導(dǎo)語：如何才能寫好一篇信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信貸業(yè)務(wù)；風(fēng)險管理

中圖分類號：F830.5　文獻標(biāo)識碼：A doi：10.3969/i.issn.1672-3309(s).2010.11.03　文章編號：1672-3309(2010)11-52-03

信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理是銀行最常規(guī)、最重要的管理，信貸風(fēng)險管理是銀行永恒的話題。雖然經(jīng)過長期對銀行商業(yè)化改革和引導(dǎo)，我國各類商業(yè)銀行基本上都建立了內(nèi)控制度，初步形成了一種相互制約、相互監(jiān)督的內(nèi)部控制機制。但是，銀行信貸風(fēng)險管理在我國仍是銀行經(jīng)營管理中的短板，仍是制約其發(fā)展的因素之一。隨著近年來宏觀經(jīng)濟金融形勢跌宕起伏和產(chǎn)業(yè)行業(yè)政策的不斷調(diào)整，各種類型客戶的經(jīng)營風(fēng)險和道德風(fēng)險日趨復(fù)雜多樣，信貸風(fēng)險管理的難度不斷加大。在這種形勢下。信貸業(yè)務(wù)運作流程中每一個環(huán)節(jié)的管理沒有到位，都可能導(dǎo)致整個信貸業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險，致使銀行信貸資金造成損失。信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險問題不僅困擾著銀行的國際化進程，而且對于國民經(jīng)濟的平穩(wěn)發(fā)展和社會穩(wěn)定也將產(chǎn)生不良的影響。因此，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理工作必須貫穿于整個信貸業(yè)務(wù)流程的每一個環(huán)節(jié)，以保證銀行主體資產(chǎn)業(yè)務(wù)的穩(wěn)定發(fā)展。

一、商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的內(nèi)涵

信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理不是某一種具體的風(fēng)險管理方法或技術(shù)，而是基于風(fēng)險管理一體化的基礎(chǔ)，采用一致的標(biāo)準(zhǔn)測量并加總這些風(fēng)險。銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理可以從以下一些方面進行理解。

(一)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理是一個系統(tǒng)工程

商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理是一個多要素、多層次的循環(huán)過程。信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的多要素性表現(xiàn)在風(fēng)險要素上，包括信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、市場風(fēng)險?；A(chǔ)理論多層次性表現(xiàn)在風(fēng)險管理受到多個層次的影響，受到外部整體金融政策環(huán)境、金融監(jiān)管環(huán)境和社會誠信體系的影響，受到銀行和企業(yè)交互博弈的影響，受到參與者微觀信貸行為的影響。信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的循環(huán)過程表現(xiàn)為風(fēng)險的識別和評估，風(fēng)險的動態(tài)監(jiān)控以及貸后評價3個階段的互動循環(huán)。

(二)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理是一個全過程

商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理并不是一個獨立的事件，也不是一種結(jié)果，而是趨向結(jié)果的一種方式和方法，是滲透在銀行管理者管理銀行信貸活動中的一系列行為，并持續(xù)的或反復(fù)的相互影響。信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理機制與銀行經(jīng)營活動交織在一起，當(dāng)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理機制構(gòu)建成為銀行基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)的一部分，并成為銀行核心要件的一部分時，銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理才是最有效的。

(三)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理應(yīng)用于整個銀行

信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理貫穿于銀行的各個層次和范圍，并包含了投資組合風(fēng)險觀點。信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理考慮了銀行內(nèi)所有管理層次的活動，即從戰(zhàn)略規(guī)劃、資源分配的整體層次的活動到市場資源、人力資源、經(jīng)營單位活動以及客戶信貸檢查等管理活動。信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理要求銀行采取投資組合的觀點，這將意味著經(jīng)營單位、職能部門、經(jīng)營過程中的每一個人都要對各自的活動形成風(fēng)險評估，這種風(fēng)險評估活動可能是定量的也可能是定性的。綜觀銀行結(jié)構(gòu)內(nèi)緊密相連的各個層次，銀行高級管理層采用復(fù)合的觀念看待銀行中的所有層級，確認(rèn)銀行的整體風(fēng)險組合是否與其風(fēng)險偏好相適應(yīng)。每個單位的風(fēng)險可能在各個單位的風(fēng)險容忍范圍之內(nèi)，但是如果將這些單獨的風(fēng)險綜合在一起可能將超過銀行總的風(fēng)險偏好。

二、信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的核心內(nèi)容

信貸風(fēng)險管理主要由以下5個環(huán)節(jié)構(gòu)成：

(一)貸款準(zhǔn)入管理

貸款準(zhǔn)入管理是指商業(yè)銀行在信貸業(yè)務(wù)調(diào)查過程當(dāng)中，按照自身的發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營定位，對有貸款需求的借款人和項目進行初步調(diào)查、評估和立項的前期準(zhǔn)備工作。它既是信貸業(yè)務(wù)流程的起始環(huán)節(jié)，也是信貸風(fēng)險防控的第一道防線。對于借款人的準(zhǔn)人是通過實施客戶發(fā)起戰(zhàn)略。明確目標(biāo)客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。爭取好的客戶、回避差的客戶，構(gòu)建層次清晰、搭配合理的大、中、小型法人客戶和個人客戶階梯。其技術(shù)難點主要是如何正確地進行客戶調(diào)查及準(zhǔn)確地評價客戶優(yōu)勢。在實踐中，客戶調(diào)查關(guān)鍵是圍繞“產(chǎn)品、人品、資本、資產(chǎn)、存款、稅款”6個要素，符合“真實、準(zhǔn)確、全面”3個要求。

(二)擔(dān)保物管理

擔(dān)保物作為銀行貸款的第二還款來源，是第一還款來源的重要補充。在當(dāng)前銀行對客戶還貸來源控制力不強、保證擔(dān)保整體代償水平較低的情況下，抵質(zhì)押品作為借款人違約時銀行可以依法占有和處分的資產(chǎn)。在甄別借款人道德風(fēng)險、保證債務(wù)契約有效執(zhí)行、緩釋客戶經(jīng)營風(fēng)險等方面有十分重要的作用。擔(dān)保物管理主要通過提高貸款抵質(zhì)押率、明確抵質(zhì)押品范圍、控制抵質(zhì)押折扣率、完善抵質(zhì)押評估管理、規(guī)范抵質(zhì)押權(quán)證管理、嚴(yán)防重復(fù)抵質(zhì)押擔(dān)保等方面嚴(yán)把抵質(zhì)押品管理關(guān)。

(三)授信執(zhí)行管理

授信執(zhí)行管理是商業(yè)銀行基于信貸決策與執(zhí)行相統(tǒng)一的要求。在信貸業(yè)務(wù)審批通過，直至以非清收處置方式收回信貸資金本息的信貸運行過程中，對借款合同簽訂、履行用信條件、資金支付審核、資金支付方式等環(huán)節(jié)進行監(jiān)督和控制。重點是要抓好合同管理和放款管理。合同是借貸雙方權(quán)利義務(wù)的法律憑證，要強化合同放貸、管貸的意識，合同審查必須程序到位，正式簽訂前由放款審核崗進行審核。放款管理是銀行向借款人提供資金并正式發(fā)生信用關(guān)系的重要關(guān)口，是銀行對客戶授信實現(xiàn)之前，對貸前調(diào)查、貸時審查內(nèi)容和信貸正本文件進行再審查的最后一道程序。

(四)貸款資金管理

貸款資金管理是商業(yè)銀行采取賬戶監(jiān)管等手段，對客戶獲得貸款以后的資金流向和用途等情況進行跟蹤監(jiān)測，通過及時準(zhǔn)確地掌握貸款資金的運動軌跡，對客戶風(fēng)險提前進行識別和判斷。一是要嚴(yán)格貸款支付監(jiān)管，加強貸款資金的用前審核，實行信貸資金支付分級審核；二是嚴(yán)格貸款流向監(jiān)管。對客戶已使用的貸款逐筆記錄和分析：三是嚴(yán)格企業(yè)經(jīng)營資金監(jiān)管；四是嚴(yán)格企業(yè)結(jié)算賬戶監(jiān)管。加強對貸款賬戶資金往來特別是大額資金往來的監(jiān)測。

(五)到期收回管理

到期收回管理既是一個完整的信貸業(yè)務(wù)循環(huán)周期結(jié)束的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，也是商業(yè)銀行信貸資金價值創(chuàng)造的兌現(xiàn)階段。重點抓好貸款到期收回率考核、企業(yè)還款資金監(jiān)管、貸款展期和周轉(zhuǎn)管理。貸款到期收回率是體現(xiàn)一家銀行信貸經(jīng)營管理水平的重要指標(biāo)，應(yīng)當(dāng)納入各行經(jīng)營目標(biāo)考核。在貸款展期和周轉(zhuǎn)管理方面，貸款到期必須嚴(yán)格按約定收回，貸款展期僅適用于生產(chǎn)經(jīng)營正常、貸款期限與還款現(xiàn)金流不匹配的客

戶和項目。

三、商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險監(jiān)督制度的建立

我國部分商業(yè)銀行建立了內(nèi)部風(fēng)險監(jiān)督機制，其中包括：

(一)推行信貸年檢制度

為有效防范新增信貸風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)推行信貸年檢制度。銀行應(yīng)針對上年初截止檢查日已審批的各項信貸業(yè)務(wù)組織檢查，跟蹤已審批信貸業(yè)務(wù)貸后實際運行情況，對已審批業(yè)務(wù)進行操作風(fēng)險和信用風(fēng)險全面評價。為保障年檢工作的嚴(yán)肅性，總分行應(yīng)專門成立年檢工作小組開展信貸業(yè)務(wù)年度檢查工作。

(二)啟動問責(zé)叫停制度

商業(yè)銀行應(yīng)出臺信貸業(yè)務(wù)問責(zé)叫停制度，進一步嚴(yán)肅和強化信貸管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任，規(guī)范各環(huán)節(jié)的經(jīng)營行為，嚴(yán)防新增不良風(fēng)險。對授信項下信用業(yè)務(wù)發(fā)生逾期、墊付以及形成不良的經(jīng)營行，采取談話、責(zé)任清收等多種問責(zé)方式對相關(guān)責(zé)任人進行責(zé)任警示或責(zé)任追究。設(shè)立經(jīng)營行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險容忍度指標(biāo)并實施月度監(jiān)測，一旦超過風(fēng)險容忍度及時叫停相關(guān)經(jīng)營行的相關(guān)業(yè)務(wù)，謹(jǐn)防風(fēng)險的進一步蔓延和擴大。

(三)推行已審批信貸業(yè)務(wù)回訪制度

推行信貸回訪制度，由獨立審批人、專職審議人和審查人員定期對已審批業(yè)務(wù)進行回訪，重點檢查企業(yè)的財務(wù)狀況、經(jīng)營情況、項目運行情況、用信方案、限制性條款和監(jiān)管要求落實情況、信貸資(下轉(zhuǎn)幾頁)(上接幾頁)金使用情況，對已審批項目進行再評價。信貸回訪制度，一方面是加強貸后管理的有效補充手段，有利于防范新增信用風(fēng)險；另一方面也是及時總結(jié)審查、審議、審批工作中的經(jīng)驗和不足。有利于提高審查工作質(zhì)量和信貸決策水平。

四、我國商業(yè)銀行實施信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的意義

我國的市場經(jīng)濟有待完善，銀行的管理還不夠規(guī)范，抗風(fēng)險能力還比較弱。特別是從2006年我國金融市場全部開放后，我國的銀行面臨著外資銀行的激烈競爭。近年來，我國銀行業(yè)在改革開放中通過不斷學(xué)習(xí)發(fā)達(dá)國家銀行的先進管理經(jīng)驗，風(fēng)險管理意識和水平在不斷改進和提高。但是，由于我國金融結(jié)構(gòu)尚未完善，風(fēng)險種類繁多，我國銀行業(yè)風(fēng)險管理的形勢尤為嚴(yán)峻。因此，充分認(rèn)識我國銀行業(yè)在風(fēng)險管理方面與國際銀行業(yè)的差距，進而探索出一套符合我國實際情況的銀行信貸風(fēng)險管理體系，對促進我國銀行的經(jīng)營管理水平提高，防范金融危機。保障經(jīng)濟良性發(fā)展，構(gòu)建和諧社會具有重要的現(xiàn)實意義。

參考文獻：

[1]張衛(wèi)國、劉伊生，銀行信貸項目全面風(fēng)險管理探究，生產(chǎn)力研究，2008，(19)

[2]張衛(wèi)國，銀行信貸項目全面風(fēng)險管理研究，2010

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摘 要：小額信貸是解決小微企業(yè)和中低收入群體融資難的有效途徑，目前，商業(yè)銀行和小額信貸公司都積極進入該市場。為此，主要分析小額信貸市發(fā)展過程中存在的風(fēng)險因素，建立健全風(fēng)險防范機制，保障小額信貸業(yè)務(wù)健康運行。

關(guān)鍵詞：小額信貸；風(fēng)險管理；機制

中圖分類號： D9 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：16723198（2014）17015102

1 引言

一般來說，小額信貸是針對低收入和小微型企業(yè)所提供的金融服務(wù)。在我國推動中小微型企業(yè)創(chuàng)新和解決融資難問題孕育而生，中小微型企業(yè)的發(fā)展將帶動社會就業(yè)，國內(nèi)的一些地方性的金融機構(gòu)如小額信貸公司、信用社、村鎮(zhèn)銀行積極開展這項業(yè)務(wù)；比如在國際上著名的孟加拉的格萊明鄉(xiāng)村銀行、印尼人民銀行小額信貸部以及玻利維亞的陽光銀行等，在發(fā)展小額信貸業(yè)務(wù)過程中，給社會帶來了積極變化比如金融公平和就業(yè)。小額信貸業(yè)務(wù)存在潛在的風(fēng)險，防范其風(fēng)險，推動健康良性發(fā)展。

2 我國小額信貸面臨的主要風(fēng)險及其分析

信貸風(fēng)險是在從事貸款活動過程中對預(yù)期未來結(jié)果的隨機不確定性，造成信貸資產(chǎn)或者收益損失。在我國的小額貸款的市場化程度相對較低，特別是“三農(nóng)”建設(shè)，向農(nóng)戶提供小額貸款往往是政策性的，結(jié)合實際情況小額信貸面臨的主要有以下三種風(fēng)險。

2.1 信用風(fēng)險

信用風(fēng)險即違約風(fēng)險，是借款人不能及時償還到期的本息的風(fēng)險。在銀行發(fā)放貸款時，沒有正確評估借款人的信用等級和償還能力，小額信貸客戶到期無能力償還借款而形成呆壞賬。小額信貸的信用風(fēng)險比一般的貸款的風(fēng)險要高出很多。小額信貸的貸款金額小，管理成本高，這就導(dǎo)致小額信貸的最大風(fēng)險是違約風(fēng)險。管理機構(gòu)難以對小額貸款對象監(jiān)督管理，一旦損失追繳的成本高難度大。貸款對象容易改變資金使用用途而難以監(jiān)督，另一方面，小額信貸的客戶主要是中低收入者，往往沒有合格的資產(chǎn)充當(dāng)提押品，這就使得借款人的違約風(fēng)險直線上升，沒有什么違約成本，直接導(dǎo)致小額信貸客戶違約可能性增大。

2.2 道德風(fēng)險

小額信貸的主要客戶群是中小企業(yè)和農(nóng)戶，抵御風(fēng)險能力弱。小額信貸市場由于信息不對稱存在的“逆向選擇”問題。逆向選擇主要還是信息隱藏導(dǎo)致，本不具備貸款能力的客戶獲得借款，將會導(dǎo)致市場小額信貸市場的客戶信用質(zhì)量下降。當(dāng)借款人得到貸款后，往往追求超出自己承受范圍的風(fēng)險，改變原有的資金用途，借款人來自貸款銀行和公司的約束小。另外，中小微型企業(yè)和農(nóng)戶的信用觀念不強，資金一旦到手，即使資金到期也不主動還貸，能拖就拖和能還也不還的思想存在，就會導(dǎo)致小額信貸市場的信用環(huán)境的惡化。在農(nóng)村小額信貸市場上，可能出現(xiàn)冒名頂替貸款的存在，騙取銀行和信貸公司的貸款。另外，小額信貸缺乏有效的抵押品，多采用互保和聯(lián)保方式，沒有硬性約束客戶，在違約執(zhí)行上存在非常大的難度，難以有效的方式來約束客戶的道德風(fēng)險。在小額信貸辦理過程中，工作人員未能嚴(yán)格履行職責(zé)，導(dǎo)致上述的冒名頂替現(xiàn)象的發(fā)生，在審核過程中，可能出現(xiàn)關(guān)系貸款，出現(xiàn)違法違規(guī)的問題，這將導(dǎo)致小額信貸市場的道德問題異常突出。

2.3 市場風(fēng)險

市場風(fēng)險是指金融市場環(huán)境的不確定性，造成銀行和小額信貸公司的資金損失的可能性。小額信貸市場面對的是中小微型企業(yè)和農(nóng)民，他們在抵御市場風(fēng)險的能力是非常低的；小額信貸市場的市場風(fēng)險主要表現(xiàn)在以下幾個方面：第一，小額信貸市場的信息不充分。小微型企業(yè)和農(nóng)民往往在市場環(huán)境中競爭力不強，在市場環(huán)境瞬息萬變的情況下，缺乏有效的信息及分析能力，難以準(zhǔn)確做成生產(chǎn)和銷售的決策依據(jù)。一旦市場行情惡化，他們是首當(dāng)其沖成為受害者。第二，中小微企業(yè)和農(nóng)戶生產(chǎn)的產(chǎn)品基本無差異。小微企業(yè)和農(nóng)戶的生產(chǎn)相對較分散，產(chǎn)品替代程度高，企業(yè)投入少、門檻低，賺錢效應(yīng)將會導(dǎo)致“一窩蜂”生產(chǎn)，導(dǎo)致產(chǎn)品供給遠(yuǎn)大于需求，價格下跌，企業(yè)的利潤微薄甚至虧損，將嚴(yán)重影響其還款能力。第三，規(guī)避風(fēng)險手段少。中小微型企業(yè)以及農(nóng)戶從事的產(chǎn)品銷售容易受到市場沖擊，而他們沒有什么手段規(guī)避風(fēng)險，在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過程中，農(nóng)產(chǎn)品有遠(yuǎn)期交易和期貨交易來防范風(fēng)險，但農(nóng)戶基本上不可能使用這種方式來規(guī)避風(fēng)險。

3 建立小額信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理機制

小額信貸市場主要面臨道德風(fēng)險、違約風(fēng)險、市場風(fēng)險以及操作風(fēng)險，如何建立完善小額信貸的風(fēng)險防范機制，是關(guān)系到小額信貸市場的健康有序發(fā)展的重要問題。

3.1 強化貸前審核管理

在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中，小額信貸往往會被邊緣化，在銀行利潤占比非常低，所以往往被忽視。這將導(dǎo)致從事小額信貸的員工的數(shù)量少且業(yè)務(wù)素質(zhì)相對較低，審核過程中重形式而輕內(nèi)容。特別針對農(nóng)民的小額信貸具有量大、額小的特點，審核人員根據(jù)自己以往的經(jīng)驗來評級核貸，前期調(diào)查依賴信貸員和村委會，沒有深入核實情況。信貸審核人員沒有掌握借款人的真實想法，這就為這筆小額信貸業(yè)務(wù)埋下重大風(fēng)險；管理人員要對貸款對象所經(jīng)營的項目進行考察，分析借款人所經(jīng)營的項目可行性研究，做出正確的判斷，不能僅僅流于形式，沒有做到風(fēng)險防范的第一道門檻。

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關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；小微企業(yè)；信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險

不管是在發(fā)達(dá)國家還是發(fā)展中國家，中小微企業(yè)都是經(jīng)濟的一個重要組成部分。在世界第二大經(jīng)濟體的中國，大量的小微企業(yè)是支撐國民經(jīng)濟的重要支柱，同時也是經(jīng)濟持續(xù)、穩(wěn)定增長的基礎(chǔ)。小微企業(yè)“量大、面廣、門檻低”的特點決定了其具有很強的就業(yè)吸納能力，同樣的資金投入，小微企業(yè)可以吸納比大中型企業(yè)多4、5倍的勞動力就業(yè)，是解決我國城鎮(zhèn)就業(yè)和化解農(nóng)村剩余勞動力的重要渠道。盡管小微企業(yè)在經(jīng)濟發(fā)展中的作用日益明顯，小微企業(yè)融資難確是一直都無法回避的現(xiàn)實。在我國，經(jīng)濟和金融發(fā)展的現(xiàn)狀決定了銀行信貸是小微企業(yè)成長和發(fā)展的主要資金來源渠道。因此，研究國有商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風(fēng)險對銀行和小微企業(yè)都有重大的戰(zhàn)略價值和現(xiàn)實意義。

一、商業(yè)銀行對小微企業(yè)的信貸風(fēng)險

小微企業(yè)概述小微企業(yè)的定義在字面上就可以看出，其囊括了小型企業(yè)、家庭式的作坊、微型的企業(yè)以及個體工商戶等，一般從事的都是比較穩(wěn)定的、成本相對來說比較低的行業(yè)。而商業(yè)銀行為這類企業(yè)提供的信貸服務(wù)就是小微信貸業(yè)務(wù)。

對于商業(yè)銀行來說，為小微企業(yè)提供信貸支持存在的風(fēng)險存在于各個方面，歸納起來主要由以下原因：

（一）小微企業(yè)的信用風(fēng)險

由于小微企業(yè)內(nèi)部機制的不完善，加上大多數(shù)的小微企業(yè)主要是靠企業(yè)主個人發(fā)展起來的，管理機制傾向于家族式，企業(yè)的控制權(quán)集中在少數(shù)人手中，其包括管理機制以及財務(wù)機制方面的問題使得其所披露的信息與銀行進行調(diào)查的信息不對稱，導(dǎo)致對小微企業(yè)的信用評級很困難。再者小微企I的還款能力、還款的意愿以及決策的獨斷性也是該類風(fēng)險組成的一部分。

（二）市場風(fēng)險

這類的風(fēng)險可以說是外部風(fēng)險的構(gòu)成要素之一。其取決于小微企業(yè)所從事的行業(yè)類型，但由于小微企業(yè)的從業(yè)人所選取的一般是比較穩(wěn)定的，比說是批發(fā)零售行業(yè)、餐飲類行業(yè)以及現(xiàn)在的電子商務(wù)等這類的，所以，信貸業(yè)務(wù)的利率反而是商業(yè)銀行所要考慮的問題。其次，政府因國家宏觀經(jīng)濟形勢所采取的貨幣政策、產(chǎn)業(yè)政策和財政政策是的小微企業(yè)更容易受到排擠，也導(dǎo)致了商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理問題。

（三）商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險

這類風(fēng)險的構(gòu)成有商業(yè)銀行的審核流程、業(yè)務(wù)類型以及對小微企業(yè)的信貸制度?，F(xiàn)如今商業(yè)銀行為小微企業(yè)提供的信貸業(yè)務(wù)主要以保證類的擔(dān)保貸款為主，該類業(yè)務(wù)缺乏抵押、質(zhì)押物（房產(chǎn)、車子等）的約束，使得風(fēng)險大大增加。上面也曾提到銀行對小微企業(yè)的信用審核很困難，銀行的審核流程必須嚴(yán)之又嚴(yán)才能降低風(fēng)險。同時，受到銀行沒有及時的建立自動化的信息管理系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫瓶頸、小微企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確、專業(yè)信用風(fēng)險計量人才不足的影響。信貸人員的主觀評價和收集資料的質(zhì)量和信貸文化氛圍決定了信貸風(fēng)險控制的準(zhǔn)確性。

（四）小微企業(yè)發(fā)展周期

小微企業(yè)因其經(jīng)營規(guī)模小、經(jīng)營周期短、經(jīng)濟波動性大、抗風(fēng)險的能力弱、效益低等問題，對應(yīng)的這類銀行的信貸業(yè)務(wù)也存在著短、小、急且頻率比較的高。而且小微企業(yè)的客戶群體比較的分散，也并不穩(wěn)固，這類的需求特征也代表著對銀行來說不能準(zhǔn)確的反應(yīng)其真實的經(jīng)營狀況及風(fēng)險，使得小微企業(yè)很難獲得商業(yè)銀行貸款。

二、信貸風(fēng)險的管理措施

近幾年除了各商業(yè)銀行為小微企業(yè)提供信貸類業(yè)務(wù)，市面上的很多小額貸款公司以及擔(dān)保公司也都推出了面向小微企業(yè)的金融服務(wù)產(chǎn)品。同時，在支行機構(gòu)及業(yè)務(wù)部門的設(shè)置方面，各商業(yè)銀行開始成立專門的小微金融部門，對小微企業(yè)信貸的授信與貸后風(fēng)險進行控制與管理。大力度的推進小微金融企業(yè)發(fā)展、解決小微企業(yè)的融資問題。但總的來說，小微金融在目前看來仍處于起步階段，商業(yè)銀行在對于小微企業(yè)信貸管理方面還存在著較多的問題。根據(jù)以上對銀行信貸風(fēng)險的分析，以此得出各商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理存在的問題以及解決方法：

（1）商業(yè)銀行內(nèi)部的管理體制不完善所導(dǎo)致風(fēng)險要通過控制信貸審核的方向以及發(fā)放貸款規(guī)模的流動性來實現(xiàn)商業(yè)銀行風(fēng)險與收益的平衡。然而受到傳統(tǒng)經(jīng)營管理體制以及小微企業(yè)客戶多、雜、散的影響，各商業(yè)銀行尚缺乏統(tǒng)一的風(fēng)險管理流程。這就要求應(yīng)該先建立與小微企業(yè)信貸運作模式相適應(yīng)的獨立的風(fēng)險管理組織構(gòu)架。

（2）銀行對于小微企業(yè)信用評價體系針對性不強。由于小微企業(yè)因其經(jīng)濟規(guī)模小，許多銀行并沒有設(shè)立科學(xué)的信用評價體系來應(yīng)對這一類型的客戶。弱勢實行與大型企業(yè)同意引用評價標(biāo)準(zhǔn)，必然是信用不足，從而形成信貸門檻。因此，銀行急需制定一套針對于小微企業(yè)特征的評價體系，標(biāo)準(zhǔn)、多樣、簡單、靈活的滿足小微企業(yè)少、頻、急的貸款信用需求。最為重要的是應(yīng)當(dāng)結(jié)合該企業(yè)現(xiàn)階段經(jīng)營狀況與行業(yè)環(huán)境，在控制信貸風(fēng)險的前提下，積極的拓寬其擔(dān)保方式。

（3）商業(yè)銀行內(nèi)部的信貸定價的機制長久以來是根據(jù)央行頒布的基準(zhǔn)利率表進行制定和影響。缺乏對完善貸款定價機制的認(rèn)識。從而導(dǎo)致了因小微企業(yè)信息的不對稱問題，銀行難以了解貸款項目的準(zhǔn)確風(fēng)險。使得小微企業(yè)群體的融資得不到滿足。銀行應(yīng)遵循收益覆蓋風(fēng)險和成本的市場原則，形成良好的貸款定價模型，同時不斷提高銀行對于小微企業(yè)風(fēng)險管理的能力，建立定期的缺口與利率靈敏性分析制度來加強對于利率走勢的判斷，從而規(guī)避和解決小微企業(yè)信息不對稱和信用不足等問題。

（4）商業(yè)銀行對小微企業(yè)的信貸風(fēng)險預(yù)警和反饋機制的缺乏。根據(jù)各小微企業(yè)在行業(yè)中的生命周期不同，貸款的用途直接就決定了信貸風(fēng)險的大小。由于現(xiàn)階段銀行“重貸輕管”，即貸款用途與抵押資產(chǎn)監(jiān)管不到位，使得貸后檢查未能達(dá)到預(yù)期的風(fēng)險控制目的。同時商業(yè)銀行大多沒有及早的利用信息技術(shù)形成較為完善的自動化信息管理系統(tǒng)，從而很難對小微企業(yè)貸款數(shù)據(jù)積累和不良資產(chǎn)進行風(fēng)險的預(yù)警與反饋。因此，商業(yè)銀行要加緊推進信息系統(tǒng)化和相關(guān)配套制度的完善工作，依托先進的風(fēng)險計量和管理技術(shù)提高其實際的應(yīng)用水平，充分發(fā)揮科技在風(fēng)險預(yù)警與反饋中的積極作用。

（5）小微企業(yè)金融產(chǎn)品與服務(wù)不足。雖然近些年來，各商業(yè)銀行都紛紛退吹了自己面向小型企業(yè)的金融服務(wù)品牌，但總的來說，他們的客戶定位大多還是一些具有規(guī)模的中小型企業(yè)，真正面向以個人為代表的小微企業(yè)的產(chǎn)品仍然不足。另外，現(xiàn)階段商業(yè)銀行在設(shè)計小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)時，擔(dān)保措施和產(chǎn)品類型依舊單一，不能滿足不同行業(yè)中小微企業(yè)的不同融資需求。所以對于小微企業(yè)處于行業(yè)的不同、規(guī)模的不同、發(fā)展階段的不同制定準(zhǔn)確的產(chǎn)品和業(yè)務(wù)。

三、結(jié)論

伴隨著我國經(jīng)濟體制的不斷改革深化，經(jīng)濟轉(zhuǎn)型的不斷深入，從國家到地方政府對于小微企業(yè)融資難題都比較重視，扶持小微企業(yè)發(fā)展成為國家戰(zhàn)略，這對于商業(yè)銀行來說同樣充滿著挑戰(zhàn)和機遇。同時，對于現(xiàn)階段的商業(yè)銀行而言，還是缺乏開展小微企業(yè)信貸的創(chuàng)新理念，在體系機制構(gòu)架、產(chǎn)品行業(yè)分類以及服務(wù)等方面對小微企業(yè)各階段資金需求特點進行系統(tǒng)創(chuàng)新。

參考文獻：

[1]陳偉.論我國商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險控制[J]. 特區(qū)經(jīng)濟，2014，01：62-63.

[2]賈舒.我國商業(yè)銀行對小微企業(yè)的信貸風(fēng)險管理[J]. 山西財經(jīng)大學(xué)學(xué)報，2014，S1：38.

篇4

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行，消費信貸，風(fēng)險管理

 

2008 年下半年開始的金融危機導(dǎo)致我國的外需急劇下降，對我國宏觀經(jīng)濟的沖擊逐漸加深，涉及面也不斷擴大。在此情況下，擴大內(nèi)需、促進消費顯得尤為重要。2009年3月23日央行與銀監(jiān)會聯(lián)合了《關(guān)于進一步加強信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整促進國民經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展的指導(dǎo)意見》，鼓勵金融部門發(fā)展消費信貸。在消費信貸業(yè)務(wù)日益增多、國內(nèi)外同業(yè)加劇競爭的新形勢下，國內(nèi)商業(yè)銀行缺乏對風(fēng)險的系統(tǒng)管理，主要是在思想觀念、組織結(jié)構(gòu)和風(fēng)險管理體系體制上還有很多問題；同時，在風(fēng)險管理技術(shù)和人才上也明顯落后。加強商業(yè)銀行個人貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險及管理對策的研究，對于我國商業(yè)銀行國際競爭力地提升和發(fā)展具有十分重要的意義。論文參考。

一、消費信貸的種類及特點消費信貸是個人和家庭用于滿足個人需求的信貸。是商業(yè)企業(yè)、銀行或其他金融機構(gòu)對消費者個人提供的信貸。主要用于消費者購買耐用消費品（如家具、家電、汽車等）、房屋和各種勞務(wù)。按照資金的用途，消費信貸可以分為居民住宅抵押貸款、非住宅貸款、信用卡貸款和其他貸款。具有高風(fēng)險性、高收益性、周期性、利率不敏感性等特點。

二、消費信貸中的風(fēng)險分析1、消費信貸風(fēng)險主要來自借款人的收入波動和道德風(fēng)險。商業(yè)銀行對消費者信用的把握決定了消費信貸的開展程度。在美國消費信貸之所以如此繁榮，得益于完備的信用網(wǎng)絡(luò)，借助于計算機等現(xiàn)代化管理手段，建立了一整套信用消費管理體系，銀行和商家通過網(wǎng)絡(luò)可及時了解消費者的信用情況，因而能夠迅速確定能否向消費者提供貸款。美國消費者到銀行申請按揭購車，銀行職員立即將他的“社會安全保險號碼”輸入電腦，查詢以往的消費貸款有無不良記錄，查實能按時還款后，立即通知汽車經(jīng)銷商可以為其選車。

而我國目前尚未建立起一套完備的個人信用制度，銀行缺乏征詢和調(diào)查借款人資信的有效手段，雖然中國人民銀行征信系統(tǒng)，即全國統(tǒng)一的個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫已于2006年1月正式運行，但許多數(shù)據(jù)資料仍有待完善，加之個人收入的不透明和個人征稅機制的不完善，銀行難以對借款人的財產(chǎn)、個人收入的完整性、穩(wěn)定性和還款意愿等資信狀況做出正確判斷。在消費信貸過程中，各種惡意欺詐行為時有發(fā)生。

道德風(fēng)險和逆向選擇也是消費信貸中存在的一大風(fēng)險。筆者在建行個人信貸部實習(xí)期間，了解到現(xiàn)今眾多個體工商戶借“住房裝修”為名義進行消費信貸，繼而將款項挪用于商業(yè)資金周轉(zhuǎn)等高風(fēng)險用途。而由于銀行貸款審批制度的不成熟，對于此類現(xiàn)象的遏制仍無有效辦法，雖然在如今經(jīng)濟擴張的大背景下，挪用的款項所獲得的回報足以還本付息，但是這種安全穩(wěn)定的表象下隱藏著巨大的風(fēng)險，一旦遭遇經(jīng)濟周期低谷，極易形成大批不良貸款。

2、銀行自身管理薄弱致使?jié)撛陲L(fēng)險增大?，F(xiàn)在，國內(nèi)商業(yè)銀行管理水平不高，更缺乏消費信貸方面的管理經(jīng)驗，對同一個借款人的信用信息資料分散在各個業(yè)務(wù)部門，而且相當(dāng)一部分資料尚未上機管理，難以實現(xiàn)資源共享。通常，僅憑借款人身份證明、個人收入證明等比較原始的征詢材料進行判斷和決策，對個人的信用調(diào)查基本上依賴于借款人的自報及其就職單位的說明，對借款人的資產(chǎn)負(fù)債狀況、社會活動及表現(xiàn)，有無違法記錄，有無失信情況等缺乏正常程序和渠道進行了解征詢，導(dǎo)致銀行和客戶之間的信息不對稱。

由于現(xiàn)階段尚未形成一套完善的管理消費信貸業(yè)務(wù)的規(guī)章制度，操作手段相對落后，主要仍采用手工辦理，加上從事消費信貸業(yè)務(wù)的人員緊、網(wǎng)點少，往往不能做到每筆貸款的審查都與借款人當(dāng)面調(diào)查核對，加上一些業(yè)務(wù)人員素質(zhì)不高，審查不嚴(yán)，難免有疏漏。同時貸后的監(jiān)督檢查往往又跟不上，一旦發(fā)現(xiàn)風(fēng)險不能及時采取補救措施，致使消費信貸的潛在風(fēng)險增大。

3、與消費貸款相關(guān)的法律不健全。盡管中國人民銀行頒布了《關(guān)于開展個人消費信貸的指導(dǎo)意見》，允許和鼓勵銀行積極開展個人消費信貸業(yè)務(wù)，但至今還沒有制定出一部完整性的《消費信貸法》。已出臺的《擔(dān)保法》，對個人消費信貸也沒有做出明確的規(guī)定，而有關(guān)消費信貸的品種、方式、方法等操作細(xì)則，同樣是無章可循。

發(fā)展消費信貸，個人信用制度的建立是重要基礎(chǔ)，而我國個人信用制度、個人破產(chǎn)制度等尚未建立。在實際司法過程中，保護借款人或保證人正常生活，而忽視銀行債權(quán)法律保護的現(xiàn)象時有發(fā)生，也給風(fēng)險防范造成了一定的負(fù)面影響。如消費貸款一般額度較小，而小額債務(wù)法院一般不受理，受理了也要付出可觀的訴訟費，使銀行利益受損。

4、借款人多頭貸款，導(dǎo)致信貸風(fēng)險上升。目前，國內(nèi)許多銀行官僚主義嚴(yán)重，部門之間缺乏整體的聯(lián)動機制，使一些道德水準(zhǔn)不高的借款人有機可乘，如公司業(yè)務(wù)部、房地產(chǎn)信貸部、零售業(yè)務(wù)部、銀行卡部等基本上是各自為政、自成體系地辦理各不相同的消費信貸業(yè)務(wù)，且各自都有一套不完整的借款人信息資料，一套核算管理辦法和風(fēng)險控制措施等，致使一些借款人在同一銀行里多頭借款或透支的現(xiàn)象時有發(fā)生，增加了消費信貸風(fēng)險。

5、抵押物難以變現(xiàn)，貸款擔(dān)保形同虛設(shè)。一旦消費貸款發(fā)生風(fēng)險，銀行通常會把貸款的抵押物作為第二還款來源，而抵押物能否順利、足額、合法地變現(xiàn)，就成為銀行化解資產(chǎn)風(fēng)險的重要環(huán)節(jié)。由于我國消費品二級市場尚處于起步初創(chuàng)階段，交易秩序尚不規(guī)范，交易法規(guī)也不完善，各種手續(xù)十分繁瑣，交易費用偏高，導(dǎo)致銀行難以將抵押物變現(xiàn)，影響了銀行消費貸款的健康發(fā)展。隨著消費貸款規(guī)模的擴大和抵押貸款的增加，這類問題將會變得更加突出。論文參考。現(xiàn)階段，我國住房一、二級市場很不完善，政策上要求對大量非商品房產(chǎn)進行商業(yè)信貸支持，而一旦購房人無力還貸，這些非商品房產(chǎn)抵押又無法進行過戶轉(zhuǎn)讓，銀行很難得到充分的處置權(quán)，貸款抵押形同虛設(shè)。

6、缺乏資產(chǎn)證券化的有效手段，導(dǎo)致銀行流動性風(fēng)險增加。資產(chǎn)證券化將不具備流動性的資產(chǎn)轉(zhuǎn)化成為具有流動性的資產(chǎn)，有利于提高商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性，縮小商業(yè)資產(chǎn)和負(fù)債在期限和流動性方面的差距。個人住房貸款、汽車消費貸款等主要消費貸款期限都比較長、金額較大、客戶分散，可商業(yè)銀行的負(fù)債期限相對較短，在允許銀行參與的資本市場發(fā)育尚不健全的情形下，銀行無法通過資產(chǎn)證券化等方式建立融通長期資金的渠道，從而形成“短存長貸”的格局，使資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)不匹配，流動性風(fēng)險顯著上升。

7、固定利率導(dǎo)致利率風(fēng)險和違約風(fēng)險。由于消費信貸通常采用固定利率，一方面，銀行的利息收益被鎖定，如果市場籌資成本提高，消費信貸有可能出現(xiàn)收支倒掛，暴露在利率風(fēng)險下并遭受損失，另一方面，消費信貸的實際利率過高易導(dǎo)致違約風(fēng)險，借款人在收入下降時為減少利息成本可能提前還款或者無力支付利息，銀行將承擔(dān)損失。

三、加強我國個人消費信貸管理的幾點建議（1）加強個人征信體系建設(shè)建立科學(xué)有效的個人征信體系是銀行控制消費信貸風(fēng)險的前提保證。從目前實際情況出發(fā)，我們可以從兩方面著力建設(shè)。

1、由于個人信用信息具有公共物品的特性，政府在建設(shè)個人信用評價體系中應(yīng)該起到主導(dǎo)作用。建設(shè)一個以政府投入為主，獨立的非贏利性征信機構(gòu)，進行跨部門、跨行業(yè)間基礎(chǔ)性的個人信用信息的收集、整理、分析和提供工作，同時，政府應(yīng)鼓勵民間個人信用征信機構(gòu)發(fā)展，以提供多元化、商業(yè)化的個人信用信息服務(wù)。

2、吸取國外成功經(jīng)驗，用法律的形式對個人信用記錄與移交，個人信用檔案管理，個人信用級別的評定、披露和使用，個人信用主體的權(quán)利義務(wù)及行為規(guī)范做出明確的規(guī)定。

（2）建立科學(xué)的個人信用評價體系在建立全社會個人信用制度和信用檔案的基礎(chǔ)上，各銀行應(yīng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點和發(fā)展戰(zhàn)略制定具體的個人信用評價體系，以此作為放貸的基本標(biāo)難，使之從源頭上發(fā)揮防范信貸風(fēng)險的作用。以建行為例，具體的信用評分表如下：

表1 建行個人信用評分表

篇5

一、基于風(fēng)險管理的商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制中存在的問題

（一）內(nèi)控機制不健全伴隨著國際市場的打開，我國商業(yè)銀行所承受的風(fēng)險也不斷擴大，而信貸業(yè)務(wù)作為當(dāng)前商業(yè)銀行發(fā)展的一項主要業(yè)務(wù)之一，而商業(yè)銀行信貸投放行業(yè)都比較集中，由于商業(yè)銀行對市場信息的掌握不準(zhǔn)確，不能就銀行管理工作中存在的風(fēng)險進行全面評估，對銀行信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險不能進行有效的控制，以至于銀行所面臨的風(fēng)險越來越大，一旦商業(yè)銀行管理工作中出現(xiàn)風(fēng)險問題，就會給商業(yè)銀行帶來巨大的損失。

（二）風(fēng)險內(nèi)控的認(rèn)識不足就我國當(dāng)前商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)發(fā)展來看，一方面迫于市場競爭的壓力，銀行大力拓展信貸業(yè)務(wù)，另一方面，當(dāng)前銀行對信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險內(nèi)控的認(rèn)識還不足，在銀行大力發(fā)展信貸業(yè)務(wù)的同時，沒有意識到信貸風(fēng)險的危害性，進而影響到商業(yè)銀行的發(fā)展。

（三）內(nèi)控建設(shè)缺乏相互監(jiān)督隨著市場競爭的不斷家加劇，商業(yè)銀行業(yè)對內(nèi)控的重要性的認(rèn)識也在不斷提高，內(nèi)控基礎(chǔ)建設(shè)也得到了加強，一些越權(quán)和違規(guī)授信的行為也得到了初步的控制，然而，就目前我國行業(yè)銀行內(nèi)控建設(shè)來看，商業(yè)銀行的內(nèi)控建設(shè)都是相互獨立的，缺乏互相監(jiān)督，以至于一些有章不循、違紀(jì)違法的行為得不到根本性的解決.

（四）缺乏專業(yè)性的人才風(fēng)險管理作為商業(yè)銀行一項核心工作，要想減少商業(yè)銀行風(fēng)險，促進銀行穩(wěn)定發(fā)展，就必須加強銀行內(nèi)部控制。然而在商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制工作中，商業(yè)銀行這方面的專業(yè)人才還比較缺乏，尤其是目前商業(yè)銀行內(nèi)控人員素質(zhì)比較低，不能認(rèn)真對待自己的工作，嚴(yán)重影響到了商業(yè)銀行的發(fā)展。

二、基于風(fēng)險管理的商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的策略

（一）完善內(nèi)控風(fēng)險管理機制在這個競爭日益激烈的市場環(huán)境下，風(fēng)險是商業(yè)銀行必須面臨的一個問題，一旦銀行經(jīng)營出現(xiàn)風(fēng)險，就會威脅到其生存。為了確保商業(yè)銀行的穩(wěn)定發(fā)展，基于風(fēng)險管理，商業(yè)銀行就必須做好風(fēng)險管理工作，完善銀行內(nèi)部風(fēng)險管理機制。在銀行內(nèi)部建立健全的風(fēng)險管理機制，對商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)市場進行全面管理，建立信息化管理系統(tǒng)，對信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險進行全面分析，進而降低銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險，確保銀行的穩(wěn)定發(fā)展。

（二）提高風(fēng)險管理的認(rèn)識我國商業(yè)銀行在信貸業(yè)務(wù)的過程中，加強內(nèi)部控制管理是降低銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險的有效途徑，而銀行要想獲得更好的發(fā)展，就必須重視風(fēng)險管理工作。在發(fā)展信貸業(yè)務(wù)的道路上不斷提高對風(fēng)險管理的認(rèn)識，時刻保持較高的風(fēng)險意識，在銀行內(nèi)部完善風(fēng)險管理制度，進而提高工作人員的風(fēng)險管理意識，進而促進銀行信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。

（三）加大專業(yè)金融人才的培養(yǎng)信貸業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行中有著不可替代的作用，然而隨著市場競爭的不斷加劇，商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險也越來越大，為了確保商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的穩(wěn)定發(fā)展，加大專業(yè)內(nèi)控風(fēng)險管理人才的培養(yǎng)意義重大。金融管理者不僅要具備良好的金融專業(yè)知識、理財知識、高超的溝通技巧。

（四）轉(zhuǎn)變經(jīng)營模式在計劃經(jīng)濟體制的影響下，我國商業(yè)銀行在發(fā)展信貸業(yè)務(wù)的過程中一直是采用搞資本占用型的經(jīng)營模式，對信貸業(yè)務(wù)過度的信貸，而隨著社會市場經(jīng)濟的發(fā)展，這種經(jīng)營模式的弊端也日益顯現(xiàn)，不利于商業(yè)銀行的發(fā)展。為此，銀行應(yīng)當(dāng)積極的轉(zhuǎn)變經(jīng)營模式，要以效益為目標(biāo)，做好風(fēng)險管理，朝著質(zhì)量型、效益性的模式轉(zhuǎn)變，同時，在利率市場化的市場環(huán)境下，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)降低融資成本，提高信貸業(yè)務(wù)的可控性，進而推動商業(yè)銀行的發(fā)展[4]。

三、結(jié)語

篇6

關(guān)鍵詞：信貸風(fēng)險；風(fēng)險防范和預(yù)警；信貸服務(wù)；產(chǎn)品創(chuàng)新

小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理是商業(yè)銀行經(jīng)營管理中非常重要的環(huán)節(jié)，加強小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理對商業(yè)銀行降低信貸風(fēng)險，促進銀行的長足穩(wěn)健發(fā)展具有重要的意義。L銀行信貸風(fēng)險管理在保障銀行穩(wěn)健經(jīng)營方面還存在欠缺，因此提高L銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理水平，改善小微企業(yè)信貸融資的渠道與環(huán)境，實現(xiàn)銀行與企業(yè)之間的雙贏，既是當(dāng)今社會一個亟待解決的問題，也是L銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)良性發(fā)展的當(dāng)務(wù)之急。本文中的信貸風(fēng)險主要指貸款發(fā)生損失存在不確定性，即銀行債務(wù)人由于各種原因可能無力償還貸款，甚至導(dǎo)致本金和利息無法收回的壞賬損失。

一、信貸風(fēng)險管理現(xiàn)狀分析

L銀行在小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理方面采取了諸多的方法和措施。本文主要從小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)品和風(fēng)險管理流程兩個方面分析L銀行在這方面主要做的工作。

1、設(shè)立小企業(yè)業(yè)務(wù)專營管理部門

設(shè)立了專營機構(gòu)16家，分設(shè)10個業(yè)務(wù)部，分布在各家支行及業(yè)務(wù)團隊，業(yè)務(wù)覆蓋各個行業(yè)和領(lǐng)域，在服務(wù)小微企業(yè)方面做出了積極有益的探索，取得了顯著的社會效益和經(jīng)濟效益。

2、規(guī)范小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)流程

小微企業(yè)資金需求時效性很強。為了更好更高效地為客戶提供金融服務(wù)，L銀行小微企業(yè)信貸部根據(jù)業(yè)務(wù)開展的需要，優(yōu)化操作流程，完善機制建設(shè)，形成了一整套適合小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險防范的業(yè)務(wù)流程，規(guī)范小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)。3、構(gòu)建小微企業(yè)貸款監(jiān)管體系L銀行對小微企業(yè)貸款進行監(jiān)管，注重合同中的每一個細(xì)節(jié)，在合同中從貸款發(fā)放、貸后資金、貸款償還等全過程管理，明確貸款違約事件發(fā)生時責(zé)任方應(yīng)承擔(dān)的相關(guān)責(zé)任，以合法的法律手段維護銀行的合法利益。L銀行充分發(fā)揮風(fēng)險管理部和資產(chǎn)保全部的作用，在各分行成立分行預(yù)警控制小組，打破總行預(yù)警風(fēng)險的機制，提高分行對小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險預(yù)警的時效性和準(zhǔn)確性，通過風(fēng)險預(yù)警機制，掌握全行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)情況。截止2014年底，L銀行的風(fēng)險預(yù)警貸款主要是單戶擔(dān)保和聯(lián)保方式的貸款，行業(yè)分布主要集中在鋼貿(mào)行業(yè)，占比達(dá)20%以上。

二、信貸風(fēng)險管理存在的問題

1、未建立專業(yè)的小微企業(yè)信貸審批模式

（1）現(xiàn)有信貸審批標(biāo)準(zhǔn)不適用于小微企業(yè)。L銀行針對大企業(yè)和小微企業(yè)采用的審批信貸流程、信用評價標(biāo)準(zhǔn)并無太大差異，業(yè)務(wù)審批與大企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)流程一致，這種同標(biāo)準(zhǔn)的信貸審批模式無法滿足小微企業(yè)“短平快”的資金需求，缺乏使用小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)簡便的操作模式和標(biāo)準(zhǔn)化的產(chǎn)品流程，高標(biāo)準(zhǔn)和高門檻的要求不適合小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展。（2）貸款種類單一且市場同質(zhì)化。一方面是產(chǎn)品單一且推廣容易受阻，現(xiàn)有的這兩類產(chǎn)品并不能完全推廣，產(chǎn)品也不能完全滿足客戶多樣化的資金需求，針對小微企業(yè)貸款產(chǎn)品需要進一步豐富和完善。另一方面是小微企業(yè)貸款產(chǎn)品與其他銀行的產(chǎn)品同質(zhì)化嚴(yán)重。（3）貸款審批流程繁瑣。L銀行目前對信貸審批實行審貸分離、統(tǒng)一授信的管理模式，貸款審批權(quán)主要集中在總行及分行一級，基層銀行主要履行貸款前期準(zhǔn)備，審批功能非常弱?；鶎有械目蛻艚?jīng)理辦理貸款業(yè)務(wù)必須逐級上報，經(jīng)上級行審批后才能完成貸款程序。復(fù)雜的貸款程序容易延誤中小微企業(yè)急需資金的時機，導(dǎo)致部分優(yōu)質(zhì)的中小客戶流失。（4）貸前管理成本高。小微企業(yè)信息公開渠道少，所提供的資料無法真實反映企業(yè)的財務(wù)狀況、產(chǎn)品經(jīng)營等信息，企業(yè)為獲得貸款隱瞞對企業(yè)不利的各種信息，銀行并不能全面掌握企業(yè)的真實情況，為了獲取更多客戶的信息和資料，提高資料的采集量和真實性，銀行必須加大貸前人力和財力資源的投入，使銀行貸前信息的管理成本不斷加大。

2、信貸服務(wù)制度不完善

（1）小微企業(yè)信貸信息科技系統(tǒng)薄弱。L銀行目前在報表統(tǒng)計、績效考核、數(shù)據(jù)報送、信息核對等方面都是人工統(tǒng)計完成，工作效率不高，且容易發(fā)生錯誤，加大操作風(fēng)險，給信貸業(yè)務(wù)發(fā)展造成一定的潛在風(fēng)險，無法做到利用科技手段來防范風(fēng)險，提升業(yè)務(wù)發(fā)展水平的高效局面。（2）小微企業(yè)信貸部與支行聯(lián)動機制效果不明顯。到2013年L銀行小微企業(yè)信貸部向各分支行累計推薦優(yōu)質(zhì)小微企業(yè)客戶信貸規(guī)模上萬億元，通過業(yè)務(wù)共同開展的形式不斷加強與支行的聯(lián)動機制。但這種對接形式的效果不佳，僅限小微企業(yè)信貸部和小部分分支行之間開展，未形成全系統(tǒng)內(nèi)分支行的對接機制和全行積極開展小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的局面，小微企業(yè)信貸部單個部門的力量太薄弱，不利于擴大小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)規(guī)模。（3）針對小微企業(yè)的服務(wù)意識不強。L銀行在省內(nèi)的服務(wù)網(wǎng)點在整個銀行業(yè)的服務(wù)機構(gòu)中所占的比重較小，增長速度低于小微企業(yè)融資需求增長的速度，使得L銀行不能承擔(dān)滿足小微企業(yè)市場需求的重任。由于小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)規(guī)模小、風(fēng)險大，L銀行信貸業(yè)務(wù)開展主要對象是業(yè)績良好的大中型企業(yè)，對小微企業(yè)的營銷觀念和服務(wù)意識不強。

3、缺乏小微企業(yè)信貸風(fēng)險計量體系和風(fēng)險預(yù)警機制

（1）缺乏小微企業(yè)信用評級體系。首先L銀行對小微企業(yè)進行信用等級評定是小微企業(yè)獲得貸款的重要依據(jù)，目前L銀行對客戶的信用評級主要側(cè)重于以往財務(wù)數(shù)據(jù)的分析，缺乏對目前現(xiàn)金流量和經(jīng)營情況的分析，對其未來償債能力的評估更顯不足。其次，由于銀行獲取小微企業(yè)資料的受限，缺乏足夠的信息判斷小微企業(yè)經(jīng)營的實際情況，只能根據(jù)以往的經(jīng)驗或者相關(guān)專業(yè)人士的判斷來評定，主觀因素影響較大，對評定小微企業(yè)信用的定性和定量指標(biāo)很難合理地確定，客戶的風(fēng)險狀況無法通過評分客觀地反映出來，不利于對企業(yè)的信用狀況做出真實的判斷。最后，L銀行對小微企業(yè)的信用等級評定缺乏動態(tài)調(diào)整，定期評定使評級部門很難根據(jù)企業(yè)經(jīng)營狀況的變化對信用評級進行調(diào)整，信息傳達(dá)落后不利于客戶經(jīng)理根據(jù)信用狀況的變化對貸款情況做出快速判斷。（2）風(fēng)險識別與分析手段落后。目前L銀行對小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險識別以定性為主，還未形成一套完善的小微企業(yè)客戶信用風(fēng)險計量體系，風(fēng)險管理的依據(jù)偏重于傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債指標(biāo)，而風(fēng)險評估主要依靠工作人員的經(jīng)驗總結(jié)。這種風(fēng)險識別和分析手段，一方面是這種主觀判斷的方式容易導(dǎo)致風(fēng)險分析的結(jié)果受人為影響較大，工作人員的錯誤判斷會使風(fēng)險評估結(jié)果產(chǎn)生較大的偏差，不利于全行范圍內(nèi)對信貸風(fēng)險的計量標(biāo)準(zhǔn)形成統(tǒng)一的規(guī)范和要求。另一方面，L銀行尚未開展系統(tǒng)的行業(yè)和區(qū)域的風(fēng)險分析工作，這部分風(fēng)險評估的缺失導(dǎo)致整個小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)拓展缺乏整體的專業(yè)性風(fēng)險分析和指導(dǎo)，使各分支行無法準(zhǔn)確地把握主要目標(biāo)客戶及產(chǎn)業(yè)鏈定位，不能有效指導(dǎo)小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)未來的發(fā)展方向。

三、對策建議

本文通過分析L銀行在信貸風(fēng)險管理過程中存在的問題，并根據(jù)當(dāng)前銀行信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的新趨勢，根據(jù)L銀行發(fā)展獨立的小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)和提高風(fēng)險管理水平的需要，從如何建立獨立的業(yè)務(wù)單元和組織體系，建立完善的風(fēng)險管控機制的角度特提出對策建議。

1、開拓新的信貸業(yè)務(wù)創(chuàng)新模式

（1）借助PPP模式拓展業(yè)務(wù)范圍。國務(wù)院、財政部、發(fā)改委等部委出臺了一系列推進政府與社會資本合作的政策。目前各地推出的PPP項目已達(dá)1500個，總投資額超過2.7萬億，商業(yè)銀行已成為PPP項目最重要的資金提供方。L銀行參與PPP模式可以通過兩種方式。一是傳統(tǒng)的企業(yè)貸款方式，包括小微企業(yè)在內(nèi)的企業(yè)正積極參與到PPP模式中，L銀行可通過貸款給PPP項目中的社會資本方獲得收益，因社會資本合作伙伴是政府，貸款資金的違約風(fēng)險和系統(tǒng)風(fēng)險相對較小，能在一定程度上降低資金的風(fēng)險。二是通過信托、券商資管、基金子公司等通道，間接參與PPP項目融資，此類業(yè)務(wù)可由L銀行發(fā)起，在實現(xiàn)表外融資的同時，還能確保對項目的把控力，成為“影子銀行”業(yè)務(wù)的延續(xù)。（2）成立科技支行開展專營業(yè)務(wù)。我國正處于創(chuàng)新型國家建設(shè)和加快經(jīng)濟結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級的關(guān)鍵時期，科技創(chuàng)新成為企業(yè)發(fā)展的源動力。科技型企業(yè)能迅速將科技資源轉(zhuǎn)變?yōu)樯鐣a(chǎn)力，而科技型中小微企業(yè)是科技型企業(yè)的主體。為了更好地為科技型中小微企業(yè)提供融資服務(wù)，很多商業(yè)銀行通過設(shè)立科技支行的形式專門開展中小微企業(yè)金融服務(wù)。一方面，與普通商業(yè)銀行支行相比，科技支行借助風(fēng)險投資，構(gòu)建合理的風(fēng)險管理架構(gòu)來發(fā)放貸款，主要幫助處于初創(chuàng)期的中小型科技企業(yè)的成長，更關(guān)注風(fēng)險因素。另一方面，專業(yè)的科技支行具備完善的信貸服務(wù)、股權(quán)融資等眾多功能，對中小型科技企業(yè)的專業(yè)判斷和發(fā)展前景評估能力非常強，具備技術(shù)、金融、市場、風(fēng)險控制等多個專業(yè)團隊，能有效控制支行面臨的各種風(fēng)險。因此，L銀行可通過設(shè)立科技支行，為科技型中小微企業(yè)提供全面的金融服務(wù)，還能有效控制風(fēng)險。

2、建立完善的人才隊伍

（1）建立合理的激勵約束機制。由前文分析可知，對信貸人員的考核體系不合理會增大操作風(fēng)險，因此實現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)人員的激勵約束是規(guī)避操作風(fēng)險的有效途徑。一是改進以往注重任務(wù)指標(biāo)完成率為主的績效考核方式，運用平衡積分卡等新型管理工具，加強對風(fēng)險管理的考核，從薪酬制度、績效評價和晉升制度等多方面入手，建立一套既能調(diào)動信貸管理和業(yè)務(wù)人員積極性，又能有效防范信貸風(fēng)險的激勵約束機制。二是建立完善的小微企業(yè)專業(yè)人員培育和引進機制。要培養(yǎng)一支精通小微企業(yè)業(yè)務(wù)、熟悉小微企業(yè)規(guī)章制度、具備良好的職業(yè)素養(yǎng)的信貸管理團隊，強化業(yè)務(wù)培訓(xùn)。加大對外部專業(yè)優(yōu)秀人才的引進，充實銀行信貸業(yè)務(wù)管理隊伍，通過內(nèi)部人才培養(yǎng)和外部人才引進機制，建立專業(yè)化團隊，提高對小微企業(yè)信貸風(fēng)險的管理水平。（2）提高從業(yè)人員小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險意識。L銀行必須要求信貸管理人員和業(yè)務(wù)人員要同時轉(zhuǎn)變觀念，由控制小微企業(yè)信貸風(fēng)險轉(zhuǎn)變?yōu)樘岣咦陨斫?jīng)營和管理風(fēng)險的能力，使價格覆蓋風(fēng)險。在信貸業(yè)務(wù)人員培訓(xùn)過程中，要灌輸服務(wù)小微企業(yè)的觀念，轉(zhuǎn)變每一個小微企業(yè)信貸管理和服務(wù)人員的觀念，把積極的風(fēng)險風(fēng)化推廣到日常具體業(yè)務(wù)中，為小微企業(yè)提供更加完善的服務(wù)。

3、提供優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品和服務(wù)

（1）優(yōu)化營銷模式。目前L銀行經(jīng)營機構(gòu)現(xiàn)已覆蓋城市各經(jīng)濟區(qū)域，可充分依托支行網(wǎng)點，業(yè)務(wù)經(jīng)營下沉，完善營銷組織架構(gòu)，改變過去單打獨斗的掃街營銷模式。小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)下一步就是要充分發(fā)揮網(wǎng)點輻射帶動作用，強化以網(wǎng)點為中心的營銷組織架構(gòu)，將業(yè)務(wù)營銷組織、營銷人員管理下沉到各支行，以支行為中心，開展小微企業(yè)營銷活動，完善網(wǎng)點的營銷功能，強化產(chǎn)品交叉銷售、業(yè)務(wù)聯(lián)動營銷。將人員、業(yè)務(wù)營銷前置到支行，由支行統(tǒng)一進行組織管理，提高了小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的效率。（2）推進新產(chǎn)品創(chuàng)新。從前文分析可知，由于L銀行針對小微企業(yè)開展的信貸產(chǎn)品只有兩個系列，并不能滿足當(dāng)前小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)資金需求，因此L銀行必須根據(jù)小微企業(yè)實際資金需求開發(fā)更多有針對性的產(chǎn)品。一方面充分利用金融行業(yè)鼓勵創(chuàng)新產(chǎn)品的政策機遇，尤其是利率市場化的推進，L銀行更加應(yīng)該把握好機遇，創(chuàng)新發(fā)展小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，利用自身業(yè)務(wù)發(fā)展的靈活性開發(fā)更多適合小微企業(yè)的信貸產(chǎn)品，拓寬小微企業(yè)的融資渠道，使小微企業(yè)更好地運營發(fā)展，從而降低信用風(fēng)險的發(fā)生。另一方面，對國家重點扶持產(chǎn)業(yè)、無不良信用記錄、企業(yè)發(fā)展前景好、可持續(xù)發(fā)展能力強的小微企業(yè)適度嘗試“綜合授信”，給予這類型企業(yè)在承諾貸款額度內(nèi)能夠靈活地根據(jù)企業(yè)發(fā)展需要按不同的方式從銀行獲得資金支持。（3）構(gòu)建完善的信息管理系統(tǒng)。從前文分析可知，L銀行對小微企業(yè)信貸的信用風(fēng)險評定和信貸決策大部分依靠人力手工完成，造成工作效率低下且操作風(fēng)險加大。若L銀行要發(fā)展小微企業(yè)信貸的批量授信模式，信貸風(fēng)險評估、決策必須依靠安全、可靠和全面的信息技術(shù)。一方面，通過構(gòu)建和實施自身小微企業(yè)信用評分系統(tǒng)及決策系統(tǒng)，針對不同類型的小微企業(yè)信貸客戶，實現(xiàn)客戶類型系統(tǒng)內(nèi)自動歸類。建立評級模型后實現(xiàn)信息化管理，確定信用級別，縮短貸款業(yè)務(wù)的審批時間，提高工作效率，降低信貸管理成本，降低人為主觀的影響度，提高信貸決策審批決策中的客觀性和準(zhǔn)確性。另一方面，通過完善的信息管理系統(tǒng)獲取大量的原始數(shù)據(jù)，通過大數(shù)據(jù)分析和模型計算，分析各類貸款業(yè)務(wù)準(zhǔn)確的違約概率、信貸資金的違約損失率、預(yù)期損失金額等風(fēng)險參數(shù)，為今后批量授信提供決策支持，從而更科學(xué)地為風(fēng)險定價。

參考文獻

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篇7

關(guān)鍵詞：個人信貸；風(fēng)險控制；風(fēng)險管理。

近幾年來，我國信貸市場特別是個人融資的需求呈現(xiàn)快速增長趨勢，個人信貸已成為各商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)之一。如中國建設(shè)銀行（以下簡稱為建行）作為中國四大商業(yè)銀行充分發(fā)揮客戶資源規(guī)模、網(wǎng)點數(shù)量眾多、人力成本較低等優(yōu)勢，個人信貸業(yè)務(wù)發(fā)展已取得了相當(dāng)規(guī)模。據(jù)有關(guān)資料顯示，截止 2009 年 6 月份全國建行個人貸款余額已經(jīng)達(dá)到 7149 億元，2009年底達(dá)到 8525 億，2010 年上半年建行個人貸款余額突破了 1 萬億大關(guān)，達(dá)到了 10022 億元，成為一個標(biāo)志性的里程碑。隨著我國金融市場不斷開放，實力雄厚的國外商業(yè)銀行也將個人信貸業(yè)務(wù)作為進入中國市場的重要切入點，個人信貸市場競爭空前激烈。面對競爭與壓力，進一步加強我國商業(yè)銀行個人信貸風(fēng)險控制，完善個人信貸風(fēng)險控制與防范體系，成為商業(yè)銀行高度關(guān)注的問題。

從目前來看，由于各商業(yè)銀行個人信貸絕大多數(shù)是以現(xiàn)購房為抵押來進行貸款的，房地產(chǎn)抵押所辦理的貸款約占個人信貸貸款總額的 70%以上。因此，房地產(chǎn)價格的波動必將會直接影響銀行的個人信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險。隨著國家對房地產(chǎn)市場調(diào)控政策的出臺，如國十條、第二套房貸政策、第一套房貸首付比例和貸款優(yōu)惠利率調(diào)整、限購令、房產(chǎn)稅等等一系列政策的連續(xù)出臺，給房地產(chǎn)市場發(fā)展帶來很多不確定因素。如果房價下跌超過一定的比例，借款人（以下簡稱客戶）違約的成本就會隨之下降，甚至變成負(fù)數(shù)，違約率就會上升；抵押物價格的下降使擔(dān)保的作用失效，等等，這將勢必加大銀行對個人信貸風(fēng)險防范的難度，從而影響銀行的經(jīng)營安全。為此，我們必須深刻認(rèn)識到進一步加強個人信貸風(fēng)險的必要性和嚴(yán)肅性，針對當(dāng)前個人信貸風(fēng)險控制和防范存在的一些問題，進一步明確風(fēng)險點，盡快采取更加有效的措施，建立全面的風(fēng)險控制和防范體系，處理好個人信貸安全、流動、盈利的關(guān)系，以確保商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展。

一、 加強個人信貸風(fēng)險防范的必要性。

（一）加強個人信貸風(fēng)險防范是實現(xiàn)商業(yè)銀行個人信貸資金安全性、流動性與盈利性的需要。

商業(yè)銀行信貸經(jīng)營始終要堅持“安全性、流動性、盈利性”三項原則，其中安全性是基本原則。即所有信貸發(fā)放都應(yīng)該以保證按規(guī)定收回為前提，保證貸款本息的安全性。而作為個人信貸同樣也是如此，風(fēng)險的大小將直接影響到個人貸款的安全性。一般來講，風(fēng)險的大小與個人信貸的安全性成反比。因此加強個人信貸風(fēng)險管理，降低個人信貸風(fēng)險，對銀行提高個人信貸的安全性是十分必要的。合理配置個人信貸資金，滿足客戶對信貸資金的不同需求，以保持信貸資金較好的流動性，始終是銀行個人信貸經(jīng)營的重要原則。如果個人信貸資金流動緩慢，勢必影響整體資金的流動。這樣不但無法實現(xiàn)資金收益最大化，還可能會造成自身的支付危機，從而嚴(yán)重影響正常運營。堅持安全性，保持流動性其最終目的是為了實現(xiàn)盈利，因此，堅持盈利性既是個人信貸經(jīng)營原則，也是商業(yè)銀行經(jīng)營目標(biāo)，更是自身發(fā)展的根本動力。加強對個人信貸風(fēng)險的管理，就是確保個人信貸資金安全性、流動性、盈利性的需要。

（二）加強個人信貸風(fēng)險防范是提高商業(yè)銀行競爭力的必然選擇。

在市場多變，競爭激烈的環(huán)境中，商業(yè)銀行要用良好的資金流來保持市場占有率，實現(xiàn)更高的盈利率，就必須加強對包含個人信貸業(yè)務(wù)在內(nèi)的各類信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理。通過強化個人信貸風(fēng)險防范可以更好地降低和減少不良貸款總量，確保銀行具備充足的資金流。充足的資金流為其擴大市場占有率提供了保障。市場占有率的提升就會為進一步提高盈利能力提供可能，最終實現(xiàn)提高競爭力的目標(biāo)。如果預(yù)期中不良貸款呈增長趨勢，雖然不一定表示貸款發(fā)生了損失，但勢必會增加銀行壞賬準(zhǔn)備金。壞帳準(zhǔn)備金如果占用過多，將會對信貸資金的流量和速度產(chǎn)生一定影響，從而直接導(dǎo)致盈利能力和競爭力的下降。所以加強個人信貸的風(fēng)險防范，是提高商業(yè)銀行競爭力的必然選擇。

（三）加強個人信貸風(fēng)險防范是商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)全面發(fā)展的需要。

目前，隨著個人業(yè)務(wù)已延伸到個人結(jié)算、代收代付等中間業(yè)務(wù)和個人信貸業(yè)務(wù)，個人業(yè)務(wù)已成為銀行各類信貸業(yè)務(wù)的重要組成部分。從現(xiàn)實來看，個人業(yè)務(wù)中的個人信貸業(yè)務(wù)迅猛發(fā)展，必然要求從事這項業(yè)務(wù)的人員的各項素質(zhì)盡快提升，各項制度盡快規(guī)范、完善，以適應(yīng)發(fā)展要求。這就要求我們必須從制度設(shè)計和管理層面加強對個人信貸業(yè)務(wù)管理，防范各類風(fēng)險，實現(xiàn)個人信貸的最大收益，提升其在商業(yè)銀行整體信貸業(yè)務(wù)的地位，從而推動商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)全面協(xié)調(diào)、和諧發(fā)展……二、當(dāng)前我國商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)存在的主要問題。

（一）個人征信系統(tǒng)不完善。

個人信貸最大的風(fēng)險主要來源于客戶的信用風(fēng)險和其借款能力下降等因素。它是由客戶的工作狀況、收入狀況、文化水平等許多因素構(gòu)成的。商業(yè)銀行對客戶信用狀況的掌握程度，會直接影響到對客戶個人信貸授信程度。目前中國的征信系統(tǒng)只限于人民銀行的個人征信系統(tǒng)，但是其所包含的內(nèi)容很不全面，僅限于客戶在全國所有銀行的借款情況。所包含的范圍相對狹窄，對客戶收入、工作和文化程度等直接與誠信和信用等有關(guān)的資料都沒有形成統(tǒng)一的記錄，對其他個人的信用狀況也無法查證，這都加大了銀行對客戶全面了解的局限性。目前不僅存在個人收入的保密性和個人征稅機制的不完善，還存在其它征信部門系統(tǒng)的資源不能相互共享，等等。這樣就使得銀行對客戶的自有凈資產(chǎn)、個人收入的完整性、穩(wěn)定性和還款意愿等關(guān)乎資信的重要狀況難以做出正確判斷。同時，按照現(xiàn)行規(guī)定，客戶向商業(yè)銀行提供的各項資料往往都是由客戶本人提供，沒有一個權(quán)威的征信部門對客戶提供的資料予以驗證，資料的真實性就難以得到保證。如果銀行將客戶不真實或不完整的信息作為評價風(fēng)險的依據(jù)，難免會為以后出現(xiàn)風(fēng)險留下隱患。

（二）相關(guān)法規(guī)尚不健全。

目前全國性的法律并沒有單獨針對個人借款的相關(guān)法律條款。現(xiàn)行對信貸活動和調(diào)整信貸關(guān)系的法規(guī)，大都針對企業(yè)法人，并且對違約處理的一些具體實施措施和辦法還很難操作。

（三）抵押物難以變現(xiàn)。

目前，銀行一般在處理抵押物時要經(jīng)過法院起訴、法院執(zhí)行到拍賣抵押物等環(huán)節(jié)。完成這些環(huán)節(jié)不但需要一定的時間，而且還需要經(jīng)過一系列復(fù)雜的程序，這都會加大銀行對此類問題處理的精力和物力。譬如，抵押物隨時間的推移，可能產(chǎn)生損壞、貶值；各個環(huán)節(jié)的參與、督促、落實都將占用一定的費用作支撐，加大了交易成本，等等。這些因素增加了抵押物變現(xiàn)的難度，也對銀行控制防范個人信貸風(fēng)險增加了難度。

（四）操作不規(guī)范。

目前，各商業(yè)銀行的個人信貸發(fā)放都是以發(fā)展業(yè)務(wù)為主，從考核標(biāo)準(zhǔn)到貸款政策的制定，首先考慮的都是新增貸款的發(fā)放，個人信貸客戶經(jīng)理為了發(fā)展業(yè)務(wù)四處營銷，即使客戶存在信用隱患，也想方設(shè)法通過不正當(dāng)手段為客戶爭取到信貸額度，這樣勢必會給個人信貸留下隱患。

三、個人信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險點的分析。

個人信貸風(fēng)險主要是由市場（利率）風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險等構(gòu)成。

（一）利率變化引起的風(fēng)險。

眾所周知，客戶的還款利息是由商業(yè)銀行的貸款利率和金額決定的。當(dāng)基準(zhǔn)利率發(fā)生變化，商業(yè)銀行利率也將隨其變化，這樣客戶的貸款利率也會因為基準(zhǔn)利率的變化而變化。每當(dāng)利率上調(diào)，貸款成本就會提高，月還款額就會增加，其家庭債務(wù)支出也就相應(yīng)提高。[1]

當(dāng)利率上升累積到一定程度，就會影響到他們正常生活的開銷。如果這種積累的疊加，使客戶出現(xiàn)了不能按照協(xié)議償還貸款，逾期率就會增高。這就是基準(zhǔn)利率的升高會使逾期率增高，形成客戶還款風(fēng)險。

市場利率的變化除了基準(zhǔn)利率的變化外，還會受到平均利潤率、銀行經(jīng)營成本、資金借貸風(fēng)險、資金借貸期限、物價總水平、貨幣政策、宏觀經(jīng)濟環(huán)境、國際利率和匯率等因素影響。當(dāng)這些因素使市場利率遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于商業(yè)銀行貸款利率，那么社會上對信貸資金的需求就會急劇膨脹，客戶就會不惜違反信用把本來應(yīng)該歸還貸款的資金挪作他用。如，投入股票、基金市場等。更有甚者，通過虛假方式套取銀行信用。這都是由于市場利率的變化，使客戶產(chǎn)生違約動機和行為，形成客戶還款風(fēng)險。

（二）個人違約引起的信用風(fēng)險。

個人信貸信用風(fēng)險就是指個人信貸的違約風(fēng)險。一般情況下，有一定還款能力或者重視信用的客戶，其個人信貸的風(fēng)險就越低；還款能力較差或者不遵守信用的借款人，其個人信貸的風(fēng)險就越高。但經(jīng)常也會出現(xiàn)特例，這往往都與客戶周邊環(huán)境和生活狀況的變化有關(guān)。

為此，商業(yè)銀行都要通過客戶信息管理來及時了解客戶信用狀況的變化。如果能夠掌握影響客戶信用的相關(guān)因素，如客戶的自然狀況（年齡、性別、婚姻狀況、文化水平，健康狀況、戶籍所在地、職業(yè)、單位類型、配偶職業(yè)、配偶單位等）、償債能力（收入、家庭人口、資產(chǎn)與投資等）、穩(wěn)定性（住房、工作、社會福利保險等）、信用記錄、擔(dān)保情況等，[2]這將對做好客戶信用管理工作起到關(guān)鍵作用。

評價個人信用行為也是控制個人信用風(fēng)險的重要方面。個人客戶行為信用風(fēng)險分析是建立個人信用行為評分模型的基礎(chǔ)，通過分析選擇合適的變量，搜集可獲得的數(shù)據(jù)，根據(jù)數(shù)據(jù)局限性和重要參數(shù)決策，建立個人行為評分模型。通過個人客戶過去的信用特征來評估當(dāng)前的信用程度，并不斷進行跟蹤分析，及時掌握客戶變化及其特征，從而準(zhǔn)確評價客戶的信用風(fēng)險。但在這方面我們還沒有建立一整套較為完善的評價、監(jiān)控體系，個人違約行為的控制能力還較弱，這都為銀行控制個人違約風(fēng)險帶來了一定的困難。

（三）操作方面主要存在的風(fēng)險點。

個人資產(chǎn)狀況證明材料的非真實性造成的風(fēng)險。目前我們還沒有建立完整的個人征信信息庫，可征信調(diào)查資料大部分都是由客戶提供。如果客戶經(jīng)理不能嚴(yán)格按照規(guī)定去逐一核實相關(guān)資料，就很難正確評估其償還貸款的能力，這將會給我們的風(fēng)險防范帶來不確定性。

客戶的誠信區(qū)分缺乏時效性造成的風(fēng)險。由于自身周圍環(huán)境的突然變化，有可能引起客戶收入或資產(chǎn)的變化，這樣其信用評級也應(yīng)隨之出現(xiàn)變化。而現(xiàn)行界定標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，并未對此類情況做出相應(yīng)的要求，從而使風(fēng)險控制措施不能有效、及時實施，就可能出現(xiàn)風(fēng)險。

內(nèi)部管理造成的風(fēng)險。由于管理制度的缺失或者是監(jiān)管不力，極個別客戶經(jīng)理在操作上也會有意和無意地對客戶所提供的材料采取放任態(tài)度，睜一眼，閉一只眼，甚至串通造假，等等。對于這些問題如果不能及時發(fā)現(xiàn)、制止，嚴(yán)肅處理，勢必會給個人信貸業(yè)務(wù)也帶來風(fēng)險。[3]

四、加強個人信貸風(fēng)險控制的建議。

個人信貸業(yè)務(wù)已經(jīng)成為我國商業(yè)銀行的重要組成部分，其涉及到的部門、人員以及環(huán)節(jié)很多。對該業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制已不僅僅是哪個部門和幾個人的事，需要全員參與，全過程控制。

為此，商業(yè)銀行要盡快樹立全面風(fēng)險管理理念，明確全面風(fēng)險管理目標(biāo)，制定全面風(fēng)險管理政策，完善全面風(fēng)險管理制度，運用現(xiàn)代風(fēng)險管理技術(shù)，提升全面風(fēng)險管理能力和水平，培育全面風(fēng)險管理文化，提高全員參與風(fēng)險管理的主動性和創(chuàng)造性，從而最大限度地減少和降低個人信貸風(fēng)險，為實現(xiàn)商業(yè)銀行價值的最大化提供保障。[4]

（一）明確全面風(fēng)險管理目標(biāo)。

要明確全面風(fēng)險管理目標(biāo)，將個人信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展戰(zhàn)略和對應(yīng)的風(fēng)險管理戰(zhàn)略有機結(jié)合起來，進一步完善、制定切實可行的風(fēng)險管理政策和程序，合理配置各類工作人員及其相關(guān)的支持系統(tǒng)，合理、準(zhǔn)確地劃分風(fēng)險，建立上下統(tǒng)一的風(fēng)險計量系統(tǒng)，強化風(fēng)險管理的一致性、完整性、有效性，提高全員風(fēng)險意識，增強全系統(tǒng)各個部門和人員風(fēng)險的承受能力，最大限度地滿足客戶需求和市場需求，促進個人信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。在清晰的管理目標(biāo)下，各級領(lǐng)導(dǎo)和各個部門要積極參與風(fēng)險管理，形成全面風(fēng)險管理文化氛圍，夯實全面風(fēng)險管理的思想、意識基礎(chǔ)；對不同風(fēng)險確立特殊的風(fēng)險管理原則，有針對性地制定風(fēng)險政策程序，恰當(dāng)選擇風(fēng)險管理辦法，建立相應(yīng)組織和管理流程，實施全面風(fēng)險管理。

（二）完善全面風(fēng)險管理政策。

要進一步完善全面風(fēng)險管理的相關(guān)政策，為防范和控制個人信貸風(fēng)險提供保障。個人信貸風(fēng)險管理政策主要包括基本政策和信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險政策。其中，風(fēng)險管理基本政策應(yīng)包括：風(fēng)險治理、數(shù)據(jù)與信息管理、風(fēng)險組織與流程、組合管理、風(fēng)險調(diào)整績效考核以及全面風(fēng)險管理報告等政策。信用風(fēng)險管理政策包括：內(nèi)部的評級、信用風(fēng)險緩釋、信貸評審及授權(quán)、貸款產(chǎn)品及限額、信貸監(jiān)控預(yù)警及資產(chǎn)處置和信用風(fēng)險資本配置等政策，通過制定這些政策為有效控制和防范信用風(fēng)險提供政策依據(jù)；市場風(fēng)險管理政策至少應(yīng)包括市場風(fēng)險偏好、市場風(fēng)險計量、市場風(fēng)險限額、市場風(fēng)險控制、市場風(fēng)險資本配置、市場風(fēng)險報告政策等，為規(guī)范市場交易提供依據(jù)。操作風(fēng)險管理政策主要包括三個層次：一是操作風(fēng)險的政策和標(biāo)準(zhǔn)；二是業(yè)務(wù)操作手冊；三是部門操作風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn)，為操作風(fēng)險的評估和強化內(nèi)部公職提供基本準(zhǔn)則。

（三）建立優(yōu)化風(fēng)險管理模式。

面對當(dāng)前的信用環(huán)境，信用風(fēng)險管理應(yīng)采取自上而下條線垂直管理，以促進風(fēng)險管理政策指令暢通，確保執(zhí)行力的效率。市場風(fēng)險應(yīng)采取“自上而下”集中管理，實施定性和定量相結(jié)合的管理方式，以更好地組織實施對市場風(fēng)險的識別、分析、計量、決策、處理、監(jiān)督檢查和報告。操作風(fēng)險管理要實行一體化，建立集成性和相互關(guān)聯(lián)工作體系，讓所有參與者共同發(fā)揮作用。

（四）運用現(xiàn)代風(fēng)險管理技術(shù)，實現(xiàn)風(fēng)險管理的精細(xì)化。

巴塞爾協(xié)議提出了從簡到繁的風(fēng)險計量方法，如信用風(fēng)險有標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部評級法，市場風(fēng)險有標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法，操作風(fēng)險有基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級測量法，等等。不同的風(fēng)險需要依據(jù)其特征使用不同計量方法，如信用風(fēng)險需要專家經(jīng)驗判斷，市場風(fēng)險需要根據(jù)利率變化特性，進行情景分析，操作風(fēng)險需要根據(jù)可控、不可控等風(fēng)險特征進行轉(zhuǎn)移、抵補、覆蓋等。通過運用現(xiàn)代風(fēng)險管理技術(shù)，使風(fēng)險管理更加有針對性和實效性。

（五）建立全面的風(fēng)險管理文化。

高層管理者的言行態(tài)度、職業(yè)道德水平及其誠信水準(zhǔn)將決定著整個系統(tǒng)風(fēng)險管理文化發(fā)展的方向、起點和示范效應(yīng)。因此，要高度重視風(fēng)險管理，確定良好的風(fēng)險管理原則，清晰界定風(fēng)險管理者的權(quán)利、責(zé)任和義務(wù)，為全面風(fēng)險管理配備充足的資源。要通過分工明確的組織網(wǎng)絡(luò)有效開展風(fēng)險管理工作，并通過相關(guān)政策程序進一步規(guī)范各項行為；通過開展普及現(xiàn)代風(fēng)險理論知識和技術(shù)，提高全員風(fēng)險管理知識水平和職業(yè)操守；通過完善和加強風(fēng)險調(diào)整績效考核來正確引導(dǎo)業(yè)務(wù)發(fā)展方向，前移相關(guān)風(fēng)險管理職責(zé)，從風(fēng)險源頭把控風(fēng)險，大力提高全面風(fēng)險管理政策和制度執(zhí)行的自覺性和主動性。

（六）建立一套完善的個人信貸風(fēng)險評價系統(tǒng)。

具體操作可以通過銀行間的、乃至金融體系間的相互協(xié)作，一方面做好個人信用的記錄，與此同時加速借款人信息在金融體系內(nèi)部的傳遞，從而便于及時掌握借款人有關(guān)信用評級的各種信息。另一方面鑒于多數(shù)借款人都屬于本地居民，因此可以調(diào)動社會力量，從社會保障部門、勞動人事部門、個人供職機構(gòu)、政法部門等搜集整理個人各方面信息記錄，將這些信息集中管理，在此基礎(chǔ)之上建立個人信用評級系統(tǒng)。該系統(tǒng)投入使用，能夠極大提高銀行個人信貸工作的效率，有效控制借款人因違約而造成的風(fēng)險，銀行工作人員可根據(jù)計算機以及網(wǎng)絡(luò)中的信息快速而準(zhǔn)確地對申請者作出是否對其放貸的決定，進而也簡化了個人信貸手續(xù)，促進了個人信貸業(yè)務(wù)的良性發(fā)展。

參考文獻：

[1]周脈伏，成琴，葛大江。信貸風(fēng)險管理[M].成都：西南財經(jīng)大學(xué)出版社，2009:3-5.

[2]閻小波。我國信貸市場逆向選擇風(fēng)險研究[J].理論與方法研究，2000，（3）：45-48.

篇8

關(guān)鍵詞：個人信貸；風(fēng)險管理

一、個人信貸風(fēng)險綜述

個人信貸風(fēng)險主要指銀行在運用從負(fù)債業(yè)務(wù)籌集的資金，將資金的使用權(quán)在一定時期內(nèi)有償讓渡給個人，在此過程中所存在的不能按期收回信貸資金，是信貸資金出現(xiàn)逾期、呆滯或者呆賬的可能性。商業(yè)銀行的個人信貸風(fēng)險主要分為五種：市場風(fēng)險、利率風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險、和法律風(fēng)險。個人信貸風(fēng)險特征：（1）高負(fù)債率的社會性。（2）業(yè)務(wù)交叉的擴張性。（3）循環(huán)往復(fù)的周期性。（4）潛在風(fēng)險的可控性。

二、我國商業(yè)銀行個人信用風(fēng)險管理成因分析

1.個人信用體系不健全，風(fēng)險管理薄弱

國內(nèi)商業(yè)銀行管理水平不高，在個人信貸方面缺乏經(jīng)驗，加上我國傳統(tǒng)思想及文化的影響，沒有健全的個人財產(chǎn)申報制度，個人及家庭的收入狀況很模糊，存在著許多非貨幣的收入和“灰色收入”，而客戶經(jīng)理通常只通過身份證明、收入證明等原始信用資料對借款人資質(zhì)進行判斷、決策，而對借款人的資產(chǎn)負(fù)債狀況、社會活動、有無失信情況等缺乏必要的了解，相當(dāng)一部分借款人出具的收入證明的真實性是無從查證的，這就使得商業(yè)銀行難以對個人的信用作出客觀、真實、公正的評估，從而難以對個人信貸業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險作出準(zhǔn)確判斷。

2.個人信貸的法律環(huán)境還不完善

中國在加入世界貿(mào)易組織以后，我國銀行業(yè)更是面臨著巨大的外來沖擊，健全法制和靈活運用相關(guān)法律制度已經(jīng)逐步成為當(dāng)前國有商業(yè)銀行防范和化解信貸風(fēng)險的不二選擇。個人信貸業(yè)務(wù)開展較好的國家如英國、法國、美國等國家都頒布過《消費信貸法》，而我國商業(yè)銀行辦理個人信貸業(yè)務(wù)的法律依據(jù)主要分布在《商業(yè)銀行法》、《貸款通則》、《擔(dān)保法》、《票據(jù)法》、《合同法》以及一些人民銀行出臺的行政法規(guī)如《個人住房貸款管理辦法》中，缺少個人信貸方面的專項法規(guī)，針對性不強，缺乏配套措施，使個人信貸缺乏完備的操作依據(jù)，在業(yè)務(wù)開展中缺乏系統(tǒng)的法律保障，嚴(yán)重制約了個人信貸業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展。

3.缺乏專業(yè)化的風(fēng)險研究團隊

目前國內(nèi)商業(yè)銀行普遍存在對個人信貸業(yè)務(wù)涉及的一些消費貸款的產(chǎn)業(yè)、行業(yè)風(fēng)險的發(fā)展趨勢、消費貸款結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀與演變、客戶違約率和不良率在不同個人信貸產(chǎn)品之間的分布規(guī)律等缺乏對風(fēng)險管理的專業(yè)分析與研究。同時，我國商業(yè)銀行目前還沒有建立個人資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的歷史數(shù)據(jù)資料庫，對個人信貸產(chǎn)品的規(guī)模，比重結(jié)構(gòu)，總客戶數(shù)分布、違約客戶數(shù)分布、不良資產(chǎn)數(shù)額分布等數(shù)據(jù)的掌握不全面、不具體，這都相應(yīng)增加了個人信貸風(fēng)險研究的難度。

三、個人信貸信用風(fēng)險管理策略研究

1.建立全國范圍內(nèi)的個人信用信息系統(tǒng)

個人信用信息系統(tǒng)是商業(yè)銀行控制個人信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險的重要前提。一方面，銀行可以從信用卡的個人信息資料入手，各級銀行可以將自己的數(shù)據(jù)庫資源聯(lián)網(wǎng)，對客戶信息資源進行整合，實現(xiàn)共享，建立一個以個人信用為主的數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)，最大限度的發(fā)揮出這些數(shù)據(jù)資源的利用率。另一方面，信用機構(gòu)可以通過合法公開的渠道搜集、調(diào)查、整理、分析消費者個人的資信，以信用調(diào)查報告的形式提供給個人信用信息的使用者，作為信息使用者授信額度決策的參考。

2.注重法律在銀行信貸風(fēng)險管理工作中的具體應(yīng)用

第一，借款合同簽訂時要嚴(yán)格依法確認(rèn)借款人的主體資格，主要審查借款人主體情況、貸款項目和用途情況、還款來源情況、擔(dān)保情況以及與擔(dān)保有關(guān)的情況。第二，根據(jù)《公司法》及《破產(chǎn)法》等法律規(guī)范來完善建立個人及企業(yè)破產(chǎn)制度。第三，辦理擔(dān)保貸款時應(yīng)嚴(yán)格遵循《物權(quán)法》等相關(guān)法律規(guī)定，以規(guī)避可能發(fā)生的法律風(fēng)險。要嚴(yán)格根據(jù)《商業(yè)銀行法》、《擔(dān)保法》及《貸款通則》等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定嚴(yán)格操作規(guī)程和規(guī)范貸款手續(xù)。第四，信貸合同發(fā)生違約后，要及時提訟，及早進行法律救濟。第五，銀行要善于運用法律手段維護債權(quán)，對那些故意拖欠的賴賬戶，盈利轉(zhuǎn)虧及虧損加大的虧損戶或惡意逃廢銀行債務(wù)的逃廢戶，及時行使不安抗辯權(quán)、代位權(quán)、撤銷權(quán)保證自己合法利益。

3.設(shè)置合理高效的個人信貸風(fēng)險管理團隊

首先，商業(yè)銀行要注重加強對從業(yè)人員的職業(yè)道德教育和業(yè)務(wù)素質(zhì)與專業(yè)技能的培訓(xùn)，并配置定期、長期的對從業(yè)人員進行教育、培訓(xùn)與考核的機制，全面提高從業(yè)人員的道德素養(yǎng)、業(yè)務(wù)水平以及風(fēng)險管理理念。其次，要經(jīng)常組織一些與業(yè)務(wù)有關(guān)的金融、法律知識講座、培訓(xùn)，逐步培養(yǎng)具有高素質(zhì)、業(yè)務(wù)強、專家型的個人信貸職業(yè)經(jīng)理人隊伍，實現(xiàn)隊伍的專業(yè)化，職業(yè)化，高水平。三是要加強銀行內(nèi)部操作人員的責(zé)任意識和道德理念的培養(yǎng)，防范和控制信貸經(jīng)營違規(guī)，預(yù)防信貸人員的不法作為，規(guī)避個人信貸風(fēng)險，促進個人信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展。

參考文獻：

[1]李 凱 卜永強：我國銀行個人信貸業(yè)務(wù)發(fā)展模式研究[J].新金融，2011，（6）：27-31.

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（一）授信過量集中

近幾年以來，商業(yè)銀行為了搶占市場，爭奪客戶，在擴展信貸業(yè)務(wù)時，容易忽視信貸風(fēng)險的防范意識，造成授信過量集中的情況發(fā)生。對客戶授信額度也沒有依據(jù)于貸前對客戶信譽、資產(chǎn)狀況等信息資料的調(diào)查和審查結(jié)果，片面的認(rèn)為只要客戶能夠向銀行提供能夠覆蓋銀行債務(wù)的抵押或者擔(dān)保物即可，人為的將信貸準(zhǔn)入條件放開化、降低化，導(dǎo)致在經(jīng)濟下行期，客戶不能按期還款，逾期貸款不斷暴露等現(xiàn)象的發(fā)生，進而增加了信貸業(yè)務(wù)活動風(fēng)險性。

（二）內(nèi)部控制建設(shè)薄弱

我國大部分商業(yè)銀行的內(nèi)部控制建設(shè)相對于比較薄弱，比如說，銀行部門、崗位的設(shè)置安排上沒有發(fā)揮相互之間的制約力，仍舊沿用傳統(tǒng)時期垂直管理機構(gòu)模式，造成信貸管理組織機構(gòu)的基本結(jié)構(gòu)沒有實質(zhì)性的變動，信貸制度的制定、實施和檢查仍是由一個部門集中所實現(xiàn)的。又比如說，內(nèi)部控制管理下，缺乏有效的獎懲激勵制度。部分部門為了提高業(yè)務(wù)績效，追求業(yè)務(wù)成績，在信貸管理管理中采用大幅度的降低了信貸風(fēng)險的要求，或者對風(fēng)險處理采用延遲處理的方式等等，在一定程度上也引發(fā)了信貸業(yè)務(wù)活動的風(fēng)險。

（三）貸后管理有待加強

貸后管理是信貸管理的最終環(huán)節(jié)，是確保銀行貸款安全和按鍵防控的重要舉措，也是降低信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險系數(shù)的重要保障。長期以來，信貸業(yè)務(wù)人員的貸后管理意識不強，缺乏貸后管理的積極性和主動性，究其原因主要是由于傳統(tǒng)的“重貸輕管”的思想仍舊根深蒂固，貸后管理不能直接帶來經(jīng)濟效益。許多信貸人員認(rèn)為營銷能夠提高業(yè)務(wù)的效益，而管理不僅不能夠提高業(yè)務(wù)的盈利性，管理過程中所產(chǎn)生的管理費用等還會削減業(yè)務(wù)效益等。另外，由于客戶的經(jīng)營財務(wù)狀況是不斷變化的，這就提高了貸后管理的風(fēng)險性，加大了貸后管理的難度。

二、加強商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的措施

（一）審慎選取客戶，完善客戶準(zhǔn)入制度

授信是商業(yè)銀行向非金融機構(gòu)客戶直接提供的資金，或者對客戶在有關(guān)經(jīng)濟活動中可能產(chǎn)生的賠償、支付責(zé)任做出的保證。授信是影響銀行貸款風(fēng)險的重要因素之一，授信額的大小度直接關(guān)系著銀行的貸款業(yè)務(wù)資金的多少。為了防范信貸風(fēng)險，降低銀行信貸業(yè)務(wù)的損失，就要求貸前選取客戶，把握好客戶群體的授信額度，不斷完善客戶的準(zhǔn)入制度。比如說在審核批準(zhǔn)貸款業(yè)務(wù)前，認(rèn)真進行現(xiàn)場調(diào)查，按照信貸政策和風(fēng)險偏好，綜合判斷。對于存在信用危機的客戶所提出的貸款請求，嚴(yán)格按照銀行部門相關(guān)的貸款制度處理，達(dá)到客戶“寬選嚴(yán)審”的授信要求。

（二）優(yōu)化期限管理的方式方法

信貸期限管理不到位也是引發(fā)信貸風(fēng)險的重要因素之一。信貸期限是銀行向客戶發(fā)放資金產(chǎn)品，及其借款人最后還款和清償所約定的期限。筆者認(rèn)為，優(yōu)化期限管理首當(dāng)其沖的是需要信貸業(yè)務(wù)辦理人員摒棄只要客戶能夠在信貸期限內(nèi)還款付息，這就為一筆信譽較好的信貸業(yè)務(wù)活動的工作理念，杜絕不研究不調(diào)查，就盲目辦理轉(zhuǎn)貸、展期等現(xiàn)象。其次，基于用戶信貸資金使用狀況的調(diào)查結(jié)果對其信貸期限進行合理的調(diào)整。

（三）加強內(nèi)部控制建設(shè)內(nèi)部控制是風(fēng)險管理的組成部分

是企業(yè)為了提高財務(wù)信息質(zhì)量的可靠性，加強企業(yè)經(jīng)營活動的效果，在企業(yè)內(nèi)部所制定和實施的一系列政策和程序。內(nèi)部控制是對內(nèi)部經(jīng)濟活動業(yè)務(wù)的監(jiān)督和控制，加強內(nèi)部控制制度的建設(shè)，實施事前評估、事中控制、事后審計的全方面監(jiān)督體制，落實追究和懲罰風(fēng)險責(zé)任人的相關(guān)舉措，加強上級部門對下級部門工作業(yè)務(wù)的檢查考核。

（四）加強貸后管理管理加強貸后管理

需要建立健全貸后管理的工作流程，設(shè)置專人專崗的貸后管理機構(gòu)，實施貸后檢查和貸后風(fēng)險管理的工作流程。對于貸后檢查可以使用每周電話回訪或者不定時進行現(xiàn)場走訪，詢問企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況；或者收集相關(guān)行業(yè)的政策信息，監(jiān)管客戶資金賬戶，查看貸款資金流向等等。在收集到客戶有關(guān)貸后財務(wù)信息、企業(yè)運營等資料后，風(fēng)險控制管理人員對其整理歸檔，使用風(fēng)險警示指標(biāo)篩選出存在風(fēng)險的事項，并分析指標(biāo)的風(fēng)險程度，進而做出相應(yīng)的風(fēng)險化解指示。如對客戶貸款期限、利率等做出適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。

三、總結(jié)

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一、農(nóng)村信用社小額信貸風(fēng)險分析

從大的方面來講，農(nóng)村信用社小額信貸業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險有外部與內(nèi)部風(fēng)險之分，其中外部風(fēng)險包括自然風(fēng)險、市場風(fēng)險、信用風(fēng)險，內(nèi)部風(fēng)險被細(xì)分為管理風(fēng)險、利率風(fēng)險，接下來逐一對其進行分析。

1.外部風(fēng)險

在自然風(fēng)險方面：農(nóng)戶得到信用社發(fā)放的小額貸款后，通常會用于種植、養(yǎng)殖等農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展上。農(nóng)戶只有從其中獲得收益才能如期償還貸款，而且獲得的收益越高具備的還款能力就越強。不過農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展受自然因素的影響較大，一旦遇到惡劣自然災(zāi)害，農(nóng)戶的收益會大大降低，甚至可能是負(fù)數(shù)，導(dǎo)致農(nóng)戶不能準(zhǔn)時歸還貸款。研究調(diào)查表明，對于經(jīng)濟比較落后的地區(qū)，自然災(zāi)害因素是影響農(nóng)戶償還貸款的重要因素，使信用社面臨較大風(fēng)險。在市場風(fēng)險方面：受市場信息不對稱因素影響，一些農(nóng)產(chǎn)品價格存在較大波動，同時，農(nóng)戶又不能在短時間調(diào)整農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)，導(dǎo)致農(nóng)戶從農(nóng)產(chǎn)品獲得的收益降低，還款能力隨之降低，這是信用社小額信貸面臨的市場風(fēng)險。在信用風(fēng)險方面：小額信貸不需要實物抵押，是以個人信用為貸款償還保障的借貸方式，與傳統(tǒng)的抵押貸款相比不確定性更大。另外，當(dāng)前信用社小額信貸放貸額度比較大，區(qū)域較集中，以及農(nóng)戶文化水平較低等因素影響，不利于信用評級工作的順利開展，增加農(nóng)村信用社信用風(fēng)險。

2.外部風(fēng)險

農(nóng)村信用社小額信貸面臨的內(nèi)部風(fēng)險，主要有管理風(fēng)險以及利率風(fēng)險。其中在管理方面農(nóng)村信用社存在信息披露不及時、相關(guān)約束激勵機制不健全、產(chǎn)權(quán)不明細(xì)等問題，這些問題嚴(yán)重影響信用社工作人員的工作積極性，導(dǎo)致工作人員的事業(yè)心、責(zé)任心缺乏，風(fēng)險防范意識薄弱，使信用社蒙受信貸資金損失的機率大大增加。當(dāng)前很多地區(qū)的信用社開展小額信貸業(yè)務(wù)采用利率優(yōu)惠政策，導(dǎo)致放貸利率與放貸面臨的風(fēng)險不協(xié)調(diào)，因此，部分信用社因害怕承擔(dān)風(fēng)險而不愿意放貸，致使小額信貸無法滿足農(nóng)戶資金需求。

二、農(nóng)村信用社小額信貸風(fēng)險管理存在的問題

農(nóng)村信用社在促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展上發(fā)揮著重要作用，但受多種因素影響，信用社小額信貸風(fēng)險管理存在較多問題，使信用社小額信貸面臨較大風(fēng)險，不利于小額信貸業(yè)務(wù)的長遠(yuǎn)開展。下面對信用社小額信貸風(fēng)險管理存在的問題進行總結(jié)。

1.風(fēng)險管理意識不強

我國很多地區(qū)信用社信貸管理人員風(fēng)險管理意識不強，導(dǎo)致信用社抗風(fēng)險能力較低，給信用社健康、長遠(yuǎn)發(fā)展帶來較大潛在威脅。首先，我國信用社工作人員文化水平較低，尤其在經(jīng)濟不發(fā)達(dá)的地區(qū)，員工多以“接班”形式上崗，對文化水平、專業(yè)能力要求較低；其次，信用社員工綜合素質(zhì)較低，只重視增加業(yè)務(wù)量，未充分分析放貸所帶來的風(fēng)險，而且未積極采取有效的規(guī)避風(fēng)險措施，導(dǎo)致信用社小額信貸風(fēng)險的增加。

2.風(fēng)險管理實施、監(jiān)督不到位

部分農(nóng)村信用社開展小額信貸業(yè)務(wù)時比較重視過程控制，而忽略事前、事后的風(fēng)險管理，導(dǎo)致信用社面臨較多不可預(yù)知的風(fēng)險。究其原因主要有以下原因造成。

首先，缺乏完善的信貸管理制度。目前，部分信用社制定的風(fēng)險管理制度存在實踐性、針對性弱等缺陷，不能給小額信貸業(yè)務(wù)的實施提供有效指導(dǎo)。并且風(fēng)險管理實施程序不科學(xué)，在貸前調(diào)查、貸中檢查、貸后檢查等流程上較為混亂，存在一人擔(dān)當(dāng)多種職務(wù)的情況。而且一些信貸管理制度實際落實較差，部分信用社員工，未嚴(yán)格按照相關(guān)條款內(nèi)容開展信貸業(yè)務(wù)。

其次，信用評級存在較大缺陷。貸前調(diào)查是信用社防范風(fēng)險的有效途徑之一。然而部分信用社不重視貸前調(diào)查，影響對貸款申請人信用的準(zhǔn)確評級。一方面，農(nóng)戶小額信貸業(yè)務(wù)具有明顯的季節(jié)性、信貸發(fā)放較為集中，大大增加貸前信用調(diào)查工作量，容易出現(xiàn)調(diào)查不深入、不能及時準(zhǔn)確識別潛在風(fēng)險等問題。另一方面，農(nóng)村信用社小額信貸征信系統(tǒng)比較落后，不能給信貸員業(yè)務(wù)的開展提供有力的支持。另外，信貸評價時，對農(nóng)戶及村委會提供的材料過分依賴，而且評級過程中容易受主觀因素干擾。

再次，貸中檢查不到位。一方面，貸中檢查與貸前調(diào)查工作內(nèi)容界限劃分不清晰，工作內(nèi)容有交叉，出現(xiàn)重復(fù)工作的現(xiàn)象，嚴(yán)重影響貸中檢查工作效率。另一方面，貸中檢查使用的方法缺乏定量分析，而仍以定性分析為主，檢查過程中難免受主觀因素影響。

最后，貸后檢查監(jiān)督機制不完善。貸后檢查是降低小額信貸風(fēng)險，提高資金效益性、安全性以及流動性的有效方法之一。不過因農(nóng)村信用社配比的人員相對較少，對農(nóng)戶貸款運用情況進行全過程監(jiān)督并不現(xiàn)實。另外，信貸檔案相關(guān)內(nèi)容記錄不詳細(xì)、不清晰，導(dǎo)致信用社錯失最佳收貸款時間，增加農(nóng)戶貸款不良比率。

3.風(fēng)險補償機制不健全

風(fēng)險補償機制是農(nóng)村信用社風(fēng)險管理工作實施的重要保障，因此，應(yīng)引起信用社的高度重視。然而我國農(nóng)村信用社補償機制尚不健全，引起資本充足率不達(dá)標(biāo)、不能及時核銷損失的小額貸款，以及可疑與符合標(biāo)準(zhǔn)的小額貸款準(zhǔn)備金提取比例不足等現(xiàn)象的發(fā)生。

三、農(nóng)村信用社小額信貸風(fēng)險控制策略

針對我國農(nóng)村信用社小額信貸風(fēng)險管理存在的諸多問題，下面結(jié)合筆者多年信用社小額信貸業(yè)務(wù)工作實踐經(jīng)驗，探討改善信用社小額信貸風(fēng)險管理的措施。

1.制定嚴(yán)格的獎懲制度

規(guī)范信用社小額信貸程序是降低小額信貸風(fēng)險的基礎(chǔ)，因此，農(nóng)村信用社應(yīng)注重完善獎懲制度，規(guī)范小額貸款操作流程，降低信用社小額信貸風(fēng)險。一方面，農(nóng)村信用社應(yīng)嚴(yán)厲處罰不按照規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)的放貸行為，尤其應(yīng)嚴(yán)厲打擊人情貸款、騙取貸款的行為。對因自身過錯導(dǎo)致貸款損失的工作人員，應(yīng)嚴(yán)格根據(jù)規(guī)章制度實施問責(zé)。另一方面，積極獎勵獲得高質(zhì)量信貸業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)員，并鼓勵信貸人員加強不良信貸款的追回工作，最大限度的降低農(nóng)村信用社小額信貸風(fēng)險。

2.完善農(nóng)村信用社信用評級制度

信用評級是信用社放款的重要參考，是降低信用社小額信貸風(fēng)險的重要舉措，為此，信用社應(yīng)重視信用評級工作，將其當(dāng)做工作的重點嚴(yán)格落實。一方面要求信貸人員善于反思與總結(jié)信用評級過程中存在的問題，及時采取針對性措施加以解決。另一方面，加強信用評級制度的完善，尤其應(yīng)在資信狀況、家庭年收入、承包土地面積等調(diào)查方面制定定量評價標(biāo)準(zhǔn)，確保信用評級的合理性與科學(xué)性。

3.加強信用社小額信貸內(nèi)部風(fēng)險控制

內(nèi)部風(fēng)險控制是降低信用社小額信貸風(fēng)險，確保信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展的關(guān)鍵。為此，農(nóng)村信用社應(yīng)注重優(yōu)化風(fēng)險評估方法、監(jiān)督檢查制度，以及信息溝通渠道等。結(jié)合信用社小額信貸風(fēng)險管理實際，通過認(rèn)真研究與論證，建立一套涉及工作人員、工作環(huán)節(jié)、涵蓋所有部門的內(nèi)部控制制度，以實現(xiàn)小額信貸各工作環(huán)節(jié)的嚴(yán)密監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)存在的問題，盡早排除增加信貸風(fēng)險的各種影響因素，從根本上防范信用社小額信貸風(fēng)險的出現(xiàn)。

4.注重小額信貸制度的創(chuàng)新

信用社小額信貸業(yè)務(wù)要想更好的滿足農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展資金需要，應(yīng)加強信貸制度方面的創(chuàng)新。一方面積極擴寬業(yè)務(wù)渠道，通過建立不同形式的供給渠道，及時滿足農(nóng)戶對貸款的要求。另一方面，通過認(rèn)真研究農(nóng)村金融市場、農(nóng)戶償還貸款的能力以及信用社成本等多項因素，市場化改革小額信貸業(yè)務(wù)，以提高信用社小額信貸的服務(wù)質(zhì)量。另外，信用社應(yīng)針對風(fēng)險補償機制存在的缺陷，結(jié)合信用社小額信貸發(fā)展實際，不斷建立與完善各種形式的風(fēng)險補償機制。