各鄉(xiāng)、鎮(zhèn)人民政府，縣政府有關(guān)部門：

為了改善鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)關(guān)、事業(yè)單位廣大干部職工住房條件，做好鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)關(guān)、事業(yè)單位住房公積金繳存管理工作，根據(jù)市政府辦公室《關(guān)于加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位住房公積金繳存工作的通知》（蚌政辦〔2007〕69號(hào)）文件，結(jié)合我縣實(shí)際，經(jīng)縣政府同意，現(xiàn)就鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)關(guān)、事業(yè)單位實(shí)施住房公積金制度和加強(qiáng)住房公積金繳存管理工作有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、充分認(rèn)識(shí)鄉(xiāng)鎮(zhèn)實(shí)施住房公積金制度的重要意義

實(shí)施住房公積金制度是我國(guó)住房保障體系的重要內(nèi)容，建立鄉(xiāng)鎮(zhèn)住房公積金制度，是建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村，實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)發(fā)展、構(gòu)建和諧社會(huì)的一項(xiàng)重要內(nèi)容，也是維護(hù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部職工利益，加快鄉(xiāng)鎮(zhèn)建設(shè)的重要措施。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)及相關(guān)部門要充分認(rèn)識(shí)貫徹落實(shí)住房公積金制度的重要性，采取得力措施，進(jìn)一步貫徹實(shí)施好住房公積金制度，切實(shí)推動(dòng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)住房公積金繳存工作的開展。

二、鄉(xiāng)鎮(zhèn)實(shí)施住房公積金制度的范圍、原則和時(shí)間

（一）實(shí)施范圍我縣這次實(shí)施住房公積金制度的范圍是全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位（含中小學(xué)）的在職職工（公安派出所、法庭、財(cái)政所及教育局直屬中小學(xué)正在繳存的除外）。

第一章總則

第一條為完善住房公積金制度,規(guī)范住房公積金提取管理,維護(hù)住房公積金繳存者的合法權(quán)益,根據(jù)國(guó)務(wù)院《住房公積金管理?xiàng)l例》和《青島市住房公積金管理實(shí)施辦法》的規(guī)定，制定本辦法。

第二條本辦法適用于青島市轄區(qū)范圍內(nèi)職工及其直系親屬提取住房公積金的管理。

第三條本辦法所稱直系親屬是指職工本人的配偶、父母和子女。

第四條本辦法所稱房屋產(chǎn)權(quán)證是指區(qū)(市)級(jí)以上房屋產(chǎn)權(quán)主管部門發(fā)放的房屋所有權(quán)證或房地產(chǎn)權(quán)證。

第五條青島市住房公積金管理中心(以下簡(jiǎn)稱市公積金管理中心)負(fù)責(zé)住房公積金提取的審核、管理工作。

國(guó)務(wù)院在總結(jié)部分城市建立住房公積金制度試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上于1994年頒發(fā)了《國(guó)務(wù)院關(guān)于深化城鎮(zhèn)住房制度改革的決定》，在全國(guó)建立起了住房公積金制度，實(shí)行“住房公積金領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)決策、住房公積金管理中心運(yùn)作、銀行專戶存儲(chǔ)、財(cái)政監(jiān)督”的管理原則。住房公積金主要用于職工購(gòu)買、建造、翻建、大修自住住房。根據(jù)規(guī)定，國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、國(guó)有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營(yíng)企業(yè)、股份有限公司、有限責(zé)任公司及其他城鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)組織、民辦非企業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、外商投資企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織的所有在職職工（指與用人單位形成勞動(dòng)或人事關(guān)系的人，含臨時(shí)人員），都必須繳存住房公積金。不建立住房公積金制度的或不足額按時(shí)繳存住房公積金的企業(yè)，住房公積金管理中心有權(quán)申請(qǐng)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行。

我國(guó)住房公積金制度采用的是“個(gè)人積累制”的模式，即個(gè)人帳戶所積累的資金全部歸職工個(gè)人所有，如果你是住房公積金的繳存者，你就在銀行擁有了一個(gè)住房公積金賬戶，這個(gè)賬戶相當(dāng)于你在銀行開立了一個(gè)“存折戶”，不管是職工個(gè)人繳納的部分，還是單位貼補(bǔ)的部分，全部歸集到你的賬戶中去，日積月累，形成了一筆可觀的儲(chǔ)蓄，因而企業(yè)歸集住房公積金的多少涉及到繳存人的合法權(quán)益，筆者認(rèn)為應(yīng)對(duì)企業(yè)歸集住房公積金的行為加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督。

一、企業(yè)在歸集住房公積金時(shí)存在的問題

住房公積金作為國(guó)家法定的由職工及其所在單位共同繳存、職工所有的長(zhǎng)期儲(chǔ)金，與養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、醫(yī)療保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金一樣具有社會(huì)保障性質(zhì)，“完善社會(huì)保障制度”是構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)不可或缺的重要組成部分，加強(qiáng)和改善住房公積金的征繳、籌集又是最為重要的環(huán)節(jié)之一。

對(duì)企業(yè)歸集住房公積金加強(qiáng)審計(jì)力度，可以進(jìn)一步完善住房公積金管理，健全風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，維護(hù)繳存人的合法權(quán)益，確保住房公積金制度的公平、合理、權(quán)威，充分發(fā)揮住房公積金制度的作用。

作為一種強(qiáng)制性社會(huì)福利的住房公積金，盡管與養(yǎng)老保險(xiǎn)金、醫(yī)療保險(xiǎn)金、失業(yè)保險(xiǎn)金有著同樣的“名分”，但是實(shí)際征繳情況卻并不理想，企業(yè)歸集住房公積金存在的主要問題表現(xiàn)為：

第一章總則

第一條為貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院《住房公積金管理?xiàng)l例》、《住房公積金條例》，根據(jù)《住房公積金繳存管理暫行辦法》（公積金管委〔2006〕5號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本市住房公積金管理工作的實(shí)際，制訂本實(shí)施辦法。

第二條本實(shí)施辦法適用于本市市區(qū)和各縣（市）住房公積金繳存的實(shí)施。

第三條住房公積金管理中心負(fù)責(zé)全市住房公積金繳存實(shí)施的管理，住房公積金管理中心下設(shè)的各管理部和分中心（以下統(tǒng)稱管理機(jī)構(gòu)）按照授權(quán)負(fù)責(zé)各自行政區(qū)域或管理范圍內(nèi)住房公積金繳存實(shí)施的管理和具體繳存業(yè)務(wù)的辦理。

第四條住房公積金管理委員會(huì)指定的中國(guó)工商銀行股份有限公司分行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司州分行和中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司分行等三家銀行及下屬的有關(guān)分支機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱代辦銀行）受管理機(jī)構(gòu)的委托承辦本市住房公積金繳存的相關(guān)金融業(yè)務(wù)。

第二章繳存范圍

近年來，贛州市住房公積金管理中心**縣辦事處以“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，以改進(jìn)行業(yè)作風(fēng)，提高服務(wù)質(zhì)量為目標(biāo)，通過嚴(yán)格執(zhí)行《首問責(zé)任制》、《服務(wù)承諾制》等22項(xiàng)內(nèi)部管理制度，加強(qiáng)單位作風(fēng)效能建設(shè)，創(chuàng)建群眾滿意單位。進(jìn)一步優(yōu)化工作環(huán)境，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，規(guī)范工作程序和管理，在提高工作效率的同時(shí)，增加我縣住房公積金管理工作的透明度，強(qiáng)化對(duì)住房公積金管理人員行使管理職能的監(jiān)督，提高工作人員總體素質(zhì)，推動(dòng)我縣住房公積金管理事業(yè)的健康發(fā)展?，F(xiàn)將我辦事處服務(wù)承諾公開如下：

一、行政職能

（一）、編制、執(zhí)行住房公積金的歸集、使用計(jì)劃；

（二）、負(fù)責(zé)記載職工住房公積金的繳存、提取、使用等情況；

（三）、負(fù)責(zé)住房公積金的核算；

（四）、審批住房公積金的提取和使用；

國(guó)務(wù)院頒布的《住房公積金條例》實(shí)施7年來，我市認(rèn)真貫徹執(zhí)行《條例》精神，不斷創(chuàng)新發(fā)展思路，加強(qiáng)公積金規(guī)范管理，加大住房公積金歸集、管理與使用力度；不斷完善信貸體系，嚴(yán)格依法辦事，采取有效措施提高服務(wù)質(zhì)量；健全決策體制，強(qiáng)化監(jiān)督機(jī)制，切實(shí)管好用好資金，公積金管理、使用等工作取得了良好成績(jī)，公積金增值效益得以充分發(fā)揮，人民群眾利益得以切實(shí)保障，開創(chuàng)了我市住房公積金管理工作的新局面。

一、統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)，進(jìn)一步明確加強(qiáng)公積金管理制度的重大意義

推行住房公積金制度，是落實(shí)“三個(gè)代表”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀的“民心工程”，對(duì)切實(shí)解決城鎮(zhèn)居民住房問題具有重大的現(xiàn)實(shí)意義。加強(qiáng)公積金管理，是防范和化解公積金風(fēng)險(xiǎn)及繼續(xù)深化住房制度改革的需要。實(shí)行公積金制度，就是讓普通職工特別是中低收入家庭買得起房、住得上房。住房公積金管理本質(zhì)是對(duì)個(gè)人資金的管理，只有將公積金管理好，使用好，廣大職工才能更多地使用住房公積金購(gòu)買住房，鞏固和發(fā)展住房制度改革成果。近幾年來，市住房公積金管理中心認(rèn)真貫徹落實(shí)《條例》，加強(qiáng)公積金管理，在努力提高公積金使用效益方面作了大量工作。但目前全市住房公積金貸款使用率還不夠高，公積金管理使用效益還不夠好，需要在下一步工作中采取積極有效的措施，認(rèn)真加以改進(jìn)提高，充分發(fā)揮公積金制度作用，努力改善職工住房條件。

二、強(qiáng)化措施，建章立制，進(jìn)一步完善住房公積金歸集與管理工作制度

完善體制，建立健全決策機(jī)制。市住房公積金管理部門要在廣泛開展調(diào)查研究，充分發(fā)揚(yáng)民主，傾聽各方面意見建議的基礎(chǔ)上，實(shí)行科學(xué)、民主決策，保證住房公積金規(guī)范高效運(yùn)作。

規(guī)范發(fā)展業(yè)務(wù)，努力擴(kuò)大公積金制度的覆蓋面。市住房公積金管理中心在繼續(xù)做好機(jī)關(guān)、事業(yè)單位公積金歸集工作的同時(shí)，要加大宣傳《條例》的力度，總結(jié)工作經(jīng)驗(yàn)，采取多種形式全面宣傳住房公積金制度的優(yōu)越性。在鞏固現(xiàn)有公積金繳存單位的基礎(chǔ)上，擴(kuò)大公積金覆蓋面，重點(diǎn)拓展各類企業(yè)特別是城鎮(zhèn)個(gè)體民營(yíng)企業(yè)、民辦非企單位及各類社團(tuán)組織在職職工的公積金歸集范圍。公積金管理中心和有關(guān)金融機(jī)構(gòu)要努力改進(jìn)公積金發(fā)放個(gè)人貸款業(yè)務(wù)服務(wù)方式，切實(shí)簡(jiǎn)化貸款手續(xù)，不斷完善公積金貸款管理辦法，促進(jìn)公積金貸款業(yè)務(wù)的穩(wěn)步發(fā)展。

《住房公積金管理?xiàng)l例》(以下簡(jiǎn)稱《條例》)規(guī)定，直轄市、省、自治區(qū)所在地的市、設(shè)區(qū)的市以及符合條件的縣(市)，設(shè)立住房公積金管理中心(以下簡(jiǎn)稱中心)，負(fù)責(zé)住房公積金的管理運(yùn)作。因此，中心對(duì)住房公積金的繳存、提取、使用和保值增值等負(fù)有管理的職責(zé)。但在住房公積金繳存方面，全國(guó)各地中心都或多或少地碰到一些問題，主要有以下三類：

(一)不予繳存。

與養(yǎng)老保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)相比，住房公積金的重要性并未受到人們的關(guān)注。一些企業(yè)，特別是私營(yíng)企業(yè)，三資企業(yè)對(duì)住房公積金制度不了解，不重視，從企業(yè)成立之初就沒有開設(shè)住房公積金賬戶，自然也就談不上繳存住房公積金。這直接導(dǎo)致了職工的合法權(quán)益受到侵害，也影響到住房公積金制度的建立。對(duì)于這些企業(yè)，中心很少有專門的力量去主動(dòng)監(jiān)督。隨著住房公積金管理制度的嚴(yán)格化和規(guī)范化，中心的這種被動(dòng)角色有待改變。

(二)不定期繳存。

在現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的條件下，企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益會(huì)不斷變化。一些已經(jīng)實(shí)行了住房公積金制度的企業(yè)，由于自身效益的滑坡，為減低用人成本，就開始停止繳存住房公積金。對(duì)于這些繳交不正常的企業(yè)，受托銀行往往不會(huì)像對(duì)待逾期貸款那樣主動(dòng)催繳，而中心作為專門的管理機(jī)構(gòu)對(duì)不正常繳存企業(yè)的信息是滯后的，而且缺乏有效的手段。

(三)自行停繳。

[摘要]住房公積金貸款，經(jīng)過十幾年的發(fā)展，雖然實(shí)施過程中做過多次的修改和完善，但依然存在不少的問題，如：跨區(qū)域使用受限制，沒有優(yōu)惠低收入群體，申請(qǐng)手續(xù)煩瑣等。針對(duì)這些問題，本文提出通過完善住房公積金制度，建立互用公積金機(jī)制以及豐富住房公積金貸款資金來源等措施來解決該問題，使住房公積金貸款真正達(dá)到為購(gòu)房者服務(wù)的目的。

[關(guān)鍵詞]住房公積金貸款互用公積金機(jī)制跨區(qū)域

經(jīng)過二十多年的改革和發(fā)展，我國(guó)住房產(chǎn)業(yè)已經(jīng)成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)新的增長(zhǎng)點(diǎn)，同時(shí)，由于現(xiàn)時(shí)國(guó)內(nèi)住房?jī)r(jià)格和其他因素等問題，住房公積金貸款成為一個(gè)熱點(diǎn)關(guān)注問題，人們選擇使用住房公積金貸款來進(jìn)行購(gòu)房融資，在使用過程中，住房公積金貸款的優(yōu)劣逐漸暴露出來。

一、我國(guó)住房公積金貸款的現(xiàn)狀

住房公積金貸款是指有住房公積金賬號(hào)并符合申請(qǐng)資格的人，按照相關(guān)規(guī)定，向住房公積金管理中心申請(qǐng)貸款購(gòu)房。

就目前全國(guó)而言，住房公積金的歸集呈現(xiàn)快速增長(zhǎng)趨勢(shì)，1998年～2002年，全國(guó)住房公積金的累計(jì)金額分別達(dá)到1231億元、1610億元、2400億元、3326億元、4011億元。2003年3季度末，全國(guó)累計(jì)歸集公積金2016億元。2005年底，中國(guó)約有6330萬(wàn)人繳納住房公積金，累計(jì)金額約6260億元人民幣。2006年底，全國(guó)累計(jì)歸集住房公積金總額12687.37億元。2007年底，全國(guó)累計(jì)歸集住房公積金總額為16230.30億元。從以上數(shù)據(jù)可以看出，我國(guó)住房公積金歸集有效地促進(jìn)了我國(guó)住房改革的順利實(shí)施，而住房公積金貸款完善了我國(guó)住房金融體系的建設(shè)。

第一條為了加強(qiáng)本市住房公積金的管理，維護(hù)住房公積金所有者的合法權(quán)益，促進(jìn)城鎮(zhèn)住房建設(shè)，提高城鎮(zhèn)居民的居住水平，根據(jù)國(guó)務(wù)院《住房公積金管理?xiàng)l例》，結(jié)合本市實(shí)際情況，制定本規(guī)定。

第二條*市住房公積金管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱市公積金管委會(huì)）是本市住房公積金管理的決策機(jī)構(gòu)。

*市公積金管理中心（以下簡(jiǎn)稱市公積金管理中心）負(fù)責(zé)本市住房公積金的管理運(yùn)作，監(jiān)督檢查本市單位和職工繳存、提取和使用住房公積金的情況，依法履行行政處罰職能。

本市住房公積金的管理和使用依法接受建設(shè)、財(cái)政、人民銀行等行政管理部門的監(jiān)督，并依法接受審計(jì)部門的審計(jì)監(jiān)督。

勞動(dòng)保障、民政、人事、工商、房地資源、統(tǒng)計(jì)等行政管理部門按照各自職責(zé)，協(xié)同實(shí)施本規(guī)定。

第三條住房公積金由國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營(yíng)企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體（以下統(tǒng)稱單位）及其在職職工繳存。

摘要：住房公積金制度是指由職工所在單位及職工個(gè)人繳存的長(zhǎng)期住房?jī)?chǔ)金，用以日后支付職工家庭購(gòu)買、建造自住住房、住房翻修等住房費(fèi)用的制度?，F(xiàn)如今，由于國(guó)家體制的改革、城鎮(zhèn)化速度提高快，金融市場(chǎng)激進(jìn)以及人口老齡化嚴(yán)重，這些外部性因素加上住房公積金內(nèi)部缺陷，使得該項(xiàng)制度長(zhǎng)期面臨著挑戰(zhàn)，但同時(shí)也有著廣闊的發(fā)展方向。筆者結(jié)合多年的工作實(shí)踐，對(duì)住房公積金向住房金融方向發(fā)展進(jìn)行了思考。

關(guān)鍵詞：住房公積金；住房金融；發(fā)展方向；思考

截至2018年底，全國(guó)住房公積金繳存總額達(dá)14.59萬(wàn)億元，繳存余額5.79萬(wàn)億元，累計(jì)發(fā)放住房公積金貸款3334.82萬(wàn)筆、達(dá)8.58萬(wàn)億元，貸款余額4.98萬(wàn)億元。住房公積金制度自1994年在全國(guó)推行以來，已經(jīng)過二十多年不斷的完善和發(fā)展，走出了一條具有中國(guó)特色的住房保障之路，對(duì)改善職工住房條件作出了突出貢獻(xiàn)。住房公積金實(shí)質(zhì)上是一種長(zhǎng)期住房?jī)?chǔ)金，具有強(qiáng)制性、互助性和保障性。政府通過相關(guān)法規(guī)強(qiáng)制歸集住房公積金，服務(wù)于廣大住房公積金繳存職工的住房融資需求，形成了封閉的住房融資體系?！吨泄仓醒腙P(guān)于全面深化改革若干重大問題的決定》提出“研究建立城市基礎(chǔ)設(shè)施、住宅政策性金融機(jī)構(gòu)”、“建立公開規(guī)范的住房公積金制度，改進(jìn)住房公積金提取、使用、監(jiān)管機(jī)制?！弊》抗e金未來的發(fā)展一方面要突出其保障性，另一方面應(yīng)突出其政策性住房金融的功能，這是時(shí)展的需要。

一、我國(guó)目前的住房金融模式

目前我國(guó)住房金融“以商業(yè)住房按揭貸款為主、住房公積金為輔，其他形式補(bǔ)充”的模式和格局，為支持不同人群改善住房條件，促進(jìn)房地產(chǎn)市場(chǎng)快速發(fā)展，支持國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長(zhǎng)發(fā)揮了重要作用。但隨著住房公積金制度的不斷發(fā)展，其在解決職工住房困難，特別是在解決中低收入家庭住房困難方面作用越來越突出，其互助性、保障性、金融性越來越顯現(xiàn)。從《全國(guó)住房公積金2018年年度報(bào)告》披露中可以看到，全國(guó)住房貸款市場(chǎng)中，住房公積金貸款的市場(chǎng)占有率達(dá)16.19%，部分地區(qū)市場(chǎng)占有率已超過40%。住房公積金在我國(guó)住房金融方面發(fā)揮著不可替代的作用。我國(guó)商業(yè)銀行的住房按揭貸款類似以美國(guó)為代表的資本市場(chǎng)型住房金融模式。我國(guó)的住房公積金制度就是學(xué)習(xí)新加坡強(qiáng)制儲(chǔ)蓄型住房金融模式，但我國(guó)住房公積金的管理模式和資金運(yùn)作方式又有別于新加坡。近幾年推行的農(nóng)民工、個(gè)體工商戶、自由職業(yè)者自愿繳存住房公積金，又類似于德國(guó)的互助合同型住房金融模式。

二、安徽住房公積金的改革試點(diǎn)