導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫(xiě)好一篇項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制方案，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

【題目】迷你高爾夫創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)

【第一章】高爾夫休閑項(xiàng)目創(chuàng)業(yè)方案研究緒論

【第二章】M公司休閑高爾夫創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目概況

【3.1-3.2】迷你高爾夫運(yùn)動(dòng)館行業(yè)環(huán)境分析

【3.3-3.5】高爾夫休閑運(yùn)動(dòng)館市場(chǎng)環(huán)境分析

【第四章】項(xiàng)目的戰(zhàn)略定位與商業(yè)模式

篇2

摘要：目前我國(guó)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)普遍存在“小，散，差”的特點(diǎn)，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)只重視項(xiàng)目開(kāi)發(fā)而不重視管理，更不重視風(fēng)險(xiǎn)的管理，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)淡薄、風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)缺失、風(fēng)險(xiǎn)管理手段單一，使房地產(chǎn)項(xiàng)目中的諸多風(fēng)險(xiǎn)因素得不到有效的控制，導(dǎo)致房地產(chǎn)項(xiàng)目的失敗。為了避免和減少風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)項(xiàng)目的影響，認(rèn)真探究了房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)內(nèi)容，以期能夠?yàn)橛行Щ夥康禺a(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目運(yùn)行中的風(fēng)險(xiǎn)提供一些參考。

關(guān)鍵詞：全面風(fēng)險(xiǎn)管理；房地產(chǎn)；開(kāi)發(fā)；項(xiàng)目

1房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)管理的方法

全面風(fēng)險(xiǎn)管理方法是風(fēng)險(xiǎn)管理流程實(shí)施的具體手段，建立風(fēng)險(xiǎn)管理方法體系有助于各個(gè)流程的具體執(zhí)行。經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的方法更加成熟和多樣化，為房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目全部風(fēng)險(xiǎn)的全面分析提供了可能。房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理方法體系猶如一個(gè)方法庫(kù)，將各個(gè)流程的風(fēng)險(xiǎn)管理方法匯總起來(lái)，比較各種方法的優(yōu)點(diǎn)和缺點(diǎn)，找出其在房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中的適用范圍，在進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，可以針對(duì)各個(gè)階段的特點(diǎn)快速選擇有效的方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的定性和定量分析。

在全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架中目標(biāo)體系是核心，所有的人員、流程和方法必須圍繞風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)制定和執(zhí)行；組織體系是基礎(chǔ)，從組織制度上保證風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)工作的順利進(jìn)行，培養(yǎng)全員風(fēng)險(xiǎn)管理的氛圍；流程體系是關(guān)鍵，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目全過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)都要按照風(fēng)險(xiǎn)管理流程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)處理和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控；方法體系是手段，促進(jìn)全部風(fēng)險(xiǎn)的管理。四大體系相輔相成，共同構(gòu)成了一個(gè)相對(duì)完整的房地產(chǎn)項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。各個(gè)體系的具體關(guān)系（如圖1）。

2房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)管理的流程

2.1房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。主要用來(lái)確定風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源和進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類的過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是在房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目工作分解的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，即針對(duì)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的不同階段，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。不同階段的風(fēng)險(xiǎn)因素不同，風(fēng)險(xiǎn)分類和分組的依據(jù)也不同。

2.2房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的定性分析和定量分析，估計(jì)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和可能產(chǎn)生的后果，在此基礎(chǔ)上將風(fēng)險(xiǎn)按照高、中、低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，編制風(fēng)險(xiǎn)列表，最后根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的程度進(jìn)行專題風(fēng)險(xiǎn)研究的過(guò)程。值得注意的是，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的進(jìn)度、成本、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)分析的范圍比建筑工程項(xiàng)目的進(jìn)度、成本和質(zhì)量的范圍要寬，應(yīng)該從項(xiàng)目可行性研究、項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)、建設(shè)和經(jīng)營(yíng)各個(gè)階段的工作特點(diǎn)來(lái)對(duì)其可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析。

2.3房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃執(zhí)行情況的修正和提高的過(guò)程，也是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理有效實(shí)施的保障。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控不僅僅依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃采取風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，還應(yīng)該隨著項(xiàng)目的深入，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估的結(jié)果進(jìn)行修正，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃進(jìn)行修改，即風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)、監(jiān)控和再識(shí)別的循環(huán)過(guò)程。

3房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策略

3.1風(fēng)險(xiǎn)回避

風(fēng)險(xiǎn)回避是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)評(píng)價(jià)，經(jīng)過(guò)權(quán)衡利弊得失，采取放棄、中止開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，或改變開(kāi)發(fā)項(xiàng)目條件，以避開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)源地，從根本上消除風(fēng)險(xiǎn)隱患的措施。通常潛在威脅發(fā)生可能性太大，或可能損失后果太嚴(yán)重，又無(wú)其他風(fēng)險(xiǎn)管理措施可用時(shí)，常采用風(fēng)險(xiǎn)回避。風(fēng)險(xiǎn)回避的做法大體可分為兩種：一種是放棄或終止某項(xiàng)可能引起風(fēng)險(xiǎn)損失的活動(dòng)；另一種是改變活動(dòng)方案，或改變工作方法。可以看出，風(fēng)險(xiǎn)回避是一種消極的防范手段，有些迫不得己的意味。因?yàn)榛乇茱L(fēng)險(xiǎn)雖然能避免損失，但同時(shí)也失去了獲利的機(jī)會(huì)。所以，在選取風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施時(shí)最好慎用風(fēng)險(xiǎn)回避這種防范手段。

3.2風(fēng)險(xiǎn)控制

風(fēng)險(xiǎn)控制是指在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生前、發(fā)生時(shí)及發(fā)生后，采取的降低風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生概率，縮小風(fēng)險(xiǎn)損失程度的措施。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制目的，風(fēng)險(xiǎn)控制可以分為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和風(fēng)險(xiǎn)抑制。前者以降低風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生概率為目的；后者以縮小風(fēng)險(xiǎn)的損失程度為目的。風(fēng)險(xiǎn)控制從主動(dòng)采取預(yù)防措施入手，消除和減少風(fēng)險(xiǎn)隱患，降低損失發(fā)生頻率和損失程度。因而，它是一種積極的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。由于風(fēng)險(xiǎn)控制措施成本低、效益好，不會(huì)產(chǎn)生不良后遺癥。因此對(duì)于房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)過(guò)程中的種種風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)優(yōu)先采用風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

3.3風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指開(kāi)發(fā)商在開(kāi)發(fā)過(guò)程中，有意識(shí)地將自己不能承擔(dān)或不愿承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給其他經(jīng)濟(jì)單位承擔(dān)所采取的措施。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移與風(fēng)險(xiǎn)回避不同，它不是放棄或中止項(xiàng)目開(kāi)發(fā)，而是將開(kāi)發(fā)活動(dòng)中風(fēng)險(xiǎn)可能所致?lián)p失的法律責(zé)任轉(zhuǎn)嫁給他人承擔(dān)。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移也不同于風(fēng)險(xiǎn)控制，它不像風(fēng)險(xiǎn)控制那樣是直接調(diào)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)因素達(dá)到降低風(fēng)險(xiǎn)損失概率和程度，而是將風(fēng)臉轉(zhuǎn)移出去而間接達(dá)到降低自身的損失程度。

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的主要途徑有合同、保證、期貨和保險(xiǎn)。合同形式有固定總價(jià)合同、成本報(bào)酬合同、單價(jià)合同等；保險(xiǎn)有財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)和人身險(xiǎn)。各種合同的對(duì)開(kāi)發(fā)商和承包商的風(fēng)險(xiǎn)影響程度不同，開(kāi)發(fā)商可以根據(jù)項(xiàng)目的情況，采取適當(dāng)?shù)暮贤问?，合理轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，參見(jiàn)表1。

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移一般在以下情況下采用：（1）風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移方和被轉(zhuǎn)移方（風(fēng)險(xiǎn)接受方）之間的損失可以清楚地計(jì)算和劃分，否則雙方之間無(wú)法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移；（2）被轉(zhuǎn)移人能夠且愿意承擔(dān)適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)；（3）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的成本低于其他風(fēng)險(xiǎn)管理措施。

3.險(xiǎn)自留

風(fēng)險(xiǎn)自留是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)者自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)事件所致?lián)p失。在房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)中，對(duì)一些無(wú)法回避，難以控制和轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)，或因冒該風(fēng)險(xiǎn)可能獲得較大利益時(shí)，在不影響開(kāi)發(fā)者根本利益、大局利益的前提下，常采取風(fēng)險(xiǎn)自留措施。風(fēng)險(xiǎn)自留可分成兩大類：計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留和非計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留。計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留是主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)自留，其具體措施有：（l）自己保險(xiǎn)；（2）專屬保險(xiǎn)；（3）損失攤銷；（4）借款補(bǔ)償；（5）自負(fù)額保險(xiǎn)。非計(jì)劃自留是被動(dòng)自留，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急準(zhǔn)備金來(lái)應(yīng)對(duì)。風(fēng)險(xiǎn)自留對(duì)策應(yīng)與風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)策結(jié)合使用，實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)自留對(duì)策時(shí)，應(yīng)盡可能地保證重大項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)己經(jīng)保險(xiǎn)或?qū)嵤┝孙L(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃。風(fēng)險(xiǎn)自留對(duì)策也應(yīng)與保險(xiǎn)對(duì)策相比較，以便做出更利于節(jié)約風(fēng)險(xiǎn)管理成本的決定。

3.5風(fēng)險(xiǎn)利用

風(fēng)險(xiǎn)利用是指開(kāi)發(fā)商利用人們懼怕風(fēng)險(xiǎn)、追求安全的心理，通過(guò)參與確實(shí)存在風(fēng)險(xiǎn)的開(kāi)發(fā)活動(dòng)，依靠自身扎實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，興利抑弊，謀求自身最大收益的行為。風(fēng)險(xiǎn)利用是風(fēng)險(xiǎn)管理的較高層次，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的管理水平要求較高，必須具有豐富的項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)，嫻熟的技巧和高度的應(yīng)變能力，才能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的可利用性和可利用價(jià)值進(jìn)行分析，有效利用。例如在當(dāng)前的土地市場(chǎng)化的條件下，經(jīng)營(yíng)性土地必須通過(guò)招拍掛的方式取得。但是有些精明的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商卻另辟蹊徑，從土地一級(jí)開(kāi)發(fā)入手，通過(guò)爭(zhēng)取某地塊土地一級(jí)開(kāi)發(fā)的開(kāi)發(fā)權(quán)，為獲得二級(jí)開(kāi)發(fā)權(quán)打基礎(chǔ)。因?yàn)槿绻M(jìn)行了土地一級(jí)開(kāi)發(fā)，就從某種程度上提前對(duì)土地的相關(guān)信息進(jìn)行了了解。在進(jìn)行土地進(jìn)入二級(jí)市場(chǎng)上市交易時(shí)具有先天的優(yōu)勢(shì)，獲取二級(jí)開(kāi)發(fā)權(quán)的幾率就更大。即所謂的“曲線拿地”，就是很好地利用了政策風(fēng)險(xiǎn)。4房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)中注意的問(wèn)題

4.1制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃應(yīng)具有針對(duì)性

風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃的制定是風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，由于項(xiàng)目的獨(dú)特性和唯一性，在制定應(yīng)對(duì)措施時(shí)不可能照搬現(xiàn)有的模式，必須根據(jù)項(xiàng)目自身的條件和項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估的結(jié)果，提出有針對(duì)性的解決方案。同時(shí)在制定應(yīng)對(duì)計(jì)劃時(shí)必須克服僥幸心理，為了減少費(fèi)用支出，不對(duì)風(fēng)險(xiǎn)做有效的防范。

4.2注重應(yīng)對(duì)管理方法的組合

無(wú)論是風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移還是風(fēng)險(xiǎn)自留等，每種風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施都有它的局限性，面對(duì)復(fù)雜多變的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)注重多種方法的組合，根據(jù)項(xiàng)目的具體情況做出多種方案，按照優(yōu)先級(jí)進(jìn)行排序，避免單一方案無(wú)效帶來(lái)的措手不及。

4.3注意應(yīng)對(duì)管理的經(jīng)濟(jì)性

為了避免或減輕風(fēng)險(xiǎn)獲取較高的回報(bào)，必須付出一定的代價(jià)。但是本著節(jié)省的原則，有必要對(duì)應(yīng)對(duì)措施的有效性和經(jīng)濟(jì)性做一個(gè)綜合評(píng)估。比如在應(yīng)對(duì)不可預(yù)測(cè)的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，往往可以采取保險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)自留的方法，但是哪個(gè)方法更

經(jīng)濟(jì)有效呢，就可以根據(jù)投保的費(fèi)用和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)留金的支出做一個(gè)比較，從而選出更加經(jīng)濟(jì)有效的措施。

參考文獻(xiàn)

［1］陳蕾.當(dāng)前房地產(chǎn)宏觀調(diào)控政策特點(diǎn)及政策效應(yīng)思考［J］.中國(guó)城市經(jīng)濟(jì)，2007，（8）.

［2］陳煌紅，張欣.房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)管理［J］.西南科技大學(xué)學(xué)報(bào)，2006，（3）.

篇3

關(guān)鍵詞：全面風(fēng)險(xiǎn)管理；房地產(chǎn)；開(kāi)發(fā)；項(xiàng)目

中圖分類號(hào)：C93文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1672-3198（2008）08-0075-02

1房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)管理的方法

全面風(fēng)險(xiǎn)管理方法是風(fēng)險(xiǎn)管理流程實(shí)施的具體手段，建立風(fēng)險(xiǎn)管理方法體系有助于各個(gè)流程的具體執(zhí)行。經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的方法更加成熟和多樣化，為房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目全部風(fēng)險(xiǎn)的全面分析提供了可能。房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理方法體系猶如一個(gè)方法庫(kù)，將各個(gè)流程的風(fēng)險(xiǎn)管理方法匯總起來(lái)，比較各種方法的優(yōu)點(diǎn)和缺點(diǎn)，找出其在房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中的適用范圍，在進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，可以針對(duì)各個(gè)階段的特點(diǎn)快速選擇有效的方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的定性和定量分析。

在全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架中目標(biāo)體系是核心，所有的人員、流程和方法必須圍繞風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)制定和執(zhí)行；組織體系是基礎(chǔ)，從組織制度上保證風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)工作的順利進(jìn)行，培養(yǎng)全員風(fēng)險(xiǎn)管理的氛圍；流程體系是關(guān)鍵，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目全過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)都要按照風(fēng)險(xiǎn)管理流程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)處理和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控；方法體系是手段，促進(jìn)全部風(fēng)險(xiǎn)的管理。四大體系相輔相成，共同構(gòu)成了一個(gè)相對(duì)完整的房地產(chǎn)項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。各個(gè)體系的具體關(guān)系（如圖1）。

2房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)管理的流程

2.1房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。主要用來(lái)確定風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源和進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類的過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是在房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目工作分解的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，即針對(duì)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的不同階段，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。不同階段的風(fēng)險(xiǎn)因素不同，風(fēng)險(xiǎn)分類和分組的依據(jù)也不同。

2.2房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的定性分析和定量分析，估計(jì)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和可能產(chǎn)生的后果，在此基礎(chǔ)上將風(fēng)險(xiǎn)按照高、中、低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，編制風(fēng)險(xiǎn)列表，最后根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的程度進(jìn)行專題風(fēng)險(xiǎn)研究的過(guò)程。值得注意的是，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的進(jìn)度、成本、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)分析的范圍比建筑工程項(xiàng)目的進(jìn)度、成本和質(zhì)量的范圍要寬，應(yīng)該從項(xiàng)目可行性研究、項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)、建設(shè)和經(jīng)營(yíng)各個(gè)階段的工作特點(diǎn)來(lái)對(duì)其可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析。

2.3房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃執(zhí)行情況的修正和提高的過(guò)程，也是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理有效實(shí)施的保障。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控不僅僅依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃采取風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，還應(yīng)該隨著項(xiàng)目的深入，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估的結(jié)果進(jìn)行修正，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃進(jìn)行修改，即風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)、監(jiān)控和再識(shí)別的循環(huán)過(guò)程。

3房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策略

3.1風(fēng)險(xiǎn)回避

風(fēng)險(xiǎn)回避是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)評(píng)價(jià)，經(jīng)過(guò)權(quán)衡利弊得失，采取放棄、中止開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，或改變開(kāi)發(fā)項(xiàng)目條件，以避開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)源地，從根本上消除風(fēng)險(xiǎn)隱患的措施。通常潛在威脅發(fā)生可能性太大，或可能損失后果太嚴(yán)重，又無(wú)其他風(fēng)險(xiǎn)管理措施可用時(shí)，常采用風(fēng)險(xiǎn)回避。風(fēng)險(xiǎn)回避的做法大體可分為兩種：一種是放棄或終止某項(xiàng)可能引起風(fēng)險(xiǎn)損失的活動(dòng)；另一種是改變活動(dòng)方案，或改變工作方法?？梢钥闯?，風(fēng)險(xiǎn)回避是一種消極的防范手段，有些迫不得己的意味。因?yàn)榛乇茱L(fēng)險(xiǎn)雖然能避免損失，但同時(shí)也失去了獲利的機(jī)會(huì)。所以，在選取風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施時(shí)最好慎用風(fēng)險(xiǎn)回避這種防范手段。

3.2風(fēng)險(xiǎn)控制

風(fēng)險(xiǎn)控制是指在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生前、發(fā)生時(shí)及發(fā)生后，采取的降低風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生概率，縮小風(fēng)險(xiǎn)損失程度的措施。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制目的，風(fēng)險(xiǎn)控制可以分為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和風(fēng)險(xiǎn)抑制。前者以降低風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生概率為目的；后者以縮小風(fēng)險(xiǎn)的損失程度為目的。風(fēng)險(xiǎn)控制從主動(dòng)采取預(yù)防措施入手，消除和減少風(fēng)險(xiǎn)隱患，降低損失發(fā)生頻率和損失程度。因而，它是一種積極的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。由于風(fēng)險(xiǎn)控制措施成本低、效益好，不會(huì)產(chǎn)生不良后遺癥。因此對(duì)于房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)過(guò)程中的種種風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)優(yōu)先采用風(fēng)險(xiǎn)控制措施。3.3風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指開(kāi)發(fā)商在開(kāi)發(fā)過(guò)程中，有意識(shí)地將自己不能承擔(dān)或不愿承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給其他經(jīng)濟(jì)單位承擔(dān)所采取的措施。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移與風(fēng)險(xiǎn)回避不同，它不是放棄或中止項(xiàng)目開(kāi)發(fā)，而是將開(kāi)發(fā)活動(dòng)中風(fēng)險(xiǎn)可能所致?lián)p失的法律責(zé)任轉(zhuǎn)嫁給他人承擔(dān)。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移也不同于風(fēng)險(xiǎn)控制，它不像風(fēng)險(xiǎn)控制那樣是直接調(diào)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)因素達(dá)到降低風(fēng)險(xiǎn)損失概率和程度，而是將風(fēng)臉轉(zhuǎn)移出去而間接達(dá)到降低自身的損失程度。

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的主要途徑有合同、保證、期貨和保險(xiǎn)。合同形式有固定總價(jià)合同、成本報(bào)酬合同、單價(jià)合同等；保險(xiǎn)有財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)和人身險(xiǎn)。各種合同的對(duì)開(kāi)發(fā)商和承包商的風(fēng)險(xiǎn)影響程度不同，開(kāi)發(fā)商可以根據(jù)項(xiàng)目的情況，采取適當(dāng)?shù)暮贤问?，合理轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，參見(jiàn)表1。

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移一般在以下情況下采用：（1）風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移方和被轉(zhuǎn)移方（風(fēng)險(xiǎn)接受方）之間的損失可以清楚地計(jì)算和劃分，否則雙方之間無(wú)法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移；（2）被轉(zhuǎn)移人能夠且愿意承擔(dān)適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)；（3）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的成本低于其他風(fēng)險(xiǎn)管理措施。

3.險(xiǎn)自留

風(fēng)險(xiǎn)自留是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)者自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)事件所致?lián)p失。在房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)中，對(duì)一些無(wú)法回避，難以控制和轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)，或因冒該風(fēng)險(xiǎn)可能獲得較大利益時(shí)，在不影響開(kāi)發(fā)者根本利益、大局利益的前提下，常采取風(fēng)險(xiǎn)自留措施。風(fēng)險(xiǎn)自留可分成兩大類：計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留和非計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留。計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留是主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)自留，其具體措施有：（l）自己保險(xiǎn)；（2）專屬保險(xiǎn)；（3）損失攤銷；（4）借款補(bǔ)償；（5）自負(fù)額保險(xiǎn)。非計(jì)劃自留是被動(dòng)自留，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急準(zhǔn)備金來(lái)應(yīng)對(duì)。風(fēng)險(xiǎn)自留對(duì)策應(yīng)與風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)策結(jié)合使用，實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)自留對(duì)策時(shí)，應(yīng)盡可能地保證重大項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)己經(jīng)保險(xiǎn)或?qū)嵤┝孙L(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃。風(fēng)險(xiǎn)自留對(duì)策也應(yīng)與保險(xiǎn)對(duì)策相比較，以便做出更利于節(jié)約風(fēng)險(xiǎn)管理成本的決定。

3.5風(fēng)險(xiǎn)利用

風(fēng)險(xiǎn)利用是指開(kāi)發(fā)商利用人們懼怕風(fēng)險(xiǎn)、追求安全的心理，通過(guò)參與確實(shí)存在風(fēng)險(xiǎn)的開(kāi)發(fā)活動(dòng)，依靠自身扎實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，興利抑弊，謀求自身最大收益的行為。風(fēng)險(xiǎn)利用是風(fēng)險(xiǎn)管理的較高層次，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的管理水平要求較高，必須具有豐富的項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)，嫻熟的技巧和高度的應(yīng)變能力，才能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的可利用性和可利用價(jià)值進(jìn)行分析，有效利用。例如在當(dāng)前的土地市場(chǎng)化的條件下，經(jīng)營(yíng)性土地必須通過(guò)招拍掛的方式取得。但是有些精明的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商卻另辟蹊徑，從土地一級(jí)開(kāi)發(fā)入手，通過(guò)爭(zhēng)取某地塊土地一級(jí)開(kāi)發(fā)的開(kāi)發(fā)權(quán)，為獲得二級(jí)開(kāi)發(fā)權(quán)打基礎(chǔ)。因?yàn)槿绻M(jìn)行了土地一級(jí)開(kāi)發(fā)，就從某種程度上提前對(duì)土地的相關(guān)信息進(jìn)行了了解。在進(jìn)行土地進(jìn)入二級(jí)市場(chǎng)上市交易時(shí)具有先天的優(yōu)勢(shì)，獲取二級(jí)開(kāi)發(fā)權(quán)的幾率就更大。即所謂的“曲線拿地”，就是很好地利用了政策風(fēng)險(xiǎn)。

4房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)中注意的問(wèn)題

4.1制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃應(yīng)具有針對(duì)性

風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃的制定是風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，由于項(xiàng)目的獨(dú)特性和唯一性，在制定應(yīng)對(duì)措施時(shí)不可能照搬現(xiàn)有的模式，必須根據(jù)項(xiàng)目自身的條件和項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估的結(jié)果，提出有針對(duì)性的解決方案。同時(shí)在制定應(yīng)對(duì)計(jì)劃時(shí)必須克服僥幸心理，為了減少費(fèi)用支出，不對(duì)風(fēng)險(xiǎn)做有效的防范。

4.2注重應(yīng)對(duì)管理方法的組合

無(wú)論是風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移還是風(fēng)險(xiǎn)自留等，每種風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施都有它的局限性，面對(duì)復(fù)雜多變的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)注重多種方法的組合，根據(jù)項(xiàng)目的具體情況做出多種方案，按照優(yōu)先級(jí)進(jìn)行排序，避免單一方案無(wú)效帶來(lái)的措手不及。

4.3注意應(yīng)對(duì)管理的經(jīng)濟(jì)性

為了避免或減輕風(fēng)險(xiǎn)獲取較高的回報(bào)，必須付出一定的代價(jià)。但是本著節(jié)省的原則，有必要對(duì)應(yīng)對(duì)措施的有效性和經(jīng)濟(jì)性做一個(gè)綜合評(píng)估。比如在應(yīng)對(duì)不可預(yù)測(cè)的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，往往可以采取保險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)自留的方法，但是哪個(gè)方法更轉(zhuǎn)經(jīng)濟(jì)有效呢，就可以根據(jù)投保的費(fèi)用和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)留金的支出做一個(gè)比較，從而選出更加經(jīng)濟(jì)有效的措施。

參考文獻(xiàn)

［1］陳蕾.當(dāng)前房地產(chǎn)宏觀調(diào)控政策特點(diǎn)及政策效應(yīng)思考［J］.中國(guó)城市經(jīng)濟(jì)，2007，（8）.

［2］陳煌紅，張欣.房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)管理［J］.西南科技大學(xué)學(xué)報(bào)，2006，（3）.

篇4

電力建設(shè)項(xiàng)目是關(guān)系到我國(guó)工業(yè)、商業(yè)及民用公共事業(yè)的持續(xù)發(fā)展，是我國(guó)快速發(fā)展中的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)不可缺少的重要條件。改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)的用電量隨著積極發(fā)展持續(xù)創(chuàng)新高，2000年，發(fā)電設(shè)施的裝配與電量總和我國(guó)排名世界第二名。從文獻(xiàn)上查詢，我國(guó)的在電力建設(shè)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理著作最早始于80年代中期，基本都是通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)律方面進(jìn)行闡述。2001年，(PMRC)正式的推出了項(xiàng)目管理知識(shí)體系(C一PMBOK)，，通過(guò)(C一PMBOK)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理做了一個(gè)詳細(xì)規(guī)范,此規(guī)范體系的推出，對(duì)我國(guó)學(xué)者和從業(yè)各專業(yè)技術(shù)人員對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的控制管理起到一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)作用。奠定了我國(guó)在電力建設(shè)項(xiàng)目上風(fēng)險(xiǎn)控制管理的理論和技術(shù)支持。盡管我們還有很長(zhǎng)的路要走，在項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理上能有效的運(yùn)用，我們還需要不斷的通過(guò)實(shí)際來(lái)檢驗(yàn)，來(lái)完善和尋找新的捷徑和方法。

2現(xiàn)今電力建設(shè)項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)管理的措施

2.1項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的分析

項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的管理就是通過(guò)一系列的方法和具體項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)度量，從而給出對(duì)策進(jìn)行管控；項(xiàng)目的規(guī)模、結(jié)構(gòu)、地理環(huán)境和參與人員越大，風(fēng)險(xiǎn)越大，因?yàn)椴淮_定因素太多，反之一個(gè)道理。大致經(jīng)常用的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別來(lái)自于不可控風(fēng)險(xiǎn)，比如地質(zhì)災(zāi)害（地震、山洪、塌陷）和社會(huì)金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)（政策、社會(huì)因素、利率）以及未知因素；還有可控的風(fēng)險(xiǎn)，比如在參與人員上（管理水平、決策能力、施工的個(gè)體）和技術(shù)（施工、設(shè)備和設(shè)計(jì)）。對(duì)于以上的風(fēng)險(xiǎn)，目前采用的方法有專家調(diào)查、檢查表、蒙特卡洛、情景分析、敏感性分析和故障樹(shù)分析法。一般電力建設(shè)項(xiàng)目都要經(jīng)過(guò)投資到運(yùn)營(yíng)等各階段，而每一階段性都需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別控制管理，通過(guò)識(shí)別，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的控制提出應(yīng)對(duì)方法，對(duì)投資者進(jìn)行提供有效的依據(jù)和信心。

2.2項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的管理

2.2.1首先對(duì)識(shí)別到的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)避

風(fēng)險(xiǎn)控制是從管理手段人為的減少風(fēng)險(xiǎn)因素出現(xiàn)的機(jī)會(huì)，是用于杜絕在后期的施工或經(jīng)營(yíng)中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，具有預(yù)防、和超前管理的優(yōu)勢(shì)。

（1）對(duì)已知風(fēng)險(xiǎn)，從客觀因素上實(shí)行規(guī)避，從而有效實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的控制；在電力建設(shè)行業(yè)，常常會(huì)遇到高風(fēng)險(xiǎn)或者會(huì)失去控制的高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，也有一是因?yàn)槠髽I(yè)自身原因而造成的可能會(huì)造成重大風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目，那么首先考慮的是能否放棄這一項(xiàng)目，不論未來(lái)利潤(rùn)如何，如風(fēng)險(xiǎn)過(guò)大導(dǎo)致失敗，超過(guò)自身承受能力，將來(lái)得不償失；其次，風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自于技術(shù)或者政策的影響，那么可以考慮從其他方面進(jìn)行規(guī)避，從而達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)的控制。

（2）在對(duì)一項(xiàng)項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的時(shí)候，往往都是高投資高回報(bào)的項(xiàng)目，那么對(duì)于可控風(fēng)險(xiǎn)來(lái)說(shuō)，實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移也是不錯(cuò)的選擇，不如在施工過(guò)程中，能參與投保來(lái)控制的風(fēng)險(xiǎn)和聯(lián)合投資建設(shè)來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，在轉(zhuǎn)移過(guò)程中，可以整體，可以分包，也可以項(xiàng)目細(xì)分合作；通過(guò)一些列的舉措，從而減少并降低風(fēng)險(xiǎn)的承受能力和可靠性。當(dāng)然，在回報(bào)上，是同等比例的，這就依靠專家管理團(tuán)隊(duì)的精誠(chéng)合作了。

2.2.2對(duì)不能規(guī)避可投項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的管理措施

電力建設(shè)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理控制措施在投資預(yù)期里是重要的組成部分，是管理者在對(duì)項(xiàng)目實(shí)施中必要的手段，對(duì)在電力建設(shè)的項(xiàng)目中對(duì)項(xiàng)目各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行量化分析；從前期開(kāi)發(fā)階段的風(fēng)險(xiǎn)分析，再到建設(shè)期以及經(jīng)營(yíng)期等等各個(gè)階段的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)管理；確保整個(gè)電力建設(shè)項(xiàng)目的順利推進(jìn)，以能實(shí)現(xiàn)達(dá)到投資預(yù)期的效果。

（1）成立風(fēng)險(xiǎn)控制管理機(jī)構(gòu)，對(duì)前期的所有識(shí)別因素進(jìn)行客觀分析，并出具風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告且進(jìn)行可行性的研究分析，從理論上設(shè)計(jì)處理方案，一般用多種，從技術(shù)上實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的減小或者消除；對(duì)于出具的方案，是否采用，是否在其他項(xiàng)目運(yùn)用過(guò)，如未采用過(guò)，可對(duì)方案進(jìn)一步的完善和討論驗(yàn)證，夯實(shí)方案基礎(chǔ)，確保方案可執(zhí)行性。

（2）對(duì)可能發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)或者往期電力建設(shè)項(xiàng)目中發(fā)生或發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題進(jìn)行歸納總結(jié)，形成風(fēng)險(xiǎn)解決預(yù)防方案。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制管理機(jī)構(gòu)沒(méi)有完善的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，進(jìn)一步在以后的施工或運(yùn)營(yíng)中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，能第一時(shí)間解決和預(yù)防問(wèn)題，從而達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)管理控制的要求。

3結(jié)語(yǔ)

篇5

關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)；項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理；石油化工工程

Abstract: risk management throughout all phases of project management and other areas, is a key and difficult in project management. Its essence is to eliminate various disastrous consequences in the most reasonable way. Risk management includes risk identification, risk assessment, risk response, a set of systematic and scientific management methods. I combine practical work, standing in the petrochemical engineering construction contractor's point of view, starting from the basic theory of project risk management, according to the characteristics of petrochemical project construction, starting from the basic theory of project risk management, source, identification, analysis, evaluation and control the project risk.

Keywords: risk; project risk management; petroleum chemical engineering

中圖分類號(hào)：TE62文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：2095-2104（2013）

1風(fēng)險(xiǎn)及項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)概述

1.1 風(fēng)險(xiǎn)概述

風(fēng)險(xiǎn)的定義很多，但大致可分兩類，第一類定義強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性。第二類定義強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)損失的不確定性。事實(shí)上，風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)事件的不確定性和它可能帶來(lái)不確定結(jié)果的綜合效應(yīng)。風(fēng)險(xiǎn)具有客觀性、偶然性、可變性等特征。

1.2項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的概念

工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)就是指在工程項(xiàng)目建設(shè)全過(guò)程，從項(xiàng)目決策開(kāi)始到竣工驗(yàn)收全過(guò)程中，造成實(shí)際結(jié)果與預(yù)期目標(biāo)的差異性及其發(fā)生的概率，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的差異性包括損失的不確定性和收益的不確定性，即因自然災(zāi)害和各種意外事故的發(fā)生而造成的人身傷亡、財(cái)產(chǎn)損失和其他經(jīng)濟(jì)的不確定性。

2項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理

2.1項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的基本概念

項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理是風(fēng)險(xiǎn)管理和工程項(xiàng)目管理相結(jié)合的一門學(xué)科，它是指對(duì)項(xiàng)目活動(dòng)中涉及到的風(fēng)險(xiǎn)加以識(shí)別、評(píng)估、分析并在此基礎(chǔ)上有效地處置風(fēng)險(xiǎn)，以最低成本實(shí)現(xiàn)最大安全保障，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目總目標(biāo)的科學(xué)管理方法。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程分為四個(gè)階段：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)。

2.2項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的系統(tǒng)過(guò)程

項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理主要包括分五個(gè)步驟：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和分析、風(fēng)險(xiǎn)決策、風(fēng)險(xiǎn)決策實(shí)施以及監(jiān)督、檢查、評(píng)估。工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)反復(fù)循環(huán)的系統(tǒng)的完整的過(guò)程。

2.2.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是是風(fēng)險(xiǎn)管理工作的第一步，也是最重要的一步。

2.2.1.1 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的過(guò)程

(1)確認(rèn)不確定性的客觀存在。

(2)建立初步風(fēng)險(xiǎn)因素清單。

(3)確立各種風(fēng)險(xiǎn)事件并推測(cè)其結(jié)果。

(4)制訂風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)圖。分析風(fēng)險(xiǎn)其發(fā)生的可能性大小及其潛在的危害。

(5)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類。

(6)建立風(fēng)險(xiǎn)目錄摘要。

2.2.1.2 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別主要方法

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法主要有：分解法、故障樹(shù)法、專家調(diào)查法、流程圖法、情景分析法、財(cái)務(wù)報(bào)表法、敏感性分析法。

2.2.2 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)估

2.2.2.1 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的認(rèn)識(shí)

風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估就是在前期預(yù)側(cè)和識(shí)別的基礎(chǔ)上建立系統(tǒng)模型，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素的影響進(jìn)行定量分析，并估算出各種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率及其損失大小，從而找到該項(xiàng)目的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)，為重點(diǎn)處置這種風(fēng)險(xiǎn)提供科學(xué)的依據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果將影響風(fēng)險(xiǎn)管理的決策，它的準(zhǔn)確性決定了風(fēng)險(xiǎn)管理的正確性。

2.2.2.2 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法

按性質(zhì)分為定性、定量及兩者結(jié)合的方法。定性的方法主要有層次分析法和專家評(píng)分法等；定量的方法主要有蒙特卡羅模擬法、圖形評(píng)審技術(shù)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審技術(shù)等。

2.2.3 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略

風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)是對(duì)已識(shí)別并量化的風(fēng)險(xiǎn)采取各種措施和對(duì)策，盡可能的規(guī)避、消滅或減少風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的各種可能性以及減少風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)造成的損失而采取相應(yīng)措施，完成工程項(xiàng)目預(yù)期的目標(biāo)，其具體工作內(nèi)容包括制訂規(guī)劃對(duì)策、執(zhí)行對(duì)策、監(jiān)督檢查等幾方面，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)應(yīng)注重事前控制，其主要的措施和方法有：風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)控制(降低、抵消、分離、分散)、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)自留等。

3石油化工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理

石油化工建設(shè)項(xiàng)目的安裝工程量巨大，參建人數(shù)多，風(fēng)險(xiǎn)控制難度極大。質(zhì)量、進(jìn)度、成本、HSE四大管理目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)管理是對(duì)立、統(tǒng)一的關(guān)系，必須統(tǒng)籌兼顧。

3.3.1成本風(fēng)險(xiǎn)控制

成本風(fēng)險(xiǎn)管理是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分，施工圖預(yù)算是使施工階段控制目標(biāo)。它貫穿于項(xiàng)目管理的全過(guò)程。其基本原理是把計(jì)劃成本作為項(xiàng)目目標(biāo)成本，由于各種風(fēng)險(xiǎn)的存在，勢(shì)必導(dǎo)致在實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)偏差，將實(shí)際支出成本與計(jì)劃成本比較，通過(guò)比較發(fā)現(xiàn)偏差并找出偏差值，在分析偏差原因即風(fēng)險(xiǎn)因素的基礎(chǔ)上，采取措施加以糾正，如圖1所示

圖1 成本風(fēng)險(xiǎn)控制動(dòng)態(tài)循環(huán)圖

工程策劃階段是項(xiàng)目總體成本控制的關(guān)鍵階段，據(jù)有關(guān)資料統(tǒng)計(jì)，組織機(jī)構(gòu)設(shè)置合理、施工方案選擇科學(xué)、施工技術(shù)先進(jìn)的策劃，可以降低工程施工成本造價(jià)5％~10％。石油化工項(xiàng)目策劃階段重點(diǎn)應(yīng)把握好組織機(jī)構(gòu)模式的選擇、施工組織設(shè)計(jì)和方案的編制、施工過(guò)程控制的策劃，另外，選擇資質(zhì)能力強(qiáng)、具有相應(yīng)管理能力和施工技能高的施工隊(duì)伍也是確保避免成本控制風(fēng)險(xiǎn)的前提條件。

3.3.2進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)控制

石油化工建設(shè)項(xiàng)目規(guī)模大，施工周期長(zhǎng)，加強(qiáng)施工階段的進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)管理尤為重要。

進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)管理就是指在項(xiàng)目的施工過(guò)程中制定、審核進(jìn)度計(jì)劃，在實(shí)施過(guò)程中采用適當(dāng)?shù)姆椒ǘㄆ诟?、檢查工程實(shí)際進(jìn)展情況，與計(jì)劃進(jìn)度對(duì)照、比較找出兩者之間的偏差，對(duì)產(chǎn)生偏差的各種風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析與評(píng)估，及時(shí)采取有效措施調(diào)整或修改工程進(jìn)度計(jì)劃。進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)控制是一個(gè)不斷循環(huán)往復(fù)的過(guò)程，直至按合同約定的工期如期完成。

進(jìn)度目標(biāo)能否按期實(shí)現(xiàn)的前提是要有一個(gè)科學(xué)合理的進(jìn)度計(jì)劃。必須事先對(duì)影響進(jìn)度的各種風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行全面調(diào)查研究，預(yù)測(cè)、評(píng)估這些因素對(duì)工程建設(shè)進(jìn)度產(chǎn)生的影響，并編制可行的進(jìn)度計(jì)劃。在執(zhí)行進(jìn)度計(jì)劃過(guò)程中，運(yùn)用動(dòng)態(tài)控制原理，不斷進(jìn)行檢查，將實(shí)際情況與進(jìn)度計(jì)劃進(jìn)行對(duì)比，找出計(jì)劃產(chǎn)生偏差的各種風(fēng)險(xiǎn)因素，經(jīng)過(guò)分析、評(píng)價(jià)后，找出主要風(fēng)險(xiǎn)，制定措施并加以實(shí)施糾正偏差。措施的確定應(yīng)依據(jù)兩個(gè)前提：一是通過(guò)采取補(bǔ)救措施可以維持原進(jìn)度計(jì)劃，使之正常實(shí)施；二是采取補(bǔ)救措施后仍不能按原進(jìn)度計(jì)劃執(zhí)行，要對(duì)原進(jìn)度計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整或修正后，再按新的進(jìn)度計(jì)劃執(zhí)行。

因此，進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)管理必須事先對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行調(diào)查、分析、預(yù)測(cè)對(duì)進(jìn)度計(jì)劃的影響，然后編制進(jìn)度計(jì)劃并實(shí)施，在實(shí)施過(guò)程中檢查實(shí)際進(jìn)度與計(jì)劃的差別，對(duì)出現(xiàn)的偏差原因進(jìn)行分析，找到風(fēng)險(xiǎn)源，采取補(bǔ)救措施或調(diào)整計(jì)劃，循環(huán)反復(fù)，直至項(xiàng)目竣工，如圖2所示。

圖2：進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)控制的動(dòng)態(tài)循環(huán)圖

3.3.3質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)控制

施工階段的質(zhì)量控制是從準(zhǔn)備工作開(kāi)始直到竣工驗(yàn)收結(jié)束全過(guò)程的系統(tǒng)控制。可分為事前、事中、事后三個(gè)階段。事前控制是指對(duì)施工準(zhǔn)備階段包括技術(shù)、人員、機(jī)具等方面風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行識(shí)別、分析、評(píng)估、控制，保證消除或降低準(zhǔn)備階段可能的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。事中控制是在施工過(guò)程中，通過(guò)過(guò)程控制發(fā)現(xiàn)可能影響質(zhì)量的風(fēng)險(xiǎn)因素或關(guān)鍵環(huán)節(jié)，采取必要的措施消除或降低質(zhì)量隱患。事后控制是指施工完成后對(duì)于已形成的成果包括資料作最后把關(guān)。

影響施工質(zhì)量的主要風(fēng)險(xiǎn)因素有五個(gè)，即：人、機(jī)、料、法、環(huán)五大因素方面考慮，如圖3所示。

圖3：質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)因素分解圖

在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，按風(fēng)險(xiǎn)因素分專業(yè)、按工序結(jié)合具體工程特點(diǎn)，合理地設(shè)立“質(zhì)量控制點(diǎn)”，針對(duì)關(guān)鍵因素進(jìn)行質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)控制，保證施工質(zhì)量，確保工程施工順利進(jìn)行。 3.3.4 HSE風(fēng)險(xiǎn)控制

HSE是英文Health，Safety，Eenvironment的縮寫(xiě)，即健康、安全、環(huán)境。HSE體系按規(guī)劃(PLAN)實(shí)施(DO)驗(yàn)證(CHECK)改進(jìn)(ACTION)運(yùn)行模式建立，即PDCA模式，它是通過(guò)事前進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，確定其自身活動(dòng)可能發(fā)生的危害和后果，以便采取有效的防范手段和控制措施防止其發(fā)生，來(lái)減少可能引起的人員傷害、財(cái)產(chǎn)損失和環(huán)境污染的有效管理方式。危害識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)以及風(fēng)險(xiǎn)控制是HSE管理體系的核心。

石油化工項(xiàng)目HSE風(fēng)險(xiǎn)因素多，如：火災(zāi)、爆炸、中毒、觸電、高空墜落、高空墜物、機(jī)械設(shè)備傷害、交通事故、放射性傷害、水污染、噪聲污染等。在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過(guò)程中應(yīng)由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人組織專業(yè)技術(shù)人員，會(huì)同具體實(shí)施作業(yè)人員組成的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估小組，共同進(jìn)行討論，對(duì)危害程度高、發(fā)生頻繁、超出人們心理承受能力的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重點(diǎn)識(shí)別、評(píng)價(jià)，將施工過(guò)程中可能出現(xiàn)的不安全因素、危害因素，一一列舉形成HSE風(fēng)險(xiǎn)檢查表。

篇6

關(guān)鍵詞:PPP模式;風(fēng)險(xiǎn)因素;風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān);風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

中圖分類號(hào):F27文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A

PPP模式作為一種在新時(shí)期與時(shí)俱進(jìn)的融資模式,是減輕政府財(cái)政壓力,提高項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)效率和服務(wù)質(zhì)量的戰(zhàn)略選擇。但是,PPP項(xiàng)目除了一般建設(shè)項(xiàng)目所具有的風(fēng)險(xiǎn)之外,由于其自身在空間和時(shí)間上的延伸性,其內(nèi)部諸因素之間以及與外界環(huán)境的相互影響錯(cuò)綜復(fù)雜,使其面臨的風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)多于一般的工程風(fēng)險(xiǎn),因此分析研究PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和應(yīng)對(duì)措施是一個(gè)亟待解決的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題。

一、PPP項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分類

由于PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)結(jié)合了一般風(fēng)險(xiǎn)和自身特殊性風(fēng)險(xiǎn)兩者的特點(diǎn),PPP項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素多且復(fù)雜。參考大量PPP項(xiàng)目的案例和文獻(xiàn),總結(jié)PPP項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素,包括政治風(fēng)險(xiǎn)、法律及合同風(fēng)險(xiǎn)、金融風(fēng)險(xiǎn)、建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)及運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。這五大風(fēng)險(xiǎn)在其范圍內(nèi)又分別包括了各自的風(fēng)險(xiǎn)。(表1)

二、PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的原則

根據(jù)大量文獻(xiàn)研究,國(guó)內(nèi)外學(xué)者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的研究從不同的角度進(jìn)行了分析,大多是從政府部門、私營(yíng)企業(yè)等參與方的角度分配PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。主要有政府承擔(dān)、私營(yíng)機(jī)構(gòu)承擔(dān)、雙方分別承擔(dān)、雙方共同承擔(dān)幾種模式。無(wú)論是哪方承擔(dān)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn),合理的風(fēng)險(xiǎn)分配需要遵循一定的原則,這些原則必須具備兩個(gè)功能:1、分配的結(jié)果可以減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后造成的損失以及風(fēng)險(xiǎn)管理成本;2、各方有能力控制分配給自己的風(fēng)險(xiǎn),并為項(xiàng)目的成功而有效地工作。

學(xué)術(shù)界對(duì)于PPP項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)原則已達(dá)成共識(shí),PPP項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分配應(yīng)該遵從三條主要原則:1、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)最有控制力的一方控制相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn);2、承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)程度與所得回報(bào)相匹配;3、承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)要有上限。

三、PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)框架

根據(jù)大量資料分析調(diào)查結(jié)果,采用專家判斷法來(lái)判斷PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)構(gòu),依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)因素分類對(duì)PPP項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分擔(dān),分擔(dān)框架如表2所示。(表2)

通過(guò)發(fā)送Email和電話訪談兩種方式進(jìn)行專家咨詢,征求來(lái)自高等院校、科研機(jī)構(gòu)、環(huán)保、統(tǒng)計(jì)、規(guī)劃等部門數(shù)十位專家的意見(jiàn),請(qǐng)他們給出各個(gè)指標(biāo)貢獻(xiàn)程度的評(píng)價(jià),以此確定指標(biāo)體系中各個(gè)子系統(tǒng)和基本指標(biāo)的權(quán)重。

四、PPP項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略

工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策略包括風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)自留、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略從這四方面來(lái)闡述:

(一)風(fēng)險(xiǎn)回避。風(fēng)險(xiǎn)回避是指在完成項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)價(jià)后,如果發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率很高,而且可能的損失也很大,又沒(méi)有其他有效的對(duì)策來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)時(shí),應(yīng)采取放棄項(xiàng)目、放棄原有計(jì)劃或改變目標(biāo)等方法,使其不發(fā)生或不再發(fā)展,從而避免可能發(fā)生的潛在損失。比如,某PPP項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告表明,雖然從凈現(xiàn)值、內(nèi)部收益率指標(biāo)看是可行的,但敏感性分析的解困是對(duì)投資、產(chǎn)品價(jià)格、經(jīng)營(yíng)成本均很敏感,這意味著該項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)很大,因而決定不投資建造該工程。在面臨災(zāi)難性風(fēng)險(xiǎn)時(shí),采取回避風(fēng)險(xiǎn)的方式處置風(fēng)險(xiǎn)是比較有效的。但是同時(shí),放棄承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)也就意味著放棄某些機(jī)會(huì)。因此,某些情況下的風(fēng)險(xiǎn)回避是一種消極的風(fēng)險(xiǎn)處理方式。

(二)風(fēng)險(xiǎn)自留。風(fēng)險(xiǎn)自留是指項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)保留在風(fēng)險(xiǎn)管理主體內(nèi)部,通過(guò)采取內(nèi)部控制措施來(lái)化解風(fēng)險(xiǎn)或者對(duì)這些保留下來(lái)的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)不采取任何措施。風(fēng)險(xiǎn)自留與其他風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策的根本區(qū)別在于:它不改變項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的客觀性質(zhì),也就是既不改變項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率,也不改變項(xiàng)目潛在損失的嚴(yán)重性。

風(fēng)險(xiǎn)自留可分為非計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)自留和計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留兩種:(1)非計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)自留是由于風(fēng)險(xiǎn)管理人員沒(méi)有意識(shí)到項(xiàng)目某些風(fēng)險(xiǎn)的存在,或者不曾有意識(shí)地采取有效措施,以致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后只好保留在風(fēng)險(xiǎn)管理主體內(nèi)部。這樣的風(fēng)險(xiǎn)是被動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。導(dǎo)致非計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)自留的主要原因是:缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別失誤、風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)價(jià)失誤、風(fēng)險(xiǎn)決策失誤、風(fēng)險(xiǎn)決策實(shí)施失誤等。事實(shí)上,對(duì)于大型、復(fù)雜的PPP項(xiàng)目而言,風(fēng)險(xiǎn)管理人員幾乎不可能識(shí)別出所有的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。從這個(gè)意義上講,非計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)自留有時(shí)是在所難免的,因而也是一種適用的風(fēng)險(xiǎn)處理策略。但是,風(fēng)險(xiǎn)管理人員應(yīng)當(dāng)盡量減少風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的失誤,要及時(shí)制定并實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略,從而避免被迫承擔(dān)重大和較大的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn);(2)計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留是主動(dòng)的、有意識(shí)的、有計(jì)劃的選擇,是風(fēng)險(xiǎn)管理人員在經(jīng)過(guò)正確的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)價(jià)后制定的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。風(fēng)險(xiǎn)自留絕不可能單獨(dú)使用,而應(yīng)與其他風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策結(jié)合使用。在實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)自留時(shí),應(yīng)保證重大和較大的風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)進(jìn)行了工程保險(xiǎn)或?qū)嵤┝藫p失控制計(jì)劃。計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留的計(jì)劃性主要體現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)自留水平和損失支付方式兩方面。所謂風(fēng)險(xiǎn)自留水平,是指選擇哪些風(fēng)險(xiǎn)事件作為風(fēng)險(xiǎn)自留的對(duì)象。確定風(fēng)險(xiǎn)自留水平可以從風(fēng)險(xiǎn)損失期望值大小的角度考慮,一般應(yīng)選擇風(fēng)險(xiǎn)損失期望值小或較小的風(fēng)險(xiǎn)事件作為自留的對(duì)象。計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留還應(yīng)從費(fèi)用、期望損失、機(jī)會(huì)成本、服務(wù)質(zhì)量和稅收等方面與工程保險(xiǎn)比較后才能得出結(jié)論。

(三)風(fēng)險(xiǎn)控制。風(fēng)險(xiǎn)控制是一種主動(dòng)、積極的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策。風(fēng)險(xiǎn)控制工作可分為預(yù)防損失和減少損失兩個(gè)方面,預(yù)防損失措施的主要作用在于降低或消除(通常只能做到降低)損失發(fā)生的概率,而減少損失措施的作用在于降低損失的嚴(yán)重性和遏制損失的進(jìn)一步發(fā)展,使損失最小化。一般來(lái)說(shuō),風(fēng)險(xiǎn)控制方案都應(yīng)當(dāng)是預(yù)防損失措施和減少損失措施的有機(jī)結(jié)合。

在采取風(fēng)險(xiǎn)控制措施時(shí),所制定的風(fēng)險(xiǎn)控制措施應(yīng)當(dāng)形成一個(gè)周密的、完整的損失控制計(jì)劃系統(tǒng)。該計(jì)劃系統(tǒng)一般應(yīng)由預(yù)防計(jì)劃、災(zāi)難計(jì)劃和應(yīng)急計(jì)劃三部分組成。

1、預(yù)防計(jì)劃。預(yù)防計(jì)劃的目的在于有針對(duì)性地預(yù)防損失的發(fā)生,其主要作用是降低損失發(fā)生的概率,在許多情況下也能在一定程度上降低損失的嚴(yán)重性。在損失控制計(jì)劃系統(tǒng)中,預(yù)防計(jì)劃的內(nèi)容最為廣泛,具體措施最多,包括組織措施、經(jīng)濟(jì)措施、合同措施、技術(shù)措施。PPP項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)控制在合同措施中體現(xiàn)的比較充分,體現(xiàn)“伙伴關(guān)系”理念的合同范本在國(guó)內(nèi)外也相繼推出。英國(guó)土木工程學(xué)會(huì)(ICE)在1995年11月出版的“新工程合同”(NEC)第二版“設(shè)計(jì)與施工合同”(ECC)就是一個(gè)體現(xiàn)合作伙伴關(guān)系模式的合同。此合同包括如下內(nèi)容:(1)核心條款規(guī)定:工作原則是合同參與各方在工作中相互信任、相互合作;(2)風(fēng)險(xiǎn)由合同雙方合理分擔(dān),并鼓勵(lì)雙方以共同預(yù)測(cè)的方式來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生率;(3)在工作程序中引入了“早期預(yù)警程序”,用以防范風(fēng)險(xiǎn)。合同明確了業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)、承包商的風(fēng)險(xiǎn)以及可以補(bǔ)償事件的處理方法。當(dāng)任一方覺(jué)察到有影響工期、成本和質(zhì)量的問(wèn)題時(shí),均有權(quán)要求參加“早期預(yù)警”會(huì)議,以提出建議、采取措施,共同努力來(lái)避免或減少損失。

2、災(zāi)難計(jì)劃。災(zāi)難計(jì)劃是一組事先編制好的、目的明確的工作程序和具體措施,為現(xiàn)場(chǎng)人員提供明確的行動(dòng)指南,使其在災(zāi)難性的風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后,不至于驚慌失措,也不需要臨時(shí)討論研究應(yīng)對(duì)措施,可以做到從容不迫、及時(shí)妥善地處理風(fēng)險(xiǎn)事故,從而減少人員傷亡以及財(cái)產(chǎn)和經(jīng)濟(jì)損失。災(zāi)難計(jì)劃是針對(duì)災(zāi)難性風(fēng)險(xiǎn)事件制定的,其內(nèi)容應(yīng)滿足以下要求:安全撤離現(xiàn)場(chǎng)人員;援救及處理傷亡人員;控制事故的進(jìn)一步發(fā)展,最大限度地減少資產(chǎn)和環(huán)境損害;保證受影響區(qū)域的安全,盡快回復(fù)正常。災(zāi)難計(jì)劃在災(zāi)難性風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生或即將發(fā)生時(shí)付諸實(shí)施。

3、應(yīng)急計(jì)劃。應(yīng)急計(jì)劃就是事先準(zhǔn)備好若干種替代計(jì)劃方案,當(dāng)遇到某些風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí),能夠根據(jù)應(yīng)急預(yù)案對(duì)項(xiàng)目原有計(jì)劃的范圍和內(nèi)容做出及時(shí)的調(diào)整,使中斷的項(xiàng)目能夠盡快全面恢復(fù),并減少進(jìn)一步的損失,使其影響程度減到最小。應(yīng)急計(jì)劃不僅要制定所要采取的相應(yīng)措施,而且要規(guī)定不同工作部門相應(yīng)的職責(zé),應(yīng)急計(jì)劃包括的內(nèi)容有:調(diào)整整個(gè)項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃、材料與設(shè)備的采購(gòu)計(jì)劃、供應(yīng)計(jì)劃;全面審查可使用的資金情況;準(zhǔn)備保險(xiǎn)索賠依據(jù);確定保險(xiǎn)索賠的額度;起草保險(xiǎn)索賠報(bào)告;必要時(shí)需調(diào)整籌資計(jì)劃等。

(四)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)十分重要的手段,當(dāng)有些風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法回避,必須直接面對(duì),而以自身的承受能力又無(wú)法有效的承擔(dān)時(shí),風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移就是一種十分有效的選擇。應(yīng)注意的是,風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移時(shí)通過(guò)某種方式將某些風(fēng)險(xiǎn)的后果連同應(yīng)對(duì)的權(quán)利和責(zé)任轉(zhuǎn)移給他人。轉(zhuǎn)移的本身并不能消除風(fēng)險(xiǎn),只是將風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任和可能從該風(fēng)險(xiǎn)管理中所能獲得的利益移交給了他人,項(xiàng)目管理者不再直接面對(duì)被轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)。

五、總結(jié)

本文探討了PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的原則,即遵從對(duì)風(fēng)險(xiǎn)最有控制力的一方承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)的原則,從承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)程度與所得回報(bào)相匹配和承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)要有上限的原則。影響項(xiàng)目成功的關(guān)鍵因素之一就是項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分配是否合理。在此分擔(dān)原則基礎(chǔ)上,提出風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)框架。最后提出工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策略,包括風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)自留、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。

(作者單位:1.重慶大學(xué)建設(shè)管理與房地產(chǎn)學(xué)院;2.河南職業(yè)技術(shù)學(xué)院環(huán)境藝術(shù)工程系)

主要參考文獻(xiàn):

[1]彭桃花,賴國(guó)錦.PPP模式的風(fēng)險(xiǎn)分析與對(duì)策[J].中國(guó)工程咨詢,2004.7.

篇7

【關(guān)鍵詞】 PPP項(xiàng)目； 風(fēng)險(xiǎn)偏好系數(shù)； 風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)； 博弈論

【中圖分類號(hào)】 F294.1 【文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼】 A 【文章編號(hào)】 1004-5937（2016）14-0071-04

一、問(wèn)題的提出

世界銀行（World Bank）研究報(bào)告（2014）指出PPP模式作為政府基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)融資的一種重要途徑，可以減輕政府的財(cái)政負(fù)擔(dān)[ 1 ]，PPP的應(yīng)用在全球范圍內(nèi)已經(jīng)得到了廣泛普及，如英國(guó)、美國(guó)、法國(guó)、澳大利亞、南非、新加坡等發(fā)達(dá)國(guó)家以及中國(guó)、巴西等發(fā)展中國(guó)家。近期國(guó)際多邊機(jī)構(gòu)發(fā)起的新一輪PPP（Public-Private Partnership，即公私合營(yíng)）推廣模式，再次將中國(guó)PPP發(fā)展的話題推向臺(tái)前。PPP項(xiàng)目是政府部門與私人部門之間“全過(guò)程”的合作關(guān)系，如何更好地確定風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例，是在政府部門的社會(huì)效益和私人部門的經(jīng)濟(jì)效益之間進(jìn)行權(quán)衡，探尋一個(gè)最優(yōu)點(diǎn)的過(guò)程。

對(duì)于PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)原則的問(wèn)題，國(guó)內(nèi)外學(xué)者從不同角度進(jìn)行了一定研究，如國(guó)外學(xué)者Shen（2006）、Abednego（2006）將政府部門和私人部門各自應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行歸類，從參與方風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的條件等角度研究了PPP的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)問(wèn)題[ 2-3 ]。Martins等（2011）以葡萄牙電力PPP項(xiàng)目為例，闡述風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的基本原則是風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由風(fēng)險(xiǎn)控制能力最強(qiáng)的一方承擔(dān)[ 4 ]。Roumboutsos等（2015）探討了交通基礎(chǔ)設(shè)施PPP項(xiàng)目的收益風(fēng)險(xiǎn)分配問(wèn)題，案例研究發(fā)現(xiàn)，當(dāng)實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)分配方案違背了風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)基本原則時(shí)，容易引發(fā)項(xiàng)目的失敗[ 5 ]。國(guó)內(nèi)學(xué)者柯永建、王守清（2011），鄧雄（2015）提出基礎(chǔ)設(shè)施PPP項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)由對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)最有控制力的一方承擔(dān)[ 6-7 ]。林表文（2013）提出PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)需遵循對(duì)稱性、上限性、最優(yōu)性和動(dòng)態(tài)性四個(gè)原則，進(jìn)而設(shè)計(jì)了PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的大體流程及框架圖[ 8 ]。陶思平（2015）在提出PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)需要滿足公共公平性、收益―風(fēng)險(xiǎn)對(duì)稱性、有效控制性、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的動(dòng)態(tài)性四個(gè)原則的基礎(chǔ)上，以北京軌道交通4號(hào)、14號(hào)和16號(hào)線為例，分析了PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的問(wèn)題[ 9 ]。

綜合梳理國(guó)內(nèi)外研究發(fā)現(xiàn)，大部分關(guān)于PPP模式風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的文獻(xiàn)都是尋求通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)來(lái)以某種方式轉(zhuǎn)化為詳細(xì)的合同，對(duì)參與方的權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)界定清晰，但是很少有文獻(xiàn)能夠清楚地說(shuō)明如何將風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)轉(zhuǎn)化為合同形式。世界銀行水務(wù)公私合作的討論中，明確規(guī)定了責(zé)任分配和風(fēng)險(xiǎn)分配程序，責(zé)任與風(fēng)險(xiǎn)是對(duì)應(yīng)的，如私人機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)建設(shè)，與之需承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)有勞動(dòng)力成本、設(shè)備交付時(shí)間、獲得許可證的時(shí)間對(duì)成本的影響等風(fēng)險(xiǎn)。因此，任務(wù)的分配可基于哪一方能夠更好地承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于制度關(guān)聯(lián)和政治限制的考慮也將會(huì)作為“哪一方可以執(zhí)行哪些任務(wù)”的因素之一。本文根據(jù)PPP風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的目標(biāo)和原則，基于風(fēng)險(xiǎn)偏好理論構(gòu)建PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的博弈模型，分析政府部門和私人部門的風(fēng)險(xiǎn)偏好系數(shù)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)納什均衡結(jié)果的影響，進(jìn)一步解釋了風(fēng)險(xiǎn)最優(yōu)分擔(dān)的基本原則，為PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)方案的制定和政府監(jiān)管提供決策依據(jù)（方周妮，2010）[ 10 ]。

二、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的目標(biāo)和原則

在PPP模式下，風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)是判斷每一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素導(dǎo)致項(xiàng)目變化時(shí)由哪一方承擔(dān)或各方承擔(dān)比例的確定。有效風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的主要目標(biāo)：一是鼓勵(lì)參與方做好風(fēng)險(xiǎn)管理，提高項(xiàng)目效率；二是降低項(xiàng)目整體風(fēng)險(xiǎn)成本，通過(guò)將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給“保險(xiǎn)方”或其他方來(lái)規(guī)避都不愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的中心原則是風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)給最能處理風(fēng)險(xiǎn)的一方，歐文的《對(duì)公私合作的擔(dān)保和風(fēng)險(xiǎn)》一書(shū)中闡述了風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)有效分?jǐn)偨o各方，如私人企業(yè)負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)，他們?cè)谶@方面是最專業(yè)的，因此，他們應(yīng)該是項(xiàng)目成本超支或工程延期風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者，能夠最好地控制風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，私人企業(yè)對(duì)地震自然災(zāi)害雖然無(wú)法控制，但是可以通過(guò)項(xiàng)目設(shè)計(jì)減少地震的損失，能夠最好地控制風(fēng)險(xiǎn)對(duì)項(xiàng)目的影響，同時(shí)能夠以最低成本承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)成本主要與轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)能力、最終風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者的性質(zhì)等有關(guān)。

經(jīng)合組織的風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)偤凸胶献黜?xiàng)目資金回報(bào)中提到，風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)時(shí)并不意味著將最大可能風(fēng)險(xiǎn)都將轉(zhuǎn)移給私人企業(yè)，而要考慮將適合私人企業(yè)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，這有助于降低項(xiàng)目的總成本，使得項(xiàng)目物有所值。轉(zhuǎn)移給私人企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)越多，股票投資者將要求更高的回報(bào)或風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，也就越難提高債務(wù)融資。

三、基于風(fēng)險(xiǎn)偏好的PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的博弈分析

在PPP項(xiàng)目中參與者追求自身的利益，政府部門追求的是社會(huì)公眾福利最大化，私人部門追求的是經(jīng)濟(jì)效益最大化，這就導(dǎo)致在風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)問(wèn)題上，由于雙方的風(fēng)險(xiǎn)偏好不同會(huì)影響他們選擇。下面基于風(fēng)險(xiǎn)最優(yōu)分配理論，通過(guò)構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)博弈分析模型，探討雙方博弈均衡點(diǎn)，為政府部門和私人部門進(jìn)行合理、有效的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)提供依據(jù)，也為制定相關(guān)的激勵(lì)約束機(jī)制、監(jiān)管機(jī)制奠定理論基礎(chǔ)，力求在實(shí)現(xiàn)雙方滿意度最大目標(biāo)的同時(shí)，達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的最優(yōu)狀態(tài)，從而有效地調(diào)動(dòng)社會(huì)資本參與基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的積極性。

這里只考慮兩方的博弈，PPP項(xiàng)目的參與人，包括政府部門和私人部門。政府部門和私人部門在面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，都可以選擇承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)或者不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。那么PPP項(xiàng)目里每一種風(fēng)險(xiǎn)有三種情況：政府部門一方承擔(dān)、私人部門一方承擔(dān)、政府部門和私人部門共同承擔(dān)。同時(shí)，政府部門和私人部門地位是不對(duì)等的，互相了解的信息是不對(duì)稱的。

（一）基本假設(shè)

PPP項(xiàng)目參與方規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)是由于風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)帶來(lái)一定損失，同時(shí)，他們又愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)會(huì)帶來(lái)收益，但是，為獲取風(fēng)險(xiǎn)收益就必須付出努力，也就是付出一定代價(jià)。正因?yàn)槿绱耍L(fēng)險(xiǎn)與收益是成正比的，如果一方的風(fēng)險(xiǎn)偏好系數(shù)大，表明更愿意承擔(dān)該風(fēng)險(xiǎn)，所期望的風(fēng)險(xiǎn)收益也就越高，據(jù)此，這里作如下假設(shè)：

（二）博弈模型的構(gòu)建及分析

當(dāng)政府部門和私人部門承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，項(xiàng)目總產(chǎn)出函數(shù)：f（d1，d2）=dy

當(dāng)政府部門承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，私人部門不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，項(xiàng)目總產(chǎn)出函數(shù)：f（d1，d2）=k1dy

當(dāng)政府部門不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，私人部門承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，項(xiàng)目總產(chǎn)出函數(shù)：f（d1，d2）=k2dy

當(dāng)政府部門和私人部門都不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，項(xiàng)目總產(chǎn)出函數(shù)：f（d1，d2）=0

其中，k1和k2表示兩方承擔(dān)的比例，且k1+k2=1。

于是，項(xiàng)目參與方的收益由兩部分構(gòu)成：雙方合作的產(chǎn)出收益和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)獲得的收益凈值，即Ti=f（d1，d2）+Ni。表1為政府部門和私人部門的博弈支付矩陣，表2為政府部門和私人部門博弈的納什均衡結(jié)果。

通過(guò)博弈模型可以看出，政府部門和私人部門風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的納什均衡結(jié)果與各方的風(fēng)險(xiǎn)偏好系數(shù)和分擔(dān)比例的大小存在很大的關(guān)聯(lián)，表2中9種情況大致可分為三大類：

第一類：表2中的第3、5、7、8種均衡狀態(tài)。模型的納什均衡結(jié)果是（承擔(dān)，不承擔(dān)）或（不承擔(dān)，承擔(dān)），即參與方中的一方愿意獨(dú)立承擔(dān)該種風(fēng)險(xiǎn)，前提是風(fēng)險(xiǎn)收益大于風(fēng)險(xiǎn)成本，這種情況會(huì)造成項(xiàng)目中的一方偏好風(fēng)險(xiǎn)，而另一方則不愿意承擔(dān)。在合同訂立時(shí)明確了風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體，可以有助于界定各方的權(quán)利和義務(wù)，以提高風(fēng)險(xiǎn)控制的效率，降低風(fēng)險(xiǎn)損失的程度。

第二類：表2中的第1、2、4、6種均衡狀態(tài)。模型的納什均衡結(jié)果是（承擔(dān)，承擔(dān)），即項(xiàng)目參與方都偏好此種風(fēng)險(xiǎn)，愿意付出一定的成本或代價(jià)去獲取可能得到的高額收益。PPP項(xiàng)目在實(shí)際運(yùn)行中，這種情況是比較常見(jiàn)的，項(xiàng)目參與方不愿意單獨(dú)承擔(dān)該種風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也不能一味地去逃避該種風(fēng)險(xiǎn)，這時(shí)候?qū)L(fēng)險(xiǎn)在各方之間按照一定比例進(jìn)行合理分擔(dān)，雙方也愿意接受共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的方式，并承擔(dān)自己的那份責(zé)任和義務(wù)，從而為提高PPP項(xiàng)目整體效益付出努力。

第三類：表中的第9種均衡狀態(tài)。模型的納什均衡結(jié)果是（不承擔(dān)，不承擔(dān)），即項(xiàng)目參與方都回避此風(fēng)險(xiǎn)，都不愿意為承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)付出一定的努力，造成的結(jié)果是都不愿意承擔(dān)此風(fēng)險(xiǎn)。這主要是因?yàn)楦鞣酵ㄟ^(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的估算看到承擔(dān)該風(fēng)險(xiǎn)付出的成本遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于可能得到的收益，或是因?yàn)榉謸?dān)的比例過(guò)大導(dǎo)致自身可能遭受的損失偏大，從而不愿意去冒險(xiǎn)。

可見(jiàn)，PPP項(xiàng)目中政府部門與私人部門對(duì)于同一風(fēng)險(xiǎn)因素持有不同的風(fēng)險(xiǎn)偏好程度，不同的風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)同一風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)主體的影響程度也是不一樣的，基于風(fēng)險(xiǎn)偏好構(gòu)建的參與主體風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)博弈模型，可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為單獨(dú)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)和共同分擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。

四、以河北張家口橋西區(qū)集中供熱PPP項(xiàng)目為例的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)方案

（一）項(xiàng)目簡(jiǎn)介

河北張家口橋西區(qū)集中供熱PPP項(xiàng)目是2014年財(cái)政部公布的30個(gè)PPP示范項(xiàng)目之一。2015年9月10日，此PPP項(xiàng)目與北京源通熱力有限公司正式簽約，特許經(jīng)營(yíng)期為25年，成交價(jià)4.15億元。項(xiàng)目建設(shè)分為兩期，項(xiàng)目計(jì)劃總投資為8.46億元，在項(xiàng)目運(yùn)行過(guò)程中涉及資產(chǎn)評(píng)估、經(jīng)營(yíng)權(quán)轉(zhuǎn)讓、人員安置等問(wèn)題。其中如何合理確定政府方和社會(huì)資本方的風(fēng)險(xiǎn)分配方案是確保項(xiàng)目順利開(kāi)展的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

（二）風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)方案

對(duì)于PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素的識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)分配方案，國(guó)內(nèi)外學(xué)者已進(jìn)行了一定研究，這里采用扎根理論研究方法，通過(guò)大量文獻(xiàn)歸納和總結(jié)適合河北省基礎(chǔ)設(shè)施PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的合理初步方案。按照財(cái)政部印發(fā)的《政府和社會(huì)資本合作模式操作指南（試行）的通知》（財(cái)金〔2014〕113號(hào)），根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分配優(yōu)化、風(fēng)險(xiǎn)收益相匹配、風(fēng)險(xiǎn)可控等原則，全面分析政府和私人各部門的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，初步確定PPP項(xiàng)目在設(shè)計(jì)階段、建造階段、財(cái)務(wù)階段和運(yùn)營(yíng)維護(hù)階段產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)由社會(huì)資本承擔(dān)，法律法規(guī)變更風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目審批風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目需求變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)等由政府部門承擔(dān)，不可抗力、通貨膨脹等風(fēng)險(xiǎn)由政府和社會(huì)資本合理分擔(dān)。在此基礎(chǔ)上，本文基于德?tīng)柗普{(diào)研方法，采用專家調(diào)查問(wèn)卷方式，對(duì)河北張家口橋西區(qū)集中供熱PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)方案進(jìn)行調(diào)研，調(diào)研對(duì)象包括政府官員、科研人員、項(xiàng)目管理人員和技術(shù)人員，通過(guò)問(wèn)卷統(tǒng)計(jì)和數(shù)據(jù)處理，從而明確了該項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)情況（見(jiàn)表3）。表3展示了國(guó)內(nèi)外相關(guān)學(xué)者對(duì)PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的方案，其中“”表示研究成果對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)的建議，“”表示研究成果對(duì)該項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的分配存在不同看法，“√”表示河北張家口橋西區(qū)集中供熱PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的建議方案。

五、結(jié)論及啟示

根據(jù)博弈模型可知，PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)情況與參與方的風(fēng)險(xiǎn)偏好系數(shù)有關(guān)，政府部門與私人部門應(yīng)該充分考慮風(fēng)險(xiǎn)與收益的相關(guān)性。為實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目整體效益最大化，在設(shè)置PPP項(xiàng)目合同條款時(shí)，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)應(yīng)依據(jù)以下基本原則：

（一）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由對(duì)其控制力更強(qiáng)的一方承擔(dān)

PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)時(shí)，要注意“風(fēng)險(xiǎn)與控制力相對(duì)應(yīng)”的原則，通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制能力的評(píng)價(jià)，使得各方承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)與其控制能力有對(duì)應(yīng)的關(guān)系，并達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)的最優(yōu)控制。如政府穩(wěn)定性、土地獲取、政治決策失誤等風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)于社會(huì)資本來(lái)說(shuō)，政府對(duì)其的控制能力更強(qiáng)一些，因此應(yīng)由政府來(lái)承擔(dān)。這就意味著要將其風(fēng)險(xiǎn)分配給承擔(dān)能力最強(qiáng)的一方，即風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)分配給能以最低成本來(lái)管理該風(fēng)險(xiǎn)的一方，以便更有效地減小風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率及降低風(fēng)險(xiǎn)損失程度，避免合同談判交易的復(fù)雜程序減少風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的談判成本，提高風(fēng)險(xiǎn)控制效率避免風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者在風(fēng)險(xiǎn)增加時(shí)要求更高的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)貼，從而降低項(xiàng)目總成本，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目效益的最大化。

（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由能夠?qū)⒃擄L(fēng)險(xiǎn)合理轉(zhuǎn)移的一方承擔(dān)

PPP項(xiàng)目相關(guān)參與人的責(zé)任、權(quán)利和利益是對(duì)應(yīng)的，其中一方要對(duì)其惡意行為或過(guò)失造成的損失賠償給風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者。當(dāng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的收益小于承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)付出的成本，并且是被強(qiáng)加于一方的，這一方可能會(huì)通過(guò)恰當(dāng)?shù)奶幚矸绞竭M(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，比如通過(guò)購(gòu)買相應(yīng)的保險(xiǎn)對(duì)項(xiàng)目建設(shè)投保協(xié)議約定必要的保險(xiǎn)險(xiǎn)種，項(xiàng)目施工階段如發(fā)生工程延誤、工程質(zhì)量不符合要求等情況，保險(xiǎn)公司按照約定協(xié)議向項(xiàng)目公司支付一定的賠償金，這時(shí)風(fēng)險(xiǎn)獲利者應(yīng)將其部分獲利轉(zhuǎn)移給風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者，從而保證項(xiàng)目順利實(shí)施。

（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由風(fēng)險(xiǎn)偏好更高的一方承擔(dān)

項(xiàng)目各參與主體對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)意愿和偏好程度不同，對(duì)于政府激勵(lì)政策和優(yōu)惠政策等的反應(yīng)不同，在風(fēng)險(xiǎn)和收益之間權(quán)衡的選擇不同。如項(xiàng)目融資階段、設(shè)計(jì)階段、運(yùn)營(yíng)階段的風(fēng)險(xiǎn)，由于社會(huì)資本追逐利潤(rùn)的目標(biāo)驅(qū)使，更愿意承擔(dān)這些風(fēng)險(xiǎn)來(lái)獲取高額利潤(rùn)。一般來(lái)說(shuō)，項(xiàng)目參與方對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的偏好系數(shù)越大就意味著這方較為適合承擔(dān)該風(fēng)險(xiǎn)，他們承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)力越大，自身會(huì)作出積極的行為來(lái)避免風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生及降低損失程度，實(shí)現(xiàn)控制風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)。因此，在風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)之前，對(duì)項(xiàng)目參與各方的風(fēng)險(xiǎn)偏好系數(shù)進(jìn)行比較是確定風(fēng)險(xiǎn)分配的重要依據(jù)。

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篇8

關(guān)鍵詞:風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 風(fēng)險(xiǎn)控制

一、建筑工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步,進(jìn)行建筑工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)收集項(xiàng)目規(guī)劃、工程項(xiàng)目環(huán)境資料、工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃、歷史資料、風(fēng)險(xiǎn)種類和制約因素與假設(shè)條件等內(nèi)容,為識(shí)別建筑項(xiàng)目潛在的風(fēng)險(xiǎn)做好鋪墊。

掌握了工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的依據(jù)之后,再采用相應(yīng)地方法去找出項(xiàng)目潛在的風(fēng)險(xiǎn),通常識(shí)別建筑工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的方法有檢查表、頭腦風(fēng)暴法、德?tīng)柗品?、情景分析法和SWOT分析法等等,項(xiàng)目管理人員應(yīng)結(jié)合工程項(xiàng)目的具體情況,來(lái)選擇合適的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法。

二、建筑工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)

建筑工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是在項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和分析的基礎(chǔ)上,建立相應(yīng)的系統(tǒng)評(píng)價(jià)模型,來(lái)估算出各種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率及損失的大小,從而對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分級(jí)排序,為如何處置這些風(fēng)險(xiǎn)提供科學(xué)的依據(jù)。工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的依據(jù)主要有工程項(xiàng)目類型、風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃、工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的成果、工程進(jìn)展?fàn)顩r、數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和可靠性等。建筑工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)可用到層次分析法、模糊風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)價(jià)、蒙托卡羅模擬法、故障樹(shù)分析法和主觀概率評(píng)分法等方法。

三、建筑工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)策

1.緩解風(fēng)險(xiǎn)。建筑施工企業(yè)可采取一定的緩和手段降低工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性,并減小由此帶來(lái)的損失,這也即是緩解風(fēng)險(xiǎn)的方法,它是一種主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)防范策略。即可采用有形的工程技術(shù)手段,來(lái)消除物質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)威脅,如在項(xiàng)目開(kāi)始之前就采取一定的防范措施,來(lái)防止風(fēng)險(xiǎn)因素的發(fā)生,或是采取措施來(lái)減少已存在的風(fēng)險(xiǎn)因素;也可采用無(wú)形的手段,如加強(qiáng)項(xiàng)目各級(jí)實(shí)施人員的安全和其他方面的法規(guī)等,從主觀上降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。

2.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。建筑施工企業(yè)可通過(guò)工程項(xiàng)目擔(dān)保、保險(xiǎn)、發(fā)包和分包等手段將項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)部分轉(zhuǎn)移給參與該項(xiàng)目的其他人或組織,從而降低了風(fēng)險(xiǎn)給施工企業(yè)帶來(lái)的損失,提高風(fēng)險(xiǎn)的承受能力。

3.回避風(fēng)險(xiǎn)。如果項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)潛在威脅發(fā)生可能性太大,帶來(lái)的損失又相當(dāng)大,而且沒(méi)有其他較好的策略來(lái)解決時(shí),為規(guī)避風(fēng)險(xiǎn),建筑企業(yè)就應(yīng)主動(dòng)放棄項(xiàng)目或改變項(xiàng)目目標(biāo)與行動(dòng)方案,以中斷風(fēng)險(xiǎn)源,遏制其發(fā)展或使其不致發(fā)生。

四、案例分析

某28層(地下兩層,地上26層)大型、綜合性辦公樓建筑,位于武漢市武昌區(qū)雄楚大道,其總建筑面積約為26801平方米,建筑高度為84.85米。合同工期為二年,工程的建筑安裝工程合同造價(jià)為9000萬(wàn)元。

1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。通過(guò)參考類似工程項(xiàng)目,結(jié)合項(xiàng)目的具體特點(diǎn),采用過(guò)專家調(diào)查法、核對(duì)表法等方法來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別,識(shí)別結(jié)果認(rèn)為項(xiàng)目的一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)要素有四個(gè):費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、工期風(fēng)險(xiǎn)和安全風(fēng)險(xiǎn)。它們又可細(xì)分為五個(gè)二級(jí)要素:自然風(fēng)險(xiǎn) (地震、洪水、地基沉陷、塌方等);管理風(fēng)險(xiǎn)(材料、人力、能源價(jià)格、合同等);經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)(資金、利率、通貨膨脹);技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)(設(shè)計(jì)、施工、設(shè)備安裝);其它風(fēng)險(xiǎn)(法規(guī)、政策)。

2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。采用層次分析法,通過(guò)專家分析該項(xiàng)目各層次內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)因素重要性,構(gòu)造判斷矩陣,計(jì)算各風(fēng)險(xiǎn)因素的權(quán)重。從大到小對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)因素權(quán)重進(jìn)行排序,并算出各項(xiàng)的累積風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重,按照ABC分類法將累積風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重分為A、B、C三類。

評(píng)價(jià)結(jié)果認(rèn)為材料、通貨膨脹、資金、施工、人力和利率這6項(xiàng)為A類風(fēng)險(xiǎn),應(yīng)對(duì)它們進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控和管理;勘察、能源、設(shè)計(jì)、合同這四項(xiàng)為B類風(fēng)險(xiǎn);地震、洪水等其他五項(xiàng)C類風(fēng)險(xiǎn),也應(yīng)給予相應(yīng)的重視,防止其發(fā)生的可能性及對(duì)項(xiàng)目威脅程度增大。項(xiàng)目建設(shè)期內(nèi)鋼材、水泥等主要材料價(jià)格波動(dòng)較大,而且該項(xiàng)目采用貸款的籌資方式,施工質(zhì)量也是主要工程項(xiàng)目目標(biāo)之一,所以前6項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)項(xiàng)目的影響較大,而該項(xiàng)目地質(zhì)條件良好,普通辦公樓的勘察設(shè)計(jì)工作已很成熟,所以對(duì)項(xiàng)目的影響程度一般,所以可認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)價(jià)結(jié)果基本符合實(shí)際情況。

3.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)。本工程采取風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)自留的措施來(lái)重點(diǎn)加強(qiáng)A類風(fēng)險(xiǎn)的管理。

(1)材料風(fēng)險(xiǎn)。材料風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重最大,若材料價(jià)格管理不善,會(huì)增加施工成本,甚至可能導(dǎo)致成本超支,所以要加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研和市場(chǎng)的開(kāi)拓工作,正確預(yù)測(cè)和掌握最新的材料價(jià)格變動(dòng)情況,合理確定采購(gòu)和庫(kù)存量。

(2)通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)。這類風(fēng)險(xiǎn)是不可避免的,應(yīng)拓寬信息的來(lái)源渠道,加強(qiáng)有關(guān)信息的搜集整理和分析工作,準(zhǔn)確預(yù)測(cè)和及時(shí)了解最新宏觀經(jīng)濟(jì)動(dòng)向。若有必要可放棄項(xiàng)目或調(diào)整投資方向。

(3)資金風(fēng)險(xiǎn)?？茖W(xué)的分析融資渠道以選擇安全的融資渠道,減小資金成本風(fēng)險(xiǎn),提高財(cái)務(wù)人員對(duì)資金的管理能力,加強(qiáng)對(duì)施工過(guò)程中進(jìn)度工程款的嚴(yán)格審核。

(4)施工風(fēng)險(xiǎn)。做好方案實(shí)施前的技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證,做好技術(shù)交底工作,加強(qiáng)施工質(zhì)量安全教育,加強(qiáng)施工質(zhì)量管理,嚴(yán)格按施工工藝及技術(shù)施工。對(duì)于已出現(xiàn)的施工問(wèn)題要及時(shí)查明原因,及時(shí)采取措施來(lái)進(jìn)行補(bǔ)救,將損失降到最低。

(5)人力風(fēng)險(xiǎn)。要建立健全項(xiàng)目管理組織結(jié)構(gòu)和制度,加強(qiáng)項(xiàng)目人員之間的溝通,讓他們及時(shí)了解項(xiàng)目相關(guān)信息;要加強(qiáng)項(xiàng)目管理人員之間的協(xié)調(diào)工作,減少施工中的分歧;做好安全防范工作,防止人員出現(xiàn)意外身亡。由于力因素是工程項(xiàng)目中最靈活的因素,其發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的頻率較高,影響較大,所以可采取風(fēng)險(xiǎn)減輕的策略來(lái)應(yīng)對(duì)。

(6)利率風(fēng)險(xiǎn)。這類風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)方面政策信息的收集反饋,做好防范對(duì)策,可采取風(fēng)險(xiǎn)回避和風(fēng)險(xiǎn)自留。

五、 結(jié)束語(yǔ)

現(xiàn)代的建筑項(xiàng)目大多具有規(guī)模大、周期長(zhǎng)、技術(shù)新穎、影響因素多的特點(diǎn),可以說(shuō)在項(xiàng)目過(guò)程中危機(jī)四伏,所以項(xiàng)目管理人員必須充分認(rèn)識(shí)建設(shè)工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn),合理地對(duì)其進(jìn)行評(píng)估和分析,并針對(duì)工程項(xiàng)目的具體情況來(lái)采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施,以便最大限度降低風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失,保證項(xiàng)目順利完成。

參考文獻(xiàn):

篇9

【關(guān)鍵詞】房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目；風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理

【Abstract】In this paper， the author inquires into the real estate project risk management based on his experiences， in order to promote the sustainable， rapid and healthy development of real estate industry.

【Key words】Real estate development project； Risk； Risk management

房地產(chǎn)項(xiàng)目的決策層和管理層應(yīng)具有充分的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，熟悉可能出現(xiàn)的各類風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)管理納入企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理工作中，采取妥善的應(yīng)對(duì)措施。以下針對(duì)房地產(chǎn)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)內(nèi)容、響應(yīng)方法及風(fēng)險(xiǎn)管理的注意問(wèn)題展開(kāi)論述。

一、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、響應(yīng)、監(jiān)控等環(huán)節(jié)的內(nèi)容。

（一） 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是確定風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源和風(fēng)險(xiǎn)分類的過(guò)程，是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。根據(jù)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的工作分解，不同階段的風(fēng)險(xiǎn)因素不同，風(fēng)險(xiǎn)分類的依據(jù)也不同。實(shí)際中應(yīng)收集與項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的信息，確定風(fēng)險(xiǎn)因素，形成項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別報(bào)告。

（二） 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的定性、定量分析，確定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和損失量，劃分風(fēng)險(xiǎn)量和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，從而形成針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)響應(yīng)對(duì)策。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)從項(xiàng)目可行性研究、項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)、施工建設(shè)、銷售及售后服務(wù)各階段的工作特點(diǎn)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析。

（三） 風(fēng)險(xiǎn)響應(yīng)。常用的對(duì)策包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、轉(zhuǎn)移、減輕、自留及其組合。實(shí)際中可根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)進(jìn)行響應(yīng)，從而取得良好的效果。

（四） 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃執(zhí)行情況不斷修正提高的過(guò)程，也是風(fēng)險(xiǎn)管理有效實(shí)施的保障。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控不僅依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃采取風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，還應(yīng)隨著項(xiàng)目的深入，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估的結(jié)果不斷修正，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃進(jìn)行及時(shí)修改，即風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)、監(jiān)控和再識(shí)別的循環(huán)過(guò)程。

二、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)響應(yīng)的方法

（一） 風(fēng)險(xiǎn)回避。風(fēng)險(xiǎn)回避是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)評(píng)估，經(jīng)過(guò)權(quán)衡利弊得失，采取放棄、中止或改變開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，避開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)源從根本上消除風(fēng)險(xiǎn)隱患的措施，屬消極的防范手段。通?？赡馨l(fā)生的事件損失程度和發(fā)生概率太大，又無(wú)適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理措施可用時(shí)，常采取風(fēng)險(xiǎn)回避措施。風(fēng)險(xiǎn)回避一種是放棄或終止可能引起風(fēng)險(xiǎn)損失的活動(dòng)，另一種是改變開(kāi)發(fā)方案和目標(biāo)?；乇茱L(fēng)險(xiǎn)雖然能避免損失，但同時(shí)也失去了獲利的機(jī)會(huì)。

（二）風(fēng)險(xiǎn)控制。風(fēng)險(xiǎn)控制是積極的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，是在風(fēng)險(xiǎn)事前、事中、事后過(guò)程采取的降低風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生概率，縮小風(fēng)險(xiǎn)損失程度的措施。風(fēng)險(xiǎn)控制分為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和風(fēng)險(xiǎn)抑制。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防以降低風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生概率為目的，風(fēng)險(xiǎn)抑制以縮小風(fēng)險(xiǎn)的損失程度為目的。風(fēng)險(xiǎn)控制從主動(dòng)采取預(yù)防措施入手，消除和減少風(fēng)險(xiǎn)隱患，成本低、效益好，不會(huì)產(chǎn)生不良后遺癥，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)過(guò)程中應(yīng)優(yōu)先采用風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

（三） 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指開(kāi)發(fā)商在開(kāi)發(fā)過(guò)程中，有意識(shí)地將自己不能承擔(dān)或不愿承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給第三方如保險(xiǎn)公司承擔(dān)所采取的措施。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的主要途徑有合同、保證、期貨和保險(xiǎn)。開(kāi)發(fā)商可以根據(jù)項(xiàng)目的情況采取適當(dāng)?shù)男问?，合理轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移一般在以下情況下采用： 風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移方和風(fēng)險(xiǎn)接受方之間的損失可以清楚地計(jì)算和劃分； 被轉(zhuǎn)移人能夠且愿意承擔(dān)適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)； 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的成本低于其他風(fēng)險(xiǎn)管理措施。

（四）風(fēng)險(xiǎn)自留。風(fēng)險(xiǎn)自留是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)事件的損失。對(duì)一些無(wú)法回避，難以控制和轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)，或因冒該風(fēng)險(xiǎn)可能獲得較大利益時(shí)，在不影響開(kāi)發(fā)商整體利益的前提下，常采取風(fēng)險(xiǎn)自留措施。風(fēng)險(xiǎn)自留具體措施有： 自己保險(xiǎn)、損失攤銷、借款補(bǔ)償、自負(fù)額保險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)自留對(duì)策應(yīng)與風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)策結(jié)合使用，實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)自留對(duì)策時(shí)，應(yīng)盡可能地保證重大項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)保險(xiǎn)或?qū)嵤┝孙L(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃。風(fēng)險(xiǎn)自留對(duì)策也應(yīng)與保險(xiǎn)對(duì)策相比較，以便做出更利于節(jié)約風(fēng)險(xiǎn)管理成本的決定。

（五）風(fēng)險(xiǎn)利用。風(fēng)險(xiǎn)利用是指開(kāi)發(fā)商利用人們懼怕風(fēng)險(xiǎn)、追求安全的心理，通過(guò)參與確實(shí)存在風(fēng)險(xiǎn)的開(kāi)發(fā)活動(dòng)，依靠自身扎實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，揚(yáng)長(zhǎng)避短，謀求自身最大利益的行為。風(fēng)險(xiǎn)利用是風(fēng)險(xiǎn)管理的較高層次，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的管理水平要求較高，必須具有豐富的項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)、嫻熟的技巧和高度的應(yīng)變能力，才能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的可利用性和可利用價(jià)值進(jìn)行分析，有效利用。

自 2009 年以來(lái)，中央從提高貸款準(zhǔn)備金率開(kāi)始，逐步出臺(tái)房貸收緊政策，限購(gòu)商品房，加快經(jīng)濟(jì)適用房開(kāi)發(fā)等舉措遏制房?jī)r(jià)過(guò)快上漲，實(shí)行更為嚴(yán)格的住房信貸政策。十二五后政府信貸政策傾向小微生產(chǎn)型企業(yè)對(duì)投機(jī)房地產(chǎn)的資金影響很大。個(gè)別精明的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商另辟蹊徑開(kāi)辟“團(tuán)購(gòu)”渠道，適當(dāng)?shù)蛢r(jià)一次性預(yù)售房屋?！坝唵位遍_(kāi)發(fā)既節(jié)省了房屋銷售、廣告宣傳費(fèi)用，又規(guī)避了收緊政策下的融資困難，看似利潤(rùn)少了其實(shí)很好地進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)管理。

三、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中應(yīng)注意的問(wèn)題

（一）制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃應(yīng)具有針對(duì)性。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃的制定是風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。由于房地產(chǎn)項(xiàng)目的獨(dú)特性和唯一性，在制定應(yīng)對(duì)措施時(shí)不可能照搬現(xiàn)有的模式，必須根據(jù)項(xiàng)目自身的條件和項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估的結(jié)果，提出有針對(duì)性的解決方案。同時(shí)在制定應(yīng)對(duì)計(jì)劃時(shí)必須克服僥幸心理，不為省小利而鑄大錯(cuò)。

（二） 注重應(yīng)對(duì)管理方法的組合。無(wú)論是風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移還是風(fēng)險(xiǎn)自留等，每種風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施都有它的局限性，面對(duì)復(fù)雜多變的風(fēng)險(xiǎn)，需注重多種方法的組合，根據(jù)項(xiàng)目的具體情況做出多種方案，按照優(yōu)先等級(jí)排序，避免單一方案無(wú)效帶來(lái)的措手不及。

（三） 注意應(yīng)對(duì)管理的經(jīng)濟(jì)性。為了避免或減輕風(fēng)險(xiǎn)獲取較高的回報(bào)，必須付出一定的代價(jià)。但是本著節(jié)省的原則，有必要對(duì)應(yīng)對(duì)措施的有效性和經(jīng)濟(jì)性做一個(gè)綜合評(píng)估。在應(yīng)對(duì)不可預(yù)測(cè)的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可以采取保險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)自留的方法，但是哪個(gè)方法更經(jīng)濟(jì)更有效，就需要根據(jù)投保的費(fèi)用和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)留金的支出做一個(gè)比較，從而選出更加經(jīng)濟(jì)有效的方案。

從某種意義上講，風(fēng)險(xiǎn)管理、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)貫穿房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的全過(guò)程，風(fēng)險(xiǎn)管理靠項(xiàng)目集體管理的力量。每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避、控制和轉(zhuǎn)移都是綜合管理的結(jié)果。因此重視“全過(guò)程控制”的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，重視企業(yè)的體系化、制度化、程序化管理建設(shè)，客觀地看待風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的管理，就會(huì)減少或規(guī)避對(duì)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的不利風(fēng)險(xiǎn)影響。

參考文獻(xiàn)：

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[2]房地產(chǎn)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理探究 勞燕玲； 李江風(fēng) 前沿 2012-05-15 期刊

篇10

【關(guān)鍵字】房地產(chǎn)企業(yè)；項(xiàng)目開(kāi)發(fā)；風(fēng)險(xiǎn)控制

風(fēng)險(xiǎn)存在于任何一項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，風(fēng)險(xiǎn)控制不到位，容易給項(xiàng)目開(kāi)發(fā)帶來(lái)阻礙，或是給企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)帶來(lái)困擾甚至是造成損失，因此在項(xiàng)目開(kāi)發(fā)過(guò)程中企業(yè)應(yīng)當(dāng)將項(xiàng)目建設(shè)同項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制擺在同等重要的位置。

一、積極推進(jìn)企業(yè)的現(xiàn)代化管理體系

房地產(chǎn)行業(yè)內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)激烈，建立現(xiàn)代化的管理體系，加強(qiáng)公司治理和內(nèi)部控制機(jī)制，對(duì)于規(guī)范企業(yè)內(nèi)部管理、規(guī)范職工行為、提高企業(yè)效益都有著巨大的助推作用。其中企業(yè)應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制的系統(tǒng)培訓(xùn)，加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)行法規(guī)、行業(yè)制度以及企業(yè)制度的學(xué)習(xí)，從企業(yè)管理層、財(cái)務(wù)人員到普通員工都必須具備一定的風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)，提高員工對(duì)違法違規(guī)行為的辨別能力，增強(qiáng)其職業(yè)道德感，減少員工錯(cuò)誤觀念和不當(dāng)行為引發(fā)的開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，避免造成公司損失。

二、優(yōu)化項(xiàng)目開(kāi)發(fā)的區(qū)位選擇

市場(chǎng)對(duì)房地產(chǎn)項(xiàng)目的選擇中，項(xiàng)目位置是首要考量對(duì)象，因此區(qū)位選擇對(duì)于開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的成功與否有著極大的決定作用。企業(yè)在開(kāi)發(fā)項(xiàng)目區(qū)位選擇時(shí)，應(yīng)當(dāng)考慮以下幾個(gè)問(wèn)題：在城市中所處的地理位置、項(xiàng)目所在區(qū)域的交通情況和商貿(mào)情況、今后該地區(qū)的發(fā)展前景。此外，根據(jù)項(xiàng)目類型的不同，區(qū)位選擇還有不同的側(cè)重點(diǎn)。如住宅需要考慮周圍治安情況，配備學(xué)校、醫(yī)院及超市等基本設(shè)施，近年來(lái)特別是學(xué)區(qū)房的興起，對(duì)學(xué)校的要求是最主要的。如商用寫(xiě)字樓則要考慮地段位置、商業(yè)氛圍、交通以及增值潛力等。由于開(kāi)發(fā)周期長(zhǎng)，企業(yè)必須將地段貶值的風(fēng)險(xiǎn)納入項(xiàng)目開(kāi)發(fā)的研究中。短期內(nèi)市值不高的地段，今后也可能成為城市商業(yè)中心，具有較高的增值可能。

三、重視項(xiàng)目開(kāi)發(fā)的可行性研究

可行性分析是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目活動(dòng)中不可缺少的階段[1]，它是指通過(guò)對(duì)擬開(kāi)發(fā)的項(xiàng)目，提前對(duì)設(shè)計(jì)方案進(jìn)行科學(xué)系統(tǒng)的分析，評(píng)估項(xiàng)目建設(shè)是否可行以及建設(shè)過(guò)程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)類型和系數(shù)，從而確定項(xiàng)目是否開(kāi)發(fā)，或是調(diào)整開(kāi)發(fā)進(jìn)度與方案等。可行性分析必須充分結(jié)合宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，在相關(guān)法規(guī)條例所規(guī)定的范圍內(nèi)，充分考察當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)的供需情況以及企業(yè)的資本運(yùn)作情況，從而預(yù)估項(xiàng)目的周期、成本、市場(chǎng)需量售價(jià)及銷售周期，并據(jù)此制定項(xiàng)目的類型規(guī)模、市場(chǎng)受眾以及營(yíng)銷渠道。由于宏觀經(jīng)濟(jì)變化、本地房地產(chǎn)市場(chǎng)波動(dòng)以及企業(yè)未來(lái)資金運(yùn)轉(zhuǎn)情況等均存在著較多的不定因素，因此在可行性研究是風(fēng)險(xiǎn)隱患的高危時(shí)期。企業(yè)必須足夠重視可行性研究，在研究期間要選擇專業(yè)團(tuán)隊(duì)開(kāi)展大量的實(shí)地調(diào)研和宏觀數(shù)據(jù)分析，確保研究的準(zhǔn)確性，最大限度地控制風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

四、關(guān)注開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析

科學(xué)開(kāi)展項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析對(duì)于降低企業(yè)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)有著重要意義，通過(guò)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的研究分析，能夠準(zhǔn)確掌握企業(yè)的資金運(yùn)作情況，同時(shí)能夠?yàn)槠髽I(yè)的經(jīng)營(yíng)決策提供有效指導(dǎo)與參考。因此房地產(chǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)企業(yè)以及開(kāi)發(fā)項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，了解企業(yè)的資產(chǎn)管理狀、償債能力和項(xiàng)目的資金應(yīng)用情況，確保項(xiàng)目能夠按計(jì)劃開(kāi)展，并及時(shí)發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，從而盡早采取有效措施進(jìn)行規(guī)避。

五、加強(qiáng)項(xiàng)目招標(biāo)及合同管理

招標(biāo)是房地產(chǎn)企業(yè)的日?；竟ぷ髦?，招標(biāo)過(guò)程的公平公正對(duì)于確保項(xiàng)目質(zhì)量、工期、標(biāo)的等，嚴(yán)格按照國(guó)家及行業(yè)的相關(guān)規(guī)定，依據(jù)公平、公開(kāi)、公正原則，按照項(xiàng)目供需實(shí)際進(jìn)行招標(biāo)工作。同時(shí)房地產(chǎn)企業(yè)必須加強(qiáng)合同管理，在合同的編制、簽訂以及生效過(guò)程中，按照合法操作，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行消除轉(zhuǎn)移，確保項(xiàng)目的正常開(kāi)展。

六、長(zhǎng)期開(kāi)展工程質(zhì)量監(jiān)督管理

質(zhì)量控制是房地產(chǎn)項(xiàng)目的基本要求，更是企業(yè)生存的生命力所在。由于房地產(chǎn)項(xiàng)目的特殊性，投資方與施工方通常涉及不同的單位或是子母公司，這樣一來(lái)涉及不同單位的人員，監(jiān)管工作難以有效開(kāi)展，使得項(xiàng)目常常不能按照設(shè)計(jì)方案既定的合同成本、工期以及質(zhì)量要求完成。因此企業(yè)作為投資主體，要加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目工程的質(zhì)量監(jiān)督，積極制定工程質(zhì)量控制制度，派駐監(jiān)理，加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)質(zhì)量監(jiān)督，確保施工方嚴(yán)格按照合同要求開(kāi)展工程建設(shè)，堅(jiān)決杜絕施工期間擅自修改施工計(jì)劃等損害企業(yè)利益的行為出現(xiàn)。

結(jié)語(yǔ)

房地產(chǎn)行業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要部門，是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)性、先導(dǎo)性、支柱性產(chǎn)業(yè)[2]。改革開(kāi)發(fā)以來(lái)，房地產(chǎn)行業(yè)逐年升溫，行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)呈現(xiàn)白熱化趨勢(shì)，房地產(chǎn)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制成為了企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的基本內(nèi)核，對(duì)于確保項(xiàng)目質(zhì)量，提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)運(yùn)作的穩(wěn)固性有著重要意義。企業(yè)必須采取多重措施，積極推進(jìn)企業(yè)的現(xiàn)代化管理體系，優(yōu)化項(xiàng)目開(kāi)發(fā)的區(qū)位選擇，重視項(xiàng)目開(kāi)發(fā)的可行性研究，關(guān)注開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析，加強(qiáng)項(xiàng)目招標(biāo)及合同管理，同時(shí)長(zhǎng)期開(kāi)展工程質(zhì)量監(jiān)督管理，才能有效地消除、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，確保房地產(chǎn)項(xiàng)目的高質(zhì)建設(shè)。

參考文獻(xiàn)