導(dǎo)語：如何才能寫好一篇金融監(jiān)管措施，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

金融危機(jī)下，我國金融監(jiān)管法律暴露出來的不足，集中于管理和操作兩個層面，針對這兩個層面的原因分析，則主要從內(nèi)外兩個角度來進(jìn)行說明。首先，從我國自身的角度來說明，我國金融監(jiān)管法律存在人員不足和意識欠缺，以及執(zhí)行力度較低等問題，主要是由于我國金融市場的起步相對較晚，發(fā)展程度相對較低。雖然近幾年有很快的發(fā)展速度，但是金融監(jiān)管的基礎(chǔ)薄弱，獨(dú)立性不強(qiáng)，協(xié)調(diào)性也不夠，并不能支撐快速膨脹的金融市場，而我國金融監(jiān)管法律的建設(shè)都是借用國外的監(jiān)管法律來不斷實(shí)現(xiàn)的，都還處于摸索之中。其次，從外部環(huán)境來分析，我國金融監(jiān)管法律本身還不完善，分頭監(jiān)管與多方監(jiān)管并存，監(jiān)管效率較低。但是我國對外開放的程度卻空前加快，在全球化的金融市場中，美國為代表的一些列發(fā)達(dá)國家的貨幣政策，都直接對我國金融市場產(chǎn)生巨大影響，特別是近幾年，國際金融危機(jī)爆發(fā)，就直接對我國的金融市場造成損害，這就使得尚處于摸索中的我國金融監(jiān)管法律體制備受到?jīng)_擊。但是，我們必須要明確一個問題，我國金融監(jiān)管法律所存在的問題，究其根源，是來自于我國金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)本身的問題。正是由于我國自身在金融監(jiān)管方面有所欠缺，才能夠讓外部行為在我國的金融市場中有機(jī)可乘，并引發(fā)巨大波瀾，如果我國金融監(jiān)管法律足夠完善，整個金融機(jī)構(gòu)對法律的執(zhí)行力度也到位，不管金融危機(jī)的破壞力度有多大，最終，我們都能夠以不變應(yīng)萬變，實(shí)現(xiàn)全身而退。因此，我國金融監(jiān)管法律的完善，應(yīng)該要從自身入手，提高自身的整體實(shí)力。

二、金融危機(jī)下我國金融監(jiān)管法律完善的原則

金融危機(jī)下，由于內(nèi)外環(huán)境的影響，我國金融監(jiān)管法律暴露出一些不足，因此，很有必要完善我國金融監(jiān)管法律，讓我國金融監(jiān)管法律能夠在未來的路途中，經(jīng)受住各種金融危機(jī)的沖擊，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定金融市場的目標(biāo)。但是，在具體完善的過程中，不管采取何種措施，都必然要遵循必要的基本原則，在原則的范圍之內(nèi)來進(jìn)行整改和完善，從而才能夠最終為國家服務(wù)、為人民謀福利，得到整個社會的支持，順利推進(jìn)。首先，在金融危機(jī)背景下，我國金融監(jiān)管法律的完善，必須堅(jiān)持理論聯(lián)系實(shí)際的原則。我國處在社會主義初級階段，金融市場的運(yùn)行是以客觀市場規(guī)律為基礎(chǔ)，以國家宏觀調(diào)控為輔助的，并且，隨著我國對外開放程度的加深，我國金融市場對外開放程度也相對增加，國外的金融政策特別是歐美等國家的金融政策，對我國金融市場的影響都比較大，因此，在堅(jiān)持理論聯(lián)系實(shí)際的基礎(chǔ)之上，我國金融監(jiān)管法律的完善，必須要建立在國際化的實(shí)際基礎(chǔ)之上，不斷借鑒國外的金融政策，結(jié)合自身國情來進(jìn)行完善。其次，在金融危機(jī)背景下，我國金融監(jiān)管法律的完善，必須堅(jiān)持以人民利益為根本的原則。在社會主義國家的中國，任何法律法規(guī)的存在，都是為了規(guī)范社會，為人民提供一個健康和諧的生活工作環(huán)境。在金融市場當(dāng)中，國家的政策引導(dǎo)始終都是輔助作用，最終要保障的是金融市場中廣大操作者的利益，也只有他們的利益有了保障，才能夠調(diào)動他們參與金融監(jiān)管的積極性和主動性，從而更加穩(wěn)定人心，穩(wěn)定金融市場，因此，金融監(jiān)管法律的完善，應(yīng)該要符合金融市場操作人員的總體意志，或者要符合全民生活追求的總體意愿，而不能為了達(dá)到某個人或者某個集體的意志，而犧牲他人的利益。

三、金融危機(jī)下我國金融監(jiān)管法律完善的措施

要實(shí)現(xiàn)我國金融監(jiān)管法律的完善，就要結(jié)合具體的原因，針對問題一一進(jìn)行探討，尋求有針對性的措施。首先，針對在管理層上暴露出來的不足，我國金融監(jiān)管法律制定和監(jiān)督機(jī)構(gòu)，要充分履行自身的職責(zé)，承擔(dān)自身對社會對國民的責(zé)任，用認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度去進(jìn)行思考；用戰(zhàn)略性的眼光，從全球的角度去進(jìn)行分析和探索，借鑒國外先進(jìn)的金融監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)，跟隨國際發(fā)展趨勢，走向國際化。努力引進(jìn)金融監(jiān)管全面性人才，或者通過自身努力，不斷培養(yǎng)金融監(jiān)管人員，彌補(bǔ)金融監(jiān)管中人才缺失的漏洞。此外，針對人才的選擇和崗位配備，有必要推崇民主投票選舉的制度，讓相關(guān)人士集聚一堂，民主投票，共同選舉，杜絕依靠人際關(guān)系或者金錢關(guān)系而獲得優(yōu)質(zhì)崗位的情況，從而讓金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的運(yùn)作能夠更加公平公正，以這樣的環(huán)境來吸引優(yōu)質(zhì)人才，積極為金融監(jiān)管法律制度的制度和監(jiān)督機(jī)構(gòu)配備專業(yè)的高素質(zhì)的管理人才，從而為金融監(jiān)管輸入新鮮血液，讓這些新鮮的血液，不斷為金融監(jiān)管法律的完善帶來創(chuàng)造性的思想，也讓這些新鮮血液，不斷突破傳統(tǒng)束縛，用最新的法律思潮和法律執(zhí)行方式，來解決我國金融監(jiān)管法律基礎(chǔ)薄弱的問題，最終提高金融監(jiān)管的創(chuàng)造力和獨(dú)立自主能力。其次，針對我國金融監(jiān)管法律制度在操作層面上，存在執(zhí)行力低的問題，就需要發(fā)揮我國監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職能，借鑒西方監(jiān)管模式，形成銀行聯(lián)合監(jiān)管，實(shí)現(xiàn)全面的監(jiān)督，在監(jiān)督的過程中，如果發(fā)現(xiàn)有任何的違法違規(guī)行為，則嚴(yán)厲懲處，決不能讓任何金融個人或者單位有心存僥幸的心理。只有這樣，才能夠讓小漏洞從一開始就杜絕，從而讓金融法律能夠細(xì)化到每個細(xì)節(jié)之上，實(shí)現(xiàn)對任何個人或者集體的監(jiān)管，從而規(guī)范金融市場，讓整個金融市場形成一個公平、公正、合理、健康的市場環(huán)境。與此同時，在高速信息時代，要利用現(xiàn)代信息技術(shù)和科技融入到金融監(jiān)管執(zhí)行當(dāng)中，引入互聯(lián)網(wǎng)或者媒體以及電話系統(tǒng)等現(xiàn)代監(jiān)督渠道，讓金融監(jiān)管能夠滲透到金融市場的方方面面，并能夠?qū)崿F(xiàn)隨時隨地的自由監(jiān)管。當(dāng)然，要達(dá)到這樣的監(jiān)管效果，還要實(shí)現(xiàn)金融監(jiān)管法律執(zhí)行過程和進(jìn)程的透明化，完善監(jiān)管信息系統(tǒng)，并設(shè)定相應(yīng)的投票或者舉報渠道，從而讓公眾能夠參與到法律執(zhí)行的監(jiān)督當(dāng)中，用監(jiān)管機(jī)構(gòu)和民眾監(jiān)管權(quán)力雙方面的壓力，來使我國金融監(jiān)管法律的執(zhí)行力度逐步提高。但是，在不斷提高民眾監(jiān)督力度的同時，必須要做好民眾的基本培訓(xùn)和宣導(dǎo)工作，因?yàn)?，民眾平時的生活和工作所關(guān)注的問題更是自己的問題，對于金融市場的了解并不高，更無法意識到自身對金融法律制度的監(jiān)督行為，能夠給自己帶來何種好處。所以，必須要加大對民眾的宣傳、培訓(xùn)和引導(dǎo)力度，具體宣傳內(nèi)容包括，金融監(jiān)管法律制度的詳細(xì)內(nèi)容、參與金融監(jiān)管法律監(jiān)督的途徑和渠道以及通過參與監(jiān)督能夠給自己帶來的益處。

四、結(jié)論

篇2

關(guān)鍵詞:保稅區(qū);外匯業(yè)務(wù);金融監(jiān)管

中圖分類號:F830.2文獻(xiàn)標(biāo)識碼:B文章編號:1007-4392(2007)05-0041-03

近年來,隨著進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)的放開､進(jìn)口汽車落地稅政策的逐步實(shí)施,特別是國務(wù)院做出開發(fā)開放濱海新區(qū)的決策后,濱海新區(qū)內(nèi)以保稅區(qū)為代表的特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)域企業(yè)經(jīng)營進(jìn)出口業(yè)務(wù)無論從經(jīng)營規(guī)模､品種還是經(jīng)營模式上都發(fā)生了很大的變化｡從外匯管理角度講,天津港保稅區(qū)獲得經(jīng)營權(quán)的企業(yè)在經(jīng)營非保稅進(jìn)口業(yè)務(wù)時已經(jīng)采用了與以往不同的外匯監(jiān)管模式――不限制購匯､實(shí)行核銷監(jiān)管｡這一政策的實(shí)施,為保稅區(qū)企業(yè)的經(jīng)營和發(fā)展注入了新的活力,對保稅區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到了促進(jìn)作用｡但是,保稅區(qū)經(jīng)營權(quán)企業(yè)的經(jīng)營與外匯監(jiān)管尚處在一個從無到有的創(chuàng)新､發(fā)展階段,情況比較復(fù)雜､涉及問題比較多,仍存在著相對突出的矛盾｡

一､四點(diǎn)矛盾

(一)經(jīng)營權(quán)企業(yè)辦理外匯業(yè)務(wù)的迫切需求與外匯行政許可､管理規(guī)定的緩慢出臺之間的矛盾

自從國家授與保稅區(qū)企業(yè)進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)后,外匯管理針對性辦法或?qū)嵤┘?xì)則尚未出臺,企業(yè)經(jīng)營與外匯監(jiān)管操作缺乏政策支持｡從外匯局的角度來看,目前可執(zhí)行的政策依據(jù)僅有相關(guān)部門的經(jīng)營權(quán)文件､外匯局的簡化進(jìn)口付匯核銷手續(xù)文件中的一款,雖然我們制定了轄區(qū)的外匯監(jiān)管辦法并向天津分局報備后執(zhí)行,但是對于執(zhí)行中遇到的各種情況的處理缺乏權(quán)威性的依據(jù)及行政許可,特別是對違規(guī)行為難以界定及處理;從企業(yè)角度來看,企業(yè)對相關(guān)政策無從了解更缺乏理解,外匯局與企業(yè)的操作都存在困難｡

(二)一家企業(yè)與兩個經(jīng)營身份､兩種監(jiān)管方式之間的矛盾

一家保稅區(qū)企業(yè)可以同時經(jīng)營保稅業(yè)務(wù)與非保稅業(yè)務(wù)､一家企業(yè)經(jīng)營的業(yè)務(wù)要受兩種不同方式的監(jiān)管,單純的從貨物流或是資金流上都難以對業(yè)務(wù)范圍界定,兩種業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)區(qū)分困難､統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)失真｡如果單純從海關(guān)業(yè)務(wù)上定義,非保稅業(yè)務(wù)是指保稅區(qū)進(jìn)出口企業(yè)辦理進(jìn)出口報關(guān)時,向海關(guān)繳納關(guān)稅并取得報關(guān)單的業(yè)務(wù)｡結(jié)合資金的流動､從外匯監(jiān)管角度看實(shí)際業(yè)務(wù)有三種可能:一是保稅區(qū)企業(yè)進(jìn)口付匯,自理報關(guān),然后核銷,形成典型的非保稅業(yè)務(wù);二是保稅區(qū)企業(yè)以本公司為經(jīng)營單位報關(guān)后把報關(guān)單據(jù)交給區(qū)外企業(yè),由區(qū)外企業(yè)辦理經(jīng)營單位與付匯單位不一致的進(jìn)口付匯核銷手續(xù),保稅區(qū)企業(yè)收到外匯再憑電子底帳對外支付從而形成保稅業(yè)務(wù);三是由區(qū)外企業(yè)直接報關(guān),但是保稅區(qū)企業(yè)憑區(qū)外企業(yè)的進(jìn)口報關(guān)單據(jù)辦理經(jīng)營單位與付匯單位不一致的付匯核銷手續(xù),從而形成了非保稅業(yè)務(wù)｡我們現(xiàn)在的監(jiān)管模式是對取得經(jīng)營權(quán)后的保稅區(qū)企業(yè)經(jīng)營的新增非保稅業(yè)務(wù)(上述第一､三種業(yè)務(wù)模式)實(shí)行核銷制度,而對保稅區(qū)企業(yè)原有模式經(jīng)營的認(rèn)定為保稅業(yè)務(wù)(上述第二種業(yè)務(wù)模式),仍按保稅區(qū)外匯管理辦法監(jiān)管｡

(三)跨區(qū)域､多方物流的復(fù)雜性與外匯資金流與管理方式的單一性之間的矛盾

濱海新區(qū)內(nèi)有多種海關(guān)監(jiān)管特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)域:如保稅區(qū)､保稅物流園區(qū)､出口加工區(qū)､空港物流保稅區(qū)､保稅港等｡隨著現(xiàn)代國際物流業(yè)的發(fā)展和第三方物流服務(wù)的介入已改變了傳統(tǒng)物流模式下購銷雙方直接交易的簡單模式,導(dǎo)致國際貿(mào)易貨物流與資金流不對應(yīng)的現(xiàn)象發(fā)生｡這種涉及多家企業(yè)､多種經(jīng)濟(jì)區(qū)域的國際物流配送流程,對現(xiàn)行經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理中“一一對應(yīng)､逐筆核對”的真實(shí)性審核原則提出了挑戰(zhàn)｡保稅和物流企業(yè)多為貿(mào)易型企業(yè)或倉儲企業(yè),做非保稅業(yè)務(wù)結(jié)合其或倉儲功能,尤其貿(mào)易環(huán)節(jié)中再出現(xiàn)其他保稅企業(yè),其物流和資金流更無法一一對應(yīng),增加了付匯環(huán)節(jié)甚至導(dǎo)致付匯核銷困難(案例1､2所示):

(四)企業(yè)經(jīng)營身份及業(yè)務(wù)的靈活可變性與外匯政策的相對穩(wěn)定性之間的矛盾

因?yàn)槠髽I(yè)具備雙重身份,同時可以經(jīng)營不同監(jiān)管方式下的兩種業(yè)務(wù),對于企業(yè)來說是可以自行選擇業(yè)務(wù)方式甚至根據(jù)市場及個體情況發(fā)生調(diào)整的,但是對于外匯監(jiān)管部門來說是非此即彼的､是不具備事后自動調(diào)整功能的｡特別是取得經(jīng)營權(quán)企業(yè)的非保稅業(yè)務(wù)結(jié)合“付匯單位與經(jīng)營單位不一致”的進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)后,保稅區(qū)企業(yè)經(jīng)營進(jìn)口業(yè)務(wù)可能交換甚至交叉混合使用兩種身份,也可能對預(yù)期的保稅或非保稅業(yè)務(wù)進(jìn)行變更操作,還有可能不改變報關(guān)方式僅通過資金流的變化導(dǎo)致業(yè)務(wù)性質(zhì)的變更｡以保稅區(qū)某世界500強(qiáng)的專業(yè)物流公司為例:目前經(jīng)營的業(yè)務(wù)多為按保稅區(qū)外匯管理辦法第二十七條第二款所規(guī)定的“區(qū)內(nèi)企業(yè)向區(qū)外銷售貨物,貨物不進(jìn)入保稅區(qū)直接在區(qū)外報關(guān)進(jìn)口的”｡該企業(yè)已獲得進(jìn)出口經(jīng)營權(quán),其原有經(jīng)營的業(yè)務(wù)仍在區(qū)外報關(guān),但是有自主報關(guān)及其他企業(yè)報關(guān)兩種選擇,同時也有付匯方式的選擇:預(yù)付,托收,開證,憑電子底帳｡核銷方式也有多種選擇:以收匯形成保稅業(yè)務(wù)無須再辦理核銷或以自己或其他單位的報關(guān)單核銷形成非保稅業(yè)務(wù)到外匯局辦理核銷｡從理論上講,既然賦予了企業(yè)經(jīng)營的權(quán)利,就不應(yīng)該干涉企業(yè)的合法經(jīng)營,但是企業(yè)如此多的不確定性對外匯監(jiān)管形成了嚴(yán)重的挑戰(zhàn)｡

二､五種不良影響

(一)政策滯后導(dǎo)致外匯局具體操作的法定性､權(quán)威性不足

自2004年下半年開始賦予保稅區(qū)企業(yè)進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)后,商務(wù)部及海關(guān)等職能部門都對企業(yè)發(fā)放了相應(yīng)的證明文件,明確規(guī)定了權(quán)利與義務(wù),但外匯部門并沒有專門的配套政策､具體操作辦法｡企業(yè)經(jīng)營中的問題與矛盾容易集中在外匯局,造成基層外匯部門的工作被動;此外,在實(shí)際操作中的業(yè)務(wù)處理､答疑及對企業(yè)付匯核銷的要求不具備權(quán)威性及法定性,受到經(jīng)營者的質(zhì)疑｡

(二)創(chuàng)新業(yè)務(wù)不能得到充分發(fā)展,限制了現(xiàn)代物流業(yè)的發(fā)展

一方面由于現(xiàn)行的外匯核銷政策幾乎固定了物流業(yè)的模式,使有些業(yè)務(wù)模式無法操作或付匯核銷環(huán)節(jié)增多(如案例1､2),有些業(yè)務(wù)模式由于資金流環(huán)節(jié)增多導(dǎo)致企業(yè)的費(fèi)用增加及資金流轉(zhuǎn)速度放緩;另一方面,由于企業(yè)經(jīng)營非保稅業(yè)務(wù)時無章可循,影響了多方物流及跨經(jīng)濟(jì)區(qū)域物流等創(chuàng)新業(yè)務(wù)的發(fā)展｡

(三)對傳統(tǒng)的保稅業(yè)務(wù)外匯管理形成事實(shí)沖擊,不得購匯支付的限制形同虛設(shè)

保稅區(qū)企業(yè)取得外貿(mào)經(jīng)營權(quán)后,可向外匯局申請進(jìn)入“對外付匯進(jìn)口單位名錄”(外匯局在名錄系統(tǒng)上標(biāo)注只限非保稅業(yè)務(wù)),意味著企業(yè)享受到和區(qū)外進(jìn)出口企業(yè)相同的待遇,付貨款時可以到銀行直接付現(xiàn)匯,也可購匯支付(保稅區(qū)企業(yè)做保稅業(yè)務(wù)不得購匯支付)｡企業(yè)要事先確定其業(yè)務(wù)性質(zhì)是保稅業(yè)務(wù)還是非保稅業(yè)務(wù),外匯指定銀行根據(jù)有效商業(yè)單據(jù)決定是否允許其購匯支付｡實(shí)際上企業(yè)經(jīng)營是以市場為導(dǎo)向,存在著許多不確定性,如保稅區(qū)企業(yè)以預(yù)付貨款形式購匯支付進(jìn)口一批貨物,如果市場銷售情況良好,需求旺盛,企業(yè)會直接一次通關(guān)進(jìn)口;反之,企業(yè)會先將貨物存入保稅區(qū),等市場轉(zhuǎn)好后再通關(guān)出區(qū),這樣就形成了購匯經(jīng)營保稅業(yè)務(wù)｡限制購匯､不實(shí)行核銷的原有保稅區(qū)外匯監(jiān)管模式在很大程度上受到挑戰(zhàn)｡

(四)增加了外匯監(jiān)管的難度,監(jiān)管效率下降

目前進(jìn)口核銷系統(tǒng)是從國際收支申報系統(tǒng)中按企業(yè)代碼采集外匯收支信息來完成進(jìn)口核銷工作的,由于業(yè)務(wù)不易區(qū)分及可變化的特點(diǎn),使保稅和非保稅業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)一并進(jìn)入核銷系統(tǒng)且無法自動進(jìn)行數(shù)據(jù)剝離,主要依靠手工區(qū)分處理,使核銷系統(tǒng)的逾期未核銷數(shù)據(jù)增加､貿(mào)易統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)失真､外匯管理工作陷入被動,進(jìn)一步增加了進(jìn)口付匯核銷貿(mào)易真實(shí)性審查的難度｡

(五)增加了重復(fù)購付匯的風(fēng)險

保稅區(qū)企業(yè)經(jīng)營保稅業(yè)務(wù),用現(xiàn)匯以預(yù)付貨款､托收及信用證形式對外付匯,貨物進(jìn)保稅區(qū),海關(guān)出具保稅區(qū)進(jìn)境貨物備案清單｡由于保稅區(qū)企業(yè)經(jīng)營保稅業(yè)務(wù)不核銷,沒有任何部門對保稅區(qū)進(jìn)境貨物備案清單進(jìn)行有效監(jiān)督核注｡此后,如果該貨物以本公司或區(qū)外一家企業(yè)名義報關(guān)進(jìn)口,此時區(qū)外企業(yè)既可以憑進(jìn)口貨物報關(guān)單向保稅區(qū)企業(yè)付匯,又可以憑保稅區(qū)進(jìn)境貨物備案清單和進(jìn)口貨物報關(guān)單直接向國外付匯,進(jìn)而有可能形成二次對外付匯｡特別需要強(qiáng)調(diào)的是不只保稅區(qū)企業(yè)本身存在重復(fù)付匯的可能,區(qū)外的企業(yè)也有條件利用這一漏洞再次支付同一筆貨款,為不法企業(yè)逃騙匯提供了渠道｡

三､四點(diǎn)建議

為加強(qiáng)對取得進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)企業(yè)的外匯監(jiān)管,便利和促進(jìn)企業(yè)經(jīng)營,建議:

(一)對現(xiàn)行外匯管理政策進(jìn)行完善,制定統(tǒng)一的保稅區(qū)企業(yè)經(jīng)營非保稅業(yè)務(wù)的外匯管理操作規(guī)程

一是明確監(jiān)管模式,核心問題包括三個方面:一線或二線管理問題,核銷或不核銷問題､全核或部分核問題｡我們建議堅(jiān)持二線管理､非保稅業(yè)務(wù)放開購匯､部分核銷的原則,條件成熟時逐步試行取消核銷｡

二是明確非保稅業(yè)務(wù)定義､范圍:非保稅業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)是企業(yè)依法取得進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)后,以本企業(yè)為經(jīng)營單位在保稅區(qū)外報關(guān)進(jìn)口并按規(guī)定繳納關(guān)稅､貨物不進(jìn)入保稅區(qū)的業(yè)務(wù),其中區(qū)內(nèi)企業(yè)向區(qū)外企業(yè)銷售貨物而貨物不進(jìn)入保稅區(qū)的進(jìn)口業(yè)務(wù)不得由區(qū)外企業(yè)收取外匯,應(yīng)當(dāng)由經(jīng)營權(quán)企業(yè)辦理購付匯及核銷手續(xù)｡

三是制訂實(shí)施細(xì)則,特別是貨到匯款以外的結(jié)算方式對單據(jù)的要求､經(jīng)營身份轉(zhuǎn)變導(dǎo)致業(yè)務(wù)模式變更的程序､對保稅業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)區(qū)分及處理流程｡

四是明確經(jīng)營權(quán)企業(yè)的權(quán)利､責(zé)任與處罰｡只有明確了企業(yè)權(quán)責(zé)罰,外匯監(jiān)管的嚴(yán)肅性與合規(guī)性才能體現(xiàn),企業(yè)的經(jīng)營才能順暢,外匯的監(jiān)管與查處才能有法可依｡

(二)在濱海新區(qū)試點(diǎn)多方物流､跨經(jīng)濟(jì)區(qū)域業(yè)務(wù)外匯監(jiān)管改革,在及時報備的前提下享有對新業(yè)務(wù)的試點(diǎn)審批､監(jiān)管權(quán)

濱海新區(qū)內(nèi)保稅區(qū)､保稅物流園區(qū)､出口加工區(qū)､空港物流保稅區(qū)以及保稅港等多種特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)域并存,隨著跨國物流企業(yè)進(jìn)入中國､國內(nèi)物流加快發(fā)展,國際貿(mào)易運(yùn)作方式和結(jié)算方式將更加多樣化,物流和資金流越來越復(fù)雜｡為了簡化付匯手續(xù)､減少付匯環(huán)節(jié)使企業(yè)資金充分利用,有必要對跨經(jīng)濟(jì)區(qū)域及多方物流業(yè)進(jìn)行外匯監(jiān)管的研究,進(jìn)而逐步完善跨經(jīng)濟(jì)區(qū)域及多方物流業(yè)的外匯管理政策,目前國家已確定濱海新區(qū)為綜合配套改革試驗(yàn)區(qū),客觀上具備了試點(diǎn)的條件｡

(三)不允許涉及保稅區(qū)經(jīng)營權(quán)企業(yè)“付匯單位與經(jīng)營單位不一致”的付匯核銷,要求必須實(shí)際使用經(jīng)營權(quán),減少不確定性､避免外匯風(fēng)險

經(jīng)營權(quán)企業(yè)經(jīng)營不入?yún)^(qū)保稅的進(jìn)口業(yè)務(wù)時:(1)由經(jīng)營權(quán)企業(yè)在區(qū)外直接報關(guān)進(jìn)口的,應(yīng)當(dāng)依照“境內(nèi)不得以外幣計(jì)價結(jié)算”的規(guī)定,向境內(nèi)企業(yè)收取人民幣,不得收取外幣;區(qū)外企業(yè)不得憑經(jīng)營單位為保稅區(qū)企業(yè)的“經(jīng)營單位與付匯單位不一致”的報關(guān)單購付匯向經(jīng)營權(quán)企業(yè)或境外支付,由保稅區(qū)經(jīng)營權(quán)企業(yè)按照非保稅業(yè)務(wù)辦理購付匯及核銷手續(xù)｡(2)由境內(nèi)企業(yè)直接報關(guān)進(jìn)口的應(yīng)當(dāng)按照保稅區(qū)外匯管理辦法,向保稅區(qū)企業(yè)或境外購付匯并辦理相應(yīng)的核銷手續(xù);保稅區(qū)企業(yè)不得收取人民幣,如果收匯后需要向境外支付的,嚴(yán)格按保稅區(qū)外匯管理辦法操作,不需要也不允許保稅區(qū)企業(yè)使用經(jīng)營單位為區(qū)外企業(yè)的“經(jīng)營單位與付匯單位不一致”的進(jìn)口報關(guān)單辦理對外付匯核銷手續(xù)｡

篇3

一、網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險簡析

（一）風(fēng)險的來源

網(wǎng)絡(luò)金融主要是經(jīng)營電子貨幣和結(jié)算等虛擬金融業(yè)務(wù)，因而除了傳統(tǒng)金融活動所存在的包括信用風(fēng)險、利率風(fēng)險、流動性風(fēng)險之外還還具備了以下三種特有風(fēng)險。

1.技術(shù)風(fēng)險。受TCP/IP協(xié)議安全性差的影響，由于Internet采用的是TCP/IP協(xié)議，該協(xié)議追求的主要目標(biāo)就是簡單高效，對于安全因素考慮的不是很多，大多數(shù)人由于網(wǎng)絡(luò)自我保護(hù)意識不強(qiáng)、信息保密程度不強(qiáng)等情況，電子郵件在傳輸過程中很容易被窺探或截獲

2.業(yè)務(wù)風(fēng)險。網(wǎng)絡(luò)機(jī)構(gòu)很難建立良好的客戶關(guān)系，很難樹立自身良好的信譽(yù)。一旦金融機(jī)構(gòu)提供的金融服務(wù)不能達(dá)到大眾所期待的水平，或者造成了社會上較大范圍的不良反應(yīng)，很容易形成網(wǎng)絡(luò)金融的信譽(yù)風(fēng)險，這樣很容易引起社會公眾對網(wǎng)絡(luò)金融的商業(yè)信心。

3.法律風(fēng)險。網(wǎng)絡(luò)金融法律的缺乏，我國的網(wǎng)絡(luò)金融還處于初級發(fā)展階段，經(jīng)驗(yàn)不足、相關(guān)的法規(guī)也較為缺乏。比如：對于網(wǎng)絡(luò)金融的市場準(zhǔn)入、交易者真實(shí)身份的確定、電子合同的有效性等一系列均無明確的法律規(guī)范；在這種背景下在網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)活動中雙方都會面臨很大的風(fēng)險，容易陷入糾紛，極大的影響了網(wǎng)絡(luò)金融的健康發(fā)展。

（二）風(fēng)險的類別

網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展可謂是日新月異，在此期間網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險的形式也呈現(xiàn)出多樣性了，國內(nèi)的網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險大體可以歸為以下幾類：

1.電子扒手。所謂“電子扒手”是利用Internet服務(wù)在為金融機(jī)構(gòu)和用戶提供的共享資源的同時被偷竊者們利用，他們通過某些手段竊取他人的網(wǎng)絡(luò)地址從中“非法”獲利。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)每年因網(wǎng)絡(luò)偷盜造成的損失在全球范圍內(nèi)高達(dá)6000億美金。

2.網(wǎng)絡(luò)詐騙。與傳統(tǒng)的交易不一樣網(wǎng)絡(luò)交易是一種“你不見我、我不見你”的模式來進(jìn)行，不法分子通過電腦病毒或發(fā)送電子郵件或在互聯(lián)網(wǎng)上提供各種虛假信息作為誘餌，在取得對方信任后非法進(jìn)入其電腦并修改其金融軟件。

二、目前我國網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險監(jiān)管的現(xiàn)狀

我國自1998年第一筆電子交易達(dá)成后，網(wǎng)絡(luò)金融就一直呈現(xiàn)出飛速發(fā)展的狀態(tài)，但從總體上看我們的風(fēng)險監(jiān)管依然存在著諸多的不足。

（一）法律體系不完善

針對網(wǎng)絡(luò)金融這一塊我國現(xiàn)行的法律是2001年實(shí)施的《網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)管理暫行辦法》、《網(wǎng)絡(luò)交易平臺服務(wù)規(guī)范》和2004年頒布的《中華人民共和國電子簽名法》；這一系列法律法規(guī)雖然具有一定的劃時代意義，但對于某些重大問題的規(guī)定不夠深入對細(xì)節(jié)的闡述也不夠詳細(xì)，況且網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展速度是其他行業(yè)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能相比的，發(fā)展的快，呈現(xiàn)的問題自然也就越來越多，這些法律法規(guī)對于當(dāng)下的網(wǎng)絡(luò)金融起到的限制和監(jiān)管作用可謂是杯水車薪。比如：在對某網(wǎng)絡(luò)交易主體各方的關(guān)系不能依法進(jìn)行調(diào)節(jié)，權(quán)利與義務(wù)的劃分也不清晰。

（二）行業(yè)協(xié)調(diào)及風(fēng)險監(jiān)管不理想

1.沒有統(tǒng)一的行業(yè)規(guī)劃。在我國網(wǎng)絡(luò)金融的初步階段甚至沒有一個負(fù)責(zé)統(tǒng)籌全局的部門，各個銀行和商家均是各自為政。

2.缺乏統(tǒng)一的行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。由于在行業(yè)協(xié)調(diào)方面有所缺乏，金融機(jī)構(gòu)在網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)采用的硬件標(biāo)準(zhǔn)、密碼設(shè)定、通訊安全控制等核心技術(shù)、用戶接口標(biāo)準(zhǔn)等關(guān)系安全的技術(shù)參數(shù)沒有一個行業(yè)應(yīng)該具備的標(biāo)準(zhǔn)。

3.沒有統(tǒng)一的行業(yè)權(quán)威。統(tǒng)一的金融認(rèn)證制度滯后，一些主要金融機(jī)構(gòu)大多采用自己的認(rèn)證體系；這就造成了CFCA的電子證書覆蓋率較低的局面。由于各個金融系統(tǒng)重復(fù)的開發(fā)系統(tǒng)不僅造成了資源上的浪費(fèi)更主要的是還會影響金融證書的服務(wù)效率。歸根結(jié)底，這些問題都不利于行業(yè)間的深度合作，對于網(wǎng)絡(luò)金融行業(yè)的統(tǒng)籌發(fā)展和風(fēng)險防控自然也有一定的影響。

（三）現(xiàn)行的風(fēng)險管理模式不能完全適應(yīng)網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展

1.監(jiān)管體制面臨前所未有的挑戰(zhàn)。由于網(wǎng)絡(luò)金融的飛速發(fā)展，現(xiàn)在已經(jīng)逐步突破了傳統(tǒng)金融業(yè)的行業(yè)分工，模糊了銀行業(yè)、證券業(yè)和保險業(yè)之間的界限和概念，這是對現(xiàn)階段分業(yè)監(jiān)管模式的一項(xiàng)巨大挑戰(zhàn)。

2.外部監(jiān)管體制受到?jīng)_擊。網(wǎng)絡(luò)金融的服務(wù)對象是全球用戶。與傳統(tǒng)金融活動相比它沒有分支機(jī)構(gòu)的局限性。這對監(jiān)管提出了更高的要求，尤其是針對我國按照經(jīng)濟(jì)區(qū)域設(shè)置人民銀行和按照行政區(qū)建立銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的體制沖擊較明顯。

（四）人才的匱乏

網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)是集綜合性、專業(yè)性以及高科技的屬性于一身，因此對于監(jiān)管人員來說，就必須具備超強(qiáng)的綜合素養(yǎng)，這包括了金融業(yè)務(wù)、管理知識、扎實(shí)的金融法規(guī)功底同時還要具備計(jì)算機(jī)信息技術(shù)；而就目前我國的金融監(jiān)管部門當(dāng)中來看，還遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有形成兼具這些才能的專業(yè)人才隊(duì)伍。

三、完善對網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險的監(jiān)管

根據(jù)上述我國網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險監(jiān)管的現(xiàn)狀，以及網(wǎng)絡(luò)金融自身具備的各種特點(diǎn)來分析，對于完善網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險的監(jiān)管大致可以從以下幾點(diǎn)入手：

（一）健全法律法規(guī)

1.首先應(yīng)該加大網(wǎng)絡(luò)金融立法的力度加快制定可以明確網(wǎng)絡(luò)金融相關(guān)主體和義務(wù)的法律法規(guī)。例如：《數(shù)據(jù)保護(hù)法》、《信息和通信服務(wù)規(guī)范法》。

2.對現(xiàn)有法律當(dāng)中不能完全適應(yīng)網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)及其發(fā)展的部分進(jìn)行科學(xué)、詳細(xì)的修訂。對于《刑法》當(dāng)中有關(guān)于金融計(jì)算機(jī)犯罪的內(nèi)容和條件進(jìn)行補(bǔ)充和完善，加大對利用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)實(shí)施犯罪行為的不法分子加大懲治力度。

3.制定網(wǎng)絡(luò)公平交易原則。對于數(shù)字簽名的識認(rèn)、交易雙方責(zé)任的分擔(dān)、交易證據(jù)的保存等方面均要做出詳細(xì)的規(guī)定，從而確保交易的安全，一旦出現(xiàn)糾紛時數(shù)證據(jù)的額真實(shí)性和交易雙方的隱私。

（二）加強(qiáng)市場的準(zhǔn)入管理

1.制定嚴(yán)密的內(nèi)控制度。對于網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)中的公示、系統(tǒng)設(shè)計(jì)、信息披露等要有專門制度性的安排；其次，在具備完善的風(fēng)險識別、鑒定、管理和處置方案時才能放開金融業(yè)務(wù)的設(shè)立和新業(yè)務(wù)的開展。

2.各類交易流程規(guī)程的完善。通過具體的詳細(xì)的交易程序擬定細(xì)節(jié)之后，才能放開客戶申請開立賬戶、客戶授權(quán)生命等活動，這樣做能夠有效的防止違法交易和非法侵害網(wǎng)絡(luò)金融交易系統(tǒng)的違法犯罪活動的發(fā)生。

3.對網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)實(shí)行類別管理。制定詳細(xì)的分類標(biāo)注你，對銀行金融業(yè)務(wù)能力進(jìn)行分級，從而有效的對各種業(yè)務(wù)的開辦加以限制。

（三）完善監(jiān)管體制

1.加強(qiáng)協(xié)同協(xié)管。“成員”單位和其他監(jiān)管部門之間實(shí)行有效的信息資源共享，并相互之間開放之際的信息庫；增進(jìn)聯(lián)動監(jiān)管，這對于網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險監(jiān)管的準(zhǔn)確性的提升有顯著影響。

2.加強(qiáng)國際監(jiān)管合作。上文說到了，網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)面對的是全球用戶，因此單一國家的監(jiān)管作用顯然是不夠的；對于我國來說加強(qiáng)國際監(jiān)管合作，還有利于學(xué)習(xí)國際最先進(jìn)的技術(shù)；借助國際間的網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管合作，對跨國犯罪團(tuán)伙如：貿(mào)易、販賣軍火、跨國走私的打擊力度會更加有效。

（四）加快人才培養(yǎng)

1.大中院校應(yīng)該有發(fā)展眼光的看到，我國對于金融監(jiān)管人才的缺乏，應(yīng)該有目的對這一類人才進(jìn)行招收，培養(yǎng)；同時國家也應(yīng)該適時的提供一些實(shí)際補(bǔ)助政策。

2.對外引進(jìn)。向國際市場招攬這類專業(yè)人才，可以有效的緩解這類人才的空洞，利用“鯰魚效應(yīng)”從而帶動我們自身隊(duì)伍的發(fā)展，并借機(jī)學(xué)習(xí)先進(jìn)的技術(shù)。

3.注重監(jiān)管人員的培訓(xùn)。通過采取辦培訓(xùn)班、考察學(xué)習(xí)、交流訪問等方式，通過多途徑的學(xué)習(xí)渠道對監(jiān)管人員實(shí)行全方位的培訓(xùn)，一句話對于網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管人才及隊(duì)伍的培養(yǎng)不會是一時的，其作用的體現(xiàn)也是不是立刻的，但是對于網(wǎng)絡(luò)金融在未來的健康發(fā)展是有相當(dāng)大的影響。

篇4

從國際范圍來看，在二十世紀(jì)八十年代以前，市場機(jī)制與政府監(jiān)管之間的關(guān)系實(shí)際上被理解成一種平行替代關(guān)系，金融監(jiān)管力量的強(qiáng)化也就意味著市場機(jī)制力量的弱化，從而形成金融監(jiān)管對金融市場壓制性特征。隨著全球市場化趨勢的發(fā)展，金融監(jiān)管不再是替代市場，而是強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)微觀基礎(chǔ)的手段，金融監(jiān)管并不是在某些范圍內(nèi)取代市場機(jī)制，而是從特有的角度介入金融運(yùn)行，促進(jìn)金融體系穩(wěn)定高效的運(yùn)行。重視市場機(jī)制的理念在即將在全球金融界正式實(shí)施的巴塞爾新資本協(xié)議中得到了很好的體現(xiàn)，例如，新資本協(xié)議提供了可供金融機(jī)構(gòu)選擇的難度不同的風(fēng)險管理體系，同時，那些選擇難度更大的風(fēng)險管理體系的金融機(jī)構(gòu)，其所需配置的資本金要少，從而在金融市場的競爭中更為主動，這種監(jiān)管理念較之1988年巴塞爾協(xié)議所采用的單一的8%的資本充足率要求，顯然是更好地協(xié)調(diào)了金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營目標(biāo)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管目標(biāo)。另外，巴塞爾新資本協(xié)議不僅強(qiáng)調(diào)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的外部監(jiān)管約束，還補(bǔ)充強(qiáng)調(diào)了金融機(jī)構(gòu)的自我約束，以及通過信息披露引入市場約束，有效的信息披露是加強(qiáng)市場約束的必要條件。各國的金融監(jiān)管當(dāng)局越來越強(qiáng)調(diào)市場約束對保證金融體系安全的重要作用。美聯(lián)儲認(rèn)為：未來監(jiān)管者不得不更多的依靠市場紀(jì)律─—通過有效的公開信息披露─—來更多地分擔(dān)監(jiān)管任，減少對政府監(jiān)管的需要。

2金融監(jiān)管更鼓勵金融創(chuàng)新

對待金融創(chuàng)新，成熟市場經(jīng)濟(jì)國家的監(jiān)管機(jī)構(gòu)也經(jīng)歷了一個從嚴(yán)格抑制到積極鼓勵的過程。實(shí)際上，在那些具有濃厚行政管制色彩的監(jiān)管環(huán)境下，不少金融創(chuàng)新可能都是以繞開行政法規(guī)審批規(guī)定等為最初目的，但是，這并不能構(gòu)成監(jiān)管者消滅這些創(chuàng)新的理由，而應(yīng)當(dāng)成為改進(jìn)監(jiān)管方式的推動力，因?yàn)檫@些來自金融機(jī)構(gòu)的創(chuàng)新，往往反映了市場的金融服務(wù)者的新需求，往往反映了金融體系發(fā)展的新趨勢。例如，通過繞過稅收法規(guī)等產(chǎn)生的金融創(chuàng)新，可能本身就反映了經(jīng)濟(jì)體系存在的一些問題，稅收部門據(jù)此可以改進(jìn)稅收體系加強(qiáng)管理，這就是一個良性的互動過程。為了促進(jìn)這一良性的金融創(chuàng)新互動過程，保持一套清晰透明公開的金融創(chuàng)新監(jiān)管規(guī)則和程序最為關(guān)鍵，減少金融創(chuàng)新過程中的人為干預(yù)和隨意性也最為重要，這樣才會給金融創(chuàng)新主體一個清晰的創(chuàng)新預(yù)期和穩(wěn)定的創(chuàng)新環(huán)境。

3金融監(jiān)管更強(qiáng)調(diào)成本收益分析

金融監(jiān)管在過去計(jì)劃經(jīng)濟(jì)條件下，往往只注重監(jiān)管的收益而忽視成本，使監(jiān)管決策建立在非科學(xué)的基礎(chǔ)上。金融監(jiān)管的成本包括直接成本——金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)日常運(yùn)行的行政成本和金融機(jī)構(gòu)為了滿足各種監(jiān)管要求所產(chǎn)生的成本；另外還包括間接成本——金融監(jiān)管對國民經(jīng)濟(jì)體系運(yùn)行帶來的效率的損失，如過度的管制抑制了競爭，使優(yōu)勝劣汰的機(jī)制得不到實(shí)現(xiàn)，導(dǎo)致資源配置不合理而帶來的效率的損失。監(jiān)管的收益主要包括金融體系安全穩(wěn)定有效的運(yùn)行和維護(hù)投資者的利益，增強(qiáng)公眾的信心?？茖W(xué)的監(jiān)管措施應(yīng)對監(jiān)管的收益和成本進(jìn)行權(quán)衡考慮，只有監(jiān)管的預(yù)期凈收益達(dá)到最大時，才是理想的監(jiān)管強(qiáng)度。因此，監(jiān)管并不是越嚴(yán)越好。英國的《金融服務(wù)與市場法》要求金融服務(wù)局在推出任何監(jiān)管法規(guī)和指南時必須同時公布對它的成本收益分析，證明該項(xiàng)措施的收益大于成本。

我國金融監(jiān)管體制面臨的挑戰(zhàn)和問題

第一，在金融市場進(jìn)一步開放形勢下，外資金融機(jī)構(gòu)大量進(jìn)入，我國金融機(jī)構(gòu)如何來應(yīng)對國際金融機(jī)構(gòu)的挑戰(zhàn)成為一個現(xiàn)實(shí)而緊迫的課題。眾所周知，在影響金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營的眾多因素中，金融監(jiān)管體制是最為關(guān)鍵性的因素之一。從全球金融市場競爭看，不同國家和地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)之間的競爭，往往也是金融監(jiān)管效率的競爭。因此，如何提升我國金融機(jī)構(gòu)的競爭力也同時是我國金融監(jiān)管體制面臨的挑戰(zhàn)之一。

第二，外資銀行將在我國經(jīng)營那些我國較少開展的新型金融業(yè)務(wù)，如金融租賃、投資組合、保險中介及金融衍生產(chǎn)品；國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)出于市場壓力，也將加快金融創(chuàng)新。金融監(jiān)管體制如何在監(jiān)管與創(chuàng)新之間進(jìn)行權(quán)衡是一個嶄新的課題。

第三，隨著我國金融服務(wù)領(lǐng)域不斷開放，各類金融機(jī)構(gòu)的競爭將更加激烈，速度和范圍，金融衍生產(chǎn)品的大量使用，也加大了金融風(fēng)險。如何對各類風(fēng)險進(jìn)行有效的防范，保持我國金融的平穩(wěn)健康發(fā)展，是我國的金融監(jiān)管部門迫切需要解決的問題。

完善我國金融監(jiān)管體制的對策

第一，在當(dāng)前的金融監(jiān)管中應(yīng)當(dāng)引入重視市場機(jī)制的理念。如何確保市場機(jī)制得到有效運(yùn)行，除了法律和制度上的要求外，在這里強(qiáng)調(diào)兩點(diǎn)：首先，制定監(jiān)管目標(biāo)必須和金融機(jī)構(gòu)的商業(yè)目標(biāo)保持一致和協(xié)調(diào)。僅僅根據(jù)監(jiān)管目標(biāo)，而不考慮金融機(jī)構(gòu)的利益和發(fā)展的監(jiān)管，必然迫使商業(yè)銀行為付出巨大的監(jiān)管服從成本，散失開拓新市場的贏利機(jī)會，而且往往會產(chǎn)生嚴(yán)重的道德風(fēng)險。其次，監(jiān)管措施必須保證市場機(jī)制運(yùn)行的效率，促進(jìn)優(yōu)勝劣汰。從整個金融組織體系的發(fā)展來看，重視市場機(jī)制的監(jiān)管應(yīng)當(dāng)是從整體上促進(jìn)經(jīng)營管理狀況良好的金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，抑制了管理水平底下的金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。

第二，金融監(jiān)管要改變目前過度的抑制金融創(chuàng)新的狀況。目前我國存在著嚴(yán)厲的行政審批和行政管制抑制金融創(chuàng)新的狀況。在目前的商業(yè)銀行法中，就存在著許多直接干涉商業(yè)銀行自主經(jīng)營和自主創(chuàng)新的條款。例如，《商業(yè)銀行法》第七條規(guī)定：“商業(yè)銀行開展信貸業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審查借款人的資信，實(shí)行擔(dān)保，保障按時收回貸款?！钡菑纳虡I(yè)銀行的實(shí)際運(yùn)作來看，是否提供擔(dān)保，完全取決于商業(yè)銀行的風(fēng)險決策。對金融創(chuàng)新采用管制堵塞的辦法最終是行不通的，創(chuàng)新是時時會發(fā)生的，這一點(diǎn)甚至不以監(jiān)管部門的規(guī)定而有所改變。只要市場有需求，存在贏利空間，創(chuàng)新產(chǎn)品就一定會被供給出來。那些不理性的禁止，只能改變創(chuàng)新主體的成本，而不能取消創(chuàng)新本身，所以堵塞不能解決問題。只能用疏導(dǎo)的辦法，理解創(chuàng)新，理清創(chuàng)新線索，促使監(jiān)管目標(biāo)和創(chuàng)新目標(biāo)一致。

第三，要建立金融監(jiān)管的成本收益的問責(zé)機(jī)制。在我國行政管制色彩比較濃厚的監(jiān)管體制下，金融監(jiān)管行為具有較大的主觀性和隨意性。往往為了追求監(jiān)管的收益而執(zhí)行過嚴(yán)的監(jiān)管措施，這不僅會帶來過大的金融監(jiān)管成本，還會抑制金融創(chuàng)新和市場競爭。因此，我國金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)必

須盡快對監(jiān)管措施進(jìn)行成本收益分析，只有監(jiān)管預(yù)期收益大于成本的監(jiān)管措施才能夠?qū)嵤瑫r接受社會公眾的監(jiān)督。

隨著經(jīng)濟(jì)的全球化、科技力量的推動、管制的放松，金融機(jī)構(gòu)之間競爭的空間拓展至全球并日趨激烈，我們必須清醒地認(rèn)識到，在金融機(jī)構(gòu)之間的競爭的背后，同時也是各國金融監(jiān)管體制和理念的競爭。因此，擯棄過時的監(jiān)管方式，引進(jìn)新的金融監(jiān)管理念刻不容緩。

參考資料：

[1]巴曙松：巴塞爾新資本協(xié)議[M].北京：中國金融出版社，2003.

篇5

引言

金融監(jiān)管作為國家政府對金融活動監(jiān)督管理的重要手段，也是確保金融市場穩(wěn)定有序發(fā)展的有力措施。特別是在當(dāng)今全球經(jīng)濟(jì)一體化的形勢下，金融活動開展數(shù)量激增、金融活動的風(fēng)險問題越發(fā)嚴(yán)重，這就要求金融監(jiān)管部門更應(yīng)該進(jìn)一步的強(qiáng)化金融監(jiān)管工作，根據(jù)我國目前經(jīng)濟(jì)發(fā)展、社會建設(shè)以及金融市場的實(shí)際情況，創(chuàng)新改革金融監(jiān)管體系，通過強(qiáng)有力的金融監(jiān)管確保指導(dǎo)金融市場合理化、科學(xué)化、法制化、規(guī)范化的運(yùn)轉(zhuǎn)。

一、當(dāng)前我國金融監(jiān)管工作的缺陷問題分析

1.金融監(jiān)管模式不夠優(yōu)化。當(dāng)前我國對于金融市場的監(jiān)管，采取的是“一行三會”的監(jiān)督管理模式，即由中國人民銀行、中國銀監(jiān)會、中國證監(jiān)會和中國保監(jiān)會這四家金融管理和監(jiān)督部門負(fù)責(zé)對金融市場進(jìn)行監(jiān)管，這種分業(yè)監(jiān)管的模式雖然可以有效的解決監(jiān)管秩序混亂問題，強(qiáng)化金融監(jiān)管能力，但是也存在著較多的缺點(diǎn)與不足。主要表現(xiàn)為：分業(yè)監(jiān)管模式難以適應(yīng)金融市場發(fā)展的需求，導(dǎo)致我國金融機(jī)構(gòu)的在金融市場上競爭能力與競爭機(jī)會提升不足；造成了我國金融創(chuàng)新能力欠缺，證券業(yè)與商業(yè)銀行難以實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢互補(bǔ)，保險業(yè)和證券業(yè)的投融資渠道難以拓寬，金融衍生產(chǎn)品的研發(fā)能力不足；金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)性較差，監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間存在著嚴(yán)重的信息溝通不足、信息共享程度較低的問題。

2.金融監(jiān)管方式不科學(xué)。目前我國對于金融市場監(jiān)管存在的突出問題就是監(jiān)管方式單一，金融監(jiān)管主要依賴于外部監(jiān)督，內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制的建設(shè)尚不完善。在金融監(jiān)管覆蓋面上，金融監(jiān)管主要集中在市場準(zhǔn)入機(jī)制，對于市場退出機(jī)制監(jiān)管不嚴(yán)格。在金融監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)上，缺乏系統(tǒng)完整金融監(jiān)管法律規(guī)定。在金融監(jiān)管手段上，既沒有具體的實(shí)施細(xì)則指導(dǎo)金融監(jiān)督管理，也沒有先進(jìn)的金融監(jiān)管操作工具，造成了金融監(jiān)管工作處于無章可循的尷尬境地，金融監(jiān)管的權(quán)威性受到挫傷。

3.金融監(jiān)管人才隊(duì)伍建設(shè)落后。我國金融市場的發(fā)展是跨越式的發(fā)展，這就導(dǎo)致金融市場方面相關(guān)專業(yè)的人才隊(duì)伍建設(shè)基礎(chǔ)薄弱。對于金融監(jiān)管領(lǐng)域，不僅僅需要精通金融知識和理論實(shí)踐，更要求具有深厚的金融業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，全面熟悉金融法律法規(guī)，能夠參與金融決策制定的復(fù)合型技能人才，然而這正是我國金融監(jiān)管領(lǐng)域所欠缺的。人才隊(duì)伍建設(shè)的落后、高技能全面復(fù)合型人才的不足，導(dǎo)致金融監(jiān)管行業(yè)的工作水平提升出現(xiàn)動力不足的情況。

二、改革我國金融市場監(jiān)管的策略

1.優(yōu)化金融監(jiān)管模式，強(qiáng)化金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)自身建設(shè)。由于當(dāng)前我國金融機(jī)構(gòu)呈現(xiàn)出顯著的混業(yè)經(jīng)營趨勢，因此金融監(jiān)管行業(yè)應(yīng)該針對這一新情況對監(jiān)管模式進(jìn)行改革創(chuàng)新，逐步的將機(jī)構(gòu)型的監(jiān)管模式轉(zhuǎn)變?yōu)楣δ苄偷谋O(jiān)管模式。通過對金融監(jiān)管模式的改革創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)金融監(jiān)管以金融業(yè)務(wù)作為確定監(jiān)管機(jī)構(gòu)和監(jiān)管規(guī)則的依據(jù)，徹底解決跨行業(yè)金融產(chǎn)品監(jiān)管權(quán)力與責(zé)任不清晰的問題，強(qiáng)化金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)在防范金融風(fēng)險、促進(jìn)金融創(chuàng)新方面的作用。其次，應(yīng)該強(qiáng)化金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的自身建設(shè)，根據(jù)不同金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管業(yè)務(wù)特點(diǎn)，完善機(jī)構(gòu)設(shè)置與職責(zé)劃分，形成監(jiān)管業(yè)務(wù)銜接有序、操作規(guī)范、評價合理、監(jiān)控及時的業(yè)務(wù)流程，強(qiáng)化事前、事中與事后的全方位監(jiān)管能力。此外，還應(yīng)該結(jié)合目前金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)在混營業(yè)務(wù)上的欠缺，制定完善的協(xié)調(diào)機(jī)制，確保金融監(jiān)管體系無漏洞，提高金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管能力。

2.完善金融監(jiān)管機(jī)制建設(shè)，創(chuàng)新金融監(jiān)管工作方式。首先，我國金融領(lǐng)域主管部門，應(yīng)該結(jié)合我國金融監(jiān)管領(lǐng)域現(xiàn)狀以及金融監(jiān)管的發(fā)展趨勢，完善金融監(jiān)管法律法規(guī)體系的建設(shè)，通過具體細(xì)化、可操作性強(qiáng)的金融監(jiān)管政策，指導(dǎo)金融監(jiān)管工作的順利實(shí)施。其次，為了提高金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險防范能力，確保金融監(jiān)管工作的有效開展，除了強(qiáng)化外部監(jiān)管以外，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)該督促金融機(jī)構(gòu)及時的完善內(nèi)部控制監(jiān)督機(jī)制的建設(shè)，按照全面性、審查性和及時性的原則，形成運(yùn)作有序、權(quán)責(zé)分明、以風(fēng)險管理為主的內(nèi)部控制管理機(jī)制，確保金融機(jī)構(gòu)的平穩(wěn)發(fā)展。第三，應(yīng)該不斷的創(chuàng)新金融監(jiān)管方式，尤其是強(qiáng)化金融監(jiān)管信息系統(tǒng)建設(shè)，通過在金融領(lǐng)域建立完善的金融監(jiān)管信息系統(tǒng)，強(qiáng)化對于金融機(jī)構(gòu)主體業(yè)務(wù)信息、經(jīng)營業(yè)績信息、資本信息以及風(fēng)險戰(zhàn)略信息的共享與披露，依靠保障社會公眾對于金融機(jī)構(gòu)的知情權(quán)、參與權(quán)與監(jiān)督權(quán)，提高金融監(jiān)管的效果。

3.強(qiáng)化金融監(jiān)管領(lǐng)域人才隊(duì)伍建設(shè)，強(qiáng)化金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)國際間的交流合作。對于金融監(jiān)管領(lǐng)域人才隊(duì)伍的建設(shè)，應(yīng)該重點(diǎn)按照金融監(jiān)管對于專業(yè)知識以及實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的要求，進(jìn)行全面的教育培養(yǎng)，并結(jié)合國際化以及現(xiàn)代化的金融教學(xué)體系，采取學(xué)歷教育、專業(yè)資格認(rèn)證以及在職培訓(xùn)等措施，強(qiáng)化金融行業(yè)領(lǐng)域的人才隊(duì)伍建設(shè)。此外，為了適應(yīng)金融監(jiān)管與國際接軌的需求，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)還應(yīng)該加強(qiáng)國際間的交流與合作，尤其是監(jiān)管人才的培訓(xùn)交流、互相學(xué)習(xí)等內(nèi)容，進(jìn)而確保金融監(jiān)管工作適應(yīng)全球經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展的需要。

篇6

金融服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域的WTO成員國談判多集中于烏拉圭回合談判，但由于各成員國在金融監(jiān)管中的制度差異和金融審慎考慮，這一過程尤其艱難，各成員國在長時間的談判中仍無法形成統(tǒng)一意見。審慎例外原則的出現(xiàn)則是一個轉(zhuǎn)折點(diǎn)，它的產(chǎn)生對緩和各成員國金融監(jiān)管差異、構(gòu)建國際金融監(jiān)管體系意義重大。與其他經(jīng)濟(jì)模塊不同，金融服務(wù)貿(mào)易因與國家經(jīng)濟(jì)安全與緊密相連，是一個十分敏感的領(lǐng)域。鑒于其在國家經(jīng)濟(jì)中的重要地位，各國政府對于金融市場的開放多十分審慎。因此，各國政府通常設(shè)立多樣化的國內(nèi)金融監(jiān)管措施來維護(hù)金融服務(wù)市場的穩(wěn)定性。然而，自20世紀(jì)70年代以來，國際金融自由不斷深化發(fā)展，日益增長的跨國金融服務(wù)貿(mào)易使金融服務(wù)市場的開放已成不可阻擋的國際經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢?？陀^來講，金融服務(wù)市場的開放化與金融自由化必然要求東道國政府放松對于金融服務(wù)領(lǐng)域的監(jiān)管。一方面，過度的監(jiān)管措施通常會形成一定程度上的貿(mào)易壁壘，從而遏制金融市場的開放，并進(jìn)而妨礙金融市場的自由化。因此GATS通過第二部分（一般義務(wù)與紀(jì)律）和第三部分（具體承諾）多達(dá)十七條的具體規(guī)定來規(guī)制各成員國在金融貿(mào)易領(lǐng)域的行為。然而，另一方面，金融自由化卻也無法完全摒棄國內(nèi)規(guī)制。法律與自由是相輔相成的關(guān)系，過度的法律約束會限制社會自由，但社會自由的完全確立也無法離開法律的規(guī)范與保護(hù)。金融自由化需要以穩(wěn)健安全的經(jīng)濟(jì)體制為基礎(chǔ)，而適當(dāng)?shù)膰鴥?nèi)金融監(jiān)管對于一國經(jīng)濟(jì)的安全與穩(wěn)定則是不可或缺的。因此，金融監(jiān)管與金融自由化的矛盾共生關(guān)系是必然的。但實(shí)際上，這一關(guān)系也并不僅僅是金融監(jiān)管的加強(qiáng)與削弱問題。一般情況下，削弱金融監(jiān)管的目的在于促進(jìn)金融自由化發(fā)展，而金融自由化程度的提高則意味著金融市場的進(jìn)一步開放。但金融市場的開放同時也會伴隨著新型金融問題的產(chǎn)生，必然需要采取與之相對應(yīng)的新的監(jiān)管與規(guī)制措施來應(yīng)對。此外，由于金融服務(wù)領(lǐng)域的敏感性與高風(fēng)險性，其內(nèi)部本身即存在顯著的不穩(wěn)定性特征，而金融自由化對于全球資本流動的促進(jìn)作用會進(jìn)一步擴(kuò)大這一不穩(wěn)定性，這一現(xiàn)象對于發(fā)展中國家來說尤為突出。因此，金融監(jiān)管措施的缺失和不當(dāng)極有可能會誘發(fā)金融危機(jī)，而基于全球金融自由化的深化發(fā)展，始發(fā)于東道國的金融危機(jī)的影響力在很大程度上會急劇擴(kuò)大進(jìn)而影響到相關(guān)經(jīng)濟(jì)區(qū)域乃至全球經(jīng)濟(jì)。2008年的美國次貸危機(jī)即是一個典型的例子。因此，在金融服務(wù)領(lǐng)域，自由化的發(fā)展并不是要求絕對意義上的去規(guī)制化，換言之，它并不要求國內(nèi)金融監(jiān)管措施的必然放松，只是要對國內(nèi)金融監(jiān)管措施進(jìn)行規(guī)范并盡量減少政府在金融服務(wù)市場的開放和正常貿(mào)易中的干預(yù)行為。綜上所述，合理的金融監(jiān)管對于金融自由化的實(shí)現(xiàn)來說是必要的，而審慎例外原則對于實(shí)現(xiàn)金融監(jiān)管與金融自由化間的合理平衡具有重要作用。它在鼓勵WTO各成員國采取金融監(jiān)管措施的同時，亦對各成員國采取的金融監(jiān)管行為具有國際規(guī)則性的約束力。因此，審慎例外原則的存在是必然、必要且必須的。

二、審慎例外原則的文本分析

雖然審慎例外原則在金融服務(wù)領(lǐng)域具有重要意義，但因?yàn)樗荳TO各成員國基于國家金融安全與穩(wěn)定考慮上激烈博弈的結(jié)果，一定程度上導(dǎo)致其規(guī)定較為模糊化與概括化，在審慎原因、審慎措施、例外范圍的概念界定、適用范圍等方面均存在不足之處。筆者在這一部分試圖通過文本分析的方法對于這一原則的缺陷進(jìn)行深入討論。通常意義上，審慎例外原則指的是GATS《金融服務(wù)附件》中第二部分關(guān)于國內(nèi)監(jiān)管中的a款，具體規(guī)定為：無論本協(xié)定任何其它條款如何規(guī)定,不應(yīng)阻止一成員為審慎原因而采取措施,包括為保護(hù)投資者、存款人、投保人或金融服務(wù)提供者對其負(fù)有誠信義務(wù)的人而采取的措施,或?yàn)榇_保金融體系的統(tǒng)一和穩(wěn)定而采取的措施。如此類措施不符合本協(xié)定的規(guī)定，則不得用作逃避該成員在本協(xié)定項(xiàng)下的承諾或義務(wù)的手段。首先，從“任何其它條款”這一用詞可以看出，這一條款明顯排除了GATS中一般義務(wù)與WTO各成員國具體承諾表的適用，因此這一排除范圍涵蓋十分廣闊，而過于廣闊的排除范圍通常會產(chǎn)生條款濫用的負(fù)面影響。其次，這一條款對于監(jiān)管措施的要求僅僅只是“審慎”而非“必要”，因此這一規(guī)定往往會被東道國政府利用，造成眾多不必要的國內(nèi)監(jiān)管措施以審慎之名出臺，進(jìn)而對金融服務(wù)貿(mào)易構(gòu)成隱性貿(mào)易壁壘。再次，這一條款將保護(hù)范圍限定于“投資者、存款人、投保人或金融服務(wù)提供者對其負(fù)有誠信義務(wù)的人”，而商業(yè)銀行、保險公司與證券機(jī)構(gòu)等在現(xiàn)代金融服務(wù)行業(yè)占據(jù)重要地位的金融機(jī)構(gòu)并未包含在其保護(hù)范圍內(nèi)，這不符合金融服務(wù)市場穩(wěn)健與長遠(yuǎn)發(fā)展的要求。最后，這一條款對審慎原因與審慎原則的判定十分模糊，對審慎原因并未做出具體定義，只是通過“為保護(hù)投資者、存款人、投保人或金融服務(wù)提供者對其負(fù)有誠信義務(wù)的人而采取的措施,或?yàn)榇_保金融體系的統(tǒng)一和穩(wěn)定而采取的措施”這一動機(jī)性規(guī)定對審慎原因做了非窮盡式限定，且并未明確陳述這兩類動機(jī)是否應(yīng)在監(jiān)管措施的實(shí)施動機(jī)中占據(jù)主要地位。因此，東道國政府往往借此實(shí)施僅僅包含部分審慎動機(jī)但更具其他經(jīng)濟(jì)或政治動機(jī)的監(jiān)管措施，從而為在金融服務(wù)領(lǐng)域開展具有政府干預(yù)意義的監(jiān)管披上合理化的外衣。同時，這一條款并未對何為審慎措施給出明確定義，只是通過限定審慎原因來確定審慎措施，但審慎原因本身即具有概念模糊性，因而導(dǎo)致審慎措施的界定也十分模糊。而作為審慎例外原則中的核心，這二者界定的模糊性必然會對審慎例外原則的適用產(chǎn)生負(fù)面影響。

三、對于審慎例外原則未來發(fā)展的建議

通過第二部分的分析可見，審慎例外原則目前仍存在許多缺陷，而鑒于其在金融服務(wù)的重要地位，這些缺陷必須予以適當(dāng)“修復(fù)”。以下是筆者對審慎例外原則未來發(fā)展提出的幾點(diǎn)建議，以期審慎例外原則能在日益發(fā)展壯大的金融服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域進(jìn)一步發(fā)揮其重要作用。第一，結(jié)合GATS第三條透明化條款將透明度要求引入審慎例外條款，將金融監(jiān)管措施的具體要求與實(shí)施過程透明化。金融監(jiān)管措施的制定與實(shí)施與金融服務(wù)貿(mào)易各個參與方的利益密切相關(guān)，加之金融自由化的發(fā)展使參與方的國際化程度日益提高，因而稍有不慎就可能引發(fā)國際爭端，進(jìn)而對國家間的經(jīng)濟(jì)貿(mào)易往來造成不良影響。將透明度要求引入審慎例外條款不僅使這一條款與GATS第三條基本條款相符合，同時也會使東道國在制定與實(shí)施金融監(jiān)管措施時更加謹(jǐn)慎，有利于提高金融監(jiān)管措施的合理化程度，從而從根源上減少國際間貿(mào)易摩擦的產(chǎn)生，對于促進(jìn)國際經(jīng)濟(jì)自由化發(fā)展也大有裨益。第二，將國際法中的善意標(biāo)準(zhǔn)引入審慎例外條款。在審慎例外條款中，審慎原因與審慎措施界定的模糊性在很大程度上削弱了這一條款對于金融監(jiān)管措施濫用行為的約束力。引入國際法中的善意標(biāo)準(zhǔn)會在一定程度上彌補(bǔ)這一缺陷，而善意標(biāo)準(zhǔn)的國際性也有利于WTO各成員國對于這一標(biāo)準(zhǔn)的接納。第三，適用標(biāo)準(zhǔn)適當(dāng)?shù)叵虬l(fā)展中國家傾斜。與發(fā)達(dá)國家相比，發(fā)展中國家在金融服務(wù)領(lǐng)域起步較晚，金融法律系統(tǒng)尚不完善，相關(guān)司法立法經(jīng)驗(yàn)也尚顯不足。因此一視同仁地適用標(biāo)準(zhǔn)對于發(fā)展中國家略為苛刻，造成實(shí)際上一定程度的不平等；加之GATS在第四部分逐步自由化中也秉承了優(yōu)待發(fā)展中國家的精神，筆者建議可將審慎例外原則的適用標(biāo)準(zhǔn)適當(dāng)?shù)叵虬l(fā)展中國家傾斜，根據(jù)發(fā)展中國家實(shí)際的金融市場狀況靈活采取適用標(biāo)準(zhǔn)。

四、結(jié)語

篇7

關(guān)鍵詞：金融；監(jiān)管；思考

改革開放30多年來,我國金融業(yè)經(jīng)過艱難的體制和機(jī)制的探索與改革,不僅建立了較完善的金融體系,而且還成功的度過了加入wto對外開放的5年過渡期。但在成績的背后我們也應(yīng)看到,我國的金融業(yè)還不能完全適應(yīng)經(jīng)濟(jì)全球化的市場要求,在金融公司治理、內(nèi)部控制、風(fēng)險防范等方面還有待進(jìn)一步提高,尤其是金融監(jiān)管上還存在著不少的矛盾和問題。當(dāng)前我國應(yīng)以美國次貸危機(jī)為鑒,正視金融監(jiān)管上存在的問題,深入研究建立一個既符合我國國情,又適應(yīng)現(xiàn)代化要求的金融監(jiān)管體系,這是實(shí)現(xiàn)我國金融體系的和諧與穩(wěn)定、實(shí)現(xiàn)長期全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展的當(dāng)務(wù)之急。

1 堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),樹立科學(xué)的金融監(jiān)管理念

金融監(jiān)管貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀,必須緊密結(jié)合金融業(yè)實(shí)際,把握金融監(jiān)管工作規(guī)律,樹立科學(xué)的監(jiān)管理念。要通過樹立科學(xué)的監(jiān)管理念,從理論和實(shí)踐上回答“為誰監(jiān)管、監(jiān)管什么、怎么監(jiān)管”等問題,為進(jìn)一步加強(qiáng)改進(jìn)監(jiān)管提供科學(xué)指導(dǎo)。

1.1 在當(dāng)前的金融監(jiān)管中應(yīng)當(dāng)引入重視市場機(jī)制的理念

如何確保市場機(jī)制得以有效運(yùn)行,除了法律和制度上的要求外,在這里強(qiáng)調(diào)以下三點(diǎn)：首先,制定監(jiān)管目標(biāo)必須和金融機(jī)構(gòu)的商業(yè)目標(biāo)保持一致、協(xié)調(diào)。其次,監(jiān)管措施必須保證市場機(jī)制運(yùn)行的效率,促進(jìn)優(yōu)勝劣汰,抑制管理水平低下的金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。最后,要從合規(guī)監(jiān)管向風(fēng)險監(jiān)管與規(guī)范性監(jiān)管轉(zhuǎn)變。

1.2 金融監(jiān)管要改變目前過度的抑制金融創(chuàng)新的狀況

目前我國存在著嚴(yán)厲的行政審批和行政管制抑制金融創(chuàng)新的狀況?？墒墙鹑趧?chuàng)新是時時會發(fā)生的,這一點(diǎn)甚至不因監(jiān)管部門的規(guī)定而有所改變。只要市場有需求,存在贏利空間,創(chuàng)新產(chǎn)品就一定會被開發(fā)出來，所以抑制不能解決問題。只能采取疏導(dǎo)的辦法,理解創(chuàng)新,理清創(chuàng)新線索,促使監(jiān)管目標(biāo)和創(chuàng)新目標(biāo)一致。

1.3 建立金融監(jiān)管的成本收益的問責(zé)機(jī)制

在我國行政管制色彩比較濃厚的監(jiān)管體制下,金融監(jiān)管行為具有較大的主觀性和隨意性?？茖W(xué)的監(jiān)管措施應(yīng)對監(jiān)管的收益和成本進(jìn)行權(quán)衡考慮,只有監(jiān)管的預(yù)期凈收益達(dá)到最大時,才是理想的監(jiān)管強(qiáng)度。因此,我國金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)必須盡快對監(jiān)管措施進(jìn)行成本收益分析,只有監(jiān)管預(yù)期收益大于成本的監(jiān)管措施才能夠?qū)嵤?同時還要接受社會公眾的監(jiān)督。

2 堅(jiān)持以國際化的視野,加快現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的建設(shè)

完善的金融體系,尤其是功能健全、安全高效的資本市場,對于一個國家的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型能夠起到重要的推動作用。黨的十七大報告著重強(qiáng)調(diào),要加快金融改革步伐,完善金融監(jiān)管體系,推動金融創(chuàng)新,促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級,促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)又好又快地發(fā)展。

2.1 進(jìn)一步完善中央監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管、金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部治理、金融行業(yè)自律、社會公眾監(jiān)管四個層次的金融監(jiān)管體系

健全金融監(jiān)管主體系統(tǒng),形成監(jiān)管合力,避免出現(xiàn)重復(fù)監(jiān)管和監(jiān)管“真空”。建立以金融監(jiān)管部門的監(jiān)管為主、金融行業(yè)組織自律、金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控和社會監(jiān)督相配合的立體式的、多元化的金融監(jiān)管組織網(wǎng)絡(luò)體系。督促金融機(jī)構(gòu)隨著金融業(yè)務(wù)種類的增加和科技水平的提高,結(jié)合自身業(yè)務(wù)發(fā)展實(shí)際,不斷完善規(guī)章制度,加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)。同時還要不斷完善社會監(jiān)督機(jī)制,充分發(fā)揮新聞媒體、社會輿論的監(jiān)督作用,通過完善各種激勵機(jī)制,引導(dǎo)和鼓勵全社會都來關(guān)心和協(xié)助監(jiān)督主體,形成強(qiáng)大的社會監(jiān)督威懾力,督促各金融機(jī)構(gòu)依法經(jīng)營。

2.2 完善銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會三大中央監(jiān)管的協(xié)調(diào)機(jī)制

金融危機(jī)充分表明,在金融市場日益全球化、金融創(chuàng)新日益活躍、金融產(chǎn)品日益復(fù)雜的今天,傳統(tǒng)金融子市場之間的界限已經(jīng)淡化,跨市場金融產(chǎn)品日益普遍。因此,跨部門的監(jiān)管協(xié)調(diào)和監(jiān)管合作就顯得日趨重要。不同監(jiān)管部門之間更好和更緊密地監(jiān)管協(xié)調(diào)和合作勢在必行。

2.3 加強(qiáng)金融法律制度建設(shè)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、社會信用體系建設(shè),構(gòu)建良好的金融生態(tài)

一方面要切實(shí)做好金融法律法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件的修訂、廢止等清理工作,抓緊制定出切實(shí)可行的實(shí)施細(xì)則,要盡快制定完善金融機(jī)構(gòu)市場退出、政策性銀行、期貨、信托、外匯管理以及分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管方面的法律法規(guī),填補(bǔ)依法監(jiān)管的空白,以增強(qiáng)現(xiàn)行金融法規(guī)的可操作性,真正解決當(dāng)前金融監(jiān)管中有法難依的問題；另一方面做好金融監(jiān)管環(huán)境的改善工作,要完善我國的信用評級系統(tǒng),建立完善的內(nèi)部評級體系和內(nèi)部風(fēng)險模型,同時還要加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的信息披露制度建設(shè)。

3

堅(jiān)持以依法科學(xué)有效為原則,著力完善金融監(jiān)管方式和手段

隨著金融全球一體化的不斷深化,國際的金融政策、經(jīng)營環(huán)境發(fā)生了重大變化,這就要求監(jiān)管當(dāng)局適應(yīng)新形勢,推出新舉措,解決新問題,通過完善各種監(jiān)管手段和方式,實(shí)現(xiàn)對各金融機(jī)構(gòu)從市場準(zhǔn)入到市場退出的全面管理,切實(shí)提升監(jiān)管效率。

3.1 對金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行全過程、多方位監(jiān)管

在金融監(jiān)管的著力點(diǎn)上,監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)在原有的以合規(guī)性監(jiān)管為主的基礎(chǔ)上,逐步過渡到合規(guī)性監(jiān)管與風(fēng)險性監(jiān)管并重。在金融機(jī)構(gòu)市場退出上,監(jiān)管當(dāng)局可根據(jù)我國的實(shí)際國情并參考?xì)W美發(fā)達(dá)國家的法律,制定詳細(xì)可行的金融機(jī)構(gòu)市場退出機(jī)制的制度框架,以便對有嚴(yán)重問題的金融機(jī)構(gòu)采取各種有效的處理措施或勒令其退出市場,化解金融風(fēng)險源,使整個金融系統(tǒng)處于安全狀態(tài)。在監(jiān)管手段上,要由單一化走向多元化，即從過去的以行政手段為主過渡到行政手段、法律手段和經(jīng)濟(jì)手段三者之間的協(xié)調(diào)配合、優(yōu)勢互補(bǔ)、不斷豐富和創(chuàng)新監(jiān)管手段。

3.2 不斷完善金融監(jiān)管方式

(1)加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制制度的建設(shè)。各國的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)表明,金融監(jiān)管當(dāng)局的外部監(jiān)管手段只是作為金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控不足的補(bǔ)充,控制風(fēng)險的根本措施還要靠內(nèi)控制度。事實(shí)上,國際商業(yè)信貸銀行案、巴林銀行的倒閉以及其他金融案例中,如果銀行制定并執(zhí)行了嚴(yán)格的內(nèi)控制度,危機(jī)是可以避免的。

(2)加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)行業(yè)自律管理。行業(yè)自律也是金融監(jiān)管的一個重要方面,它可以提高行業(yè)內(nèi)部的管理,有效地避免各主體之間的不正當(dāng)競爭,規(guī)范其行為,促進(jìn)彼此的協(xié)作。加快我國行業(yè)自律組織(中國證券業(yè)協(xié)會、中國銀行業(yè)協(xié)會及中國保險業(yè)協(xié)會)的發(fā)展和完善,使其在金融監(jiān)管領(lǐng)域發(fā)揮應(yīng)有的作用,也是我們當(dāng)前面臨的一項(xiàng)重要任務(wù)。

(3)強(qiáng)化社會獨(dú)立審計(jì)體系和其他社會監(jiān)督的作用。由于金融監(jiān)管是一項(xiàng)復(fù)雜的工作,很難完全由監(jiān)管當(dāng)局自身承擔(dān),所以應(yīng)該加強(qiáng)紀(jì)檢、審計(jì)師事務(wù)所、會計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、工商、財(cái)稅等機(jī)構(gòu)對金融機(jī)構(gòu)的社會性監(jiān)管,增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)在資金營運(yùn)、財(cái)務(wù)管理、業(yè)務(wù)開展和信用評級等方面的透明度,提高金融監(jiān)管的效率和質(zhì)量。同時,還要通過新聞媒體和群眾的力量,監(jiān)督各金融機(jī)構(gòu)認(rèn)真執(zhí)行國家金融紀(jì)律、方針、政策,監(jiān)督其遵守相關(guān)的金融法規(guī)。

(4)走科技監(jiān)管之路。要加大對監(jiān)管的科技投入,提高金融監(jiān)管的網(wǎng)絡(luò)化、電子化水平,建立金融監(jiān)管信息系統(tǒng)、金融風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng),實(shí)現(xiàn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)內(nèi)部之間、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和監(jiān)管對象之間、監(jiān)管對象之間的信息共享,避免監(jiān)管時滯和高成本,確保監(jiān)管質(zhì)量和效率。

  4 堅(jiān)持以“以人為本”為核心,切實(shí)加強(qiáng)金融監(jiān)管人才隊(duì)伍建設(shè)

金融監(jiān)管是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程,從決策到傳達(dá)再到執(zhí)行,監(jiān)管效率的提高迫切需要大量高素質(zhì)的復(fù)合型的監(jiān)管人才。為此,監(jiān)管當(dāng)局必須強(qiáng)化“人本管理”理念,對現(xiàn)有的監(jiān)管人力資源管理體制大膽進(jìn)行改革。

4.1 培養(yǎng)和造就現(xiàn)有監(jiān)管隊(duì)伍

一方面要選拔一批較好的監(jiān)管人員到國外中央銀行鍛煉學(xué)習(xí)；另一方面要加強(qiáng)監(jiān)管人員新理論、新業(yè)務(wù)、新技能的培訓(xùn)。通過培訓(xùn),優(yōu)化現(xiàn)有監(jiān)管人員的知識結(jié)構(gòu),使之逐漸符合現(xiàn)代金融監(jiān)管的需要。

4.2 引進(jìn)一批高素質(zhì)的金融人才

在條件允許的情況下,要引進(jìn)更多高素質(zhì)的專業(yè)人才,充實(shí)到金融監(jiān)管的隊(duì)伍中,組建一支以精英監(jiān)管、專家監(jiān)管為主導(dǎo)的精干、高效的職業(yè)監(jiān)管隊(duì)伍,促進(jìn)監(jiān)管人員監(jiān)管水平的提高。

4.3 建立競爭機(jī)制、約束與激勵機(jī)制

制定執(zhí)行監(jiān)管人員任職資格的科學(xué)考核、約束與激勵的辦法,最大限度地調(diào)動員工的積極性。努力做到監(jiān)管行為的客觀、公正,防止玩忽職守、徇私舞弊現(xiàn)象,樹立清正廉潔、秉公辦事的形象和作風(fēng)。

5 堅(jiān)持構(gòu)建和諧穩(wěn)定的國際金融秩序,不斷加強(qiáng)國際層面上的監(jiān)管交流與合作

在當(dāng)前金融全球一體化的時代,金融風(fēng)險的國際傳遞越來越快,影響面越來越大。從2006年開始的美國次貸危機(jī)就是很典型的事例。實(shí)踐證明,要在國際范圍內(nèi)有效地防范和控制金融風(fēng)險,有關(guān)國家的金融監(jiān)管當(dāng)局之間必須開展有效的雙邊和多邊合作,保持經(jīng)常性的聯(lián)系與磋商,進(jìn)行廣泛的監(jiān)管信息交流。我國金融業(yè)正在逐漸融入世界市場,加強(qiáng)國際交流與合作是防范金融風(fēng)險的必然要求。

參考文獻(xiàn)：

［1］廖岷.次貸危機(jī)下美國對于金融監(jiān)管的最新反思［j］.中國金融,2008(4).

［2］羅熹.美國次貸危機(jī)演變及對我國的警示［j］.求是,2008(9).

［3］張明，鄭聯(lián)盛.華爾街的沒落［m］.北京：中國財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社,2009.

篇8

［關(guān)鍵詞］金融；監(jiān)管；思考

［中圖分類號］F832.1 ［文獻(xiàn)標(biāo)識碼］A ［文章編號］1005-6432（2011）5-0051-02

改革開放30多年來,我國金融業(yè)經(jīng)過艱難的體制和機(jī)制的探索與改革,不僅建立了較完善的金融體系,而且還成功的度過了加入WTO對外開放的5年過渡期。但在成績的背后我們也應(yīng)看到,我國的金融業(yè)還不能完全適應(yīng)經(jīng)濟(jì)全球化的市場要求,在金融公司治理、內(nèi)部控制、風(fēng)險防范等方面還有待進(jìn)一步提高,尤其是金融監(jiān)管上還存在著不少的矛盾和問題。當(dāng)前我國應(yīng)以美國次貸危機(jī)為鑒,正視金融監(jiān)管上存在的問題,深入研究建立一個既符合我國國情,又適應(yīng)現(xiàn)代化要求的金融監(jiān)管體系,這是實(shí)現(xiàn)我國金融體系的和諧與穩(wěn)定、實(shí)現(xiàn)長期全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展的當(dāng)務(wù)之急。

1 堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),樹立科學(xué)的金融監(jiān)管理念

金融監(jiān)管貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀,必須緊密結(jié)合金融業(yè)實(shí)際,把握金融監(jiān)管工作規(guī)律,樹立科學(xué)的監(jiān)管理念。要通過樹立科學(xué)的監(jiān)管理念,從理論和實(shí)踐上回答“為誰監(jiān)管、監(jiān)管什么、怎么監(jiān)管”等問題,為進(jìn)一步加強(qiáng)改進(jìn)監(jiān)管提供科學(xué)指導(dǎo)。

1.1 在當(dāng)前的金融監(jiān)管中應(yīng)當(dāng)引入重視市場機(jī)制的理念

如何確保市場機(jī)制得以有效運(yùn)行,除了法律和制度上的要求外,在這里強(qiáng)調(diào)以下三點(diǎn)：首先,制定監(jiān)管目標(biāo)必須和金融機(jī)構(gòu)的商業(yè)目標(biāo)保持一致、協(xié)調(diào)。其次,監(jiān)管措施必須保證市場機(jī)制運(yùn)行的效率,促進(jìn)優(yōu)勝劣汰,抑制管理水平低下的金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。最后,要從合規(guī)監(jiān)管向風(fēng)險監(jiān)管與規(guī)范性監(jiān)管轉(zhuǎn)變。

1.2 金融監(jiān)管要改變目前過度的抑制金融創(chuàng)新的狀況

目前我國存在著嚴(yán)厲的行政審批和行政管制抑制金融創(chuàng)新的狀況?？墒墙鹑趧?chuàng)新是時時會發(fā)生的,這一點(diǎn)甚至不因監(jiān)管部門的規(guī)定而有所改變。只要市場有需求,存在贏利空間,創(chuàng)新產(chǎn)品就一定會被開發(fā)出來，所以抑制不能解決問題。只能采取疏導(dǎo)的辦法,理解創(chuàng)新,理清創(chuàng)新線索,促使監(jiān)管目標(biāo)和創(chuàng)新目標(biāo)一致。

1.3 建立金融監(jiān)管的成本收益的問責(zé)機(jī)制

在我國行政管制色彩比較濃厚的監(jiān)管體制下,金融監(jiān)管行為具有較大的主觀性和隨意性?？茖W(xué)的監(jiān)管措施應(yīng)對監(jiān)管的收益和成本進(jìn)行權(quán)衡考慮,只有監(jiān)管的預(yù)期凈收益達(dá)到最大時,才是理想的監(jiān)管強(qiáng)度。因此,我國金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)必須盡快對監(jiān)管措施進(jìn)行成本收益分析,只有監(jiān)管預(yù)期收益大于成本的監(jiān)管措施才能夠?qū)嵤?同時還要接受社會公眾的監(jiān)督。

2 堅(jiān)持以國際化的視野,加快現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的建設(shè)

完善的金融體系,尤其是功能健全、安全高效的資本市場,對于一個國家的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型能夠起到重要的推動作用。黨的十七大報告著重強(qiáng)調(diào),要加快金融改革步伐,完善金融監(jiān)管體系,推動金融創(chuàng)新,促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級,促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)又好又快地發(fā)展。

2.1 進(jìn)一步完善中央監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管、金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部治理、金融行業(yè)自律、社會公眾監(jiān)管四個層次的金融監(jiān)管體系

健全金融監(jiān)管主體系統(tǒng),形成監(jiān)管合力,避免出現(xiàn)重復(fù)監(jiān)管和監(jiān)管“真空”。建立以金融監(jiān)管部門的監(jiān)管為主、金融行業(yè)組織自律、金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控和社會監(jiān)督相配合的立體式的、多元化的金融監(jiān)管組織網(wǎng)絡(luò)體系。督促金融機(jī)構(gòu)隨著金融業(yè)務(wù)種類的增加和科技水平的提高,結(jié)合自身業(yè)務(wù)發(fā)展實(shí)際,不斷完善規(guī)章制度,加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)。同時還要不斷完善社會監(jiān)督機(jī)制,充分發(fā)揮新聞媒體、社會輿論的監(jiān)督作用,通過完善各種激勵機(jī)制,引導(dǎo)和鼓勵全社會都來關(guān)心和協(xié)助監(jiān)督主體,形成強(qiáng)大的社會監(jiān)督威懾力,督促各金融機(jī)構(gòu)依法經(jīng)營。

2.2 完善銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會三大中央監(jiān)管的協(xié)調(diào)機(jī)制

金融危機(jī)充分表明,在金融市場日益全球化、金融創(chuàng)新日益活躍、金融產(chǎn)品日益復(fù)雜的今天,傳統(tǒng)金融子市場之間的界限已經(jīng)淡化,跨市場金融產(chǎn)品日益普遍。因此,跨部門的監(jiān)管協(xié)調(diào)和監(jiān)管合作就顯得日趨重要。不同監(jiān)管部門之間更好和更緊密地監(jiān)管協(xié)調(diào)和合作勢在必行。

2.3 加強(qiáng)金融法律制度建設(shè)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、社會信用體系建設(shè),構(gòu)建良好的金融生態(tài)

一方面要切實(shí)做好金融法律法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件的修訂、廢止等清理工作,抓緊制定出切實(shí)可行的實(shí)施細(xì)則,要盡快制定完善金融機(jī)構(gòu)市場退出、政策性銀行、期貨、信托、外匯管理以及分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管方面的法律法規(guī),填補(bǔ)依法監(jiān)管的空白,以增強(qiáng)現(xiàn)行金融法規(guī)的可操作性,真正解決當(dāng)前金融監(jiān)管中有法難依的問題；另一方面做好金融監(jiān)管環(huán)境的改善工作,要完善我國的信用評級系統(tǒng),建立完善的內(nèi)部評級體系和內(nèi)部風(fēng)險模型,同時還要加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的信息披露制度建設(shè)。

3 堅(jiān)持以依法科學(xué)有效為原則,著力完善金融監(jiān)管方式和手段

隨著金融全球一體化的不斷深化,國際的金融政策、經(jīng)營環(huán)境發(fā)生了重大變化,這就要求監(jiān)管當(dāng)局適應(yīng)新形勢,推出新舉措,解決新問題,通過完善各種監(jiān)管手段和方式,實(shí)現(xiàn)對各金融機(jī)構(gòu)從市場準(zhǔn)入到市場退出的全面管理,切實(shí)提升監(jiān)管效率。

3.1 對金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行全過程、多方位監(jiān)管

在金融監(jiān)管的著力點(diǎn)上,監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)在原有的以合規(guī)性監(jiān)管為主的基礎(chǔ)上,逐步過渡到合規(guī)性監(jiān)管與風(fēng)險性監(jiān)管并重。在金融機(jī)構(gòu)市場退出上,監(jiān)管當(dāng)局可根據(jù)我國的實(shí)際國情并參考?xì)W美發(fā)達(dá)國家的法律,制定詳細(xì)可行的金融機(jī)構(gòu)市場退出機(jī)制的制度框架,以便對有嚴(yán)重問題的金融機(jī)構(gòu)采取各種有效的處理措施或勒令其退出市場,化解金融風(fēng)險源,使整個金融系統(tǒng)處于安全狀態(tài)。在監(jiān)管手段上,要由單一化走向多元化，即從過去的以行政手段為主過渡到行政手段、法律手段和經(jīng)濟(jì)手段三者之間的協(xié)調(diào)配合、優(yōu)勢互補(bǔ)、不斷豐富和創(chuàng)新監(jiān)管手段。

3.2 不斷完善金融監(jiān)管方式

(1)加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制制度的建設(shè)。各國的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)表明,金融監(jiān)管當(dāng)局的外部監(jiān)管手段只是作為金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控不足的補(bǔ)充,控制風(fēng)險的根本措施還要靠內(nèi)控制度。事實(shí)上,國際商業(yè)信貸銀行案、巴林銀行的倒閉以及其他金融案例中,如果銀行制定并執(zhí)行了嚴(yán)格的內(nèi)控制度,危機(jī)是可以避免的。

(2)加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)行業(yè)自律管理。行業(yè)自律也是金融監(jiān)管的一個重要方面,它可以提高行業(yè)內(nèi)部的管理,有效地避免各主體之間的不正當(dāng)競爭,規(guī)范其行為,促進(jìn)彼此的協(xié)作。加快我國行業(yè)自律組織(中國證券業(yè)協(xié)會、中國銀行業(yè)協(xié)會及中國保險業(yè)協(xié)會)的發(fā)展和完善,使其在金融監(jiān)管領(lǐng)域發(fā)揮應(yīng)有的作用,也是我們當(dāng)前面臨的一項(xiàng)重要任務(wù)。

(3)強(qiáng)化社會獨(dú)立審計(jì)體系和其他社會監(jiān)督的作用。由于金融監(jiān)管是一項(xiàng)復(fù)雜的工作,很難完全由監(jiān)管當(dāng)局自身承擔(dān),所以應(yīng)該加強(qiáng)紀(jì)檢、審計(jì)師事務(wù)所、會計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、工商、財(cái)稅等機(jī)構(gòu)對金融機(jī)構(gòu)的社會性監(jiān)管,增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)在資金營運(yùn)、財(cái)務(wù)管理、業(yè)務(wù)開展和信用評級等方面的透明度,提高金融監(jiān)管的效率和質(zhì)量。同時,還要通過新聞媒體和群眾的力量,監(jiān)督各金融機(jī)構(gòu)認(rèn)真執(zhí)行國家金融紀(jì)律、方針、政策,監(jiān)督其遵守相關(guān)的金融法規(guī)。

(4)走科技監(jiān)管之路。要加大對監(jiān)管的科技投入,提高金融監(jiān)管的網(wǎng)絡(luò)化、電子化水平,建立金融監(jiān)管信息系統(tǒng)、金融風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng),實(shí)現(xiàn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)內(nèi)部之間、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和監(jiān)管對象之間、監(jiān)管對象之間的信息共享,避免監(jiān)管時滯和高成本,確保監(jiān)管質(zhì)量和效率。

4 堅(jiān)持以“以人為本”為核心,切實(shí)加強(qiáng)金融監(jiān)管人才隊(duì)伍建設(shè)

金融監(jiān)管是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程,從決策到傳達(dá)再到執(zhí)行,監(jiān)管效率的提高迫切需要大量高素質(zhì)的復(fù)合型的監(jiān)管人才。為此,監(jiān)管當(dāng)局必須強(qiáng)化“人本管理”理念,對現(xiàn)有的監(jiān)管人力資源管理體制大膽進(jìn)行改革。

4.1 培養(yǎng)和造就現(xiàn)有監(jiān)管隊(duì)伍

一方面要選拔一批較好的監(jiān)管人員到國外中央銀行鍛煉學(xué)習(xí)；另一方面要加強(qiáng)監(jiān)管人員新理論、新業(yè)務(wù)、新技能的培訓(xùn)。通過培訓(xùn),優(yōu)化現(xiàn)有監(jiān)管人員的知識結(jié)構(gòu),使之逐漸符合現(xiàn)代金融監(jiān)管的需要。

4.2 引進(jìn)一批高素質(zhì)的金融人才

在條件允許的情況下,要引進(jìn)更多高素質(zhì)的專業(yè)人才,充實(shí)到金融監(jiān)管的隊(duì)伍中,組建一支以精英監(jiān)管、專家監(jiān)管為主導(dǎo)的精干、高效的職業(yè)監(jiān)管隊(duì)伍,促進(jìn)監(jiān)管人員監(jiān)管水平的提高。

4.3 建立競爭機(jī)制、約束與激勵機(jī)制

制定執(zhí)行監(jiān)管人員任職資格的科學(xué)考核、約束與激勵的辦法,最大限度地調(diào)動員工的積極性。努力做到監(jiān)管行為的客觀、公正,防止、現(xiàn)象,樹立清正廉潔、秉公辦事的形象和作風(fēng)。

5 堅(jiān)持構(gòu)建和諧穩(wěn)定的國際金融秩序,不斷加強(qiáng)國際層面上的監(jiān)管交流與合作

在當(dāng)前金融全球一體化的時代,金融風(fēng)險的國際傳遞越來越快,影響面越來越大。從2006年開始的美國次貸危機(jī)就是很典型的事例。實(shí)踐證明,要在國際范圍內(nèi)有效地防范和控制金融風(fēng)險,有關(guān)國家的金融監(jiān)管當(dāng)局之間必須開展有效的雙邊和多邊合作,保持經(jīng)常性的聯(lián)系與磋商,進(jìn)行廣泛的監(jiān)管信息交流。我國金融業(yè)正在逐漸融入世界市場,加強(qiáng)國際交流與合作是防范金融風(fēng)險的必然要求。

參考文獻(xiàn)：

［1］廖岷.次貸危機(jī)下美國對于金融監(jiān)管的最新反思［J］.中國金融,2008(4).

［2］羅熹.美國次貸危機(jī)演變及對我國的警示［J］.求是,2008(9).

篇9

論文題目：論我國金融監(jiān)管協(xié)調(diào)法律機(jī)制的完善摘要：自經(jīng)濟(jì)體制改革以來，我國一直在致力于探索一條既適合于本國國情，又符合國際慣例的金融監(jiān)管新路子。在取得巨大成就的同時，我們也要清醒的看到，時至今日，我國金融監(jiān)管的現(xiàn)狀與未來金融業(yè)發(fā)展的要求仍然存在著較多的不適應(yīng)。金融監(jiān)管并沒有一個統(tǒng)一的最優(yōu)金融監(jiān)管模式，只有立足現(xiàn)狀，結(jié)合一國金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)模、結(jié)構(gòu)和水平建立的監(jiān)管治理措施才是最有效的。

隨著《中國人民銀行法》的修訂、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《商業(yè)銀行法》的出臺，我國的金融監(jiān)管確立了“一行三會”的監(jiān)管體制。但隨著我國加入世界貿(mào)易組織過渡期的結(jié)束，我國金融業(yè)面對開放的競爭環(huán)境和全新的競爭格局，金融創(chuàng)新加劇，金融風(fēng)險也隨之加大，尤其是綜合經(jīng)營的趨勢在逐步深化，對金融監(jiān)管提出了更高的要求。 目前我國分業(yè)經(jīng)營的模式以及金融市場的結(jié)構(gòu)性變化給“一行三會”的分業(yè)監(jiān)管帶來諸多挑戰(zhàn)，“一行三會”之間的監(jiān)管協(xié)調(diào)愈加顯得緊迫。

關(guān)鍵詞：金融監(jiān)管 金融創(chuàng)新 協(xié)調(diào)機(jī)制 一行三會正文提綱：

一。國內(nèi)外金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制探索

（一）國外金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制現(xiàn)狀

（二）國內(nèi)金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制情況

二。我國現(xiàn)行金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制存在的問題

（一）缺乏有效的金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制。

（二）監(jiān)管內(nèi)容和范圍過于狹窄，制約了監(jiān)管效率的提高。

（三）監(jiān)管的方式和手段較為單一。

（四）缺乏金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)功能，監(jiān)管成本較高。

（五）金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制制度和行業(yè)自律制度不健全。

（六）貨幣政策與金融監(jiān)督管理存在利益沖突。

三。完善我國金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制的建議

（一）健全法制并明確監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制的部門、職能、權(quán)利邊界1.建立監(jiān)管協(xié)調(diào)組織體系。

2.明確以人民銀行為主體的監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制。

（二）加強(qiáng)內(nèi)外協(xié)調(diào)以維護(hù)金融安全

1. 對內(nèi)協(xié)調(diào)機(jī)制建設(shè)。

2. 對外協(xié)調(diào)機(jī)制建設(shè)。

（三）擴(kuò)大金融監(jiān)管協(xié)調(diào)合作的范圍，建立多層次的金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制。

1.建立信息共享責(zé)任約束制度。

2.建立貨幣政策和銀行監(jiān)管共享的數(shù)據(jù)庫。

篇10

關(guān)鍵詞：資本帳戶，開放，金融監(jiān)管

忽視本國實(shí)際，急于完全放開資本賬戶，其結(jié)果是災(zāi)難性的。同樣，消極地視資本賬戶開放為一個遙遠(yuǎn)的目標(biāo)，采取逃避現(xiàn)實(shí)的態(tài)度，也是不可取的。關(guān)鍵在于前提條件的具備。

一、完善的金融監(jiān)管體系是資本賬戶開放的關(guān)鍵條件

對發(fā)展中國家來說，建立和完善金融監(jiān)管體系，使低效、高成本的資本管制轉(zhuǎn)變?yōu)楦咝У慕鹑诒O(jiān)管，乃是資本賬戶開放的根本所在。從動態(tài)角度看，健康的宏觀經(jīng)濟(jì)政策，相對充足的外匯儲備等，在資本賬戶放開前都只能是理論上的，不能保證資本賬戶開放的實(shí)際成功。只有完善金融監(jiān)管，才能有效防范金融風(fēng)險，為資本賬戶的開放保駕護(hù)航。反之，即使其他前提條件均具備，發(fā)生金融危機(jī)的災(zāi)難也很難避免。金融監(jiān)管是以控制金融風(fēng)險為主要內(nèi)容的。隨著放開資本賬戶，對已過時的管制措施的取消，并不意味著政府采取自由放任的態(tài)度，只是轉(zhuǎn)移了管制的重心，由金融監(jiān)管取而代之。

從系統(tǒng)角度看，完善金融監(jiān)管體系對我國至關(guān)重要。首先，我國與發(fā)達(dá)國家的金融業(yè)發(fā)展水平存在很大差距，由于歷史的原因，這種差距難以在短期內(nèi)消除，它的存在會使我國在金融開放過程中處于不利地位。面臨國外金融業(yè)在競爭上的優(yōu)勢，在經(jīng)營制度和投資技術(shù)上的先進(jìn)，以及國際資本流動規(guī)模大且易變的情況，我國金融的環(huán)境變了，不再是過去那種缺乏競爭、規(guī)范和創(chuàng)新，金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)單一，相對單純、穩(wěn)定的環(huán)境，如果金融監(jiān)管體系建設(shè)滯后，會造成金融風(fēng)險的擴(kuò)大和深化，一旦發(fā)生金融危機(jī)，金融開放所獲得的益處，都將被危機(jī)帶來的成本抵消。其次，我國金融市場化改革的內(nèi)容，是相互促進(jìn)和相互制約的，既包括利率市場化、匯率市場化等對資本賬戶開放的影響，也包括利率市場化與匯率市場化的相互影響。這種相互影響關(guān)系，使資本賬戶開放更具復(fù)雜性。

我們知道，資本管制解除之后，資本的流入和流出將主要依靠利率進(jìn)行調(diào)節(jié)，如果利率市場化改革滯后或不到位，那么，很可能造成資金價格信號的失真，使央行難以利用利率機(jī)制調(diào)控金融市場，極易引起短期資本的過度流入和資本外流。利率能否發(fā)揮正確的導(dǎo)向作用，與我國貨幣市場的發(fā)展與完善又密切相關(guān)，因?yàn)槭袌龌睦市盘柺窃谪泿攀袌鲂纬傻?，這一信號的質(zhì)量，就取決于貨幣市場的規(guī)模、運(yùn)作的規(guī)范程度和效率，以及對經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的影響力等。不僅如此，完善的貨幣市場還有利于央行對外匯市場的調(diào)控，通過提高利率（貼現(xiàn)率）或發(fā)行高利率的短期信用工具，將資金從外匯市場吸引到貨幣市場，減輕外匯市場上的需求壓力。同時，在匯率市場化改革中，建立富有彈性的匯率制度可以吸收或減緩國際短期資本流動所造成匯市的振蕩，對資本賬戶開放后的匯市穩(wěn)定很重要。

二、積極準(zhǔn)備“條件”的政策思路

（一）突破重點(diǎn)，兼顧一般

在總體上，“重點(diǎn)”指完善金融監(jiān)管體系，“一般”指資本賬戶開放的其他諸多前提條件。

目前，我國金融監(jiān)管制度無論在理念上、內(nèi)容上和手段上，都在計(jì)劃金融的慣性下運(yùn)作，只為適應(yīng)金融市場化的改革做了一些修補(bǔ)，缺乏前瞻性和系統(tǒng)性。一方面監(jiān)管過“嚴(yán)”，以犧牲效率與競爭力為代價，延緩了市場金融改革的進(jìn)程；另一方面漏洞很多，諸如金融詐騙、違規(guī)資金流動和騙匯等屢禁不止，出現(xiàn)嚴(yán)重問題后，才采取補(bǔ)救措施，查處或關(guān)停一些違規(guī)金融機(jī)構(gòu)，并沒有有效降低金融風(fēng)險。

我國加入wto后，國外金融機(jī)構(gòu)的進(jìn)入，將帶來金融創(chuàng)新工具和迅速擴(kuò)展的業(yè)務(wù)，使金融監(jiān)管的范圍和難度大大增加，5年的過渡期我國必須做好準(zhǔn)備，變被動為主動，按有關(guān)國際規(guī)則，以以下幾個原則構(gòu)建我國的金融監(jiān)管制度：

第一，成本收益原則，即政府對金融監(jiān)管計(jì)劃、措施的制定和實(shí)施，以及被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的執(zhí)行和自行監(jiān)管都應(yīng)樹立成本收益的理念，力求以較低的成本獲得更有效的金融監(jiān)管效果。近幾年來，不少國家的監(jiān)管當(dāng)局越來越重視監(jiān)管成本問題。英國《金融服務(wù)與市場法》就要求金融服務(wù)局在推出任何監(jiān)督法規(guī)和指南時必須同時公布對它的成本效益分析，證明該項(xiàng)措施對金融業(yè)影響的收益大于成本。由法律規(guī)定對任何新的監(jiān)管舉措進(jìn)行成本效益分析，目的是幫助監(jiān)管當(dāng)局制定更適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管措施，避免出現(xiàn)產(chǎn)生違反初衷效果的監(jiān)管行為。我國金融監(jiān)管遵循成本收益原則，要求監(jiān)管當(dāng)局摒棄不計(jì)成本地確保金融安全的理念和措施，而且要求被監(jiān)管者，更應(yīng)主動按成本�；�；收益原則建立自主監(jiān)管的一系列措施和程序，以強(qiáng)化被監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)的自行監(jiān)管。

第二，安全和效率并重原則。金融安全歷來是金融監(jiān)管追求的主要目標(biāo)，然而，這種目標(biāo)的達(dá)成往往以犧牲效率為代價。美國1999年11月通過了《金融服務(wù)現(xiàn)代化法》，英國的《金融服務(wù)與市場法》等都預(yù)示著各國金融監(jiān)管在考慮金融安全的同時，越來越多地考慮金融業(yè)效率。多年來，我國金融改革偏重安全性取向，忽視了金融業(yè)效率，為防范風(fēng)險而采取的一些措施損害了商業(yè)銀行的創(chuàng)造力和競爭力，金融機(jī)構(gòu)競爭力低下，則成為我國入世后的最大憂患之一。因此，完善金融監(jiān)管應(yīng)掌握好監(jiān)管的“度”，在繼續(xù)確保金融安全的前提下，盡量多地給金融業(yè)公平競爭、注重效率的發(fā)展空間。

第三，前瞻性兼顧可操作性原則。

我國的金融監(jiān)管應(yīng)力求具有前瞻性，充分考慮金融創(chuàng)新和金融全球化對金融業(yè)的影響，變被動為主動，借鑒西方國家先進(jìn)的監(jiān)管方法和手段是必要的。但是，監(jiān)管法規(guī)、規(guī)章的制定必須兼顧可操作性，考慮法規(guī)、規(guī)章運(yùn)作的外部環(huán)境。我國金融監(jiān)管的法律，不論《人民銀行法》和《商業(yè)銀行法》，還是《證券法》，其可操作性都比較差，而且與之相關(guān)的一系列法規(guī)和規(guī)章也沒有真正起到補(bǔ)充基本法律之缺漏的作用，甚至與基本法律之間、相互之間有諸多重疊、不協(xié)調(diào)或直接抵觸之處。結(jié)果，金融監(jiān)管法律與現(xiàn)實(shí)存在很大沖突，造成了有法難依。

（二）機(jī)制建設(shè)為主，行政控制為輔

資本賬戶開放，對開放國來說，最令其擔(dān)憂的是國際資本流動對國內(nèi)金融市場的沖擊，加大金融風(fēng)險，給國內(nèi)金融體系安全和穩(wěn)定帶來很大困難。反思改革開放以來我國金融監(jiān)管走過的歷程，金融監(jiān)管是以行政手段管理和控制為主的外部強(qiáng)壓模式，由于受人為的影響很大，往往監(jiān)管滯后于市場化改革的實(shí)踐，監(jiān)管力度的“度”很難把握好，要么監(jiān)管過“嚴(yán)”，壓制了競爭，使金融業(yè)創(chuàng)新意識淡薄，競爭力低下，要么違法違規(guī)金融活動有機(jī)可乘，造成金融秩序混亂。轉(zhuǎn)變金融監(jiān)管模式是勢在必行，強(qiáng)化金融風(fēng)險管理將是新模式的核心，結(jié)合我國情況，以風(fēng)險管理為核心的監(jiān)管模式應(yīng)以機(jī)制建設(shè)為主，行政控制為輔。金融監(jiān)管在法律、制度和政策的制定上施以必要的監(jiān)管，外部行政控制不應(yīng)是監(jiān)管的主旋律，而主要任務(wù)是激勵金融機(jī)構(gòu)強(qiáng)化內(nèi)部風(fēng)險管理，建立科學(xué)系統(tǒng)的風(fēng)險評估和資本管理制度，同時激發(fā)市場約束機(jī)制的作用，監(jiān)管當(dāng)局則要經(jīng)常審查金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險管理程序的設(shè)計(jì)和執(zhí)行情況，并為充分發(fā)揮市場約束機(jī)制斬棘開道，服務(wù)于金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險管理和市場約束機(jī)制的發(fā)揮。

對資本賬戶開放的需要，還應(yīng)建立對資本流人和流出的約束或緩沖機(jī)制。資本賬戶開放后，資本外逃是困擾發(fā)展中國家的一個棘手的問題，一旦國內(nèi)金融和經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)不利于資本的跡象，大量資本外逃在所難免，尤其是短期資本，速度之快、數(shù)量之大，使資本流出防不勝防，“落井下石”的影響更加重了資本流出，甚至危機(jī)。90年生的墨西哥金融危機(jī)和東南亞金融危機(jī)都是很好的例證。我國雖然至今仍實(shí)施嚴(yán)格的資本管制，但國際收支平衡表中“誤差與遺漏”項(xiàng)數(shù)值表明，20世紀(jì)90年代以來，我國已經(jīng)出現(xiàn)了日趨嚴(yán)重的資本外逃現(xiàn)象。由于大量資本外逃是伴隨著外資大量流入，而二者是并存的，所以對經(jīng)濟(jì)發(fā)展還沒有造成明顯的惡劣影響。我國的資本外逃，主要是大量資本項(xiàng)目交易混入經(jīng)常項(xiàng)目交易所致?？梢姡柚官Y本外逃是很困難的事。相比之下，對資本流入的控制會更有效，可以考慮在制度創(chuàng)新上如何提高短期資本流人的成本，提高流人的短期資本進(jìn)行大規(guī)模投機(jī)的交易成本，如何控制對外債的需求等等，一些國家采取對流入的短期資本實(shí)行無息準(zhǔn)備金制，或通過稅收抑制短期資本大規(guī)模的流入，都是比較有效的。此外，通過金融監(jiān)管模式轉(zhuǎn)化，如加強(qiáng)銀行內(nèi)部風(fēng)險管理，借助外匯市場、資本市場的不斷完善和規(guī)范，如何發(fā)揮市場約束機(jī)制都是應(yīng)該考慮的

參考文獻(xiàn)：