（一）建立高等院校的償債準(zhǔn)備金制度

高校利用信貸資金，要還本付息，當(dāng)支付的利息相對數(shù)較小時，可列入當(dāng)年的經(jīng)費支出中，但本金一次償還時會造成高校財務(wù)支付困難。如作者所在的高校，在2006年一年中，歸還到期貸款本金5000多萬元。這對于一個年收入只有9000多萬元的高校來說，一年內(nèi)歸還的貸款本金和利息就占去了一半以上，是一個相對較大的數(shù)額，曾一度使該高校財務(wù)陷入困境。財務(wù)賬上沒錢，教職工手中的積壓了大量的票據(jù)不能報銷，教職工工資不能按時發(fā)放，搞得人心惶惶。影響了教職工對學(xué)校發(fā)展的信心，影響了教職工積極性的發(fā)揮。由此看來，建立高校的償債準(zhǔn)備金制度是完全必要的。同時，由于現(xiàn)行高校會計制度規(guī)定高校固定資產(chǎn)不提折舊，固定資產(chǎn)在使用中耗費的價值得不到補償，高校償還銀行貸款就沒有穩(wěn)定的資金來源。為了彌補高校會計制度的缺陷，也為了高校不至于因償還貸款而發(fā)生財務(wù)風(fēng)險，應(yīng)建立償債準(zhǔn)備金制度。高校在編制年度預(yù)算時，根據(jù)債務(wù)規(guī)模和貸款期限，按2%~3%的比例提取償債準(zhǔn)備金，在事業(yè)基金中留足這一數(shù)額。

（二）建立有效的風(fēng)險防范機制，確定合理的貸款規(guī)模

對高校來說貸款不可能是無限制的，“應(yīng)該貸多少款和能貸多少款”是高校在貸款時應(yīng)考慮的問題，也就是說貸款規(guī)模要與學(xué)校的發(fā)展規(guī)模相適應(yīng)。如果學(xué)校貸款規(guī)模超過學(xué)校的承受能力，學(xué)校將面臨財務(wù)風(fēng)險。因此，高校為防范風(fēng)險，通過建立貸款風(fēng)險評價模型來確定合理的貸款規(guī)模，建立有效的風(fēng)險防范機制。

高等學(xué)校貸款的前提條件是必須保證未來一定期間內(nèi)每年具有可用于償還貸款本息的可償債資金，高校的收入來源可分為限定性收入（有指定用途）和非限定性收入（無指定用途）兩大類。只有非限定性收入才能作為高校償還債務(wù)本息的資金來源。

非限定性收入=（非專項教育經(jīng)費撥款-附屬中學(xué)教育經(jīng)費撥款）+教育事業(yè)收入+附屬單位交款+其它經(jīng)費撥款+上級補助收入+其他收入

最近，我們完成了對某縣農(nóng)村信用合作社2002年和2004年資產(chǎn)負(fù)債及損益情況的審計調(diào)查，從調(diào)查結(jié)果看農(nóng)村信用社在信貸資金管理方面存在不可忽視的問題。亟待引起重視最近，我們完成了對某縣農(nóng)村信用合作社2002年和2004年資產(chǎn)負(fù)債及損益情況的審計調(diào)查，從調(diào)查結(jié)果看農(nóng)村信用社在信貸資金管理方面存在不可忽視的問題。亟待引起重視。

存在的問題

一、金融制度觀念淡漠。少數(shù)農(nóng)村信貸人員金融制度觀念淡漠，隨意性較大。不嚴(yán)格按制度規(guī)定辦理信貸業(yè)務(wù)；變通制度辦理信貸業(yè)務(wù)；逆程序辦理信貸業(yè)務(wù)?？v容客戶的不規(guī)范行為，信貸政策指導(dǎo)滯后。而一些上級主管部門缺少監(jiān)督檢查，使信貸資產(chǎn)質(zhì)量難以有效保證。

二、信貸資產(chǎn)管理薄弱。目前農(nóng)村信用社的少數(shù)信貸人員對借款人主體資格、擔(dān)保手續(xù)的合法性、客戶資信情況、信貸風(fēng)險狀況不能作出準(zhǔn)確判斷，對不良信貸資產(chǎn)不能提出有效的處置措施，由于綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，尚不能運用計算機綜合系統(tǒng)的查詢功能全面掌握客戶的貸款情況和信用記錄，在一定程度上制約著信貸業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展。

三、信貸資金運作不規(guī)范。一是部分單位未嚴(yán)格執(zhí)行審貸分離或崗位分離，審貸小組形同虛設(shè)，調(diào)查、審查職責(zé)不清，信貸運作資料不完整，管理不規(guī)范。二是客戶準(zhǔn)入把關(guān)不嚴(yán)，一個或多個經(jīng)營單位對有不良貸款或不良信用記錄的客戶繼續(xù)發(fā)放貸款。三是信貸人員崗位變動時，未全面進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)責(zé)任認(rèn)定就移交工作，最后導(dǎo)致部分問題貸款超訴訟時效、超保證期間，加大了清收難度。

四、貸款擔(dān)保手續(xù)不完備。一是保證擔(dān)保有效性不強。在實際操作中有相當(dāng)一部分保證擔(dān)保貸款，屬夫妻擔(dān)保或父子擔(dān)保，同一保證人超過自身擔(dān)保能力為多人提供擔(dān)保，失去擔(dān)保的實際意義。二是抵押擔(dān)保不規(guī)范，法律效力不強。如部分房產(chǎn)抵押貸款無房產(chǎn)共有人簽字；同一房產(chǎn)多次辦貸或轉(zhuǎn)貸。三是質(zhì)押貸款手續(xù)不規(guī)范。出質(zhì)人手續(xù)不完善，簽字不規(guī)范；質(zhì)押存單轉(zhuǎn)存未重新辦理質(zhì)押擔(dān)保手續(xù)等。

【摘要】基于經(jīng)濟(jì)學(xué)家JeffreyWurgler的研究成果，構(gòu)建各行業(yè)信貸資金配置效率模型，運用SPSS軟件對遼寧鞍山2009～2014年主要行業(yè)和鞍鋼集團(tuán)信貸和利潤數(shù)據(jù)進(jìn)行回歸分析，計算出信貸資金配置敏感度系數(shù)，給出了相應(yīng)的建議。

【關(guān)鍵詞】實體經(jīng)濟(jì)；經(jīng)濟(jì)增長；商業(yè)銀行；金融服務(wù)；信貸資金；配置效率

一、引言

金融體系的功能一般是指金融體系的資金動員能力、資金配置能力、風(fēng)險分散能力（Levine，1997；Merton，2000）。作為資金配置的關(guān)鍵問題，提高資金配置的效率是需要優(yōu)先考慮的重點。那么，如何評價金融體系的資金配置效率呢？一個重要的衡量標(biāo)準(zhǔn)，就是看資金是否流向了那些競爭力強同時又有價值創(chuàng)造能力的行業(yè)（Levine，1991；King，1993）。很多學(xué)者對金融體系的資金配置效率問題進(jìn)行了廣泛研究。張兵等（2007）研究了江蘇省農(nóng)村信貸資金的配置效率，發(fā)現(xiàn)江蘇省農(nóng)村信貸資金總體配置效率較低，農(nóng)村金融市場促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長的功能沒有得到有效發(fā)揮。原飛等（2015）對東北地區(qū)部分銀行進(jìn)行了調(diào)查，發(fā)現(xiàn)其信貸投放增長乏力、結(jié)構(gòu)不合理。胡士華等（2016）研究了信息不對稱下的農(nóng)村信貸市場，發(fā)現(xiàn)金融聯(lián)結(jié)機制下，貸款違約的懲罰力度將對信貸資金配置策略產(chǎn)生重要影響。胡國暉等（2016）研究認(rèn)為，城市商業(yè)銀行在中部和西部的資產(chǎn)配置效率相對較高，跨區(qū)域經(jīng)營有助于大型城市商業(yè)銀行提升盈利性和安全性。劉安學(xué)等（2015）的研究表明，縣域農(nóng)業(yè)貸款產(chǎn)值率與縣域農(nóng)村金融資金配置效率存在正相關(guān)關(guān)系，即縣域涉農(nóng)貸款規(guī)模與縣域農(nóng)村金融資金配置效率正相關(guān)。徐玉蓮等（2015）研究發(fā)現(xiàn)，各省市間科技金融資金的配置效率存在較大差異，公共科技金融資金的配置效率呈上升趨勢，而市場科技金融資金與整體科技金融資金的配置效率在一定區(qū)間內(nèi)的波動并無明顯趨勢。上述研究多是基于一省或者全國范圍的研究，屬于比較宏觀的研究，缺乏對市縣級信貸資金配置的分析。而對諸如鞍鋼與鞍山、一汽與長春等大型企業(yè)主導(dǎo)型城市的資金信貸配置效率的研究文獻(xiàn)尚不多見。本文以鞍山為例，研究大型企業(yè)主導(dǎo)型城市資金信貸配置效率問題。大型企業(yè)主導(dǎo)型城市的經(jīng)濟(jì)是典型的二元經(jīng)濟(jì)，一元是地方經(jīng)濟(jì)，另一元是大型企業(yè)經(jīng)濟(jì)，金融助推經(jīng)濟(jì)的模式始終是圍繞這二元展開的。那么，作為大型企業(yè)主導(dǎo)型城市的代表，鞍山市信貸資金配置效率到底如何，本文將對此進(jìn)行相應(yīng)的研究和探討，以期得出一些有益的研究成果，旨在為國家新一輪東北振興建言獻(xiàn)策。

二、模型介紹

一般來說，對信貸資金行業(yè)配置效率問題的分析有兩種方法。一種方法是計算信貸資金投入對各行業(yè)增長的貢獻(xiàn)；另一種方法是研究信貸資金投入對行業(yè)增值變化的反映程度，也就是分析信貸資金投入是否能夠隨各行業(yè)增值能力的變化而有效調(diào)整，增值能力強的行業(yè)是否能夠獲得更多的資金投入。本文采用第二種方法來分析信貸資金行業(yè)配置效率問題。目前這種意義上的資金配置效率的研究由經(jīng)濟(jì)學(xué)家JeffreyWurgler（2000）給出，其基本模型表達(dá)式為lnIi,tIi-1,t-1=αi+βi×lnVi,tVi-1,t-1+ei,t（1）其中，I為固定資產(chǎn)存量；V為利潤；t和i分別為年份與行業(yè)的編號；βi為彈性指標(biāo)。受以上經(jīng)典模型的啟發(fā)，在其基礎(chǔ)上，本文將該模型稍加變化，構(gòu)造出一個簡化的行業(yè)信貸資金配置效率模型，其表達(dá)式為lnYi,t=αi+βi×lnVi,t+ei,t（2）其中，t代表年份，i代表行業(yè)編號，Yi,t為各行業(yè)資金投入量，Vi,t為各行業(yè)年度利潤增加值，用來反映各行業(yè)的盈利能力，αi其他因素的影響，系數(shù)βi為彈性指標(biāo)，表示每個行業(yè)的信貸資金對行業(yè)盈利能力變化的影響程度。βi>0，說明第t年內(nèi)，行業(yè)利潤率上升時，投資增長率也上升，且后者上升的速度是前者的βi倍；βi<0，說明第t年內(nèi)，行業(yè)利潤率上升時，投資增長率卻下降，即第t年內(nèi)較多的投資追加到了盈利不佳的行業(yè)，而對于盈利良好的行業(yè)卻資金投入不足；βi=0，說明第t年內(nèi)，各行業(yè)盈利能力不同，資金流入量卻基本相同，導(dǎo)致各行業(yè)吸引資金能力與各行業(yè)盈利能力不匹配。計算出不同行業(yè)的彈性指標(biāo)βi之后，就可以衡量信貸資金的行業(yè)配置效率。βi越大則信貸投入對行業(yè)利潤變化的反應(yīng)越敏感，信貸資金向高回報行業(yè)投入越多，從而資金的配置效率也就越高。

為有效控制信貸資金財務(wù)風(fēng)險，2004年7月，教育部與財政部聯(lián)合印發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步完善高等學(xué)校經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，加強銀行貸款管理，切實防范財務(wù)風(fēng)險的意見》，對高校貸款的指導(dǎo)思想、貸款資金的使用方向和管理均作了具體規(guī)定，進(jìn)一步加強了高校貸款行為和資金管理。這是政府部門為指導(dǎo)高校規(guī)避財務(wù)風(fēng)險而制定的指導(dǎo)性政策。

高校的信貸資金屬于高校的借入資金，屬于高校的負(fù)債，與國撥經(jīng)費和學(xué)費有著本質(zhì)的區(qū)別。高校利用信貸資金需要支付資金成本和按期歸還本金，存在著一定的財務(wù)風(fēng)險。所謂財務(wù)風(fēng)險就是高校取得信貸資金后存在著債務(wù)負(fù)擔(dān)過重而影響高校正常財務(wù)支付和不能按期歸還貸款本金和利息的可能性。如果貸款不能展期，甚至還存在著被債權(quán)人起訴而破產(chǎn)還債的可能性高校對信貸資金的使用必須堅持“經(jīng)濟(jì)效益”的原則，注重投資質(zhì)量。注重分析投資后是否能為學(xué)校帶來更多的資金回流，也就是能否創(chuàng)造新的更多的收入。另外，信貸資金的使用應(yīng)經(jīng)過嚴(yán)格、合理的專家論證，避免出現(xiàn)個別人的“拍腦門工程”和無效投入，避免給學(xué)校財務(wù)造成新的更大的困難?？傊瑢W(xué)校在信貸資金的使用上必須堅持效益原則，既要努力擴(kuò)大收入，又要嚴(yán)格控制辦學(xué)成本，不斷提高信貸資金使用效益。由于高校長期存在著資金短缺的問題，一些高校申請到信貸資金以后，覺得資金有了溢余就隨意消費，亂上建設(shè)項目；還有一些高校缺乏長遠(yuǎn)規(guī)劃，過于追求短期利益以至基建攤子鋪得很大。這些行為只會進(jìn)一步加大財務(wù)風(fēng)險，給高校的資金運轉(zhuǎn)帶來更大的壓力。因此，作為高校應(yīng)嚴(yán)格控制和防范財務(wù)風(fēng)險，應(yīng)在以下幾方面做好工作。

（一）建立高等院校的償債準(zhǔn)備金制度

高校利用信貸資金，要還本付息，當(dāng)支付的利息相對數(shù)較小時，可列入當(dāng)年的經(jīng)費支出中，但本金一次償還時會造成高校財務(wù)支付困難。如作者所在的高校，在2006年一年中，歸還到期貸款本金5000多萬元。這對于一個年收入只有9000多萬元的高校來說，一年內(nèi)歸還的貸款本金和利息就占去了一半以上，是一個相對較大的數(shù)額，曾一度使該高校財務(wù)陷入困境。財務(wù)賬上沒錢，教職工手中的積壓了大量的票據(jù)不能報銷，教職工工資不能按時發(fā)放，搞得人心惶惶。影響了教職工對學(xué)校發(fā)展的信心，影響了教職工積極性的發(fā)揮。由此看來，建立高校的償債準(zhǔn)備金制度是完全必要的。同時，由于現(xiàn)行高校會計制度規(guī)定高校固定資產(chǎn)不提折舊，固定資產(chǎn)在使用中耗費的價值得不到補償，高校償還銀行貸款就沒有穩(wěn)定的資金來源。為了彌補高校會計制度的缺陷，也為了高校不至于因償還貸款而發(fā)生財務(wù)風(fēng)險，應(yīng)建立償債準(zhǔn)備金制度。高校在編制年度預(yù)算時，根據(jù)債務(wù)規(guī)模和貸款期限，按2%~3%的比例提取償債準(zhǔn)備金，在事業(yè)基金中留足這一數(shù)額。

（二）建立有效的風(fēng)險防范機制，確定合理的貸款規(guī)模

對高校來說貸款不可能是無限制的，“應(yīng)該貸多少款和能貸多少款”是高校在貸款時應(yīng)考慮的問題，也就是說貸款規(guī)模要與學(xué)校的發(fā)展規(guī)模相適應(yīng)。如果學(xué)校貸款規(guī)模超過學(xué)校的承受能力，學(xué)校將面臨財務(wù)風(fēng)險。因此，高校為防范風(fēng)險，通過建立貸款風(fēng)險評價模型來確定合理的貸款規(guī)模，建立有效的風(fēng)險防范機制。

“三農(nóng)”問題是我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中一個非常重要的問題，解決“三農(nóng)”問題必然伴隨著農(nóng)村金融服務(wù)及資金的大量投入。但我國地域遼闊，不同地區(qū)有不同的經(jīng)濟(jì)特點，對農(nóng)村金融的需求差異也較顯著。與全國相比，北京市的“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)整體處于較高水平，2005年，北京市農(nóng)村人均純收入7860元，是全國水平的2.4倍。但是北京農(nóng)村面積大，各區(qū)縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡，比如近郊縣順義區(qū)的財政收入是遠(yuǎn)郊縣延慶縣財政收入的6倍。所以農(nóng)村金融機構(gòu)在服務(wù)“三農(nóng)”時應(yīng)考慮不同地區(qū)的不同的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r。本文將以北京的一個遠(yuǎn)郊縣——延慶縣為例來分析發(fā)達(dá)地區(qū)的邊遠(yuǎn)農(nóng)村信貸資金投入情況。

延慶縣地處北京京郊西北部，距市區(qū)74公里，是北京市的生態(tài)涵養(yǎng)發(fā)展區(qū)。山地面積占73％，森林綠化率達(dá)到68％，是一個典型的農(nóng)業(yè)大縣?，F(xiàn)有人口27萬，其中農(nóng)業(yè)人口有20萬，第一產(chǎn)業(yè)占全縣總產(chǎn)值的20%。延慶縣的資金投入一部分是市縣兩級財政投入，這部分資金主要用于生態(tài)環(huán)境打造和各項基礎(chǔ)設(shè)施上；另一部分是農(nóng)村金融機構(gòu)的信貸資金。目前延慶縣共有7家金融機構(gòu)，其中四大國有商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)主要是面向縣域工商企業(yè)，在鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級沒有營業(yè)網(wǎng)點；農(nóng)發(fā)行主要負(fù)責(zé)辦理糧棉油等主要農(nóng)副產(chǎn)品的國家和地方專項貸款；郵政儲蓄只吸收存款；真正面向農(nóng)戶貸款的只有農(nóng)村商業(yè)銀行。延慶縣農(nóng)村商業(yè)銀行對農(nóng)戶貸款方式主要有小額農(nóng)貸和銀農(nóng)合作。

一、延慶縣農(nóng)村信貸資金投入中存在的問題

（一）金融組織體系不健全，信貸投入主體缺位。首先，國有商業(yè)銀行已基本放棄和退出農(nóng)村市場。四大國有商業(yè)銀行由于股份制改革以及農(nóng)村信貸成本高、風(fēng)險大、贏利少等因素，逐漸撤并在農(nóng)村的機構(gòu)網(wǎng)點。目前，四大行在延慶縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級基本沒有營業(yè)網(wǎng)點，只在縣城有一個象征性的營業(yè)網(wǎng)點。其次，政策性銀行的功能缺位。目前在延慶縣，農(nóng)發(fā)行基本只負(fù)責(zé)糧棉油的收購，支農(nóng)業(yè)務(wù)嚴(yán)重萎縮，基本不對農(nóng)戶貸款；國開行也開展一些業(yè)務(wù)，主要是對農(nóng)副產(chǎn)品深加工企業(yè)和產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的貸款，但是投入總量很小。第三，小規(guī)模的農(nóng)村金融組織缺位。在延慶縣還沒有中小銀行和專門發(fā)放小額信貸的小額信貸組織。第四，郵政儲蓄銀行還未建立。目前延慶縣農(nóng)村金融實際上只有農(nóng)村商業(yè)銀行在向農(nóng)戶發(fā)放貸款，而農(nóng)村商業(yè)銀行“一行”難支“三農(nóng)”。

（二）金融機構(gòu)服務(wù)功能不完善，服務(wù)缺失現(xiàn)象嚴(yán)重。首先，農(nóng)村商業(yè)銀行服務(wù)手段落后。目前延慶縣的農(nóng)村電子結(jié)算網(wǎng)絡(luò)遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于城區(qū)，結(jié)算方式基本還是傳統(tǒng)的到農(nóng)村商業(yè)銀行柜臺辦理，結(jié)算速度慢。其次，服務(wù)方式單一。延慶縣的農(nóng)村商業(yè)銀行基本上只有簡單的存貸款、結(jié)算業(yè)務(wù)，郵政儲蓄雖然開通了通存通貸，但僅限于存款業(yè)務(wù)，現(xiàn)代銀行的創(chuàng)新業(yè)務(wù)基本未延伸到農(nóng)村金融市場。第三，農(nóng)村商業(yè)銀行貸款宣傳不夠，農(nóng)戶貸款意識不強。村民金融知識匱乏，貸款意識淡??；城市的貸款營銷方法基本未在農(nóng)村實行，有潛在貸款需求的農(nóng)戶不得不通過其他途徑籌資。

（三）信貸模式陳舊，貸款難，難以適應(yīng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、規(guī)?；l(fā)展。延慶縣的信貸投放主要是小額貸款。但小額貸款一是期限短、額度小，越來越不適應(yīng)農(nóng)村種養(yǎng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、規(guī)?；l(fā)展的資金需求；二是信貸模式單一，沒有區(qū)別不同收入人群、不同鄉(xiāng)鎮(zhèn)、不同自然條件對貸款需求的不同；三是貸款手續(xù)復(fù)雜，農(nóng)戶由于缺乏抵押物，貸款難現(xiàn)象突出。

一、相關(guān)概念及研究綜述

經(jīng)濟(jì)倫理是指能夠調(diào)節(jié)市場經(jīng)濟(jì)中各類行為主體行為的倫理價值觀、道德認(rèn)識和價值判斷等。政府經(jīng)濟(jì)倫理是指產(chǎn)生于經(jīng)濟(jì)活動中的、可以調(diào)節(jié)與約束政府經(jīng)濟(jì)行為和各種衍生關(guān)系的價值觀與倫理道德規(guī)范的總稱。政府價值觀、道德認(rèn)識、判斷及評價是其組成部分。經(jīng)濟(jì)倫理在廣義上可理解為宏觀經(jīng)濟(jì)倫理學(xué);狹義的概念則專注于中觀及微觀經(jīng)濟(jì)倫理學(xué)，如“公司倫理”。近年來，我國經(jīng)濟(jì)倫理領(lǐng)域在傳統(tǒng)研究的基礎(chǔ)上更加關(guān)注現(xiàn)實問題，這使得經(jīng)濟(jì)倫理學(xué)科與社會熱點問題的交叉性研究日益增多。此外，以數(shù)學(xué)建模法為代表的研究方法被越來越多地引入到該領(lǐng)域研究之中，這極大地增強了調(diào)研活動的科學(xué)性。房地產(chǎn)信貸資金配置效率是指在一定技術(shù)水平條件下用于房地產(chǎn)借貸資金在各產(chǎn)出主體的分配所產(chǎn)生的效益。我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展與房地產(chǎn)業(yè)的健康成長有著直接的關(guān)系。而在房地產(chǎn)投資中，信貸資金的有效配置則是其實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的重要因素。關(guān)于研究現(xiàn)狀方面，從國家宏觀政策研究角度來看，大部分學(xué)者認(rèn)為金融政策對房地產(chǎn)行業(yè)有重要影響。從企業(yè)微觀角度上講，根據(jù)調(diào)查統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，商業(yè)銀行的信貸資金是房地產(chǎn)業(yè)資金的主要來源，然而，傳統(tǒng)信貸模式已經(jīng)越來越不能滿足資金配置效率提高的需要。對此，王堅強指出:“我國整體房地產(chǎn)企業(yè)之間的經(jīng)營效率差距較大，信貸資金配置效率存在著運行效率不高，區(qū)域差異化明顯的特點?！倍鉀Q這一難題，張亞輝強調(diào)要從三方面提高我國房地產(chǎn)信貸資金的配置效率，“第一，加大直接融資的力度;第二，通過發(fā)展房地產(chǎn)信托基金分散投資渠道;第三，加大股東監(jiān)管和國家政策監(jiān)督?！笨傊?，我國各界關(guān)于房地產(chǎn)信貸資金配置問題的研究成果較為豐富，這都為研究其效率高低奠定了重要基礎(chǔ)。

二、我國房地產(chǎn)信貸資金配置效率的風(fēng)險

我國房地產(chǎn)市場十多年的實踐進(jìn)程說明，其每一次波動都與金融信貸政策直接相關(guān)，而信貸資金配置效率的高低會對房地產(chǎn)業(yè)、金融機構(gòu)乃至全社會產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。通常情況下，我國房地產(chǎn)信貸資金由于價值觀、體制機制等因素的制約，導(dǎo)致其不能得到很好的配置，資金使用效率不高。具體而言:首先，房地產(chǎn)信貸資金配置效率由于信息不對稱而降低。總的來說，信息不對稱導(dǎo)致房地產(chǎn)信貸條件與信息對稱條件下的最優(yōu)水平不相符合，產(chǎn)生了“逆向選擇”與“道德風(fēng)險”，降低了房地產(chǎn)信貸資金配置效率。第一，隨著貸款利率的不斷提高，一些效益好、風(fēng)險低的房地產(chǎn)借款企業(yè)更傾向于借助其他融資渠道而非銀行信貸，這導(dǎo)致了信貸資金驅(qū)向高風(fēng)險的房地產(chǎn)借款企業(yè)。此外，商業(yè)銀行基于“逆向選擇”會將貸款投向規(guī)模較大和風(fēng)險較小的房地產(chǎn)借款企業(yè)，這會使信貸資金流向低質(zhì)量的借款者，資金配置因此發(fā)生錯位，配置效率也會降低。第二，“逆向選擇”也會引發(fā)道德風(fēng)險(借款人擅自變更房地產(chǎn)信貸資金用途、故意逃避償付義務(wù)、不關(guān)心信貸資金使用效率)，這會降低其信貸資金配置效率。其次，房地產(chǎn)信貸資金配置效率受到行政壟斷性干預(yù)而降低。在社會主義市場經(jīng)濟(jì)條件下，市場機制主要通過價格自發(fā)地傳遞市場信息，引導(dǎo)各市場主體做出適宜的反應(yīng)，從而不斷優(yōu)化資源配置，而政府的干預(yù)則會影響到市場機制的均衡作用。政府通過控制房地產(chǎn)信貸資金配置來影響企業(yè)自主行為，這種“非市場性”的行為通常會使其忽視對效益和效率的追求，導(dǎo)致房地產(chǎn)信貸資金配置效率的降低?？傊覈康禺a(chǎn)信貸資金在配置過程中出現(xiàn)了效率不高及壟斷的問題，在很大程度上影響了我國房地產(chǎn)市場的健康發(fā)展。雖然這與我國房地產(chǎn)及相關(guān)金融制度有著直接的關(guān)系。但是，政府經(jīng)濟(jì)倫理意識的不健全是其存在與發(fā)展的重要誘因。

三、我國房地產(chǎn)信貸資金配置效率風(fēng)險的經(jīng)濟(jì)倫理釋義

經(jīng)濟(jì)倫理領(lǐng)域的研究重點是“義”與“利”之間的關(guān)系，它不僅存在于所有經(jīng)濟(jì)活動之中，而且也反映了其中圍繞“利益”進(jìn)行博弈的實質(zhì)。而“利益”最大化的實現(xiàn)需要統(tǒng)一經(jīng)濟(jì)活動中的經(jīng)濟(jì)價值和道德價值，規(guī)避“義”與“利”之間的矛盾。這說明，“互利”融合了經(jīng)濟(jì)與道德行為，倘若二者出現(xiàn)背離的情況則會導(dǎo)致其矛盾與沖突。即道德意義處于經(jīng)濟(jì)結(jié)果而非動機之中，出現(xiàn)結(jié)果利他與動機利他不一致的情況，仍然會出現(xiàn)損人利已的局面。而道德行為則將二者進(jìn)行了統(tǒng)一，符合當(dāng)前及長遠(yuǎn)利益的訴求。庫柏曾指出“符合道德的行為是不可能在孤立的情況下形成并得以有效維持的?！边@說明，滿足道德判斷的經(jīng)濟(jì)行為可以使個體道德與制度文化得到較好的融合，實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)價值與道德價值的統(tǒng)一。從政府角度來分析，掌握著公共權(quán)力的政府，其職責(zé)就在于依法管理公共事物，并以為社會提供需要的公共產(chǎn)品作為工作的核心環(huán)節(jié)，即在社會治理的事前、事中、事后各個階段都要以經(jīng)濟(jì)倫理規(guī)則來運用政治權(quán)力，通過協(xié)調(diào)各種利益訴求來促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會的和諧發(fā)展。具體而言:政府經(jīng)濟(jì)倫理觀的模糊是造成房地產(chǎn)信貸資金配置效率降低的重要原因。一方面，“逆向選擇”和“道德風(fēng)險”的產(chǎn)生與發(fā)展使得房地產(chǎn)信貸資金配置效率不斷降低。在這一過程中，政府之“義”就是根據(jù)房地產(chǎn)貸款企業(yè)不同的借款需求，通過差別化的貸款利率政策引導(dǎo)效益好、風(fēng)險低的房地產(chǎn)借款企業(yè)利用銀行信貸，以此解決資金配置錯位及效率低下的問題。其“利”在于房地產(chǎn)借款企業(yè)通過差別化的利率政策而使資金配置效率不斷提高，體現(xiàn)出服務(wù)型政府的價值。然而，政府金融政策制定部門沒有全方位考慮到不同房地產(chǎn)借款企業(yè)的貸款需求，“一刀切”式的利率政策其實質(zhì)體現(xiàn)出政策對其應(yīng)有之“義”的“不作為”，是對房地產(chǎn)業(yè)及民眾長遠(yuǎn)利益的侵害。另一方面，行政壟斷性干預(yù)也使得房地產(chǎn)信貸資金配置效率持續(xù)降低。在此過程中，政府之“義”就是充當(dāng)好“守夜人”的角色，通過市場機制來引導(dǎo)房地產(chǎn)借款企業(yè)做出適度的反應(yīng)，不斷優(yōu)化信貸資金配置效率。其“利”則表現(xiàn)為政府適當(dāng)?shù)暮暧^調(diào)控政策滿足房地產(chǎn)借款企業(yè)資金要求，并使信貸資金配置效率得到提高。然而，政府“內(nèi)在效應(yīng)”卻降低了房地產(chǎn)信貸資金配置效率，即政府干預(yù)房地產(chǎn)信貸市場為尋租行為提供了可能性。一些政府官員有可能“受非法提供的金錢或其他報酬的引誘，做出有利于提供報酬的人從而損害公眾和公眾利益的行為”。這樣，“不僅使生產(chǎn)經(jīng)營者提高經(jīng)濟(jì)效率的動力消失，而且還極易導(dǎo)致整個經(jīng)濟(jì)的資源大量地耗費于尋租活動，并且通過賄賂和宗派活動增大經(jīng)濟(jì)中的交易費用?！笨傊?，我國房地產(chǎn)信貸資金配置效率問題的實質(zhì)在于政府所持經(jīng)濟(jì)價值與道德價值有相互矛盾的現(xiàn)象，即政府有將短期經(jīng)濟(jì)利益與社會長期利益相對立的傾向，造成了“結(jié)果利他”與“動機利他”的不一致，加之我國當(dāng)前資金監(jiān)管建設(shè)的滯后，導(dǎo)致了房地產(chǎn)信貸資金配置效率的降低。因此，問題解決的關(guān)鍵就是不斷修正政府經(jīng)濟(jì)倫理理念，在此基礎(chǔ)上完善相關(guān)制度保障，不斷提高房地產(chǎn)信貸資金配置效率。

對商業(yè)銀行而言，信貸資金入市的必要性在于：

第一，它有利于增加信貸資金的運用渠道，可以為商業(yè)銀行開辟新的盈利途徑。

第二，允許信貸資金入市有利于規(guī)范信貸資金流入股市的渠道和方式，克服銀行信貸資金向股市流動的盲目性和無序性。在信貸資金流入股市問題上，我國一直存在著現(xiàn)實狀況與法律規(guī)定悖逆的不正?，F(xiàn)象。一方面，有關(guān)法律法規(guī)嚴(yán)禁將銀行信貸資金用于炒股；另一方面，現(xiàn)實中卻又有大量信貸資金通過各種方式流入股市。而且，由于信貸資金入市絕大部分屬于暗箱操作，因此除了少量的券商股票質(zhì)押貸款有據(jù)可查外，沒有人能確切知道流入股市的信貸資金數(shù)量。有人估計，2000年流入股市的銀行貸款就達(dá)1000億元左右。既然嚴(yán)格的法律規(guī)定亦難以堵死信貸資金流入股市的暗道，而且各種暗道的存在使銀行對信貸資金向股票市場的流動完全處于一種無法監(jiān)控的狀態(tài)，因此，筆者認(rèn)為，我們已經(jīng)沒有必要固守原有的法律和政策限制，而應(yīng)使信貸資金入市公開化和合法化，變信貸資金流入股市的各種暗道為明道。這樣對規(guī)范信貸資金向股市的流動，減少銀行貸款向股市流動的盲目性和無序性，具有十分重要的意義。

第三，允許信貸資金入市有利于減少銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險。我國之所以禁止銀行信貸資金進(jìn)入股票市場，一個重要的原因就是出于對銀行信貸資金安全性的考慮。我們一直認(rèn)為，股票市場風(fēng)險很大，而銀行信貸資金的絕大部分是來自各項存款，特別是來自居民的儲蓄存款，如果允許信貸資金入市，則一旦運用銀行貸款進(jìn)行的股票投資失敗，不僅會使銀行形成大量不良資產(chǎn)，而且也會損害存款人的利益。應(yīng)當(dāng)說，上述看法有一定道理，但問題在于對商業(yè)銀行而言信貸資金入市的風(fēng)險有沒有想象的那么大？答案應(yīng)當(dāng)是否定的。而且從另一個角度來分析，允許信貸資金入市還有利于銀行減少資產(chǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險。一是因為過去信貸資金入市的風(fēng)險主要源于信貸資金流入股市的盲目性和無序性，而如果允許信貸資金進(jìn)入股市，變銀行貸款流入股市的各種暗道為明道，就可實現(xiàn)信貸資金向股票市場的規(guī)范和有序流動，并使銀行可以對信貸資金流入股市的時間、規(guī)模、途徑和方式等進(jìn)行有效監(jiān)控，這相對于過去的那種信貸資金向股市的盲目流動而言，不是加大了銀行的風(fēng)險，而是減少了銀行的風(fēng)險。二是因為股票市場的一個重要特征就是具有較高的流動性，即投資者可以將持有的股票隨時在股票市場上賣掉，換取現(xiàn)金。既然如此，與工商企業(yè)的設(shè)備貸款相比，銀行以股票為對象所發(fā)放的貸款也具有較高的流動性。換言之，銀行對股票市場主體貸款的風(fēng)險并不高于一般工商企業(yè)貸款。如果考慮到銀行可以要求借款人提供股票作為質(zhì)押品、而股票的流動性又遠(yuǎn)高于其他抵押物的情況，則允許信貸資金入市就更有利于增強銀行資產(chǎn)的流動性，從而更有利于降低銀行的風(fēng)險。三是因為允許信貸資金入市，并不意味著銀行可以不加選擇地對股票市場主體發(fā)放貸款，相反，如同對一般工商企業(yè)貸款一樣，銀行可以在貸款對象、貸款時機、貸款方式、貸款數(shù)量和貸款期限等方面進(jìn)行嚴(yán)格論證和自主選擇，從而把貸款風(fēng)險控制在最小限度以內(nèi)?？梢姡瑢π刨J資金入市的風(fēng)險應(yīng)當(dāng)辯證地看待。在很大程度上，允許信貸資金入市實際上是減少銀行風(fēng)險的一種有效措施。

對我國證券市場而言，信貸資金入市的必要性也是顯而易見的。第一，允許信貸資金入市有利于提高我國證券市場的資源配置效率。證券市場作為市場經(jīng)濟(jì)條件下資源配置的重要場所，其資源配置效率的高低取決于市場的規(guī)模和交易的活躍程度，而要擴(kuò)大市場的規(guī)模，并保持市場交易的活躍，其前提條件又是必須維持一定的市場資金存量和流量。允許信貸資金入市的意義正在于可以為我國證券市場提供增量資金來源，從而可以對提高我國證券市場的資源配置效率產(chǎn)生重要影響。特別是在我國目前股市低迷、股票市場融資功能削弱，而以商業(yè)銀行為主體的貨幣市場又資金過剩的情況下，允許信貸資金入市更可以改變兩個市場的不均衡狀況，從而對提高我國金融市場的整體運行效率發(fā)揮特殊作用。第二，允許信貸資金入市有利于減輕股市波動，促進(jìn)我國股票市場的規(guī)范運行。如前所述，在信貸資金流人股市問題上，我國一直存在著現(xiàn)實狀況與法律規(guī)定悖逆的不正?，F(xiàn)象。由于大量銀行貸款暗中無序流入股市，監(jiān)管部門又要依法對信貸資金入市予以查禁，因此，在這種監(jiān)管者與被監(jiān)管者的博弈過程中，必然會出現(xiàn)股市的劇烈波動。當(dāng)監(jiān)管者放松監(jiān)管或監(jiān)管不力時，大量信貸資金就會通過各種渠道進(jìn)入股市，在市場上興風(fēng)作浪，推動股票價格的猛烈上漲。而當(dāng)監(jiān)管部門加大對違規(guī)資金的查處力度時，原來流人股市的信貸資金又會大量從市場撒出，從而導(dǎo)致股價的劇烈下跌。這種現(xiàn)象已經(jīng)為2000年以來我國股票市場運行的實踐所證實。允許信貸資金入市則可在一定程度上解決這一問題。因為，允許信貸資金入市后，銀行貸款流人股市的渠道和方式得以透明化和規(guī)范化，信貸資金向股市的流動成為公開、合法、有序和可以由銀行加以控制的流動，原來信貸資金向股市的非規(guī)范和無序性流動將不存在，這就可以避免由信貸資金的流出流人所引發(fā)的股市過度波動，有利于股票市場的平穩(wěn)運行。第三，允許信貸資金入市有利于監(jiān)管當(dāng)局對股市進(jìn)行宏觀調(diào)控。目前我國股票市場的運行在很大程度上仍是依靠政策來調(diào)節(jié)，即當(dāng)股市過度高漲時，有關(guān)部門就會推出“利空”政策，以此阻止股市的過度繁榮；而當(dāng)股市長期低迷時，有關(guān)部門又會拋出“利好”政策或措施，以求刺激股票價格的回升。這種主要依靠政策進(jìn)行調(diào)節(jié)的方法不僅不利于市場機制作用的發(fā)揮，而且也使股市的宏觀調(diào)節(jié)缺乏經(jīng)常性和連續(xù)性。因此，筆者認(rèn)為，為了保證我國股票市場的平穩(wěn)運行，當(dāng)務(wù)之急是建立起經(jīng)常性的、依靠經(jīng)濟(jì)手段對股票市場進(jìn)行宏觀調(diào)控的機制，而這一機制的核心就是在允許信貸資金入市的前提下建立股票信用交易制度。因為，建立股票信用交易制度后，中央銀行便擁有了調(diào)整保證金比率這一調(diào)控股市的有效手段，它可以根據(jù)股票市場的運行狀況，通過及時調(diào)高或調(diào)低保證金比率來有效控制銀行貸款流入股票市場的數(shù)量，防止股票價格的過度波動，這對股票市場的長期穩(wěn)定無疑具有重要意義。

信貸資金入市無論對商業(yè)銀行還是對我國證券市場的平穩(wěn)發(fā)展都具有重要意義。既然如此，我們就應(yīng)該尋求信貸資金入市的合理而又安全的渠道，以便降低信貸資金入市可能帶來的負(fù)面影響。在我國目前的金融分業(yè)經(jīng)營條件下，由于銀行不能直接進(jìn)行股票的買賣，因此信貸資金入市只能采取間接方式。具體說，可供選擇的信貸資金入市途徑有以下幾種

內(nèi)容摘要：改變農(nóng)村資金外流的局面，促進(jìn)信貸資金流向農(nóng)村，對于促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展、形成城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展一體化新格局具有重要意義。積極借鑒國際農(nóng)業(yè)保險制度設(shè)計管理技術(shù)，從財政補貼、定價原則、風(fēng)險補償和轉(zhuǎn)移等多方面加大對發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)保險的支持。

關(guān)鍵詞：信貸資金三農(nóng)農(nóng)村資金中央一號文件農(nóng)村信貸農(nóng)村改革促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展農(nóng)村金融機構(gòu)農(nóng)業(yè)災(zāi)害風(fēng)險補償

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心。農(nóng)村金融發(fā)展滯后，是我國農(nóng)村發(fā)展相對落后、城鄉(xiāng)差距擴(kuò)大的重要原因之一。改變農(nóng)村資金外流的局面，促進(jìn)信貸資金流向農(nóng)村，對于促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展、形成城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展一體化新格局具有重要意義。

資金外流是農(nóng)村金融存在的突出問題。長期以來，農(nóng)村信貸資金大量外流問題比較突出。從存貸總量結(jié)構(gòu)看，農(nóng)村金融機構(gòu)存多貸少，存貸比下降，存貸差不斷擴(kuò)大，對“三農(nóng)”的信貸投入增量減少；從資金流向結(jié)構(gòu)看，農(nóng)村金融機構(gòu)信貸資金流向城市的趨勢明顯，加劇了金融資源在城鄉(xiāng)配置的失衡；從資產(chǎn)結(jié)構(gòu)看，農(nóng)村金融機構(gòu)信貸資產(chǎn)質(zhì)量不高，財務(wù)狀況令人擔(dān)憂，農(nóng)業(yè)貸款風(fēng)險高，虧損嚴(yán)重，經(jīng)營困難。農(nóng)村信貸資金大量外流，嚴(yán)重制約了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。針對這種狀況，今年中央一號文件強調(diào)，“進(jìn)一步完善縣域內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)新吸收存款主要用于當(dāng)?shù)匕l(fā)放貸款政策”。貫徹落實這一精神，解決農(nóng)村資金外流問題，加快構(gòu)建農(nóng)村資金回流機制，是推進(jìn)農(nóng)村改革發(fā)展的當(dāng)務(wù)之急。

構(gòu)建農(nóng)村信貸資金回流機制。解決農(nóng)村資金外流問題，進(jìn)一步優(yōu)化資源配置，需要形成有效的農(nóng)村信貸資金回流機制。首先，建立信貸資金回流農(nóng)村的激勵機制，引導(dǎo)信貸資金向“三農(nóng)”流動。在政策上，鼓勵農(nóng)村金融機構(gòu)在當(dāng)?shù)匚沾婵?、在?dāng)?shù)胤趴?，并設(shè)定所吸收存款投入“三農(nóng)”的比例。其次，發(fā)揮經(jīng)濟(jì)杠桿的調(diào)節(jié)作用。通過稅收等優(yōu)惠政策，引導(dǎo)農(nóng)村金融機構(gòu)增加對農(nóng)業(yè)的信貸投入；發(fā)揮財政轉(zhuǎn)移支付作用，落實農(nóng)業(yè)補貼政策，吸引更多的資金投向“三農(nóng)”；利用價格機制調(diào)節(jié)生產(chǎn)要素的供求，引導(dǎo)信貸資金流向。第三，加強宏觀調(diào)控，促進(jìn)金融資源在城鄉(xiāng)之間合理配置。人民銀行可以運用選擇性貨幣政策工具，如采取直接信用控制、間接信用指導(dǎo)等措施調(diào)控資金流向，促使形成農(nóng)村存款留在農(nóng)村的機制。第四，找準(zhǔn)農(nóng)村金融機構(gòu)與“三農(nóng)”發(fā)展的利益共同點。建立由政策性金融、商業(yè)性金融、合作性金融和新型農(nóng)村金融機構(gòu)等金融機構(gòu)組成的，多層次、多樣化、適度競爭、相互補充的農(nóng)村金融組織體系，鼓勵和支持各類金融機構(gòu)創(chuàng)新農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供全方位、多渠道、多層次的金融服務(wù)。公務(wù)員之家

建立農(nóng)村信貸風(fēng)險補償機制和保障體系。形成農(nóng)村信貸資金回流機制，需要建立和完善農(nóng)村信貸資金風(fēng)險補償機制和保障體系，進(jìn)一步鞏固農(nóng)村信貸資金回流的基礎(chǔ)。一是完善擔(dān)保體系。應(yīng)加快成立由政府出資或支持的縣域信用擔(dān)保中心，發(fā)揮其集政策性擔(dān)保與商業(yè)性擔(dān)保于一身、融中小企業(yè)擔(dān)保與農(nóng)業(yè)擔(dān)保于一體的綜合擔(dān)保職能作用，以有效解決“三農(nóng)”融資擔(dān)保難問題，降低信貸支農(nóng)風(fēng)險。二是完善農(nóng)村保險服務(wù)體系。農(nóng)業(yè)保險作為農(nóng)村金融體系的重要組成部分，對保護(hù)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、保障農(nóng)民利益、加快社會主義新農(nóng)村建設(shè)具有重要作用，也能夠為農(nóng)村信貸資金提供安全保障，從而促進(jìn)農(nóng)村信貸資金回流機制形成。目前，由于尚未建立巨災(zāi)風(fēng)險分散機制以及缺少財政政策扶持等多種原因，農(nóng)業(yè)保險風(fēng)險大，經(jīng)營成本和賠付率高，回報率低，有的農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)甚至持續(xù)虧損、日趨萎縮，導(dǎo)致涉農(nóng)產(chǎn)業(yè)防災(zāi)避險能力十分低下。因此，有必要拓寬農(nóng)業(yè)風(fēng)險的分散渠道，建立多元化的農(nóng)業(yè)保險投保模式，完善農(nóng)業(yè)災(zāi)害風(fēng)險轉(zhuǎn)移分?jǐn)倷C制?？梢詫l(fā)展農(nóng)業(yè)保險作為一種新的支農(nóng)方式納入農(nóng)業(yè)支持保護(hù)體系。同時，積極借鑒國際農(nóng)業(yè)保險制度設(shè)計管理技術(shù)，從財政補貼、定價原則、風(fēng)險補償和轉(zhuǎn)移等多方面加大對發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)保險的支持。

第一章總則

第一條為了加強對農(nóng)村信用合作社(以下簡稱信用社)信貸資金的管理,規(guī)范借貸行為，防范信貸資金風(fēng)險,提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量,加強自我約束、自我發(fā)展的能力，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。根據(jù)《z省農(nóng)村信用社信貸資金管理暫行辦法》及有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)定、意見，結(jié)合各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）和各信用社的實際情況，特制定本辦法。

第二條本辦法適用于xx農(nóng)村信用社信貸資金管理工作。

第三條信用社發(fā)放貸款必須遵守國家法律、法規(guī)和有關(guān)規(guī)定，貫徹執(zhí)行國家金融方針政策，實行“自主經(jīng)營，獨立核算，自負(fù)盈虧，自擔(dān)風(fēng)險，自求平衡”。

第四條信用社必須找準(zhǔn)市場定位，要扎根農(nóng)村、支持城鎮(zhèn)、開拓城郊、參與城區(qū)、堅持為農(nóng)村、農(nóng)業(yè)、農(nóng)民服務(wù)的經(jīng)營方向，以促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效、增收，繁榮農(nóng)村經(jīng)濟(jì)為目的。

第五條信用社依法開展信貸業(yè)務(wù)不受任何單位或個人的干預(yù)。

為了認(rèn)真貫徹國家、省、市政府提出的金融業(yè)支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的相關(guān)方針政策，落實縣委、縣政府《關(guān)于進(jìn)一步開展產(chǎn)業(yè)培育年活動的實施意見》（藍(lán)發(fā)〔2011〕3號），根據(jù)《陜西省扶貧貼息貸款管理體制改革實施方案》，依照上級及監(jiān)管部門的相關(guān)政策要求，結(jié)合我縣實際，特制定本方案。

一、總體思路

深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，緊扣產(chǎn)業(yè)培育工作主題，按照“市場導(dǎo)向，項目支撐，產(chǎn)業(yè)帶動，貸款支持”總體思路，完善信貸資金服務(wù)縣域產(chǎn)業(yè)發(fā)展新機制，加強信貸資金對縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支持力度，擴(kuò)大產(chǎn)業(yè)貸款比重，充分發(fā)揮信貸資金作用，大力支持重點產(chǎn)業(yè)、優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級，提高產(chǎn)業(yè)效益。同時，本著放得出、收得回、有效益的原則，切實解決經(jīng)營戶貸款難問題，進(jìn)一步增強經(jīng)營戶自我發(fā)展能力和信用意識，真正使經(jīng)營戶得到有效扶持、持續(xù)發(fā)展，推動縣域經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展。

二、信貸資金投放對象及范圍

投放對象包括中小企業(yè)、個體工商戶、農(nóng)戶種養(yǎng)殖、農(nóng)副產(chǎn)品加工等，重點支持中小企業(yè)、個體工商戶經(jīng)營、肉雞肉牛生豬養(yǎng)殖、核桃花卉白皮松種植、運輸、服務(wù)業(yè)等。

三、信貸資金申報和審批程序