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一、洗錢的定義及危害

無論從國際還是國內(nèi)來看，洗錢的定義仍是形式多樣的?！缎屡翣柛窭追蚪鹑诖筠o典》把洗錢定義為“將非法活動(dòng)收入轉(zhuǎn)變?yōu)槠鋪碓纯捎行У夭皇軋?zhí)法者和社會(huì)注意的房地產(chǎn)和金融資產(chǎn)”，“是所有與永久隱藏各種形式的犯罪分子的收入的非法來源有關(guān)的活動(dòng)”。2006年6月，在我國《反洗錢法》草案中，洗錢是指通過各種方式掩飾、隱瞞犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪的違法所得及其收益的來源和性質(zhì)的活動(dòng)。拋開犯罪與非犯罪的法律定義，從抽象的金融學(xué)意義上考察洗錢行為，可將它視為一種將風(fēng)險(xiǎn)和收益推向極致的金融行為。

洗錢不僅損害了金融體系的安全和信譽(yù)，而且對(duì)于正常的經(jīng)濟(jì)秩序、社會(huì)風(fēng)氣等各方面都具有極大的破壞作用。

1.損害金融機(jī)構(gòu)的信譽(yù)和效益。洗錢主要通過金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行，大多數(shù)情況下，洗錢行為侵犯了國家對(duì)金融活動(dòng)的監(jiān)管制度，使金融機(jī)構(gòu)在客戶中的信譽(yù)和安全感受損，進(jìn)而也影響了金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)份額，甚至發(fā)生擠兌。同時(shí)金融業(yè)又與工商企業(yè)、流通企業(yè)等社會(huì)經(jīng)濟(jì)體系各環(huán)節(jié)密切相關(guān)，一個(gè)金融機(jī)構(gòu)的不良行為很可能會(huì)產(chǎn)生“多米諾骨牌”效應(yīng)，極大地干擾社會(huì)正常的經(jīng)濟(jì)秩序，嚴(yán)重地影響經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展。

2.削弱宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控政策的效果。洗錢活動(dòng)不遵循資金流向最有效益領(lǐng)域的基本經(jīng)濟(jì)規(guī)律，破壞了資源的合理配置，客觀上干擾了國家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的政策效果，損害經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和可持續(xù)增長(zhǎng)。

3.引發(fā)經(jīng)濟(jì)扭曲和不穩(wěn)定。洗錢造成資本外逃，導(dǎo)致社會(huì)財(cái)富流失。且由于洗錢把資金轉(zhuǎn)移到不易被注意的低質(zhì)量投資領(lǐng)域，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)可能因此受到消極影響。例如，房地產(chǎn)行業(yè)的火爆，并不一定是需求過旺所致，其很大部分原因是洗錢者的行為引起。當(dāng)這些行業(yè)不再是洗錢的目標(biāo)時(shí)，撤離資金會(huì)造成產(chǎn)業(yè)的不穩(wěn)定狀態(tài)，引發(fā)整體衰退，而整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)也因此受影響。

4.損害公平公正的經(jīng)濟(jì)秩序。洗錢往往利用起掩護(hù)作用的前臺(tái)公司把非法所得和合法所得混在一起，從而隱藏非法所得。這些前臺(tái)公司往往有大量的資金補(bǔ)貼，可以提供低于成本價(jià)的產(chǎn)品和服務(wù)，形成很明顯的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，進(jìn)而可能把合法企業(yè)排擠出市場(chǎng)。

二、反洗錢中存在的問題

我國反洗錢工作雖已取得了不小的成績(jī)，但是問題依然是不可忽視的。

1.反洗錢監(jiān)測(cè)技術(shù)手段落后。例如，人民幣和外匯可疑資金的報(bào)表，尚沒有開發(fā)出相應(yīng)的程序?qū)ζ溥M(jìn)行篩選和采集，僅依靠銀行工作人員識(shí)別后手工摘錄、上報(bào)。不僅工作效率低下，而且識(shí)別可疑資金能力低，落后的監(jiān)測(cè)技術(shù)使人民銀行尤其是業(yè)務(wù)量巨大的大中城市人民銀行反洗錢統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和分析報(bào)告難以做到及時(shí)、準(zhǔn)確和全面。

2.商業(yè)銀行反洗錢積極性不高。由于商業(yè)銀行之間業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，強(qiáng)化反洗錢可能會(huì)造成市場(chǎng)份額減少、客戶和存款流失，加之反洗錢活動(dòng)具有較多成本(制度成本、雇員成本、檢查成本、檔案管理成本、技術(shù)投入成本)，部分商業(yè)銀行因此故意放松執(zhí)行，反洗錢組織機(jī)構(gòu)和內(nèi)控制度停留在表面。個(gè)別銀行反洗錢專門機(jī)構(gòu)在組織和推動(dòng)反洗錢工作方面缺乏實(shí)質(zhì)性的內(nèi)容，大部分內(nèi)部控制制度未將反洗錢工作的開展情況作為考核指標(biāo)和崗位任職資格的參考指標(biāo)，也沒有將其納入內(nèi)部稽核的業(yè)務(wù)范圍。

現(xiàn)金賬戶監(jiān)管薄弱，銀行有關(guān)部門未給與足夠重視，且監(jiān)管技術(shù)落后，影響反洗錢的有效性。

3.反洗錢專業(yè)人才缺乏，甄別和分析可疑交易的能力不足，很難適應(yīng)嚴(yán)峻的反洗錢形勢(shì)和任務(wù)。

4.地方利益保護(hù)嚴(yán)重。在中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大環(huán)境下，區(qū)域競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，各地均紛紛許諾以種種優(yōu)惠條件向外來資金示好，以投資為名的洗錢行為無疑將肆無忌憚地進(jìn)駐。政府對(duì)于“黑錢”視而不見也無法抵制，阻礙了反洗錢的有利執(zhí)行。

三、對(duì)策

對(duì)應(yīng)反洗錢工作中的困難和問題，我們認(rèn)為未來的反洗錢應(yīng)該在如下方面有所突破：

1.加強(qiáng)建立高科技高技術(shù)的反洗錢系統(tǒng)建設(shè)。當(dāng)今的洗錢犯罪已成為典型的高智商和高科技犯罪，具有隱蔽性和復(fù)雜性的特點(diǎn)。因此，在現(xiàn)代反洗錢工作中，監(jiān)管跟監(jiān)督都必須依靠先進(jìn)的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)和分析軟件。報(bào)送機(jī)構(gòu)要開發(fā)自身合規(guī)系統(tǒng)以綜合所有數(shù)據(jù)，進(jìn)行初步的甄別和分析，通過電子形式報(bào)送金融情報(bào)機(jī)構(gòu)。金融情報(bào)機(jī)構(gòu)則利用自己的數(shù)據(jù)庫和分析系統(tǒng)，將交易報(bào)告經(jīng)過整理、篩選和分析，在浩繁的數(shù)據(jù)中發(fā)現(xiàn)可疑交易信息，再通過政府部門間網(wǎng)絡(luò)移送執(zhí)法機(jī)關(guān)和相關(guān)機(jī)構(gòu)。在此方面，我們可以適當(dāng)參照國外的成功例子。澳大利亞金融情報(bào)機(jī)構(gòu)將年預(yù)算2000萬澳幣的40%以上投入系統(tǒng)建設(shè)。2004年，美國金融情報(bào)機(jī)構(gòu)FinCEN與德州EDS公司簽訂了6年1850萬美元的合同，以建立和運(yùn)行以網(wǎng)絡(luò)為基礎(chǔ)的系統(tǒng)BSADirect，來管理基于銀行保密法收集到的信息。通過該系統(tǒng)，F(xiàn)inCEN將授權(quán)執(zhí)法部門和監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過網(wǎng)絡(luò)直接從FinCEN的數(shù)據(jù)庫中抽取數(shù)據(jù)。該系統(tǒng)計(jì)劃在2005年10月開始全面運(yùn)作，從而進(jìn)一步提高數(shù)據(jù)收集、分析和移送的質(zhì)量與效率。

另外，改進(jìn)手段，切實(shí)減輕金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作中的負(fù)擔(dān)，盡可能規(guī)避金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行反洗錢工作中的道德風(fēng)險(xiǎn)；創(chuàng)新技術(shù)，提高數(shù)據(jù)甄別和分析的高科技和智能化程度，盡快提升金融機(jī)構(gòu)大額和可疑資金交易報(bào)告數(shù)據(jù)分析結(jié)果對(duì)反洗錢工作的指導(dǎo)作用。

2.開拓結(jié)算工具，拓寬結(jié)算渠道。英國反洗錢專家奈杰爾·莫里斯·科特里爾在參加中國銀行反洗錢及合規(guī)工作會(huì)議時(shí)曾表示，中國人少用現(xiàn)金將有助于金融系統(tǒng)防范洗黑錢的行為。銀行卡和支票等與銀行發(fā)生聯(lián)系的支付方式便于銀行監(jiān)控資金流動(dòng)并發(fā)現(xiàn)違法行為。因此，一是發(fā)展個(gè)人支票，建立個(gè)人儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，由于個(gè)人儲(chǔ)蓄未開展支票轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，因而金融機(jī)構(gòu)在個(gè)人轉(zhuǎn)賬結(jié)算方面進(jìn)一步拓展，對(duì)信用度高的政府公務(wù)員和社會(huì)名人士推廣個(gè)人支票，對(duì)儲(chǔ)蓄戶可推廣個(gè)人匯款業(yè)務(wù)。二是發(fā)展銀行卡等電子貨幣，拓展銀行卡消費(fèi)結(jié)算領(lǐng)域。目前銀行卡消費(fèi)只在有限的特約廠商，需要擴(kuò)大消費(fèi)面，同時(shí)不斷完善銀行卡技術(shù)，方便廣大群眾結(jié)算消費(fèi)，減少客戶消費(fèi)。加快金融電子化步伐，大力推廣信用卡等現(xiàn)代結(jié)算方式。三是發(fā)展電子貨幣，實(shí)行個(gè)人收入電子化，對(duì)于企業(yè)事業(yè)單位和私人支付給個(gè)人的報(bào)酬實(shí)行以卡代收，最終使個(gè)人收入陽光化。3.加強(qiáng)對(duì)資金流動(dòng)特別是跨境資金流動(dòng)的監(jiān)測(cè)。目前，我國反洗錢信息監(jiān)測(cè)中心已正式成立，并初步建立了反洗錢監(jiān)測(cè)分析系統(tǒng)。但這個(gè)系統(tǒng)目前還只是處于初級(jí)階段，今后應(yīng)不斷加強(qiáng)和完善其功能，做到不僅要和各大金融機(jī)構(gòu)聯(lián)網(wǎng)，還要逐步實(shí)現(xiàn)與各金融監(jiān)管部門、執(zhí)法部門，以及稅務(wù)、海關(guān)等與反洗錢相關(guān)部門的聯(lián)網(wǎng)。

4.加強(qiáng)現(xiàn)金和賬戶管理，完善反洗錢處罰機(jī)制?！傲私饽愕目蛻簟笔鞘澜缃鹑谛袆?dòng)小組向其成員國推薦的一種反洗錢制度，這一制度對(duì)發(fā)現(xiàn)和追查犯罪有重要的作用，但我國的法律還沒有要求金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)這一義務(wù)。為了打擊洗錢犯罪，有必要借鑒“了解你的客戶”制度，要求銀行職員承擔(dān)一定的義務(wù)，違犯者將承擔(dān)法律責(zé)任。因而就需要制定出金融機(jī)構(gòu)違反反洗錢規(guī)定的處罰細(xì)則，分責(zé)任和后果的大小不同給予處罰。

5.針對(duì)洗錢多利用先進(jìn)技術(shù)和設(shè)備的特點(diǎn)，我國應(yīng)該建立一個(gè)專門的部門用先進(jìn)的電腦網(wǎng)絡(luò)技術(shù)打擊和防范洗錢犯罪，同時(shí)密切關(guān)注中國乃至全球的巨額資金流動(dòng)情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)線索，提前預(yù)防。美國財(cái)政部1990年建立的“打擊金融犯罪網(wǎng)絡(luò)”就是一個(gè)聯(lián)合了財(cái)政、銀行、稅收、司法部門，用先進(jìn)的技術(shù)打擊和防范洗錢的專門機(jī)構(gòu)。

6.進(jìn)一步加強(qiáng)反洗錢國際合作。我們要積極爭(zhēng)取加入反洗錢國際組織，并要與世界各主要國家和地區(qū)反洗錢工作部門建立反洗錢雙邊合作關(guān)系，相互間開展反洗錢信息交流、情報(bào)互換、合作培訓(xùn)、協(xié)助調(diào)查、追回財(cái)產(chǎn)并引渡外逃犯罪嫌疑人等工作。

7.加強(qiáng)公安部門與銀行的合作。雙方聯(lián)合監(jiān)督，合作研究情報(bào)，共同研究開發(fā)反洗錢的新技術(shù)手段和裝備，另外，公安機(jī)關(guān)應(yīng)對(duì)案件辦理中發(fā)現(xiàn)的反洗錢監(jiān)督監(jiān)管領(lǐng)域存在的問題及時(shí)通報(bào)人行，提出完善反洗錢監(jiān)管、防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)的建議，充分發(fā)揮職能。

8.加大對(duì)反洗錢知識(shí)的宣傳與普及，使人們能夠認(rèn)識(shí)到洗錢帶給我們的巨大危害，從而積極自覺地投身于反洗錢活動(dòng)中，擴(kuò)大反洗錢活動(dòng)的范圍，是我們的反洗錢活動(dòng)更加有效地進(jìn)行。

9.建立全國各機(jī)構(gòu)、各地方政府協(xié)同開展反洗錢的體制。積極培養(yǎng)反洗錢專門人才，全力貫徹反洗錢規(guī)章制度，協(xié)同監(jiān)視洗錢活動(dòng)，積極上報(bào)等等。

中國的反洗錢工作仍舊任重而道遠(yuǎn)，為此我們要盡快與國際反洗錢接軌，努力完善我國的反洗錢體系與機(jī)構(gòu)，為我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展披上反洗錢防彈衣，讓中國的經(jīng)濟(jì)之龍穩(wěn)步騰飛。

【摘要】目前，洗錢已經(jīng)成為國際上一個(gè)備受關(guān)注的話題，而中國的反洗錢進(jìn)程剛剛起步，面臨著嚴(yán)峻的形勢(shì)，存在諸多的問題。本文將從宏觀經(jīng)濟(jì)的角度透視這一問題，先簡(jiǎn)要介紹洗錢的定義和危害，剖析我國反洗錢存在的主要問題，并提出與之相應(yīng)的對(duì)策。

【關(guān)鍵詞】洗錢反洗錢金融機(jī)構(gòu)對(duì)策

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