導(dǎo)語：國內(nèi)農(nóng)村金融論文一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

一、農(nóng)村信用社改革的歷史與現(xiàn)存問題

1.11958-1979年的遭受挫折階段。

由于政治上的原因，農(nóng)村信用社經(jīng)歷了兩次下放和收回管理。1958年的和化運動，把農(nóng)村信用社下放給，改為公社的信用部，由公社負(fù)責(zé)經(jīng)營管理。以后又把農(nóng)村信用社下放給生產(chǎn)大隊管理。這樣，農(nóng)村信用社就失去了它的獨立性，變成公社和生產(chǎn)隊的小金庫，脫離了社員群眾監(jiān)督。

1.21979-2000年的合作制規(guī)范階段。

1979年國務(wù)院在《關(guān)于恢復(fù)農(nóng)業(yè)銀行》的通知中重申了這個規(guī)定：“農(nóng)村信用合作社是集體所有制金融組織，又是農(nóng)業(yè)銀行的基層機構(gòu)”。農(nóng)村信用社交給中國農(nóng)業(yè)銀行領(lǐng)導(dǎo)后，在農(nóng)業(yè)銀行的管理下，重新又得到了恢復(fù)和發(fā)展。1983年中共中央1號文件《當(dāng)前農(nóng)村經(jīng)濟政策若干問題》明確指出：“信用社應(yīng)堅持合作金融的性質(zhì)”，第一次指明了農(nóng)村信用社的性質(zhì)。1998年11月，根據(jù)全國金融工作會議部署，國務(wù)院成立了整頓農(nóng)村信用社工作領(lǐng)導(dǎo)小組，對農(nóng)村信用社按合作制進行規(guī)范改造。

1.32000年至今的深化改革階段。

2000年7月15日，國務(wù)院同意江蘇省農(nóng)村信用社改革試點方案，2000年8月，江蘇省在全國率先進行農(nóng)村信用社改革試點探索。截至2010年6月末，全國組建以縣（市）為單位統(tǒng)一法人機構(gòu)1695家；不良貸款率、資本充足率、資本凈額、凈資產(chǎn)等主要指標(biāo)均明顯改善。

2.農(nóng)村信用社發(fā)展的主要問題。

2.1合作制與商業(yè)化運作模式的矛盾。

農(nóng)村信用社作為農(nóng)村金融體系中主要的合作金融組織，具有合作金融組織的共性，即農(nóng)村信用社必須堅持自愿原則、互助原則、民主管理原則和非盈利性原則。但是由于財政、稅務(wù)、金融、工商、行政等管理部門對合作經(jīng)濟沒有確立一套優(yōu)惠政策措施，對農(nóng)村合作金融缺乏有效的支持和保護，迫使農(nóng)村信用社的經(jīng)營不得不向商業(yè)化運作模式轉(zhuǎn)變，從而偏離了合作金融所要求的非盈利性原則。農(nóng)村信用社因此變成了追求利潤最大化的“合作金融組織”。

2.2合作制與行政管理的矛盾。

農(nóng)村信用社改革一直在嘗試堅持合作制的方向。堅持合作制必須堅持民主管理原則。但是我國農(nóng)村信用社是依靠行政力量進行強制性制度變遷的，此外，地方政府對農(nóng)村信用社存在干預(yù)現(xiàn)象，使農(nóng)村信用社難以堅持民主管理原則。農(nóng)村信用社的民主管理只能流于形式。

二、農(nóng)村信用社可持續(xù)發(fā)展的政策建議

1.加強農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，改善農(nóng)村信用社可持續(xù)發(fā)展的環(huán)境基礎(chǔ)

1.1加強農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，促進農(nóng)村經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展。

第一，要抓好農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加快改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件。狠抓農(nóng)田水利建設(shè)，抓緊實施病險水庫除險加固，加強耕地保護和土壤改良，加大農(nóng)業(yè)機械化推進力度。第二，要切實落實好各項強農(nóng)惠農(nóng)政策，加大對農(nóng)業(yè)農(nóng)村投入力度。第三，加快農(nóng)村社會事業(yè)發(fā)展，逐步提高農(nóng)村基本公共服務(wù)水平。大力提高農(nóng)村義務(wù)教育和基本醫(yī)療服務(wù)水平，建立健全農(nóng)村社會保障體系，盡快縮小城鄉(xiāng)社會事業(yè)和基礎(chǔ)設(shè)施差距。

1.2加快農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進程。

全面建設(shè)小康社會，必須以增加農(nóng)民收入為核心，這要求必須加大農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，加快推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營。一是立足本地區(qū)實際，以市場需求為導(dǎo)向，大力發(fā)展高效、優(yōu)質(zhì)、特色農(nóng)業(yè)，把優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品做大做強，增強市場競爭力，促進種植結(jié)構(gòu)進一步優(yōu)化。二是以規(guī)?；B(yǎng)殖為重點，加快優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)加工基地建設(shè)。畜牧業(yè)是實現(xiàn)糧食轉(zhuǎn)化增值、增加農(nóng)民收入的重要途徑。

1.3轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展方式。

轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)發(fā)展方式，是科學(xué)發(fā)展農(nóng)業(yè)的重要條件，是科學(xué)發(fā)展觀的具體要求。農(nóng)業(yè)的發(fā)展必須堅持以發(fā)展“低消耗、低排放、高效率”的農(nóng)業(yè)循環(huán)經(jīng)濟為方向，建設(shè)資源節(jié)約型和環(huán)境友好型農(nóng)業(yè)。

2.農(nóng)村信用社改革的路徑——擔(dān)保合作社模式。

2.1堅持股份制改革方向。

理論和實踐表明，我國的農(nóng)村信用社的合作制原則只能流于形式，并且在農(nóng)村信用社已基本走上商業(yè)化軌道的情況下，仍然繼續(xù)堅持形式上的合作制，會形成認(rèn)識上和政策上的誤區(qū)，反而不利于農(nóng)村信用社的發(fā)展。所以我國農(nóng)村信用社必須進一步完善法人治理結(jié)構(gòu)，促進所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)和監(jiān)督權(quán)分離，從而真正走向自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自我約束和自我發(fā)展的良性軌道。

2.2解決商業(yè)可持續(xù)發(fā)展和服務(wù)“三農(nóng)”矛盾的新框架。

農(nóng)村信用社改革的目的在于解決農(nóng)村融資難問題，更好地服務(wù)“三農(nóng)”，發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟。國際經(jīng)驗表明，商業(yè)性金融與農(nóng)村信貸并不矛盾，完全能夠相互促進，共同發(fā)展。孟加拉格萊珉銀行等農(nóng)村小額信貸銀行堅持商業(yè)化經(jīng)營模式，在有效動員資金支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的同時，實現(xiàn)了自身商業(yè)可持續(xù)發(fā)展。因此，我國農(nóng)村信用社的改革必須把實現(xiàn)自身商業(yè)可持續(xù)發(fā)展與服務(wù)“三農(nóng)”有機結(jié)合起來。在擔(dān)保合作社框架內(nèi)，從貸款程序和便捷程度上看，由于擔(dān)保合作社與農(nóng)戶相互信息較為對稱，比直接向農(nóng)村信用社申請貸款更為方便。同時，農(nóng)村信用社可以通過對擔(dān)保合作社業(yè)務(wù)培訓(xùn)，一次性使得擔(dān)保合作社具備了開展信貸擔(dān)保業(yè)務(wù)的基本技能，擔(dān)保合作社集中本地農(nóng)戶信貸需求集中辦理信貸業(yè)務(wù)，降低了農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)成本。此外，由于存在農(nóng)戶自身財產(chǎn)和擔(dān)保合作社的雙重?fù)?dān)保，以及擔(dān)保合作社近距離與農(nóng)戶接觸，更能監(jiān)督農(nóng)戶信貸資金使用情況，這些都能夠降低信貸風(fēng)險。規(guī)模經(jīng)濟和信息對稱程度的提高導(dǎo)致風(fēng)險的降低，為農(nóng)村信用社部分讓利于農(nóng)戶提供了空間。擔(dān)保合作社框架為農(nóng)村信用社融入熟人社會實現(xiàn)商業(yè)可持續(xù)發(fā)展提供一種新的途徑，同時也解決了商業(yè)可持續(xù)發(fā)展與服務(wù)“三農(nóng)”的矛盾。

作者：孫一瀟郭彥忱單位：蘭州大學(xué)南京師范大學(xué)中北學(xué)院