導(dǎo)語：如何才能寫好一篇金融機(jī)構(gòu)與風(fēng)險管理，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

隨著我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的進(jìn)一步發(fā)展，金融行業(yè)迎來了新的歷史發(fā)展機(jī)遇，但在此過程中，其風(fēng)險因素也日漸增多。金融機(jī)構(gòu)如果不注重創(chuàng)新和風(fēng)險管理，或是在這個過程中出現(xiàn)了問題，便會對金融市場的穩(wěn)定性造成難以估量的影響，甚至將導(dǎo)致整體國民經(jīng)濟(jì)遭受劇烈的波動，因此，探討與分析金融機(jī)構(gòu)的創(chuàng)新和風(fēng)險管理問題具有極其重要的作用與價值。本文分析和討論了金融機(jī)構(gòu)的創(chuàng)新與風(fēng)險管理的意義，從政府監(jiān)管、內(nèi)部控制、國際合作、人才培養(yǎng)等方面提出了切實(shí)可行的應(yīng)對措施，以期望能夠?yàn)橄嚓P(guān)的金融創(chuàng)新和風(fēng)險管理工作提供一些可供參考的內(nèi)容[1]。

二、金融機(jī)構(gòu)概述

（一）金融機(jī)構(gòu)

金融機(jī)構(gòu)（Financial Institution）是指與從事金融服?找滌泄氐慕鶉謚薪榛?構(gòu)，為金融體系的一部分，金融服務(wù)業(yè)（銀行、證券、保險、信托、基金等行業(yè)）與此相應(yīng)，金融中介機(jī)構(gòu)也包括銀行、證券公司、保險公司、信托投資公司和基金管理公司等，同時亦指有關(guān)放貸的機(jī)構(gòu)，發(fā)放貸款給在財務(wù)上進(jìn)行周轉(zhuǎn)的公司客戶，而且他們的利息相對于銀行來說也比較高，比較方便客戶借貸。

金融的發(fā)展經(jīng)歷了一個長期的過程，現(xiàn)代意義上的金融可以理解為資金的融通，也可以理解為貨幣與信用相互結(jié)合、相互聯(lián)結(jié)、相互影響的范疇。金融機(jī)構(gòu)與金融市場、金融工具等要素一起，構(gòu)成了完整的金融體系。近年來，金融領(lǐng)域的改革與創(chuàng)新極大地促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，金融機(jī)構(gòu)是金融發(fā)揮作用的載體與中介，可以通過不同的方式與工具推動經(jīng)濟(jì)的發(fā)展[2]。

（二）金融機(jī)構(gòu)的職能

金融機(jī)構(gòu)通常提供以下一種或多種金融服務(wù)：第一，在市場上籌集資金從而獲得貨幣資金，將其改變并構(gòu)建成不同種類的、更容易接受的金融資產(chǎn)；第二，代表客戶交易金融資產(chǎn)，提供金融交易的結(jié)算服務(wù)；第三，自營交易金融資產(chǎn)，滿足客戶對不同金融資產(chǎn)的需求；第四，幫助客戶創(chuàng)造金融資產(chǎn)，并把這些金融資產(chǎn)出售給其他市場參與者；第五，為客戶提供投資建議，保管金融資產(chǎn)，管理客戶的投資組合。

上述第一種服務(wù)涉及金融機(jī)構(gòu)接受存款的功能；第二和第三種服務(wù)是金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)紀(jì)和交易功能；第四種服務(wù)被稱為承銷功能，提供承銷的金融機(jī)構(gòu)一般也提供經(jīng)紀(jì)或交易服務(wù)；第五種服務(wù)則屬于咨詢和信托功能。

（三）金融機(jī)構(gòu)面臨風(fēng)險的種類

金融機(jī)構(gòu)在日常的經(jīng)營活動中面臨著各種各樣的風(fēng)險。金融風(fēng)險的種類大致可以分為信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等。信用風(fēng)險也可以被看作是履約風(fēng)險，即交易對手不履行契約所造成的風(fēng)險，如商業(yè)銀行的借款人不能按時還本付息的風(fēng)險；市場風(fēng)險也被稱為價格風(fēng)險，金融機(jī)構(gòu)在金融相關(guān)價格的形成機(jī)制中發(fā)揮作用的同時又面臨著許多市場風(fēng)險，利率、匯率及其他資產(chǎn)價格的變化都有可能給金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營帶來損失；操作風(fēng)險既包括內(nèi)部事件所導(dǎo)致的風(fēng)險，如內(nèi)部管理不到位、員工操作失誤等，又包括外部事件所導(dǎo)致的風(fēng)險，如自然災(zāi)害等不可抗力因素所導(dǎo)致的風(fēng)險[3]。

三、金融機(jī)構(gòu)的創(chuàng)新與風(fēng)險管理的意義

（一）加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新的意義

金融機(jī)構(gòu)的創(chuàng)新是指建立新型的金融機(jī)構(gòu)，或者在原有金融機(jī)構(gòu)的基礎(chǔ)上加以重組或改造。金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新的原因多種多樣，例如，電子技術(shù)的發(fā)展導(dǎo)致純粹網(wǎng)絡(luò)銀行的誕生，套利和投機(jī)動機(jī)導(dǎo)致對沖基金出現(xiàn)，“新經(jīng)濟(jì)”的熱潮引發(fā)風(fēng)險投資基金的大發(fā)展，放松金融管制與金融國際化產(chǎn)生了一大批新式的金融機(jī)構(gòu)等。

金融機(jī)構(gòu)通過大量創(chuàng)新業(yè)務(wù)，增強(qiáng)了金融機(jī)構(gòu)的基本功能，提高了金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)作效率。同時，現(xiàn)代金融創(chuàng)新涌現(xiàn)出來的大量新工具、新技術(shù)、新交易、新服務(wù)使金融機(jī)構(gòu)積聚資金的能力大大增強(qiáng)，信用創(chuàng)造的功能得到發(fā)揮，擁有的資金流量和資產(chǎn)存量急速增長，提高了金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營活動的規(guī)模報酬，降低了成本。加之經(jīng)營管理上的創(chuàng)新，金融機(jī)構(gòu)的盈利能力得到增強(qiáng)。

（二）加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理的意義

隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，市場的不斷進(jìn)步，對外開放的總體格局已初步形成。作為實(shí)體經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，金融機(jī)構(gòu)對于國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用自然是不可忽視的。因此，加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理，不僅能夠?yàn)榻鹑跈C(jī)構(gòu)自身提供發(fā)展動力，增強(qiáng)自身的競爭力，以便更好地適應(yīng)國際經(jīng)濟(jì)大形勢，以促進(jìn)自身的長遠(yuǎn)發(fā)展，也可以在某種程度上輔助其他的經(jīng)濟(jì)實(shí)體發(fā)展，為本國經(jīng)濟(jì)社會的全面發(fā)展貢獻(xiàn)力量[4]。

除此之外，金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營特點(diǎn)以及眾多金融機(jī)構(gòu)的巨額損失的教訓(xùn)都證明了風(fēng)險管理的重要性。

四、金融機(jī)構(gòu)的創(chuàng)新途徑

（一）關(guān)注金融發(fā)展多元化需求

金融創(chuàng)新的目標(biāo)在于促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，滿足金融發(fā)展的多元化需求。隨著全球經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不斷提升，金融需求也變得更為復(fù)雜，為了滿足差異化的市場需求，必須下大力完善金融供應(yīng)市場，拓展直接融資比例。同時還需要加快證券市場建設(shè)，尤其是地方證券市場的發(fā)展和完善，構(gòu)建多元化產(chǎn)權(quán)交易模式，優(yōu)化股權(quán)交易環(huán)境。此外，還要加強(qiáng)對中小規(guī)模商業(yè)銀行、基層銀行、小額信貸等金融服務(wù)機(jī)構(gòu)的發(fā)展扶持，建立完善的擔(dān)保機(jī)制，以此實(shí)現(xiàn)金融創(chuàng)新的多元化發(fā)展格局。

（二）構(gòu)建以金融促經(jīng)濟(jì)的發(fā)展格局

金融創(chuàng)新是以服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展為基礎(chǔ)的，尤其是要順應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體需求，優(yōu)化發(fā)展科技金融、綠色金融等?？萍冀鹑诘闹攸c(diǎn)是扶持各類科技創(chuàng)新，為科技成果的有效轉(zhuǎn)化提供必要的資金支持，為高新技術(shù)的發(fā)展拓展資金供應(yīng)途徑；綠色金融則是以生態(tài)環(huán)保建設(shè)為主體的金融體系建設(shè)。將環(huán)保因素納入金融業(yè)績考核體系當(dāng)中，在保險領(lǐng)域發(fā)展綠色保險服務(wù)，提供相應(yīng)的保險產(chǎn)品，以金融支持促進(jìn)綠色生態(tài)事業(yè)發(fā)展，進(jìn)而促進(jìn)國家經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展[5]。

五、金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理的途徑

（一）加強(qiáng)誠信建設(shè)，提高風(fēng)險關(guān)注度

一些金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理者只顧眼前的利益，而缺少長遠(yuǎn)的目光，沒有將風(fēng)險管理安排在各個經(jīng)營管理環(huán)節(jié)，沒有高度關(guān)注利益背后潛藏的危機(jī)，沒有加強(qiáng)企業(yè)、個人的誠信建設(shè)，從而導(dǎo)致金融危機(jī)爆發(fā)時，金融機(jī)構(gòu)存在破產(chǎn)風(fēng)險。所以，金融機(jī)構(gòu)在風(fēng)險管理時應(yīng)該加強(qiáng)誠信建設(shè)，增強(qiáng)風(fēng)險意識，避免由于信用問題給企業(yè)帶來的風(fēng)險隱患[6]。

（二）加強(qiáng)政府對金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管

應(yīng)增強(qiáng)政府對金融體系的監(jiān)管。鑒于金融創(chuàng)新能夠?yàn)榻鹑诎l(fā)展提供源源不斷的動力支持，為了促使金融活動取得持續(xù)性的創(chuàng)新與發(fā)展，政府的支持與監(jiān)管是極為必要的。政府增強(qiáng)金融市場的監(jiān)管是有效協(xié)調(diào)金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新和保證金融市場穩(wěn)定的重要舉措，并且，政府部門的支持能夠給予金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新活動良好的外部環(huán)境，通過政府與機(jī)構(gòu)內(nèi)部監(jiān)督部門之間的聯(lián)合監(jiān)管，能夠有效打擊相關(guān)違法違規(guī)活動。在進(jìn)行金融監(jiān)管與控制時，時刻以維護(hù)金融穩(wěn)定、鼓勵金融創(chuàng)新作為此項(xiàng)工作的開展原則，合理掌控金融監(jiān)管的持續(xù)標(biāo)準(zhǔn)，促使金融創(chuàng)新與監(jiān)管得以健康、穩(wěn)定地發(fā)展[6]。

除此之外，對于金融機(jī)構(gòu)自身來說，建立專門的風(fēng)險管理部門也必不可少，風(fēng)險管理部門可以是具有一定獨(dú)立程度的、由各部門專業(yè)人才組成的風(fēng)險管理委員會，也可以是企業(yè)的職能部門，或是聘請企業(yè)外部相關(guān)專業(yè)的風(fēng)險評估管理專家參與。通過建立風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)，對與金融機(jī)構(gòu)自身經(jīng)營管理相關(guān)的各種風(fēng)險進(jìn)行相應(yīng)的風(fēng)險管理與監(jiān)控，以達(dá)到有效降低風(fēng)險的目的。

（三）加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險控制

在日益變化的金融市場環(huán)境中，金融機(jī)構(gòu)面臨著各種經(jīng)營管理的風(fēng)險，如市場風(fēng)險、管理風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險以及法律風(fēng)險，加強(qiáng)其內(nèi)部的風(fēng)險控制是前提和基礎(chǔ)。首先應(yīng)提高金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部員工的風(fēng)險意識，如通過金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)刊、宣傳欄、員工手冊等渠道來進(jìn)行宣傳，提高員工的風(fēng)險意識，轉(zhuǎn)變安逸的求穩(wěn)的思想，強(qiáng)化員工的憂患意識；其次，應(yīng)結(jié)合各個風(fēng)險控制點(diǎn)，在金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部建立一套有效的風(fēng)險管理體系，全面防范和控制可能發(fā)生的各種風(fēng)險。其中，風(fēng)險權(quán)限管理是指由金融機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理其下面的分公司、子公司的投資、籌資和擔(dān)保等高風(fēng)險業(yè)務(wù)的發(fā)展權(quán)限，在具體實(shí)施固定資產(chǎn)投資業(yè)務(wù)、對外投資業(yè)務(wù)、委托理財業(yè)務(wù)、借款和擔(dān)保業(yè)務(wù)時，嚴(yán)格執(zhí)行需要向總部報批、備案以及內(nèi)部決策、審批的程序，以實(shí)現(xiàn)對相關(guān)風(fēng)險的有效規(guī)避。另外，在實(shí)施風(fēng)險權(quán)限管理的基礎(chǔ)上，應(yīng)著重強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)風(fēng)險控制責(zé)任制度建設(shè)，通過制定相關(guān)制度來明確下屬各單位在重大決策的事前、事中和事后各個階段不同的風(fēng)險控制責(zé)任。

金融機(jī)構(gòu)在邁向國際化道路的過程中要注重國內(nèi)外宏觀環(huán)境、政策對金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險的判斷，要加強(qiáng)風(fēng)險管理、內(nèi)控管理，做好風(fēng)險預(yù)警和資產(chǎn)流動性的配置，加強(qiáng)各類風(fēng)險的研究，完善金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理內(nèi)控體系。在創(chuàng)新業(yè)務(wù)的同時，注重風(fēng)險的防范，及時對創(chuàng)新風(fēng)險進(jìn)行評估、規(guī)避，保證金融機(jī)構(gòu)在創(chuàng)新中更加安全、穩(wěn)定地發(fā)展。雖然創(chuàng)新帶來了利潤，提高了市場效率，但金融創(chuàng)新不能濫用，尤其是在新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的開發(fā)和銷售過程中，更要注重風(fēng)險的控制，建立完善的風(fēng)險監(jiān)控體系，重點(diǎn)突出高風(fēng)險領(lǐng)域的風(fēng)險評估，采取更加嚴(yán)格的措施防范風(fēng)險。

（四）建立持續(xù)的風(fēng)險評估制度體系

從企業(yè)的管理角度來看，企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險主要是指影響企業(yè)實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)的一些利害因素，如流程風(fēng)險、環(huán)境風(fēng)險和決策信息風(fēng)險，因此，企業(yè)應(yīng)對各種風(fēng)險進(jìn)行必要的管理、監(jiān)控和評估。對于金融機(jī)構(gòu)?硭擔(dān)?建立持續(xù)的風(fēng)險評估制度體系是應(yīng)對內(nèi)、外部環(huán)境變化帶來的新風(fēng)險的有效手段。金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部的風(fēng)險評估主要包括兩方面的內(nèi)容，首先，從各經(jīng)營管理活動流程的執(zhí)行部門出發(fā)，加強(qiáng)對風(fēng)險的預(yù)測與評估，若各經(jīng)營管理活動流程執(zhí)行部門發(fā)現(xiàn)新的情況或者流程發(fā)生變化，應(yīng)當(dāng)及時告知風(fēng)險控制管理部門，否則，若出現(xiàn)風(fēng)險，則由相應(yīng)的執(zhí)行部門承擔(dān)。其次，風(fēng)險控制管理部門作為金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險控制的管理部門，應(yīng)當(dāng)定期組織對各經(jīng)營管理活動流程進(jìn)行跟蹤，及時評估由于新情況和新變化帶來的風(fēng)險，此外，還應(yīng)主動參與新業(yè)務(wù)的開展以及新市場的開拓工作，有效進(jìn)行風(fēng)險評估。

健全相關(guān)法規(guī)建設(shè)需要法規(guī)制定者深入實(shí)踐、廣泛調(diào)研，制定既有利于金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理，又能夠提高金融機(jī)構(gòu)運(yùn)營效率的科學(xué)的法規(guī)。法規(guī)的制定只是金融機(jī)構(gòu)依法經(jīng)營的初始環(huán)節(jié)，法規(guī)制定以后，更需要金融機(jī)構(gòu)的嚴(yán)格執(zhí)行、依法經(jīng)營，維護(hù)法律的權(quán)威，合法分散、管理風(fēng)險。

（五）增強(qiáng)國際間的經(jīng)濟(jì)合作

在目前全球經(jīng)濟(jì)一體化與金融行業(yè)愈發(fā)自由化的基礎(chǔ)上，某一國家單純憑借本國政府的經(jīng)濟(jì)管理政策顯然已經(jīng)不能確保經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定，以及應(yīng)對巨大的金融風(fēng)險問題，必須要借助于世界范圍內(nèi)多個國家的共同防范與監(jiān)管，采取相關(guān)的金融風(fēng)險防范措施，開展更為廣泛的國際性合作。例如，同其他國家政府簽訂相關(guān)的金融監(jiān)管條例與協(xié)議，同時還可積極投身于國際金融監(jiān)管活動中。應(yīng)依據(jù)國際上的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范來制定實(shí)施相關(guān)金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新活動的具體準(zhǔn)則、規(guī)范等內(nèi)容，從而起到更加全面、高效的金融監(jiān)管作用。

篇2

[關(guān)鍵詞] 金融機(jī)構(gòu);風(fēng)險管理;特殊性;問題;對策

[中圖分類號] F640 [文獻(xiàn)標(biāo)識碼] B

一、引言

風(fēng)險管理是現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)的核心。近些年來，在市場經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的西方國家，金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理的理念、制度和技術(shù)方法獲得了前所未有的高度重視和迅速發(fā)展，從而大大增強(qiáng)了這些金融機(jī)構(gòu)在風(fēng)險日益加大的市場中的競爭力。我國國有金融機(jī)構(gòu)股份制改制將風(fēng)險管理的重要性提高到空前的高度，風(fēng)險管理問題的研究成為現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)的急需。盈利是金融機(jī)構(gòu)的天性，但通常高風(fēng)險與高收益是成正比的，所以金融機(jī)構(gòu)必須加強(qiáng)對風(fēng)險管理、風(fēng)險控制的準(zhǔn)確性、合規(guī)性，防范和化解金融風(fēng)險，是保證金融安全、高效、穩(wěn)健運(yùn)行，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會可持續(xù)發(fā)展的客觀需要。

二、金融機(jī)構(gòu)的特殊性

金融機(jī)構(gòu)的特殊性最直接的表現(xiàn)在于金融中介的出現(xiàn)使得金融機(jī)構(gòu)融資方式創(chuàng)新，使金融機(jī)構(gòu)融資不在受到時間、地點(diǎn)、融資數(shù)額、融資對象等的限制。以銀行為例，銀行通過吸存和發(fā)行債券等方式將分散的資金募集集中在一起滿足大額投資的需求，克制了銀行自身資金數(shù)額、期限的限制，滿足不同期限的借貸需求。其次，金融機(jī)構(gòu)能夠起到提高資金運(yùn)作率、增加運(yùn)作的安全性、降低融資成本的作用。由于金融機(jī)構(gòu)自身資金實(shí)力雄厚、信譽(yù)良好，對于存款者來說是比較信任的，對于借款者來說其融資成本相對降低，大大減少了借貸雙方的風(fēng)險，提高了資金的運(yùn)作效率。而且金融機(jī)構(gòu)又具有專業(yè)性、融資工具豐富、規(guī)模大、網(wǎng)點(diǎn)多等特點(diǎn)，有使得金融機(jī)構(gòu)融資成本降低。

按照1993年底《國務(wù)院關(guān)于金融體制改革的決定》，中國金融體制改革的目標(biāo)是：“建立以國務(wù)院為領(lǐng)導(dǎo)的獨(dú)立制定和執(zhí)行貨幣政策的中央銀行宏觀調(diào)控體系;建立以國有商業(yè)銀行為主體，多種金融機(jī)構(gòu)并存的商政分離的金融組織體系;建立以有序競爭、統(tǒng)一開放、嚴(yán)格管理為目標(biāo)的金融市場體系”[7]圍繞這一目標(biāo)我國已基本形成適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟(jì)要求的新的金融機(jī)構(gòu)體系，其組成如圖1所示：但它們都面臨許多相同點(diǎn)風(fēng)險。具體而言，首先，所有的金融機(jī)構(gòu)都面臨如下問題：（1）持有的資產(chǎn)可能面臨違約或信用風(fēng)險;（2）資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)與負(fù)債的期限會在一定程度上不匹配。因而暴露于利率風(fēng)險之下。第二，所有的金融機(jī)構(gòu)都面臨某種負(fù)債提現(xiàn)或流動性風(fēng)險，風(fēng)險的大小取決于向負(fù)債持有者出售的債權(quán)憑證種類。第三，大多數(shù)金融機(jī)構(gòu)都面臨某種承銷的風(fēng)險，不管是通過證券的出售，還是發(fā)行各種類型的表內(nèi)或表外的信用擔(dān)保。最后，所有的金融機(jī)構(gòu)都面臨經(jīng)營成本風(fēng)險，因?yàn)榻鹑诜?wù)的提供需要使用實(shí)際資源與后臺支持系統(tǒng)。因?yàn)檫@些風(fēng)險及金融機(jī)構(gòu)在金融體系中所扮演的特殊角色，金融機(jī)構(gòu)被賦予特殊性。

圖1 中國金融機(jī)構(gòu)體系

（一）降低家庭儲蓄者的監(jiān)督成本

對一般的儲蓄者來說，直接投資于企業(yè)發(fā)行的金融債券將會面臨收集信息將要付出較高成本，要是有人參與合同就會產(chǎn)生成本，收集信息的難度越大，成本越高，違約的風(fēng)險就會越大。這時儲蓄者的利益就會受到損害，解決的辦法就是讓許多小儲蓄者把他們的資金放到金融機(jī)構(gòu)，由這個金融機(jī)構(gòu)把這些資金集中一起投資于公司發(fā)行的金融債券憑證上?？梢酝ㄟ^比較在沒有金融機(jī)構(gòu)的世界中資金的流動和有金融機(jī)構(gòu)的世界中資金的流動來說明金融機(jī)構(gòu)的作用。如圖2、圖3所示：

圖2 沒有金融機(jī)構(gòu)的資金的流動

圖3 有金融機(jī)構(gòu)的資金的流動

（二）增加流動性降低價格風(fēng)險

由于金融機(jī)構(gòu)具有分散部分但不是全部資產(chǎn)組合風(fēng)險的能力，使其在向儲戶提供流動性較高且價格風(fēng)險較低的各種合約的同時，又能夠投資于流動性較低且風(fēng)險較高的公司證券，并且在金融機(jī)構(gòu)投資于風(fēng)險資產(chǎn)時還能確保向投資者和儲戶提供流動。分散化就是只要不同的投資回報不是完全正相關(guān)的，金融機(jī)構(gòu)就可以利用規(guī)模效應(yīng)來分散大部分資產(chǎn)組合的風(fēng)險。在美國和英國的實(shí)踐表明，一項(xiàng)包含15種證券的分散投資可以給金融機(jī)構(gòu)和資產(chǎn)組合的經(jīng)理人帶來顯著的分散化效益。金融機(jī)構(gòu)在投資過程中利用大數(shù)法則，隨著金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)組合中證券種類的增加，資產(chǎn)組合風(fēng)險就會以一個不斷遞減的速度下降。而對于家庭儲蓄者來說，由于他們的規(guī)模較小因而只能持有那些相對不太分散的資產(chǎn)組合。風(fēng)險分散使一個金融機(jī)構(gòu)能夠更準(zhǔn)確的預(yù)測其資產(chǎn)組合的預(yù)期回報，可以確保對家庭儲蓄者的承諾以很低的價格或資本價值風(fēng)險提供高流動性的債權(quán)憑證。

（三）降低交易成本和期限中介

如同金融機(jī)構(gòu)在信息收集過程中提供潛在的規(guī)模經(jīng)濟(jì)一樣，在交易成本上也能提供規(guī)模經(jīng)濟(jì)。如自1975年5月1日來，紐約證券交易所股票交易的固定傭金就被取消了，所以小的零售購買者就面臨著比大的批發(fā)業(yè)務(wù)的購買者更高的交易成本。通過將其資產(chǎn)集中于金融機(jī)構(gòu)，由他們大批量購買資產(chǎn)，家庭儲蓄者就可以降低購買資產(chǎn)時的交易成本。金融機(jī)構(gòu)還可以通過期限不匹配能夠創(chuàng)造出新型合約，例如在向家庭提供長期抵押貸款的同時仍能通過短期債務(wù)合同融資。

三、金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理

（一）金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理的目標(biāo)和程序

金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理的目標(biāo)是以最小的成本換取最大的安全保障，要求金融機(jī)構(gòu)在充分、全面的認(rèn)識風(fēng)險的基礎(chǔ)上選擇有效的措施對風(fēng)險進(jìn)行全面的處理與控制。金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理受市場、客戶、技術(shù)等多因素的影響，其面臨的風(fēng)險從簡單到復(fù)雜，從單一到組合，所以為使金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營中受到風(fēng)險影響最小化，首先應(yīng)當(dāng)確立金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險管理的體制，設(shè)立專門的風(fēng)險管理人員，確定風(fēng)險管理的目標(biāo)，將風(fēng)險管理納入日常管理范疇，按照設(shè)定的目標(biāo)進(jìn)行日常經(jīng)濟(jì)活動的開展。

風(fēng)險管理中無論面臨的是信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、市場風(fēng)險、自然風(fēng)險，或是什么樣的風(fēng)險，采用什么樣的機(jī)制，其風(fēng)險管理的程序歸納起來都可以分為風(fēng)險識別、風(fēng)險衡量、風(fēng)險管理以及風(fēng)險管理執(zhí)行和評估：（1）風(fēng)險的識別。風(fēng)險識別就是調(diào)查是否存在風(fēng)險以及存在風(fēng)險產(chǎn)生的原因，其是整個風(fēng)險管理活動的前提和基礎(chǔ)，其中調(diào)查風(fēng)險的方法通常包括：風(fēng)險調(diào)查詢問法、財務(wù)報表分析法、流程圖分析法等。在對風(fēng)險識別的過程中，除了調(diào)查風(fēng)險還要分析引發(fā)風(fēng)險事件的主要原因，從而采取應(yīng)對措施消除不利因素，而分析風(fēng)險是識別風(fēng)險的關(guān)鍵。一般采用風(fēng)險清單、威脅分析、風(fēng)險邏輯樹分析和暮景分析等分析方法。（2）風(fēng)險衡量。風(fēng)險衡量一般是采用數(shù)理統(tǒng)計(jì)和概率論的方法并借助電子計(jì)算機(jī)等現(xiàn)代精算工具進(jìn)行，以風(fēng)險發(fā)生生的頻率和風(fēng)險發(fā)生的強(qiáng)度為主要測算標(biāo)志，對某種風(fēng)險發(fā)生的可能性或者風(fēng)險發(fā)生可能造成的損失進(jìn)行預(yù)測和估算。（3）選擇管理風(fēng)險的方法。在確定風(fēng)險種類和影響程度之后，應(yīng)進(jìn)一步的針對風(fēng)險選擇相應(yīng)的管理方法，最大程度上避免可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險。（4）風(fēng)險管理的執(zhí)行和評估。風(fēng)險管理的執(zhí)行就是對前面選定的風(fēng)險管理方法進(jìn)行認(rèn)真的執(zhí)行，定期的修檢風(fēng)險管理的目標(biāo)，對風(fēng)險管理的工作進(jìn)行考核、評價。

（二）風(fēng)險管理對策

金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險種類很多，可能使金融機(jī)構(gòu)收益，也可能使金融機(jī)構(gòu)受損，對風(fēng)險的管理是金融機(jī)構(gòu)管理工作的重要內(nèi)容，這里的風(fēng)險管理主要是對能引起盈利變動的不確定因素進(jìn)行管理;對能引起利潤增減變動的因素應(yīng)采取措施，妥善處理。（1）回避風(fēng)險。風(fēng)險回避一般對于可能發(fā)生的風(fēng)險不采用回避的放大，因?yàn)樗菍Ω讹L(fēng)險最有效的、最徹底的手段之一，在實(shí)際經(jīng)營中進(jìn)行經(jīng)營決策時以方案有無風(fēng)險為標(biāo)準(zhǔn)，盡量采取無風(fēng)險或風(fēng)險小的方案。一個成功的經(jīng)營者往往很少采用這種方式，因?yàn)榻?jīng)營中風(fēng)險和利潤是連載一起的，沒有風(fēng)險也就沒有大的利潤。（2）減少風(fēng)險。在風(fēng)險經(jīng)營中采取相應(yīng)的控制措施，減少因風(fēng)險出現(xiàn)給金融機(jī)構(gòu)帶來的損失。這是一種主動控制風(fēng)險的類型，能夠體現(xiàn)管理者的聰明才智。（3）接受風(fēng)險。這種對策是做好足夠的前期準(zhǔn)備，能夠接受并應(yīng)對風(fēng)險帶來的損失。經(jīng)營中的風(fēng)險是不可避免的，如貸款就會有信用風(fēng)險，市場波動就會有經(jīng)營風(fēng)險等。對于這些風(fēng)險應(yīng)采用接受風(fēng)險，即每期存放一筆錢留做準(zhǔn)備，用做將來風(fēng)險出現(xiàn)給企業(yè)帶來損失的補(bǔ)償，這是一種被動的風(fēng)險管理對策。（4）轉(zhuǎn)移風(fēng)險。轉(zhuǎn)移風(fēng)險是指通過某種方式轉(zhuǎn)出可能發(fā)生損失的項(xiàng)目、財產(chǎn)，轉(zhuǎn)入相對安全的項(xiàng)目或者財產(chǎn)進(jìn)入金融機(jī)構(gòu)。一般可以采取期權(quán)、期貨、遠(yuǎn)期、互換交易等金融衍生品來轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險;或者通過中介機(jī)構(gòu)如保險公司轉(zhuǎn)移風(fēng)險。

四、金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理中存在的問題

（一）風(fēng)險承擔(dān)主體不夠明確

風(fēng)險是無處不在的，任何有效的風(fēng)險管理都應(yīng)該有承擔(dān)著，明確承擔(dān)者的權(quán)力、責(zé)任、利益，對風(fēng)險進(jìn)行有效的規(guī)避和管理。只有明確風(fēng)險承擔(dān)主體才能更好的轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險。在發(fā)達(dá)國家，銀行體系中代表股東利益的董事會通過建立有效的風(fēng)險管理體系，制定風(fēng)險管理的決策，以全部注冊資本作為承擔(dān)風(fēng)險的資本，明確的承擔(dān)銀行在經(jīng)營管理過程中的任何風(fēng)險。在我國金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理過程中存在著風(fēng)險承擔(dān)主體不明確的問題，以商業(yè)銀行為例，在商業(yè)銀行風(fēng)險承擔(dān)主體不夠明確時，發(fā)生風(fēng)險沒有部門來承擔(dān)風(fēng)險，最終只能以國家資本承擔(dān)金融風(fēng)險，當(dāng)風(fēng)險金額不斷擴(kuò)大時最終造成財政巨赤，為彌補(bǔ)赤字國家就會通過印發(fā)貨幣來滿足貨幣的流動性需求，接連就會引起通貨膨脹，最終是讓整個經(jīng)濟(jì)體系來承擔(dān)金融風(fēng)險。風(fēng)險承擔(dān)主體不明確產(chǎn)生的后果是非常嚴(yán)重的，需要非常重視，必須要加強(qiáng)風(fēng)險管理的意識采取有效的措施加以解決。

（二）風(fēng)險管理方法落后

發(fā)達(dá)國家的金融市場體系中風(fēng)險管理工具是不斷創(chuàng)新并且是多種多樣的，不僅開發(fā)了在線價值VAR計(jì)量模型還開發(fā)了量化風(fēng)險的計(jì)量模型。相比之下我國金融市場風(fēng)險管理工具相對落后，管理能力薄弱，風(fēng)險識別、度量的不夠精確，不能夠提供衍生金融工具滿足金融機(jī)構(gòu)和投資者的需求。模型化和量化是西方金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理的重要發(fā)展趨勢，而我國還停留在資產(chǎn)負(fù)債指標(biāo)管理、頭寸匹配的水平上，對量化、在險價值、持續(xù)期、信用計(jì)量等概念不夠熟悉，不能提供最直接有效的風(fēng)險管理工具，在應(yīng)對風(fēng)險時不能做出科學(xué)、準(zhǔn)確的決策達(dá)不到規(guī)避風(fēng)險的目的。

（三）風(fēng)險管理體制不完善

在發(fā)達(dá)國家不是單一的注重風(fēng)險規(guī)避、創(chuàng)造利潤，而是注重兩者的結(jié)合風(fēng)險和收益相匹配，風(fēng)險管理的同時兼顧收益。而在我國通常會把風(fēng)險和收益放在對立的位置，不能夠正確的認(rèn)知風(fēng)險和收益應(yīng)該兼得，風(fēng)險管理體制不健全，阻礙了金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)的發(fā)展。風(fēng)險管理就是采取正確的手段、突進(jìn)對風(fēng)險進(jìn)行規(guī)避、管理及轉(zhuǎn)嫁，而在我國的金融市場風(fēng)險管理中存在這樣的一種普遍現(xiàn)象，許多機(jī)構(gòu)為了逃避風(fēng)險而放棄自身的業(yè)務(wù)，不僅以損害企業(yè)自身的發(fā)展我為代價，還對企業(yè)的人力、物力資源造成極大的浪費(fèi)，最后反而降低了自身抵御風(fēng)險的能力[2]。完善的風(fēng)險管理體制、正確的風(fēng)險管理理念是金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理得以正常進(jìn)行的保障，打破傳統(tǒng)的束縛，設(shè)立專門的風(fēng)險管理部門，是金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理必不可少的環(huán)節(jié)。我國金融體制自改革開放以后取得了很大的進(jìn)步，但在風(fēng)險管理方面仍然存在體制不健全，部門之間銜接不順利，風(fēng)險管理活動效果不佳的問題。

（四）金融中介服務(wù)機(jī)構(gòu)不健全

在金融服務(wù)體系中，中介服務(wù)機(jī)構(gòu)在金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理的過程中發(fā)揮著及其重要的作用，如信用評級機(jī)構(gòu)、會計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、審計(jì)事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)保證了投資者能夠全面、及時、準(zhǔn)確的獲得市場信息，減少了信息部隊(duì)稱造成的風(fēng)險。但是我國目前的金融中介機(jī)構(gòu)還是比較落后的：首先，缺少權(quán)威的信用評級機(jī)構(gòu)，現(xiàn)在的金融機(jī)提供的不只是產(chǎn)品，更是一種信用，缺少完善的信用評估體系束縛了金融機(jī)構(gòu)對風(fēng)險的規(guī)避，如企業(yè)在發(fā)行股票、債券時是以信用等級來確定利率水平，如果信用評級機(jī)構(gòu)不能給以企業(yè)正確、合理的信用等級就會使企業(yè)發(fā)行的股票、債券不能準(zhǔn)確的反映企業(yè)的信用狀況。其次，金融中介服務(wù)機(jī)構(gòu)如律師事務(wù)所、會計(jì)師事務(wù)所等運(yùn)作不規(guī)范，缺乏可信度，給出的驗(yàn)證結(jié)果不能得到行業(yè)普遍的認(rèn)可。再次，缺少專業(yè)的風(fēng)險管理咨詢服務(wù)公司，缺少相關(guān)的專業(yè)人才，校企之間溝通不暢缺少有效的合作機(jī)制，使得先進(jìn)的風(fēng)險管理技術(shù)不能夠快速、有效的傳播。

五、完善金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理的對策

（一）加強(qiáng)誠信建設(shè)，提高對風(fēng)險的關(guān)注度

一些金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理者只顧眼前利益缺少長遠(yuǎn)的目光，沒有將風(fēng)險管理安排在各個經(jīng)營管理環(huán)節(jié)，沒有高度關(guān)注利益背后潛藏的危機(jī)，沒有加強(qiáng)企業(yè)、個人誠信建設(shè)，導(dǎo)致金融危機(jī)爆發(fā)時金融機(jī)構(gòu)存在破產(chǎn)風(fēng)險。所以金融機(jī)構(gòu)在風(fēng)險管理時應(yīng)該加強(qiáng)誠信建設(shè)，加強(qiáng)風(fēng)險意識，避免由于信用問題給企業(yè)帶來的風(fēng)險隱患。

（二）強(qiáng)化內(nèi)部控制，重視對創(chuàng)新風(fēng)險的防范

金融機(jī)構(gòu)在邁向國際化道路的過程中要注重國內(nèi)外宏觀環(huán)境、政策對金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險的判斷，要加強(qiáng)風(fēng)險管理、內(nèi)控管理，做好風(fēng)險預(yù)警和資產(chǎn)流動性的配置，加強(qiáng)各類風(fēng)險間相互研究，完善金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理內(nèi)控體系，在創(chuàng)新業(yè)務(wù)的同時注重風(fēng)險的防范，及時對創(chuàng)新風(fēng)險進(jìn)行評估、規(guī)避，保證金融機(jī)構(gòu)在創(chuàng)新中更加安全、穩(wěn)定的發(fā)展。雖然創(chuàng)新帶來利潤，提高了市場效率但金融創(chuàng)新不能濫用，尤其是在新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)開發(fā)和銷售的過程中要更加注重風(fēng)險的控制，建立完善的風(fēng)險監(jiān)控措施，重點(diǎn)突出高風(fēng)險領(lǐng)域的風(fēng)險評估，采取更加嚴(yán)格的措施。

（三）轉(zhuǎn)變模式創(chuàng)新風(fēng)險管理理念

創(chuàng)新風(fēng)險管理理念就是在規(guī)避風(fēng)險的同時兼顧收益，正確看待風(fēng)險和收益的關(guān)系，把風(fēng)險管理的過程變成創(chuàng)造收益的過程。健全風(fēng)險管理體系，正確處理風(fēng)險識別、計(jì)量、監(jiān)控等活動，站在局外能夠更清晰的認(rèn)識風(fēng)險，調(diào)整金融機(jī)構(gòu)股權(quán)結(jié)構(gòu);吸取國外先進(jìn)的風(fēng)險管理經(jīng)驗(yàn)結(jié)合自身的實(shí)際情況創(chuàng)新風(fēng)險管理技術(shù)，實(shí)現(xiàn)更好的規(guī)避風(fēng)險。轉(zhuǎn)變風(fēng)險管理模式，優(yōu)化資源配置，做好金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理工作。具體的可以通過以下幾種途徑實(shí)現(xiàn)：（1）擴(kuò)大風(fēng)險管理范圍，由國內(nèi)想國外擴(kuò)展;（2）轉(zhuǎn)變風(fēng)險管理模式有原來的定性分析結(jié)合定量分析;（3）轉(zhuǎn)變風(fēng)險管理的重點(diǎn)由審批、放貸分離向完善管理發(fā)展;（4）轉(zhuǎn)變風(fēng)險管理內(nèi)容的單一性，不僅針對一種風(fēng)險而是針對多種相互結(jié)合的風(fēng)險;（5）轉(zhuǎn)變風(fēng)險管理的形式由直接向直接、間接相結(jié)合的模式轉(zhuǎn)變;（6）轉(zhuǎn)變風(fēng)險管理的目標(biāo)，不僅是單一的貸款而是整體。只有這樣才能有助于金融機(jī)構(gòu)管理風(fēng)險，獲得更多的收益。

（四）完善中介服務(wù)

金融中介機(jī)構(gòu)在金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理過程中發(fā)揮著重要的作用，完善的、良好的金融中介機(jī)構(gòu)有利于金融機(jī)構(gòu)正確的識別、度量風(fēng)險;有利于獲得準(zhǔn)確的市場信息;有利于做出正確的風(fēng)險管理決策。金融中介機(jī)構(gòu)一旦出現(xiàn)問題將會造成無法估量的損失，所以完善金融中介服務(wù)，有利于金融機(jī)構(gòu)獲取信息，做出正確決定規(guī)避風(fēng)險。

（五）謹(jǐn)慎開創(chuàng)海外市場防范金融危機(jī)

金融機(jī)構(gòu)最強(qiáng)大的對手就是金融危機(jī)，在面對金融風(fēng)險時金融機(jī)構(gòu)需要擁有良好的對應(yīng)措施。2008年影響全球的金融危機(jī)正是由于高風(fēng)險的外幣債券所傳導(dǎo)的，所以在金融機(jī)構(gòu)立足于國內(nèi)市場時應(yīng)以穩(wěn)健的經(jīng)營活動為前提，不要盲目的擴(kuò)張海外市場。一方面選取高評級的債券進(jìn)行投資，加強(qiáng)新增外幣的風(fēng)險控制，控制持有量預(yù)防和緩解投資風(fēng)險;另一方面建立長效的外幣風(fēng)險管理機(jī)制，完善外幣風(fēng)險管理制度，計(jì)提減值準(zhǔn)備。不盲目擴(kuò)張境外投資，以安全、穩(wěn)健為投資前提，謹(jǐn)慎開拓海外市場防范金融危機(jī)。

[參 考 文 獻(xiàn)]

[1]柳才萍.金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理存在的問題及對策研究[J].企業(yè)經(jīng)濟(jì)，2006（1）：166-167

[2]王麗璞.金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理中存在的問題[J].時代金融，2012（4）：70-71

[3]馬嘿克補(bǔ).淺談金融危機(jī)和金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理[J].2013（1）：117

[4]龔禮紅.金融危機(jī)和金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理[J].現(xiàn)代企業(yè)文化，2011（4）

[5]謝沛善.金融工程與商業(yè)銀行的風(fēng)險管理[J].廣西財經(jīng)高等?？茖W(xué)報，2004（3）

篇3

關(guān)鍵詞：信息科技；風(fēng)險；防范與控制

中圖分類號：F832.35

信息科技在農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)中發(fā)揮的作用也越來越大，各項(xiàng)業(yè)務(wù)對科技支撐的依賴程度越來越高，信息科技逐漸成為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健運(yùn)營和發(fā)展的支柱。但也應(yīng)該看到，隨著對信息科技投入的不斷增加，信息系統(tǒng)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，信息科技風(fēng)險的難測性和隱蔽性帶來的風(fēng)險也越來越突出，信息科技風(fēng)險潛存的威脅越來越嚴(yán)重。目前，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)信息科技風(fēng)險管理水平仍處于初級階段，如何有效管理信息化過程中產(chǎn)生的信息科技風(fēng)險，使現(xiàn)代化的信息科技更好地服務(wù)于業(yè)務(wù)發(fā)展，已經(jīng)成為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)必須面對的挑戰(zhàn)。

1 農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)信息科技所面臨的風(fēng)險

農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)信息科技風(fēng)險是指，信息科技在被農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)運(yùn)用過程中，由于技術(shù)漏洞、管理缺陷、人為因素、自然因素等原因而造成的問題或危機(jī)。我國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)信息科技管理手段相對落后，管理機(jī)構(gòu)對信息科技的風(fēng)險認(rèn)識不足，對科技風(fēng)險管理工作不夠重視，信息管理水平較低，發(fā)生風(fēng)險事故的概率高，且一旦發(fā)生危機(jī)，難以拿出強(qiáng)有力的應(yīng)急處置措施。具體來說，在以下幾方面體現(xiàn)尤其明顯：

1.1 對信息科技管理認(rèn)識不足

目前我國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)管理層普遍對信息科技風(fēng)險認(rèn)識不足，主要體現(xiàn)在兩方面。一是存在如下普遍問題：重信息科技建設(shè)，輕信息科技管理；重提升信息科技建設(shè)的檔次，輕信息科技風(fēng)險的防范；重銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展，輕風(fēng)險管理和長期規(guī)劃。這與他們對信息科技管理知識的缺乏有關(guān)。二是從業(yè)人員方面。信息科技管理需要農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)內(nèi)所有人員的參與，上至領(lǐng)導(dǎo)層，下至普通員工，乃至一線操作人員，目前都沒有形成人人有責(zé)的風(fēng)險防范意識，對信息安全的重要性認(rèn)識不足。

1.2 缺乏必要的應(yīng)急機(jī)制保障

盡管農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)都會制定系統(tǒng)應(yīng)急預(yù)案，但往往忽略配套的應(yīng)急培訓(xùn)，缺乏有效的應(yīng)急演練和壓力測試，一旦緊急事故發(fā)生，對問題的及時完滿處理就得不到保障。有些農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)制定的系統(tǒng)應(yīng)急預(yù)案存在著涵蓋面過于籠統(tǒng)，在針對性和可操縱性方面存在著不足，這又直接關(guān)系著問題的處理效果。更多的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)連續(xù)性方面缺乏有效的技術(shù)支持，只局限在網(wǎng)絡(luò)及數(shù)據(jù)的備份層次，沒有災(zāi)備，再者管理組織不夠完善，一旦發(fā)生重大風(fēng)險，就難以完成應(yīng)急的有效性。這些情況都嚴(yán)重影響著應(yīng)急執(zhí)行效果，對風(fēng)險的有效排除和危機(jī)的處理難以保障。

1.3 缺乏健全的組織機(jī)構(gòu)及崗位設(shè)置

我國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)對科技部門重視不足，普遍存在科技部門人員配備不足的現(xiàn)象。一個科技人員往往身兼數(shù)職，在重要崗位經(jīng)常發(fā)生AB崗位制度難以落實(shí)的情況。雖然有風(fēng)險管理部門的設(shè)置，但該部門一般只發(fā)揮管控資產(chǎn)、負(fù)債類業(yè)務(wù)風(fēng)險的作用，不涉及信息科技風(fēng)險職能。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該高度重視科技風(fēng)險管理工作，設(shè)置更健全的組織機(jī)構(gòu)和崗位，不能讓科技部門既是信息系統(tǒng)的建設(shè)者和維護(hù)者，又是信息科技風(fēng)險的管理者，因?yàn)檫@樣會在形成有效的制衡機(jī)制、有效識別并量化可能存在的信息科技風(fēng)險方面存在著不足。

1.4 科技從業(yè)人員素質(zhì)相對偏低

目前我國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)科技部門普遍存在著從業(yè)人員專業(yè)素質(zhì)偏低的現(xiàn)象?，F(xiàn)有的從業(yè)人員工作重點(diǎn)主要體現(xiàn)在日?；A(chǔ)性設(shè)備和網(wǎng)絡(luò)工作的維護(hù)，更多掌握的是系統(tǒng)設(shè)備維護(hù)、機(jī)房管理等常規(guī)性工作，忽視了專業(yè)化的信息科技風(fēng)險培訓(xùn)，因而對信息科技風(fēng)險管理知識和相關(guān)專業(yè)知識相對缺乏，對信息科技管理、規(guī)避科技風(fēng)險等管理性工作涉及較少，很難有效及時認(rèn)識到各項(xiàng)系統(tǒng)存在的漏洞，更別提全面隱患的排查和消除。

1.5 基礎(chǔ)設(shè)施安全建設(shè)存在隱患

基礎(chǔ)設(shè)施安全的隱患主要體現(xiàn)在兩方面：一是機(jī)房管理不善；二是網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行安全性不高。我國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的機(jī)房普遍存在著防火、防水、供電等不達(dá)標(biāo)的現(xiàn)象，沒有設(shè)置相應(yīng)的防雷系統(tǒng)，門禁系統(tǒng)缺失、監(jiān)控盲區(qū)的存在等等，這都是機(jī)房管理安全急需解決的問題。在網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行方面，由于數(shù)據(jù)的大集中，對農(nóng)村基層網(wǎng)絡(luò)的穩(wěn)定性和通暢性都提出了更高要求。現(xiàn)實(shí)情況是，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)存在未按監(jiān)管要求配置主備通訊線路現(xiàn)象，這樣導(dǎo)致基層網(wǎng)點(diǎn)出現(xiàn)不能正常辦理業(yè)務(wù)的可能性增大，造成不良的影響。

1.6 電子銀行風(fēng)險管理不到位

信息科技的出現(xiàn)為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的豐富和高效提供了方便，促進(jìn)了我國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)信息科技建設(shè)的飛速發(fā)展。隨著信息科技在各個業(yè)務(wù)領(lǐng)域的不斷深入，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)呈現(xiàn)飛速增長趨勢，尤其是信息科技的優(yōu)勢體現(xiàn)――電子銀行的應(yīng)用。在這樣的環(huán)境下，多數(shù)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的管理重心都放在了傳統(tǒng)業(yè)務(wù)發(fā)展方面，疏于電子銀行風(fēng)險的管理。雖然制定了電子銀行相關(guān)的各項(xiàng)管理制度，但在具體的執(zhí)行上，仍然存在著嚴(yán)重的不到位情況，加上人員配置的不夠，最終直接導(dǎo)致電子銀行風(fēng)險管理缺失。因此，目前我國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)中的電子銀行風(fēng)險處于多發(fā)、高發(fā)期。

2 農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)信息科技風(fēng)險防控策略

2.1 增強(qiáng)風(fēng)險防范意識，加大風(fēng)險管理投入

信息科技工作對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營起著重要基礎(chǔ)和保障作用，必須充分認(rèn)識信息科技風(fēng)險防范在金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管中的重要性。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)高層管理者必須提高信息科技風(fēng)險防范的思想認(rèn)識，對信息科技風(fēng)險的管理加深了解，加強(qiáng)信息科技風(fēng)險監(jiān)管工作的管理工作，最終將信息科技風(fēng)險管理工作納入日常經(jīng)營中去。同時，要加強(qiáng)信息科技安全建設(shè)方面的投入，及時消除信息科技系統(tǒng)所面臨的各種風(fēng)險和隱患，保障農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)步和連續(xù)性運(yùn)行。

2.2 完善應(yīng)急預(yù)案，加強(qiáng)應(yīng)急演練

農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)要細(xì)化危機(jī)場景，完善應(yīng)急預(yù)案，定期對信息科技人員開展應(yīng)急管理培訓(xùn)，根據(jù)自身實(shí)際情況不斷完善應(yīng)急預(yù)案的內(nèi)容，做到“責(zé)任明確、流程明確、預(yù)案明確、報告明確、聯(lián)絡(luò)明確”，并確保預(yù)案的具體性和可操作性，從業(yè)人員在不斷進(jìn)行應(yīng)急預(yù)案演練的過程中，不斷提高自身的應(yīng)急能力、抗風(fēng)險的能力和處理突發(fā)事件的能力。另外，為了確保信息系統(tǒng)業(yè)務(wù)的連續(xù)性，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)還要加強(qiáng)業(yè)務(wù)連續(xù)性管理，根據(jù)自身真實(shí)狀況加強(qiáng)業(yè)務(wù)連續(xù)性體系建設(shè)，制定切實(shí)可行的業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃，并定期不定期開展業(yè)務(wù)連續(xù)性應(yīng)急演練。

2.3 增強(qiáng)從業(yè)人員專業(yè)素質(zhì)，加強(qiáng)崗位管理

針對高素質(zhì)專業(yè)從業(yè)人員不足和崗位配置不足的問題，一是加大農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的人員投入，引入高素質(zhì)的信息科技人員，同時加大從業(yè)人員的培訓(xùn)力度，培養(yǎng)一批專門從事信息科技風(fēng)險管理工作的專業(yè)人才。其次是增加管理、運(yùn)行、維護(hù)等崗位人員的配置，關(guān)鍵崗位設(shè)置有效的AB崗位，滿足崗位需求。最后，根據(jù)《商業(yè)銀行信息科技風(fēng)險管理指引》要求，完善相關(guān)信息科技風(fēng)險管理管理制度，加強(qiáng)信息科技風(fēng)險審計(jì)，最終形成人員控制、制度保障、審計(jì)監(jiān)督三位一體的信息科技風(fēng)險管理模式。

2.4 加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提升基礎(chǔ)設(shè)施安全水平

重點(diǎn)加強(qiáng)機(jī)房電力、UPS、消防系統(tǒng)等關(guān)鍵機(jī)房環(huán)境設(shè)備安全的保障，針對基礎(chǔ)設(shè)施不完善的情況，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)要采取有效措施改善，保障業(yè)務(wù)系統(tǒng)工作的連續(xù)性。同時完善機(jī)房管理制度，實(shí)時監(jiān)控各種設(shè)備的運(yùn)行狀況，做到對設(shè)備故障的有效預(yù)測和報警。還要組織專業(yè)人員定期對基礎(chǔ)設(shè)施進(jìn)行風(fēng)險排查，檢驗(yàn)基礎(chǔ)設(shè)施相關(guān)的安全、流程和管理措施漏洞，確?；A(chǔ)設(shè)施安全管理有效性

2.5 加強(qiáng)電子銀行風(fēng)險防范

農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)要采取必要手段防范犯罪分子利用銀行卡、網(wǎng)上銀行、ATM、POS等金融機(jī)具實(shí)施的不法活動。一方面，可通過提高網(wǎng)絡(luò)安全、網(wǎng)上銀行身份認(rèn)證等級、合理制定POS、ATM和網(wǎng)上銀行的交易限額等技術(shù)手段加強(qiáng)防范，另一方面可借助通過公眾金融服務(wù)教育和柜面宣傳增強(qiáng)風(fēng)險防范合力，加強(qiáng)審查力度，強(qiáng)化電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險防范。

2.6 加強(qiáng)風(fēng)險管理文化建設(shè)，提高員工風(fēng)險意識

風(fēng)險管理文化是風(fēng)險管理體系的靈魂，要樹立信息科技風(fēng)險管理文化意識，大力塑造與培育濃厚的信息科技風(fēng)險管理文化，同時將信息科技風(fēng)險管理文化建設(shè)很好地融入到企業(yè)文化建設(shè)中，并將信息科技風(fēng)險管理文化轉(zhuǎn)化為廣大員工自覺的行動與共同的認(rèn)知。加強(qiáng)員工信息安全教育及法律素質(zhì)教育，增強(qiáng)法律觀念和信息科技風(fēng)險防范意識，人人正確樹立信息科技風(fēng)險意識，人人提高信息科技風(fēng)險知識水平。

參考文獻(xiàn)：

[1]中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會.農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理機(jī)制建設(shè)指引，2009-12-1.

[2]中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會.商業(yè)銀行信息科技風(fēng)險管理指引，2009-3-3.

篇4

關(guān)鍵詞：金融控股公司風(fēng)險管理控制機(jī)制

一、導(dǎo)論

金融控股公司是一種金融混業(yè)經(jīng)營的組織模式,在經(jīng)營管理上具有一定的優(yōu)越性,但其結(jié)構(gòu)與經(jīng)營也比一般金融機(jī)構(gòu)復(fù)雜,發(fā)生風(fēng)險的可能性也比一般金融機(jī)構(gòu)要大,發(fā)生風(fēng)險后化解的難度與成本也比一般金融機(jī)構(gòu)要大。同時,由于金融控股公司的巨大規(guī)模和對經(jīng)濟(jì)的巨大影響,一旦金融控股公司發(fā)生問題,必將引起整個經(jīng)濟(jì)體系的巨大波動。

金融控股公司的內(nèi)部控制是金融風(fēng)險防范的重要內(nèi)容,有效的內(nèi)部控制也是金融機(jī)構(gòu)自身管理的基礎(chǔ)和重要內(nèi)容。對于單個金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健經(jīng)營和社會聲譽(yù),以及對于整個金融系統(tǒng)的安全來說,內(nèi)部控制都是十分重要的,所以研究金融控股公司的內(nèi)部控制對完善我國現(xiàn)有的金融控股公司的組織結(jié)構(gòu),提高自身抵御風(fēng)險的能力都有很大的應(yīng)用價值,不僅如此,還可以為潛在的控股公司或者集團(tuán)建立內(nèi)部控制系統(tǒng)提供一些思路。

二、金融控股公司的主要風(fēng)險

(一)金融控股公司的一般性風(fēng)險

金融控股公司作為母公司,控制著眾多的專業(yè)化金融子公司,與一般金融機(jī)構(gòu)相比,它所引發(fā)的風(fēng)險更為復(fù)雜。主要表現(xiàn)在資本金重復(fù)計(jì)算、系統(tǒng)性風(fēng)險和內(nèi)部控制風(fēng)險三個方面。

1.資本金重復(fù)計(jì)算

金融控股公司資本金的重復(fù)計(jì)算有兩種情況:一是母公司撥付子公司資本金。這樣,一筆從集團(tuán)外注入的資本金在母公司和子公司的資產(chǎn)負(fù)債表中同時反映,造成資本金的重復(fù)計(jì)算。如果子公司又用該筆資本金在集團(tuán)內(nèi)繼續(xù)投資,則該筆資本將被多次計(jì)算;二是子公司之間相互持有股份,造成股權(quán)結(jié)構(gòu)混亂及資本金多次計(jì)算。由于只有來自集團(tuán)外部的資本金才能抵補(bǔ)集團(tuán)的整體風(fēng)險,因此,無論是上述哪一種情況,同一筆資本金被用來抵御多家公司的風(fēng)險,顯然是不適當(dāng)?shù)摹?/p>

2.系統(tǒng)性風(fēng)險

金融控股公司是一個涉及多種金融領(lǐng)域的金融混合體,其所引發(fā)的風(fēng)險會因?yàn)檫@種特殊的組織結(jié)構(gòu)而在系統(tǒng)內(nèi)逐漸聚集,并迅速蔓延開來。金融控股公司所追求的協(xié)同效應(yīng)在帶來經(jīng)濟(jì)效益的同時也加大了金融控股公司風(fēng)險聚集的可能性:金融控股公司為集團(tuán)建立的統(tǒng)一信息平臺、統(tǒng)一客戶服務(wù)中心、統(tǒng)一銷售渠道,雖然降低了整體運(yùn)營成本,但是,子公司存在的風(fēng)險也可能借此通道向母公司不斷聚集,在一個機(jī)構(gòu)內(nèi)發(fā)生的失誤和可能發(fā)生的危機(jī)或破產(chǎn),其危害和影響原本僅限于自身的業(yè)務(wù)范圍或行業(yè)范圍,但在金融控股公司的架構(gòu)下,就會向母公司集中風(fēng)險并蔓延危害。同時,金融控股公司在總體經(jīng)營上傾向于建立統(tǒng)一的發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)規(guī)劃,一旦決策失誤,就會影響到全部子公司,錯誤迅速覆蓋整個系統(tǒng)。

3.內(nèi)部控制風(fēng)險

金融控股公司的內(nèi)部控制風(fēng)險主要表現(xiàn)在其經(jīng)營和組織方面難于被監(jiān)察和控制,金融控股公司的內(nèi)控風(fēng)險有諸多方面,但與金融控股公司的組織形式、經(jīng)營方式最為密切的風(fēng)險是內(nèi)部交易。

金融控股公司的各子公司之間進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易,使得集團(tuán)內(nèi)各子公司的經(jīng)營狀況相互影響,這就增大了金融控股公司的內(nèi)部交易和利益沖突的風(fēng)險。由于金融集團(tuán)內(nèi)部復(fù)雜的控股關(guān)系和資金往來,彼此關(guān)系緊密,相互往來交易勢所難免,其種類主要有:交叉持股、集團(tuán)內(nèi)公司間之相互交易行為、集團(tuán)內(nèi)公司自同屬集團(tuán)內(nèi)公司取得保證、貸款或其他擔(dān)保承諾、集團(tuán)成員間之資產(chǎn)買賣行為、以再保險的方式所為之風(fēng)險轉(zhuǎn)移、集團(tuán)成員間就第三人關(guān)系風(fēng)險之轉(zhuǎn)移交易等。這類交易常伴隨風(fēng)險的傳遞與聚集,最終形成集團(tuán)的整體經(jīng)營風(fēng)險,危及集團(tuán)的經(jīng)營安全與穩(wěn)健運(yùn)行。

(二)中國金融控股公司的特殊性風(fēng)險

在中國,金融控股公司當(dāng)前所面臨的風(fēng)險不盡止于一般意義上的市場金融風(fēng)險,還有計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場經(jīng)濟(jì)體制過渡過程中表現(xiàn)出來的特殊制度性金融風(fēng)險,這些特殊性風(fēng)險大多是政府、企業(yè)和銀行延續(xù)舊體制進(jìn)行管理和運(yùn)作的產(chǎn)物,是舊體制下金融抑制所產(chǎn)生的風(fēng)險的延伸,它主要表現(xiàn)在以下幾個方面:

1.風(fēng)險承擔(dān)主體不明確

任何有效的風(fēng)險管理都應(yīng)該是以風(fēng)險承擔(dān)主體明確,權(quán)利、責(zé)任和利益的合理分配為根本前提。在歐美發(fā)達(dá)的銀行制度下,代表全體股東利益的董事會明確地承擔(dān)起銀行在其全部經(jīng)營管理過程中的所有風(fēng)險,并以銀行的全部資本金作為承擔(dān)風(fēng)險的最終責(zé)任界限。董事會因此負(fù)責(zé)制定有關(guān)風(fēng)險管理的重大政策,并在銀行內(nèi)部建立起有效的風(fēng)險內(nèi)控體系。

然而,在中國目前現(xiàn)行的金融體制下,許多金融機(jī)構(gòu),尤其是國有商業(yè)銀行,風(fēng)險承擔(dān)的最終主體和邊界并不明確。在現(xiàn)行的產(chǎn)權(quán)制度和治理結(jié)構(gòu)下,中國國有商業(yè)銀行并沒有有效地實(shí)行所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)的分離,商業(yè)化程度并不高,政策性業(yè)務(wù)和行政干預(yù)仍很多,這都使得銀行的最高管理層(董事會)沒有也不能最終承擔(dān)起全部金融風(fēng)險的責(zé)任。

2.內(nèi)控體制不健全

在現(xiàn)代的金融風(fēng)險管理中,完善的內(nèi)控體制是金融機(jī)構(gòu)得以有效進(jìn)行風(fēng)險管理的重要內(nèi)部制度保障。根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在1998年提出的《銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)控指引》,完善的現(xiàn)代銀行內(nèi)控體制應(yīng)該以運(yùn)作合法、有效和信息暢通為目標(biāo),涵蓋銀行的管理和控制文化、風(fēng)險的有效識別和評估、控制活動和責(zé)任分離、信息和交流以及監(jiān)控和缺陷修正等五個方面的內(nèi)容。

中國的銀行內(nèi)控體制經(jīng)過改革開放以來多年的發(fā)展已經(jīng)取得了很大的進(jìn)步,然而,相對于國際上對現(xiàn)代銀行內(nèi)控體制的要求,中國銀行內(nèi)控體制還顯得相當(dāng)落后,一個突出的表現(xiàn)就是在風(fēng)險管理的組織制度上。由銀行董事會及其高級經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)的,以獨(dú)立風(fēng)險管理部門為中心,與各個業(yè)務(wù)部門緊密聯(lián)系的風(fēng)險內(nèi)部管理系統(tǒng)是現(xiàn)代金融風(fēng)險管理的組織保障,但是,由于公司治理結(jié)構(gòu)問題,中國金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理明顯缺乏這種有效運(yùn)作機(jī)制和組織制度的保障。

3.管理工具缺乏

在歐美先進(jìn)國家的金融市場體系中,管理風(fēng)險的工具是多種多樣的,而且在不斷創(chuàng)新。相比之下,由于中國金融體系建立較晚,現(xiàn)行的金融市場還不能向投資者和金融機(jī)構(gòu)提供足夠的風(fēng)險管理工具,市場工具的匱乏是中國金融風(fēng)險管理落后的重要表現(xiàn)之一。衍生金融產(chǎn)品市場是目前西方金融體系中向投資者和金融機(jī)構(gòu)提供最直接、最有效的風(fēng)險管理工具的市場;衍生金融工具具有直接對沖風(fēng)險的性質(zhì),被認(rèn)為是管理市場風(fēng)險最有效的市場工具,使得金融體系能更加有效地在風(fēng)險承擔(dān)能力不同的金融主體之間配置風(fēng)險。

目前,除了一些地方性的商品期貨交易所,中國并沒有真正的衍生金融產(chǎn)品市場。衍生金融產(chǎn)品的缺乏不僅是金融體系不完整的表現(xiàn),也是風(fēng)險管理市場工具匱乏的表現(xiàn),它明顯地制約了中國金融風(fēng)險管理現(xiàn)代化的進(jìn)程。

三、中國金融控股公司風(fēng)險管理體系建設(shè)的建議

面對我國金融業(yè)發(fā)展的內(nèi)外部環(huán)境,中國金融控股公司的風(fēng)險管理體系建設(shè)是一個非常復(fù)雜和艱難的系統(tǒng)工程,同時也是一個分階段逐步建設(shè)和完善的過程。

(一)明確風(fēng)險管理的目標(biāo)定位

金融機(jī)構(gòu)在復(fù)雜多變的市場環(huán)境中,必須通過建立有效的風(fēng)險管理系統(tǒng),適時地調(diào)整自身機(jī)制,防范和化解風(fēng)險,其中,準(zhǔn)確地目標(biāo)定位是風(fēng)險管理有效運(yùn)轉(zhuǎn)的關(guān)鍵和前提,筆者認(rèn)為,金融控股公司的風(fēng)險管理體系目標(biāo)應(yīng)當(dāng)定位于:

(1)發(fā)揮金融控股公司的協(xié)同效應(yīng),防范、控制和化解控股公司及所屬金融子公司所面臨的各類金融風(fēng)險,保證控股公司及其所屬金融子公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營活動遵守相關(guān)法律、法規(guī),符合監(jiān)管部門的各項(xiàng)要求,符合公司制定的各項(xiàng)經(jīng)營政策和規(guī)章制度,有效推動所屬金融子公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)健康、有序地發(fā)展。

(2)提高控股公司及所屬金融子公司經(jīng)營管理狀況的透明度,保證對內(nèi)對外信息傳遞的真實(shí)性、完整性與及時性,為公司管理層提供有效的決策信息。

(3)實(shí)現(xiàn)在風(fēng)險—收益均衡下的金融控股公司整體價值的最大化。金融控股公司風(fēng)險管理系統(tǒng)的運(yùn)作必須貫穿于公司經(jīng)營管理的整個業(yè)務(wù)流程中,通過建立風(fēng)險的識別、評估與預(yù)警機(jī)制、風(fēng)險的轉(zhuǎn)移和補(bǔ)償機(jī)制,使得公司運(yùn)營在風(fēng)險環(huán)境中實(shí)現(xiàn)效益性、安全性和流動性三者之間的均衡與協(xié)同。

(二)樹立金融控股公司統(tǒng)一的風(fēng)險管理理念

1.平衡風(fēng)險和收益,實(shí)現(xiàn)集團(tuán)利益最大化

金融控股公司的風(fēng)險管理同樣并不是要消除子公司在經(jīng)營活動中的風(fēng)險因素、風(fēng)險來源,而是在于經(jīng)營風(fēng)險和管理風(fēng)險。是通過合理的安排和實(shí)施一系列的決策、管理、操作政策和程序,保證在風(fēng)險—收益平衡下實(shí)現(xiàn)整個集團(tuán)價值的最大化,同時避免和減少風(fēng)險發(fā)生的可能性和危害性,保證子公司經(jīng)營管理活動的連續(xù)性和有效性。

2.全面、全員、全過程的風(fēng)險管理意識

為了有效地識別、防范和控制風(fēng)險,金融機(jī)構(gòu)一般都設(shè)有專門的風(fēng)險管理部門,專司風(fēng)險控制之職。但是,風(fēng)險控制又決不單單僅是風(fēng)險控制部門的事情,每個崗位、每個人在做每項(xiàng)業(yè)務(wù)時都要考慮風(fēng)險因素,一定是要在風(fēng)險能夠控制的情況下才去操作和經(jīng)營業(yè)務(wù)。

3.風(fēng)險管理獨(dú)立和透明

獨(dú)立和透明是一套好的風(fēng)險管理體制能夠有效發(fā)揮作用的重要保證條件。金融控股公司風(fēng)險管理的獨(dú)立性主要在三個方面:即風(fēng)險管理職責(zé)的獨(dú)立性、風(fēng)險管理部門的獨(dú)立性以及對風(fēng)險管理進(jìn)行監(jiān)督評估職責(zé)的獨(dú)立性。獨(dú)立運(yùn)作的風(fēng)險管理部門意味著高度權(quán)威性,盡可能不受外部因素的干擾,以保持其客觀性和公正性。

(三)完善金融控股公司的組織架構(gòu)

金融控股公司的組織架構(gòu)可以分為三個層級:

第一層級:建立和完善金融控股公司層面的風(fēng)險管理體制,明確各風(fēng)險管理相關(guān)部門的職責(zé)。金融控股公司應(yīng)成立隸屬于董事會的風(fēng)險管理委員會,并在同事會領(lǐng)導(dǎo)下指揮控股公司全面風(fēng)險管理工作,具體職責(zé)分工如下:控股公司董事會:是控股公司風(fēng)險管理的最高決策層,確定控股公司整體的風(fēng)險與回報要求;控股公司風(fēng)險管理委員會:制定整個集團(tuán)的風(fēng)險管理目標(biāo)、制定控股公司整體的風(fēng)險管理政策和制度、監(jiān)控重大風(fēng)險,審批子公司的風(fēng)險管理組織架構(gòu)、政策、程序、方法等;控股公司風(fēng)險管理部:負(fù)責(zé)落實(shí)控股公司整體的風(fēng)險管理政策,指導(dǎo)子公司建立、健全的風(fēng)險管理體系和內(nèi)部控制制度,指導(dǎo)子公司建立適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險管理方法和程序;規(guī)劃控股公司風(fēng)險管理信息系統(tǒng),對主要風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)控;對控股公司的整體風(fēng)險進(jìn)行管理。

第二層級:各子公司建立風(fēng)險管理委員、建立風(fēng)險管理部門,集中、全面的管理子公司的風(fēng)險;實(shí)行業(yè)務(wù)經(jīng)營、風(fēng)險管理和設(shè)計(jì)監(jiān)督三項(xiàng)主要職能相互分離和相互制約的機(jī)制。

子公司風(fēng)險管理委員會:子公司層面風(fēng)險管理的最高權(quán)力機(jī)構(gòu),在控股公司統(tǒng)一風(fēng)險管理政策下,規(guī)劃子公司風(fēng)險管理體系、制定子公司的風(fēng)險管理政策、制度、流程,審批資本分配和風(fēng)險限額。

子公司風(fēng)險管理部:子公司風(fēng)險管理的執(zhí)行機(jī)構(gòu),受自公司董事會和風(fēng)險管理委員會的領(lǐng)導(dǎo),全面管理子公司各類風(fēng)險:根據(jù)集團(tuán)戰(zhàn)略擬定子公司風(fēng)險管理政策、制度、流程及標(biāo)準(zhǔn);對子公司日常的各類風(fēng)險進(jìn)行動態(tài)的測量和監(jiān)督,并及時向集團(tuán)風(fēng)險管理部門和子公司風(fēng)險管理委員會報告;提出針對風(fēng)險來源的具體控制辦法;建立子公司有效的事后補(bǔ)救機(jī)制;管理分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理工作和人員。

第三層級:子公司內(nèi)部建立垂直的風(fēng)險管理架構(gòu)。各子公司分支機(jī)構(gòu)也應(yīng)建立風(fēng)險管理部門,由子公司直接管理并委派風(fēng)險主管。子公司業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險經(jīng)理以及下屬分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險主管雖然是集團(tuán)風(fēng)險管理系統(tǒng)組織架構(gòu)的基層單位,但在金融控股公司模式中,他們具有相當(dāng)自主的、對各部門及分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)風(fēng)險和資金風(fēng)險進(jìn)行管理的權(quán)力,其職責(zé)主要有:督促子公司業(yè)務(wù)部門或分支機(jī)構(gòu)正確實(shí)施風(fēng)險管理戰(zhàn)略、政策和措施;向子公司風(fēng)險管理分部提供精確、及時的風(fēng)險信息等。

四、結(jié)論

各國必須根據(jù)自身的社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、金融混業(yè)經(jīng)營程度、金融控股公司的發(fā)展現(xiàn)狀、金融經(jīng)營體系結(jié)構(gòu)以及傳統(tǒng)金融監(jiān)管制度等一系列因素來設(shè)計(jì)、選擇、安排符合本國國情的金融控股公司的監(jiān)管體制。我國應(yīng)該順應(yīng)當(dāng)今世界金融控股公司監(jiān)管體制的發(fā)展趨勢,從結(jié)構(gòu)性監(jiān)管轉(zhuǎn)向功能性監(jiān)管,注重對金融控股公司監(jiān)管中的分權(quán)與制衡。

設(shè)計(jì)一套適合中國國情的金融控股公司市場規(guī)范運(yùn)作機(jī)制,一方面有利于規(guī)范金融領(lǐng)域的發(fā)展,另一方面也可為金融控股公司提供一個活動空間和運(yùn)營的自主機(jī)會,既能發(fā)揮金融控股公司的效率優(yōu)勢,又能維護(hù)金融穩(wěn)定與安全,使金融效率、金融自由的法律價值得到充分的體現(xiàn)。

參考文獻(xiàn):

[1]王文宇,控股公司與金融控股公司法[M].北京:中國政法大學(xué)出版社,2009.

篇5

關(guān)鍵詞：金融控股公司風(fēng)險管理控制機(jī)制

一、導(dǎo)論

金融控股公司是一種金融混業(yè)經(jīng)營的組織模式,在經(jīng)營管理上具有一定的優(yōu)越性,但其結(jié)構(gòu)與經(jīng)營也比一般金融機(jī)構(gòu)復(fù)雜,發(fā)生風(fēng)險的可能性也比一般金融機(jī)構(gòu)要大,發(fā)生風(fēng)險后化解的難度與成本也比一般金融機(jī)構(gòu)要大。同時,由于金融控股公司的巨大規(guī)模和對經(jīng)濟(jì)的巨大影響,一旦金融控股公司發(fā)生問題,必將引起整個經(jīng)濟(jì)體系的巨大波動。

金融控股公司的內(nèi)部控制是金融風(fēng)險防范的重要內(nèi)容,有效的內(nèi)部控制也是金融機(jī)構(gòu)自身管理的基礎(chǔ)和重要內(nèi)容。對于單個金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健經(jīng)營和社會聲譽(yù),以及對于整個金融系統(tǒng)的安全來說,內(nèi)部控制都是十分重要的,所以研究金融控股公司的內(nèi)部控制對完善我國現(xiàn)有的金融控股公司的組織結(jié)構(gòu),提高自身抵御風(fēng)險的能力都有很大的應(yīng)用價值,不僅如此,還可以為潛在的控股公司或者集團(tuán)建立內(nèi)部控制系統(tǒng)提供一些思路。

二、金融控股公司的主要風(fēng)險

(一)金融控股公司的一般性風(fēng)險

金融控股公司作為母公司,控制著眾多的專業(yè)化金融子公司,與一般金融機(jī)構(gòu)相比,它所引發(fā)的風(fēng)險更為復(fù)雜。主要表現(xiàn)在資本金重復(fù)計(jì)算、系統(tǒng)性風(fēng)險和內(nèi)部控制風(fēng)險三個方面。

1.資本金重復(fù)計(jì)算

金融控股公司資本金的重復(fù)計(jì)算有兩種情況:一是母公司撥付子公司資本金。這樣,一筆從集團(tuán)外注入的資本金在母公司和子公司的資產(chǎn)負(fù)債表中同時反映,造成資本金的重復(fù)計(jì)算。如果子公司又用該筆資本金在集團(tuán)內(nèi)繼續(xù)投資,則該筆資本將被多次計(jì)算;二是子公司之間相互持有股份,造成股權(quán)結(jié)構(gòu)混亂及資本金多次計(jì)算。由于只有來自集團(tuán)外部的資本金才能抵補(bǔ)集團(tuán)的整體風(fēng)險,因此,無論是上述哪一種情況,同一筆資本金被用來抵御多家公司的風(fēng)險,顯然是不適當(dāng)?shù)摹?/p>

2.系統(tǒng)性風(fēng)險

金融控股公司是一個涉及多種金融領(lǐng)域的金融混合體,其所引發(fā)的風(fēng)險會因?yàn)檫@種特殊的組織結(jié)構(gòu)而在系統(tǒng)內(nèi)逐漸聚集,并迅速蔓延開來。金融控股公司所追求的協(xié)同效應(yīng)在帶來經(jīng)濟(jì)效益的同時也加大了金融控股公司風(fēng)險聚集的可能性:金融控股公司為集團(tuán)建立的統(tǒng)一信息平臺、統(tǒng)一客戶服務(wù)中心、統(tǒng)一銷售渠道,雖然降低了整體運(yùn)營成本,但是,子公司存在的風(fēng)險也可能借此通道向母公司不斷聚集,在一個機(jī)構(gòu)內(nèi)發(fā)生的失誤和可能發(fā)生的危機(jī)或破產(chǎn),其危害和影響原本僅限于自身的業(yè)務(wù)范圍或行業(yè)范圍,但在金融控股公司的架構(gòu)下,就會向母公司集中風(fēng)險并蔓延危害。同時,金融控股公司在總體經(jīng)營上傾向于建立統(tǒng)一的發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)規(guī)劃,一旦決策失誤,就會影響到全部子公司,錯誤迅速覆蓋整個系統(tǒng)。

3.內(nèi)部控制風(fēng)險

金融控股公司的內(nèi)部控制風(fēng)險主要表現(xiàn)在其經(jīng)營和組織方面難于被監(jiān)察和控制,金融控股公司的內(nèi)控風(fēng)險有諸多方面,但與金融控股公司的組織形式、經(jīng)營方式最為密切的風(fēng)險是內(nèi)部交易。

金融控股公司的各子公司之間進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易,使得集團(tuán)內(nèi)各子公司的經(jīng)營狀況相互影響,這就增大了金融控股公司的內(nèi)部交易和利益沖突的風(fēng)險。由于金融集團(tuán)內(nèi)部復(fù)雜的控股關(guān)系和資金往來,彼此關(guān)系緊密,相互往來交易勢所難免,其種類主要有:交叉持股、集團(tuán)內(nèi)公司間之相互交易行為、集團(tuán)內(nèi)公司自同屬集團(tuán)內(nèi)公司取得保證、貸款或其他擔(dān)保承諾、集團(tuán)成員間之資產(chǎn)買賣行為、以再保險的方式所為之風(fēng)險轉(zhuǎn)移、集團(tuán)成員間就第三人關(guān)系風(fēng)險之轉(zhuǎn)移交易等。這類交易常伴隨風(fēng)險的傳遞與聚集,最終形成集團(tuán)的整體經(jīng)營風(fēng)險,危及集團(tuán)的經(jīng)營安全與穩(wěn)健運(yùn)行。

(二)中國金融控股公司的特殊性風(fēng)險

在中國,金融控股公司當(dāng)前所面臨的風(fēng)險不盡止于一般意義上的市場金融風(fēng)險,還有計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場經(jīng)濟(jì)體制過渡過程中表現(xiàn)出來的特殊制度性金融風(fēng)險,這些特殊性風(fēng)險大多是政府、企業(yè)和銀行延續(xù)舊體制進(jìn)行管理和運(yùn)作的產(chǎn)物,是舊體制下金融抑制所產(chǎn)生的風(fēng)險的延伸,它主要表現(xiàn)在以下幾個方面:

1.風(fēng)險承擔(dān)主體不明確

任何有效的風(fēng)險管理都應(yīng)該是以風(fēng)險承擔(dān)主體明確,權(quán)利、責(zé)任和利益的合理分配為根本前提。在歐美發(fā)達(dá)的銀行制度下,代表全體股東利益的董事會明確地承擔(dān)起銀行在其全部經(jīng)營管理過程中的所有風(fēng)險,并以銀行的全部資本金作為承擔(dān)風(fēng)險的最終責(zé)任界限。董事會因此負(fù)責(zé)制定有關(guān)風(fēng)險管理的重大政策,并在銀行內(nèi)部建立起有效的風(fēng)險內(nèi)控體系。

然而,在中國目前現(xiàn)行的金融體制下,許多金融機(jī)構(gòu),尤其是國有商業(yè)銀行,風(fēng)險承擔(dān)的最終主體和邊界并不明確。在現(xiàn)行的產(chǎn)權(quán)制度和治理結(jié)構(gòu)下,中國國有商業(yè)銀行并沒有有效地實(shí)行所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)的分離,商業(yè)化程度并不高,政策性業(yè)務(wù)和行政干預(yù)仍很多,這都使得銀行的最高管理層(董事會)沒有也不能最終承擔(dān)起全部金融風(fēng)險的責(zé)任。

2.內(nèi)控體制不健全

在現(xiàn)代的金融風(fēng)險管理中,完善的內(nèi)控體制是金融機(jī)構(gòu)得以有效進(jìn)行風(fēng)險管理的重要內(nèi)部制度保障。根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在1998年提出的《銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)控指引》,完善的現(xiàn)代銀行內(nèi)控體制應(yīng)該以運(yùn)作合法、有效和信息暢通為目標(biāo),涵蓋銀行的管理和控制文化、風(fēng)險的有效識別和評估、控制活動和責(zé)任分離、信息和交流以及監(jiān)控和缺陷修正等五個方面的內(nèi)容。

中國的銀行內(nèi)控體制經(jīng)過改革開放以來多年的發(fā)展已經(jīng)取得了很大的進(jìn)步,然而,相對于國際上對現(xiàn)代銀行內(nèi)控體制的要求,中國銀行內(nèi)控體制還顯得相當(dāng)落后,一個突出的表現(xiàn)就是在風(fēng)險管理的組織制度上。由銀行董事會及其高級經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)的,以獨(dú)立風(fēng)險管理部門為中心,與各個業(yè)務(wù)部門緊密聯(lián)系的風(fēng)險內(nèi)部管理系統(tǒng)是現(xiàn)代金融風(fēng)險管理的組織保障,但是,由于公司治理結(jié)構(gòu)問題,中國金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理明顯缺乏這種有效運(yùn)作機(jī)制和組織制度的保障。

3.管理工具缺乏

在歐美先進(jìn)國家的金融市場體系中,管理風(fēng)險的工具是多種多樣的,而且在不斷創(chuàng)新。相比之下,由于中國金融體系建立較晚,現(xiàn)行的金融市場還不能向投資者和金融機(jī)構(gòu)提供足夠的風(fēng)險管理工具,市場工具的匱乏是中國金融風(fēng)險管理落后的重要表現(xiàn)之一。衍生金融產(chǎn)品市場是目前西方金融體系中向投資者和金融機(jī)構(gòu)提供最直接、最有效的風(fēng)險管理工具的市場;衍生金融工具具有直接對沖風(fēng)險的性質(zhì),被認(rèn)為是管理市場風(fēng)險最有效的市場工具,使得金融體系能更加有效地在風(fēng)險承擔(dān)能力不同的金融主體之間配置風(fēng)險。

目前,除了一些地方性的商品期貨交易所,中國并沒有真正的衍生金融產(chǎn)品市場。衍生金融產(chǎn)品的缺乏不僅是金融體系不完整的表現(xiàn),也是風(fēng)險管理市場工具匱乏的表現(xiàn),它明顯地制約了中國金融風(fēng)險管理現(xiàn)代化的進(jìn)程。

三、中國金融控股公司風(fēng)險管理體系建設(shè)的建議

面對我國金融業(yè)發(fā)展的內(nèi)外部環(huán)境,中國金融控股公司的風(fēng)險管理體系建設(shè)是一個非常復(fù)雜和艱難的系統(tǒng)工程,同時也是一個分階段逐步建設(shè)和完善的過程。

(一)明確風(fēng)險管理的目標(biāo)定位

金融機(jī)構(gòu)在復(fù)雜多變的市場環(huán)境中,必須通過建立有效的風(fēng)險管理系統(tǒng),適時地調(diào)整自身機(jī)制,防范和化解風(fēng)險,其中,準(zhǔn)確地目標(biāo)定位是風(fēng)險管理有效運(yùn)轉(zhuǎn)的關(guān)鍵和前提,筆者認(rèn)為,金融控股公司的風(fēng)險管理體系目標(biāo)應(yīng)當(dāng)定位于:

(1)發(fā)揮金融控股公司的協(xié)同效應(yīng),防范、控制和化解控股公司及所屬金融子公司所面臨的各類金融風(fēng)險,保證控股公司及其所屬金融子公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營活動遵守相關(guān)法律、法規(guī),符合監(jiān)管部門的各項(xiàng)要求,符合公司制定的各項(xiàng)經(jīng)營政策和規(guī)章制度,有效推動所屬金融子公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)健康、有序地發(fā)展。

(2)提高控股公司及所屬金融子公司經(jīng)營管理狀況的透明度,保證對內(nèi)對外信息傳遞的真實(shí)性、完整性與及時性,為公司管理層提供有效的決策信息。

(3)實(shí)現(xiàn)在風(fēng)險—收益均衡下的金融控股公司整體價值的最大化。金融控股公司風(fēng)險管理系統(tǒng)的運(yùn)作必須貫穿于公司經(jīng)營管理的整個業(yè)務(wù)流程中,通過建立風(fēng)險的識別、評估與預(yù)警機(jī)制、風(fēng)險的轉(zhuǎn)移和補(bǔ)償機(jī)制,使得公司運(yùn)營在風(fēng)險環(huán)境中實(shí)現(xiàn)效益性、安全性和流動性三者之間的均衡與協(xié)同。

(二)樹立金融控股公司統(tǒng)一的風(fēng)險管理理念

1.平衡風(fēng)險和收益,實(shí)現(xiàn)集團(tuán)利益最大化

金融控股公司的風(fēng)險管理同樣并不是要消除子公司在經(jīng)營活動中的風(fēng)險因素、風(fēng)險來源,而是在于經(jīng)營風(fēng)險和管理風(fēng)險。是通過合理的安排和實(shí)施一系列的決策、管理、操作政策和程序,保證在風(fēng)險—收益平衡下實(shí)現(xiàn)整個集團(tuán)價值的最大化,同時避免和減少風(fēng)險發(fā)生的可能性和危害性,保證子公司經(jīng)營管理活動的連續(xù)性和有效性。

2.全面、全員、全過程的風(fēng)險管理意識

為了有效地識別、防范和控制風(fēng)險,金融機(jī)構(gòu)一般都設(shè)有專門的風(fēng)險管理部門,專司風(fēng)險控制之職。但是,風(fēng)險控制又決不單單僅是風(fēng)險控制部門的事情,每個崗位、每個人在做每項(xiàng)業(yè)務(wù)時都要考慮風(fēng)險因素,一定是要在風(fēng)險能夠控制的情況下才去操作和經(jīng)營業(yè)務(wù)。

3.風(fēng)險管理獨(dú)立和透明

獨(dú)立和透明是一套好的風(fēng)險管理體制能夠有效發(fā)揮作用的重要保證條件。金融控股公司風(fēng)險管理的獨(dú)立性主要在三個方面:即風(fēng)險管理職責(zé)的獨(dú)立性、風(fēng)險管理部門的獨(dú)立性以及對風(fēng)險管理進(jìn)行監(jiān)督評估職責(zé)的獨(dú)立性。獨(dú)立運(yùn)作的風(fēng)險管理部門意味著高度權(quán)威性,盡可能不受外部因素的干擾,以保持其客觀性和公正性。

(三)完善金融控股公司的組織架構(gòu)

金融控股公司的組織架構(gòu)可以分為三個層級:

第一層級:建立和完善金融控股公司層面的風(fēng)險管理體制,明確各風(fēng)險管理相關(guān)部門的職責(zé)。金融控股公司應(yīng)成立隸屬于董事會的風(fēng)險管理委員會,并在同事會領(lǐng)導(dǎo)下指揮控股公司全面風(fēng)險管理工作,具體職責(zé)分工如下:控股公司董事會:是控股公司風(fēng)險管理的最高決策層,確定控股公司整體的風(fēng)險與回報要求;控股公司風(fēng)險管理委員會:制定整個集團(tuán)的風(fēng)險管理目標(biāo)、制定控股公司整體的風(fēng)險管理政策和制度、監(jiān)控重大風(fēng)險,審批子公司的風(fēng)險管理組織架構(gòu)、政策、程序、方法等;控股公司風(fēng)險管理部:負(fù)責(zé)落實(shí)控股公司整體的風(fēng)險管理政策,指導(dǎo)子公司建立、健全的風(fēng)險管理體系和內(nèi)部控制制度,指導(dǎo)子公司建立適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險管理方法和程序;規(guī)劃控股公司風(fēng)險管理信息系統(tǒng),對主要風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)控;對控股公司的整體風(fēng)險進(jìn)行管理。

第二層級:各子公司建立風(fēng)險管理委員、建立風(fēng)險管理部門,集中、全面的管理子公司的風(fēng)險;實(shí)行業(yè)務(wù)經(jīng)營、風(fēng)險管理和設(shè)計(jì)監(jiān)督三項(xiàng)主要職能相互分離和相互制約的機(jī)制。

子公司風(fēng)險管理委員會:子公司層面風(fēng)險管理的最高權(quán)力機(jī)構(gòu),在控股公司統(tǒng)一風(fēng)險管理政策下,規(guī)劃子公司風(fēng)險管理體系、制定子公司的風(fēng)險管理政策、制度、流程,審批資本分配和風(fēng)險限額。

子公司風(fēng)險管理部:子公司風(fēng)險管理的執(zhí)行機(jī)構(gòu),受自公司董事會和風(fēng)險管理委員會的領(lǐng)導(dǎo),全面管理子公司各類風(fēng)險:根據(jù)集團(tuán)戰(zhàn)略擬定子公司風(fēng)險管理政策、制度、流程及標(biāo)準(zhǔn);對子公司日常的各類風(fēng)險進(jìn)行動態(tài)的測量和監(jiān)督,并及時向集團(tuán)風(fēng)險管理部門和子公司風(fēng)險管理委員會報告;提出針對風(fēng)險來源的具體控制辦法;建立子公司有效的事后補(bǔ)救機(jī)制;管理分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理工作和人員。

第三層級:子公司內(nèi)部建立垂直的風(fēng)險管理架構(gòu)。各子公司分支機(jī)構(gòu)也應(yīng)建立風(fēng)險管理部門,由子公司直接管理并委派風(fēng)險主管。子公司業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險經(jīng)理以及下屬分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險主管雖然是集團(tuán)風(fēng)險管理系統(tǒng)組織架構(gòu)的基層單位,但在金融控股公司模式中,他們具有相當(dāng)自主的、對各部門及分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)風(fēng)險和資金風(fēng)險進(jìn)行管理的權(quán)力,其職責(zé)主要有:督促子公司業(yè)務(wù)部門或分支機(jī)構(gòu)正確實(shí)施風(fēng)險管理戰(zhàn)略、政策和措施;向子公司風(fēng)險管理分部提供精確、及時的風(fēng)險信息等。

四、結(jié)論

各國必須根據(jù)自身的社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、金融混業(yè)經(jīng)營程度、金融控股公司的發(fā)展現(xiàn)狀、金融經(jīng)營體系結(jié)構(gòu)以及傳統(tǒng)金融監(jiān)管制度等一系列因素來設(shè)計(jì)、選擇、安排符合本國國情的金融控股公司的監(jiān)管體制。我國應(yīng)該順應(yīng)當(dāng)今世界金融控股公司監(jiān)管體制的發(fā)展趨勢,從結(jié)構(gòu)性監(jiān)管轉(zhuǎn)向功能性監(jiān)管,注重對金融控股公司監(jiān)管中的分權(quán)與制衡。

設(shè)計(jì)一套適合中國國情的金融控股公司市場規(guī)范運(yùn)作機(jī)制,一方面有利于規(guī)范金融領(lǐng)域的發(fā)展,另一方面也可為金融控股公司提供一個活動空間和運(yùn)營的自主機(jī)會,既能發(fā)揮金融控股公司的效率優(yōu)勢,又能維護(hù)金融穩(wěn)定與安全,使金融效率、金融自由的法律價值得到充分的體現(xiàn)。

參考文獻(xiàn):

[1]王文宇,控股公司與金融控股公司法[M].北京:中國政法大學(xué)出版社,2009.

篇6

關(guān)鍵詞：金融風(fēng)險管理；不足；應(yīng)對措施

隨著改革開放的深入，經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程不斷加快，我國與國外的聯(lián)系日益緊密，社會經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展。但是，我國所面臨的金融風(fēng)險也在不斷增加。這就要求我們要不斷加強(qiáng)新時期金融風(fēng)險管理力度，化解金融風(fēng)險，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)的健康快速發(fā)展。本文在前人研究的基礎(chǔ)上，結(jié)合個人實(shí)踐研究，系統(tǒng)分析了當(dāng)前金融風(fēng)險管理的不足，并提出了應(yīng)對措施，以期能促進(jìn)我國社會經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。

一、新時期金融風(fēng)險管理的不足

1.缺乏防范金融風(fēng)險管理的意識

隨著我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，我國已經(jīng)成為世界經(jīng)濟(jì)的重要組成部分。面對不斷變化的世界經(jīng)濟(jì)，我國部分金融機(jī)構(gòu)缺乏足夠的風(fēng)險防范意識。如，部分金融機(jī)構(gòu)為了獲取更大的收益，未能根據(jù)市場的真實(shí)情況來推廣自身的理財業(yè)務(wù)，增加了金融風(fēng)險發(fā)生的概率。同時，投資者過分關(guān)注自身投資后的收益，忽視了金融市場的風(fēng)險性，盲目投資，產(chǎn)生了諸多問題。

2.缺乏完善的金融組織結(jié)構(gòu)和風(fēng)險管理體系

科學(xué)有效的金融組織結(jié)構(gòu)和風(fēng)險管理體系是加強(qiáng)金融風(fēng)險管理的重要保障。雖然我國政府根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際，出臺了部分關(guān)于金融的法律法規(guī)，但是，與西方發(fā)達(dá)國家相比，尚未真正建立行之有效的金融組織結(jié)構(gòu)和風(fēng)險管理體系。如，我國部分金融機(jī)構(gòu)依然沒有建立有效的風(fēng)險管理控制部門，金融機(jī)構(gòu)管理尚不完善，如果發(fā)生風(fēng)險，可能會造成重大危害。

3.金融市場信息缺乏足夠的透明度

金融市場信息透明有利于投資者根據(jù)相關(guān)信息來對企業(yè)進(jìn)行正常的判斷，從而減少金融風(fēng)險發(fā)生的危害，有助于維護(hù)金融市場穩(wěn)定，促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。但是，當(dāng)前，我國金融市場缺乏足夠的透明度，出現(xiàn)了諸多問題。如，金融市場信息不透明可能會造成上市公司的相關(guān)信息失真，增加投資者的風(fēng)險；也可能會出現(xiàn)內(nèi)部交易的情況， 導(dǎo)致金融市場的資金流向被市場內(nèi)部操控，從而導(dǎo)致金融市場混亂，增加經(jīng)濟(jì)發(fā)展風(fēng)險。

4.行政手段的干預(yù)制約了金融自由

自改革開放以來很長一段時，我國過分依賴行政手段來干預(yù)金融自由，金融資源配置幾乎完全脫離了市場的作用。政府往往將金融作為改革的“提款機(jī)”，單獨(dú)依據(jù)行政的要求來發(fā)揮其作用，不僅決定了各種項(xiàng)目的審批權(quán)，還決定了金融機(jī)構(gòu)信貸的規(guī)模和方向，投資的風(fēng)險和回報無法形成科學(xué)的制約關(guān)系。金融機(jī)構(gòu)無法從那些盲目的行政項(xiàng)目中獲取收益，導(dǎo)致銀行出現(xiàn)大量的壞賬、呆賬，使金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展背上了沉重的包袱。近些年來，雖然各級政府通過行政手段來干預(yù)金融的情況有所減少，但是，我國對金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管依然帶有較強(qiáng)的行政色彩，不利于金融機(jī)構(gòu)及時根據(jù)市場變化調(diào)整政策應(yīng)對可能出現(xiàn)的風(fēng)險。

5.市場主體的道德水平缺失

當(dāng)前，我國市場主體的道德水平還有待提高。部分借款人或者企業(yè)通過自身真實(shí)信息造假等方式來騙取貸款，甚至不打算償還貸款，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)中出現(xiàn)了壞賬、呆賬，制約了金融機(jī)構(gòu)發(fā)展活力。同時，部分中小銀行為了提高自身的收益，不顧金融風(fēng)險，向那些缺乏足夠還款能力的個人和企業(yè)進(jìn)行貸款，從而出現(xiàn)諸多問題。

二、新時期金融風(fēng)險管理的應(yīng)對措施

正是因?yàn)楫?dāng)前金融風(fēng)險管理中出現(xiàn)了如此多的問題，才會引起人們的廣泛關(guān)注，促使人們積極思考，尋找解決問題的辦法。為了解決這些問題，我們認(rèn)為可以從以下幾個方面開展工作。

1.加大金融市場的監(jiān)管力度

加強(qiáng)金融市場的監(jiān)管可以有效地應(yīng)對金融風(fēng)險，這就要求我們要根據(jù)金融市場發(fā)展實(shí)際，采取多種措施加大市場監(jiān)管力度。銀行業(yè)、證券業(yè)和保險業(yè)都有自身的特點(diǎn)，因此，我們要根據(jù)行業(yè)特點(diǎn)來制定不同的政策。我們要借鑒國外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，不斷完善財務(wù)監(jiān)管制度，健全我國相關(guān)法律體系，確保一切監(jiān)管都能有法可依。同時，我們還要根據(jù)市場變化，加大對證券公司等金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管力度，促使它們與國際接軌，增強(qiáng)國際競爭力。

2.健全金融風(fēng)險管理制度

科學(xué)完善的金融風(fēng)險管理制度是金融市場健康發(fā)展的重要保障，它可以有效地增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)抵御市場風(fēng)險的能力。這就要求我們要在金融市場內(nèi)部加強(qiáng)對員工進(jìn)行金融法律法規(guī)知識的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，增強(qiáng)員工法律意識。同時，也要根據(jù)自身發(fā)展?fàn)顩r及時制定各種風(fēng)險管理制度，并根據(jù)市場發(fā)展?fàn)顩r及時調(diào)整，不斷提高工作人員防范風(fēng)險的能力，提升員工綜合素質(zhì)。

3.加強(qiáng)國際間的交流與合作

當(dāng)前，經(jīng)濟(jì)全球化趨勢愈加明顯，各國經(jīng)濟(jì)緊密聯(lián)系在一起，我國要想在國際競爭中立于不敗之地，加快金融市場發(fā)展步伐，就要盡快融入復(fù)雜的國際環(huán)境當(dāng)中，加強(qiáng)國際間的交流和合作。2008年的次貸危機(jī)表明金融危機(jī)的危害是全球性的，任何一個國家都不能置身事外，世界各國必須要團(tuán)結(jié)起來，共同應(yīng)對。這就要求金融機(jī)構(gòu)在根據(jù)自身特點(diǎn)不斷拓展自身業(yè)務(wù)的同時，也要加強(qiáng)與其他國家金融機(jī)構(gòu)的團(tuán)結(jié)合作，降低金融風(fēng)險。

4.加快金融體制改革

要想從根本上消除金融風(fēng)險帶來的各種隱患，就要求我們要加快金融體制改革，創(chuàng)新金融體制，逐步建立健全的金融監(jiān)管制度。在緊跟國際金融發(fā)展趨勢的同時，還要注意切合自身的實(shí)際，建立與社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)的現(xiàn)代金融管理制度。堅(jiān)持市場在資源配置中發(fā)揮基礎(chǔ)性作用，鼓勵金融機(jī)構(gòu)及時根據(jù)市場需求來調(diào)整相應(yīng)的政策，減少行政干預(yù)，并逐步建立起那些實(shí)力雄厚、國際競爭力強(qiáng)的跨國金融機(jī)構(gòu)。

5.市場開放堅(jiān)持穩(wěn)定有序

改革開放以來，我國之所以取得今天的成就，就是因?yàn)槲覀円磺袕膶?shí)際出發(fā)，堅(jiān)持穩(wěn)定有序地改革，并能夠根據(jù)不斷變化的實(shí)際情況及時調(diào)整政策。金融市場也需要這樣。當(dāng)前，美國次貸危機(jī)依然對全球產(chǎn)生重要影響，國際經(jīng)濟(jì)尚未實(shí)現(xiàn)全面復(fù)蘇，我國金融制度相對比較脆弱，金融機(jī)構(gòu)的法人治理機(jī)構(gòu)尚未真正建立起來，誠信意識、創(chuàng)新能力等方面的培養(yǎng)還有待加強(qiáng)，市場主體道德缺失，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)了大量壞賬、呆賬，制約了金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。這就要求我們要在充分認(rèn)識到我國金融機(jī)構(gòu)發(fā)展實(shí)際的基礎(chǔ)上，采取多種措施加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理，堅(jiān)持穩(wěn)定有序、循序漸進(jìn)，有目標(biāo)、有條件、有階段地放開金融行業(yè)，激發(fā)市場活力，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

三、結(jié)語

總之，當(dāng)前我國存在缺乏防范金融風(fēng)險管理的意識、缺乏完善的金融組織結(jié)構(gòu)和風(fēng)險管理體系、金融市場信息缺乏足夠的透明度、行政手段的干預(yù)制約了金融自由、市場主體的道德缺失等問題，我們要采取多種措施加大金融市場的監(jiān)管力度，健全金融風(fēng)險管理制度，加強(qiáng)國際間的交流與合作，加快金融體制改革，促進(jìn)我國社會經(jīng)濟(jì)健康快速發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

篇7

一、對同業(yè)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的調(diào)研和分析

（一）對香港外資金融機(jī)構(gòu)，金融市場業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系與產(chǎn)品線經(jīng)營方面的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行調(diào)研，從金融市場業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系與種類、盈利貢獻(xiàn)、產(chǎn)品線管理模式等幾個角度，分析了國際同業(yè)的先進(jìn)做法和經(jīng)驗(yàn)。

1、從產(chǎn)品體系看，多數(shù)國際先進(jìn)同業(yè)一般都建立了利率、匯率、信用、貴金屬和商品類、股票市場類等多種類型的金融市場業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系，向客戶提供投融資、避險與交易等多元化的金融產(chǎn)品與服務(wù)。近年來，國際同業(yè)不斷探尋新的市場、新的業(yè)務(wù)形式，推動了金融市場業(yè)務(wù)的發(fā)展。一些同業(yè)還通過大規(guī)模兼并重組，不斷突破原有經(jīng)營范圍，實(shí)現(xiàn)混業(yè)經(jīng)營，參與的市場范圍更加寬廣。

2、從產(chǎn)品種類看，利率類產(chǎn)品主要包括政府債券、機(jī)構(gòu)債券、企業(yè)債券、利率掉期、貨幣互換等產(chǎn)品。匯率類產(chǎn)品主要包括即期、遠(yuǎn)期、掉期、期貨、期權(quán)、結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品等，以及專業(yè)的咨詢服務(wù)。信用類產(chǎn)品主要包括銀行貸款、高評級債券、高收益?zhèn)刃庞媒灰桩a(chǎn)品和信用衍生產(chǎn)品等。貴金屬和商品類產(chǎn)品主要包括：貴金屬、基本金屬、能源及其他大宗商品相關(guān)的即期、遠(yuǎn)期、掉期、期貨、期權(quán)交易產(chǎn)品。股票類產(chǎn)品主要包括股票交易產(chǎn)品及買賣服務(wù)等。

3、從金融市場業(yè)務(wù)產(chǎn)品線盈利貢獻(xiàn)看，隨著國際同業(yè)的經(jīng)營轉(zhuǎn)型和大力發(fā)展金融市場業(yè)務(wù)，金融市場交易收入等非利息收入在其收入結(jié)構(gòu)中占比逐步增加，并占據(jù)了重要地位。雖然近年來我國金融機(jī)構(gòu)積極拓展金融市場業(yè)務(wù)，收入比重有所上升，但與國際同業(yè)相比仍有較大差距。據(jù)統(tǒng)計(jì)，歐美等地區(qū)的國際先進(jìn)同業(yè)收入結(jié)構(gòu)中，非利息收入占比約為50%～60%。

4、從產(chǎn)品線經(jīng)營管理模式看，多數(shù)國際同業(yè)一般采取以產(chǎn)品線管理為實(shí)線、分支機(jī)構(gòu)管理為虛線的模式。在整個集團(tuán)內(nèi)部設(shè)有業(yè)務(wù)的專職管理機(jī)構(gòu)，同時在各區(qū)域設(shè)立業(yè)務(wù)主管負(fù)責(zé)該區(qū)域業(yè)務(wù)的運(yùn)營和推廣，實(shí)現(xiàn)了全球統(tǒng)一管理為主、區(qū)域管理為輔的產(chǎn)品線管理模式。

（二）在金融市場業(yè)務(wù)全球集中管理與運(yùn)營方面，了解并分析了國際同業(yè)在金融市場業(yè)務(wù)管理架構(gòu)布局、前中后臺設(shè)置等方面的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)及其效果。

1、從管理架構(gòu)布局看，主要國際同業(yè)金融市場業(yè)務(wù)全球集中管理與運(yùn)營架構(gòu)一般呈現(xiàn)以下特點(diǎn)：金融市場業(yè)務(wù)部門，總部設(shè)在總行所在地，另在紐約、倫敦、東京、香港、新加坡等全球主要市場設(shè)置交易機(jī)構(gòu)，建立24小時不間斷資金交易體系。

2、從前中后臺設(shè)置看，國際同業(yè)通過在全球設(shè)點(diǎn)或成立地區(qū)中心的方式，對金融市場業(yè)務(wù)進(jìn)行全面管理。中后臺單位可相對集中，以提高效率及降低成本。地方分支機(jī)構(gòu)的前中后臺單位，須同時接受當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)及總行的領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)管。國際同業(yè)金融市場業(yè)務(wù)中，后臺單位職責(zé)及匯報路線需與前臺交易室嚴(yán)格分開。前臺交易室負(fù)責(zé)進(jìn)行自營及代客交易，管理各類財資業(yè)務(wù)等；中后臺單位負(fù)責(zé)結(jié)算、財務(wù)、風(fēng)險管理、法律、合規(guī)、稽核等相關(guān)工作。

3、從管理效果看，實(shí)現(xiàn)金融市場業(yè)務(wù)的全球集中管理與運(yùn)營，有利于在交易過程中發(fā)揮集團(tuán)議價優(yōu)勢，使客戶能以較低的價格完成交易，增強(qiáng)產(chǎn)品對客戶的吸引力；有利于分支機(jī)構(gòu)更專注于業(yè)務(wù)營銷工作，提高工作效率，并通過在全行范圍內(nèi)與其他業(yè)務(wù)的優(yōu)勢互補(bǔ)與資源共享，提高全行層面交易資源的使用效率，降低交易成本；有利于將各分支機(jī)構(gòu)的交易業(yè)務(wù)納入全行統(tǒng)一的風(fēng)險管理體系，全面提升交易的風(fēng)險管理水平；有利于將總行對業(yè)務(wù)的管控，由事后匯總報告為主轉(zhuǎn)變?yōu)槭虑爸笇?dǎo)、事中操作與事后監(jiān)督并重，提高統(tǒng)一管理水平。

（三）對同業(yè)風(fēng)險管理理論和先進(jìn)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行調(diào)研和分析，深化了對金融市場業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的認(rèn)識。金融市場業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險包括市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、策略風(fēng)險、操作風(fēng)險等。在金融市場業(yè)務(wù)風(fēng)險管理實(shí)踐方面，較先進(jìn)的同業(yè)金融機(jī)構(gòu)主要從風(fēng)險管理的組織架構(gòu)和運(yùn)行模式等方面落實(shí)各項(xiàng)風(fēng)險管理措施。

1、風(fēng)險管理的組織架構(gòu)。風(fēng)險管理要有嚴(yán)密的組織體系作為保證，國際先進(jìn)同業(yè)建立了層次分明的管理體系，主要由董事會、風(fēng)險管理委員會、專門業(yè)務(wù)委員會、高管層、風(fēng)險管理部門等組成。其中，董事會對公司整體的風(fēng)險管理負(fù)有最終責(zé)任，負(fù)責(zé)建立科學(xué)有效的風(fēng)險管理制度及合理設(shè)定各類風(fēng)險限額，風(fēng)險管理委員會負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理和控制公司的總體風(fēng)險和風(fēng)險結(jié)構(gòu)，風(fēng)險管理委員會下設(shè)資產(chǎn)負(fù)債委員會、信貸委員會、業(yè)務(wù)操作風(fēng)險管理委員會、其他風(fēng)險管理委員會四個業(yè)務(wù)委員會，分別負(fù)責(zé)某類風(fēng)險的監(jiān)管工作。高級管理層負(fù)責(zé)監(jiān)控日常風(fēng)險管理工作，并接受風(fēng)險管理部門的監(jiān)督和考核。各經(jīng)營層次和分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行自我風(fēng)險評估，風(fēng)險由本機(jī)構(gòu)的財務(wù)部門管理或資產(chǎn)負(fù)債管理委員會進(jìn)行獨(dú)立的賬項(xiàng)管理，由每個經(jīng)營點(diǎn)制定各自的風(fēng)險限額，每個投資組合、每種產(chǎn)品規(guī)定最高風(fēng)險限額。

2、風(fēng)險管理的運(yùn)行模式。在金融市場業(yè)務(wù)的風(fēng)險監(jiān)控方面，國際同業(yè)都建立了全面風(fēng)險管理文化，并健全了風(fēng)險管理的解決方案。常見方案一般包括風(fēng)險管理政策的制定與實(shí)施、風(fēng)險管理的操作流程兩個部分。例如，對于衍生金融產(chǎn)品的管理，堅(jiān)持穩(wěn)健原則和專家制度，只允許對衍生金融產(chǎn)品具有足夠的專業(yè)知識，并擁有適當(dāng)風(fēng)險控制系統(tǒng)的機(jī)構(gòu)進(jìn)行買賣交易。此外，國際同業(yè)多采取較金融危機(jī)前更為審慎的風(fēng)險管理措施，包括事前、事中和事后的全流程風(fēng)險管理，即按業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模及復(fù)雜程度識別各商業(yè)部門或產(chǎn)品的風(fēng)險，建立清晰而全面的風(fēng)險評估及限額制度；監(jiān)控日?；顒邮欠駠?yán)格按規(guī)程辦事，認(rèn)真調(diào)查及處理違規(guī)；利用數(shù)理分析模型計(jì)量風(fēng)險，并為員工提供適當(dāng)?shù)呐嘤?xùn)；定期檢驗(yàn)風(fēng)險管理系統(tǒng)的有效性，并結(jié)合實(shí)際實(shí)施情況不斷完善，建立具有穩(wěn)定性和連續(xù)性的風(fēng)險管理體系。

二、對國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)金融市場業(yè)務(wù)發(fā)展的思考和建議

通過深入調(diào)研和分析，不難認(rèn)識到，后金融危機(jī)時代，國內(nèi)外金融環(huán)境正在發(fā)生著深刻的變化，形勢錯綜復(fù)雜，同業(yè)金融市場業(yè)務(wù)競爭態(tài)勢進(jìn)一步加劇，新時期發(fā)展金融市場業(yè)務(wù)挑戰(zhàn)與機(jī)遇并存。筆者結(jié)合國際國內(nèi)金融市場環(huán)境的變化趨勢和改革發(fā)展戰(zhàn)略，對國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)金融市場業(yè)務(wù)發(fā)展的思路進(jìn)行了深入的思考，并結(jié)合創(chuàng)收增效的核心目標(biāo)，對推動我國金融市場業(yè)務(wù)進(jìn)一步發(fā)展提出如下建議：

（一）提高投資與交易的盈利貢獻(xiàn)占比，推進(jìn)收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型近年來，國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)本、外幣證券投融資業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展，投資規(guī)模與收入持續(xù)增長，資金運(yùn)作效率與效益水平不斷提高，交易業(yè)務(wù)盈利能力顯著增強(qiáng)。但相較于國際同業(yè)，國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)金融市場業(yè)務(wù)規(guī)模與盈利貢獻(xiàn)占比相對較低，緊密圍繞全行經(jīng)營轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略，推進(jìn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)與收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型，提高投資交易收入占比，成為下一階段國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)金融市場業(yè)務(wù)發(fā)展的主攻方向。

1、著力優(yōu)化債券投資結(jié)構(gòu)，加大信用債券等高收益產(chǎn)品投資力度。積極參與私募債、公司債、可分離債等新產(chǎn)品的投資，努力提高投資收益水平。借鑒國際先進(jìn)銀行發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)一步研究新的投資市場與渠道，豐富投資品種，探索投資可轉(zhuǎn)換債、基建債券計(jì)劃、信托受益憑證、集合性理財產(chǎn)品等創(chuàng)新產(chǎn)品的可行性，拓展投資盈利空間。在國際市場領(lǐng)域，加強(qiáng)外幣債券投資渠道與品種創(chuàng)新，積極開拓外幣債券期權(quán)、信用違約掉期、利率掉期等新業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險對沖、鎖定收益和成本，拓展收入來源，提升外幣債券組合管理水平。持續(xù)探索新興市場、結(jié)構(gòu)性債券等方面的投資機(jī)遇，逐步實(shí)現(xiàn)外幣投資區(qū)域、幣種和產(chǎn)品多元化，不斷提高外幣投資收益水平。

2、大力拓展交易業(yè)務(wù)盈利空間，推進(jìn)業(yè)務(wù)與收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型。人民幣利率產(chǎn)品線方面，通過產(chǎn)品創(chuàng)新與經(jīng)營模式創(chuàng)新，擴(kuò)大客戶群規(guī)模，深入分析代客交易流量資金和信息，拓展做市業(yè)務(wù)范圍。人民幣匯率產(chǎn)品線方面，以全面加快結(jié)售匯業(yè)務(wù)發(fā)展、進(jìn)一步提高產(chǎn)品市場競爭力為突破口，全面激發(fā)產(chǎn)品線經(jīng)營活力。賬戶貴金屬與外匯買賣業(yè)務(wù)產(chǎn)品線方面，循著賬戶貴金屬業(yè)務(wù)的發(fā)展思路和模式，嘗試以外匯、原油等產(chǎn)品為切入點(diǎn)，將賬戶類業(yè)務(wù)拓展至外匯及商品領(lǐng)域，逐漸拓寬賬戶類產(chǎn)品線廣度，建立覆蓋貴金屬、外匯和商品等產(chǎn)品的多元化賬戶類產(chǎn)品線，不斷拓展盈利空間。

（二）以產(chǎn)品創(chuàng)新推動客戶群與產(chǎn)品線規(guī)模大幅增長，增強(qiáng)國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)金融市場業(yè)務(wù)可持續(xù)盈利能力通過近年來的金融業(yè)改革，國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)金融市場業(yè)務(wù)產(chǎn)品線初步搭建形成并逐步完善。但相較于國際同業(yè)，國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)金融市場業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系結(jié)構(gòu)與產(chǎn)品線構(gòu)成相對單一，部分產(chǎn)品功能還難以全面滿足客戶日益多元化的需求，以產(chǎn)品創(chuàng)新帶動客戶群與產(chǎn)品線規(guī)模大幅增長將成為下一階段增強(qiáng)國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)金融市場業(yè)務(wù)可持續(xù)盈利能力的一項(xiàng)重要工作。

1、加強(qiáng)重點(diǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新，不斷開辟新的利潤增長點(diǎn)。大力加強(qiáng)以監(jiān)管政策為導(dǎo)向的產(chǎn)品創(chuàng)新，把握人民幣國際化進(jìn)程加速機(jī)遇，加強(qiáng)人民幣衍生產(chǎn)品創(chuàng)新研究，不斷推出新的業(yè)務(wù)品種、開辟新的業(yè)務(wù)渠道，實(shí)現(xiàn)客戶數(shù)量擴(kuò)大和客戶結(jié)構(gòu)優(yōu)化。把握人民幣跨境結(jié)算范圍擴(kuò)大帶來的業(yè)務(wù)需求增長，努力推動境外機(jī)構(gòu)人民幣賬戶融資、債券結(jié)算、人民幣購售匯等業(yè)務(wù)發(fā)展。做大做強(qiáng)代客風(fēng)險管理產(chǎn)品線，全面掌握客戶的真實(shí)需求信息，大力開展衍生產(chǎn)品服務(wù)推廣活動，有針對性地開展產(chǎn)品創(chuàng)新。

篇8

一、內(nèi)部控制機(jī)制

如果將控制理解為對目標(biāo)實(shí)現(xiàn)過程的管理，而把風(fēng)險理解為結(jié)果對目標(biāo)的偏離，那么，內(nèi)部控制顯然是金融機(jī)構(gòu)歷史最久的風(fēng)險管理機(jī)制。只要開展業(yè)務(wù)，就必須設(shè)定目標(biāo)，而由于種種風(fēng)險因素就會有不達(dá)標(biāo)的可能，而業(yè)務(wù)管理的重要內(nèi)容之一就是要通過各種控制活動保障目標(biāo)的最終實(shí)現(xiàn)，這些控制活動主要表現(xiàn)為與業(yè)務(wù)管理密切融合的各項(xiàng)規(guī)章制度的制定和執(zhí)行監(jiān)督活動。因此，內(nèi)部控制與業(yè)務(wù)管理活動實(shí)際上是融為一體的，業(yè)務(wù)管理部門承擔(dān)著內(nèi)部控制的首要和直接責(zé)任，而審計(jì)部門則負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的有效性評估和監(jiān)督。內(nèi)部控制覆蓋金融機(jī)構(gòu)所有的人員、部門、分支機(jī)構(gòu)和所有的業(yè)務(wù)線路及其全部流程，甚至負(fù)責(zé)內(nèi)部控制本身的管理人員和審計(jì)部門也應(yīng)該受到相應(yīng)的監(jiān)督和控制。目前國際上關(guān)于內(nèi)部控制的經(jīng)典文件是COSO委員會1992年的《內(nèi)部控制――綜合框架》（COSO，1992）。該文件將內(nèi)部控制正式定義為一個依靠包括董事會、管理層和其他員工共同參與，保證公司經(jīng)營活動的有效性和效率、財務(wù)報告的可靠性和對法律規(guī)章制度的遵循性三大目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的過程。同時，該文件還提出了與管理流程相融合的有效內(nèi)部控制體系的五個基本要素：控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通和監(jiān)督。

有效的內(nèi)部控制必須以良好的公司治理為基礎(chǔ)，而且內(nèi)部控制本身，包括內(nèi)部審計(jì)和外部審計(jì)在內(nèi)，也是公司治理的重要內(nèi)容。由于公司治理是關(guān)于金融機(jī)構(gòu)利益相關(guān)者，尤其是股東、經(jīng)理和債權(quán)人之間責(zé)權(quán)利基本關(guān)系的安排，其基本結(jié)構(gòu)決定了金融機(jī)構(gòu)對風(fēng)險的承擔(dān)和管理以及相應(yīng)風(fēng)險收益的分配和管理激勵，從而對金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制和整個風(fēng)險管理體系起到基礎(chǔ)性的決定作用。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在最近公布的《加強(qiáng)銀行機(jī)構(gòu)公司治理》（Basel，2005）的征求意見稿中明確指出：“良好的公司治理應(yīng)該給董事會和管理層提供恰當(dāng)?shù)募钊プ非笈c公司利益和股東價值相符的目標(biāo)，而且應(yīng)該有利于有效的監(jiān)督”，“無論法律和監(jiān)管制度的國別差異如何，也無論銀行采用何種公司形式，只要確保以下四個方面的監(jiān)督機(jī)制發(fā)揮作用就可以形成良好的公司治理：董事會或監(jiān)事會的監(jiān)督、不參與日常業(yè)務(wù)經(jīng)營的個人監(jiān)督、獨(dú)立的風(fēng)險管理和各業(yè)務(wù)領(lǐng)域管理線路監(jiān)督以及合規(guī)和審計(jì)部門的監(jiān)督?！苯鹑跈C(jī)構(gòu)治理結(jié)構(gòu)的缺陷將導(dǎo)致內(nèi)部控制從根本上失效，而有效的內(nèi)部控制則是良好公司治理的重要表現(xiàn)。在金融機(jī)構(gòu)治理結(jié)構(gòu)中，董事會、高層經(jīng)理、審計(jì)部門等對內(nèi)部控制的相關(guān)責(zé)任的明確至關(guān)重要。

與內(nèi)部控制有密切關(guān)系的另外一個重要概念是近幾年在全球金融業(yè)興起的操作風(fēng)險管理?！缎掳腿麪栙Y本協(xié)議》（Basel，2004）首次正式將操作風(fēng)險定義為“由不足夠的或失敗的內(nèi)部流程、人員、系統(tǒng)或外部事件所導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險”。內(nèi)部控制和操作風(fēng)險管理在內(nèi)容、對象和范圍上基本相同，不同之處主要在于管理手段和方法。內(nèi)部控制活動主要表現(xiàn)為規(guī)章制度的制定和執(zhí)行監(jiān)督，尤其是審計(jì)手段的應(yīng)用，而操作風(fēng)險管理除了重視內(nèi)部控制手段外，還采用風(fēng)險計(jì)量、定價、經(jīng)濟(jì)資本配置和對沖等與市場和信用風(fēng)險管理相似的方法。在準(zhǔn)確計(jì)量的基礎(chǔ)上對操作風(fēng)險進(jìn)行合理的風(fēng)險定價可以使金融機(jī)構(gòu)所承擔(dān)的操作風(fēng)險在產(chǎn)品和服務(wù)價格中獲得補(bǔ)償，對各業(yè)務(wù)部門實(shí)施針對操作風(fēng)險的經(jīng)濟(jì)資本配置可以為業(yè)務(wù)部門加強(qiáng)內(nèi)部控制降低操作風(fēng)險提供合理的激勵，也可以通過資本限額使得金融機(jī)構(gòu)回避或退出操作風(fēng)險較大的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，而所謂操作風(fēng)險對沖主要是指通過購買保險和相關(guān)業(yè)務(wù)外包將操作風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給其他機(jī)構(gòu)。

二、對沖機(jī)制

在西方金融市場上，尤其是對于從事市場交易和金融工程的人而言，對沖成為了風(fēng)險管理的代名詞。在西方金融教科書（如Stulz，2003：Hull，2003）中，對沖通常被定義為運(yùn)用衍生產(chǎn)品等金融工具來降低金融機(jī)構(gòu)對某一風(fēng)險要素的風(fēng)險暴露。這些衍生產(chǎn)品盡管通過金融工程的創(chuàng)新變得復(fù)雜多樣，但從對沖風(fēng)險的基本方式上看可以分為期貨（或者遠(yuǎn)期）類對沖和期權(quán)類對沖，前者因?qū)_損益與基礎(chǔ)資產(chǎn)價格呈線性關(guān)系而被稱為線性對沖，后者則被稱為非線性對沖。對于整個金融機(jī)構(gòu)而言，除了利用市場中的衍生產(chǎn)品外，還可以利用金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)基礎(chǔ)交易中在同一風(fēng)險要素影響下?lián)p益變化方向相反因而具有對沖效果的交易來進(jìn)行所謂的“自動”或“自然對沖”（Auto－，Natural－Hedging）。例如，利率和匯率變化對于資產(chǎn)和負(fù)債價值的影響就具有自然對沖效應(yīng)，保險公司年金業(yè)務(wù)和壽險業(yè)務(wù)對于死亡率精算風(fēng)險具有相互對沖的效應(yīng)，做市商買進(jìn)和賣出交易之間也具有風(fēng)險對沖效應(yīng)，等等。

篇9

【關(guān)鍵詞】金融風(fēng)險 防范 體系構(gòu)建

隨著全球經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，金融風(fēng)險呈現(xiàn)出復(fù)雜性和多樣化的特點(diǎn)，金融風(fēng)險管理的重要性日益突出。2008年的金融危機(jī)引起的溫州民間借貸風(fēng)波，以及當(dāng)前5大商業(yè)銀行28萬億貸款帶來的隱形風(fēng)險，都說明了我國的金融風(fēng)險防范體系存在漏洞，金融風(fēng)險管理存在嚴(yán)重的不足。金融經(jīng)營的是貨幣，存在不可避免的風(fēng)險，如何構(gòu)建健全的風(fēng)險防范體系是金融機(jī)構(gòu)健康發(fā)展的前提，對于當(dāng)下金融市場有著重要的指導(dǎo)作用。

一、金融風(fēng)險管理現(xiàn)狀

（一）不良貸款數(shù)額持續(xù)增大

商業(yè)銀行的不良貸款壓力隨著宏觀經(jīng)濟(jì)的下滑，呈現(xiàn)出越來越大的趨勢。國家銀監(jiān)會對于5大商業(yè)銀行的28萬億貸款做出了自查的要求。當(dāng)前銀行貸款呈現(xiàn)出的典型特點(diǎn)是數(shù)額大，且五級分類模糊。通過相關(guān)數(shù)據(jù)可以發(fā)現(xiàn)，大多數(shù)省市的金融市場中，貸款數(shù)額較之去年都有明顯增加，這種攀升趨勢將很有可能帶來風(fēng)險。金融危機(jī)一般爆發(fā)于企業(yè)，集中顯現(xiàn)在民間，然后就會引燃銀行內(nèi)部存在的潛在風(fēng)險，帶來不可估量的損失。

（二）高層管理提高了重視程度

如何防范金融風(fēng)險成為中央經(jīng)濟(jì)工作的重點(diǎn)關(guān)注對象，國家銀監(jiān)會在數(shù)次經(jīng)濟(jì)形勢通報會上都有明確表態(tài)，未來幾年銀監(jiān)會將會以規(guī)范和健全地方政府融資平臺為主要任務(wù)，做好金融風(fēng)險管控工作，強(qiáng)化貸款風(fēng)險控制，做好房地產(chǎn)部門的信托風(fēng)險管理。另外還就如何樹立金融防范的意識，把守風(fēng)險底線，分析當(dāng)前金融形勢，做到早發(fā)現(xiàn)、早報告、早控制等工作做出了明確指示。

（三）貸款種類越來越廣泛，風(fēng)險防范的難度越來越大

2011年底我國的金融業(yè)總資產(chǎn)約為119萬億元，比2004年增長了幾乎3倍，但是銀行業(yè)的金融資產(chǎn)總額呈現(xiàn)下降趨勢，證券公司和保險公司的資產(chǎn)呈現(xiàn)上升趨勢。目前我國主要服務(wù)于“三農(nóng)”和中小企業(yè)貸款的金融機(jī)構(gòu)約有800多家，用于農(nóng)業(yè)和中小企業(yè)的貸款金額也成逐年上升，逐漸增多的貸款種類對銀行防范金融風(fēng)險的能力提出了更高的要求。

（四）金融機(jī)構(gòu)數(shù)量多

目前我國村鎮(zhèn)銀行越有800家，總資產(chǎn)額超過2600億，存貸款相當(dāng)，主要服務(wù)于三農(nóng)和中小企業(yè)貸款。在這些金融機(jī)構(gòu)中，民營資本持股率達(dá)74.3%?？梢娢覈慕鹑跈C(jī)構(gòu)越來越多，涉農(nóng)和中小企業(yè)的貸款逐年上升，這為金融風(fēng)險的防范工作帶來了很大的困難。

二、金融風(fēng)險防范工作中存在的不足

（一）貸款五級分類存在偏差

主要表現(xiàn)為不能嚴(yán)格執(zhí)行分類標(biāo)準(zhǔn)，金融機(jī)構(gòu)的分類制度不完善，對分類結(jié)果的審批不及時，分類人員素質(zhì)有待提高等。

（二）貸款去向的專業(yè)性預(yù)測團(tuán)隊(duì)欠缺

目前金融機(jī)構(gòu)的操作方式多為只管把錢貸出去，而不問貸款用于何處，這樣就導(dǎo)致對貸款的去向考察不足，難以做出專業(yè)性的判斷，無法準(zhǔn)確分析貸款去向和形勢，容易引起風(fēng)險。

（三）沒有合理利用互聯(lián)網(wǎng)

在信息化時代，互聯(lián)網(wǎng)在金融風(fēng)險防范工作中有著不可替代的作用?，F(xiàn)在很多貸款單位向金融機(jī)構(gòu)提供的財務(wù)報表都是有問題的，和提交給稅務(wù)局的有很大差別。所以金融易購應(yīng)該與稅務(wù)局聯(lián)網(wǎng)，加強(qiáng)風(fēng)險管理。

（四）人才缺失

金融風(fēng)險管理師是從事金融管理的資格證書，具有國際權(quán)威性，但是目前中國取得這一證書的不過1200人左右，相比較于中國龐大的金融市場很明顯是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。

（五）擔(dān)保制度不健全

擔(dān)保登記分散，不利于查閱；當(dāng)前的動產(chǎn)抵押制度有漏洞，導(dǎo)致?lián)９ぷ餍实拖碌榷际悄壳敖鹑陲L(fēng)險防范中存在的不足。

三、金融風(fēng)險防范體系構(gòu)建策略

（一）加強(qiáng)對互聯(lián)網(wǎng)的應(yīng)用

在信息化時代，先進(jìn)的金融風(fēng)險防范體系離不開互聯(lián)網(wǎng)的支持。具體實(shí)現(xiàn)方式是開發(fā)風(fēng)險防范管理系統(tǒng)，通過將地市部門和主管部門聯(lián)網(wǎng)，使得主管部門可以隨時掌握金融機(jī)構(gòu)的貸款情況。管理系統(tǒng)最好可以與金融風(fēng)險防范控制合作部門聯(lián)網(wǎng)，比如稅務(wù)局和擔(dān)保登記中心等。

（二）風(fēng)險防范體系的設(shè)計(jì)要精細(xì)

金融風(fēng)險防范體系的內(nèi)容必須全面而真實(shí)，從用戶名到風(fēng)險等級等都應(yīng)該齊全。本著科學(xué)性的理念，體系的制定要嚴(yán)格遵守國家相關(guān)規(guī)定，要實(shí)現(xiàn)體系的長期可用性，這樣可大大控制和減少管理成本。要及時更新貸款等級，優(yōu)化防范體系，建立責(zé)任制，真正做好金融風(fēng)險防范體系的制定工作。

（三）健全金融風(fēng)險防范組織機(jī)構(gòu)

目前國家金融機(jī)構(gòu)眾多，遍布范圍廣，貸款金額越來越大，與之匹配的金融風(fēng)險防范組織機(jī)構(gòu)也應(yīng)該具有多層次性和廣泛覆蓋性。組織機(jī)構(gòu)的設(shè)立必須有明確的職責(zé)和管理目標(biāo)，避免職責(zé)重復(fù)浪費(fèi)資源。首先要完善風(fēng)險管理框架，建立督查機(jī)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)場考察，實(shí)現(xiàn)金融風(fēng)險的快速識別和防范。其次要建立必要的風(fēng)險處理機(jī)構(gòu)。當(dāng)風(fēng)險出現(xiàn)之后，要對其進(jìn)行集中處理，嚴(yán)格維護(hù)金融市場秩序。最后要完善金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部組織。從專門的風(fēng)險管理部門，到各個股東，以及督查、處理部門，一起組成風(fēng)險管理委員會，在隨時變動的市場經(jīng)濟(jì)之下，多總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，創(chuàng)新防范途徑，做到金融風(fēng)險的專業(yè)化內(nèi)部控制。

綜上所述，金融風(fēng)險呈現(xiàn)出越來越嚴(yán)重的趨勢，如何做好對其的防范對于國家金融經(jīng)濟(jì)市場的健康運(yùn)轉(zhuǎn)有著重要的意義。相關(guān)機(jī)構(gòu)和部門應(yīng)該從加強(qiáng)對互聯(lián)網(wǎng)的應(yīng)用、精細(xì)化風(fēng)險防范體系的設(shè)計(jì)、健全金融風(fēng)險防范組織機(jī)構(gòu)等方面來做好防范體系的構(gòu)建。

參考文獻(xiàn)

[1]王春青.金融風(fēng)險防范體系的構(gòu)建[J].開發(fā)研究，2012（05）.

篇10

隨著時代不斷演變，金融市場日漸完善，金融行業(yè)發(fā)展步伐不斷加快，迎來發(fā)展機(jī)遇的同時，也需要更好地面對來自各方面的挑戰(zhàn)，不斷提高自身抵御風(fēng)險的能力，而這必須加強(qiáng)金融創(chuàng)新以及金融風(fēng)險管理。因此，本文從不同角度入手客觀闡述了金融創(chuàng)新以及金融風(fēng)險管理。

關(guān)鍵詞：

金融創(chuàng)新；金融風(fēng)險管理

一、金融創(chuàng)新與金融風(fēng)險管理的重要性

就金融創(chuàng)新而言，是指在金融領(lǐng)域中，借助某種方法手段，重新組合金融要素，也或者進(jìn)行合理化改革，獲取更多經(jīng)濟(jì)利潤、發(fā)展機(jī)會。金融創(chuàng)新體現(xiàn)在多個方面，比如，金融工具、融資方式、支付手段，其已成為金融領(lǐng)域中關(guān)鍵性變革之一，其創(chuàng)新的主體并不僅僅是指金融機(jī)構(gòu)，不同類型的銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)等也包含其中，符合新時期金融業(yè)發(fā)展的客觀要求，可以有效規(guī)避金融風(fēng)險，促使金融業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展，必須意識到金融創(chuàng)新的重要性。此外，在新形勢下，我國金融市場開放程度日漸深入，不同類型的國外金融紛紛涌入我國金融市場，沖擊著我國金融領(lǐng)域，加上國內(nèi)經(jīng)濟(jì)市場瞬息萬變，各類金融機(jī)構(gòu)急需要優(yōu)化完善，導(dǎo)致我國金融行業(yè)發(fā)展中各類風(fēng)險頻繁出現(xiàn)，各類風(fēng)險系數(shù)不斷提高。同時，面對競爭日漸激烈的金融市場，不同類型的金融機(jī)構(gòu)紛紛尋找新的發(fā)展機(jī)遇，不斷拓展新的業(yè)務(wù)，但對某些新金融業(yè)務(wù)并不熟悉，導(dǎo)致其無法順利開展，自身信用也不斷降低，存在較大的風(fēng)險隱患，必須加強(qiáng)金融風(fēng)險管理，降低各類風(fēng)險系數(shù)，有效防止各類風(fēng)險頻繁出現(xiàn)，促使多樣化的金融活動順利開展，確保金融行業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展。

二、金融創(chuàng)新和金融風(fēng)險管理的有效途徑

第一，注重政府部門金融監(jiān)管職能的發(fā)揮。面對競爭日漸激烈的金融市場，政府部門必須綜合分析多方面影響因素，立足基本國情，充分發(fā)揮自身具有的監(jiān)管職能，堅(jiān)持具體問題具體分析的原則，準(zhǔn)確把握當(dāng)下金融監(jiān)管突破口，科學(xué)創(chuàng)新金融的基礎(chǔ)上，采取針對性措施，加強(qiáng)金融風(fēng)險管理。在此過程中，政府部門要認(rèn)真履行自身已有的金融監(jiān)管職能，適當(dāng)放寬在金融創(chuàng)新方面的限制，確保金融創(chuàng)新有更大的空間，加快金融創(chuàng)新步伐，高度重視違規(guī)金融行為，加大對其管理力度，嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定，進(jìn)行合理化處罰，確保金融創(chuàng)新有良好的環(huán)境，最大化降低金融風(fēng)險系數(shù)，促使一系列金融創(chuàng)新以及風(fēng)險管理活動順利開展。此外，政府部門要借助自身已有的金融監(jiān)管職能，大力支持金融行業(yè)，圍繞金融市場，不斷開展全新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，逐漸朝著多元化方向發(fā)展。第二，加強(qiáng)信息技術(shù)風(fēng)險管理，構(gòu)建金融風(fēng)險管理體系。在新形勢下，信息技術(shù)迅猛發(fā)展，已被廣泛應(yīng)用到金融行業(yè)中，尤其是業(yè)務(wù)以及產(chǎn)品創(chuàng)新方面。在應(yīng)用過程中，金融機(jī)構(gòu)必須加強(qiáng)信息技術(shù)風(fēng)險管理，確保應(yīng)用其中的信息技術(shù)更好地發(fā)揮自身多樣化作用，有效降低各類風(fēng)險發(fā)生率。在此過程中，金融機(jī)構(gòu)必須根據(jù)自身各方面發(fā)展情況，結(jié)合極易出現(xiàn)的金融風(fēng)險，構(gòu)建全新的金融風(fēng)險管理體系，明確不同部門以及崗位工作人員職責(zé)，有效防止“權(quán)、責(zé)、利”模糊化，科學(xué)開展多樣化的金融活動。金融機(jī)構(gòu)要采用先進(jìn)的技術(shù)，借助信息化手段，構(gòu)建“科學(xué)、合理”的金融風(fēng)險管理系統(tǒng)，隨時動態(tài)監(jiān)督所開展的一系列金融活動，一旦出現(xiàn)風(fēng)險，及時進(jìn)行預(yù)警提示，便于工作人員及時發(fā)現(xiàn)存在的隱患問題。在此過程中，金融機(jī)構(gòu)要圍繞金融風(fēng)險管理體系，準(zhǔn)確把握金融動態(tài)變化，構(gòu)建合理化的金融風(fēng)險預(yù)測評估體系，科學(xué)預(yù)測以及評估出現(xiàn)的金融風(fēng)險，根據(jù)金融風(fēng)險發(fā)生范圍以及危害程度，進(jìn)行合理化處理，加強(qiáng)金融風(fēng)險管理，避免金融活動開展中金融風(fēng)險頻繁出現(xiàn)，造成嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。第三，注重金融業(yè)國際交流和合作，注重金融創(chuàng)新管理。在新形勢下，我國金融市場開放程度日漸深入，不同類型的經(jīng)濟(jì)實(shí)體不斷融入到國際金融市場中，國際金融環(huán)境也日漸復(fù)雜化，需要在多國作用下，動態(tài)控制金融風(fēng)險。同時，隨著國際間交流日漸頻繁，我國金融業(yè)生存發(fā)展浪潮中不可避免會和國際金融合作、交流，這已成為一種必然趨勢。在這一背景下，我國需要多層次加強(qiáng)金融業(yè)國際交流以及合作，和相關(guān)國家政府部門簽訂合理化的合作監(jiān)管協(xié)議，多參與到國際監(jiān)管組織中，統(tǒng)一金融義務(wù)，明確金融監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)以及準(zhǔn)則，根據(jù)國際金融市場動態(tài)變化，優(yōu)化完善我國金融業(yè)務(wù)準(zhǔn)則，全方位動態(tài)監(jiān)管金融市場，金融創(chuàng)新的基礎(chǔ)上，加大金融風(fēng)險管理力度，有效規(guī)避金融風(fēng)險。此外，金融風(fēng)險管理和金融創(chuàng)新管理有著密不可分的聯(lián)系，多層次加強(qiáng)金融產(chǎn)品、金融制度等創(chuàng)新管理，利用已有的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，科學(xué)衍生出全新的產(chǎn)品，豐富金融產(chǎn)品類型，優(yōu)化創(chuàng)新多樣化股權(quán)、債權(quán)這類產(chǎn)品，優(yōu)化金融業(yè)開展的業(yè)務(wù)，促使金融業(yè)更好地走上長遠(yuǎn)的發(fā)展道路，不斷增強(qiáng)其核心競爭力，更好地應(yīng)對瞬息萬變的國內(nèi)外金融市場。

三、結(jié)束語

綜上所述，在社會市場經(jīng)濟(jì)背景下，我國必須站在客觀的角度，全方位正確認(rèn)識金融創(chuàng)新、金融風(fēng)險管理，要準(zhǔn)確把握二者間的關(guān)系，注重政府部門金融監(jiān)管職能的發(fā)揮，注重金融業(yè)國際交流和合作，注重金融創(chuàng)新管理，加強(qiáng)信息技術(shù)風(fēng)險管理，構(gòu)建金融風(fēng)險管理體系等。以此，確保金融業(yè)發(fā)展有著良好的運(yùn)營環(huán)境，確保一系列金融活動有序開展，金融創(chuàng)新的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)金融風(fēng)險管理，實(shí)現(xiàn)最大化的經(jīng)濟(jì)效益，促使我國金融業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展，促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)全面發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

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