導(dǎo)語：如何才能寫好一篇對金融風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

電力行業(yè)所面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)按照不同的驅(qū)動(dòng)因素可以分為市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。其中匯率、利率等金融市場變量的變化或波動(dòng)而引起的指的是市場風(fēng)險(xiǎn)，在日常生活中由于電力企業(yè)涉及到的原材料和機(jī)電等產(chǎn)品是受到進(jìn)出口業(yè)務(wù)比較多的，其要更多的關(guān)注匯率波動(dòng)的變化，對此帶來的影響。由于市場利率水平的變動(dòng)而引起企業(yè)未來收益的變化的不確定性是利率風(fēng)險(xiǎn)，很多電力企業(yè)都是通過銀行借貸來進(jìn)行融資，由于很多用戶付款不及時(shí)造成了電力企業(yè)無法及時(shí)讓款項(xiàng)到賬，這就會(huì)影響電氣日?，F(xiàn)金流的流動(dòng)，如果這些呆賬、壞賬一旦形成就十分不李云上游電力企業(yè)的經(jīng)營，進(jìn)而就會(huì)使得整個(gè)行業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈爆發(fā)行業(yè)信用危機(jī)，影響和危害巨大。由于內(nèi)控機(jī)制不健全所產(chǎn)生的違規(guī)操作行為的可能性指的是電力行業(yè)的操作風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)大部分是和內(nèi)部控制制度的建設(shè)聯(lián)系起來的，虛假的財(cái)務(wù)報(bào)告、不真實(shí)的會(huì)計(jì)信息、電力項(xiàng)目投標(biāo)的商業(yè)賄賂等各種違規(guī)行為是操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的結(jié)果。這又主要是由于相關(guān)的監(jiān)管機(jī)制不到位，沒有嚴(yán)格、完善的審計(jì)監(jiān)督體制就不能有效形成相關(guān)的制度約束，自然在執(zhí)行上也會(huì)存在很多的問題。

二、我國電力行業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀及問題

(一)沒有在電力行業(yè)形成長期的金融風(fēng)險(xiǎn)管理觀念

由于金融類企業(yè)的其經(jīng)營的產(chǎn)品多和金融投資息息相關(guān)，但是電力企業(yè)作為非金融企業(yè)其主要經(jīng)營的產(chǎn)品與之有十分巨大的區(qū)別。在現(xiàn)實(shí)工作中，很對電力企業(yè)的相關(guān)上級和領(lǐng)導(dǎo)沒有足夠的意識到金融風(fēng)險(xiǎn)管理的好壞對企業(yè)的重要性，在日常的工作中對這一塊就存在一些盲區(qū)和不足。這主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面:首先，是沒有足夠的金融風(fēng)險(xiǎn)防范觀念，對于金融風(fēng)險(xiǎn)對企業(yè)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)的重要影響很多電力企業(yè)管理者沒有足夠的認(rèn)識。在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中沒有充分的重視金融風(fēng)險(xiǎn)管理。然后表現(xiàn)在對金融風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識能力上，在金融知識的積累方面很多的電力企業(yè)管理人員缺乏，從而不能讓相關(guān)的專業(yè)人士對企業(yè)實(shí)現(xiàn)有效的金融風(fēng)險(xiǎn)管理。

(二)在金融風(fēng)險(xiǎn)避險(xiǎn)工具方面很多電力企業(yè)沒有足夠的了解

金融類企業(yè)在進(jìn)行日常管理中主要追求收益，而非金融企業(yè)則并非如此，尤其在中國作為壟斷的電力行業(yè)，電力企業(yè)在金融管理過程中的主要目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)保值。目前在電力行業(yè)沒有充分的應(yīng)用用于防范金融市場風(fēng)險(xiǎn)的套期保值工具。一方面電力企業(yè)的相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)對金融風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性認(rèn)識不深刻全面，導(dǎo)致自己的認(rèn)識盲區(qū)，從而帶動(dòng)下面員工也是這種狀態(tài);另外一個(gè)方面則是，商業(yè)銀行所提供的金融衍生產(chǎn)品過分單一，這又主要是因?yàn)槲覈?dāng)前金融市場整體發(fā)展不協(xié)調(diào)造成的。

(三)信用風(fēng)險(xiǎn)控制工具的可靠性太差

在國內(nèi)電力企業(yè)中目前還沒有進(jìn)行有效的商賬管理，在國內(nèi)剛剛形成企業(yè)資信評估的觀念，高銷售額是很多電力企業(yè)主要追求的目標(biāo)，在訂單簽署之前并沒有對客戶進(jìn)行信用狀況的調(diào)查，這就會(huì)造成收款時(shí)的各種問題。另外，只有有限的渠道幫助企業(yè)獲取客戶和供應(yīng)商信用狀況，這主要是因?yàn)槲覈€沒有成熟的信用評級體制，沒有完善的評級機(jī)制，這樣就會(huì)使電力企業(yè)在對自己的客戶劃分信貸等級存在一定的困難。

(四)沒有將電力行業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)控體系的作用充分發(fā)揮出來

傳統(tǒng)的國有工業(yè)企業(yè)構(gòu)成了我國主要的電力支柱企業(yè)，改革開放以來的股份制對于我國的制度建設(shè)有很強(qiáng)的促進(jìn)作用，但是目前我國的電力企業(yè)在金融風(fēng)險(xiǎn)的評估、審計(jì)方面還沒有較強(qiáng)的能力?？偟膩碚f，電力企業(yè)的內(nèi)控功能弱化以及內(nèi)部審計(jì)功能弱化造成了風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任的弱化，這樣就無法有效的提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力。其中內(nèi)部審計(jì)部門存在審計(jì)人員工作素質(zhì)不高，能力不強(qiáng)，工作狀態(tài)懶散等問題，造就當(dāng)前國有企業(yè)內(nèi)部審計(jì)功能弱化的主要表現(xiàn)。

三、建設(shè)我國電力行業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)管理的主要措施

(一)通過電力企業(yè)經(jīng)營管理理念的轉(zhuǎn)變增強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)管理意識

要加強(qiáng)我國電力企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)管理就必須要轉(zhuǎn)變原有的傳統(tǒng)觀念，應(yīng)當(dāng)像重視生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)一樣重視金融風(fēng)險(xiǎn)管理，應(yīng)當(dāng)從全局的角度長期的進(jìn)行金融風(fēng)險(xiǎn)管理工作。因此企業(yè)的管理人員應(yīng)做好風(fēng)險(xiǎn)管理文化的帶頭作用，通過險(xiǎn)管理方面的培訓(xùn)和溝通來逐步的增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識，這樣能夠使員工不斷的從經(jīng)驗(yàn)中吸取教訓(xùn)。同時(shí)在金融風(fēng)險(xiǎn)管理文化宣傳方面電力企業(yè)也要加強(qiáng)，企業(yè)文化對于員工的影響是潛移默化的，任何一個(gè)員工都會(huì)受到自身企業(yè)文化的熏陶。

(二)對電力行業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)的建設(shè)進(jìn)行完善

應(yīng)當(dāng)對金融風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)建設(shè)進(jìn)行完善，主要包括規(guī)范相關(guān)部門的管理責(zé)任，引進(jìn)和培養(yǎng)合格的風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人才等，這樣能夠使電力企業(yè)管理及時(shí)的作出風(fēng)險(xiǎn)控制決策，對企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)管理的具體職責(zé)進(jìn)行明確。

(三)完善電力企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)管理工具

通過電力企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)管理工具的完善來提高企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人力是很重要的，電力企業(yè)應(yīng)當(dāng)在與金融企業(yè)合作的過程中通過對金融衍生工具的充分應(yīng)用來規(guī)避相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。另外，也需要電力企業(yè)相關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)足夠重視這一塊的建設(shè)，堅(jiān)持對形式的把握，不斷的改進(jìn)相關(guān)的制度完善，加強(qiáng)電力行業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)管理的控制制度建設(shè)，是金融風(fēng)險(xiǎn)管理部門有效的對電力企業(yè)的金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。

四、總結(jié)

篇2

關(guān)鍵詞：金融風(fēng)險(xiǎn)管理；發(fā)展趨勢；管理意義

通過對金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的控制，不但可以為經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?fàn)I造穩(wěn)定的發(fā)展環(huán)境，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展，而且還有助于保證經(jīng)濟(jì)主體在金融風(fēng)險(xiǎn)中不會(huì)受到較大的干擾?；诖耍瑸楸ＷC經(jīng)濟(jì)主體進(jìn)行最大化的收益與最小的損耗，應(yīng)通過強(qiáng)化對金融風(fēng)險(xiǎn)控制，合理對其進(jìn)行預(yù)測，有針對性的制定相應(yīng)的方案，確保經(jīng)濟(jì)主體金融風(fēng)險(xiǎn)中的整體安全性，最大程度化降低經(jīng)濟(jì)主體的受損程度。

一、金融風(fēng)險(xiǎn)管理的特點(diǎn)

（一）不穩(wěn)定性金融活動(dòng)作為經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的關(guān)鍵所在，通過健康的金融活動(dòng)，可以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展，但也存在一定的負(fù)面影響，如果不能夠很好把握金融風(fēng)險(xiǎn)，將會(huì)帶來經(jīng)濟(jì)蕭條等問題。由此可見，金融風(fēng)險(xiǎn)往往存在較大的不確定性。眾所周知，金融風(fēng)險(xiǎn)還存在較大的危害性，一旦發(fā)生較大的金融風(fēng)險(xiǎn)，極有可能造成國際上的影響。金融危機(jī)的出現(xiàn)，不但為各個(gè)國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展造成較大的影響，而且造成了物價(jià)大幅度提升，導(dǎo)致很多企業(yè)面臨著倒閉的狀態(tài)，并且也為人們的生活造成較大的影響。

（二）挑戰(zhàn)性在金融風(fēng)險(xiǎn)客觀性與不穩(wěn)定性影響下，金融風(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)需要經(jīng)過漫長的時(shí)間。隨著金融活動(dòng)的不斷增加，很多金融問題疊加到一定程度后，便引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)。由于當(dāng)前這種情況所決定，才充分體現(xiàn)出了金融風(fēng)險(xiǎn)的可判定性與可分析性，各個(gè)地區(qū)和國家通過對其進(jìn)行深入分析，并且根據(jù)實(shí)際的特點(diǎn)，有針對性的制定相應(yīng)的應(yīng)對方案，最大限度將金融風(fēng)險(xiǎn)控制在可控的范圍呢，最大程度化降低金融其帶來的影響，減少為人們帶來的損失。

（三）雙面性在對金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析的時(shí)候，要采用發(fā)展的眼光看問題，提高對金融風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知程度，積極采取有效應(yīng)對措施，重點(diǎn)加強(qiáng)對金融風(fēng)險(xiǎn)的把控，最大程度化發(fā)揮金融風(fēng)險(xiǎn)的防御效果，積極應(yīng)對金融風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)金融活動(dòng)的平穩(wěn)運(yùn)行。

二、金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展趨勢分析

（一）加大金融風(fēng)險(xiǎn)文化管理力度在對金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制的過程中，具體可從以下幾個(gè)方面著手：確立與金融風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的文化管控力度，同時(shí)要樹立科學(xué)的金融管理理念，創(chuàng)新金融風(fēng)險(xiǎn)管理模式，促進(jìn)金融風(fēng)險(xiǎn)管控工作全面發(fā)展。為了最大限度對金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，則需要深度對金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行研究和分析，不斷完善相關(guān)應(yīng)急預(yù)防機(jī)制，同時(shí)要根據(jù)具體實(shí)際情況，不斷完善相關(guān)預(yù)防對策，增加預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)意識。在實(shí)際的管理過程當(dāng)中，如果出現(xiàn)相關(guān)問題時(shí)，可對風(fēng)險(xiǎn)來源進(jìn)行嚴(yán)格的審查，并引起足夠的重視，避免出現(xiàn)再次發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能。在保證當(dāng)前工作的基礎(chǔ)上，還應(yīng)當(dāng)注重人文色側(cè)人文主義、人文理念對企業(yè)經(jīng)營的影響，堅(jiān)持以人性為基本理念開展相關(guān)活動(dòng)，以此來保證企業(yè)管理的穩(wěn)定性，進(jìn)而降低風(fēng)險(xiǎn)的概率。

（二）提升管理金融風(fēng)險(xiǎn)的水準(zhǔn)隨著金融行業(yè)的不斷拓展，在一定程度上增加了風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的幾率，基于當(dāng)前這種情況下，應(yīng)該不斷完善金融管理水準(zhǔn)，通過創(chuàng)新方式進(jìn)行技術(shù)提升。只有不斷提高風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，才能夠更高的增強(qiáng)企業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。具體包括：對操作業(yè)務(wù)流程進(jìn)行進(jìn)行重點(diǎn)規(guī)范，針對已經(jīng)發(fā)生的金融風(fēng)險(xiǎn)而言，需要對其發(fā)生的原因及產(chǎn)生的影響進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，并做好經(jīng)驗(yàn)上的借鑒，同時(shí)針對市場動(dòng)態(tài)預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)變化做到掌握和了解，做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警準(zhǔn)備工作。此外，強(qiáng)化信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理，尤其信息化時(shí)代背景下，先進(jìn)的信息技術(shù)在金融領(lǐng)域得到了顯著性的發(fā)展，促進(jìn)了產(chǎn)品和業(yè)務(wù)方面的創(chuàng)新。在當(dāng)前這個(gè)過程中，相關(guān)金融機(jī)構(gòu)要根據(jù)實(shí)際需要，結(jié)合自身的發(fā)展情況，不斷完善金融風(fēng)險(xiǎn)管理制度，健全金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系，同時(shí)要注重新技術(shù)的應(yīng)用，不斷完善金融風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，做好金融風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)化調(diào)查，一旦發(fā)現(xiàn)存在金融風(fēng)險(xiǎn)的可能，及時(shí)做好預(yù)警提示，以便于對金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理化控制。

（三）金融風(fēng)險(xiǎn)管理體制創(chuàng)新在金融風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，要想實(shí)現(xiàn)對其風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的控制，則需要增加金融活動(dòng)專業(yè)化管理，確保管理與實(shí)施之間的配合，充分保證各個(gè)環(huán)節(jié)的穩(wěn)定發(fā)展，根據(jù)具體實(shí)際情況，制定完善的業(yè)務(wù)操作流程。此外，還需要不斷完善相關(guān)考核機(jī)制，不斷豐富專業(yè)考核評價(jià)，重視預(yù)警在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用，為投資者提供重要的參考依據(jù)，以此來（下轉(zhuǎn)第75頁）保證投資的安全性。

（四）增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)自我管控意識在金融風(fēng)險(xiǎn)控制過程中，為了促進(jìn)金融行業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展，則需要注重創(chuàng)新和發(fā)展。在實(shí)際的創(chuàng)新過程中，難免會(huì)出現(xiàn)新的問題，在這種情況下，針對創(chuàng)新過程中出現(xiàn)的問題要及時(shí)采取有效的措施加以應(yīng)對。同時(shí)，在金融創(chuàng)新中的問題進(jìn)行全面分析，在保證足夠了解的基礎(chǔ)上，要制定妥善的解決方案，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理策略。從金融發(fā)展表現(xiàn)的特點(diǎn)來看，其程序相對較為復(fù)雜化，形式較為多樣化，鑒于此要健全風(fēng)險(xiǎn)評估體系，確保金融風(fēng)險(xiǎn)管理得到全面落實(shí)，實(shí)現(xiàn)對金融風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制。

（五）對管理金融風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)施對策進(jìn)行評估在金融風(fēng)險(xiǎn)管理過程當(dāng)中，其關(guān)鍵在于做好風(fēng)險(xiǎn)評估工作，在保證相關(guān)評估工作得到科學(xué)落實(shí)的基礎(chǔ)上，要重點(diǎn)評估風(fēng)險(xiǎn)解決對策的實(shí)施效果，確保金融風(fēng)險(xiǎn)管理解決對策的可行性。通過當(dāng)前工作的有效開展，有助于保證解決對策的科學(xué)性與合理性，進(jìn)而保證再次進(jìn)行良好的風(fēng)險(xiǎn)管控。

篇3

我們深深感到，在強(qiáng)大的金融風(fēng)暴來襲之時(shí)沒有哪個(gè)人、哪個(gè)企業(yè)、哪個(gè)國家能獨(dú)善其身。其次，金融風(fēng)險(xiǎn)還有一定的疊加性和積累性，也就是說金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生雖然有不確定性和客觀性，但卻不是突如其來的，它的發(fā)生需要一定時(shí)間醞釀，是由一系列金融問題、經(jīng)濟(jì)問題累積到一定程度爆發(fā)形成的。因此，金融風(fēng)險(xiǎn)有可能通過科學(xué)的統(tǒng)計(jì)和分析去預(yù)判，當(dāng)發(fā)生不利因素時(shí)，積極地做好應(yīng)對和防范措施，可能會(huì)減少在金融風(fēng)險(xiǎn)帶來的危害，在一定程度上降低損失。再次，金融風(fēng)險(xiǎn)還表現(xiàn)出消極性和積極性。這就要求我們用客觀的眼光一分為二的去對待金融風(fēng)險(xiǎn)管理，才能起到最佳的防損效果，才能在千變?nèi)f化的金融活動(dòng)中穩(wěn)定生產(chǎn)、穩(wěn)步發(fā)展、穩(wěn)獲利潤。

1.1金融風(fēng)險(xiǎn)的來源

金融風(fēng)險(xiǎn)來自于多個(gè)層面，其影響因素眾多，但其主要誘因來自三個(gè)方面。第一，市場風(fēng)險(xiǎn)。隨著我國改革開放不斷深入、經(jīng)濟(jì)全球化不斷加深，金融市場受國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)影響十分明顯。在國內(nèi)，經(jīng)濟(jì)雖然不斷增長，但增長的內(nèi)動(dòng)力不足，特別是房產(chǎn)泡沫掩蓋下的經(jīng)濟(jì)問題逐漸顯露出來，經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的一些矛盾開始突出，國內(nèi)金融風(fēng)險(xiǎn)不斷增加。在國際上，繼亞洲金融風(fēng)暴之后，美國次貸危機(jī)的影響連綿不斷，致使國際金融市場熱錢涌動(dòng)，曾一度“成就”我國的經(jīng)濟(jì)，很大一部分學(xué)者認(rèn)為，一旦國際熱錢抽離中國，我國將出現(xiàn)巨大的金融動(dòng)蕩。同時(shí)，隨著國際金融市場流動(dòng)性的不斷增加，我國金融市場的不確定因素也在不斷增加，形成了較大的市場風(fēng)險(xiǎn)。第二，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。受我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度、國家政策、匯率、金融業(yè)的發(fā)展等多方面影響，金融活動(dòng)的不確定因素也在不斷增加，在經(jīng)營過程中，金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生頻率也在不斷上升，金融活動(dòng)的收益性更加難以把握，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)在不斷擴(kuò)大。第三，技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。隨著現(xiàn)代企業(yè)電子化、信息化的普及與發(fā)展，手機(jī)、電腦等交易平臺(tái)日益被廣大的經(jīng)濟(jì)主體所接受。然而隨著科技的發(fā)展，一些病毒軟件、黑客軟件日益隱蔽和危險(xiǎn)，增加了金融活動(dòng)的泄密可能。同時(shí)在金融交易中，超負(fù)荷的承載等問題也會(huì)引起網(wǎng)絡(luò)中斷、操作無效等問題，導(dǎo)致金融活動(dòng)的失誤，引起一定的經(jīng)濟(jì)損失，造成金融風(fēng)險(xiǎn)的加劇。

1.2金融風(fēng)險(xiǎn)的防范

在金融風(fēng)險(xiǎn)的防范中，首先，應(yīng)加大對金融活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)評估。比如對客戶經(jīng)營能力和抵御風(fēng)險(xiǎn)能力進(jìn)行評估，確保資金投向的安全性。其次，做好企業(yè)的經(jīng)營狀況分析，對其經(jīng)營狀況進(jìn)行嚴(yán)格的審核，確保金融風(fēng)險(xiǎn)的最小化。再次，加強(qiáng)金融行業(yè)技術(shù)水平的發(fā)展，減少因技術(shù)問題導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)的可能性。此外，還應(yīng)加強(qiáng)金融市場建設(shè)，在逐步完善金融監(jiān)管的同時(shí)，減少政府對金融市場的直接干涉和控制，促進(jìn)金融活動(dòng)市場化、法制化不斷完善和健全?？傊?，任何經(jīng)濟(jì)活動(dòng)都存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，對于金融風(fēng)險(xiǎn)的管理我們應(yīng)該堅(jiān)持科學(xué)的、謹(jǐn)慎的管理原則，增強(qiáng)業(yè)務(wù)能力，最大可能的規(guī)避可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。

2.財(cái)務(wù)控制

美國次貸危機(jī)引發(fā)了全球金融危機(jī)，我國上市企業(yè)也受到了相當(dāng)大的影響，財(cái)務(wù)控制對企業(yè)資金的投入和收益有積極的意義，是確保資金投入正確性的關(guān)鍵，可提高企業(yè)資源配置的效益。首先，財(cái)務(wù)控制可幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，對企業(yè)決策做出了客觀評價(jià)。其次，財(cái)務(wù)控制可提高企業(yè)資金流動(dòng)的安全性和收益性，減小企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。再次，財(cái)務(wù)控制可以提高企業(yè)經(jīng)營的信息化、科學(xué)化及內(nèi)部控制能力。在全球化金融危機(jī)的環(huán)境下，不論是金融機(jī)構(gòu)還是上市企業(yè)，自身的矛盾不斷凸顯。實(shí)踐證明，在金融風(fēng)險(xiǎn)管理過程中做好財(cái)務(wù)控制對減少和規(guī)避企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)有重要意義。

3.我國企業(yè)財(cái)務(wù)控制的現(xiàn)狀和對策

在金融危機(jī)全球化的影響下，我國金融行業(yè)的監(jiān)管得到了不斷的提升和完善，企業(yè)的財(cái)務(wù)控制也在不斷完善。

3.1企業(yè)財(cái)務(wù)控制的現(xiàn)狀

首先，企業(yè)對金融風(fēng)險(xiǎn)管理及財(cái)務(wù)控制的認(rèn)識還不足，企業(yè)財(cái)務(wù)控制的內(nèi)部結(jié)構(gòu)還不完善，對金融風(fēng)險(xiǎn)管理的程序還不夠健全，方法還不夠成熟。在金融危機(jī)后，大部分企業(yè)財(cái)務(wù)控制的方向發(fā)生了改變，企業(yè)深刻認(rèn)識到資金鏈對企業(yè)生存的重大意義，資金的運(yùn)作從爭取利益最大化變?yōu)榇_保企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的持續(xù)運(yùn)行。同時(shí)，企業(yè)對財(cái)務(wù)控制方向的調(diào)整在金融危機(jī)后變得更有針對性和規(guī)劃性。大部分企業(yè)將風(fēng)險(xiǎn)管理作為財(cái)務(wù)控制的實(shí)施目標(biāo)，有效地進(jìn)行金融風(fēng)險(xiǎn)方面的分析和管理。然而，以上轉(zhuǎn)變尚處于摸索階段，一方面財(cái)務(wù)控制缺少長期的、有效的機(jī)制，且相應(yīng)的監(jiān)管體制還不完善，無法看到財(cái)務(wù)控制的具體效果。另一方面財(cái)務(wù)控制的手段還不健全，太過單一。其次，企業(yè)財(cái)務(wù)控制的實(shí)施不太理想。在金融危機(jī)的刺激之下，我國的財(cái)務(wù)控制水平得到了一定的改善和提高，但具體實(shí)施中還存在很多問題。第一，財(cái)務(wù)控制的環(huán)境尚不理想，企業(yè)內(nèi)部組織框架尚不完善，一些財(cái)務(wù)人員對自身工作的認(rèn)識不足，無法深刻體會(huì)財(cái)務(wù)控制對企業(yè)發(fā)展的重要性及金融風(fēng)險(xiǎn)管理對企業(yè)生存發(fā)展的重要性，以致財(cái)務(wù)控制達(dá)不到預(yù)期效果。第二，財(cái)務(wù)控制的內(nèi)部信息交流體制不健全，企業(yè)缺少統(tǒng)一的、能有效操作的財(cái)務(wù)管理交流系統(tǒng)和制度，對于市場風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等方面的信息資源相對匱乏，增加了企業(yè)決策的風(fēng)險(xiǎn)?？傊?，信息交流體制的不健全不但影響了金融風(fēng)險(xiǎn)管理的效果，還影響了企業(yè)的持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展。第三，財(cái)務(wù)部門在企業(yè)中的地位不夠，一些建議難以得到企業(yè)高層的重視，并且企業(yè)對財(cái)務(wù)控制的監(jiān)管體制還不完善，財(cái)務(wù)控制的效果沒有得到及時(shí)的、客觀的、公證的認(rèn)知。

3.2完善財(cái)務(wù)控制的措施

為提高企業(yè)經(jīng)營的有效性和效率性，財(cái)務(wù)報(bào)告必須確保其可靠性和安全性，遵從提高企業(yè)效益的同時(shí)減少企業(yè)資產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)的原則。首先，完善財(cái)務(wù)控制環(huán)境。企業(yè)高管應(yīng)認(rèn)識到財(cái)務(wù)控制的重要性，以及財(cái)務(wù)評估在企業(yè)規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)中的重要作用，建立有效的金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和防范機(jī)制，有效規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)。一方面確保企業(yè)各部門的獨(dú)立性，避免其他部門高管對財(cái)務(wù)部門、審計(jì)部門工作效果的影響。另一方面實(shí)施恰當(dāng)?shù)氖跈?quán)、問責(zé)制度，確保制度的執(zhí)行，激發(fā)員工的工作熱情和風(fēng)險(xiǎn)防范意識。其次，企業(yè)上下應(yīng)充分認(rèn)識金融風(fēng)險(xiǎn)評估的重要性。一方面不斷提高財(cái)務(wù)部門評估風(fēng)險(xiǎn)的能力，加強(qiáng)其對金融風(fēng)險(xiǎn)評估意義的認(rèn)識。另一方面鼓勵(lì)和培養(yǎng)廣大員工參與到企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評估中，培養(yǎng)員工的風(fēng)險(xiǎn)意識。再次，完善企業(yè)業(yè)務(wù)流程。一方面完善企業(yè)管理機(jī)制，使各部門都能各司其職，在本組崗位努力奉獻(xiàn)，積極參與到企業(yè)的建設(shè)和發(fā)展中來。另一方面完善財(cái)務(wù)管理制度，使財(cái)務(wù)管理能更好地為企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)，確保在金融波動(dòng)中，企業(yè)資金的穩(wěn)定、安全。第四，加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部的信息交流。信息是現(xiàn)代社會(huì)企業(yè)競爭的關(guān)鍵，增強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部信息交流可以促進(jìn)信息分析的全面性，提高信息分析的準(zhǔn)確性，增強(qiáng)了企業(yè)的防風(fēng)險(xiǎn)能力。此外，確保財(cái)務(wù)部門的獨(dú)立性，防止財(cái)務(wù)信息的泄漏，提高財(cái)務(wù)部門地位，對其發(fā)現(xiàn)的管理缺陷能及時(shí)做出回應(yīng)，減少企業(yè)損失。第五，培養(yǎng)專業(yè)的人才負(fù)責(zé)金融風(fēng)險(xiǎn)管理和財(cái)務(wù)控制。一方面，金融風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)非常嚴(yán)峻的企業(yè)經(jīng)營任務(wù)，金融管理的效果直接影響了企業(yè)的生存和發(fā)展，因此必須選擇專業(yè)的人才，才能在管理中依靠敏銳的直覺和科學(xué)、專業(yè)的分析，實(shí)施最有效果的管理，使企業(yè)有效地規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)，減少企業(yè)在金融動(dòng)蕩中的損失。另一方面財(cái)務(wù)控制的專業(yè)性很強(qiáng)，對業(yè)務(wù)能力的要求也很高，而且資金是企業(yè)的命脈，作為企業(yè)的把脈人一定要有專業(yè)的理論知識和豐富的經(jīng)驗(yàn)。在人員選用上絕不能馬虎，選擇有實(shí)力的人員管控企業(yè)財(cái)務(wù)，使企業(yè)資金的運(yùn)營處于最佳狀態(tài)。同時(shí)，專業(yè)的財(cái)務(wù)人員可以通過穩(wěn)定企業(yè)資金流，確保企業(yè)在金融波動(dòng)前能有效的預(yù)知和防范。第六，增強(qiáng)企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)管理與財(cái)務(wù)控制的執(zhí)行力度。再好的政策沒有執(zhí)行就是空談，再好的方式、方法，沒有執(zhí)行就看不到效果。因此在金融風(fēng)險(xiǎn)管理與財(cái)務(wù)控制中必須增強(qiáng)其執(zhí)行力度，才能確保其管理效果。

4.結(jié)語

篇4

關(guān)鍵詞：靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)；動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)；監(jiān)測風(fēng)險(xiǎn)；控制風(fēng)險(xiǎn)；評估風(fēng)險(xiǎn)

金融企業(yè)自改革開放以來，發(fā)展迅速。金融企業(yè)大多追求高收益，但往往收益與風(fēng)險(xiǎn)是同比增加的，具體的一家金融機(jī)構(gòu)因經(jīng)營不善而出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)，有可能對整個(gè)金融體系的穩(wěn)健運(yùn)行構(gòu)成威脅；一旦發(fā)生系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，金融體系運(yùn)轉(zhuǎn)失靈，必然會(huì)導(dǎo)致全社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序的混亂，甚至嚴(yán)重的會(huì)引發(fā)政治危機(jī)。因此企業(yè)的中要重視各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)來源，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，盡可能的規(guī)避各個(gè)環(huán)節(jié)的可控風(fēng)險(xiǎn)。本文主要講述金融企業(yè)的動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目全過程的管理，通過監(jiān)測、控制風(fēng)險(xiǎn)、評估風(fēng)險(xiǎn)來實(shí)施，將企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制在可控范圍內(nèi)。

一、金融企業(yè)存在的風(fēng)險(xiǎn)類型

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指對企業(yè)的戰(zhàn)略與經(jīng)營目標(biāo)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)生影響的不確定性。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分類：第一，按照金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源劃分，包括靜態(tài)金融風(fēng)險(xiǎn)和動(dòng)態(tài)金融風(fēng)險(xiǎn)；靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)主要考慮社會(huì)政治環(huán)境正常情況下，由于自然力量的非常變動(dòng)導(dǎo)致?lián)p失發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，是可以通過轉(zhuǎn)移方式控制。動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)主要考慮與社會(huì)變動(dòng)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，或者是項(xiàng)目運(yùn)營過程中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)及早發(fā)現(xiàn)是可以規(guī)避的。第二，按照金融風(fēng)險(xiǎn)涉及的范圍劃分，包括微觀金融風(fēng)險(xiǎn)和宏觀金融風(fēng)險(xiǎn)；這些風(fēng)險(xiǎn)主要產(chǎn)生原因是由于國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)政策及經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況決定；第三，按照機(jī)構(gòu)的類別劃分，包括銀行風(fēng)險(xiǎn)、證券風(fēng)險(xiǎn)、保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)、信托風(fēng)險(xiǎn)等，這些類別的風(fēng)險(xiǎn)是由各行業(yè)狀況，國家產(chǎn)業(yè)政策決定。

二、動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性和可行性

我國實(shí)行市場經(jīng)濟(jì)時(shí)間不長，對于金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的研究和實(shí)踐處于摸索階段，與國際上先進(jìn)的國家還有著較大的差距。我們必須緊跟國際風(fēng)險(xiǎn)控制發(fā)展形勢，及時(shí)了解并掌握先進(jìn)的技術(shù)和理念，以適應(yīng)我國金融行業(yè)發(fā)展的需要。金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源劃分為靜態(tài)金融風(fēng)險(xiǎn)和動(dòng)態(tài)金融風(fēng)險(xiǎn)。動(dòng)態(tài)金融風(fēng)險(xiǎn)主要是由企業(yè)的經(jīng)營管理狀況和市場需求變動(dòng)或經(jīng)濟(jì)、金融體制改革等因素引起的風(fēng)險(xiǎn)。動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)造成的后果是難以估計(jì)的，因?yàn)槭袌鲑Y金的需求的變動(dòng)和來源都較為廣泛。金融體制改革的變化引起銀行經(jīng)營方面的波動(dòng)，是很難用歷史資料來推算的。動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)可能引起的后果是雙重的，即可能給企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)上的損失，也可能帶來額外的收益。動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)常常是可以回避的風(fēng)險(xiǎn)，此時(shí)企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)面前可以處于主動(dòng)地位。動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)的不可計(jì)量性和不可保險(xiǎn)性，其可能引起的損失是無法直接計(jì)入成本的。而且，這種風(fēng)險(xiǎn)本身還意味著可能的收益，也不能進(jìn)入成本。因此金融企業(yè)的動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)的重中之重，它是可以規(guī)避企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生的，因此許多企業(yè)都逐漸對動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)管理重視起來并實(shí)施了相應(yīng)的對策。據(jù)普華永道2004年初對世界上1400個(gè)大中型公司的CEO進(jìn)行的調(diào)查，其中38%的CEO聲稱已經(jīng)建立了完整的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，35%已經(jīng)初步建成全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。16%正在計(jì)劃中，只有10%表示正在研究或尚無準(zhǔn)備建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。既然這么多大型企業(yè)早已經(jīng)實(shí)行了全面風(fēng)險(xiǎn)管理，因此動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)管理肯定是必要的，更是可行的。我們可以通過健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、風(fēng)險(xiǎn)評估系統(tǒng)按照公司統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，多維度進(jìn)行分析，在項(xiàng)目管理中動(dòng)態(tài)的管理風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合考核與評價(jià)。

三、風(fēng)險(xiǎn)管控中的問題

我國風(fēng)險(xiǎn)管理的意識起步較晚，監(jiān)管細(xì)則不象國外起源早?，F(xiàn)階段各企業(yè)中也頻繁出現(xiàn)一些風(fēng)險(xiǎn)，因此金融機(jī)構(gòu)在對風(fēng)控管理被重視起來，很多金融機(jī)構(gòu)從失敗的項(xiàng)目中總結(jié)出一系列的控制手段和措施，也認(rèn)識到在過程中風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性?，F(xiàn)主要明顯的風(fēng)險(xiǎn)管控問題。（一）監(jiān)管機(jī)構(gòu)輔助力量不足。銀行、保險(xiǎn)、證券等相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)出臺(tái)了相關(guān)的監(jiān)管辦法，目的是維護(hù)行業(yè)的合法，穩(wěn)建運(yùn)行，從而防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)。但體制監(jiān)管辦法較為分散，金融業(yè)務(wù)有時(shí)會(huì)有交叉情況，導(dǎo)致形成信息不對稱的情況。且監(jiān)管機(jī)構(gòu)并沒有形成有效的金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、評價(jià)、防范的體系，缺乏早期預(yù)警和早期控制等一系列科學(xué)的嚴(yán)謹(jǐn)制度。所以系統(tǒng)性的動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)在金融企業(yè)中難以被發(fā)現(xiàn)，從而使監(jiān)管機(jī)構(gòu)的輔助力量就會(huì)顯示不足。（二）金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理制度流程形式化?，F(xiàn)如今大多企業(yè)都有著一整套有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制的制度和流程，但具體實(shí)施時(shí)針對一系列的工具，如風(fēng)險(xiǎn)評估模型、情景分析、壓力測試等并未真正有效利用。在管理過程中對于各類工具雖然在實(shí)際工作中有所運(yùn)用，但不對工作結(jié)果進(jìn)行評估，不對風(fēng)險(xiǎn)類型進(jìn)行認(rèn)定，導(dǎo)致企業(yè)無法對已經(jīng)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)采取應(yīng)對措施，從而失去了風(fēng)控的意義。再者利用了風(fēng)險(xiǎn)識別工具后，又不重視時(shí)效導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)識別的滯后，從而使企業(yè)失去了最佳控制風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)間。以上情況使得企業(yè)風(fēng)控管理形同虛設(shè)，成為企業(yè)一個(gè)形式而已。（三）風(fēng)險(xiǎn)管理不全面且不被重視。現(xiàn)在金融企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，各類新興金融產(chǎn)品陸續(xù)面世，企業(yè)間競爭演練到白熱化程序。企業(yè)往往重視業(yè)務(wù)，急于更快開拓市場，占據(jù)行業(yè)主導(dǎo)地位，面對行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，市場風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)信用等風(fēng)險(xiǎn)則會(huì)不太重視，一心只想搶占市場份額，企業(yè)對風(fēng)險(xiǎn)管理完全不重視。再者大多數(shù)的人認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)是中后臺(tái)部門該去管理的事情，投資團(tuán)隊(duì)往往只關(guān)注業(yè)績和利潤，而不是從項(xiàng)目本身出發(fā)，自己對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)沒有預(yù)判。進(jìn)入投后階段項(xiàng)目有了風(fēng)險(xiǎn)就認(rèn)定是風(fēng)控部門的事，與投資部門無關(guān)，互相推諉。企業(yè)沒有把風(fēng)險(xiǎn)作為全員應(yīng)該重視的工作，對于投委會(huì)決策時(shí)對中后臺(tái)的建議企業(yè)也沒有過多的重視，從而使項(xiàng)目觸發(fā)風(fēng)險(xiǎn)直接導(dǎo)致投資失敗。這種也是對風(fēng)險(xiǎn)管理的不全面的體現(xiàn)。

四、加強(qiáng)金融企業(yè)動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)的措施建議

動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是項(xiàng)目全周期的管理工作，需要全體項(xiàng)目人員參與其中，讓全體人員了解風(fēng)險(xiǎn)，有風(fēng)險(xiǎn)意識，并能發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。針對風(fēng)控管理的問題有以下措施建議。（一）樹立先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化?，F(xiàn)在金融企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理都有著先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，但偏于技術(shù)，新的項(xiàng)目立項(xiàng)都是利用大數(shù)據(jù)，用數(shù)據(jù)模型作為投后的管理的重要管理依據(jù)。所有的管理都依據(jù)于大數(shù)據(jù)系統(tǒng)，導(dǎo)致很多企業(yè)中的員工缺乏人情味和責(zé)任心，對工作失去熱情，短期化行為比較嚴(yán)重。只有將風(fēng)險(xiǎn)管理從理論變?yōu)樗袕臉I(yè)人員的自覺意識和行為，風(fēng)險(xiǎn)管理體系才能發(fā)揮其作用。要逐漸樹立風(fēng)險(xiǎn)管理是每一個(gè)員工的職責(zé)和觀念，而不單單是某一部門事情，是某些領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。要使全體員工明確風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展并行不悖，動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)管理的過程同樣是創(chuàng)造價(jià)值的過程。風(fēng)險(xiǎn)存在于業(yè)務(wù)的每一個(gè)環(huán)節(jié)，金融服務(wù)的過程也就是承擔(dān)和控制風(fēng)險(xiǎn)的過程。（二）建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系。公司要建立一套風(fēng)險(xiǎn)管理流程，大力推進(jìn)合規(guī)文化的引領(lǐng)作用，推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)向標(biāo)準(zhǔn)化發(fā)展。風(fēng)險(xiǎn)管理一定要有底線思維，堅(jiān)持謹(jǐn)慎科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，在經(jīng)營過程中不斷的開展動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)管理流程的建設(shè)和優(yōu)化工作，逐步構(gòu)建前、中、后臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)防控體系。風(fēng)險(xiǎn)管理并不是一個(gè)部門的工作，而是涉及每個(gè)環(huán)節(jié)的每一個(gè)相關(guān)的業(yè)務(wù)部門。管理必須科學(xué)化、精細(xì)化、系統(tǒng)化，這樣才能健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系?？梢酝ㄟ^三方面體現(xiàn)：（1）隨時(shí)了解金融行業(yè)局勢，逐步控制系統(tǒng)性的金融風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)定期宣導(dǎo)國內(nèi)外金融的相關(guān)政策，讓全員了解金融局勢和政策的更新化，系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)發(fā)展層面的，不僅僅需要領(lǐng)導(dǎo)層，更需要全體員工了解參與。這樣才有利于企業(yè)規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)管理流程的方向性、執(zhí)行力。（2）強(qiáng)化監(jiān)管過程風(fēng)險(xiǎn)；金融企業(yè)投資的項(xiàng)目，需要了解底層資產(chǎn)背景，不僅僅從財(cái)務(wù)報(bào)表、投測模型分析投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)。還要通過了解企業(yè)市場前景、企業(yè)文化、客戶滿意度等多維度進(jìn)行分析了解。很多企業(yè)對于風(fēng)控管理僅僅只針對報(bào)表數(shù)據(jù)分析風(fēng)險(xiǎn)，這些數(shù)據(jù)雖然是發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)有力的支撐，但數(shù)據(jù)有時(shí)會(huì)滯后，因此風(fēng)險(xiǎn)人員要適當(dāng)走出數(shù)據(jù)分析的塔樓，事前就應(yīng)該有風(fēng)險(xiǎn)意識，變被動(dòng)為主動(dòng)，變事后為事前，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可控范圍內(nèi)。（3）風(fēng)險(xiǎn)評估；企業(yè)全面落實(shí)監(jiān)管要求，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及時(shí)上報(bào)，結(jié)合線上線下的綜合監(jiān)測結(jié)果及時(shí)發(fā)現(xiàn)并評估風(fēng)險(xiǎn)，明確風(fēng)險(xiǎn)級別，提高企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)控制，分析決策能力。針對各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評估案例，內(nèi)部總結(jié)分析，減少同類的風(fēng)險(xiǎn)案例，化解風(fēng)險(xiǎn)。（三）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理人員業(yè)務(wù)能力培養(yǎng)。隨著我國金融企業(yè)發(fā)展迅速的今天，金融企業(yè)對相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理類人才的需求也在不斷的提升。在這樣的背景下，金融企業(yè)如何對風(fēng)險(xiǎn)管理人員能力的培養(yǎng)是迫在眉睫的事情，一方面可以加大對風(fēng)險(xiǎn)管理人才的引進(jìn)力度，可以通過校企合作的方式，為金融企業(yè)提供必要的人力資源支持，定向引進(jìn)優(yōu)質(zhì)人才；另一方面，金融企業(yè)還應(yīng)該立足企業(yè)現(xiàn)有的人力資源，借助積極有效的內(nèi)部和外部培訓(xùn)機(jī)會(huì)，讓企業(yè)的員工不斷學(xué)習(xí)更好地助力企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。從而提高企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對能力以及風(fēng)險(xiǎn)評估等方面的水平和能力。只有不斷的強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理人才的管理能力，才能夠更好地應(yīng)對今后企業(yè)在運(yùn)營和發(fā)展過程當(dāng)中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)管理挑戰(zhàn)。

總之，風(fēng)險(xiǎn)管理是當(dāng)前我國諸多金融企業(yè)在運(yùn)營和發(fā)展過程當(dāng)中所面臨的一個(gè)重要問題。只有科學(xué)的加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的能力，金融企業(yè)發(fā)展才會(huì)有一個(gè)良性的空間。五、結(jié)語金融企業(yè)圍繞總體經(jīng)營目標(biāo)發(fā)展過程中，企業(yè)要培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，要將風(fēng)險(xiǎn)整合到企業(yè)文化和價(jià)值觀之中，過程中的動(dòng)態(tài)管理是企業(yè)要持至以恒的。要讓全體員工意識到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性以及風(fēng)險(xiǎn)管理的作用。我們企業(yè)要多強(qiáng)化員工合規(guī)意識，教育和培訓(xùn)在風(fēng)險(xiǎn)管理文化的角色，確保遵守國家的法規(guī)原則下，進(jìn)一步提高監(jiān)管政策傳導(dǎo)的廣度和深度。全面提升動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)管理水平，將企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制在可控范圍內(nèi)，這樣企業(yè)才會(huì)發(fā)展更長久，金融行業(yè)也才會(huì)有良性的發(fā)展方向。

參考文獻(xiàn)

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［2］鄧傲雪.金融企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理對策研究［J］.商場現(xiàn)代化,2018（4）.

篇5

關(guān)鍵詞：地方投融資平臺(tái)公司;金融風(fēng)險(xiǎn);防范;化解

自20世紀(jì)80年代我國地方政府投融資平臺(tái)開始出現(xiàn)以來，地方政府普遍建立了投融資平臺(tái)，并且隨著地方政府越來越重視投融資平臺(tái)建設(shè)，地方投融資平臺(tái)公司的數(shù)量和規(guī)模不斷擴(kuò)大，盡管為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展創(chuàng)造了一定的條件，同時(shí)也取得了較好的成效，但同時(shí)也面臨著一定的金融風(fēng)險(xiǎn)，特別是地方政府債務(wù)危機(jī)的現(xiàn)象比較普遍，而且部分地區(qū)的融資平臺(tái)當(dāng)期債務(wù)本息已遠(yuǎn)超當(dāng)?shù)刎?cái)政收入，潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)一觸即發(fā)。這就需要地方政府及相關(guān)方面一定要高度重視地方投融資平臺(tái)公司金融風(fēng)險(xiǎn)防范與化解工作，特別是要運(yùn)用系統(tǒng)思維和創(chuàng)新理念，著眼于破解地方投融資平臺(tái)公司面臨的一系列金融風(fēng)險(xiǎn)，采取更加有效的措施，推動(dòng)地方投融資平臺(tái)公司金融風(fēng)險(xiǎn)防范與化解工作取得更大突破。

1地方投融資平臺(tái)公司面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)

地方投融資平臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)被國家銀行、金融監(jiān)管部門列為行業(yè)最高的三類風(fēng)險(xiǎn)之一。從當(dāng)前地方投融資平臺(tái)公司面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)來看，比較突出的是債務(wù)率過高，普遍存在償債能力不足的問題。比如一些地方政府為了能夠獲取更多的建設(shè)資金，利用地方投融資平臺(tái)公司進(jìn)行舉債，而且已經(jīng)超過全年財(cái)政收入水平，這使地方投融資平臺(tái)公司在發(fā)展的過程中可能面臨較大的金融風(fēng)險(xiǎn)；再比如還有一些地方投融資平臺(tái)公司不注重自身發(fā)展模式創(chuàng)新，特別是在開展投融資的過程中還沒有進(jìn)行科學(xué)的研究和分析，特別是在投資領(lǐng)域過于重視基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，導(dǎo)致地方投融資平臺(tái)公司收效不高，進(jìn)而可能引發(fā)一定的償債危機(jī)。還有一些地方投融資平臺(tái)公司在開展投融資活動(dòng)的過程中，面臨一系列投資收益風(fēng)險(xiǎn)，比如某地通過對12家地方政府融資平臺(tái)進(jìn)行調(diào)查，投資收益風(fēng)險(xiǎn)主要來自項(xiàng)目建設(shè)前、中、后期三個(gè)階段，占比分別42.5%、31.7%、25.8%，投資決策缺乏科學(xué)性的問題比較突出，因而面臨一系列投資決策風(fēng)險(xiǎn)。此外，很多地方投融資平臺(tái)公司還面臨國家宏觀政策變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，特別是由于國家越來越重視地方投融資平臺(tái)管理工作，同時(shí)也要求在防范和控制系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)方面狠下工夫，這就對地方投融資平臺(tái)公司如何更有效的防范和控制風(fēng)險(xiǎn)提出了新的更高的要求，但很多地方投融資平臺(tái)公司由于具有一定的“行政化”特點(diǎn)，因而在金融風(fēng)險(xiǎn)防范與控制方面仍然存在諸多不足，特別是在金融風(fēng)險(xiǎn)防范與控制方面缺乏高度重視，導(dǎo)致出現(xiàn)一系列不該出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。

2地方投融資平臺(tái)公司金融風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

2.1金融風(fēng)險(xiǎn)防范意識不強(qiáng)。從當(dāng)前地方投融資平臺(tái)公司來看，盡管在服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面做了大量卓有成效的工作，但由于地方政府投融資活動(dòng)越來越多，而且很多地方政府還出現(xiàn)了“過度投資”的現(xiàn)象，這就直接導(dǎo)致地方投融資平臺(tái)公司面臨著一系列金融風(fēng)險(xiǎn)，但地方投融資平臺(tái)公司并沒有深刻認(rèn)識到防范金融風(fēng)險(xiǎn)的重大價(jià)值，在經(jīng)營與發(fā)展的過程中，還沒有將穩(wěn)定市場預(yù)期、防范區(qū)域性、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)上升到戰(zhàn)略層面，地方投融資平臺(tái)公司“債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)”相對比較突出。深入分析地方投融資平臺(tái)公司金融風(fēng)險(xiǎn)防范意識不強(qiáng)的原因，最根本的就是地方政府為了促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，投資規(guī)模越來越大，但卻沒有對金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)的研究和分析，這也直接導(dǎo)致很多地方投融資平臺(tái)公司缺乏“量力而行”的意識。2.2金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系落后。目前很多地方投融資平臺(tái)公司在這方面做得不夠到位。比如一些地方投融資平臺(tái)公司還沒有深刻認(rèn)識到國家對于防范和控制系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的高度重視，在開展金融風(fēng)險(xiǎn)管理工作的過程中缺乏深入地研究和積極地探索，特別是沒有從地方投融資平臺(tái)公司的特殊性入手將投融資工作風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行有效結(jié)合，甚至一些地方投融資平臺(tái)公司沒有建立比較完善的金融風(fēng)險(xiǎn)管理制度，金融風(fēng)險(xiǎn)管理工作缺乏規(guī)范化和有效性。還有一些地方投融資平臺(tái)公司在開展金融風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中，沒有建立比較完善的組織體系，同時(shí)也沒有將其納入績效考核及目標(biāo)責(zé)任體系當(dāng)中。2.3金融風(fēng)險(xiǎn)化解機(jī)制薄弱。從當(dāng)前地方投融資平臺(tái)公司來看，普遍面臨一定的“債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)”，但很多地方投融資平臺(tái)公司還沒有建立比較完善的金融風(fēng)險(xiǎn)化解機(jī)制，導(dǎo)致地方投融資平臺(tái)公司金融風(fēng)險(xiǎn)越來越大。由于地方投融資平臺(tái)公司屬于國有企業(yè)，因而很多地方投融資平臺(tái)公司不重視公司治理改革和創(chuàng)新，特別是由于地方投融資平臺(tái)公司設(shè)立的初衷是為本地基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)提供融資服務(wù)，平臺(tái)融資后所投入的項(xiàng)目大多是半經(jīng)營性或非經(jīng)營性的，因而公司治理不夠完善，特別是由于地方投融資平臺(tái)公司項(xiàng)目投資計(jì)劃、資金回籠情況、貸款余額、融資規(guī)模等普遍不對外公布，這也直接導(dǎo)致無法形成科學(xué)地監(jiān)督機(jī)制，特別是外部監(jiān)督不夠到位，對于出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)也沒有采取有效措施進(jìn)行化解，因而導(dǎo)致地方投融資平臺(tái)公司債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)愈演愈烈。2.4金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測工作滯后。要想更好的防范和化解地方投融資平臺(tái)公司金融風(fēng)險(xiǎn)，至關(guān)重要的就是要加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測工作，但目前很多地方投融資平臺(tái)公司對金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測工作還沒有給予高度重視，這也直接導(dǎo)致地方投融資平臺(tái)公司面臨更多的金融風(fēng)險(xiǎn)，特別是當(dāng)出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)候無法更有效地化解。比如一些地方投融資平臺(tái)公司沒有利用大數(shù)據(jù)技術(shù)開展地方投融資平臺(tái)公司金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測工作，對投資、融資等活動(dòng)可能出現(xiàn)的各類風(fēng)險(xiǎn)缺乏數(shù)據(jù)收集與分析，金融風(fēng)險(xiǎn)防范的前瞻性、戰(zhàn)略性以及針對性不強(qiáng)；還有一些地方投融資平臺(tái)公司不重視金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測工作的系統(tǒng)性建設(shè)，比如很多地方政府以及監(jiān)管部門在防范和化解地方投融資平臺(tái)公司金融風(fēng)險(xiǎn)方面做得不夠到位，同時(shí)也重視投資收益，導(dǎo)致出現(xiàn)了一定的投資收益風(fēng)險(xiǎn)。

3地方投融資平臺(tái)公司金融風(fēng)險(xiǎn)防范與化解措施

3.1強(qiáng)化金融風(fēng)險(xiǎn)防范意識。地方投融資平臺(tái)公司要將金融風(fēng)險(xiǎn)防范與化解工作上升到戰(zhàn)略層面，將其與地方投融資平臺(tái)公司經(jīng)營、管理、創(chuàng)新等緊密結(jié)合起來，通過卓有成效的金融風(fēng)險(xiǎn)防范體系和運(yùn)行機(jī)制建設(shè)，最大限度提升金融風(fēng)險(xiǎn)防范與化解能力。這就需要地方投融資平臺(tái)公司在經(jīng)營與發(fā)展的過程中，要將行政化與市場化緊密結(jié)合起來，特別是要更加重視市場導(dǎo)向，地方政府應(yīng)當(dāng)賦予地方投融資平臺(tái)公司自主經(jīng)營的權(quán)利，使地方投融資平臺(tái)公司真正成為市場主體。地方投融資平臺(tái)公司則要大力加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)防范工作，在開展投融資活動(dòng)的過程中，應(yīng)當(dāng)將落實(shí)國家防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)作為重中之重，積極探索財(cái)權(quán)與事權(quán)合理劃分的運(yùn)行模式，強(qiáng)化投融資活動(dòng)與防范金融風(fēng)險(xiǎn)的有效融合。3.2完善金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系。對于地方投融資平臺(tái)公司來說，開展金融風(fēng)險(xiǎn)防范與化解工作，至關(guān)重要的是要構(gòu)建更加科學(xué)和完善的金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系。這就需要地方投融資平臺(tái)公司要從有利于促進(jìn)自身可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略高度入手，切實(shí)加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)管理工作。要進(jìn)一步健全和完善金融風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè)，從地方投融資平臺(tái)公司的特殊性入手，將管理工作與金融風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行有效地結(jié)合，努力構(gòu)建既具有針對性又具有系統(tǒng)性的金融風(fēng)險(xiǎn)管理制度，并加強(qiáng)制度的執(zhí)行力，比如可以將投融資活動(dòng)與績效管理進(jìn)行有效結(jié)合，并且要建立目標(biāo)責(zé)任制度。完善金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系，還要更加高度重視金融風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系建設(shè)，特別是要將全面管理作為重要的原則，使各個(gè)方面、各個(gè)部門、各層次人員都參與到金融風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)中，努力形成合力。3.3優(yōu)化金融風(fēng)險(xiǎn)化解機(jī)制。由于地方投融資平臺(tái)公司面臨的最大金融風(fēng)險(xiǎn)就是“債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)”，因而應(yīng)當(dāng)建立相對比較完善的“債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)”等金融風(fēng)險(xiǎn)化解機(jī)制。比如地方投融資平臺(tái)公司為了更加有效化解“債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)”，可以采取債務(wù)分類管理的方式，既要盡量化解存量債務(wù)，又要盡量減少新增債務(wù)，特別是要從地方政府的財(cái)政收入情況入手，強(qiáng)化地方投融資平臺(tái)公司債務(wù)化解的有效措施，并且要多聽取地方投融資平臺(tái)公司的意見和建議。優(yōu)化金融風(fēng)險(xiǎn)化解機(jī)制，還要進(jìn)一步規(guī)范地方投融資平臺(tái)公司投融資行為，特別是要嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)的要求開展投融資活動(dòng)。要進(jìn)。一步優(yōu)化地方投融資平臺(tái)公司監(jiān)督機(jī)制建設(shè)，要對地方投融資平臺(tái)公司投融資活動(dòng)進(jìn)行多層次、立體化、全方位監(jiān)督，確保地方投融資平臺(tái)公司投融資效率和效益。3.4加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測工作地方投融資平臺(tái)公司在開展金融風(fēng)險(xiǎn)防范與化解的過程中，要把加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督工作作為重中之重，只有做好這項(xiàng)工作，才能在防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)方面取得更好的成效。這就需要地方投融資平臺(tái)公司建立相應(yīng)的金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測機(jī)制，比如在開展投融資活動(dòng)的過程中，對于可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)做好“風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)”監(jiān)測工作，制定相應(yīng)的金融風(fēng)險(xiǎn)防范與化解預(yù)案，一旦出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)可以做到迅速反應(yīng)。加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測工作，還要進(jìn)一步強(qiáng)化數(shù)據(jù)思維，通過對各類信息和數(shù)據(jù)進(jìn)行收集與分析，找出存在的薄弱環(huán)節(jié)，制定有針對性的風(fēng)險(xiǎn)防范與化解措施，并且在開展投融資活動(dòng)過程中進(jìn)行有針對性的防范與落實(shí)，進(jìn)而能夠有效地化解各類潛在金融風(fēng)險(xiǎn)。

綜上所述，作為為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供資金支撐的地方投融資平臺(tái)公司，盡管已經(jīng)成為市場主體，但由于很多地方投融資平臺(tái)公司具有一定的行政化特點(diǎn)，還沒有將自身的發(fā)展與市場進(jìn)行有效對接，這也直接導(dǎo)致地方投融資平臺(tái)公司面臨更多金融風(fēng)險(xiǎn)，但目前很多地方投融資平臺(tái)公司還沒有深刻認(rèn)識到加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)防范與化解重要性的認(rèn)識，積極探索防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的有效模式，重點(diǎn)要在強(qiáng)化金融風(fēng)險(xiǎn)防范意識、完善金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系、優(yōu)化金融風(fēng)險(xiǎn)化解機(jī)制、加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測工作等諸多方面取得突破，努力使地方投融資平臺(tái)公司科學(xué)和健康發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

[1]薛眉眉.地方政府融資平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D].揚(yáng)州:揚(yáng)州大學(xué),2018.

篇6

【關(guān)鍵詞】銀行業(yè) 發(fā)展趨勢 風(fēng)險(xiǎn)防范

中圖分類號：F830.3文獻(xiàn)標(biāo)識碼： A 文章編號：

隨著我國國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和金融體制的改革，我國銀行業(yè)有了很好的發(fā)展，但銀行業(yè)仍然存在著風(fēng)險(xiǎn)。而隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化的不斷加快，我國金融市場國際化已成為必然趨勢，與此同時(shí)國際銀行業(yè)存在的風(fēng)險(xiǎn)也必然會(huì)影響我國銀行，研究分析風(fēng)險(xiǎn)的類型和生成機(jī)制，及時(shí)采取必要的防范措施，對于提高我國銀行業(yè)在國際金融市場的竟?fàn)幜?，顯得至關(guān)重要和十分迫切。

銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在經(jīng)營管理過程中，由于各種不確定性的影響，使實(shí)際收益和預(yù)期收益發(fā)生一定的偏差，從而蒙受損失和獲得額外收益的機(jī)會(huì)或可能性，這種風(fēng)險(xiǎn)還隱含著另一重含義：即聯(lián)動(dòng)效應(yīng), 銀行業(yè)蒙受的損失可能使整個(gè)金融系統(tǒng)處于癱瘓，社會(huì)發(fā)生混亂。

銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)

1、風(fēng)險(xiǎn)管理手段和技術(shù)較為原始

我國銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理手段和技術(shù)較為原始主要體現(xiàn)為：（1）在風(fēng)險(xiǎn)管理工具尚不能適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要；（2）對風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本回報(bào)率、經(jīng)濟(jì)附加值、資本附加值等國際上先進(jìn)和成熟的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，大都是離全面應(yīng)用還有不少距離；（3）風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏衍生金融工具等有效轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的手段。市場工具的匱乏是中國金融風(fēng)險(xiǎn)管理落后的重要表現(xiàn)之一；（4）風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)數(shù)據(jù)積累不夠。

2、風(fēng)險(xiǎn)防范與管理意識淡薄

風(fēng)險(xiǎn)防范與管理的理念決定了銀行在經(jīng)營管理過程中風(fēng)險(xiǎn)管理的行為模式，它滲透到商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的各個(gè)方面，涉及各個(gè)員工，在銀行的經(jīng)營管理中占有十分重要的地位。但是，目前我國銀行依法合規(guī)經(jīng)營意識薄弱，大多數(shù)工作人員對風(fēng)險(xiǎn)防范與管理的認(rèn)識不夠充分，風(fēng)險(xiǎn)防范與管理理念陳舊，不能適應(yīng)新時(shí)期銀行業(yè)的高速發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境復(fù)雜的需要。突出地表現(xiàn)為：第一，對銀行業(yè)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)防范與管理的關(guān)系認(rèn)識不充分。第二，對銀行業(yè)發(fā)展的眼前利益與長遠(yuǎn)目標(biāo)的協(xié)調(diào)關(guān)系的認(rèn)識不充分。第三，風(fēng)險(xiǎn)防范與管理的意識在全行業(yè)職員中和銀行業(yè)經(jīng)營管理的全過程中貫徹得還不充分，讓銀行業(yè)的職員產(chǎn)生了風(fēng)險(xiǎn)防范與管理只是風(fēng)險(xiǎn)控制部門的職責(zé)的認(rèn)識誤區(qū)。

3、尚未形成良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化

我國銀行業(yè)尚未形成良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化呈現(xiàn)為：（1）風(fēng)險(xiǎn)與收益相平衡的風(fēng)險(xiǎn)管理文化尚未完全形成；（2） 不能正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系；（3） 全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念不到位，仍以信用風(fēng)險(xiǎn)管理為主，對市場風(fēng)險(xiǎn)、操作性風(fēng)險(xiǎn)等重視不夠；（4）風(fēng)險(xiǎn)管理意識還沒有貫穿到全行全員，還沒有貫穿到業(yè)務(wù)拓展、經(jīng)營管理的全過程，往往把風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制看作是風(fēng)險(xiǎn)控制部門的事情。

4、尚未建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)防范與管理體系

我國銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范與管理的體系還不夠健全，基礎(chǔ)還不夠堅(jiān)實(shí)。主要表現(xiàn)為：第一，我國銀行的公司治理結(jié)構(gòu)還不完善。我國銀行控制權(quán)的壟斷很難避免“所有者缺位”和“內(nèi)部人控制”，金融業(yè)機(jī)構(gòu)治理架構(gòu)不健全，決策執(zhí)行體系構(gòu)造不合理，監(jiān)督機(jī)構(gòu)有效性不足，從而使得我國銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防范與管理的基礎(chǔ)薄弱。第二，我國銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范與管理體制還不完善?，F(xiàn)代金融業(yè)機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防范與管理體制的最大特征是縱向式的。而目前我國銀行是以分行為經(jīng)營單位的體制，它致使我國銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防范與管理體制也都是橫向的。這種橫向的管理體制造成了金融低效率。第三，我國銀行的內(nèi)部激勵(lì)約束機(jī)制還不完善。第四，風(fēng)險(xiǎn)防范與管理和內(nèi)部控制體系還不完善。第五, 我國金融業(yè)機(jī)構(gòu)還缺乏一支復(fù)合型、專家型的金融風(fēng)險(xiǎn)管理人才隊(duì)伍。

風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

1. 建立金融風(fēng)險(xiǎn)防范的識別機(jī)制

建立金融風(fēng)險(xiǎn)防范的識別機(jī)制，就是憑識別者的判斷能力、識別手段與經(jīng)驗(yàn)去認(rèn)識風(fēng)險(xiǎn)。由于金融企業(yè)對宏觀風(fēng)險(xiǎn)很難把握，所以，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)識別應(yīng)側(cè)重于微觀風(fēng)險(xiǎn)的識別。為此，銀行應(yīng)從以下兩方面著手：一是建立較完善的信貸檔案，真實(shí)記錄銀行發(fā)放、管理、收回貸款這一完整過程。應(yīng)參照國際金融機(jī)構(gòu)的做法，結(jié)合自身實(shí)際，建立包括貸款者的基本情況、財(cái)務(wù)狀況、擔(dān)保抵押文件、分析報(bào)告及備忘錄在內(nèi)的較完善的信貸檔案。根據(jù)人行的監(jiān)管要求，所有企業(yè)貸款和大額個(gè)人貸款均實(shí)行一廠一檔管理，并盡可能完善，否則，信用貸款的風(fēng)險(xiǎn)就無法有效控制。這是建立風(fēng)險(xiǎn)識別機(jī)制的基礎(chǔ)。二是關(guān)注早期預(yù)警信號。通過早期預(yù)警信號的識別、發(fā)現(xiàn)和預(yù)測貸款的現(xiàn)有問題和發(fā)展趨勢，來確定貸款按期足額償還的可能程度。這是建立風(fēng)險(xiǎn)識別機(jī)制的關(guān)鍵。

2、建立風(fēng)險(xiǎn)防范的分析機(jī)制

在金融風(fēng)險(xiǎn)防范的事前預(yù)警中，金融風(fēng)險(xiǎn)分析是核心，具體包括財(cái)務(wù)分析和非財(cái)務(wù)分析兩方面。一方面，根據(jù)會(huì)計(jì)分析的要求，通過盈利比率、效率比率、流動(dòng)比率、杠桿比率四個(gè)指標(biāo)進(jìn)行財(cái)務(wù)分析,通過對企業(yè)的財(cái)務(wù)分析，獲得對企業(yè)真實(shí)、全面、準(zhǔn)確的了解；另一方面，通過對借款人行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、自然、社會(huì)及銀行的信貸管理等因素的分析， 掌握借款人的基本風(fēng)險(xiǎn)，直接分析具體貸款人的經(jīng)營狀況和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)程度，準(zhǔn)確把握企業(yè)興衰的脈搏。

3、全員風(fēng)險(xiǎn)意識

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)一般分為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的目的是避免“意外”發(fā)生，確保決策中的風(fēng)險(xiǎn)考量，整合風(fēng)險(xiǎn)管理所有管理過程，保證所承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)與管理手段匹配，用風(fēng)險(xiǎn)管理增強(qiáng)競爭力。全面風(fēng)險(xiǎn)管理的價(jià)值在于信息支持的更好決策、深思熟慮的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、規(guī)范銀行的治理結(jié)構(gòu)、統(tǒng)一管理層的思想。全面風(fēng)險(xiǎn)管理始于董事會(huì)的決心，需要企業(yè)管理層的全力投入；全面風(fēng)險(xiǎn)管理作用于戰(zhàn)略決策層面，而不僅是在流程控制與保險(xiǎn)層面；全面風(fēng)險(xiǎn)管理需要融入企業(yè)的一切，包括業(yè)務(wù)、管理活動(dòng)和企業(yè)文化；全面風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)歷程，實(shí)施需要時(shí)間，大銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施計(jì)劃一般為3―5 年的時(shí)間。在一定程度上，銀行的管理就是風(fēng)險(xiǎn)管理。銀行的每個(gè)員工都應(yīng)該具備風(fēng)險(xiǎn)意識，要十分重視風(fēng)險(xiǎn)―――收益匹配的原則，把控制風(fēng)險(xiǎn)和創(chuàng)造利潤看做同等重要的事情。正確對待風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系，從基層業(yè)務(wù)人員到風(fēng)險(xiǎn)管理人員對要對風(fēng)險(xiǎn)有足夠的、正確的認(rèn)識，消除簡單認(rèn)為少發(fā)展業(yè)務(wù)就可以控制風(fēng)險(xiǎn)的觀念，促使全體員工樹立在控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上開拓業(yè)務(wù)的理念。做到人人重視風(fēng)險(xiǎn)，人人防范風(fēng)險(xiǎn)，人人在風(fēng)險(xiǎn)中實(shí)現(xiàn)利潤。通過風(fēng)險(xiǎn)意識的全員化，提高銀行的整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

銀行業(yè)的發(fā)展趨勢

1、電子銀行高速發(fā)展及信息技術(shù)的高度應(yīng)用。在商業(yè)銀行向投資銀行業(yè)務(wù)滲透的同時(shí)，信息技術(shù)也在帶動(dòng)著銀行業(yè)務(wù)的擴(kuò)展，金融業(yè)是由信息技術(shù)獲益最多的行業(yè)之一。上個(gè)世紀(jì)90 年代中期以來，互聯(lián)網(wǎng)的應(yīng)用擴(kuò)大了商業(yè)銀行的自助業(yè)務(wù)，使服務(wù)更加貼近客戶，也為銀行節(jié)省了大量開支。越來越多的客戶通過網(wǎng)上支付水費(fèi)、電費(fèi)、電話費(fèi)、信用卡等項(xiàng)開

支。許多銀行還開設(shè)了電子信件及時(shí)回復(fù)的服務(wù)，并有專人負(fù)責(zé)在網(wǎng)上回答客戶問題，指導(dǎo)客戶查尋所需信息。互聯(lián)網(wǎng)正在深刻地改變著銀行的服務(wù)。

2、風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)受到足夠重視并日漸成熟。在全球一體化的環(huán)境下，銀行業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)管理壓力也越來越大，自巴林銀行倒閉、安然公司破產(chǎn)以來，國際銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和管理能力逐步增強(qiáng)，不斷開發(fā)和利用各種組合管理為特征的新技術(shù)、新方法，管理和度量市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)，在新巴塞爾資本協(xié)議的框架下，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)將在實(shí)踐的應(yīng)用中更加完善和成熟。

3、營銷技術(shù)備受國際銀行業(yè)重視。從營銷學(xué)的發(fā)展看，營銷觀念經(jīng)歷了生產(chǎn)觀念、產(chǎn)品觀念、推銷觀念、營銷觀念、顧客觀念、社會(huì)營銷觀念等階段，在過去的十年，出現(xiàn)了全面營銷的觀念，全面營銷包括內(nèi)部營銷、整合營銷、社會(huì)責(zé)任營銷、關(guān)系營銷等四個(gè)方面。營銷戰(zhàn)略在銀行界的應(yīng)用始于1970 年代，目前，“以客戶為中心”的全面營銷觀念已經(jīng)成為銀行經(jīng)營管理中的核心理念，在銀行業(yè)的各個(gè)層面發(fā)揮作用。

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篇7

一、我國金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題

（一）信用評估體系殘缺

金融業(yè)的展業(yè)活動(dòng)以誠信原則為基礎(chǔ)，從一定意義上來講，金融機(jī)構(gòu)為人們提供的不只是產(chǎn)品和服務(wù)，而更是一種信用。誠信原則始終貫穿著金融領(lǐng)域的各項(xiàng)活動(dòng)，但是在我國，目前尚缺乏完善的信用評估體系，致使金融機(jī)構(gòu)很難進(jìn)行信用審核，嚴(yán)重的束縛了金融業(yè)對風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避活動(dòng)。

（二）承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的主體不明確

風(fēng)險(xiǎn)無處不在，有風(fēng)險(xiǎn)就必須要有承擔(dān)者，想要有效的對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)避和管理，首先必須要明確承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的主體，只有確定了風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者，才能更好的轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)。目前，我國金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的主體不夠明確，結(jié)果導(dǎo)致國家財(cái)政代替銀行成為了金融風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者，當(dāng)財(cái)政出現(xiàn)了巨額赤字，最終就會(huì)引發(fā)通貨膨脹。因此，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的主體不明確是金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理中的嚴(yán)重問題，必須采取有效的措施加以解決。

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理的理念陳舊

在發(fā)達(dá)國家里，金融機(jī)構(gòu)非常重視風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配的原則，他們把風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和創(chuàng)造利潤結(jié)合在一起，在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的同時(shí)注重創(chuàng)造收益。而在我國，人們通常把風(fēng)險(xiǎn)和盈利放在相互對立的角度，不能正確的認(rèn)知風(fēng)險(xiǎn)，阻礙了自身的發(fā)展。規(guī)避不等于逃避，風(fēng)險(xiǎn)管理是要運(yùn)用正確的方法對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)嫁與管理，在我國的金融市場中普遍存在一種現(xiàn)象，許多機(jī)構(gòu)為了逃避風(fēng)險(xiǎn)而放棄自身的業(yè)務(wù)，不僅導(dǎo)致業(yè)務(wù)大量流失，最后反而降低了自身抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。由此可見，我國的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)需要?jiǎng)?chuàng)新理念，只有打破傳統(tǒng)理念的束縛，風(fēng)險(xiǎn)管理才會(huì)在實(shí)踐中取得效果。

（四）風(fēng)險(xiǎn)管理的體制不完善

健全的體制是有效進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的保障，我國的金融體制經(jīng)過多年來的改革，雖然取得了很大的進(jìn)步，但仍然不夠健全，尤其是在風(fēng)險(xiǎn)管理這方面，缺少完善的運(yùn)作機(jī)制和組織制度，大部分金融機(jī)構(gòu)都沒有專門的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，使得在規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)候各部門之間無法順利的銜接，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)很難取得實(shí)效。

（五）風(fēng)險(xiǎn)管理的方法落后

從全球來看，風(fēng)險(xiǎn)管理的舊方法已經(jīng)逐漸開始向風(fēng)險(xiǎn)量化管理轉(zhuǎn)變，一些發(fā)達(dá)國家已經(jīng)研發(fā)出了計(jì)量模型。在人類的社會(huì)里，只有掌握正確的處事方法才能讓問題迎刃而解?，F(xiàn)階段，我國對風(fēng)險(xiǎn)的量化分析能力比較薄弱，對風(fēng)險(xiǎn)的識別和度量不夠精確，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)中無法做出科學(xué)準(zhǔn)確的決策，沒有正確有效的方法手段，自然不能夠成功的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

我國金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理中存在著許多問題，有問題就要有對策，在具體的實(shí)踐過程中，金融機(jī)構(gòu)要不斷的發(fā)現(xiàn)問題、解決問題，隨著社會(huì)的發(fā)展，金融領(lǐng)域?qū)?huì)更加繁榮，為世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展保駕護(hù)航。

二、如何解決金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題

從古代的鏢局到今天的保險(xiǎn)公司，人類一直在通過各種各樣的形式與風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行斗爭，在21世紀(jì)的今天，風(fēng)險(xiǎn)無時(shí)無刻不在威脅著金融領(lǐng)域，要確保金融機(jī)構(gòu)在這場斗爭中取得勝利，就要及時(shí)的處理金融機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)管理中遇到的問題，對此，本文提出一下幾個(gè)方面：

（一）國家政策上的支持

金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)離不開國家政策的支持。首先，國家要進(jìn)一步健全有關(guān)金融領(lǐng)域的法律法規(guī)，為金融業(yè)的發(fā)展?fàn)I造健康良好的市場環(huán)境。其次，制定相應(yīng)的政策，鼓勵(lì)民間資本進(jìn)入金融領(lǐng)域，利用廣泛的資金來源增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。再次，國家要支持金融機(jī)構(gòu)引進(jìn)國外先進(jìn)的經(jīng)營方式和管理理念，并為其提供有力的法律保障。

（二）加強(qiáng)誠信建設(shè)

我國的金融領(lǐng)域中，不良信貸現(xiàn)象非常嚴(yán)重，致使金融風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)。因此，要解決金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的問題，必須要加強(qiáng)誠信建設(shè)，強(qiáng)化企業(yè)和個(gè)人的誠信意識和風(fēng)險(xiǎn)意識，在金融市場中全面落實(shí)誠信原則與公平競爭原則，避免由于信用問題給金融機(jī)構(gòu)帶來的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（三）健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系

風(fēng)險(xiǎn)管理體系主要包含了政策體系、組織體系、評價(jià)體系和決策體系，面對金融風(fēng)險(xiǎn)的威脅，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該進(jìn)一步健全自身的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，使之適應(yīng)金融市場的復(fù)雜局勢，積極調(diào)整金融機(jī)構(gòu)的股權(quán)結(jié)構(gòu)，建立良好的組織框架。

（四）創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理理念和技術(shù)

創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理理念，就是要正確處理經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)之間的的關(guān)系，在規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)注重創(chuàng)造利潤，把風(fēng)險(xiǎn)管理的過程演變?yōu)樵黾邮找娴倪^程。創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，就要求金融機(jī)構(gòu)在吸收國際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的同時(shí)，結(jié)合自身的實(shí)際情況，不斷開創(chuàng)風(fēng)險(xiǎn)管理的新技術(shù)，并且把創(chuàng)新的理念和技術(shù)相結(jié)合，使之在實(shí)踐中得到充分運(yùn)用，從而更有效的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

（五）完善中介服務(wù)

筆者認(rèn)為，良好的中介服務(wù)對于金融機(jī)構(gòu)而言具有三個(gè)“有利于”，即有利于金融機(jī)構(gòu)及時(shí)準(zhǔn)確的獲取市場信息；有利于金融機(jī)構(gòu)對風(fēng)險(xiǎn)做出正確的識別和度量；有利于金融機(jī)構(gòu)對風(fēng)險(xiǎn)管理做出正確的決策。不過與此同時(shí)我們也必須認(rèn)識到，中介服務(wù)的漏洞給金融機(jī)構(gòu)帶來的隱患是巨大的，中介服務(wù)一旦出現(xiàn)問題，就會(huì)直接導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)掌握錯(cuò)誤的市場信息，做出錯(cuò)誤的經(jīng)營決策，給金融機(jī)構(gòu)造成無法估量的損失。所以，要做好風(fēng)險(xiǎn)管理工作，必須要完善中介服務(wù)，保證金融機(jī)構(gòu)掌握準(zhǔn)確的信息，做出正確的決定。

（六）風(fēng)險(xiǎn)管理模式的轉(zhuǎn)變

金融機(jī)構(gòu)要做好風(fēng)險(xiǎn)管理工作，必須注重風(fēng)險(xiǎn)管理模式的轉(zhuǎn)變，注重資源的優(yōu)化配置，具體可以通過以下幾種形式來實(shí)現(xiàn)：①風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容由單一的信用風(fēng)險(xiǎn)向信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作性風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合的模式轉(zhuǎn)變。②風(fēng)險(xiǎn)管理的形式由直接管理向直接管理與間接管理相結(jié)合的模式轉(zhuǎn)變。③風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)由單一貸款向整體風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變。④風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍由國內(nèi)向全球轉(zhuǎn)變。⑤風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)由審貸分離向完善管理機(jī)制轉(zhuǎn)變。⑥風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)由單一的定性分析向定性分析與定量分析相結(jié)合的模式轉(zhuǎn)變。只要金融機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)管理工作中實(shí)現(xiàn)以上幾個(gè)方面的轉(zhuǎn)變，就必定會(huì)在金融領(lǐng)域的浪潮中激流勇進(jìn)，創(chuàng)造出更加豐富的效益。

（七）重視對創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)的防范

世界在發(fā)展，社會(huì)在進(jìn)步，金融機(jī)構(gòu)在不斷開創(chuàng)新業(yè)務(wù)的同時(shí)，要注重對創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)的防范，創(chuàng)新是一種嘗試的過程，金融機(jī)構(gòu)在開創(chuàng)新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的過程中隨時(shí)都面臨著遭受損失的可能，這就需要金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)的防范力度，及時(shí)有效地對創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別、評估和規(guī)避，保證自身在創(chuàng)新實(shí)踐中更加穩(wěn)定和安全的發(fā)展。

（八）謹(jǐn)慎開創(chuàng)海外市場，防范金融危機(jī)

在與風(fēng)險(xiǎn)的斗爭過程中，金融危機(jī)是金融機(jī)構(gòu)最強(qiáng)勁的對手，要保證金融機(jī)構(gòu)在如此強(qiáng)大的對手面前不被擊垮，就必須擁有良好的應(yīng)對措施。金融機(jī)構(gòu)要立足于國內(nèi)市場，保證自身在國內(nèi)市場中的穩(wěn)健經(jīng)營，在此基礎(chǔ)上謹(jǐn)慎的進(jìn)行境外并購，積極創(chuàng)新不等于盲目冒進(jìn)，金融機(jī)構(gòu)的一切經(jīng)營活動(dòng)應(yīng)該以穩(wěn)健為前提，絕對不可以盲目的擴(kuò)張海外市場，使自身在金融危機(jī)中承受過重的負(fù)擔(dān)，只有在穩(wěn)定國內(nèi)市場的前提下，謹(jǐn)慎的開創(chuàng)海外市場，金融機(jī)構(gòu)才能更加有效的防范金融危機(jī)。

三、總結(jié)

金融業(yè)的發(fā)展關(guān)系著整個(gè)社會(huì)的經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定，面對日益劇增的壓力和金融風(fēng)險(xiǎn)的威脅，金融機(jī)構(gòu)必須采取有效的措施對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)避和轉(zhuǎn)嫁，盡管我國金融領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)管理還存在著諸多問題，但隨著社會(huì)的不斷發(fā)展，我國風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)體制會(huì)更加健全，金融機(jī)構(gòu)將有力的推動(dòng)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展，促進(jìn)世界經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定。

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篇8

【關(guān)鍵詞】金融風(fēng)險(xiǎn)管理 信息技術(shù) 金融電子化 計(jì)算機(jī)技術(shù) 監(jiān)督系統(tǒng)

一、引言

二十一世紀(jì)，隨著科學(xué)技術(shù)的不斷發(fā)展進(jìn)步，計(jì)算機(jī)的普及以及網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的快速發(fā)展，以信息技術(shù)為核心的經(jīng)營與消費(fèi)觀念使得社會(huì)的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)發(fā)生了巨大的改變。金融電子化利用了新一代的電子計(jì)算機(jī)與通信技術(shù)，將金融系統(tǒng)中的信息處理過程（如數(shù)據(jù)采集、管理、處理、存儲(chǔ)、檢索、傳送等）融入到金融信息管理系統(tǒng)中去，以為向企業(yè)、社會(huì)和人民提供更好地服務(wù)，同時(shí)也為國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的決策提供依據(jù)。信息技術(shù)在金融風(fēng)險(xiǎn)管理中是通過金融電子化而發(fā)生作用的。可以得出，金融電子化可視為一個(gè)人際交互系統(tǒng)，把資金、技術(shù)、管理與安全集成為一個(gè)整體，而其中的核心技術(shù)就是金融計(jì)算機(jī)系統(tǒng)。

當(dāng)前，個(gè)人計(jì)算機(jī)與超級計(jì)算機(jī)的技術(shù)發(fā)展已經(jīng)十分成熟，計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)也普及到金融業(yè)務(wù)等領(lǐng)域，為此，金融管理工作的參與者，依靠金融電子化技術(shù)為基礎(chǔ)投入了大量的研發(fā)資金，并應(yīng)用于金融風(fēng)險(xiǎn)管理工具及其市場特性方向的數(shù)學(xué)模型，從而使得信息技術(shù)成為預(yù)測、處理和加大金融風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域中不可或缺的工具。同時(shí)，對加快金融電子化和信息化發(fā)展具有十分重要的意義和作用。目前，國內(nèi)外相關(guān)的各金融企業(yè)機(jī)構(gòu)大都建立了以計(jì)算機(jī)技術(shù)為核心的金融風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，均獲得了較好的社會(huì)效益與經(jīng)濟(jì)效益。

二、計(jì)算機(jī)管理金融風(fēng)險(xiǎn)的重要性和必然性

（一）金融風(fēng)險(xiǎn)管理

自進(jìn)人二十一世紀(jì)之后，金融市場逐漸趨于復(fù)雜化、多樣化、全球化。所以，金融風(fēng)險(xiǎn)管理的地位也將日益突出。金融風(fēng)險(xiǎn)指企業(yè)在金融市場中對未來收益存在波動(dòng)性或不確定性的一些因素，如：債務(wù)人可能違約，債務(wù)人財(cái)政情況，利率和匯率的浮動(dòng)等等，使金融主體存在損失或盈利的可能性及不確定性。因此，金融市場的穩(wěn)定、金融企業(yè)機(jī)構(gòu)的收益直接受金融風(fēng)險(xiǎn)的影響，甚至整個(gè)國家的安全也與金融風(fēng)險(xiǎn)密切相關(guān)。在金融市場中，企業(yè)面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)以及信用風(fēng)險(xiǎn)等多種金融風(fēng)險(xiǎn)，如何對上述風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的控制，實(shí)現(xiàn)非營利性與營利性組織兩者的收益平衡，就是金融風(fēng)險(xiǎn)管理所要進(jìn)行的工作。

所謂的金融風(fēng)險(xiǎn)管理，主要包括識別、度量與控制金融風(fēng)險(xiǎn)的三方面內(nèi)容。金融風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)采用通信技術(shù)與計(jì)算機(jī)技術(shù)開發(fā)設(shè)計(jì)，既可以快速準(zhǔn)確的獲取和處理數(shù)據(jù)，也可以定性或定量評估分析金融風(fēng)險(xiǎn)及資產(chǎn)，是金融風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段。

金融風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)是一個(gè)全面統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督系統(tǒng)，它將數(shù)據(jù)處理作為基礎(chǔ)，把模型庫、方法庫、數(shù)據(jù)庫及管理決策系統(tǒng)構(gòu)成為一個(gè)整體。它對風(fēng)險(xiǎn)特性從不同的方面和角度進(jìn)行了系統(tǒng)、全面的分析，從而可以更好地優(yōu)化資產(chǎn)，以對金融業(yè)務(wù)做出更為準(zhǔn)確的判斷，為金融資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展等方面的問題提供了可靠的現(xiàn)實(shí)依據(jù)。

（二）銀行業(yè)方面

在國民經(jīng)濟(jì)中，銀行業(yè)是信息技術(shù)，即計(jì)算機(jī)技術(shù)應(yīng)用水平最高、最為密集的行業(yè)之一。對各類銀行，其實(shí)施戰(zhàn)略決策的核心就是依賴于計(jì)算機(jī)技術(shù)的銀行信息系統(tǒng)。大量新產(chǎn)品的開發(fā)、推廣，以及日常管理工作、業(yè)務(wù)的開展與決策等均是依靠以計(jì)算機(jī)技術(shù)為基礎(chǔ)所建立起的銀行信息系統(tǒng)。

1.預(yù)防決策風(fēng)險(xiǎn)。各行業(yè)在市場經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，金融電子化的體系均有所不同，所以，無法對所有的金融信息進(jìn)行匯總處理，進(jìn)而可能導(dǎo)致信息浪費(fèi)的發(fā)生。我國最高銀行對各銀行也不能用計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。比如信用卡的發(fā)放，其中均存在信用危險(xiǎn)問題，如何能夠做到客觀、公正、定性、定量的評價(jià)一個(gè)人，并是否對其發(fā)放做出科學(xué)有效的判斷。如果選擇發(fā)送，該發(fā)放多少信用額度等，均需通過風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)以分析，同時(shí)得出準(zhǔn)確的信用等級及將來銀行的收益率情況。因此，對于預(yù)防信用風(fēng)險(xiǎn)，計(jì)算機(jī)技術(shù)具有一定的防范作用。

2.預(yù)防運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前，針對各銀行大量存在的運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，建立了以銀聯(lián)為主、覆蓋其整個(gè)業(yè)務(wù)的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，可有效預(yù)防其存在的危險(xiǎn)，并可通過該系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)客戶取款、存款、轉(zhuǎn)賬、匯款及查詢功能。在實(shí)際運(yùn)行過程中，網(wǎng)絡(luò)會(huì)因人為操作、系統(tǒng)和黑客入侵等問題而導(dǎo)致癱瘓，因此，計(jì)算機(jī)技術(shù)必須得確保該金融系統(tǒng)的安全。

（三）金融環(huán)境的監(jiān)測方面

金融環(huán)境變化萬千，時(shí)時(shí)刻刻都需要監(jiān)測。著力開發(fā)建設(shè)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)及監(jiān)控軟件，既可以加快金融網(wǎng)絡(luò)信息化的步伐，提高現(xiàn)代化程度，還可以有效預(yù)防金融風(fēng)險(xiǎn)，防止?jié)撛诮鹑谖C(jī)的發(fā)生。當(dāng)前，國內(nèi)采用計(jì)算機(jī)技術(shù)設(shè)計(jì)開發(fā)的動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)，涵蓋了與國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)發(fā)展相關(guān)的所有數(shù)據(jù)，為實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)監(jiān)控經(jīng)濟(jì)發(fā)展，從總體上了解國內(nèi)外的經(jīng)濟(jì)狀況，對未來潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)或可能發(fā)生的金融危機(jī)做出準(zhǔn)確有效地判斷，并做出對應(yīng)有效的防范措施，提供了可靠的依據(jù)。

（四）計(jì)算機(jī)審計(jì)方面

手工審計(jì)既存在費(fèi)力費(fèi)時(shí)的問題，也存在可靠度、準(zhǔn)確度不高的問題。采用計(jì)算機(jī)審計(jì)軟件，可以快捷有效地完成對賬表的審核。一般情況下，審計(jì)賬表通過計(jì)算機(jī)審計(jì)軟件存在以下兩種方式：一是利用其固有的審計(jì)功能，如試算平衡功能，它可以很快完成余額表、電子數(shù)據(jù)的憑證表以及紙質(zhì)財(cái)務(wù)報(bào)表的審核工作；二是利用SQL語言中的查詢功能進(jìn)行單個(gè)的核對。

計(jì)算機(jī)審計(jì)軟件采取設(shè)定目標(biāo)分析，可快速檢測出潛在的疑點(diǎn)，通過數(shù)據(jù)分析，找到需審計(jì)的目標(biāo)，將審計(jì)結(jié)果與已有審計(jì)證據(jù)進(jìn)行對比，可找到所存在的根本問題，對查出的問題進(jìn)行補(bǔ)充完善，可降低甚至避免發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)。

三、加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)管理的措施

（一）金融電子監(jiān)管系統(tǒng)的建設(shè)

在金融風(fēng)險(xiǎn)管理中，計(jì)算機(jī)的作用主要體現(xiàn)在金融電子監(jiān)管系統(tǒng)上。因此，降低金融風(fēng)險(xiǎn)最有效措施，就是建立和完善金融電子監(jiān)管系統(tǒng)。參照央行的電子監(jiān)管系統(tǒng)，建立對應(yīng)的金融電子監(jiān)管系統(tǒng)，可有效防范、防止，甚至避免金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

（二）金融信息計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的建設(shè)

金融信息化的基礎(chǔ)即計(jì)算機(jī)信息技術(shù)，所以，應(yīng)著力金融軟件的建設(shè)與開發(fā)。央行應(yīng)制定出相應(yīng)的措施和制度，與此同時(shí)也規(guī)定各銀行，必須根據(jù)央行監(jiān)管系統(tǒng)的軟件接口來設(shè)定監(jiān)管系統(tǒng)，以便監(jiān)督、管理、共享金融數(shù)據(jù)和信息，從而可進(jìn)一步有效地防范、防止，甚至避免金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

（三）高素質(zhì)金融風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)的建設(shè)

科技的發(fā)展進(jìn)步離不開高素質(zhì)的科技人才。建立一個(gè)完善的金融風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，更需要一支高素質(zhì)的金融風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)。一方面，提高待遇，提供一個(gè)好地環(huán)境，吸收相關(guān)的技術(shù)人才來監(jiān)督部門進(jìn)行培訓(xùn)，擔(dān)當(dāng)起其人才培養(yǎng)和培訓(xùn)的任務(wù)；另一方面，通過制定出一定的考核制度，給大家一定的動(dòng)力和壓力，使大家能夠充分認(rèn)識到計(jì)算機(jī)金融電子監(jiān)管系統(tǒng)的重要性及必要性，以為大家更為快速、熟練地掌握計(jì)算機(jī)的應(yīng)用等方面的技能。

四、結(jié)語

當(dāng)前，要全面有效地預(yù)防金融風(fēng)險(xiǎn)所帶來的危機(jī)，就應(yīng)大力倡導(dǎo)使用信息技術(shù)，尤其是計(jì)算機(jī)技術(shù)，充分利用計(jì)算機(jī)的計(jì)算能力，全面系統(tǒng)地分析未來可能存在或發(fā)生的金融風(fēng)險(xiǎn)，為金融企業(yè)機(jī)構(gòu)等做出正確有效的決策提供重要的參考和理論依據(jù)。

參考文獻(xiàn)

[1]黃達(dá).金融學(xué)[J].北京：中國人民大學(xué)出版社，2008.

篇9

1風(fēng)險(xiǎn)與法律的互動(dòng) 

1.1法律可以規(guī)制風(fēng)險(xiǎn) 

法律的功能與社會(huì)期望有一定的關(guān)系，人們往往將對社會(huì)的期望轉(zhuǎn)化為法律所具備的功能，社會(huì)活動(dòng)需要法律來約束，必須要做到有法可依、有法必依，這樣的話不論是哪一個(gè)層面的人均會(huì)受到法律的保護(hù)和約束，促進(jìn)社會(huì)的和諧穩(wěn)定發(fā)展。金融法也是在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的需要中產(chǎn)生的，隨著市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，社會(huì)上的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)需要金融法進(jìn)行保護(hù)和約束，市場經(jīng)濟(jì)才能健康可持續(xù)發(fā)展，市場經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中違法情況的發(fā)生率才能降低，才能為人們營造良好的市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境，對經(jīng)濟(jì)主體的合法權(quán)益進(jìn)行有效的保護(hù)。風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)和預(yù)期有很大的關(guān)系，風(fēng)險(xiǎn)是面向未來的，也就是實(shí)際的結(jié)果與預(yù)測結(jié)果的差距，在傳統(tǒng)社會(huì)中，與經(jīng)濟(jì)相關(guān)的法律法規(guī)并不是很完善，因此很多投機(jī)分子會(huì)鉆法律的空子，為了謀取自身的利益不惜損害他人利益，甚至損害國家的利益，因此金融法必須要具備不斷完善的功能，才能應(yīng)對市場的變化，從而維持市場的穩(wěn)定發(fā)展。 

1.2法律規(guī)制風(fēng)險(xiǎn)本身也有可能會(huì)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn) 

法律制度本身也具有一定的風(fēng)險(xiǎn)性，在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)制度化管理社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，也可能產(chǎn)生制度化的風(fēng)險(xiǎn)，由于任何一種法律在時(shí)間上均會(huì)存在一定的滯后性，隨著市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展會(huì)存在法律與經(jīng)濟(jì)發(fā)展不一致的情況，因此制度化的風(fēng)險(xiǎn)是不可避免的。在制定新的法律制度的時(shí)候也會(huì)存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，法律通俗來說就是制度化管理風(fēng)險(xiǎn)的方式，法律在發(fā)揮功能的時(shí)候要考慮法律能否制約本身行為帶來的風(fēng)險(xiǎn)。法律系統(tǒng)是社會(huì)系統(tǒng)的集中反映，由于社會(huì)是存在風(fēng)險(xiǎn)的，因此法律制度必然也會(huì)存在風(fēng)險(xiǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)受社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的影響，社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)是一直存在的，人類的社會(huì)活動(dòng)必然會(huì)存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，要正確認(rèn)識社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，不能一味地進(jìn)行否定和批判，對社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行客觀地觀察和分析，在風(fēng)險(xiǎn)中尋求發(fā)展的機(jī)遇。 

2風(fēng)險(xiǎn)管理與現(xiàn)代金融領(lǐng)域的結(jié)合 

2.1投資風(fēng)險(xiǎn)管理 

在金融行業(yè)中的風(fēng)險(xiǎn)是指實(shí)際投資利益與預(yù)期的投資利益產(chǎn)生的誤差，投資就是將金錢通過金融手段進(jìn)行投資然后獲益，當(dāng)一個(gè)人的經(jīng)濟(jì)收入大于其消費(fèi)需求的時(shí)候，他就會(huì)通過購買債券、股票或者銀行儲(chǔ)蓄的手段進(jìn)行金融投資，在需要資金使用的時(shí)候變將過去的款項(xiàng)取出來。這樣的話就會(huì)存在收入和消費(fèi)不匹配的情況，對于投資者來說通過投資可以避免未來發(fā)生突況的時(shí)候資金不夠的情況，對于資金不足的人來說，投資者通過資金投資能避免當(dāng)前資金不足的情況。隨著經(jīng)濟(jì)全球化的不斷發(fā)展，越來越多的人們認(rèn)識到投資的重要性，但是一定要對自身的經(jīng)濟(jì)狀況和市場情況有清楚的認(rèn)識，否則對自身會(huì)造成經(jīng)濟(jì)損失，還會(huì)對市場秩序產(chǎn)生一定的影響。 

2.2金融中介的風(fēng)險(xiǎn)管理功能 

金融活動(dòng)場所和機(jī)制的統(tǒng)稱就是金融市場，企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)和個(gè)人在金融市場中進(jìn)行金融風(fēng)險(xiǎn)管理，在金融市場中風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為商品的一部分，既可以被銷售也可以進(jìn)行購買，其中證券就是典型的代表商品，市場具有資源配置的功能，金融市場也會(huì)對其風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理的配置，影響市場價(jià)格的四個(gè)因素相互作用相互影響，通過一定的傳導(dǎo)和映射作用對市場產(chǎn)生影響。金融中介是一個(gè)金融機(jī)構(gòu)，承擔(dān)著相應(yīng)的社會(huì)責(zé)任，根據(jù)金融市場的發(fā)展變化對投資人進(jìn)行合理的投資建議和提醒，盡量保護(hù)投資人的利益，使投資者能明確認(rèn)識到投資可能會(huì)帶來的經(jīng)濟(jì)損失和資金收入。 

2.3企業(yè)金融的風(fēng)險(xiǎn)管理功能 

企業(yè)融資、治理和財(cái)務(wù)是企業(yè)金融的核心部分，三者間相輔相成，缺一不可，企業(yè)的經(jīng)營活動(dòng)不僅是風(fēng)險(xiǎn)管理的過程，還是一個(gè)資源整合的過程，企業(yè)金融的核心要素將企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理體現(xiàn)出來，在財(cái)務(wù)狀況良好的時(shí)候。適當(dāng)?shù)钠髽I(yè)融資有利于企業(yè)的健康發(fā)展，為企業(yè)帶來更多的經(jīng)濟(jì)效益，也會(huì)提高企業(yè)的管理水平，調(diào)整企業(yè)的管理結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)最大化的企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值。 

2.4風(fēng)險(xiǎn)、金融和金融法的共振 

金融、風(fēng)險(xiǎn)和金融法三者有不可或缺的聯(lián)系，其中一個(gè)發(fā)生變化就會(huì)引起另外兩個(gè)的改變，因此金融法要對資金余額進(jìn)行合理的調(diào)節(jié)，解決收支不平衡的問題，金融法是現(xiàn)代社會(huì)中控制金融的重要工具，不是單純的資金融合，金融法的內(nèi)涵是風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)，不僅僅是風(fēng)險(xiǎn)制度化的重要形式之一，更是制度化風(fēng)險(xiǎn)的源頭。金融法對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理的時(shí)候必須要根據(jù)社會(huì)的發(fā)展而進(jìn)行完善，在市場實(shí)際活動(dòng)中不斷發(fā)現(xiàn)問題，解決問題，制定完善的法律制度，降低法律滯后性所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。隨著經(jīng)濟(jì)全球化的不斷發(fā)展，任何一個(gè)國家的金融風(fēng)險(xiǎn)均會(huì)波及到其他國家的市場經(jīng)濟(jì)，因此我國要做好應(yīng)對國際金融市場變化的準(zhǔn)備，不斷完善金融法的內(nèi)容，使其能更好地適應(yīng)市場的需要。 

3結(jié)束語 

金融市場的成功與風(fēng)險(xiǎn)有密切的關(guān)系，金融市場中存在很多風(fēng)險(xiǎn)，因此金融法不能是一成不變的，要與時(shí)俱進(jìn)，與金融市場的發(fā)展需要相吻合，及時(shí)調(diào)整金融法律的內(nèi)容，做好國內(nèi)金融風(fēng)險(xiǎn)管理工作，促進(jìn)國內(nèi)金融市場的健康可持續(xù)發(fā)展。 

參考文獻(xiàn)： 

[1]管斌.論金融法的風(fēng)險(xiǎn)維度[J].華中科技大學(xué)學(xué)報(bào)社會(huì)科學(xué)版，2012，26（4）：50-58.

篇10

一、銀行現(xiàn)代化金融模式分析

互聯(lián)網(wǎng)下的現(xiàn)代化金融屬于金融行業(yè)中一種新的運(yùn)行體系，其運(yùn)行模式與傳統(tǒng)銀行及融資模式有所不同，在此模式下借助先進(jìn)的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)將不對等的市場信息降至最低，這樣就不再依托于傳統(tǒng)信息的中介。我國目前的網(wǎng)絡(luò)金融涉及的內(nèi)容主要有網(wǎng)絡(luò)支付與線上融資，前者屬于網(wǎng)絡(luò)金融最早應(yīng)用的一個(gè)模式，后置是基于電子商務(wù)平臺(tái)與電商信用基礎(chǔ)上的，這樣的一種新型融資方法據(jù)別操作便捷、投資低等特點(diǎn)，對于短期小額信貸的發(fā)放特別適用，所以該種金融運(yùn)行模式特別適合一些小型企業(yè)。在互聯(lián)網(wǎng)背景下，信息處理應(yīng)用為網(wǎng)絡(luò)金融的運(yùn)行與發(fā)展提供了強(qiáng)有力的保障，這里的信息處理屬于網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的范疇，該技術(shù)使得供需雙方可以互相獲取各自所需要的信息資料，這是互聯(lián)網(wǎng)金融的一個(gè)核心，亦是后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)管理控制及資源配置操作的前提。通過互聯(lián)網(wǎng)，運(yùn)用云計(jì)算、搜索引擎以及社交網(wǎng)絡(luò)技術(shù)等等，能夠保障雙方金融交易信息不被竊取。而通過互聯(lián)網(wǎng)的信息平臺(tái)則能夠準(zhǔn)確分析信息流、資金流以及物流等，從而為個(gè)人或者微小型企業(yè)服務(wù)。

二、金融風(fēng)險(xiǎn)管理中現(xiàn)存問題

（一）風(fēng)險(xiǎn)意識薄弱及風(fēng)險(xiǎn)管理體制不健全

在復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)金融市場環(huán)境下，金融業(yè)快速擴(kuò)張的同時(shí)，出現(xiàn)越來越多風(fēng)險(xiǎn)問題，由于我國在改革開放前形成的傳統(tǒng)金融觀念普遍存在，金融風(fēng)險(xiǎn)意識薄弱，對金融風(fēng)險(xiǎn)管理了解程度較差，甚至還會(huì)認(rèn)為經(jīng)濟(jì)市場上的收益或虧損不會(huì)對自身利益造成影響，出現(xiàn)諸如企業(yè)躲避銀行債務(wù)，向銀行轉(zhuǎn)嫁經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，盲目擴(kuò)張業(yè)務(wù)，熱衷于違規(guī)賬外經(jīng)營等現(xiàn)象，存在大量不良債權(quán)，導(dǎo)致金融秩序嚴(yán)重混亂，潛伏著巨大的金融風(fēng)險(xiǎn)，這些都充分顯示我國目前金融風(fēng)險(xiǎn)意識較為薄弱。金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系的健康持久穩(wěn)定運(yùn)轉(zhuǎn)得益于完善的金融管理體制，我國的金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系從經(jīng)過改革開放發(fā)展至今已取得明顯的改善，但與發(fā)達(dá)國家相比，金融風(fēng)險(xiǎn)的防范和管理體制尚未完善，金融風(fēng)險(xiǎn)的防范和管理有效率較低。

（二）金融避險(xiǎn)工具及產(chǎn)品業(yè)務(wù)較少

在全球經(jīng)濟(jì)金融市場下，有存款、貸款、期貨交易、理財(cái)業(yè)務(wù)、混合經(jīng)營、全球化運(yùn)作等金融業(yè)務(wù)，但我國金融市場現(xiàn)有的產(chǎn)品與業(yè)務(wù)中，仍以存款和貸款為主，企業(yè)能夠進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和防范的套期保值工具較少。金融避險(xiǎn)工具較少，產(chǎn)品業(yè)務(wù)形式單一，未能適應(yīng)全球經(jīng)濟(jì)金融市場發(fā)展，各行各業(yè)的投資者對優(yōu)質(zhì)金融產(chǎn)品服務(wù)的需求得不到滿足。我國為進(jìn)一步加快經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，投資優(yōu)惠的政策和條款吸引了大量的國際投資和金融機(jī)構(gòu)的涌入，在我國金融企業(yè)面臨著巨大的挑戰(zhàn)的同時(shí)，我國金融機(jī)構(gòu)的生存危機(jī)也大量出現(xiàn)，造成當(dāng)前我國金融市場整體發(fā)展不協(xié)調(diào)。

四、加強(qiáng)銀行內(nèi)控及金融風(fēng)險(xiǎn)防范對策

（一）加強(qiáng)銀行領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)識

為實(shí)現(xiàn)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制和防范，需重視會(huì)計(jì)人員思想引導(dǎo)。管理者需要全面認(rèn)識會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理重要性，同時(shí)針對會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的管理問題進(jìn)行全面分析，并提出解決的對策，以便農(nóng)商行的會(huì)計(jì)功能可以正常進(jìn)行。銀行還要充分發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)的作用，引導(dǎo)銀行工作人員積極參與到會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理和防范工作中，同時(shí)還要進(jìn)行宣傳與教育，以便銀行工作人員充分認(rèn)識會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制和防范。

相關(guān)銀行應(yīng)引進(jìn)國外先進(jìn)思想與制度，以銀行現(xiàn)有規(guī)章制度為基礎(chǔ)，加強(qiáng)財(cái)會(huì)信息公示，同時(shí)制定完善財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息公示的標(biāo)準(zhǔn)，對最低標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行統(tǒng)一，保證財(cái)會(huì)工作的信息公示可以正常進(jìn)行。銀行還要實(shí)時(shí)公示與核查流動(dòng)資金的擁有率、資本占比與風(fēng)險(xiǎn)控制方式等，按照不同地區(qū)農(nóng)商行情況，構(gòu)建信息公示的標(biāo)準(zhǔn)。

（二）完善會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督系統(tǒng)

我國金融市場健康穩(wěn)定發(fā)展，必須在完善的法律體制基礎(chǔ)上，加大金融市場監(jiān)管力度，建立科學(xué)合理金融信譽(yù)等級和財(cái)稅制度，從宏觀經(jīng)濟(jì)上對微觀金融進(jìn)行合理有效的把控，從多方面開展防控金融風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

銀行部門經(jīng)營目的就是為了盈利，但在制定考核標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，需要重視經(jīng)營穩(wěn)態(tài)與營利雙重的考量，將經(jīng)營責(zé)任劃分到每一個(gè)部分，甚至具體到每個(gè)人。例如：可應(yīng)用周期性的會(huì)議總結(jié)方式，組織銀行各個(gè)職能部門工作人員分析數(shù)據(jù)，建立科學(xué)信息反饋的渠道，以便財(cái)務(wù)工作者發(fā)現(xiàn)實(shí)際工作問題，然后及時(shí)上報(bào)與解決；對工作人員業(yè)績進(jìn)行考核，如果沒有達(dá)標(biāo)，需要進(jìn)行相應(yīng)懲罰，一些表現(xiàn)較好的要予以獎(jiǎng)勵(lì)。

（三）培養(yǎng)優(yōu)秀的高素質(zhì)金融人才

目前我國金融機(jī)構(gòu)中資質(zhì)老金融人員有著豐富的工作經(jīng)驗(yàn)和方法，但隨著經(jīng)濟(jì)全球化發(fā)展，傳統(tǒng)金融管理觀念和方法已無法滿足現(xiàn)代金融市場需要，所以金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立健全需要優(yōu)秀的金融人員。學(xué)校是培養(yǎng)高素質(zhì)金融人才的基地，對我國金融市場發(fā)展形勢有一定程度的了解，在教學(xué)中對金融課程體系逐步完善，學(xué)習(xí)金融專業(yè)知識，為金融行業(yè)培養(yǎng)綜合素質(zhì)高的金融人才。

（四）明做好風(fēng)險(xiǎn)管理與控制

銀行需要借助自具備的一些優(yōu)勢不斷克服發(fā)展中的不足，同時(shí)不斷對風(fēng)險(xiǎn)管理與控制的相關(guān)機(jī)制、體系進(jìn)行完善，向現(xiàn)代化金融機(jī)構(gòu)成功轉(zhuǎn)型。同時(shí)也要認(rèn)清自身資金實(shí)力、政策資源以及用戶資源、金融結(jié)算等各個(gè)方面具備的優(yōu)勢與不足。與此同時(shí)，國有的銀行在激烈的現(xiàn)代化金融市場競爭中，也要對自身風(fēng)險(xiǎn)控制體制進(jìn)行創(chuàng)新，特別是對于線上信用的評級體制務(wù)必給予完善，使其與傳統(tǒng)金融的信用評價(jià)充分結(jié)合后實(shí)現(xiàn)線上、線下同步公開違約信息的效果。另外，國有的商業(yè)銀也要對現(xiàn)代化金融帶來的挑戰(zhàn)與機(jī)遇進(jìn)行預(yù)估，發(fā)掘更多的金融用戶，爭取擴(kuò)大自身的取信息獲取渠道和提升數(shù)據(jù)分析與整合，使得自身金融運(yùn)行更加透明全面，為用戶提供更好地服務(wù)。

（五）在金融市場中定位自身發(fā)展方向

積極做好風(fēng)險(xiǎn)控制十分關(guān)鍵。銀行需要明確自身的發(fā)展方向，認(rèn)識用戶實(shí)際需求，向滿足用戶個(gè)性需求的目標(biāo)邁進(jìn)，積極推出更多與用戶相適應(yīng)的業(yè)務(wù)產(chǎn)品，向用戶提供全面金融服務(wù)。另外，銀行要對自身風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施分層或者集合的管理方式，通過極強(qiáng)的用戶信息處理能力擴(kuò)大自身用戶群。此外，傳統(tǒng)的銀行需要充分扮演著全能理財(cái)管家之角色，充分結(jié)合自身的靈活性與可靠性，無論是個(gè)人用戶還是企業(yè)用戶，均為其提供一種人性化的金融服務(wù)。