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對金融系統(tǒng)預(yù)防職務(wù)犯罪的認識和思考

近年來，金融違法犯罪尤其是職務(wù)犯罪案件頻發(fā)，嚴厲打擊金融違法犯罪活動、切實加強金融系統(tǒng)預(yù)防職務(wù)犯罪工作，已成為金融系統(tǒng)和檢察機關(guān)必須認真研究和解決的一個重要課題。現(xiàn)就圍繞預(yù)防金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪問題談些認識和思考。

一、當前金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪的案發(fā)走勢和特點

應(yīng)當看到，這幾年經(jīng)過全省金融系統(tǒng)紀檢監(jiān)察部門與各級檢察機關(guān)通力協(xié)作，不斷加大打擊金融犯罪力度和認真做好預(yù)防職務(wù)犯罪工作，有效地遏制了金融案件的高發(fā)勢頭?？偟膩碚f，當前金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪案件的總體走勢出現(xiàn)“兩個波浪式”：一方面，職務(wù)犯罪案件數(shù)呈波浪式的下降趨勢；另一方面，職務(wù)犯罪案件在金融案件中的所占比重又呈波浪式的上升趨勢。這表明，在嚴厲打擊違法犯罪活動和深入開展反腐敗斗爭的形勢下，金融系統(tǒng)的職務(wù)犯罪處于欲張又縮的狀態(tài)，較之金融其他犯罪更具有頑固性，預(yù)防職務(wù)犯罪既是金融系統(tǒng)查處和防范違法犯罪的工作重點，也是任重道遠的法制任務(wù)。尤其值得我們關(guān)注的是，當前金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪出現(xiàn)了一些新情況、新特點：

1、貪污、受賄、挪用公款案件居高不下。在近幾年立案查處的金融職務(wù)犯罪案件中，貪污、受賄、挪用公款案件所占比重一直很大，反映了金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪案犯掠奪錢財?shù)呢澙沸浴?/p>

2、涉案金額巨大，社會危害性嚴重。隨著涉案金額上百萬、上千萬案件增多，造成銀行資金大量流失和被侵吞，不僅對正常的金融秩序造成影響和破壞，更為嚴重的是損害了國家和人民的利益，給社會帶來了不安定因素。

3、單位負責人涉案比例上升，并向高級管理人員蔓延。從近年情況看，呈現(xiàn)出上升并向處以上的高級管理人員蔓延的趨勢，應(yīng)當引起有關(guān)部門的關(guān)注和重視。

4、內(nèi)外勾結(jié)合伙作案增多，導致串窩案發(fā)生。隨著金融內(nèi)部管理制度的加強和改進，金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪的作案方式發(fā)生了變化，從過去的手段單一、一人一案一罪的情況轉(zhuǎn)向以聯(lián)手犯科、狼狽為奸的團伙特點，從而使內(nèi)外串通勾結(jié)和內(nèi)部合伙作案增多，導致一些串窩案的發(fā)生。

5、案犯年齡結(jié)構(gòu)呈下降趨勢，智能化作案傾向明顯。在原先普遍采取收儲不入帳、偷支儲戶存款、冒用他人名義貸款等傳統(tǒng)犯罪手法的基礎(chǔ)上不斷翻新，智能化作案傾向明顯?；蚶眯聵I(yè)務(wù)拓展、管理不到位等可乘之空隙，違規(guī)大額透支、非法載留、拆借資金將公款挪用等。這些新的犯罪手法詭秘，隱蔽性強，不易被發(fā)現(xiàn)，增大了查處和防范工作的難度。

6、基層操作崗位發(fā)案率高，攜款潛逃者增多。金融系統(tǒng)的支行（公司）及分理處、儲蓄所和農(nóng)村信用社，是金融機構(gòu)的基層單位，其中直接與資金貨幣打交道的操作崗位，往往是金融職務(wù)犯罪的誘因?；鶎咏鹑跈C構(gòu)不僅發(fā)案率高，而且還常常發(fā)生攜款潛逃案件，給國家和人民造成巨大損失和危害。

二、誘發(fā)金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪的主要原因

金融業(yè)是從事和經(jīng)營貨幣這一特殊商品的行業(yè)，容易誘發(fā)與金錢相關(guān)的職務(wù)犯罪。從總的情況分析，金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪與其他職務(wù)犯罪一樣，都是利用職務(wù)便利而獲取個人或小團體利益的違法犯罪活動。它的產(chǎn)生和存在有著深刻的社會原因，是思想、政治、經(jīng)濟、文化等領(lǐng)域諸多社會矛盾的綜合反映。具體說來，既有其外部的條件影響，也有其內(nèi)部的原因所致，是諸多因素和問題的綜合作用之結(jié)果。當前誘發(fā)金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪主要有以下幾個原因：

1、受消極腐敗思想的侵蝕和影響，貪婪欲望膨脹。隨著社會主義市場經(jīng)濟的逐步建立以及社會利益日趨多元化，人們對利益的追求也逐漸成為社會主流意識形態(tài)認可的價值目標。在這種社會意識形態(tài)的作用下也必然產(chǎn)生一種異化，這就是對利益特別是對不正當物質(zhì)利益的追逐，隨之而來的是拜金主義的價值觀、極端個人主義的人生觀和不切實際的消費觀等各種消極腐敗思想在侵蝕和影響著人們，尤其是年輕人。由于金融行業(yè)是社會的重要組成部分，客觀的經(jīng)濟環(huán)境使金融業(yè)成為人們經(jīng)濟活動的矛盾焦點，社會上一些不法分子為了獲取資金，千方百計拉攏腐蝕金融干部職工。而在金融隊伍中，有的本身政治、思想、文化素質(zhì)就不高，缺乏正確的世界觀、人生觀和價值觀，這就與社會上消極腐敗思想一拍即合，同流合污。隨著拜金主義、享樂主義和極端個人主義思想的滋長和膨脹，于是部分金融從業(yè)人員貪婪成性，不顧政策、法律的約束，公然把貪污、受賄、挪用、侵占公款作為實現(xiàn)個人價值目標的直接手段，最終淪為人民的罪人。

2、執(zhí)行規(guī)章制度不嚴，內(nèi)部管理松馳。與其他行業(yè)相比，金融系統(tǒng)的規(guī)章制度是比較健全和嚴密的。從金融行業(yè)絕大多數(shù)的發(fā)案情況看，“十案九違規(guī)”，多與執(zhí)行規(guī)章制度不嚴、內(nèi)部管理松馳有直接關(guān)系。由于管理上存有許多漏洞，使犯罪分子有機可乘，這是一些金融機構(gòu)之所以發(fā)生案件的一個重要內(nèi)部原因。有的機構(gòu)不認真執(zhí)行雙人臨柜、雙人管庫、離崗交接登記制度，業(yè)務(wù)工作流程缺乏嚴格規(guī)范的制度約束，以人手少為由，一人多崗、一人臨崗、相互替崗和脫崗現(xiàn)象較為普遍。有的內(nèi)部存在儲蓄、出納、會計、信貸等部門的印鑒、憑證、票據(jù)等保管不嚴，對過期作廢的重要憑證不及時清理，隨意擺放。有的不按規(guī)定管理計算機，不嚴格執(zhí)行計算機操作規(guī)程，不按保密要求管理使用和定期更換密碼口令。這就給犯罪分子留下可乘之機，誘發(fā)貪污、挪用等職務(wù)犯罪。還有的不認真執(zhí)行“三查制度”，即貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查，造成信貸業(yè)務(wù)違規(guī)操作，甚至出現(xiàn)以貸謀利和誘發(fā)受賄等案件。

3、制約機制不完善，對權(quán)力監(jiān)督不力。隨著我國金融體制改革的加快和金融業(yè)逐步邁向商業(yè)化的進程中，出現(xiàn)了金融經(jīng)營體系和監(jiān)管體制相對滯后的情況，從而使一些金融機構(gòu)尤其是基層機構(gòu)的業(yè)務(wù)監(jiān)管不力，內(nèi)控機制不健全，缺乏對職務(wù)犯罪的防范意識，忽視對某些權(quán)力的監(jiān)督，造成整體控制上的失衡。有的機構(gòu)開拓發(fā)展業(yè)務(wù)，管理相對滯后，在新業(yè)務(wù)不斷推出、基礎(chǔ)手段不斷更新的同時，內(nèi)控管理和制約機制建設(shè)跟不上，造成乘隙作案增多。有的機構(gòu)用人制度改變后，出現(xiàn)了臨時工、聘用工和正式工多種用工形式并存的情況，而對職責權(quán)利關(guān)系卻未作相應(yīng)調(diào)整，這就使所謂“臨時（聘用）工不敢監(jiān)督正式工，新職工不敢監(jiān)督老職工，一般職工不敢監(jiān)督處、所負責人”的現(xiàn)象十分突出，相互間的監(jiān)督制約形同虛設(shè)，特別是基層“一把手”掌管權(quán)過大，使得其中有犯罪意識的人作案輕而易舉，很容易得逞。

4、在防范和查處上存有偏差，“兩手抓”不夠落實。近幾年來，浙江省依靠沿海有利條件，在大力發(fā)展民營經(jīng)濟和合理調(diào)整經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的推動下，經(jīng)濟發(fā)展較為迅速，從而也使金融業(yè)之間的競爭日趨激烈。為適應(yīng)這種狀況并掌握發(fā)展的主動權(quán)，一些金融機構(gòu)的領(lǐng)導迫于客觀形勢和競爭的壓力，思想上存在著重業(yè)務(wù)發(fā)展、輕內(nèi)控管理的傾向，往往忙于抓業(yè)務(wù)指標，疏于道德風險防范，使得內(nèi)部思想建設(shè)相對薄弱，防案意識淡化，“一手硬一手軟”的現(xiàn)象突出。還有的金融機構(gòu)對查處案件的處罰規(guī)定大多采取“一刀切”的簡單做法，加之下屬單位領(lǐng)導存有“三怕”：怕單位信譽受損，怕集體獎金被減，怕個人發(fā)展受挫。于是對發(fā)生的案件能瞞則瞞，查處能輕則輕，不愿深查嚴懲，大事化小、小事化了，有的甚至以辭退當事人一走了之。這就明顯降低了查處違法犯罪的工作力度，在客觀上助長了圖謀不軌之人的犯罪作案心理。

5、選人用人把關(guān)不嚴，埋下道德風險隱患。由于前幾年金融業(yè)務(wù)的發(fā)展需要，金融系統(tǒng)招收了不少人員。有的機構(gòu)在招聘選人過程中，存在著重才輕德、重業(yè)務(wù)輕思想政治表現(xiàn)的傾向，有的為了解決就業(yè)，照顧性地招收了本系統(tǒng)干部職工的家屬，這就使一些不合格的人員也進入金融隊伍。這些人員沒有經(jīng)過嚴格的教育培訓，思想政治素質(zhì)不高，很容易在金錢的誘惑下實施犯罪。由于用人把關(guān)不嚴，也為一些人逃避紀律和法律的懲治提供方便，有的單位對一些“帶病”跳槽的人往往順水推舟，推送出去了事，致使這些人的“病根”未除，在金融隊伍中埋下了道德風險隱患。還有的機構(gòu)用人失策，對選調(diào)進來的人員重使用、輕管理，只看重業(yè)務(wù)工作能力，不顧及思想品行和作風表現(xiàn)，甚至對有的業(yè)務(wù)做得比較大的人員偏信過寵、放任自流，久而久之使這些人借機實施犯罪也就成為可能。

三、預(yù)防金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪的對策措施

既然職務(wù)犯罪是社會諸多矛盾和因素的綜合反映，既然金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪的原因是多方面的，那么預(yù)防之策必須是緊密聯(lián)系金融行業(yè)的實際，實施綜合治理的系統(tǒng)工程。針對當前金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪發(fā)案的共性原因，防范對策措施應(yīng)著重抓好以下幾個方面：

（一）加強思想道德教育，不斷提高金融隊伍素質(zhì)。面對拜金主義、享樂主義和極端個人主義等各種消極腐敗思想的侵蝕和影響，必須在金融領(lǐng)域里加強對全體從業(yè)人員的思想道德教育，以牢固樹立正確的世界觀、人生觀和價值觀，才能在思想上筑起堅固的“防腐墻”，保持金融隊伍的健康肌體。應(yīng)該看到，正確的理想信念和道德教化一旦被人們所接受，就會產(chǎn)生強大的精神力量，抑制不良的犯罪意識和動機產(chǎn)生，從而在思想防線上形成遏制和防范金融犯罪的一道屏障。因此，各級金融機構(gòu)要充分發(fā)揮這一傳統(tǒng)的政治優(yōu)勢，著力抓好金融從業(yè)人員職業(yè)道德、職業(yè)紀律和法規(guī)制度教育，加強廉潔自律和法制觀念的培養(yǎng)，弘揚“三鐵”精神，切實提高金融隊伍素質(zhì)。要著重加強對金融機構(gòu)領(lǐng)導干部的職業(yè)道德和廉潔自律教育，這不僅在于領(lǐng)導干部的行為示范作用可以帶動和影響廣大員工，還在于領(lǐng)導干部本身需要提高職業(yè)道德水平和反腐蝕能力，以防自身變質(zhì)或被不法分子拖下水。要不斷結(jié)合實際豐富教育內(nèi)容、創(chuàng)新教育方式，既要抓對人心有震撼力的警示教育，也要抓日常中的和風細雨式的思想工作，以增強教育的實效性。

（二）深化金融體制改革，建立控制金融行為的有效機制。深化和加快金融體制改革，建立一套完善、有序的金融行為運行機制，這既是對加入WTO后所面臨的機遇和挑戰(zhàn)，也是化解和防范因金融體制“脫節(jié)”、“失控”而產(chǎn)生的各種金融犯罪的強有力措施。為此，要盡快建立健全符合社會主義市場經(jīng)濟體制要求的金融法律制度體系、金融調(diào)控監(jiān)督體系和現(xiàn)代金融機構(gòu)管理體制，推進金融法制化、市場化進程，形成規(guī)范有序、公平競爭的金融環(huán)境。作為金融調(diào)控監(jiān)督部門，要強化宏觀調(diào)控，建立起適應(yīng)市場經(jīng)濟體制的合法、合規(guī)的宏觀控制機制，同時要切實履行好金融監(jiān)管職能，加強對金融機構(gòu)市場營運和高級管理人員任職資格的監(jiān)督管理，督促金融機構(gòu)依法經(jīng)營，杜絕以不正當手段競爭，從而避免不法分子進行各種職務(wù)犯罪活動。作為商業(yè)銀行及其他金融機構(gòu)，也應(yīng)建立健全風險控制機制，強化自擔風險能力，實行審貸分離、授權(quán)授信制度等決策監(jiān)督，以增強抵御經(jīng)營風險和道德風險的能力，防范由此而產(chǎn)生的受賄、挪用公款等職務(wù)犯罪，保證金融和經(jīng)濟的穩(wěn)健發(fā)展。

（三）健全內(nèi)控制約機制，嚴格落實各項規(guī)章制度。金融業(yè)的特殊性決定其健全內(nèi)控制約機制的重要性。只有下大力狠抓制度建設(shè)和對制度的嚴格執(zhí)行，才能形成監(jiān)督制約的良好運行機制。為此，一是根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，建立和完善規(guī)章制度。各金融機構(gòu)要從市場經(jīng)濟體制和業(yè)務(wù)需求出發(fā)，對現(xiàn)行的規(guī)章制度進行修訂、補充和完善，使各項金融業(yè)務(wù)活動有章可循、有規(guī)可依。特別是對易發(fā)生犯罪的主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和重要部門、要害崗位，要建立切實可行的內(nèi)控制約機制，加強對人、財、物的管理，堵塞可能出現(xiàn)的漏洞，防范職務(wù)犯罪發(fā)生。二是強化監(jiān)督檢查，保證制度的落實和執(zhí)行。要加大執(zhí)行規(guī)章制度的監(jiān)督檢查力度，使金融系統(tǒng)建立的以監(jiān)察、內(nèi)審、稽核、事后復(fù)核為主的監(jiān)督檢查體系真正發(fā)揮作用。要重點對儲蓄、信貸、出納、會計等易發(fā)生犯罪的崗位進行嚴格的稽核檢查方法嚴格檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題并加以解決，切忌流于形式，失去應(yīng)有功效。要建立和落實檢查責任制，對于未認真檢查而發(fā)生問題的，同樣要嚴肅追究檢查者的責任。

（四）把好進人用人關(guān)，公平競爭選用人才。由于金融業(yè)是整天與錢打交道的特殊行業(yè)，這就要求從業(yè)人員必須具備良好的思想基礎(chǔ)和職業(yè)道德、扎實的專業(yè)知識以及較強的履責能力。因此必須嚴格把好進人用人關(guān)，以保證金融隊伍具有相對的純潔性和較高的思想、文化修養(yǎng)。把好進人用人關(guān)，總的原則要求應(yīng)是公開招聘，公平競爭，擇優(yōu)錄（聘）用，保證質(zhì)量。對不符合選人標準的，都應(yīng)拒絕錄（聘）用，不能降低標準，尤其是因職務(wù)犯罪或嚴重違規(guī)違紀而被清理出金融隊伍的人員，其他金融機構(gòu)一律不得錄用。對高級管理人員的選拔任用，不僅要考察其業(yè)務(wù)能力和工作業(yè)績，更要注意考察其人品和職業(yè)道德表現(xiàn)；對重要崗位人員的聘（使）用，要實行崗位輪換、定期交流、強行休假等用人管理制度，并進行定期考核、調(diào)查，發(fā)現(xiàn)有問題苗頭的應(yīng)及時調(diào)整或撤換，不應(yīng)“亡羊補牢”；發(fā)現(xiàn)在金融隊伍中有賭博、、吸毒行為的，要按規(guī)定堅決清理出金融隊伍，不能“養(yǎng)虎遺患”。

（五）加強領(lǐng)導和協(xié)作，加大打擊力度。堅決懲治腐敗，打擊職務(wù)犯罪，既是新時期反腐敗斗爭的重要任務(wù)，也是預(yù)防金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪的有效措施和途徑。首先，各金融機構(gòu)黨委（組）要加強領(lǐng)導，樹立大局觀念，克服小團體狹隘思想，糾正“一手硬一手軟”問題，把反腐治貪作為一項重要職責來抓，健全并落實黨風廉政建設(shè)責任制，大力支持紀檢監(jiān)察部門行使職權(quán)，使他們切實擔負起監(jiān)督、檢查職責。要針對職務(wù)犯罪隨著金融業(yè)務(wù)發(fā)展而范圍擴大、方式手段翻新的特點，加強調(diào)查研究，提出對策，增強預(yù)防工作的前瞻性、預(yù)見性。其次，要加強與各級檢察機關(guān)的聯(lián)系和協(xié)作，建立健全金融系統(tǒng)預(yù)防職務(wù)犯罪組織領(lǐng)導體系和工作網(wǎng)絡(luò)，排除社會上各種干預(yù)和影響，形成協(xié)同作戰(zhàn)的整體合力，嚴厲打擊職務(wù)犯罪，使不法分子得到應(yīng)有的法律制裁。再次，要加大對攜款潛逃案件的專項治理工作力度，積極主動地配合公安、檢察機關(guān)搞好抓捕追贓工作，不讓犯罪分子在經(jīng)濟上得到好處，努力挽回所造成的財產(chǎn)損失。