導(dǎo)語：住房公積金向住房金融方向發(fā)展思考一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

摘要：住房公積金制度是指由職工所在單位及職工個人繳存的長期住房儲金，用以日后支付職工家庭購買、建造自住住房、住房翻修等住房費用的制度?，F(xiàn)如今，由于國家體制的改革、城鎮(zhèn)化速度提高快，金融市場激進(jìn)以及人口老齡化嚴(yán)重，這些外部性因素加上住房公積金內(nèi)部缺陷，使得該項制度長期面臨著挑戰(zhàn)，但同時也有著廣闊的發(fā)展方向。筆者結(jié)合多年的工作實踐，對住房公積金向住房金融方向發(fā)展進(jìn)行了思考。

關(guān)鍵詞：住房公積金；住房金融；發(fā)展方向；思考

截至2018年底，全國住房公積金繳存總額達(dá)14.59萬億元，繳存余額5.79萬億元，累計發(fā)放住房公積金貸款3334.82萬筆、達(dá)8.58萬億元，貸款余額4.98萬億元。住房公積金制度自1994年在全國推行以來，已經(jīng)過二十多年不斷的完善和發(fā)展，走出了一條具有中國特色的住房保障之路，對改善職工住房條件作出了突出貢獻(xiàn)。住房公積金實質(zhì)上是一種長期住房儲金，具有強制性、互助性和保障性。政府通過相關(guān)法規(guī)強制歸集住房公積金，服務(wù)于廣大住房公積金繳存職工的住房融資需求，形成了封閉的住房融資體系?！吨泄仓醒腙P(guān)于全面深化改革若干重大問題的決定》提出“研究建立城市基礎(chǔ)設(shè)施、住宅政策性金融機構(gòu)”、“建立公開規(guī)范的住房公積金制度，改進(jìn)住房公積金提取、使用、監(jiān)管機制?！弊》抗e金未來的發(fā)展一方面要突出其保障性，另一方面應(yīng)突出其政策性住房金融的功能，這是時展的需要。

一、我國目前的住房金融模式

目前我國住房金融“以商業(yè)住房按揭貸款為主、住房公積金為輔，其他形式補充”的模式和格局，為支持不同人群改善住房條件，促進(jìn)房地產(chǎn)市場快速發(fā)展，支持國民經(jīng)濟持續(xù)增長發(fā)揮了重要作用。但隨著住房公積金制度的不斷發(fā)展，其在解決職工住房困難，特別是在解決中低收入家庭住房困難方面作用越來越突出，其互助性、保障性、金融性越來越顯現(xiàn)。從《全國住房公積金2018年年度報告》披露中可以看到，全國住房貸款市場中，住房公積金貸款的市場占有率達(dá)16.19%，部分地區(qū)市場占有率已超過40%。住房公積金在我國住房金融方面發(fā)揮著不可替代的作用。我國商業(yè)銀行的住房按揭貸款類似以美國為代表的資本市場型住房金融模式。我國的住房公積金制度就是學(xué)習(xí)新加坡強制儲蓄型住房金融模式，但我國住房公積金的管理模式和資金運作方式又有別于新加坡。近幾年推行的農(nóng)民工、個體工商戶、自由職業(yè)者自愿繳存住房公積金，又類似于德國的互助合同型住房金融模式。

二、安徽住房公積金的改革試點

為了促進(jìn)住房公積金“管運分離”，探索解決初始就業(yè)者、城鎮(zhèn)中低收入群眾住房剛性需求的有效途徑，同時為今后設(shè)立政策性住房金融機構(gòu)積累經(jīng)驗，安徽省政府于2014年下半年分別批準(zhǔn)了蕪湖市、銅陵市開展改善地方住房金融服務(wù)試點（后來由于種種原因銅陵市沒有實施）。以當(dāng)?shù)刈》抗e金為依托，設(shè)立國有獨資住房金融服務(wù)公司，創(chuàng)新拓寬融資渠道，加大財政扶持，開展低息、長期住房消費貸款，積極支持城鎮(zhèn)居民購買自住住房，重點支持全市城鎮(zhèn)中低收入家庭、剛?cè)肼毜拇笾袑．厴I(yè)生、進(jìn)城務(wù)工人員和初始就業(yè)者等購買首套普通自住住房。（一）住房金融服務(wù)公司的運營資金來源。住房金融服務(wù)公司的運營資金來源主要有實收資本、住房公積金、各類政策性住房資金、申請政策性銀行貸款、商業(yè)銀行貸款、資產(chǎn)證券化、發(fā)行住房債券，以及經(jīng)省市政府批準(zhǔn)的其他資金來源等。（二）住房金融服務(wù)公司的運營模式。（1）住房公積金運營模式。在住房公積金管理決策機制不變、歸集繳存政策和渠道不變、使用性質(zhì)不變的前提下，建立市住房公積金管委會決策、市住房公積金管理中心管理、授權(quán)住房金融公司運營住房公積金的新機制，實行統(tǒng)一平臺、分賬核算、?？顚Ｓ谩＃?）各類財政管理的住房資金及相關(guān)資金運作模式。各類財政管理的住房資金及相關(guān)資金按照資金性質(zhì)不變、征繳和供應(yīng)渠道不變、使用和監(jiān)管方式不變、存款利率不變的原則，采取委托管理方式，將資金委托給住房金融公司，由住房金融公司統(tǒng)一運作，并由住房金融公司與資金管理主體單位簽訂協(xié)議，住房金融公司按照協(xié)議支付利息。住房金融公司融入的資金，除對符合住房公積金貸款條件的職工按人行規(guī)定的利率發(fā)放貸款外，對其他城鎮(zhèn)中低收入家庭、剛?cè)肼毜拇笾袑．厴I(yè)生、進(jìn)城務(wù)工人員和初始就業(yè)者等發(fā)放購房貸款，貸款利率執(zhí)行低于同期商業(yè)銀行住房貸款的優(yōu)惠利率。發(fā)放貸款的優(yōu)惠利率與融入資金成本可能的利差由財政補貼。（三）試點改革的目標(biāo)。一方面將住房公積金交由專業(yè)的住房金融服務(wù)公司按市場經(jīng)濟運作模式和金融管理體系運營，實現(xiàn)住房公積金“管運分離”；另一方面通過整合將政府各部門分散管理，并長期沉睡在銀行的住房補貼資金、住房公共維修資金等各類政策性住房資金進(jìn)行盤活，應(yīng)對住房公積金流動性不足。有了多渠道的資金來源，既財政托底也解決了住房公積金使用率畸高、所面臨的嚴(yán)重虧損和入不敷出問題。通過此項改革，構(gòu)建多層次住房保障體系，彌補商業(yè)銀行住房金融服務(wù)的功能不足，為城鎮(zhèn)中低入家庭、剛?cè)肼毜拇笾袑．厴I(yè)生、進(jìn)城農(nóng)民工和初始就業(yè)者等購買首套自住住房提供金融服務(wù)，充分體現(xiàn)普惠性和社會效益，提升中低收入群體的“安居”幸福感。通過此項改革，也引導(dǎo)住房消費，探索地方政府運用利率差別化手段調(diào)控地方房地產(chǎn)市場的有效途徑。（四）試點改革的運行分析。一是此項改革需對現(xiàn)有住房公積金管理模式進(jìn)行突破。《條例》規(guī)定，住房公積金實行的是管委會決策、中心運作、銀行專戶、財政監(jiān)督的管理原則。改革將住房公積金交由住房金融服務(wù)公司運作，需要增加一筆運行成本，但此項改革能促進(jìn)住房公積金“管運”分離，同時也能幫助解決由于住房公積金中心屬事業(yè)單位、人員受編制的控制而造成的普遍人手不足的困難。二是此項改革對住房公積金使用率非常高的城市有積極意義，通過住房金融服務(wù)公司可以有效增加融資渠道。三是此項改革以住房公積金為平臺，整合其他住房資金，牽涉其他部門利益，改革阻力大，同時也需要突破其他住房資金使用的相關(guān)規(guī)定，但通過此項改革，可以有效地整合分散在各部門管理、長期沉睡在銀行的其他住房資金，充分發(fā)揮資金的效益。四是住房金融服務(wù)公司無法實現(xiàn)真正意義的贏利模式，長期需要財政補貼，無形中增加了財政的負(fù)擔(dān)，但是通過財政的補貼，以小搏大，促進(jìn)地方去產(chǎn)能、去庫存，促進(jìn)有效的購房需求，促進(jìn)當(dāng)?shù)爻擎?zhèn)化，也是一項有效舉措。

三、目前我國住房公積金制度及管理中存在的問題

（一）住房公積金管委會在實踐中決策作用虛位。《條例》規(guī)定，住房公積金管理實行管委會決策。從我國實際情況和住房公積金管理的實踐看，管委會決策作用的發(fā)揮十分有限，一些城市的管委會甚至都不能按期召開會議，即使召開了會議，其履行決策也大多流于形式。政府部門的管委會委員由于工作調(diào)整經(jīng)常變動，連續(xù)性不強，委員的政策水平、專業(yè)水平不高。決策參與者都不負(fù)有實際的責(zé)任，不承擔(dān)風(fēng)險，反映出我國住房公積金管理決策機制上存在內(nèi)在缺陷，不利于科學(xué)決策和規(guī)避風(fēng)險。（二）現(xiàn)行住房公積金制度實施面有限。截止2018年底，全國實際繳存住房公積金的職工有1.44億人，而2018年全國就業(yè)人數(shù)為7.76億人，全國參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險人數(shù)為4.2億人，全國繳存住房公積金的職工人數(shù)僅占全國全部就業(yè)人數(shù)的18.56%，占全國全部參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險人數(shù)的34.29%。住房公積金制度仍未在全國普遍建立起來。（三）住房公積金的金融屬性與當(dāng)前行政管理體制之間矛盾重重。住房公積金作為一種政策性住房資金，雖從作用設(shè)計和使用投向上屬于住房范疇，但它在運用與管理上仍屬金融行為，其管理運營的本質(zhì)當(dāng)屬住房金融范疇。目前我國住房公積金的管理還是納入地方行政部門進(jìn)行管理，來自地方政府的干預(yù)過多，管理的行政化現(xiàn)象嚴(yán)重，未能按照現(xiàn)代金融管理理念進(jìn)行管理，無法形成規(guī)范的和風(fēng)險可控的現(xiàn)代住房金融管理體制和經(jīng)營機制。（四）地域發(fā)展不平衡，流動性風(fēng)險矛盾突出。截止2018年底，全國住房公積金使用率為86.04%，但不同地區(qū)間存在較大差異，地域發(fā)展不平衡。房地產(chǎn)業(yè)發(fā)展快的城市，個人貸款需求大，住房公積金的使用率高，流動性風(fēng)險突出。與之相反，房地產(chǎn)發(fā)展緩慢的城市，個人貸款需求小，住房公積金使用率低，資金大量沉睡在銀行，無流動性風(fēng)險。（五）全國住房公積金各自為政，信息化水平不高。目前全國住房公積金以地市為單位，單獨管理，各自為政，相互政策不統(tǒng)一，甚至打架。住房公積金業(yè)務(wù)管理模式和流程不統(tǒng)一，全國沒有統(tǒng)一的住房公積金信息管理系統(tǒng)，信息化水平參差不齊，信息化水平普遍不高，信息化建設(shè)重復(fù)、浪費現(xiàn)象嚴(yán)重。

四、對未來住房公積金發(fā)展方向的思考

（一）分離住房公積金管理中心的運營與管理職能，向政策性住房金融方向轉(zhuǎn)變。改革住房公積金，實現(xiàn)其向政策性住房金融方向發(fā)展，是必由之路。一方面分離住房公積金管理中心運營和管理職能，運用現(xiàn)代金融管理理念和市場經(jīng)濟運作模式，運營住房公積金，為廣大住房公積金繳存者提供更加優(yōu)質(zhì)、專業(yè)的住房金融服務(wù)；一方面改革現(xiàn)有的住房公積金行政管理職能，加快住房公積金立法，加強執(zhí)法，努力擴大住房公積金覆蓋面，讓住房公積金應(yīng)繳盡繳。（二）建立全省乃至全國住房公積金資金融通機制，拓寬融資渠道，發(fā)揮住房公積金的金融性和保障性功能。全國住房公積金資金使用很不平衡，有的地方資金使用率高，資金緊張，導(dǎo)致不得不收緊政策，提高貸款門檻；有的地方資金使用率低，資金長期沉睡在銀行。為此應(yīng)建立全省乃至全國的住房公積金有償融通使用機制，發(fā)揮資金流動屬性。同時以住房公積金為平臺，整合政府各部門管理的各類住房資金，盤活這些住房資金，建立有償使用機制。目前住房公積金主要是滿足個人住房消費的提取及提供低息的住房公積金貸款等，住房公積金作為資本的作用未能充分發(fā)揮。因此要不斷完善制度，擴大住房公積金使用范圍，使住房公積金的功能多元化，充分發(fā)揮這項資金強制儲蓄、穩(wěn)定長期的優(yōu)勢，凸現(xiàn)其保障性功能。一方面政策向中低收入居民家庭傾斜，提供更優(yōu)惠的低息住房貸款，拓寬資金用途；另一方面堅持財政補貼利差的政策，充分發(fā)揮住房公積金的住房金融屬性，拓寬融資渠道，擴大住房公積金保障范圍。（三）按金融監(jiān)管要求，重構(gòu)住房公積金監(jiān)管模式。將住房公積金管理中心改組為政策性住房金融機構(gòu)，必須要改變原有的監(jiān)管模式，納入金融機構(gòu)的監(jiān)管體系。一是理順管理體制，強化外部監(jiān)管。將住房公積金對資金的管理、融資與信貸業(yè)務(wù)置于國家金融監(jiān)管之下，調(diào)整住建、財政、審計等多個部門對住房公積金監(jiān)管職能。二是健全內(nèi)控機制。按照現(xiàn)代金融管理理念強化內(nèi)控建設(shè)，化解住房公積金信用風(fēng)險和操作風(fēng)險。（四）規(guī)范全國住房公積金信息管理系統(tǒng)，啟動“金金”工程學(xué)習(xí)全國“金財”工程、“金?！惫こ獭ⅰ敖鸲悺惫こ?，適時啟動住房公積金“金金”工程，逐步統(tǒng)一全國住房公積金信息管理系統(tǒng)，為建立全國統(tǒng)一的政策性住房金融提供信息技術(shù)支撐。

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作者:林軍 單位:安徽省馬鞍山市住房公積金管理中心