導(dǎo)語：失業(yè)險制度道德風(fēng)險及防治策略一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

一、道德風(fēng)險的內(nèi)涵

道德風(fēng)險最早是保險學(xué)中的一個概念，指投保人投保后，對其保險標(biāo)的的注意程度會降低，從而增大了保險標(biāo)的的風(fēng)險程度。經(jīng)濟(jì)學(xué)家對這個概念一般化后，主要指委托人和人之間信息不對稱導(dǎo)致人為追求自身利益最大化，損害委托人的利益而不必為其承擔(dān)責(zé)任的行為。這種情況下，道德風(fēng)險常常被稱為“道德敗壞”。它包括事前道德風(fēng)險（即逆向選擇）和事后道德風(fēng)險，前者被稱為隱藏信息的道德風(fēng)險，后者被稱為隱藏行動的道德風(fēng)險。廣義的道德風(fēng)險不僅包括狹義的道德風(fēng)險，還包括由于人責(zé)任的有限性等原因?qū)е氯诵睦砩系氖韬龃笠鈱ξ腥嗽斐蓳p失的風(fēng)險行為，即心理風(fēng)險。在這種道德風(fēng)險事故中人并不具有不道德或者違法傾向，只是由于心理上的疏忽大意導(dǎo)致了道德風(fēng)險的發(fā)生。在這些情況下，是由于委托人不能對人的心理、行為準(zhǔn)確了解和控制造成，所以也屬于道德風(fēng)險。本文研究的道德風(fēng)險主要指狹義的道德風(fēng)險中事后道德風(fēng)險。這種道德風(fēng)險常常被稱為“隱藏行動的道德風(fēng)險”，對于這種道德風(fēng)險，學(xué)界有兩種不同的看法：一種認(rèn)為它是一種敗德行為，是由于人的不誠實和不正直導(dǎo)致的風(fēng)險事故的發(fā)生或擴(kuò)大；另一種認(rèn)為是由于信息不對稱導(dǎo)致的人在自身利益最大化的過程中使委托人利益受損的情況，并不必然地反映人的道德敗壞，它是經(jīng)紀(jì)人最大化自身利益時所產(chǎn)生的一種負(fù)面效應(yīng)?，F(xiàn)實生活中，往往是以上兩種情況混雜在一起。

二、失業(yè)保險中的道德風(fēng)險及表現(xiàn)形式

1.失業(yè)保險中的道德風(fēng)險的定義。失業(yè)保險產(chǎn)生道德風(fēng)險問題，最初是由20世紀(jì)70年代的勞動經(jīng)濟(jì)學(xué)家們提出的。他們從微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的視角來研究失業(yè)保險制度對勞動力供給行為產(chǎn)生的影響，特別是工作搜尋理論的出現(xiàn)，為經(jīng)濟(jì)學(xué)研究失業(yè)者的理性行為提供了重要的分析工具。具體來說，失業(yè)保險中的道德風(fēng)險主要是指在失業(yè)保險制度下，保險方（失業(yè)保險機(jī)構(gòu)）和被保險方（參保人、失業(yè)者）兩方當(dāng)事人存在著信息強(qiáng)弱不對等關(guān)系，保險雙方的其中一方失業(yè)保險機(jī)構(gòu)不能觀測到另外一方參保人的失業(yè)的真正原因、失業(yè)期間有無求職要求、是否積極努力地尋找工作等情況，因此處于信息的相對劣勢方，而參保人在失業(yè)后成為受益方，他（或她）對自身失業(yè)原因、生活狀況、工作環(huán)境以及工作搜尋努力程度等都有全面的把握，因此被保險人處于信息的優(yōu)勢方。這樣，典型的道德風(fēng)險問題便在失業(yè)保險領(lǐng)域產(chǎn)生了。

2.失業(yè)保險制度中道德風(fēng)險的表現(xiàn)形式。在失業(yè)保險領(lǐng)域，道德風(fēng)險的表現(xiàn)形式有以下幾個方面：

（1）自愿失業(yè)問題。失業(yè)保險道德風(fēng)險中的自愿失業(yè)是指參保人因主觀原因而導(dǎo)致失業(yè)，其目的在于獲得一定數(shù)額失業(yè)保險金的行為。在失業(yè)保險制度中，失業(yè)保險機(jī)構(gòu)在認(rèn)定參保人失業(yè)事實時，很難準(zhǔn)確把握失業(yè)人員是否因主觀原因而導(dǎo)致失業(yè)的發(fā)生。部分參保人利用自身的信息優(yōu)勢，主動自愿失業(yè)，冒充失業(yè)人員領(lǐng)取失業(yè)保險金。雖然失業(yè)保險金的數(shù)額有限，不可能完全滿足失業(yè)人員的現(xiàn)實需要，但失業(yè)保險金是在參保人不參加任何工作的情況下發(fā)放的，因此失業(yè)保險金對于自愿失業(yè)者來說還是具有一定的吸引力的。

（2）隱形就業(yè)問題。隱性就業(yè)是指已在下崗再就業(yè)服務(wù)中心或失業(yè)保險主管部門登記為下崗或失業(yè)人員，并按期領(lǐng)取失業(yè)保險待遇或最低生活保障金，但在實現(xiàn)再就業(yè)后未向行政主管部門及時申報就業(yè)狀況及勞動收入的情況。隱性就業(yè)的大量存在不僅會造成巨額失業(yè)保險基金的流失，同時也會造成失業(yè)保險制度的低效運(yùn)行。

（3）延緩就業(yè)問題。延緩就業(yè)是指失業(yè)人員在失業(yè)后由于可以領(lǐng)取失業(yè)保險待遇，很可能會為了享受閑暇，而降低自己搜尋工作的努力程度，使自己處于失業(yè)狀態(tài)，直到失業(yè)保險金領(lǐng)取到期為止。延緩就業(yè)問題在西方高福利國家表現(xiàn)得尤為突出，因為在這些國家，政府所支付給失業(yè)人員的失業(yè)保險金數(shù)額是較高的，一般是按照失業(yè)人員在失業(yè)前的工資的40%-75%來支付，有的國家甚至是按照工資標(biāo)準(zhǔn)等額支付。按照這個標(biāo)準(zhǔn)，失業(yè)人員所領(lǐng)取的失業(yè)保險金完全可以維持其在失業(yè)期間的基本生活。因此，這使得西方高福利國家的失業(yè)人員寧愿為了享受閑暇領(lǐng)取失業(yè)保險金而不去尋找工作，由此造成了延緩就業(yè)問題。即使在低失業(yè)保險金的發(fā)展中國家，盡管失業(yè)保險金維持在一個較低水平，但失業(yè)保險金的獲得并不需要失業(yè)人員付出勞動，失業(yè)人員仍然可以依靠失業(yè)保險金維持基本生活，因而較低的失業(yè)保險金也會促使失業(yè)人員故意延緩就業(yè)。在我國失業(yè)保險領(lǐng)域，主要的道德風(fēng)險是由自愿失業(yè)和隱性就業(yè)導(dǎo)致的，而延緩就業(yè)是高福利國家失業(yè)保險領(lǐng)域道德風(fēng)險的主要表現(xiàn)。

三、我國失業(yè)保險制度產(chǎn)生道德風(fēng)險的原因

我國是一個發(fā)展中國家，其經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于發(fā)達(dá)國家，再加上我國政府把經(jīng)濟(jì)建設(shè)放在首要的戰(zhàn)略地位，因此在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長與保障勞動者福利之間更傾向于前者。因此，在我國失業(yè)保險制度的實施過程中，制度本身暴露出諸多問題，嚴(yán)重地影響了失業(yè)保險領(lǐng)域的道德風(fēng)險的規(guī)避。

1.失業(yè)保險替代率過低，平滑消費(fèi)功能不足，隱性就業(yè)問題嚴(yán)重。失業(yè)保險替代率的高低關(guān)系到失業(yè)保險政策再分配功能和平滑消費(fèi)功能的大小，失業(yè)保險金水平越高，越能平滑勞動者失業(yè)后的消費(fèi)，以至于他們不會因失去工作而陷入極度貧困。我國失業(yè)保險制度規(guī)定，具備領(lǐng)取失業(yè)保險金資格的失業(yè)者可以獲得低于失業(yè)人員所在地的最低工資標(biāo)準(zhǔn)，且高于城市居民最低生活保障水平的失業(yè)保險金，具體數(shù)額由當(dāng)?shù)卮_定。失業(yè)保險金水平通常為最低工資的60%-80%，失業(yè)保險替代率僅為20%左右。而國際上通行的失業(yè)保險替代率為40%-75%。在我國低工資的現(xiàn)實情況下，現(xiàn)有的失業(yè)保險金水平不能較好地保障失業(yè)者本人和家庭成員的生活需求，平滑消費(fèi)的功能也極小。過低的失業(yè)保險替代率，導(dǎo)致大量的隱性就業(yè)人員存在。據(jù)勞動保障部門統(tǒng)計，在全部城鎮(zhèn)登記失業(yè)人員中大約有50%-90%的下崗失業(yè)人員實現(xiàn)了隱性就業(yè)。另外中國社科院最新調(diào)查顯示，至少80%的登記失業(yè)人員在領(lǐng)取失業(yè)保險待遇的同時還有其他收入來源。由此可見，我國失業(yè)保險金過低，導(dǎo)致失業(yè)保險制度所提供的保障功能極為有限，失業(yè)保險所發(fā)揮的激勵再就業(yè)功能發(fā)生扭曲，隱性就業(yè)問題十分嚴(yán)重。

2.失業(yè)保險給付期不合理。《社會保險法》規(guī)定，失業(yè)保險金的領(lǐng)取期限根據(jù)失業(yè)人員失業(yè)前的累計繳費(fèi)時間確定，具體劃分為三個檔次：失業(yè)人員失業(yè)前所在單位和本人按照規(guī)定累計繳費(fèi)時間滿一年不足五年的，領(lǐng)取失業(yè)保險金的期限最長為十二個月；累計繳費(fèi)時間滿五年不足十年的，領(lǐng)取失業(yè)保險金的期限最長為十八個月；累計繳費(fèi)時間為十年以上的，領(lǐng)取失業(yè)保險金的期限最長為二十四個月，參加失業(yè)保險時間越長，失業(yè)保險金的替代率越高。這一規(guī)定對于工齡較長、技能水平低的失業(yè)者和接近退休年齡的勞動者更傾向于接受失業(yè)保險金而暫時離開勞動力市場。尤其是隱性就業(yè)人員，會更傾向于領(lǐng)取失業(yè)保險金直到期滿為止。因此，我國失業(yè)保險支付期限的不合理會導(dǎo)致失業(yè)者的道德風(fēng)險行為。

3.失業(yè)保險基金再就業(yè)服務(wù)功能薄弱。我國失業(yè)保險基金不僅為失業(yè)者提供失業(yè)期間的基本生活保障，而且還為他們提供職業(yè)介紹、職業(yè)培訓(xùn)等促進(jìn)其盡快實現(xiàn)再就業(yè)的服務(wù)。然而在有限的失業(yè)保險基金支出中，用于再就業(yè)的資金微乎其微，如2007年失業(yè)保險基金中用于再就業(yè)服務(wù)的資金僅占失業(yè)保險支出總額的10.8%，分?jǐn)偟疆?dāng)年每個領(lǐng)取失業(yè)保險金的失業(yè)人員身上只有45元/月，這對提高失業(yè)人員的技能是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，長期以來致使失業(yè)人員認(rèn)為就業(yè)服務(wù)項目對其找工作沒有明顯幫助，不愿意參加此類活動，造成失業(yè)者采取不正當(dāng)行為躲避就業(yè)服務(wù)項目的行為發(fā)生，進(jìn)一步滋生道德風(fēng)險行為。

4.失業(yè)保險的監(jiān)督機(jī)制不完善。我國失業(yè)保險制度實行的是以政府為主導(dǎo)的管理體制，由于監(jiān)督和懲罰不嚴(yán)，道德風(fēng)險行為得不到有效的遏制。在失業(yè)保險制度設(shè)計中，申請失業(yè)保險的資格條件和取消領(lǐng)取失業(yè)保險金的情況都有明確的規(guī)定，但享受資格條件對“非自愿失業(yè)”和“正在積極尋找工作”缺乏足夠的、有效的監(jiān)督手段和可操作的措施，致使失業(yè)保險機(jī)構(gòu)無法甄別出失業(yè)者失業(yè)的真正原因，對導(dǎo)致道德風(fēng)險的隱性就業(yè)無法及時發(fā)現(xiàn)。由于監(jiān)督機(jī)制的缺位，停領(lǐng)失業(yè)保險金的限制條件“無正當(dāng)理由拒絕合適工作”這一條款，很難真正實施。正是由于缺乏有效的審核、監(jiān)督和懲罰，損害了失業(yè)保險的公平性，降低了人們對失業(yè)保險的信任度。

四、我國失業(yè)保險制度中道德風(fēng)險的防范措施

正是由于失業(yè)保險制度設(shè)計中存在的一系列問題，導(dǎo)致了失業(yè)保險制度中道德風(fēng)險難以規(guī)避，失業(yè)保險制度不能真正發(fā)揮其保生活、促就業(yè)、防失業(yè)的三大基本功能。為此，針對我國失業(yè)保險制度存在的問題提出規(guī)避失業(yè)保險中的道德風(fēng)險的防范措施。

1.增加決定失業(yè)保險金水平的參數(shù)，適當(dāng)提高失業(yè)保險金替代率。目前我國失業(yè)保險金的替代率過低，不僅不能保證失業(yè)人員的基本生活，而且還產(chǎn)生了隱性就業(yè)等道德風(fēng)險問題。因此，在制定失業(yè)保險金水平時，一方面要適當(dāng)提高失業(yè)保險替代率，切實保障失業(yè)者的基本生活和再就業(yè)的積極性；另一方面還要考慮失業(yè)人員在失業(yè)前的工資水平、家庭負(fù)擔(dān)、年齡等。在計算個人失業(yè)保險金時，應(yīng)當(dāng)與失業(yè)前的工資水平相聯(lián)系，規(guī)定工資水平上限，超過上限的部分不繳納失業(yè)保險費(fèi)，領(lǐng)取失業(yè)保險金時按同一基數(shù)計算；有撫養(yǎng)子女和贍養(yǎng)無經(jīng)濟(jì)來源的老人的失業(yè)者領(lǐng)取失業(yè)保險金要高于沒有家庭負(fù)擔(dān)的失業(yè)者。這樣才能保證失業(yè)保險的公平性和持續(xù)性，減少失業(yè)保險產(chǎn)生的道德風(fēng)險問題。

2.縮短失業(yè)保險金領(lǐng)取期限。失業(yè)保險金的給付期限與失業(yè)保險金的替代率相配合，可以達(dá)到減少失業(yè)保險制度中道德風(fēng)險的目的。國際上失業(yè)保險待遇的平均期限是六個月到十二個月，國際勞工組織的標(biāo)準(zhǔn)則是每年的待遇領(lǐng)取期限不得超過十三周。這些標(biāo)準(zhǔn)值得我國的失業(yè)保險制度在結(jié)合自身實際情況下加以借鑒。只有適當(dāng)縮短我國的失業(yè)保險金的領(lǐng)取期限，配合失業(yè)保險替代率的提高，才有可能在一定程度上緩解我國失業(yè)保險領(lǐng)域內(nèi)普遍存在的隱性就業(yè)問題，從而使失業(yè)保險制度健康良性地發(fā)展。

3.建立失業(yè)保險個人賬戶，并與其養(yǎng)老保險個人賬戶相關(guān)聯(lián)。目前，我國失業(yè)保險與養(yǎng)老保險相似，都涵蓋了個人繳費(fèi)和單位繳費(fèi)，但是失業(yè)保險沒有建立起個人賬戶制度。對于那些終身未失業(yè)過的勞動者而言，他們將沒有機(jī)會享受到失業(yè)保險待遇。另外，從失業(yè)保險制度的運(yùn)行看，大多數(shù)失業(yè)人員急于連續(xù)領(lǐng)取全部的失業(yè)保險費(fèi)而不是延遲到再次失業(yè)時領(lǐng)取。據(jù)遼寧省的統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，只有6%的失業(yè)人員由于實現(xiàn)再就業(yè)或待遇期滿而終止失業(yè)保險待遇支付，其余94%的失業(yè)人員在條例規(guī)定的最長有效期內(nèi)領(lǐng)取全部的失業(yè)保險待遇。造成這種現(xiàn)象的原因在于社會公眾對失業(yè)保險制度的持續(xù)性不信任。失業(yè)者想方設(shè)法在最長有限期內(nèi)領(lǐng)取全部失業(yè)保險金，從而進(jìn)一步加深道德風(fēng)險行為。所以，應(yīng)盡快引入失業(yè)保險個人賬戶，并與養(yǎng)老保險個人賬戶相銜接。在失業(yè)保險個人賬戶的模式下，每個參保人按照工資的一定比例在特定的銀行存款賬戶里存儲失業(yè)保險金，待參保人達(dá)到法定退休年齡時，可將失業(yè)保險個人賬戶的全部轉(zhuǎn)移到養(yǎng)老保險個人賬戶。使失業(yè)人員充分認(rèn)識到“今天較少的待遇提取意味著明天更多的養(yǎng)老金”，這對促進(jìn)我國失業(yè)保險制度的健康發(fā)展將有非常重要的意義。

4.加強(qiáng)失業(yè)保險制度的監(jiān)督與懲罰措施。我國失業(yè)保險制度產(chǎn)生的道德風(fēng)險問題與失業(yè)保險制度缺乏有效的監(jiān)督機(jī)制是有很大關(guān)系的。因此，為了使失業(yè)保險制度更好地運(yùn)行和發(fā)展，政府就應(yīng)該對失業(yè)人員的相關(guān)資格條件實行更嚴(yán)格的監(jiān)督和懲罰。失業(yè)保險管理部門必須要求領(lǐng)取失業(yè)保險金的失業(yè)人員定期上報他們的工作搜尋情況，同時提供證據(jù)證明其正在積極地尋找工作，如搜尋工作的次數(shù)等。如果失業(yè)人員無法提供相關(guān)證明，他將有可能受到少領(lǐng)或停領(lǐng)失業(yè)保險金的處罰。這樣，失業(yè)人員為了繼續(xù)領(lǐng)取失業(yè)保險金，就會積極主動地與管理部門配合，同時也可以增加自己再就業(yè)的機(jī)會，道德風(fēng)險問題就會因為“監(jiān)督與懲罰”的存在而部分得以克服。