導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫(xiě)好一篇發(fā)表論文，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

我運(yùn)用了一種形象直觀，易為學(xué)生接受的方法，那就是讓學(xué)生上講臺(tái)扮演說(shuō)話(huà)人、聽(tīng)話(huà)人、轉(zhuǎn)述人進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)表演。如有些同學(xué)把“老師對(duì)小明說(shuō)：‘我看了你的作文很滿(mǎn)意?！卞e(cuò)改為“老師對(duì)小明說(shuō)，他看了我的作文很滿(mǎn)意?！蔽也皇橇_羅嗦嗦地給學(xué)生說(shuō)教，而是讓學(xué)生分別上講臺(tái)扮演老師、小明及轉(zhuǎn)述人進(jìn)行表演，這些學(xué)生很快便發(fā)現(xiàn)了自己的錯(cuò)誤，能正確地改為：“老師對(duì)小明說(shuō)，他看了小明的作文很滿(mǎn)意?！?/p>

又如有些學(xué)生把“小軍在電話(huà)中對(duì)我說(shuō)：‘下個(gè)月我一定到你那兒玩。’鍺改為：小軍在電話(huà)中對(duì)我說(shuō)，下個(gè)月他一定到我那兒玩?！蔽冶憬羞@些同學(xué)上臺(tái)表演打電話(huà)及轉(zhuǎn)述電話(huà)內(nèi)容的游戲，他們很快便發(fā)現(xiàn)了自己的錯(cuò)誤，把“那兒”訂正為“這兒”。

采用這種直觀形象的游戲形式，寓教于樂(lè)，激發(fā)了學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣，易為學(xué)生所接受，收到了令人滿(mǎn)意的效果。

直接引用和間接轉(zhuǎn)述的變換

白春平（石城縣小松鎮(zhèn)羅源小學(xué)）

小學(xué)五年級(jí)學(xué)習(xí)了直接引用和間接轉(zhuǎn)述的變換。學(xué)生往往在進(jìn)行這兩種句式的轉(zhuǎn)換中，對(duì)人稱(chēng)代詞的變化束手無(wú)策。我在幾年的教學(xué)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)了一些規(guī)律。

直接引用變成間接轉(zhuǎn)述，除了要去掉冒號(hào)和引號(hào)，教學(xué)的重點(diǎn)和難點(diǎn)是人稱(chēng)的變化。因?yàn)槭菍?duì)第三人稱(chēng)轉(zhuǎn)述，所以原話(huà)中出現(xiàn)的“你”、“我”、“他”會(huì)變成“我”、“他”而沒(méi)有了“你”。而間接轉(zhuǎn)述則相反，具體怎么改要因說(shuō)話(huà)人和聽(tīng)話(huà)人是誰(shuí)而定。

我們可以把這些句子分成三類(lèi)：

①××對(duì)我說(shuō)……

②我對(duì)××說(shuō)……

③××對(duì)××說(shuō)……

再看下圖示：

附圖{圖}

注：直接引用的“他”改后仍是“他”；間接引用中的“他”改后可能是“他”或“我”。

附圖{圖}

改成：李明通知我：“去校長(zhǎng)家取回你和我的書(shū)?！?/p>

篇2

本案搜集的證據(jù)主要為現(xiàn)場(chǎng)筆錄、徐某的詢(xún)問(wèn)筆錄、衛(wèi)生監(jiān)督意見(jiàn)書(shū)、檢驗(yàn)結(jié)果告知書(shū)、疾控中心出具的檢驗(yàn)報(bào)告書(shū)，證明當(dāng)事人水樣不符合衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)的違法事實(shí)。非產(chǎn)品樣品采樣記錄，證明采樣過(guò)程及現(xiàn)場(chǎng)情況；現(xiàn)場(chǎng)拍攝的四張照片，證明留置送達(dá)過(guò)程。

二、案例評(píng)析

此案是一起供水單位供應(yīng)的生活飲用水不符合國(guó)家規(guī)定的衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)案。本案的調(diào)查要點(diǎn)：一是確定不合格飲用水檢測(cè)結(jié)果判定的依據(jù)，即使用法律法規(guī)是否正確，二是從立案到送達(dá)處罰決定的時(shí)效性。

（一）違法事實(shí)清楚，但適用法律值得商榷

本案取證的違法事實(shí)是該校自建設(shè)施供水系統(tǒng)提供的生活飲用水，未經(jīng)消毒就向?qū)W生宿舍、教學(xué)樓及辦公樓供給。執(zhí)法人員通過(guò)詢(xún)問(wèn)筆錄、拍攝照片將上述情形進(jìn)行了固定，連同現(xiàn)場(chǎng)檢查筆錄、非產(chǎn)品樣品采樣記錄、檢驗(yàn)報(bào)告書(shū)、詢(xún)問(wèn)筆錄等形成了完整的證據(jù)鏈。本案執(zhí)法人員進(jìn)行處罰適用的法律依據(jù)，筆者有不同看法。對(duì)于生活飲用水不符合國(guó)家衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)的情況，《傳染病防治法》和《生活飲用水衛(wèi)生監(jiān)督管理辦法》都規(guī)定了約束性要求和相應(yīng)的罰則?！秱魅静》乐畏ā返诙艞l規(guī)定，飲用水供水單位供應(yīng)的飲用水和涉及飲用水衛(wèi)生安全的產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)和衛(wèi)生規(guī)范。第七十三條第（一）項(xiàng)規(guī)定了相應(yīng)的罰則，即飲用水供水單位供應(yīng)的飲用水不符合國(guó)家衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)和衛(wèi)生規(guī)范，導(dǎo)致或者可能導(dǎo)致傳染病傳播、流行的，由縣級(jí)以上人民政府衛(wèi)生行政部門(mén)責(zé)令限期改正，沒(méi)收違法所得，可以并處5萬(wàn)元以下的罰款；已取得許可證的，原發(fā)證部門(mén)可以依法暫扣或者吊銷(xiāo)許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。另外，《生活飲用水衛(wèi)生監(jiān)督管理辦法》第六條規(guī)定，供水單位供應(yīng)的飲用水必須符合國(guó)家生活飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。第二十六條第（四）項(xiàng)規(guī)定，供水單位供應(yīng)的飲用水不符合國(guó)家規(guī)定的生活飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)責(zé)令限期改進(jìn)，并處以20元以上5000元以下的罰款。本案中當(dāng)事人的違法行為同時(shí)違反了《傳染病防治法》和《生活飲用水衛(wèi)生監(jiān)督管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，是法條競(jìng)合。法條競(jìng)合時(shí)適用法律的原則是：特別法優(yōu)于普通法?！渡铒嬘盟l(wèi)生監(jiān)督管理辦法》相對(duì)于《傳染病防治法》而言是特別法，所以從這個(gè)角度看執(zhí)法人員依據(jù)《生活飲用水衛(wèi)生監(jiān)督管理辦法》做出的處罰決定是正確的。但是《衛(wèi)生部關(guān)于飲用水及供水單位法律適用的批復(fù)》（衛(wèi)政法發(fā)［2006］255號(hào)）明確規(guī)定，對(duì)于飲用水供水單位供應(yīng)的飲用水不符合國(guó)家衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)和衛(wèi)生規(guī)范的，應(yīng)依據(jù)《傳染病防治法》第七十三條的規(guī)定進(jìn)行處罰。因此，本案的處罰依據(jù)應(yīng)當(dāng)是《傳染病防治法》第七十三條，而不是《生活飲用水衛(wèi)生監(jiān)督管理辦法》第二十六條第（四）項(xiàng)。所以筆者認(rèn)為本案雖然當(dāng)事人自覺(jué)繳納了罰款，但適用法律依據(jù)錯(cuò)誤。適用法律錯(cuò)誤依據(jù)《行政訴訟法》第五十四條第二款的規(guī)定，可撤銷(xiāo)或部分撤銷(xiāo)，并可以重新做出具體行政行為。

（二）本案屬于延期送達(dá)行政處罰決定書(shū)，履行了請(qǐng)示程序

由于當(dāng)事人是學(xué)校，暑期放假兩個(gè)月影響了案件的進(jìn)程，所以無(wú)法在立案3個(gè)月內(nèi)作出處罰決定。依據(jù)《衛(wèi)生行政處罰程序》第二十九條的規(guī)定，衛(wèi)生行政機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)自立案之日起3個(gè)月內(nèi)作出行政處罰決定。因特殊原因需要延長(zhǎng)前款規(guī)定的時(shí)間的，應(yīng)當(dāng)報(bào)請(qǐng)上級(jí)衛(wèi)生行政機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。我局在規(guī)定時(shí)限內(nèi)向市衛(wèi)生局作出書(shū)面請(qǐng)示，申請(qǐng)延期60天作出行政處罰決定，并得到了批復(fù)，案件程序因此得以合法。

（三）本案也存在一些問(wèn)題應(yīng)引起足夠重視

1．本案的行政處罰決定書(shū)采取了留置送達(dá)方式。依照《民事訴訟法》第八十六條的規(guī)定，受送達(dá)人或者他的同住成年家屬拒絕接收訴訟文書(shū)的，送達(dá)人可以邀請(qǐng)有關(guān)基層組織或者所在單位的代表到場(chǎng)，說(shuō)明情況，在送達(dá)回證上記明拒收事由和日期，由送達(dá)人、見(jiàn)證人簽名或者蓋章，把訴訟文書(shū)留在受送達(dá)人的住所；也可以把訴訟文書(shū)留在受送達(dá)人的住所，并采用拍照、錄像等方式記錄送達(dá)過(guò)程，即視為送達(dá)。本案送達(dá)行政處罰決定書(shū)時(shí)當(dāng)事人拒絕簽收，行政執(zhí)法人員將此情形進(jìn)行了拍照，符合留置送達(dá)要求。但是，執(zhí)法人員沒(méi)有在送達(dá)回執(zhí)上注明留置送達(dá)的原因并拍照為證，可視為存在瑕疵。2．本案中水樣采集是關(guān)鍵環(huán)節(jié)，區(qū)疾病預(yù)防控制中心出具的檢驗(yàn)報(bào)告是關(guān)鍵證據(jù)。水樣的采集、運(yùn)輸和保存，應(yīng)嚴(yán)格按照《生活飲用水標(biāo)準(zhǔn)檢驗(yàn)方法水樣的采集和保存》（GB／T5750．2－2006）的要求進(jìn)行。只有采樣過(guò)程規(guī)范、符合標(biāo)準(zhǔn)程序并經(jīng)當(dāng)事人確認(rèn)，做出的檢測(cè)結(jié)果才能作為執(zhí)法的依據(jù)，非產(chǎn)品樣品的采樣尤為重要。我局執(zhí)法人員在水樣采集及填寫(xiě)非產(chǎn)品樣品采樣記錄時(shí)，做到最大限度地防止水樣采集、運(yùn)輸和保存過(guò)程中受到污染，確保了檢測(cè)結(jié)果的客觀真實(shí)性。

三、結(jié)論

篇3

Thesystemofadministrativefinesisanimportantdevicefordeterringillicitbehaviorandtherisksassociatedtherewith.YetinChina,administrativefinesarewithoutanymeaningful,principledguidance.Thisarticleprovidesacritiqueofthecurrentproblemsinthisareaand,basedontheHandformulafromAmericantortlaw,proposesanewandmoresuitablewayforhandlingadministrativefinessothattheybecomemorerationalandeffective,andbetterrealizetheirproperfunctions.

關(guān)鍵詞：行政罰款確定標(biāo)準(zhǔn)過(guò)罰相當(dāng)漢德公式侵權(quán)法效率實(shí)用主義

在我國(guó)，有關(guān)的政府機(jī)構(gòu)在確定行政罰款的標(biāo)準(zhǔn)和具體數(shù)額時(shí)，一般僅使用“過(guò)罰相當(dāng)”這一原則；專(zhuān)家學(xué)者在被問(wèn)及行政罰款所應(yīng)遵循的思路時(shí)，所能表述的一般也僅是“過(guò)罰相當(dāng)”。作為我國(guó)行政處罰的基本法，《中華人民共和國(guó)行政處罰法》[1]明確地代表了這一思路；該法在其總則中規(guī)定：“設(shè)定和實(shí)施行政處罰必須……與違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)以及社會(huì)危害程度相當(dāng)”。[2]這一思路和原則雖然不無(wú)道理，但在至少下述兩個(gè)方面存在著缺陷和不足。

一、“過(guò)罰相當(dāng)”原則的缺陷與不足

首先，“過(guò)罰相當(dāng)”似乎更適于作為在民事訴訟（如侵權(quán)案件）中確定民事賠償數(shù)額的指導(dǎo)原則，對(duì)于行政罰款的確定則缺少明確的指導(dǎo)作用。如果以環(huán)境污染為例，假定工廠甲因排放未經(jīng)處理的工業(yè)廢水造成河水污染，導(dǎo)致農(nóng)民乙在河里圈養(yǎng)的魚(yú)苗大量死亡；在這種情況下，如果乙就其所受損害向法院提起侵權(quán)訴訟，要求甲做出賠償，“過(guò)罰相當(dāng)”是可以作為一項(xiàng)指導(dǎo)原則的。[3]具體做法可以是：根據(jù)案件的具體情況（如甲能否及時(shí)清除它所造成的污染），在裁決中使甲對(duì)乙承擔(dān)的賠償?shù)扔谝宜馐艿南鄳?yīng)的損失。

但是，相比之下，“過(guò)罰相當(dāng)”原則對(duì)如何確定有關(guān)行政機(jī)構(gòu)對(duì)違法違規(guī)者應(yīng)當(dāng)處以的行政罰款則無(wú)法提供明確的指導(dǎo)。這里的一個(gè)主要原因是：“過(guò)罰相當(dāng)”所能顧及的主要是過(guò)錯(cuò)和/或損失已經(jīng)發(fā)生的情形，對(duì)于行政機(jī)構(gòu)通常需要處理的大量的過(guò)錯(cuò)和/或損失尚未發(fā)生（如工廠甲雖然已污染河水，但尚未給任何人帶來(lái)實(shí)際損害）的情形，由于缺少有關(guān)過(guò)錯(cuò)和/或損失的具體數(shù)據(jù)，籠統(tǒng)地要求“過(guò)罰相當(dāng)”并不能幫助有關(guān)行政機(jī)構(gòu)確定應(yīng)向違法違規(guī)者課取多大數(shù)額的罰款。而除“過(guò)罰相當(dāng)”原則外，《行政處罰法》并未對(duì)行政罰款的額度提供任何具體指導(dǎo)。依據(jù)該法公布或修正[4]的大量法律法規(guī)通常僅籠統(tǒng)規(guī)定有關(guān)罰款的大致范圍,經(jīng)常－－在嚴(yán)格意義上－－存在較大的任意性。例如，《中華人民共和國(guó)水污染防治法》[5]及其《實(shí)施細(xì)則》[6]規(guī)定：向水體排放劇毒廢液，可處10萬(wàn)元以下罰款；向水體排放酸、堿液或其他廢水，則可減半處以5萬(wàn)元以下罰款；在水體清洗裝貯過(guò)有毒污染物的容器，則只可處以1萬(wàn)元以下罰款。[7]再如，根據(jù)《北京市防火安全工作管理規(guī)定》[8]，對(duì)未在規(guī)定期限內(nèi)消除公安消防機(jī)構(gòu)指出的火災(zāi)隱患的單位，可處200元以上1,000元以下罰款；對(duì)從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的單位，則可處以3,000元以上3萬(wàn)元以下罰款。[9]上述法律法規(guī)為不同（但相近）的違法行為設(shè)定的罰款數(shù)額彼此差別巨大（如10萬(wàn)元：5萬(wàn)元：1萬(wàn)元），而為同一違法行為設(shè)定的罰款范圍又有較大跨度（如1元－10萬(wàn)元、3,000元－3萬(wàn)元）。因此，執(zhí)法人員必然在執(zhí)行中訴諸較多的自由裁量，導(dǎo)致執(zhí)法的任意性。[10]

其次，與其上述缺陷相關(guān)，“過(guò)罰相當(dāng)”原則的另一個(gè)、更加嚴(yán)重的缺陷是：應(yīng)用于公法領(lǐng)域，“過(guò)罰相當(dāng)”對(duì)于行政罰款應(yīng)有的功能的理解存在著較大的偏差。如上所述，“過(guò)罰相當(dāng)”主要適用于過(guò)錯(cuò)和/或損失已經(jīng)發(fā)生的情形，其著眼點(diǎn)在于事后的“處罰”或－－更確定地說(shuō)－－賠償。但是，行政機(jī)構(gòu)通過(guò)罰款所應(yīng)達(dá)到的主要目的應(yīng)是事前的遏止（deterrence），而不是事后的賠償（雖然，在某種意義上，罰款也有通過(guò)國(guó)家或其行政機(jī)構(gòu)賠償多位受害人的功能[11]）；行政罰款的接受人是國(guó)家和/或其相應(yīng)的行政機(jī)構(gòu)，而不是單獨(dú)的受害人。以“過(guò)罰相當(dāng)”作為確定行政罰款的唯一原則不僅不利于充分實(shí)現(xiàn)行政罰款的事前遏止作用（如，上述法律法規(guī)對(duì)罰款數(shù)額的規(guī)定[12]很可能無(wú)法遏止有關(guān)違法違規(guī)行為[13]），并且也實(shí)際阻礙了我國(guó)有關(guān)部門(mén)對(duì)行政罰款這一首要目的的充分認(rèn)識(shí)和重視。

“過(guò)罰相當(dāng)”原則的這些缺陷或許多少與它直接取自刑法中的“罪罰相當(dāng)“原則有關(guān)。但是，提倡這一原則的學(xué)者也許未能充分認(rèn)識(shí)到：刑法所面對(duì)的通常是已經(jīng)造成嚴(yán)重實(shí)際損害、且其損害已無(wú)法改正的犯罪（最典型的例子是故意殺人、過(guò)失殺人、，等等），所以重在對(duì)犯罪行為進(jìn)行事后的懲罰（雖然該懲罰對(duì)未來(lái)的犯罪人可能有警示、遏止作用，對(duì)犯罪人本身卻主要是實(shí)施懲罰）。與此相較，行政罰款制度則主要指向尚未造成實(shí)際損害、或其損害可被改正的違法違規(guī)者（例如上文提到的向河中排放廢水但尚未給他人帶來(lái)?yè)p害的工廠、違章超載運(yùn)輸?shù)呢涇?chē)司機(jī)，等等），所以重在對(duì)有關(guān)損害的事前遏止。適用于刑法領(lǐng)域的原則未必能同樣適用于行政罰款領(lǐng)域。

除“過(guò)罰相當(dāng)”原則之外，可以說(shuō)，我國(guó)的行政罰款基本上處于一種“無(wú)章可循”的狀態(tài)。由于“過(guò)罰相當(dāng)”這一思路的偏差，在實(shí)踐中，有相當(dāng)多的行政執(zhí)法部門(mén)對(duì)行政罰款應(yīng)用于遏止有關(guān)損害發(fā)生這一目的和功能未能正確理解或不予理會(huì)，而是錯(cuò)誤地將收取行政罰款作為單位“創(chuàng)收”的一種手段，如此等等。因此，預(yù)定罰款指標(biāo)[14]、在收取罰款后便對(duì)違法違規(guī)行為聽(tīng)之任之[15]等荒謬做

法比比皆是；[16]作為規(guī)范社會(huì)行為的一種重要機(jī)制，行政罰款遠(yuǎn)未發(fā)揮出其應(yīng)有的作用。

鑒于“過(guò)罰相當(dāng)”原則的上述缺陷，本文試圖尋求一種更適合處理行政罰款問(wèn)題的新的思路，以利于更充分地實(shí)現(xiàn)行政罰款應(yīng)有的功能和作用，使行政罰款在我國(guó)更加有章可循、合理有效。這一思路所借鑒的主要是最初在美國(guó)侵權(quán)法領(lǐng)域由著名的勒尼德∙漢德法官[17]所提出的判斷過(guò)失有無(wú)的計(jì)算公式。雖然，迄今為止，這一公式主要被局限于美國(guó)侵權(quán)法領(lǐng)域的過(guò)失侵權(quán)制度，并未被系統(tǒng)地應(yīng)用于其他相關(guān)領(lǐng)域（包括行政法領(lǐng)域）（因此，本文在行政罰款方面應(yīng)用該公式的思路無(wú)論在美國(guó)法還是中國(guó)法領(lǐng)域都是一種新的嘗試），著者認(rèn)為，該公式可以被用來(lái)確定行政罰款的標(biāo)準(zhǔn)和具體數(shù)額，為我們更合理地管制有關(guān)的生產(chǎn)和社會(huì)活動(dòng)、遏止有關(guān)損害的發(fā)生提供一種新的思路與理論指導(dǎo)。

二、漢德公式：來(lái)源與背景

漢德公式（TheHandFormula）由美國(guó)聯(lián)邦上訴法院第二巡回庭著名法官勒尼德∙漢德在1947年美利堅(jiān)合眾國(guó)訴卡洛爾拖船公司[18]（以下簡(jiǎn)稱(chēng)卡洛爾案）一案中正式提出，因此有時(shí)也被稱(chēng)作卡洛爾學(xué)說(shuō)或卡洛爾公式（TheCarrollTowingDoctrineorCarrollTowingFormula）。[19]卡洛爾案所涉及的是某駁船因拴系不牢，在脫錨后碰撞、損壞碼頭中其他船只的情形；案件的核心問(wèn)題是如何確定該船船主有無(wú)過(guò)失。漢德法官就此提出了以下見(jiàn)解：

由于任何船只都有脫錨的可能，并在脫錨后對(duì)附近的船只構(gòu)成威脅，一位船主防止此類(lèi)事件發(fā)生的義務(wù)應(yīng)由三個(gè)變量來(lái)決定：（1）、該船脫錨的可能性（probability，簡(jiǎn)稱(chēng)P）；（2）、該船脫錨后將給其他船只造成的損害（loss或injury，簡(jiǎn)稱(chēng)L）；（3）、對(duì)此采取足夠預(yù)防措施將給該船主帶來(lái)的負(fù)擔(dān)（burden，簡(jiǎn)稱(chēng)B）。如果B小于P與L的乘積（B

漢德法官所提出的上述公式（因其所涉及的B、P、L變量，又稱(chēng)BPL公式）隨后成為美國(guó)各級(jí)法院在侵權(quán)案件中經(jīng)常使用的判定過(guò)失有無(wú)的標(biāo)準(zhǔn)。[20]根據(jù)漢德公式的表述，法院經(jīng)常以B、P、L來(lái)計(jì)算當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)采取的對(duì)他人人身和財(cái)產(chǎn)安全的“合理關(guān)注”（reasonablecare）。如果采取足夠預(yù)防措施（如，在上述河水污染的例子中，對(duì)將被排放的廢水做充分的凈化）將給當(dāng)事人帶來(lái)的負(fù)擔(dān)（B）大于造成有關(guān)損害的概率（P）與有關(guān)損害（L）的乘積，當(dāng)事人便不必采取預(yù)防措施，因?yàn)橛煞梢螽?dāng)事人這樣做（花費(fèi)較多的費(fèi)用，如1,000美元，以杜絕較少的概率損失[即P與L的乘積；而不是單純的L]，如900美元）從經(jīng)濟(jì)上講是不合理、無(wú)效率的，超出了“合理關(guān)注”的范圍。但是，倘若B小于或等于P與L的乘積（如可用900美元的代價(jià)來(lái)防止1,000美元的概率損失），而當(dāng)事人卻未采取足夠的預(yù)防措施，該當(dāng)事人將被認(rèn)定存在過(guò)失。

漢德公式的理論前提是，如上所述，經(jīng)濟(jì)效率[21]和實(shí)用主義（utilitarianism）。但這一公式更富有啟發(fā)性的實(shí)際上是它隱含的社會(huì)觀（viewofsociety）。漢德公式－－在某種意義上－－把一個(gè)侵權(quán)案件中的原、被告當(dāng)成了一個(gè)整體：正如同要求原告本身用1,000美元的花費(fèi)去消除原告本身900美元的概率損失無(wú)疑是不合理的，漢德認(rèn)為，要求被告用1,000美元的花費(fèi)去消除原告900美元的概率損失也同樣是不合理的，因?yàn)閮烧咦罱K招致的同樣是100美元（1,000美元-900美元）的凈損失。這無(wú)形中把原、被告看作了一個(gè)整體，“統(tǒng)一結(jié)算”；也進(jìn)而把社會(huì)看成了一個(gè)整體，不再要求社會(huì)－－經(jīng)由法律－－對(duì)被告施加過(guò)失責(zé)任（因?yàn)樘热羧绱?，便是給社會(huì)造成100美元的凈損失）。

不過(guò)，雖然漢德公式在理論上頗具說(shuō)服力，在實(shí)際應(yīng)用時(shí)，該公式經(jīng)常遇到B、P、L無(wú)法真正量化的問(wèn)題。以P和L為例，人們通常很難確切地計(jì)算出某一事故發(fā)生的可能性以及該事故將造成的損失。實(shí)際上，一起事故所能造成的損失很可能輕重不一；而造成不同損失的可能性又會(huì)隨損失的輕重不同而不同。這些不確定因素的存在因而增加了人們?cè)趯?shí)踐中應(yīng)用漢德公式或其他類(lèi)似標(biāo)準(zhǔn)的難度。

三、如何在行政罰款中借用漢德公式

雖然無(wú)論在美國(guó)還是在其他國(guó)家，上述公式仍只被局限于侵權(quán)法領(lǐng)域的過(guò)失侵權(quán)制度，著者認(rèn)為，該公式可以被引申、借用到我國(guó)的行政法領(lǐng)域，對(duì)行政罰款的確定提供重要、有效的指導(dǎo)。具體說(shuō)來(lái)，在確定行政罰款的標(biāo)準(zhǔn)和具體數(shù)額時(shí)，我國(guó)的有關(guān)機(jī)構(gòu)可以參照漢德公式的做法，針對(duì)一件行政罰款案，對(duì)其所涉及的B（即預(yù)防有關(guān)損害發(fā)生所需要的費(fèi)用）、P（有關(guān)損害發(fā)生的概率）、L（有關(guān)損害）這三個(gè)變量及其相互關(guān)系做出認(rèn)定，在此基礎(chǔ)上選擇、確定應(yīng)收取罰款的具體數(shù)額。通過(guò)集中考慮這三個(gè)變量，行政罰款將獲得比“過(guò)罰相當(dāng)”原則所能提供的更扎實(shí)、更合理的依據(jù)，而不再是“無(wú)章可循”。

之所以選擇漢德公式來(lái)協(xié)助改進(jìn)我國(guó)的行政罰款制度，是因?yàn)椋谥呖磥?lái)－－行政罰款的理論前提恰巧與漢德公式所隱含的社會(huì)觀（如上所述）彼此相容。不論其目前的實(shí)行狀況如何，著者以為，行政罰款的理論前提都應(yīng)是以政府為整個(gè)社會(huì)的代表和委托管理者，統(tǒng)籌考慮，理性地消除或減少－－根據(jù)社會(huì)所制定的法律法規(guī)－－對(duì)社會(huì)有害的違法違規(guī)行為。因此，如本文第一部分所述，行政罰款的首要目的是在有關(guān)損害實(shí)際發(fā)生前，對(duì)可造成該損害的違法違規(guī)行為進(jìn)行事前的遏止；而當(dāng)損害一旦發(fā)生，則應(yīng)主要由侵權(quán)法來(lái)確定事后的法律責(zé)任、賠償數(shù)額等一系列事宜。[22]對(duì)有關(guān)個(gè)人和組織處以罰款的目的，應(yīng)是促使他們對(duì)自己有可能損害他人的行為做出恰當(dāng)?shù)某杀拘б娣治?，杜絕對(duì)自己也對(duì)他人不利的有害行為。行政罰款的標(biāo)準(zhǔn)和具體數(shù)額的確定，應(yīng)以此為出發(fā)點(diǎn)。

漢德公式雖然出自侵權(quán)法，卻意在裁定在有關(guān)損害發(fā)生前，被告是否本應(yīng)采取預(yù)防措施，防止該損害的發(fā)生。因此，漢德公式選取的時(shí)間框架恰巧是行政罰款所面對(duì)的時(shí)間框架。該公式所考慮的變量P與L的乘積（本文稱(chēng)作概率損失，見(jiàn)上文第二部分的有關(guān)表述）也正是為行政罰款所關(guān)注、由違法違規(guī)行為造成的實(shí)際危險(xiǎn)；而變量B則是政府代表社會(huì)決定是否消除或減少某一危險(xiǎn)時(shí)必須考慮的成本因素。所以，在明確行政罰款的首要目的的前提下，對(duì)B、P、L三個(gè)變量的掌握應(yīng)能幫助有關(guān)機(jī)構(gòu)在實(shí)施行政罰款時(shí)更精確地裁定罰款數(shù)額，使行政罰款更有效地實(shí)現(xiàn)其目的和功能。

具體來(lái)講，有關(guān)機(jī)構(gòu)可以采用下列程序來(lái)確定其罰款數(shù)額：

（一）、確定變量B、P、L的數(shù)值。行政機(jī)構(gòu)（或有關(guān)立法部門(mén)）應(yīng)通過(guò)各種方法確定B、P、L的數(shù)值。如上所述，變量B所代表的是預(yù)防有關(guān)損害發(fā)生所需要的費(fèi)用。有關(guān)B的數(shù)據(jù)通?？梢杂上嚓P(guān)的行業(yè)組織或科研單位提供。以上述河水污染的情形為例，B的數(shù)值將是對(duì)工廠甲所需排放廢水事先進(jìn)行充分凈化所需的購(gòu)買(mǎi)、安裝和使用相應(yīng)設(shè)備的費(fèi)用（包括相關(guān)的人工費(fèi)）等。這一數(shù)據(jù)通?？捎苫げ块T(mén)和/或?qū)诘目蒲袡C(jī)構(gòu)、行業(yè)組織提供、論證，在大多數(shù)情況下都可以做到較為具體、精確。有關(guān)廢水的安全排放標(biāo)準(zhǔn)－－以及某些其他可罰款事項(xiàng)的相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)－－可遵循現(xiàn)有和將適時(shí)制定的國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)和/或適用的地方標(biāo)準(zhǔn)。[23]

相比之下，對(duì)變量P和L數(shù)值的計(jì)算可能會(huì)相對(duì)復(fù)雜。[24]有關(guān)P和L數(shù)據(jù)的一個(gè)主要來(lái)源是法院等對(duì)以往類(lèi)似損害的處理。對(duì)絕大多數(shù)損害類(lèi)型來(lái)講，法院等部門(mén)對(duì)以往案件的審理應(yīng)已包含足夠的有關(guān)數(shù)據(jù)；有關(guān)部門(mén)可據(jù)此對(duì)同類(lèi)損害的平均發(fā)生概率、程度和范圍等做出相當(dāng)可靠的估計(jì)，從而計(jì)算出概率損失的數(shù)值。譬如，在上述河水污染的例子中，以往污染給有關(guān)動(dòng)植物（如魚(yú)苗等）甚至人類(lèi)帶來(lái)的損害及其發(fā)生頻率應(yīng)能對(duì)類(lèi)似損害在將來(lái)的發(fā)生概率等提供較為可靠的線(xiàn)索。此外，由具體部門(mén)（如當(dāng)?shù)丨h(huán)境保護(hù)局）和/或科研單位等對(duì)有關(guān)廢水的生化檢驗(yàn)也應(yīng)能提供重要的相關(guān)數(shù)據(jù)（如一定量的廢水可致多少魚(yú)苗死亡等等）。

在確定B、P、L三個(gè)變量的數(shù)值時(shí)，有關(guān)部門(mén)應(yīng)通過(guò)調(diào)查研究、聽(tīng)證等形式充分地聽(tīng)取有關(guān)各方（如行業(yè)主管部門(mén)、科研單位、專(zhuān)家、從事有關(guān)損害預(yù)防的企業(yè)或個(gè)人、所涉及的兩方或多方當(dāng)事人－－包括將要受罰的單位和個(gè)人以及有可能受害的單位和個(gè)人）的意見(jiàn)和論證，并對(duì)各方的意見(jiàn)和論證做充分的比較與權(quán)衡，[25]以期做出盡量準(zhǔn)確、合理、通常適用于同一種類(lèi)的多個(gè)個(gè)案（而不是僅僅針對(duì)一個(gè)孤立個(gè)案－－否則將增加資源浪費(fèi)和不可行性）的計(jì)算。

（二）、根據(jù)以上對(duì)B、P、L數(shù)值的計(jì)算，確定行政罰款的具體數(shù)額。以上對(duì)B、P、L數(shù)值的計(jì)算可以被行政機(jī)構(gòu)（或有關(guān)立法部門(mén)）直接用來(lái)確定有關(guān)行政罰款的數(shù)額。根據(jù)社會(huì)（經(jīng)由政府）對(duì)概率損失所要達(dá)到的遏止程度，以B、P、L來(lái)確定行政罰款的數(shù)額可以大致分為三種情形。

為實(shí)現(xiàn)行政罰款事先遏止有關(guān)損害這一首要目的，有關(guān)機(jī)構(gòu)需要確定其對(duì)概率損失所要達(dá)到的遏止程度。在這一方面，有關(guān)機(jī)構(gòu)主要面對(duì)以下三種選擇。第一種選擇是促使當(dāng)事人不惜任何代價(jià)來(lái)防止一切損害的發(fā)生；第二種選擇是只在防止損害所需付出的代價(jià)小于或等于概率損失（即B≤PL）的情況下才促使當(dāng)事人防止損害的發(fā)生，即允許有效率的損失或損害（efficientlossorinjury)；[26]除此之外，有關(guān)機(jī)構(gòu)也可以設(shè)計(jì)出某種折衷方案，例如要求當(dāng)事人在防止損害所需付出的代價(jià)大于概率損失的情況下也要防止損害的發(fā)生，但對(duì)該代價(jià)與該概率損失之間的比率加以某種限定（如在該代價(jià)超出該概率損失兩倍的情況下，即B>2PL時(shí)，便不再要求當(dāng)事人防止損害的發(fā)生）。

在絕大多數(shù)情況下，有關(guān)機(jī)構(gòu)應(yīng)考慮以上述第二種選擇作為其政策取向，即：只在防止損害所需付出的代價(jià)小于或等于概率損失的情況下才促使當(dāng)事人防止損害的發(fā)生。這樣做，可以最大限度地實(shí)現(xiàn)社會(huì)的經(jīng)濟(jì)效益、理性地消除或減少損害的發(fā)生。在防止損害的成本小于概率損失（如B=9,000元，PL=10,000元）時(shí)，免除損害的發(fā)生可使社會(huì)在總體上得到正面的經(jīng)濟(jì)效益（PL-B=10,000元-9,000元=1,000元）。在防止損害的成本等于概率損失（如B=10,000元，PL=10,000元）時(shí)，雖然免除該損害不能帶來(lái)正面的經(jīng)濟(jì)效益（PL-B=10,000元-10,000元=0元），但是，由于這樣做可以－－在不浪費(fèi)社會(huì)資源的情況下－－同時(shí)減輕或消除人們對(duì)損害發(fā)生的擔(dān)憂(yōu)等負(fù)面情緒，從而實(shí)現(xiàn)額外的社會(huì)效益，所以要求當(dāng)事人免除該損害的發(fā)生仍不失為一種理性的選擇。

在某些情況下，由于社會(huì)道德觀念、公眾要求等因素，有關(guān)部門(mén)也可以不排除采用上述其他兩種（尤其是第三種）做法，即：在防止損害所需付出的代價(jià)大于概率損失的情況下同樣要求當(dāng)事人防止損害的發(fā)生。但是，在采取這種做法之前，有關(guān)部門(mén)必須認(rèn)識(shí)到：在通常情況下，防止損害所需付出的代價(jià)最終都是由公眾、由社會(huì)來(lái)承擔(dān)的（例如，在上述河水污染的例子中，對(duì)工廠甲的罰款將不可避免地作為其生產(chǎn)成本的一部分，相應(yīng)地提高其產(chǎn)品的價(jià)格，從而被轉(zhuǎn)嫁到其用戶(hù)或消費(fèi)者身上）。所以，嚴(yán)格地講，在防止損害所需付出的代價(jià)遠(yuǎn)大于概率損失的情形下（如B≥2PL時(shí)），仍要求當(dāng)事人防止損害的發(fā)生將很少能給社會(huì)帶來(lái)正面的效益。

如以B、P、L來(lái)表示，在上述三種情形下，對(duì)有關(guān)行政罰款的確定應(yīng)分別依照以下公式進(jìn)行：

1、如要促使當(dāng)事人不惜任何代價(jià)來(lái)防止一切損害的發(fā)生：無(wú)論B與PL的相互關(guān)系如何（即：無(wú)論B<、=或者>PL），對(duì)未能采取措施、防止有關(guān)損害發(fā)生的當(dāng)事人均應(yīng)處以罰款，罰款額應(yīng)略大于B，使其等于B加上因?qū)嵤┬姓P款而產(chǎn)生的相應(yīng)的行政開(kāi)支（如上述為取得有關(guān)B、P、L的數(shù)據(jù)而進(jìn)行的調(diào)查研究和聽(tīng)證的費(fèi)用，以及下文將要提到的招標(biāo)的費(fèi)用等）。

如對(duì)某一可罰款事項(xiàng)采用這一政策，有關(guān)部門(mén)將只需取得有關(guān)B的數(shù)據(jù)，對(duì)P與L將無(wú)須理會(huì)。但是，如上所述，這種做法至少在B遠(yuǎn)大于PL的情形下會(huì)給當(dāng)事人乃至公眾造成不合理、無(wú)效率的負(fù)擔(dān)，所以在絕大多數(shù)情形下并不是一種正確的政策選擇。

2、如只在B小于或等于概率損失的情況下才促使當(dāng)事人防止損害的發(fā)生：行政機(jī)構(gòu)應(yīng)只在B≤PL時(shí)對(duì)當(dāng)事人處以罰款，罰款額應(yīng)略大于B，使其等于B加上因?qū)嵤┬姓P款而產(chǎn)生的相應(yīng)的行政開(kāi)支（見(jiàn)上文第1小節(jié)的說(shuō)明）。[27]B>PL的情形應(yīng)在實(shí)際損害發(fā)生后，由法院、仲裁委員會(huì)等訴訟機(jī)構(gòu)按照侵權(quán)法等適用法律法規(guī)處理或者－－這可能也是更合理、更有效率的做法－－由相應(yīng)的社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)制處理。

3、如采用上述的某種折衷方案（如在B超出概率損失1.5倍的情況下便不再要求當(dāng)事人防止損害發(fā)生）：有關(guān)機(jī)構(gòu)應(yīng)只在規(guī)定的情形下（如B≤1.5PL時(shí)）對(duì)當(dāng)事人處以罰款，罰款額應(yīng)略大于B，使其等于B加上因?qū)嵤┬姓P款而產(chǎn)生的相應(yīng)的行政開(kāi)支（見(jiàn)上文第1小節(jié)的說(shuō)明）。B>1.5PL的情形應(yīng)在實(shí)際損害發(fā)生后由法院、仲裁委員會(huì)等按照侵權(quán)法等適用法律法規(guī)處理或由相應(yīng)的社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)制處理。

根據(jù)可罰款事項(xiàng)的不同，有關(guān)政府機(jī)構(gòu)顯然可以對(duì)不同事項(xiàng)采取不同的遏止政策：如對(duì)絕大多數(shù)事項(xiàng)采取上述第2種政策；對(duì)少數(shù)事項(xiàng)采取第3種政策；但也不排除對(duì)極個(gè)別事項(xiàng)（如可導(dǎo)致某種嚴(yán)重傳染病流行的違法違規(guī)行為）采取第1種政策，不惜一切代價(jià)盡力杜絕。

四、其他相關(guān)的討論

以上述方式確定的行政罰款應(yīng)能有效地促使當(dāng)事人采取充分、合理的預(yù)防措施來(lái)防止有關(guān)損害的發(fā)生。在通常情況下，當(dāng)事人是否花費(fèi)額外的費(fèi)用來(lái)預(yù)防某種損害的發(fā)生將主要取決于他在有意或無(wú)意之中對(duì)此做出的成本效益分析（cost-benefitanalysis）。以上述河水污染的情形為例，如果工廠甲明知它能以9,000元的代價(jià)（B）來(lái)消除10,000元的概率損失（PL），否則它將被處以超過(guò)9,000元的罰款（B＋相應(yīng)的行政開(kāi)支，如9,500元；參見(jiàn)上文第三部分第（二）節(jié)第1小節(jié)的說(shuō)明），工廠甲和處在類(lèi)似情形下的其他當(dāng)事人通常都會(huì)選擇主動(dòng)去防止損害的發(fā)生，而不會(huì)自愿選擇被罰款（從而給自己造成500元【9,500元－9,000元＝500元】的凈損失）。

倘若選擇得當(dāng)，行政罰款因此可以實(shí)質(zhì)性地影響－－甚至完全改變－－當(dāng)事人是否采取措施，預(yù)防有關(guān)損害的發(fā)生。出于其自身利益，當(dāng)事人通常不會(huì)主動(dòng)預(yù)防損害的發(fā)生，因?yàn)檫@樣非但不會(huì)給他帶來(lái)效益（防止損害發(fā)生只會(huì)給本來(lái)可能受害的他人帶來(lái)效益），反而會(huì)使他承擔(dān)預(yù)防的費(fèi)用（凈損失）；雖然從事生產(chǎn)等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的當(dāng)事人可以，如前文所述，通過(guò)提高其產(chǎn)品價(jià)格等方式將該費(fèi)用轉(zhuǎn)嫁給用戶(hù)或消費(fèi)者，但是，作為生產(chǎn)成本的一部分，該費(fèi)用將相應(yīng)減少他本來(lái)可以獲得的利潤(rùn)；同時(shí)，提高其產(chǎn)品價(jià)格也將不利于他在市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)。行政罰款的存在可以幫助矯正這種偏向，因?yàn)閷?duì)可能受罰的當(dāng)事人來(lái)講，通過(guò)預(yù)防損害來(lái)避免罰款已構(gòu)成他的效益。

在現(xiàn)實(shí)生活中，當(dāng)事人對(duì)概率損失（PL）及其預(yù)防措施（B）的估算可能存在或多或少的誤差，從而－－在罰款數(shù)額未被正確設(shè)立的情況下－－妨礙他做出正確的決策。[28]通常，當(dāng)事人不會(huì)掌握有關(guān)政府機(jī)構(gòu)通過(guò)系統(tǒng)的調(diào)查研究、聽(tīng)證等方式才可能掌握的數(shù)據(jù)，因此可能低估損害發(fā)生的概率、程度和范圍。譬如，在河水污染的例子中，工廠甲對(duì)概率損失的估計(jì)可能僅僅是9,000元，而不是行政機(jī)構(gòu)通過(guò)充分論證計(jì)算出的10,000元。但是，只要罰款數(shù)額是有關(guān)機(jī)構(gòu)根據(jù)其正確的BPL數(shù)據(jù)確定的，行政罰款的存在仍能促使工廠甲主動(dòng)預(yù)防損害的發(fā)生。這是因?yàn)?，由于行政罰款的存在，工廠甲實(shí)際上并不是在對(duì)自己所估算的B（9,000元）與自己所估算的PL（9,000元）做比較，而是在對(duì)自己所估算的B（9,000元）與行政罰款（9,500元）做比較。工廠甲在計(jì)算PL時(shí)出現(xiàn)的誤差因此被抵銷(xiāo)；在其成本效益分析中實(shí)際起作用的是有關(guān)機(jī)構(gòu)所確定的BPL與罰款數(shù)額。

由于同樣的原因，當(dāng)事人也可能過(guò)高地估計(jì)采取預(yù)防措施的費(fèi)用。例如，工廠甲可能認(rèn)為消除河水污染的費(fèi)用不是9,000元，而是10,000元。在這種情況下，工廠甲在對(duì)自己所估算的B（10,000元）與行政罰款（9,500元）做比較（參見(jiàn)上一段的討論）時(shí)，有可能選擇接受行政罰款，而不愿多花500元（B-行政罰款=10,000元-9,500元=500元）去主動(dòng)消除對(duì)河水的污染。但是，只要行政罰款的依據(jù)是行政機(jī)構(gòu)根據(jù)上述方法所確定的BPL數(shù)值，有關(guān)損害仍能得到有效的預(yù)防。這是因?yàn)?，行政機(jī)構(gòu)可以－－并且應(yīng)該－－使用在此類(lèi)及其他情形下所收取的行政罰款來(lái)防止有關(guān)損害的發(fā)生。

我國(guó)在這方面的一個(gè)嚴(yán)重偏差是：行政部門(mén)通常是把罰款作為國(guó)家和/或該部門(mén)的一種經(jīng)濟(jì)收入，而不是作為消除有關(guān)損害發(fā)生危險(xiǎn)的經(jīng)費(fèi)。[29]當(dāng)然，在違法違規(guī)行為已經(jīng)完成，損害發(fā)生的危險(xiǎn)因此已不再存在的情況下（如汽車(chē)駕駛員違章闖過(guò)紅燈，但并未引起任何交通事故），對(duì)當(dāng)事人的罰款只能作為國(guó)家和/或有關(guān)地方政府（而不是有關(guān)行政執(zhí)法機(jī)構(gòu)及其人員）的收入，而無(wú)法（也無(wú)需）對(duì)已完成的違法違規(guī)行為施加任何影響（雖然該罰款對(duì)日后的類(lèi)似行為無(wú)疑將有更加可信的遏止作用）。[30]但是，在損害發(fā)生的危險(xiǎn)仍然存在的眾多情況下，有關(guān)機(jī)構(gòu)只有積極地將所收取的罰款用于消除這些危險(xiǎn)，才能充分地實(shí)現(xiàn)行政罰款的價(jià)值與目的。

在這方面較為可行的一個(gè)做法是：通過(guò)招標(biāo)，挑選能最快、最有效地消除損害發(fā)生危險(xiǎn)的公司或個(gè)人；將所收取的罰款中相當(dāng)于預(yù)防費(fèi)用（B）的部分作為報(bào)酬，雇用中標(biāo)方來(lái)防止有關(guān)損害的發(fā)生。招標(biāo)的具體方式可以是公開(kāi)招標(biāo)或邀請(qǐng)招標(biāo)。[31]招標(biāo)可以由行政機(jī)構(gòu)親自主持，也可以委托合適的中介組織代為主持。[32]與招標(biāo)有關(guān)的費(fèi)用可以事先加入應(yīng)收取的罰款數(shù)額中（超出預(yù)防費(fèi)用B的部分）。[33]倘能運(yùn)用得當(dāng)，這一機(jī)制應(yīng)能進(jìn)一步保證有關(guān)損害危險(xiǎn)得到合理的預(yù)防和控制，并能鼓勵(lì)和支持以預(yù)防損害發(fā)生為其主、副業(yè)的企業(yè)和個(gè)人，激勵(lì)其技術(shù)革新與進(jìn)步。這些企業(yè)和個(gè)人，如專(zhuān)以處理工業(yè)廢水為其服務(wù)項(xiàng)目的工廠，對(duì)減少有關(guān)損害在我國(guó)的發(fā)生應(yīng)能發(fā)揮積極、有益的作用。

但是，如果罰款數(shù)額未被正確設(shè)立，則（無(wú)論當(dāng)事人對(duì)概率損失PL及預(yù)防費(fèi)用B的估算是否存在誤差）無(wú)法對(duì)有關(guān)損害進(jìn)行應(yīng)有的預(yù)防和治理。例如，在河水污染的例子中，執(zhí)法人員可能在《水污染防治法》及其《實(shí)施細(xì)則》所規(guī)定的罰款范圍內(nèi)“正確地”對(duì)工廠甲處以5,000元的罰款。[34]由于該數(shù)額低于工廠甲正確估算的B（9,000元）（或高估的10,000元），它將不會(huì)承受4,000元（9,000元－5,000元）甚或5,000元（10,000元－5,000元）的凈損失去主動(dòng)消除污染。同樣，北京的某非經(jīng)營(yíng)性單位可能因它只面對(duì)1,000元的罰款（《北京市防火安全工作管理規(guī)定》所設(shè)立的最高罰款額[35]）但通過(guò)更新其供暖設(shè)施消除火災(zāi)隱患卻需要2,000元（或高估的3,000元），而不去消除該隱患。此類(lèi)罰款數(shù)額遠(yuǎn)低于預(yù)防費(fèi)用的情形也將使有關(guān)部門(mén)無(wú)法采用上述招標(biāo)等方式，雇用他人來(lái)消除有關(guān)損害，從而使許多隱患汜濫成災(zāi)。相比之下，罰款數(shù)額遠(yuǎn)高于預(yù)防費(fèi)用的情形雖能遏止損害發(fā)生，卻會(huì)造成社會(huì)資源的浪費(fèi)和對(duì)當(dāng)事人財(cái)產(chǎn)的不合理剝奪。

由于現(xiàn)有法律法規(guī)所設(shè)立的罰款數(shù)額較為任意及其執(zhí)行上的任意性[36]，如以本文提出的BPL思路加以衡量，上述偏差似應(yīng)相當(dāng)常見(jiàn)。例如，在上文所引（以及在其他法律法規(guī)中隨處可見(jiàn)）的最高罰款限額，因立法者并未有意識(shí)地考慮BPL及有關(guān)數(shù)據(jù)，很難保證適當(dāng)高于防止有關(guān)損害所必需的費(fèi)用（B）。[37]可在此類(lèi)限額之下“依法”裁定的較低數(shù)額，如上所述，則更難保證不低于有關(guān)預(yù)防費(fèi)用。此外，現(xiàn)有法律法規(guī)中也不乏妨礙實(shí)現(xiàn)行政罰款所應(yīng)有的遏止作用的規(guī)定。例如，根據(jù)《行政處罰法》，不滿(mǎn)十四周歲的違法違規(guī)者免于行政處罰；[38]已滿(mǎn)十四周歲不滿(mǎn)十八周歲者從輕處罰；[39]無(wú)法辨認(rèn)或控制其行為的精神病人也同樣免于處罰。[40]實(shí)際上，有關(guān)部門(mén)應(yīng)考慮在行政罰款制度下，將未成年人和有心智缺陷者（如精神病人）視同正常成年人，對(duì)其違法違規(guī)行為（如破壞市容和公共衛(wèi)生、損壞公共設(shè)施等）處以同樣的罰款。[41]這樣可以，一方面，取得消除其行為后果的必要費(fèi)用（如清潔和修理費(fèi)用），另一方面，促使其監(jiān)護(hù)人加強(qiáng)對(duì)他們的管教和監(jiān)督，從而遏止類(lèi)似行為的發(fā)生。

應(yīng)當(dāng)指出，采用本文所提出的思路以實(shí)現(xiàn)行政罰款的應(yīng)有目的和功能的一個(gè)重要前提是行政機(jī)構(gòu)、法院等有關(guān)系統(tǒng)在其運(yùn)作和執(zhí)行上處于良好的工作狀態(tài)。這主要包括：行政機(jī)構(gòu)能夠?qū)⑵溆嘘P(guān)罰款的明確規(guī)定事先公告各方（因?yàn)橹挥凶銐蛎鞔_和為人所知，該規(guī)定才能被納入其成本效益分析，對(duì)其產(chǎn)生遏止作用）；在檢查當(dāng)事人的預(yù)防措施和預(yù)防效果時(shí)能夠?qū)嵤虑笫?、公正不倚；在?duì)當(dāng)事人處以罰款時(shí)能夠嚴(yán)謹(jǐn)執(zhí)法、言出必行；法院系統(tǒng)能夠－－在有關(guān)損害發(fā)生后－－根據(jù)侵權(quán)法等有關(guān)法律法規(guī)作出正確、及時(shí)的裁決，使當(dāng)事人對(duì)其給受害人造成的損失承擔(dān)充分的責(zé)任；法院所裁定的賠償數(shù)額或其他補(bǔ)救措施充分、合理，并能得到忠實(shí)的執(zhí)行；侵權(quán)法等有關(guān)法律法規(guī)已達(dá)到足夠的質(zhì)量要求，等。只有行政機(jī)構(gòu)和/或法院嚴(yán)格執(zhí)法、司法，正確設(shè)立的行政罰款才能發(fā)揮其應(yīng)有的功能。

依據(jù)本文的思路設(shè)立正確的罰款數(shù)額具有充足的可能性和可行性。這是因?yàn)?，雖然在某些情形下，獲得精確的P、L數(shù)值將有較大的難度，[42]但是，這一思路所要求的只是關(guān)于P、L的可靠數(shù)據(jù)，而不是極其精確的數(shù)值。何況，與P、L相比，該思路更多依賴(lài)的是預(yù)防費(fèi)用B的數(shù)據(jù)，而這一數(shù)據(jù)較P、L更易得到。此外，為取得此類(lèi)數(shù)據(jù)所做出的事前調(diào)查和論證不應(yīng)給有關(guān)機(jī)構(gòu)帶來(lái)實(shí)質(zhì)性的額外負(fù)擔(dān)，因?yàn)?，一方面，有關(guān)部門(mén)通常也必須－－根據(jù)《行政處罰法》[43]和其他適用法律法規(guī)[44]－－就罰款進(jìn)行聽(tīng)證和/或行政復(fù)議；如能依據(jù)本文的思路在事前確立更準(zhǔn)確、更有合理依據(jù)的罰款數(shù)額，此類(lèi)聽(tīng)證和/或行政復(fù)議可望得到減少（從而節(jié)省其時(shí)間和其他資源的投入）。在另一方面，如上所述，進(jìn)行此類(lèi)調(diào)查和論證的經(jīng)費(fèi)可由適當(dāng)計(jì)入罰款數(shù)額的行政開(kāi)支[45]支付。

但是，不言而喻，為使行政罰款發(fā)揮其應(yīng)有作用，行政執(zhí)法中的現(xiàn)有問(wèn)題需盡快得以糾正。例如，將行政罰款作為單位經(jīng)濟(jì)收入的行為從根本上背離了行政罰款須用于治理有關(guān)損害危險(xiǎn)的原則，必須及早杜絕。（我們期望，中央政府就此全面采取的“罰繳分離”、“收支兩條線(xiàn)”等措施[46]能夠取得實(shí)質(zhì)的成效。）再如，在收取行政罰款后便對(duì)違法違規(guī)行為聽(tīng)之任之的做法顯然也不利于消除有關(guān)違法違規(guī)行為；這一做法實(shí)際上是把罰款當(dāng)成了稅收，反而會(huì)在許多情形下激勵(lì)當(dāng)事人繼續(xù)其受罰行為，以彌補(bǔ)其因罰款而遭受的損失。[47]此外，許多執(zhí)法人員素質(zhì)不高、執(zhí)法隨意的現(xiàn)象[48]也需要由國(guó)家和各級(jí)地方政府認(rèn)真對(duì)待、盡早加以緩解和最終解決。

結(jié)語(yǔ)

出于其各自利益，一個(gè)社會(huì)的各種成員（包括公民、企業(yè)和其他組織）可能隨時(shí)做出對(duì)他人構(gòu)成損害危險(xiǎn)的種種違法違規(guī)行為。要應(yīng)對(duì)這一廣泛存在的道德風(fēng)險(xiǎn)（moralhazard），必須由能夠超越個(gè)人和單個(gè)組織、代表整個(gè)社會(huì)利益的政府承擔(dān)起社會(huì)管理者的責(zé)任。行政罰款制度可以作為應(yīng)對(duì)這一問(wèn)題的有效機(jī)制。遵循本文所提出的思路，有關(guān)政府機(jī)構(gòu)可以通過(guò)有系統(tǒng)的調(diào)查研究、聽(tīng)證等方式正確地設(shè)立行政罰款數(shù)額，促使當(dāng)事人做出合理的成本效益分析，實(shí)現(xiàn)以行政罰款遏止有關(guān)損害危險(xiǎn)的目的和功能。倘若運(yùn)用得當(dāng)，這種行政罰款制度可使社會(huì)生活中的多種違法違規(guī)行為及其所造成的損害危險(xiǎn)得到合理、理性的防治。

載《中國(guó)法學(xué)》2003年第4期，第3－12頁(yè)

作者系美國(guó)耶魯大學(xué)法學(xué)院中國(guó)法中心研究員；《美國(guó)比較法學(xué)刊》(AmericanJournalofComparativeLaw)編委。哈佛大學(xué)法博士（J.D.）；耶魯大學(xué)社會(huì)人類(lèi)學(xué)博士。本文的寫(xiě)作得益于與耶魯大學(xué)法學(xué)院中國(guó)法中心訪問(wèn)學(xué)者孫潮教授和石宏先生的討論，謹(jǐn)此致謝。

[1]1996年3月17日通過(guò)，自1996年10月1日起施行。以下簡(jiǎn)稱(chēng)《行政處罰法》。該法將行政罰款設(shè)定為行政處罰的一個(gè)重要種類(lèi)，見(jiàn)其第八條第（二）款。

[2]見(jiàn)《行政處罰法》，第四條。

[3]當(dāng)然，在民法領(lǐng)域中，“罰”或“處罰”等提法將是不恰當(dāng)?shù)?，因?yàn)樗椒?民法的目的與功能在于迫使加害人賠償受害人的損失；在此之外，不應(yīng)再有懲罰的目的。懲罰的目的和功能是應(yīng)由公法（如行政法規(guī)－－本文所探討的對(duì)象－－和刑法）來(lái)實(shí)現(xiàn)的。我國(guó)《民法通則》和有些民法學(xué)者曾在多處混淆了這一區(qū)別；詳細(xì)的討論可參見(jiàn)拙文，“中國(guó)侵權(quán)法現(xiàn)狀：考察與評(píng)論”，《政法論壇》，2002年第1期。

[4]《行政處罰法》在其第九、第十和第十一條中分別規(guī)定法律、行政法規(guī)和地方法規(guī)可以設(shè)定相應(yīng)的行政處罰。

[5]1984年5月11日通過(guò)，1996年5月15日修正，自1984年11月1日起施行。以下簡(jiǎn)稱(chēng)《水污染防治法》。

[6]2000年3月20日，自即日起施行。以下簡(jiǎn)稱(chēng)《水污染防治法實(shí)施細(xì)則》。

[7]見(jiàn)《水污染防治法》第四十六條第一款第(三)項(xiàng)及《水污染防治法實(shí)施細(xì)則》第三十九條第(一)－(三)款。

[8]2000年3月13日，自2000年5月1日起施行。

[9]見(jiàn)該規(guī)定第八條及第五條第(五)款。比較《上海市消防條例》（1995年10月27日，2000年1月25日第二次修正，自1996年1月1日起施行）；該條例第六十四條第(一)款規(guī)定：對(duì)逾期未消除公安消防機(jī)構(gòu)指出的重大火災(zāi)隱患的單位可處以2,000元以上2萬(wàn)元以下罰款；情節(jié)嚴(yán)重者可處以2萬(wàn)元以上20萬(wàn)元以下罰款。

[10]據(jù)某些省市的調(diào)查，有些部門(mén)在執(zhí)法時(shí)任意降低或提高處罰額度，執(zhí)法隨意性較大；參見(jiàn)”[山東省]膠州市對(duì)全市行政執(zhí)法情況進(jìn)行監(jiān)督檢查“，載2002年8月20日《青島政府法制網(wǎng)》。此外，在執(zhí)法中也時(shí)常出現(xiàn)執(zhí)法人員與違法違規(guī)者就罰款數(shù)額討價(jià)還價(jià)的情況；參見(jiàn)“不掏錢(qián)不放行，交警檢查點(diǎn)成罰款點(diǎn)”，載2003年1月15日《華商報(bào)》（某貨車(chē)司機(jī)因違反《道路交通安全管理?xiàng)l例》、私裝擋板而被交警罰款；經(jīng)過(guò)討價(jià)還價(jià)，交警將罰款由規(guī)定的1,000元減至500元）；“山西省偏關(guān)縣截罰郵車(chē)只因罰款任務(wù)沒(méi)完成”，載2001年12月18日《新華網(wǎng)》（在截罰某郵車(chē)時(shí)，執(zhí)法人員聲稱(chēng)由他辦理罰款只需4萬(wàn)元，如交別人則需8萬(wàn)元）。

[11]參見(jiàn)下文第四部分的有關(guān)討論。

[12]見(jiàn)注2－7及其相關(guān)正文。

[13]詳見(jiàn)下文第三部分的有關(guān)解釋。

[14]參見(jiàn)“四川省人大法制委建議整頓違規(guī)執(zhí)法，行政罰款不準(zhǔn)下指標(biāo)”，載2002年1月18日《天府早報(bào)》（據(jù)四川省人大法制委調(diào)查，該省某些行政機(jī)關(guān)將執(zhí)法與執(zhí)法者自身的經(jīng)濟(jì)利益掛鉤，把行政處罰當(dāng)作創(chuàng)收）；“山西省偏關(guān)縣截罰郵車(chē)只因罰款任務(wù)沒(méi)完成”，載2001年12月18日《新華網(wǎng)》；“當(dāng)罰款成為目的……”，載2003年3月2日《人民網(wǎng)·海南視窗》（?？谑心承┙煌▍f(xié)管員每天須承擔(dān)一定的罰款任務(wù)）。

[15]參見(jiàn)“不掏錢(qián)不放行，交警檢查點(diǎn)成罰款點(diǎn)”，載2003年1月15日《華商報(bào)》（設(shè)于312國(guó)道的某檢查站對(duì)違規(guī)超載運(yùn)貨或私裝擋板的司機(jī)進(jìn)行罰款，但未按規(guī)定責(zé)令其當(dāng)場(chǎng)卸載或勸返，或要求其當(dāng)場(chǎng)或隨后拆除擋扳。高額罰款并未使司機(jī)減少違章：在這段國(guó)道上，幾乎所有貨車(chē)都超載運(yùn)輸或加裝擋板，而因此引起的交通事故也時(shí)有發(fā)生）；“交了罰款超載放行，這個(gè)停車(chē)場(chǎng)光罰款不卸貨”，載2002年11月29日《燕趙都市報(bào)》（河北省保定市某停車(chē)場(chǎng)交警在向違章超載的司機(jī)收取罰款后，即允許其超載運(yùn)輸）；“交了罰款就可以銷(xiāo)售禁止上市的非“B瓶”包裝啤酒?”，載2002年4月24日《河北日?qǐng)?bào)》（河北省承德縣執(zhí)法部門(mén)對(duì)可能爆炸傷人的非“B瓶”包裝啤酒實(shí)行罰款，但在經(jīng)銷(xiāo)商交付罰款后便允許其繼續(xù)銷(xiāo)售）。

嚴(yán)格來(lái)講，上述執(zhí)法行為已違反《行政處罰法》；見(jiàn)該法第二十三條（“行政機(jī)關(guān)實(shí)施行政處罰時(shí)，應(yīng)當(dāng)責(zé)令當(dāng)事人改正或者限期改正違法行為”）。

[16]據(jù)悉，從2003年起，中央政府已開(kāi)始對(duì)罰款收入全面實(shí)行“罰繳分離”，將行政事業(yè)單位的預(yù)算從原來(lái)的“坐收坐支”改為“收支兩條線(xiàn)”管理；見(jiàn)“收費(fèi)罰款今年起統(tǒng)交國(guó)庫(kù)，‘預(yù)算外收入’終結(jié)“，載2003年1月4日《財(cái)經(jīng)時(shí)報(bào)》。這意味著行政執(zhí)法部門(mén)將負(fù)責(zé)開(kāi)具罰款單，但無(wú)權(quán)收繳罰款，罰款多少也將與執(zhí)法部門(mén)的收入沒(méi)有直接聯(lián)系。但這一改革措施究竟會(huì)有多大成效將取決于各有關(guān)部門(mén)是否嚴(yán)格遵守中央政府的這一決策（還是”上有政策，下有對(duì)策“）；畢竟，《行政處罰法》早在1996年便已做出類(lèi)似規(guī)定（見(jiàn)其第四十六、五十三、六十三條）；而各地也不乏此類(lèi)試點(diǎn)，參見(jiàn)《北京市人民政府推進(jìn)依法行政工作實(shí)施方案》（2000年3月制定）第三部分第(六)條第3款（嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線(xiàn)制度，杜絕以罰款……作為工作經(jīng)費(fèi)和人員福利待遇來(lái)源）。

[17]LearnedHand，生于1872年，卒于1961年；擔(dān)任美國(guó)聯(lián)邦法官42年；歷任美國(guó)聯(lián)邦地區(qū)法院紐約南區(qū)法庭法官（1909-1924），美國(guó)聯(lián)邦上訴法院第二巡回庭法官（1924-1948）、首席法官（1948-1951）。

[18]UnitedStatesv.CarrollTowingCo.,159F.2d169(2dCir.1947).

[19]其實(shí)，在漢德之前，已有若干法官表述了與漢德公式頗為相近的觀點(diǎn)，參見(jiàn)1902年Chicago,BurlingtonandQuincyRailroadv.Krayenbuhl（65Neb.889,91N.W.880）一案的法官判詞。不過(guò)，由于漢德公式的簡(jiǎn)潔明了（漢德是最早采用下述BPL這種代數(shù)形式的人），與相近的表述相比，它在美國(guó)法律界流傳最廣、影響最大，因而也最具有代表性和權(quán)威性。

[20]參見(jiàn)Davisv.ConsolidatedRailCorp.,788F.2d1260(7thCir.1986)（由著名法官理查德·波斯納[RichardPosner]裁定），I&MRailLink,LLCv.NorthstarNavigation,Inc.,198F.3d1012（7thCir.2000），以及RichardCrossv.BergLumberCompany,7P.3d922(SupremeCourtofWyoming2000）。

[21]參見(jiàn)波斯納、基多·凱勒布瑞茲（GuidoCalabresi）、斯蒂文·沙維爾（StevenShavell）等人的相關(guān)分析：RichardPosner,EconomicAnalysisofLaw,5thed.,NewYork,NY:AspenPublishers(1998);GuidoCalabresi,TheCostsofAccidents:ALegalandEconomicAnalysis,NewHaven,CT:YaleUniversityPress(1970);StevenShavell,EconomicAnalysisofAccidentLaw,Cambridge,MA:HarvardUniversityPress(1987).

[22]參見(jiàn)上文第一部分第三段的討論。當(dāng)然，通過(guò)合理地確定法律責(zé)任和賠償數(shù)額，侵權(quán)法對(duì)未來(lái)的侵權(quán)行為也會(huì)有一定的遏止作用；參見(jiàn)拙文“中國(guó)侵權(quán)法現(xiàn)狀：考察與評(píng)論”（載《政法論壇》，2002年第1期）中的有關(guān)討論。但這并不影響此處的基本判斷，即：行政罰款主要應(yīng)用于損害實(shí)際發(fā)生前，而侵權(quán)法主要應(yīng)用于損害實(shí)際發(fā)生后。

[23]目前，定義廢水安全指標(biāo)的國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)主要是《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)（GB8978-1996）》以及適用于具體行業(yè)的相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)（如《鋼鐵工業(yè)水污染物排放標(biāo)準(zhǔn)(GB13456-92)》、《合成氨工業(yè)水污染物排放標(biāo)準(zhǔn)(GB13458-92)》等）。涉及其他可罰款事項(xiàng)的標(biāo)準(zhǔn)有，例如，《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)（GB16297－1996）》、《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)（GB12348－90）》等。

[24]參見(jiàn)上文第二部分最后一段的討論。

[25]在北京和上海等地，當(dāng)?shù)卣言谠噲D建立類(lèi)似的法律決策分析和論證制度，對(duì)涉及當(dāng)?shù)爻鞘薪ㄔO(shè)、人民生活等方面的重要決策進(jìn)行分析、論證；參見(jiàn)《北京市人民政府推進(jìn)依法行政工作實(shí)施方案》（2000年3月制定），第三部分第(一)條第2款。但這些分析和論證通常仍只局限于所謂的“重要決策”和少數(shù)專(zhuān)家顧問(wèn)的參與，所以仍需較大的改進(jìn)。

[26]這一思路與英美合同法中允許有效率的違約（efficientbreach）的做法有相近之處，同為法律的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析所支持。

[27]在少數(shù)情形下，為實(shí)現(xiàn)行政罰款的遏止作用，也不排除將罰款數(shù)額確定為B的數(shù)倍甚或數(shù)十倍。例如，雖然隨地吐痰和亂吐口香糖可造成嚴(yán)重污染市容、傳播流行病菌等后果，清除此類(lèi)污染的成本卻相對(duì)較?。喝鐡?jù)有關(guān)部門(mén)計(jì)算，清除一塊口香糖殘跡的成本約為1.1元（見(jiàn)“天安門(mén)管理委員會(huì)：清除一塊糖成本1.1元”，載2002年10月16日《北京青年報(bào)》）；清除痰跡的成本應(yīng)該更低。如按該成本（加上相應(yīng)的行政開(kāi)支）實(shí)行罰款，將很難遏止此類(lèi)行為。因此，可考慮使罰款數(shù)額數(shù)倍或數(shù)十倍于該成本。這樣，對(duì)此類(lèi)行為的罰款將更與其有關(guān)危害（PL）相稱(chēng)。另一方面，由于執(zhí)法人員必定無(wú)法抓獲所有此類(lèi)違規(guī)者并處以罰款，相應(yīng)增加罰款數(shù)額（使被罰款的違規(guī)者分擔(dān)未被罰款的違規(guī)者的罰款數(shù)額）可保證有關(guān)機(jī)構(gòu)獲得清除此類(lèi)所有污染的經(jīng)費(fèi)（參見(jiàn)下文第四部分的有關(guān)討論）。

[28]有關(guān)罰款數(shù)額未被正確設(shè)立的情形，請(qǐng)見(jiàn)下文的討論。

[29]見(jiàn)上文第一部分第五段的討論。這種混淆不僅存在于具體的行政執(zhí)法部門(mén)，也存在于地方人大等核心政府機(jī)構(gòu)。參見(jiàn)“[遼寧省]葫蘆島市人大常委會(huì)行政事業(yè)性收費(fèi)、罰款執(zhí)法檢查效果明顯”，載2002年11月1日《人民網(wǎng)•中國(guó)人大新聞》（稱(chēng)“收費(fèi)和罰款，對(duì)地方財(cái)力增加起到了重要作用”（重點(diǎn)號(hào)系著者所加））。政府機(jī)構(gòu)無(wú)疑需要從社會(huì)取得足夠多的收入，用以支付其人員工資、日常工作開(kāi)支等等。但是，取得該收入的正確途徑應(yīng)是稅收和/或有關(guān)收費(fèi)（如服務(wù)性收費(fèi)和階段性收費(fèi)），而不應(yīng)是罰款。

[30]在這些情況下，已收取的罰款實(shí)際上應(yīng)等同于違法違規(guī)者對(duì)社會(huì)－－在某種意義上－－的相應(yīng)補(bǔ)償，并應(yīng)因此用于適當(dāng)?shù)墓媸聵I(yè)。參見(jiàn)第2頁(yè)注8及其相關(guān)正文。

[31]見(jiàn)《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》（1999年8月30日頒布，自2000年1月1日起施行；以下簡(jiǎn)稱(chēng)《招標(biāo)投標(biāo)法》），第十條。

[32]見(jiàn)《招標(biāo)投標(biāo)法》，第十二條。

[33]參見(jiàn)上文第三部分第（二）節(jié)第1小節(jié)的討論。

[34]見(jiàn)第2頁(yè)注4及其相關(guān)正文。

[35]見(jiàn)第2頁(yè)注5、6及其相關(guān)正文。

[36]參見(jiàn)上文第一部分第二段的有關(guān)討論。

[37]這方面的另一個(gè)例證，是《北京市食品安全監(jiān)督管理規(guī)定》（2002年12月31日，自2003年2月1日起施行）。根據(jù)該規(guī)定的第二十八條，違反該規(guī)定，對(duì)不符合安全標(biāo)準(zhǔn)的食品應(yīng)當(dāng)追回而不追回的，由衛(wèi)生、工商行政管理或質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督部門(mén)處5,000元以下罰款?？梢韵胍?jiàn)，對(duì)于已經(jīng)售出、價(jià)值在5,000元以上的食品，當(dāng)事人將不會(huì)有動(dòng)力積極追回，因?yàn)檫@樣只會(huì)造成當(dāng)事人的凈損失（例如，6,000元食品售價(jià)－5,000元罰款＝1,000元凈損失）。

[38]見(jiàn)《行政處罰法》，第二十五條。

[39]同上注。

[40]見(jiàn)《行政處罰法》，第二十六條。

[41]這樣做，并不是苛責(zé)未成年人和有心智缺陷者。與重在責(zé)罰的其他法律制度相比，現(xiàn)代行政罰款制度實(shí)際上更象一種財(cái)政制度；它重在采用經(jīng)濟(jì)手段對(duì)違法違規(guī)行為進(jìn)行事前遏止和－－在遏止失敗后－－取得治理有關(guān)行為的費(fèi)用。

[42]見(jiàn)上文第二部分最后一段的討論。

[43]如《行政處罰法》第四十二條（被處以較大數(shù)額罰款的當(dāng)事人有權(quán)要求聽(tīng)證；聽(tīng)證費(fèi)用由行政機(jī)關(guān)承擔(dān)）、第六條（公民、法人或其他組織對(duì)行政處罰不服，可依法申請(qǐng)行政復(fù)議），等。

[44]例如，《工商行政管理機(jī)關(guān)行政處罰案件聽(tīng)證暫行規(guī)則》（1996年10月17日，自即日起施行）第六條第（三）款、第四十二條等；《建設(shè)部實(shí)施行政處罰工作規(guī)程》（2002年3月5日，自即日起施行）第十二條、第十九條等；國(guó)土資源部《海洋行政處罰實(shí)施辦法》（2003年1月2日，自2003年3月1日起施行）第二十五條、第三十九條等；《北京市行政處罰聽(tīng)證程序?qū)嵤┺k法》（1996年9月23日，自1996年10月1日起施行）第二條、第十二條等。

[45]參見(jiàn)上文第三部分第（二）節(jié)第1小節(jié)的討論。

[46]見(jiàn)第3頁(yè)注3。

篇4

夏至日：北半球晝長(zhǎng)夜短；緯度越高，晝?cè)介L(zhǎng)，到北極圈內(nèi)出現(xiàn)極晝現(xiàn)象。此日，北京與廣州相比，北京的白天長(zhǎng)。（南半球晝短夜長(zhǎng)；緯度越高，夜越長(zhǎng)，到南極圈內(nèi)出現(xiàn)極夜現(xiàn)象。）冬至日：北半球晝短夜長(zhǎng)；緯度越高，夜越長(zhǎng)，到北極圈內(nèi)出現(xiàn)極夜現(xiàn)象。此日，北京與廣州相比，廣州的白天長(zhǎng)。（南半球晝長(zhǎng)夜短；緯度越高，晝?cè)介L(zhǎng)，到南極圈內(nèi)出現(xiàn)極晝現(xiàn)象。）到此也可由學(xué)生自己總結(jié)出，緯度越高，晝夜長(zhǎng)短的變化幅度越大。

二、從動(dòng)態(tài)看

1.晝夜長(zhǎng)短的變化冬至日夏至日：太陽(yáng)直射點(diǎn)一直向北移，北半球白晝長(zhǎng)，但晝長(zhǎng)＜夜長(zhǎng)；到春分日，晝長(zhǎng)＝夜長(zhǎng)；過(guò)了春分日，白晝繼續(xù)增長(zhǎng)，晝長(zhǎng)＞夜長(zhǎng)。（南半球恰好相反。）夏至日冬至日：太陽(yáng)直射點(diǎn)一直向南移，北半球白晝短，但晝長(zhǎng)＞夜長(zhǎng)；到秋分日，晝長(zhǎng)＝夜長(zhǎng)；過(guò)了秋分日，白晝繼續(xù)縮短，晝長(zhǎng)＜夜長(zhǎng)。（南半球恰好相反。）教師可以在此引導(dǎo)學(xué)生做出小結(jié)：冬至日是北半球晝最短、夜最長(zhǎng)的一天；夏至日則是北半球晝最長(zhǎng)，夜最短的一天。（南半球恰好相反。）2.極晝極夜的變化冬至日夏至日：北極圈內(nèi)極夜范圍逐漸縮小，到了春分日消失；過(guò)了春分日之后，北極點(diǎn)及周?chē)_(kāi)始出現(xiàn)極晝，且范圍逐漸擴(kuò)大，到了夏至日達(dá)到最大。（南半球恰好相反。）夏至日冬至日：北極圈內(nèi)極晝范圍逐漸縮小，到了秋分日消失；過(guò)了秋分日之后，北極點(diǎn)及周?chē)_(kāi)始出現(xiàn)極夜，且范圍逐漸擴(kuò)大，到了冬至日達(dá)到最大。（南半球恰好相反。）由例子可以看出圖表教學(xué)法的優(yōu)勢(shì)所在。

（一）、化難為易，加強(qiáng)理解

高中地理的自然地理部分門(mén)檻高，理論性強(qiáng)。其中很多知識(shí)學(xué)生在初學(xué)時(shí)都難以理解。要想讓學(xué)生輕松攻破這些難點(diǎn)，在講述時(shí)采用圖表教學(xué)法，不失為一種較好的方法。比如“地球的公轉(zhuǎn)運(yùn)動(dòng)”這一內(nèi)容就可采取圖示法結(jié)合多媒體演示進(jìn)行課堂教學(xué)，這樣可以使學(xué)生弄清楚地球的運(yùn)動(dòng)是自轉(zhuǎn)和公轉(zhuǎn)兩種運(yùn)動(dòng)的疊加，而不至于讓學(xué)生憑空想象，難以理解。

（二）、通俗精練，利于記憶

高中地理教材中地理概念多，地理規(guī)律和地理特征復(fù)雜，在教學(xué)中適當(dāng)采用圖表教學(xué)法，會(huì)將這些內(nèi)容變得通俗易懂，從而激發(fā)學(xué)生的聽(tīng)覺(jué)記憶、視覺(jué)記憶及動(dòng)態(tài)記憶。本來(lái)課本中許多地理概念、地理規(guī)律、地理原理和地理事物都用較大的篇幅來(lái)闡述，采用圖表教學(xué)法，就可以很輕易地講透這些知識(shí)的實(shí)質(zhì)和它們之間的因果關(guān)系，從而突出重點(diǎn)。例如，低壓和高壓天氣系統(tǒng)就可以采用圖示法和表解法結(jié)合的方法進(jìn)行闡述講授。又如，“我國(guó)的人口遷移”這一節(jié)在課本用了較多的文字闡述，其實(shí)要是把這個(gè)過(guò)程簡(jiǎn)化為圖，內(nèi)容就簡(jiǎn)單多了。

（三）、化靜為動(dòng)，直觀形象

高中地理教材中有插圖眾多，學(xué)生普遍有地圖冊(cè)及常用的世界地圖和中國(guó)地圖。但這些插圖和地圖內(nèi)容畢竟是靜態(tài)的，在實(shí)際教學(xué)中，尤其是對(duì)某些地理知識(shí)的演變和形成過(guò)程，如果采用板圖、板畫(huà)教學(xué)，邊講邊繪，化“靜”為“動(dòng)”，不僅闡述清楚了地理知識(shí)的相互關(guān)系、分布規(guī)律和時(shí)空變化，更重要的是培養(yǎng)了學(xué)生形象直觀的思維。

（四）、條理清晰，結(jié)構(gòu)完整

篇5

從上一世紀(jì)九十年代中期開(kāi)始，著作權(quán)法是否有必要修改以及怎樣修改，就一直主要圍繞著兩個(gè)重點(diǎn)討論著：其一是著作權(quán)法第四十三條，其二是網(wǎng)絡(luò)環(huán)境給版權(quán)保護(hù)整體帶來(lái)的新問(wèn)題。應(yīng)當(dāng)說(shuō)，這兩個(gè)重點(diǎn)問(wèn)題在這次修改中都有了較滿(mǎn)意的答案。

原著作權(quán)法第四十三條，在上一世紀(jì)起草法律的八十年代末，其存在可能有一定的合理性。隨著國(guó)內(nèi)市場(chǎng)保護(hù)外國(guó)作品越來(lái)越多，隨著對(duì)外國(guó)作品保護(hù)逐步突破四十三條而向《伯爾尼公約》看齊，特別是隨著對(duì)境外港、澳、臺(tái)的作品的保護(hù)也將達(dá)到與國(guó)外作品一樣的保護(hù)水平，原第四十三條的不合理性就日見(jiàn)突出了。與這一條繼續(xù)存在的不合理性相近的，還有原第十五條、第三十五條第二款等條款。

這次著作權(quán)法修正案，對(duì)上述這幾條都作了增、刪。從形式上看，改后的相應(yīng)條款更符合《伯爾尼公約》和世貿(mào)組織的知識(shí)產(chǎn)權(quán)協(xié)議。從實(shí)質(zhì)上看，改后的條款比原來(lái)更完整地確認(rèn)了作者（特別是音樂(lè)作品的作者）們應(yīng)當(dāng)享有的權(quán)利，這對(duì)于鼓勵(lì)更多優(yōu)秀作品的出現(xiàn)、繁榮社會(huì)主義文化市場(chǎng)，無(wú)疑是十分有益的。這一重點(diǎn)問(wèn)題解決到這個(gè)程度，甚至出乎一些藝術(shù)家自己的期望。他們?cè)魡径嗄?，力?zhēng)多年，也許一度失望。而最后他們的要求幾乎一步到位了?？梢哉f(shuō)，這既是我國(guó)經(jīng)濟(jì)、文化發(fā)展的必然結(jié)果，也是人們認(rèn)識(shí)發(fā)展的必然結(jié)果。

著作權(quán)法，正像它的出臺(tái)比任何一部知識(shí)產(chǎn)權(quán)法都要困難，都要付出更多的艱辛一樣，它出臺(tái)后再向前邁進(jìn)每一步，也都會(huì)比任何一部知識(shí)產(chǎn)權(quán)法（甚至可以說(shuō)比任何一部其他民商事領(lǐng)域的單行法）都要困難，都要付出更多的艱辛。

至于網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下產(chǎn)生的版權(quán)保護(hù)特殊問(wèn)題，在改法中要解決更是曾面臨過(guò)三重困難。首先，一部分人認(rèn)為我國(guó)現(xiàn)在就解決因網(wǎng)絡(luò)而產(chǎn)生的問(wèn)題為時(shí)過(guò)早。這種意見(jiàn)在1999年到2000年初曾較多地出現(xiàn)在各種報(bào)刊上。另外，國(guó)內(nèi)外還有一部分人認(rèn)為信息網(wǎng)絡(luò)的進(jìn)程已經(jīng)給整個(gè)版權(quán)制度敲起了喪鐘。就是說(shuō)，根本不是要不要在法中增加與網(wǎng)絡(luò)相關(guān)的條款的問(wèn)題，而是還需不需要著作權(quán)法本身的問(wèn)題。這種意見(jiàn)至今也還時(shí)有發(fā)表。最后，不少人認(rèn)為這次修改著作權(quán)法主要是為適應(yīng)“入世”的需要，而世貿(mào)組織的知識(shí)產(chǎn)權(quán)協(xié)議并未提及網(wǎng)絡(luò)問(wèn)題，所以至少這次修改可以對(duì)網(wǎng)絡(luò)不加考慮。

正是在上述三種“言之有據(jù)”的反對(duì)聲中，著作權(quán)法修正案把網(wǎng)絡(luò)問(wèn)題納入了。在這一進(jìn)程中遇到的阻力是可想而知的。人們應(yīng)當(dāng)看到，這種修改是恰當(dāng)?shù)?，而不是“過(guò)于超前”。信息網(wǎng)絡(luò)化在中國(guó)的發(fā)展速度，已使“過(guò)早論”過(guò)時(shí)。世貿(mào)組織下一輪多邊談判的一個(gè)主要議題正是網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)。按我國(guó)著作權(quán)法十年才進(jìn)入了首次修改的速度，我們肯定無(wú)法等到下一次修改時(shí)再讓該法符合一兩年后的世貿(mào)組織新要求。而且，也是更重要的，網(wǎng)上盜版的現(xiàn)實(shí)，已經(jīng)使法律不得不涉足這一領(lǐng)域了。如果我們不依法打擊網(wǎng)上盜版，那么在有形市場(chǎng)中打擊盜版的活動(dòng)就在很大程度上會(huì)落空。因?yàn)楸I版者將大量轉(zhuǎn)移到法律夠不著的網(wǎng)絡(luò)空間。至于網(wǎng)絡(luò)使保護(hù)作者權(quán)的制度死亡的理論，則還須繼續(xù)擴(kuò)充和建立它自己的“體系”，否則它仍舊停留在“宣言”上。而這種宣言，自印刷術(shù)的發(fā)明而使信息廣泛傳播、從而使版權(quán)保護(hù)產(chǎn)生之日起，就一直沒(méi)有消失過(guò)。歷史上每一次新技術(shù)使信息傳播更便捷時(shí)（例如錄音機(jī)、無(wú)線(xiàn)電廣播、復(fù)印機(jī)發(fā)明之后），都聽(tīng)到過(guò)類(lèi)似的宣言，但版權(quán)保護(hù)卻都一次次被充實(shí)而不是淡化或消亡。

其他一些修正案中的增、刪，雖比不上上述兩個(gè)重點(diǎn)，但也應(yīng)給予一定注意。例如受保護(hù)客體中增加了“雜技藝術(shù)作品”，出版者的“版式權(quán)”從條例上升到了法律，權(quán)利限制中也有所改動(dòng)，等等。

修正案還明確了集體管理組織的法律地位，以便有助于上述第一個(gè)重點(diǎn)中所增權(quán)利的實(shí)現(xiàn)，以及其他一些作者權(quán)利的實(shí)現(xiàn)。程序條文中增加了“訴前證據(jù)保全”（這是專(zhuān)利法修改時(shí)“漏”掉的）及專(zhuān)利法修正案中已加的訴前禁令，增加了法定賠償額，等等。

總之，這次修改，對(duì)于加強(qiáng)我國(guó)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)，會(huì)有很大的推動(dòng)作用。

商標(biāo)法的修改

這次商標(biāo)法修正案，我認(rèn)為至少有下面幾個(gè)問(wèn)題值得重視或值得繼續(xù)研究。

“地理標(biāo)志”保護(hù)的增加

這種保護(hù)過(guò)去于我國(guó)商標(biāo)法中完全不存在，所以人們首先應(yīng)知道它“是什么”。

“地理標(biāo)志”是世貿(mào)組織的知識(shí)產(chǎn)權(quán)協(xié)議中提出應(yīng)予保護(hù)的一種商業(yè)標(biāo)記，它又稱(chēng)“原產(chǎn)地標(biāo)志”。原產(chǎn)地問(wèn)題，倒不是烏拉圭回合才提出的，因?yàn)樗鼧?biāo)示的是產(chǎn)品，所以在調(diào)整國(guó)際商品貿(mào)易的關(guān)貿(mào)總協(xié)定一產(chǎn)生時(shí)，就應(yīng)當(dāng)涉及原產(chǎn)地問(wèn)題。

世貿(mào)組織協(xié)議中講的原產(chǎn)地標(biāo)志，是從它含有的無(wú)形產(chǎn)權(quán)的意義上講的。尤其對(duì)于酒類(lèi)產(chǎn)品，原產(chǎn)地標(biāo)志有著重要的經(jīng)濟(jì)意義，因此有時(shí)表現(xiàn)出一種實(shí)在的“財(cái)產(chǎn)權(quán)”。協(xié)議總的講是禁止使用原產(chǎn)地名稱(chēng)作商標(biāo)使用的，但如果在使用中產(chǎn)生了“第二含義”并已經(jīng)善意取得了這種標(biāo)記的商標(biāo)的注冊(cè)，又不會(huì)在公眾中引起誤解的，則可以不撤銷(xiāo)其注冊(cè)，不禁止其使用。我國(guó)的“茅臺(tái)”酒、“瀘州”老窖等，均屬于這種善意而又不至于引起混淆的“原產(chǎn)地名稱(chēng)”型商標(biāo)。1991年，瑞士最高法院也確認(rèn)過(guò)瑞士的“瓦爾司”（瑞士地名）牌礦泉水的商標(biāo)可以合法地繼續(xù)使用。

世貿(mào)組織的知識(shí)產(chǎn)權(quán)協(xié)議在第22條中，講明了什么是“地理標(biāo)志”。它可能包含國(guó)名（例如“法國(guó)白葡萄酒”），也可能包含一國(guó)之內(nèi)的地區(qū)名（例如“新疆庫(kù)爾勒香梨”），還可能包含一地區(qū)內(nèi)的更小的地方名（例如“景德鎮(zhèn)瓷器”）。只要有關(guān)商品或服務(wù)與該地（無(wú)論大?。┻@個(gè)“來(lái)源”，在質(zhì)量、聲譽(yù)或特征上密切相關(guān)，這種地理名稱(chēng)就構(gòu)成了應(yīng)予保護(hù)的“地理標(biāo)志”。這種標(biāo)志與一般的商品“制造國(guó)”落款（有人稱(chēng)之為產(chǎn)地標(biāo)志或者貨源標(biāo)志）有所不同，制造國(guó)落款一般與商品特性或質(zhì)量并無(wú)關(guān)系。日本索尼公司的集成電路板，如果是其在新加坡的子公司造的，可能落上“新加坡制造”字樣，這并不是應(yīng)予保護(hù)的“地理標(biāo)志”。過(guò)去我國(guó)有的行政部門(mén)曾在其部門(mén)規(guī)章中，把這二者弄混了，把“MadeinChina”當(dāng)做了“地理標(biāo)志”。當(dāng)然，也并不是說(shuō)，凡是國(guó)名就統(tǒng)統(tǒng)只可能是制造國(guó)落款（產(chǎn)地標(biāo)志）的組成部分。知識(shí)產(chǎn)權(quán)協(xié)議第22條放在首位的，正是以國(guó)名構(gòu)成的地理標(biāo)志。“地理標(biāo)志”有時(shí)可以涵蓋制造國(guó)標(biāo)記，但反過(guò)來(lái)用貨源標(biāo)記涵蓋地理標(biāo)志卻不行。

商標(biāo)法修正案在第三條及其后一些條款中，增加了對(duì)地理標(biāo)志的保護(hù)。不過(guò)，該法第三條使用了“原產(chǎn)地”標(biāo)志，隨后的條文中卻使用了“地理標(biāo)志”。雖說(shuō)這二者可視為同義語(yǔ)，但極少有在立法中不加說(shuō)明而同時(shí)使用兩個(gè)術(shù)語(yǔ)去指同一個(gè)內(nèi)容的（注意：著作權(quán)法對(duì)于“版權(quán)”與“著作權(quán)”系同義語(yǔ)，則是有明文指出的）。由于增加了這一保護(hù)客體本身是意義重大的，所以立法技術(shù)上本來(lái)可以避免的缺憾，就可不去深究了。

在美國(guó)等一大批國(guó)家，地理標(biāo)志是通過(guò)“證明商標(biāo)”或（和）集體商標(biāo)的形式去保護(hù)的。我國(guó)目前對(duì)此僅采用了證明商標(biāo)形式。

地理標(biāo)志有可能成為我國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)中的“長(zhǎng)項(xiàng)”之一，而不像專(zhuān)利、馳名商標(biāo)等，在很長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)將一直是我們的“短項(xiàng)”。所以，如何更好地利用對(duì)地理標(biāo)志的保護(hù)在國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)中“揚(yáng)長(zhǎng)避短”，是有關(guān)企業(yè)可以研究的一個(gè)問(wèn)題。

“馳名商標(biāo)”保護(hù)的增加

早在我國(guó)1985年參加的《巴黎公約》中，已經(jīng)要求成員國(guó)對(duì)馳名商標(biāo)給予特殊保護(hù)。世貿(mào)組織的知識(shí)產(chǎn)權(quán)協(xié)議，則把這種特殊保護(hù)從商品擴(kuò)大到服務(wù)，從相同或類(lèi)似的商品與服務(wù)，擴(kuò)大到不相同、不類(lèi)似的商品與服務(wù)。

在侵權(quán)認(rèn)定時(shí)，如果原告是馳名商標(biāo)的所有人，則行政執(zhí)法或司法機(jī)關(guān)判定被告與其商標(biāo)“近似”的可能性就大一些。在德國(guó)，甚至曾判定日本的“三菱”商標(biāo)與德國(guó)的“奔馳”商標(biāo)相近似，主要因?yàn)椤氨捡Y”是德國(guó)的馳名商標(biāo)。這是對(duì)馳名商標(biāo)的一種特殊保護(hù)。在歐洲法院九十年代中后期裁決的“佳能”（Cannon）、“彪馬”Puma等案件中，也都是首先認(rèn)定有關(guān)商標(biāo)是否馳名，然后再來(lái)看爭(zhēng)議商標(biāo)標(biāo)識(shí)本身是否近似或所涉商品是否類(lèi)似。

我國(guó)過(guò)去的行政規(guī)章中，確有對(duì)馳名商標(biāo)的特殊保護(hù)，但沒(méi)有提高到法律、法規(guī)的層次，所以在遇到須首先認(rèn)定商標(biāo)是否馳名的侵權(quán)糾紛中，往往使法院無(wú)所適從?，F(xiàn)在法律不僅規(guī)定了對(duì)馳名商標(biāo)的特殊保護(hù)，而且列出了一部分國(guó)外已通行多年的認(rèn)定時(shí)應(yīng)予考慮的因素。這樣，不僅更加有助于行政機(jī)關(guān)“依法行政”，而且有助于法院對(duì)馳名商標(biāo)的司法保護(hù)，從而有助于鼓勵(lì)我國(guó)企業(yè)的“名牌戰(zhàn)略”。

對(duì)“在先權(quán)”保護(hù)的突出

世貿(mào)組織的知識(shí)產(chǎn)權(quán)協(xié)議在第16條第1款中，把“不得損害已有的在先權(quán)”，作為獲得注冊(cè)乃至使用商標(biāo)的條件之一。

在協(xié)議中沒(méi)有明確包括哪些權(quán)利可以對(duì)抗注冊(cè)商標(biāo)的“在先權(quán)”。但在巴黎公約的修訂過(guò)程中，在一些非政府間工業(yè)產(chǎn)權(quán)國(guó)際組織的討論中以及在WIPO的示范法中，比較一致的意見(jiàn)，認(rèn)為至少應(yīng)包括下面這些權(quán)利：（1）已經(jīng)受保護(hù)的廠商名稱(chēng)權(quán)（亦稱(chēng)“商號(hào)權(quán)”）；（2）已經(jīng)受保護(hù)的工業(yè)品外觀設(shè)計(jì)專(zhuān)有權(quán)；（3）版權(quán)；（4）已受保護(hù)的地理標(biāo)志權(quán)；（5）姓名權(quán)；（6）肖像權(quán)；（7）商品化權(quán)。

中國(guó)商標(biāo)法實(shí)施細(xì)則在1993年修改之后，已經(jīng)把“在先權(quán)”這一概念引入了當(dāng)時(shí)該細(xì)則第二十五條之中，但（除了應(yīng)當(dāng)細(xì)化之外）與Trips的差距主要在于中國(guó)的商標(biāo)法及實(shí)施細(xì)則均強(qiáng)調(diào)了行為人的“主觀狀態(tài)”。如果行為人不是“以欺騙手段或其他不正當(dāng)手段取得注冊(cè)的”，那么任何在先權(quán)人就都無(wú)能為力了。實(shí)際上，至少對(duì)于版權(quán)、外觀設(shè)計(jì)權(quán)、肖像權(quán)等在先權(quán)來(lái)講，不應(yīng)強(qiáng)調(diào)在后者的主觀狀態(tài)。Trips協(xié)議就并沒(méi)有把在后申請(qǐng)者的主觀狀態(tài)作為保護(hù)在先權(quán)的前提或要件。

在這次商標(biāo)法修正案中，兩處分別規(guī)定了對(duì)在先權(quán)的保護(hù)，同時(shí)刪除了把行為人的主觀條件作為認(rèn)定是否侵害在先權(quán)的前提。這與去年專(zhuān)利法修正案中對(duì)在先權(quán)的保護(hù)相對(duì)應(yīng)了，同時(shí)也符合了世貿(mào)組織的要求。

禁止“未經(jīng)許可，更換他人注冊(cè)商標(biāo)”

商標(biāo)假冒未經(jīng)許可而以他人商標(biāo)來(lái)標(biāo)示自己的商品或服務(wù)，是一般稱(chēng)的“商標(biāo)假冒”，這種行為應(yīng)予禁止，是沒(méi)有爭(zhēng)議的。

而倒過(guò)來(lái)，未經(jīng)許可而撤、換他人注冊(cè)商標(biāo)，以使消費(fèi)者對(duì)產(chǎn)品、服務(wù)來(lái)源，對(duì)生產(chǎn)者、提供者產(chǎn)生誤認(rèn)，是否違法？是否應(yīng)予禁止？是否侵害注冊(cè)商標(biāo)人的利益﹖在過(guò)去，還缺少明文規(guī)定。

1997年4月9日，國(guó)家工商局認(rèn)定了第二批23個(gè)商標(biāo)為“馳名商標(biāo)”。位居序號(hào)第一的，是天津油漆廠的“燈塔”商標(biāo)。這一商標(biāo)被認(rèn)定為馳名，將有著比人們?cè)谝话闱闆r下能認(rèn)識(shí)到的更深一層的意義。原因是大多數(shù)商標(biāo)在創(chuàng)名牌的過(guò)程中以及馳名之后，均會(huì)有非法嗜利之徒跟蹤假冒，這種假冒活動(dòng)又一般僅限于把馳名商標(biāo)非法用在假冒者自己的產(chǎn)品上。而“燈塔”之出名，則不僅有人針對(duì)它從事這種常見(jiàn)的假冒，而且主要在燈塔產(chǎn)品出口之后專(zhuān)有人針對(duì)它從事“反向假冒”，即撤換掉“燈塔”商標(biāo)，附加上假冒者自己的商標(biāo)，用天津油漆廠價(jià)廉質(zhì)高的產(chǎn)品，為假冒者去“創(chuàng)牌子”。

發(fā)達(dá)國(guó)家很早已經(jīng)在立法及執(zhí)法中實(shí)行的制止反向假冒，在我國(guó)則尚未得到足夠重視，反向假冒若得不到應(yīng)有的懲罰，得不到制止，就將成為我國(guó)企業(yè)創(chuàng)名牌的一大障礙。

1994年，在北京發(fā)生了一起商標(biāo)糾紛，百盛商業(yè)中心在其出售新加坡“鱷魚(yú)”牌服裝的專(zhuān)柜上，將其購(gòu)入的北京服裝廠制作的“楓葉”牌服裝，撕去“楓葉”注冊(cè)商標(biāo)，換上“鱷魚(yú)”商標(biāo)，以高出原“楓葉”服裝數(shù)倍的價(jià)格出售。這就是國(guó)際上常說(shuō)的“反向假冒”。

該案發(fā)生后，北京服裝廠在北京市第一中級(jí)人民法院狀告“百盛”及新加坡“鱷魚(yú)”公司損害了其商標(biāo)專(zhuān)用權(quán)；而被告則認(rèn)為中國(guó)商標(biāo)法僅僅禁止冒用他人商標(biāo)，不禁止使用自己的商標(biāo)去假冒他人的產(chǎn)品。我國(guó)也有人認(rèn)為，這一案的被告最多是侵害了消費(fèi)者權(quán)益。分散而眾多消費(fèi)者們，不可能為自己多花的上百元人民幣而組織起來(lái)去狀告“百盛”及“鱷魚(yú)”公司。所以在此案中，被告不會(huì)受任何懲處。但是，根據(jù)我國(guó)的實(shí)際狀況，如果聽(tīng)任這種反向假冒行為，則等于向國(guó)外名牌公司宣布：如果他們發(fā)現(xiàn)任何中國(guó)產(chǎn)品質(zhì)高價(jià)廉，盡可以放心去購(gòu)進(jìn)中國(guó)產(chǎn)品，撕去中國(guó)商標(biāo)，換上他們自己的商標(biāo)，用中國(guó)的產(chǎn)品為他們?nèi)リJ牌子。這樣一來(lái)，我國(guó)企業(yè)的“名牌戰(zhàn)略”在邁出第一步時(shí)，就被外人無(wú)情地切斷了進(jìn)路與退路。我們只能給別人“打工”，永遠(yuǎn)難有自己的“名牌”

從國(guó)外商標(biāo)保護(hù)的情況看，依法禁止這種反向假冒行為，也是國(guó)際慣例。美國(guó)商標(biāo)法第1125條及其法院執(zhí)法實(shí)踐，明白無(wú)誤地將上述反向假冒，視同侵犯商標(biāo)權(quán)。法國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)法典則在第713－2條中，明確規(guī)定：“注冊(cè)商標(biāo)權(quán)人享有正、反兩方面的權(quán)利，即有權(quán)禁止他人未經(jīng)許可使用與自己相同或近似的商標(biāo)，也有權(quán)禁止他人未經(jīng)許可撤換自己依法貼附在商品上的商標(biāo)標(biāo)識(shí)?！卑拇罄麃?995年商標(biāo)法第148條明文規(guī)定：“未經(jīng)許可撤換他人商品上的注冊(cè)商標(biāo)或出售這種經(jīng)撤換商標(biāo)后的商品，均構(gòu)成刑事犯罪?！笨梢?jiàn)，不論大陸法系國(guó)家還是英美法系國(guó)家，反向假冒都是要受到法律禁止及制裁的。

如果有人認(rèn)為禁止反向假冒僅僅是保護(hù)水平較高的發(fā)達(dá)國(guó)家或地區(qū)的商標(biāo)法所特有的內(nèi)容，那他們就又錯(cuò)了。發(fā)展中國(guó)家較成熟的商標(biāo)法，也有與法國(guó)等完全相同的規(guī)定。例如，1996年的巴西工業(yè)產(chǎn)權(quán)法“商標(biāo)”篇第189條規(guī)定，凡改換商標(biāo)權(quán)人合法加貼于商品或服務(wù)上之注冊(cè)商標(biāo)的行為，“均構(gòu)成對(duì)注冊(cè)商標(biāo)權(quán)的侵犯”。又如，肯尼亞1994年商標(biāo)法第58條C項(xiàng)，也是禁止反向假冒的規(guī)定。

就世界上主管大多數(shù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)國(guó)際公約的組織來(lái)講，也無(wú)異議地認(rèn)為“未經(jīng)許可而使用他人注冊(cè)商標(biāo)”與“未經(jīng)許可而中斷他人合法使用自己的注冊(cè)商標(biāo)”，都同樣屬于違法使用。

在我國(guó)，過(guò)去商標(biāo)法中無(wú)明文禁止“反向假冒”。而初入市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的我國(guó)，未經(jīng)許可而改、換他人注冊(cè)商標(biāo)，以使消費(fèi)者對(duì)產(chǎn)品、服務(wù)來(lái)源，對(duì)生產(chǎn)者、提供者產(chǎn)生誤認(rèn)的行為又比較嚴(yán)重。為有利社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展，這次在商標(biāo)法第五十二條中明文增加這種許多國(guó)家都有的禁止性規(guī)定，是十分必要的。它一方面使注冊(cè)人的權(quán)利作為一種財(cái)產(chǎn)權(quán)更趨完整，另一方面對(duì)鼓勵(lì)企業(yè)闖名牌必將起到積極的作用。

程序法方面的完善

與去年的專(zhuān)利法修正案一樣，商標(biāo)的“確權(quán)”之權(quán)，最終移交到法院，這不僅僅與世貿(mào)組織的要求更加一致，而且（也是更重要的）使中國(guó)的商標(biāo)制度進(jìn)一步走向人們期望的“法制”與“法治”。這對(duì)增強(qiáng)人們對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)制度的信心，是十分重要的。

此外，法定賠償制度的確定；將“不知”并且不能推斷其“知”（即以是否能說(shuō)明“提供者”）改為與賠償責(zé)任相聯(lián)系，而不再與侵權(quán)認(rèn)定相聯(lián)系等等，都有利于制止侵權(quán)和保護(hù)商標(biāo)權(quán)人。專(zhuān)利法修改時(shí)被“忽略”的訴前證據(jù)保全制度、與專(zhuān)利法的修改一樣的訴前禁令制度等等的增加，不僅有利于保護(hù)商標(biāo)權(quán)人，而且對(duì)日后進(jìn)一步完善我國(guó)的民事訴訟法也是一個(gè)貢獻(xiàn)。

其他修改

商標(biāo)權(quán)主體中明文增加“自然人”，反映了我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

將“不得作為商標(biāo)使用”的條文與“不得注冊(cè)”的條文分立，在商標(biāo)的合法構(gòu)成中增加立體商標(biāo)、乃至將原有行文的“商標(biāo)不得使用”哪些標(biāo)志改為哪些標(biāo)志不能“作為商標(biāo)使用”等等這些看上去似無(wú)大異的增、改，都更進(jìn)一步符合我國(guó)的商標(biāo)管理實(shí)踐、進(jìn)一步符合國(guó)際慣例了。

其他諸如對(duì)人某些行為的明文禁止等等內(nèi)容，也都是修改后的商標(biāo)法中應(yīng)當(dāng)被注意到的新內(nèi)容。

篇6

1、畢業(yè)論文格式的寫(xiě)作順序是：標(biāo)題、作者班級(jí)、作者姓名、指導(dǎo)教師姓名、中文摘要及關(guān)鍵詞、英文摘要及英文關(guān)鍵詞、正文、參考文獻(xiàn)。

2、畢業(yè)論文中附表的表頭應(yīng)寫(xiě)在表的上面，居中；論文附圖的圖題應(yīng)寫(xiě)在圖的下面，居中。按表、圖、公式在論文中出現(xiàn)的先后順序分別編號(hào)。

3、畢業(yè)論文中參考文獻(xiàn)的書(shū)寫(xiě)格式嚴(yán)格按以下順序：序號(hào)、作者姓名、書(shū)名（或文章名）、出版社（或期刊名）、出版或發(fā)表時(shí)間。

4、論文格式的字體：各類(lèi)標(biāo)題（包括"參考文獻(xiàn)"標(biāo)題）用粗宋體；作者姓名、指導(dǎo)教師姓名、摘要、關(guān)鍵詞、圖表名、參考文獻(xiàn)內(nèi)容用楷體；正文、圖表、頁(yè)眉、頁(yè)腳中的文字用宋體；英文用TimesNewRoman字體。

5、論文格式的字號(hào)：論文題目用三號(hào)字體，居中；一級(jí)標(biāo)題用四號(hào)字體；二級(jí)標(biāo)題、三級(jí)標(biāo)題用小四號(hào)字體；頁(yè)眉、頁(yè)腳用小五號(hào)字體；其它用五號(hào)字體；圖、表名居中。

6、格式正文打印頁(yè)碼，下面居中。

7、論文打印紙張規(guī)格：A4210×297毫米。

8、在文件選項(xiàng)下的頁(yè)面設(shè)置選項(xiàng)中，"字符數(shù)/行數(shù)"選使用默認(rèn)字符數(shù)；頁(yè)邊距設(shè)為上：3厘米；下：2.5厘米；左：2.8厘米；右：2.8厘米；裝訂線(xiàn)：0.8厘米；裝訂線(xiàn)位置：左側(cè)；頁(yè)眉：1.8厘米；頁(yè)腳1.8厘米。

9、在格式選項(xiàng)下的段落設(shè)置選項(xiàng)中，"縮進(jìn)"選0厘米，"間距"選0磅，"行距"選1.5倍，"特殊格式"選（無(wú)），"調(diào)整右縮進(jìn)"選項(xiàng)為空，"根據(jù)頁(yè)面設(shè)置確定行高格線(xiàn)"選項(xiàng)為空。

篇7

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；中小企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略；中小企業(yè)發(fā)展方向

世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)踐表明：中小企業(yè)以其經(jīng)營(yíng)方式靈活、組織成本低廉、轉(zhuǎn)移進(jìn)退便捷等優(yōu)勢(shì)更能適應(yīng)當(dāng)今瞬息萬(wàn)變的市場(chǎng)和消費(fèi)者追求個(gè)性化、潮流化的要求，呈現(xiàn)蓬勃發(fā)展的良好態(tài)勢(shì)。在包括發(fā)達(dá)國(guó)家在內(nèi)的世界各國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展中，中小企業(yè)都有著舉足輕重的地位，發(fā)揮著不可替代的作用⋯。特別是在我國(guó)這樣一個(gè)人口眾多、地域遼闊、各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平差別很大的國(guó)家，中小企業(yè)的發(fā)展更具有重要的意義。目前我國(guó)中小企業(yè)約1ooo萬(wàn)戶(hù)，勞動(dòng)密集型出口產(chǎn)品和一些高新技術(shù)出口產(chǎn)品大多是中小企業(yè)生產(chǎn)的，中小企業(yè)產(chǎn)品出口額占全國(guó)出口總額的6o％；中小企業(yè)提供了大約75％的城鎮(zhèn)就業(yè)機(jī)會(huì)，我國(guó)從農(nóng)村轉(zhuǎn)移出來(lái)的勞動(dòng)力絕大部分被中小企業(yè)所吸納中小企業(yè)每年為國(guó)家繳納的工商稅收占總額的50％左右。在2o世紀(jì)90年代以來(lái)的經(jīng)濟(jì)快速增長(zhǎng)中，工業(yè)新增產(chǎn)值的76．7％是由中小企業(yè)創(chuàng)造的。但是應(yīng)該看到，我國(guó)中小企業(yè)由于受到多種因素的影響，其發(fā)展面臨著空前的困難，其思想觀念、技術(shù)裝備、經(jīng)營(yíng)管理組織結(jié)構(gòu)等方面都存在著嚴(yán)重的問(wèn)題。為了使我國(guó)中小企業(yè)能夠適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的需要，充分發(fā)揮其在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的重要作用，有必要首先明確中小企業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略目標(biāo)和戰(zhàn)略方向。

一、戰(zhàn)略目標(biāo)

中小企業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略目標(biāo)就是對(duì)中小企業(yè)的戰(zhàn)略定位，這種定位既要成為我國(guó)中小企業(yè)的追求目標(biāo)，起到引導(dǎo)我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展的作用，又要使其在運(yùn)行過(guò)程中通過(guò)努力實(shí)現(xiàn)并能推動(dòng)中小企業(yè)的逐步發(fā)展，是運(yùn)行過(guò)程中的動(dòng)態(tài)目標(biāo)。就其目標(biāo)而言．既要與我國(guó)國(guó)情相符臺(tái)，又要與中小企業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀相統(tǒng)一；就其動(dòng)態(tài)來(lái)看，還要與加入WTO后的世界經(jīng)濟(jì)形勢(shì)相統(tǒng)一。通過(guò)研究我們認(rèn)為中小企業(yè)的發(fā)展主要應(yīng)實(shí)現(xiàn)以下三個(gè)方面的戰(zhàn)略目標(biāo)：運(yùn)動(dòng)狀態(tài)支持目標(biāo)、中小企業(yè)運(yùn)行結(jié)果目標(biāo)、社會(huì)效益目標(biāo)。

(一)運(yùn)動(dòng)狀態(tài)支持目標(biāo)

這主要是從外部環(huán)境來(lái)討論中小企業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略目標(biāo)。企業(yè)的發(fā)展是一個(gè)動(dòng)態(tài)過(guò)程，必須在一個(gè)有利于其發(fā)展的大環(huán)境系統(tǒng)中才能成長(zhǎng)壯大。特別是中小企業(yè)，由于它們是一個(gè)弱勢(shì)群體，更需要系統(tǒng)環(huán)境目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)才能達(dá)到自身運(yùn)行的結(jié)果目標(biāo)和社會(huì)效益目標(biāo)。因此，運(yùn)行狀態(tài)支持目標(biāo)就自然構(gòu)成戰(zhàn)略目標(biāo)中最重要的目標(biāo)之一。而具體要達(dá)到以下幾個(gè)目標(biāo)。

1．政府扶持到位政府的政策扶持是一個(gè)關(guān)系到中小企業(yè)發(fā)展方向和系統(tǒng)目標(biāo)能否實(shí)現(xiàn)的首要問(wèn)題。由于中小企業(yè)資金缺乏、人才短缺、技術(shù)落后，很難與大企業(yè)相互抗衡，也由于自身?xiàng)l件的限制無(wú)法獲得發(fā)展所必要的資金、人才和技術(shù)，這就要求政府對(duì)其進(jìn)行必要的扶持，創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。政府扶持政策到位目標(biāo)體現(xiàn)在政府觀念的到位、政府身份的到位、政府扶持政策的到位。(1)政府觀念的到位是指政府應(yīng)改變自己的觀念，認(rèn)識(shí)到大中小企業(yè)都是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中平等的一員，都能為國(guó)家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定做出各自的貢獻(xiàn)．并且大中小企業(yè)是一個(gè)不可分割的整體，這種規(guī)模結(jié)構(gòu)的形成過(guò)程是既定約束條件下資源的配置過(guò)程，它們相互依存、互相協(xié)作、互為補(bǔ)充、共同發(fā)展，都應(yīng)給予同等的政治地位和經(jīng)濟(jì)地位，而不能只重視大企業(yè)，忽視甚至歧視中小企業(yè)。(2)政府身份的到位是指政府在促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的過(guò)程中以恰當(dāng)?shù)慕巧霈F(xiàn)在中小企業(yè)面前，不能超越其職權(quán)干預(yù)中小企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。政府的行為應(yīng)該是：代表和維護(hù)中小企業(yè)的利益；負(fù)責(zé)對(duì)中小企業(yè)的宏觀指導(dǎo)、發(fā)展規(guī)劃和發(fā)展產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)；負(fù)責(zé)貫徹落實(shí)及督促和檢查中央有關(guān)中小企業(yè)發(fā)展的文件的執(zhí)行；推動(dòng)服務(wù)體系建設(shè)，為中小企業(yè)創(chuàng)造良好的生存空間和發(fā)展環(huán)境等。(3)政府扶持政策的到位是指政府制訂的政策有利于中小企業(yè)的發(fā)展，政府運(yùn)用政策的行為是間接管理而不是直接管理，是引導(dǎo)而不是行政干預(yù)。

2．社會(huì)服務(wù)到住由于中小企業(yè)的自我生存和發(fā)展的能力差，一般很難通過(guò)自身的努力來(lái)滿(mǎn)足資金、技術(shù)和人才的需要以及實(shí)現(xiàn)信息、培訓(xùn)、市場(chǎng)、法律等方面的自我服務(wù)，故政府、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)都要采取措施，以便中小企業(yè)能為自身的生存和發(fā)展獲得所必需的各種資源和信息。(1)以行政區(qū)劃為載體形成為中小企業(yè)服務(wù)的行政機(jī)構(gòu)1)參與、幫助為中小企業(yè)服務(wù)的政策性中介機(jī)構(gòu)。政策性中介機(jī)構(gòu)是指那些由政府出資設(shè)立的實(shí)施特定政策意圖、不以盈利為目的的中介機(jī)構(gòu)，可設(shè)立提供長(zhǎng)期貸款的融資機(jī)構(gòu)、出口擔(dān)保機(jī)構(gòu)和免費(fèi)為創(chuàng)業(yè)者提供注冊(cè)、信息服務(wù)的商會(huì)及社區(qū)機(jī)構(gòu)。2)根據(jù)市場(chǎng)需要由政府協(xié)助成立以盈利為目的的為中小企業(yè)服務(wù)的金融、投資、咨詢(xún)、信息、培訓(xùn)等機(jī)構(gòu)。(2)以社區(qū)為依托，以民間投資為主體(政府適當(dāng)資助)，建立中小企業(yè)綜合服務(wù)組織，形成全國(guó)中小企業(yè)服務(wù)體系，為中小企業(yè)提供資金融通、技術(shù)創(chuàng)新、培訓(xùn)輔導(dǎo)、信息網(wǎng)絡(luò)、市場(chǎng)拓展、合作服務(wù)。3．融資服務(wù)中介人到位中小企業(yè)發(fā)展中最大的難題是自有資金不足，而光靠自己的信譽(yù)和財(cái)產(chǎn)抵押難以籌集到企業(yè)發(fā)展所需要的資金，這就需要有為中小企業(yè)服務(wù)的中介人來(lái)協(xié)調(diào)銀行和中小企業(yè)之間的關(guān)系，鼓勵(lì)銀行更好地為中小企業(yè)服務(wù)。中介人可以是中小企業(yè)工會(huì)組織的代表團(tuán)和中小企業(yè)貸款擔(dān)保公司。通過(guò)他們的努力工作，使中小企業(yè)與銀行之間的關(guān)系更為緊密，幫助中小企業(yè)打通籌集資金的渠道，增加金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的資金投入。

(二)運(yùn)行結(jié)果目標(biāo)

這是從中小企業(yè)內(nèi)部機(jī)制來(lái)討論其戰(zhàn)略定位。運(yùn)動(dòng)狀態(tài)支持目標(biāo)只是為中小企業(yè)的發(fā)展建立了有利的外部經(jīng)濟(jì)條件和環(huán)境，要從根本上促進(jìn)中小企業(yè)獲得長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展，中小企業(yè)自身還必須建立起良好的內(nèi)部機(jī)制，具體要實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)。

1．增加數(shù)量中小企業(yè)的發(fā)展首先在數(shù)量上要得到較快的增加。為了充分發(fā)揮中小企業(yè)在我國(guó)工業(yè)化進(jìn)程中的作用，在今后10年內(nèi)應(yīng)以每年15％～2o％的數(shù)量遞增為益。

2提高素質(zhì)中小企業(yè)從業(yè)人員素質(zhì)偏低是一個(gè)普遍問(wèn)題，既不利于原有企業(yè)的發(fā)展，也不利于新企業(yè)的創(chuàng)立。政府應(yīng)果斷采取措施，創(chuàng)造條件，幫助它們提高自身的素質(zhì)，迅速改變現(xiàn)有這一狀況

3．結(jié)構(gòu)合理我國(guó)中小企業(yè)在運(yùn)行體系中結(jié)構(gòu)矛盾突出，行業(yè)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、區(qū)域結(jié)構(gòu)都不合理，這是使我國(guó)中小企業(yè)面臨困境的重要因素，必須迅速突破。我們必須分析結(jié)構(gòu)不合理的原因，尋找矛盾的焦點(diǎn)，采取有力措施爭(zhēng)取在2年時(shí)間內(nèi)使三大結(jié)構(gòu)矛盾得以解決，使我國(guó)中小企業(yè)的運(yùn)行結(jié)構(gòu)趨于合理。

4．理順體制我國(guó)中小企業(yè)的體制矛盾主要是政企不分、政資不分。目前要解決的還是要使企業(yè)真正成為自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自我約束、自我發(fā)展的市場(chǎng)主體。集體企業(yè)的體制矛盾是公司治理結(jié)構(gòu)不合理。產(chǎn)權(quán)不明晰、激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制缺乏，使中小企業(yè)運(yùn)行的效率低下，難以真正發(fā)展壯大，所以，政府應(yīng)該采取不同的措施，幫助中小企業(yè)理順體制，建立現(xiàn)代企業(yè)制度。

{三)運(yùn)行的社會(huì)效益目標(biāo)

這是從中小企業(yè)產(chǎn)生的社會(huì)效益對(duì)中小企業(yè)的戰(zhàn)略定位。作為市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體的中小企業(yè)必然會(huì)以利潤(rùn)最大化為其目標(biāo)，但企業(yè)的盈利目標(biāo)與社會(huì)效益目標(biāo)是密不可分的。每個(gè)企業(yè)都追求利潤(rùn)最大化并不能實(shí)現(xiàn)社會(huì)財(cái)富的最大化，社會(huì)財(cái)富的損失反過(guò)來(lái)又會(huì)阻礙中小企業(yè)的發(fā)展，因此我們應(yīng)以中小企業(yè)在運(yùn)行中所產(chǎn)生的整體社會(huì)效益作為中小企業(yè)是否得到發(fā)展的標(biāo)準(zhǔn)。我國(guó)中小企業(yè)運(yùn)行的3個(gè)社會(huì)效益目標(biāo)是：增多財(cái)富、增加就業(yè)、城市化程度提高。首先，中小企業(yè)的成長(zhǎng)，有利于促進(jìn)就業(yè)，增加職工收入，這樣可以避免社會(huì)資本過(guò)于集中，促進(jìn)社會(huì)財(cái)富在社會(huì)成員之間的均衡分配，達(dá)到共同致富的目標(biāo)。其次，隨著社會(huì)財(cái)富的增多，人們會(huì)投入更多的資金用于投資創(chuàng)辦中小企業(yè)，使中小企業(yè)不斷強(qiáng)大，扶而產(chǎn)生更大的社會(huì)效益。最后，中小企業(yè)的壯大，就業(yè)人口的增加和人們財(cái)富的增加為城市的發(fā)展奠定了基礎(chǔ)，而城市化程度的提高又推動(dòng)中小企業(yè)的發(fā)展，二者互為條件，互相促進(jìn)。

（寫(xiě)）揚(yáng)子回答采納率:66.1%2008-09-0712:57檢舉

提問(wèn)人對(duì)（寫(xiě)）揚(yáng)子的感言：

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二、戰(zhàn)略方向

作為中小企業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略體系，缺少對(duì)戰(zhàn)略方向的闡述顯然是不完整的。本文中小企業(yè)的戰(zhàn)略方向是在充分考慮中國(guó)國(guó)情、中小企業(yè)的特點(diǎn)及加入WTO給我國(guó)帶來(lái)的機(jī)遇和挑戰(zhàn)的基礎(chǔ)上，為實(shí)現(xiàn)上述戰(zhàn)略目標(biāo)而對(duì)中小企業(yè)的發(fā)展提出的幾個(gè)具體發(fā)展方向。

(一)發(fā)展地域特色型中小企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)El趨激烈的今天，只有具備特色的企業(yè)才會(huì)有生存和發(fā)展的空間因此，培育和發(fā)展地域特色型企業(yè)是我國(guó)中小企業(yè)的主要方向。各地應(yīng)按照市場(chǎng)、資源、勞動(dòng)力優(yōu)勢(shì)，大力發(fā)展具有優(yōu)勢(shì)和特色的產(chǎn)業(yè)群體型企業(yè)，通過(guò)地域特色形成的產(chǎn)業(yè)能帶動(dòng)該地域形成產(chǎn)業(yè)群，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

(二)發(fā)展配套型中小企業(yè)配套型中小企業(yè)是指那些為國(guó)內(nèi)支柱型大企業(yè)和國(guó)外大企業(yè)生產(chǎn)配套零部件的中小企業(yè)中小企業(yè)為大企業(yè)生產(chǎn)配套零部件，可以更好的促進(jìn)專(zhuān)業(yè)分工和社會(huì)資源的優(yōu)化配置，避免了“大而全”“小而全”和重復(fù)建設(shè)。

(三)發(fā)展科技型中小企業(yè)以各國(guó)的經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，科技型企業(yè)是中小企業(yè)發(fā)展較為成功的企業(yè)，它在推動(dòng)一國(guó)或地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中起到越來(lái)越重要的作用。我國(guó)應(yīng)充分利用高校的科技人才優(yōu)勢(shì)，大力促進(jìn)產(chǎn)、學(xué)、研聯(lián)合，開(kāi)發(fā)一批適合中小企業(yè)發(fā)展的科技成果，促進(jìn)一批院士專(zhuān)家型中小企業(yè)，充分利用國(guó)內(nèi)外高新技術(shù)改造傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，提高技術(shù)裝備水平，提高產(chǎn)品的科技含量，提高資源的利用率。

(四)發(fā)展就業(yè)型中小企業(yè)我國(guó)的工業(yè)不夠發(fā)達(dá)，勞動(dòng)力富余，就業(yè)困難失業(yè)人數(shù)的增加，會(huì)帶來(lái)巨大的經(jīng)濟(jì)問(wèn)題和社會(huì)問(wèn)題，不利于我國(guó)工業(yè)化的推進(jìn)因此，要根據(jù)我國(guó)各地的特色發(fā)展一些勞動(dòng)密集型企業(yè)，吸收富余、下崗職工和農(nóng)村的剩余勞動(dòng)力。同時(shí)還應(yīng)重點(diǎn)發(fā)展社區(qū)(村)企業(yè)，這些企業(yè)立足本地，服務(wù)本地，科技水平要求不高，但生產(chǎn)廉價(jià)的商品，這也是就業(yè)型企業(yè)拓展自己發(fā)展空間的領(lǐng)域。

(五)發(fā)展外向型中小企業(yè)中小企業(yè)是發(fā)展外向型經(jīng)濟(jì)的生力軍，其發(fā)展可以產(chǎn)生幾個(gè)方面的作用：①加快我國(guó)對(duì)外開(kāi)放的步子，使外界更多地了解中國(guó)，參與我國(guó)的工業(yè)建設(shè)；②更多地利用外資和國(guó)外的先進(jìn)技術(shù)、設(shè)備與管理經(jīng)驗(yàn)；③帶動(dòng)我國(guó)出口企業(yè)的發(fā)展，為增加我國(guó)企業(yè)產(chǎn)品的出口創(chuàng)匯創(chuàng)造更好的條件；④使我國(guó)形成開(kāi)放型經(jīng)濟(jì)體系+促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革的深入和人們思想觀念的更新所以我國(guó)應(yīng)充分利用加WTO的帶來(lái)的機(jī)遇加快外向型中小企業(yè)的發(fā)展。

(六)發(fā)展國(guó)有、集體中小型企業(yè)國(guó)有、集體中小型企業(yè)的發(fā)展不在于企業(yè)數(shù)量的增加，而在于質(zhì)量的提高提高國(guó)有、集體中小企業(yè)質(zhì)量的重點(diǎn)是加大企業(yè)的改革力度，促進(jìn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制的轉(zhuǎn)換，成為市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)主體為了促進(jìn)我國(guó)中小企業(yè)的發(fā)展，一方面我國(guó)應(yīng)制定一系列政策措施，放松對(duì)它們的限制，讓其有自由發(fā)展的內(nèi)在機(jī)制和動(dòng)力；另一方面要?jiǎng)?chuàng)造條件為其盡快減負(fù)，真正成為市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中平等的一員。

(七)發(fā)展社區(qū)服務(wù)型中小企業(yè)社區(qū)服務(wù)型中小企業(yè)是一類(lèi)比較特殊的中小企業(yè)，具有一定的社會(huì)公益性．。推動(dòng)社區(qū)服務(wù)型中小企業(yè)發(fā)展的首要條件是資金來(lái)源問(wèn)題+這類(lèi)企業(yè)的資金來(lái)源渠道有兩個(gè)方面：一是來(lái)自政府的扶持性資金；二是來(lái)自社區(qū)內(nèi)的共同集資。如果地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展較快，社區(qū)服務(wù)型中小企業(yè)比較容易籌集到資金只要企業(yè)的項(xiàng)目有發(fā)展前景，比較容易得到政府資金的扶持和居民的支持，通過(guò)共同集資的形式籌集到所需資本。

參考文獻(xiàn)：

[1]李大明．產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)謂整與中小企業(yè)稅收政策研究[J]．財(cái)貿(mào)經(jīng)濟(jì)2001．(10)：41

[2]項(xiàng)保華．企業(yè)戰(zhàn)略管理[M]．杭州：浙江大學(xué)出版社．1997

篇8

新疆新源縣實(shí)施農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化發(fā)展戰(zhàn)略,堅(jiān)持以人為本,樹(shù)立科學(xué)發(fā)展觀,轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式和提高經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量,建立和完善市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制。通過(guò)農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化示范區(qū)的建設(shè),實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化工作與經(jīng)濟(jì)發(fā)展互動(dòng)共振的良好效應(yīng),切實(shí)提高農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量,實(shí)現(xiàn)新源縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速協(xié)調(diào)健康發(fā)展。就開(kāi)展此項(xiàng)工作談?wù)勛约旱捏w會(huì):

一、當(dāng)?shù)卣匾?確保農(nóng)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)體系的順利實(shí)施

農(nóng)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)體系的建立和實(shí)施是一項(xiàng)龐大的系統(tǒng)工程,離不開(kāi)政府各職能部門(mén)的共同參與和配合。為了加大實(shí)施力度、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和管理,充分發(fā)揮質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督和農(nóng)業(yè)、科技等部門(mén)的職能作用,為此,新源縣成立了以分管領(lǐng)導(dǎo)副縣長(zhǎng)為組長(zhǎng)的由農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣站、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局、科技局、種子站、農(nóng)機(jī)推廣站、供銷(xiāo)社相關(guān)人員組成的農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化工作領(lǐng)導(dǎo)小組,統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)全縣農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化工作,領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室和技術(shù)工作組,辦公室設(shè)在縣質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局,技術(shù)工作組設(shè)在農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣站。

二、圍繞當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè),積極推進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)體系的建立和實(shí)施

新源縣大豆標(biāo)準(zhǔn)化示范區(qū)項(xiàng)目是縣里首批國(guó)家級(jí)標(biāo)準(zhǔn)化示范區(qū),該項(xiàng)目已于2007年7月順利通過(guò)了國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)委組織的考核驗(yàn)收。從2004年項(xiàng)目立項(xiàng)以來(lái),農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化工作領(lǐng)導(dǎo)小組每年都制定出新源縣大豆標(biāo)準(zhǔn)化示范區(qū)建設(shè)的實(shí)施方案,示范區(qū)建設(shè)工作實(shí)行政府大力推動(dòng)、市場(chǎng)正確引導(dǎo)、相關(guān)部門(mén)具體指導(dǎo)、龍頭企業(yè)帶動(dòng)、農(nóng)戶(hù)積極實(shí)施的農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化工作方針,按照《農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化示范區(qū)管理辦法》和示范區(qū)建設(shè)實(shí)施方案的要求,分階段、分步驟組織落實(shí)。實(shí)行鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村隊(duì)具體抓,相關(guān)部門(mén)進(jìn)行業(yè)務(wù)和技術(shù)指導(dǎo),龍頭企業(yè)開(kāi)拓市場(chǎng)、引領(lǐng)導(dǎo)向,農(nóng)戶(hù)實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)化種植、領(lǐng)導(dǎo)小組組織協(xié)調(diào)的發(fā)展模式。

通過(guò)項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)化的實(shí)施管理,保證了大豆品種明顯優(yōu)化、單產(chǎn)和質(zhì)量明顯提高,全縣大豆種植面積由2004年的10萬(wàn)畝發(fā)展到2006年的12萬(wàn)畝,種植面積增長(zhǎng)了20%,示范區(qū)單產(chǎn)已由2003年的3600千克/公頃增長(zhǎng)到2006年的4100千克/公頃,單產(chǎn)增長(zhǎng)了13.9%,示范區(qū)農(nóng)戶(hù)人均增收500元以上,建立起了大豆從種植到產(chǎn)品加工的農(nóng)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)體系。

三、農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化示范區(qū)的建設(shè),促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)化體系的進(jìn)一步完善

新源縣是一個(gè)農(nóng)業(yè)大縣,根據(jù)國(guó)家農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化示范區(qū)管理辦法,建立起了產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后的農(nóng)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)體系,為農(nóng)民的實(shí)際操作提供了科學(xué)的依據(jù)。通過(guò)實(shí)施農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化示范區(qū),農(nóng)民標(biāo)準(zhǔn)化種植的意識(shí)普遍增強(qiáng),示范區(qū)農(nóng)戶(hù)人均增收500元以上,實(shí)現(xiàn)了農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)民增收、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益的明顯提高。

篇9

關(guān)鍵詞：方案 報(bào)價(jià) 策略

一、投標(biāo)前的準(zhǔn)備工作

投標(biāo)前的準(zhǔn)備工作在投標(biāo)過(guò)程中起著一定不可忽視的作用，在園林投標(biāo)中尤其明顯?；\統(tǒng)說(shuō)來(lái)，在準(zhǔn)備工作中，首要的就是研究招標(biāo)文件并通過(guò)資格預(yù)審合格，取得招標(biāo)文件，即進(jìn)入投標(biāo)前的準(zhǔn)備工作階段。

1、做好對(duì)投標(biāo)文件和合同條款的研究

取得招標(biāo)文件后要研究工程綜合說(shuō)明，并且對(duì)工程做一個(gè)全方位的了解。能做到熟悉使用詳細(xì)研究設(shè)計(jì)圖紙和技術(shù)說(shuō)明書(shū)，保持制定施工方案和報(bào)價(jià)有明確的依據(jù)。明確招標(biāo)要求，做好投標(biāo)文件中不出現(xiàn)與招標(biāo)要求不相符合的情況。

合同是工程的靈魂，是維系雙方關(guān)系的紐帶。只有仔細(xì)研究合同中的主要條款，才能明確知道中標(biāo)后應(yīng)該承擔(dān)的義務(wù)、責(zé)任以及應(yīng)該享有的權(quán)利。承包方式、開(kāi)工、竣工時(shí)間以及提前或推后交工期限的獎(jiǎng)罰；工程的變更以及停工、窩工等造成的損失處理辦法等，都包含其中。

2、認(rèn)真考察投標(biāo)環(huán)境

調(diào)查投標(biāo)環(huán)境也是編制投標(biāo)文件時(shí)所必不可少的一部分。相對(duì)于園林工程投標(biāo)環(huán)境的特殊性需要做好以下八點(diǎn)：①詳細(xì)調(diào)查場(chǎng)地的地理位置；②詳細(xì)調(diào)查地上、地下障礙物種類(lèi)、數(shù)量及位置；③詳細(xì)調(diào)查地下水位、給水排水、供電及通訊設(shè)施；④詳細(xì)調(diào)查土壤（質(zhì)地、含水量、PH值等）；⑤詳細(xì)調(diào)查現(xiàn)場(chǎng)交通狀況（鐵路、公路、水路）；⑥詳細(xì)調(diào)查氣象情況（年降雨量、年最高溫度、最低溫度、霜降日數(shù)及災(zāi)害性天氣預(yù)報(bào)的歷史資料等）；⑦詳細(xì)調(diào)查綠化材料苗木供應(yīng)的品種及數(shù)量、途徑以及勞動(dòng)力來(lái)源和工資水平、生活用品的供應(yīng)途徑；⑧詳細(xì)調(diào)查材料堆放場(chǎng)地的最大可能容量等。

熟悉了投標(biāo)環(huán)境就是熟悉了可能獲得的工程項(xiàng)目施工的自然、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)條件。投標(biāo)環(huán)境對(duì)工程成本的影響很大，所以要完全熟悉掌握投標(biāo)市場(chǎng)環(huán)境，才能做到心中有數(shù)。

3、制定合理且有吸引力的施工方案

施工方案一方面即是招標(biāo)單位評(píng)價(jià)投標(biāo)單位水平的主要依據(jù)，另一方面也是投標(biāo)單位實(shí)施工程的基本要領(lǐng)，通常都由投標(biāo)單位的技術(shù)負(fù)責(zé)人來(lái)制。一份優(yōu)秀的施工方案無(wú)疑會(huì)在競(jìng)標(biāo)過(guò)程中為本企業(yè)加分。

施工方案一般要注意以幾要點(diǎn)：①、施工的總體部署和場(chǎng)地總平面布置；②、施工總進(jìn)度和單位事項(xiàng)工程進(jìn)度；③、關(guān)于施工進(jìn)度的網(wǎng)絡(luò)圖或橫道圖；④、主要施工方法；⑤、勞動(dòng)力來(lái)源及配置；⑥、主要材料品種的規(guī)格、需用量、來(lái)源及分批進(jìn)場(chǎng)的時(shí)間安排；⑦、主要施工機(jī)械數(shù)量及配置；⑧、大宗材料和大型機(jī)械設(shè)備的運(yùn)輸方式；⑨、現(xiàn)場(chǎng)水電用量、來(lái)源及供水、供電設(shè)施；⑩、臨時(shí)設(shè)施數(shù)量及標(biāo)準(zhǔn)，特殊構(gòu)件的特定要求與解決的方法。

4、合理進(jìn)行投標(biāo)文件報(bào)價(jià)的準(zhǔn)備工作

報(bào)價(jià)是投標(biāo)全過(guò)程中的核心，己方的報(bào)價(jià)對(duì)能否中標(biāo)，企業(yè)的效益和盈利多少起關(guān)鍵性作用。也可以根據(jù)本企業(yè)中過(guò)往定額的經(jīng)驗(yàn)依據(jù)來(lái)進(jìn)行自主報(bào)價(jià)。繼而確定了間接費(fèi)用、預(yù)期利潤(rùn)率和動(dòng)態(tài)成本價(jià)格，為報(bào)價(jià)留有一點(diǎn)余地。

詳細(xì)報(bào)價(jià)內(nèi)容也很重要，例如一些常見(jiàn)的人工費(fèi)、材料費(fèi)以及施工機(jī)械使用費(fèi)都是施工過(guò)程中耗費(fèi)形成的幾項(xiàng)費(fèi)用。還有一些可能發(fā)生的費(fèi)用，在投標(biāo)文件中也要注明，如果在施工過(guò)程中發(fā)生一些冬季、雨季、夜間施工增加和二次搬運(yùn)等費(fèi)用，這些都需要根據(jù)具體工程進(jìn)行核算。

其余的還應(yīng)核算計(jì)劃利潤(rùn)，指按規(guī)定應(yīng)計(jì)入園林建設(shè)工程造價(jià)的利潤(rùn)和按稅法規(guī)定應(yīng)計(jì)入園林工程造價(jià)內(nèi)的營(yíng)業(yè)稅、城建稅和教育附加費(fèi)等。

二、投標(biāo)文件的投標(biāo)策略

投標(biāo)企業(yè)首先要根據(jù)企業(yè)的自身和外界情況及項(xiàng)目情況慎重考慮，做出是否參與投標(biāo)的決策，然后選用合適的投標(biāo)策略。如果決定參加投標(biāo)，那么投標(biāo)策略是能否中標(biāo)的關(guān)鍵，也是提高中標(biāo)效益的基礎(chǔ)。

想要中標(biāo)就必須比其他競(jìng)爭(zhēng)者有一些或多或少的優(yōu)勢(shì)。

價(jià)格方面：一份造價(jià)過(guò)高的投標(biāo)文件及時(shí)做的再好，也是無(wú)人問(wèn)津的。所以說(shuō)，投標(biāo)報(bào)價(jià)是投標(biāo)策略的關(guān)鍵。在確保企業(yè)相互照應(yīng)以利潤(rùn)做為前提下，腳踏實(shí)地，運(yùn)籌帷幄以最低報(bào)價(jià)取勝。

技術(shù)方面：例如采用新施工方案、新材料、新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備、保證降低到最小工程造價(jià)，成功贏得投標(biāo)提高了施工方案的科學(xué)性。

管理方面：做好施工組織設(shè)計(jì)，采取先進(jìn)的工藝技術(shù)和機(jī)械設(shè)備；優(yōu)選各種植物及其他造景材料；合理安排施工進(jìn)度；選擇可靠的分包單位，力求最大限度的降低工程成本，以管理優(yōu)勢(shì)取勝。

品牌方面：對(duì)于一些優(yōu)秀的承包商，發(fā)包方在條件相同的情況下必然會(huì)優(yōu)先考慮。而對(duì)于一些剛起步或者同類(lèi)工程接觸較少的企業(yè)，不妨為爭(zhēng)取未來(lái)的市場(chǎng)空間，寧可目前少贏利，以成本報(bào)價(jià)在招標(biāo)中獲勝，在施工中做出品牌，為今后占領(lǐng)市場(chǎng)打下基礎(chǔ)。

三、最終投標(biāo)文件的編制

1、投標(biāo)書(shū)的編制。

像工程量清單和單價(jià)表；施工技術(shù)措施和總體布置以及施工進(jìn)度計(jì)劃圖表；標(biāo)書(shū)編制說(shuō)明、總報(bào)價(jià)書(shū)和單現(xiàn)工程報(bào)價(jià)書(shū)；主要材料規(guī)格要求、廠家、價(jià)格以及一覽表等都屬于投標(biāo)書(shū)。投標(biāo)書(shū)的格式，都按照地方招標(biāo)管路部門(mén)的要求進(jìn)行編制。

2、該次工程的報(bào)價(jià)決策

報(bào)價(jià)決策是計(jì)算標(biāo)價(jià)的基礎(chǔ)，通常表是要依據(jù)工程量的清單、報(bào)價(jià)項(xiàng)目的單價(jià)表來(lái)進(jìn)行初步預(yù)算，其中有些單價(jià)適當(dāng)?shù)淖鲆恍┱{(diào)整，從而形成基礎(chǔ)報(bào)價(jià)；其次，要按照盈虧和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)進(jìn)行分析；最后，在完成前兩項(xiàng)工作的基礎(chǔ)上，測(cè)算出最高標(biāo)價(jià)和最低標(biāo)價(jià)。

基礎(chǔ)標(biāo)價(jià)、測(cè)算的最低標(biāo)價(jià)和測(cè)算的最高標(biāo)價(jià)按下列公式計(jì)算：基礎(chǔ)標(biāo)價(jià)－（估計(jì)贏利×修正系數(shù)）＝基礎(chǔ)標(biāo)價(jià)＝∑報(bào)價(jià)項(xiàng)目×單價(jià)最低標(biāo)價(jià)

基礎(chǔ)標(biāo)價(jià)+（風(fēng)險(xiǎn)損失×修正系數(shù)）＝最高標(biāo)價(jià)

應(yīng)加修正系數(shù)為0.5－0.7，因?yàn)橥ǔＧ闆r下多種贏利程度或風(fēng)險(xiǎn)損失很少出現(xiàn)在同一個(gè)工程中幾率為百分百。

3、投送投標(biāo)文件的注意事項(xiàng)

標(biāo)書(shū)投送時(shí)要注意到四點(diǎn)：

①標(biāo)書(shū)編制好后，必須由負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)，然后按規(guī)定分裝、密封，再派專(zhuān)人在投標(biāo)截止日之前送達(dá)指定地點(diǎn)，及時(shí)取回收據(jù)。

②郵寄時(shí)，一定要思考周全路途中所要用到的時(shí)間。

③投送標(biāo)書(shū)時(shí)，必須要將招標(biāo)文件，包括圖紙、技術(shù)規(guī)范、合同條件等全部交還招標(biāo)的建設(shè)單位，一定不能丟失。

篇10

一、報(bào)價(jià)的靜態(tài)分析

報(bào)價(jià)的靜態(tài)分析是依據(jù)本企業(yè)長(zhǎng)期工程實(shí)踐中積累的大量經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)，用類(lèi)比的方法判斷初步報(bào)價(jià)的合理性。可從以下幾個(gè)方面進(jìn)行分析。

(一)分項(xiàng)統(tǒng)計(jì)計(jì)算書(shū)中的匯總數(shù)字，并計(jì)算其比例指標(biāo)。

1、統(tǒng)計(jì)同類(lèi)工程總工程量及各單項(xiàng)工程量。

2、統(tǒng)計(jì)材料總價(jià)及各主要材料數(shù)量和分類(lèi)總價(jià)，計(jì)算單位產(chǎn)品的總材料費(fèi)用指標(biāo)和各主要材料消耗指標(biāo)和費(fèi)用指標(biāo)；計(jì)算材料費(fèi)占報(bào)價(jià)的比重。

3、統(tǒng)計(jì)勞務(wù)費(fèi)總價(jià)及主要工人、輔助工人和管理人員的數(shù)量，按報(bào)價(jià)、工期、工程量及統(tǒng)計(jì)的工日總數(shù)量算出單位產(chǎn)品的用工數(shù)(生產(chǎn)用工和全員用工數(shù))、單位產(chǎn)品的勞務(wù)費(fèi)。并算出按規(guī)定工期完成工程時(shí)，生產(chǎn)工人和全員的平均人月產(chǎn)值和人年產(chǎn)值。計(jì)算勞務(wù)費(fèi)占總報(bào)價(jià)的比重。

4、統(tǒng)計(jì)臨時(shí)工程費(fèi)用、機(jī)械設(shè)備使用費(fèi)、機(jī)械設(shè)備購(gòu)置費(fèi)及模板、腳手架和工具等費(fèi)用，計(jì)算它們占總報(bào)價(jià)的比重，以及分別占購(gòu)置費(fèi)的比例(即擬攤?cè)吮竟こ痰膬r(jià)值比例)和工程結(jié)束后的殘值。

5、統(tǒng)計(jì)各類(lèi)管理費(fèi)匯總數(shù)，計(jì)算它們占總報(bào)價(jià)的比重：計(jì)算利潤(rùn)、貸款利息的總數(shù)和所占比例。

6、如果報(bào)價(jià)人有意地分別增加了某些風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，可以列為潛在利潤(rùn)或隱匿利潤(rùn)提出，以便研討。

7、統(tǒng)計(jì)分包工程的總價(jià)及各分包商的分包價(jià)，計(jì)算其占總報(bào)價(jià)和承包商自己施工的直接費(fèi)用的比例。并計(jì)算各分包商分別占分包總價(jià)的比例，分析各分包價(jià)的直接費(fèi)、間接費(fèi)和利潤(rùn)。

(二)從宏觀方面分析報(bào)價(jià)結(jié)構(gòu)的合理性。

例如分析總直接費(fèi)用和總管理費(fèi)用的比例關(guān)系，勞務(wù)費(fèi)和材料費(fèi)的比例關(guān)系，臨時(shí)設(shè)施和機(jī)具設(shè)備費(fèi)用與總直接費(fèi)用的比例關(guān)系，利潤(rùn)、流動(dòng)資金及其利息與總報(bào)價(jià)的比例關(guān)系，以便判斷報(bào)價(jià)的構(gòu)成是否合理。如果發(fā)現(xiàn)有不合理的部分，應(yīng)當(dāng)初步分析其原因。首先是研究本工程與其他類(lèi)似工程是否存在某些不可比因素，如果扣掉不可比因素的影響后，仍然存在報(bào)價(jià)結(jié)構(gòu)不合理的情況，就應(yīng)當(dāng)深入探討其原因，并考慮適當(dāng)調(diào)整某些基價(jià)、定額或分?jǐn)傁禂?shù)。

(三)探討工期與報(bào)價(jià)的關(guān)系。

根據(jù)進(jìn)度計(jì)劃與報(bào)價(jià)，計(jì)算山平均人月產(chǎn)值、人年產(chǎn)值，如果從承包商的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)角度判斷這一指標(biāo)過(guò)高或者過(guò)低，就應(yīng)當(dāng)考慮工期的合理性，或考慮所采用定額的合理性。

(四)分析單位產(chǎn)品價(jià)格和用上量、用料量的合理性。

參照實(shí)施同類(lèi)工程的經(jīng)驗(yàn)，如果本工程與可類(lèi)比的工程有些不可比因素，可以扣除不可比因素后進(jìn)行分析比較。還可以在當(dāng)?shù)厮鸭?lèi)似工程的資料，排除某些不可比因素后進(jìn)行分析對(duì)比，以分析本報(bào)價(jià)的合理性。

(五)對(duì)明顯不合理的報(bào)價(jià)構(gòu)成部分進(jìn)行微觀方面的分析檢查

重點(diǎn)是從提高工效、改變施工方案、調(diào)整工期、壓低供應(yīng)商和分包商的價(jià)格、節(jié)約管理費(fèi)用等方面提出可行措施，并修正初步報(bào)價(jià)二、報(bào)價(jià)的動(dòng)態(tài)分析

報(bào)價(jià)的動(dòng)態(tài)分析是假定某些因素發(fā)生變化，測(cè)算報(bào)價(jià)的變化幅度，特別是這些變化對(duì)工程目標(biāo)利潤(rùn)的影響。

(一)延誤工期的影響。

由于承包商自身的原因，如材料設(shè)備交貨拖延、管理不善造成工程中斷，質(zhì)量問(wèn)題導(dǎo)致返工等原因而引起的工期延誤，承包商不但不能向業(yè)主索賠，而且還要導(dǎo)致違約罰款。另一方面，該原因所導(dǎo)致的工期延誤，也可能會(huì)增大承包商的管理費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、機(jī)械使用費(fèi)以及資命成本。一般情況下，可以測(cè)算工期延長(zhǎng)某一段時(shí)間，上述各種費(fèi)用增大的數(shù)額及其占總報(bào)價(jià)的比率。這種增大的開(kāi)支部分只能用風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)和利潤(rùn)來(lái)彌補(bǔ)。因此，可以通過(guò)多次測(cè)算，得知工期拖延多久，利潤(rùn)將全部喪失。

(二)物價(jià)和工資上漲的影響。

通過(guò)調(diào)整報(bào)價(jià)計(jì)算中材料設(shè)備和工資上漲系數(shù)，測(cè)算其對(duì)利潤(rùn)的影響。同時(shí)切實(shí)調(diào)查工程物資和工資的升降趨勢(shì)和幅度，以便作出恰當(dāng)判斷。通過(guò)這一分析，可以得知報(bào)價(jià)中的利潤(rùn)對(duì)物價(jià)和工資上漲因素的承受能力。

(三)其他可變因素的影響。

影響報(bào)價(jià)的可變因素很多，而有些是投標(biāo)人無(wú)法控制的，如貸款利率的變化、政策法規(guī)的變化等。通過(guò)分析這些可變因素的變化，可以了解投標(biāo)項(xiàng)目利潤(rùn)的受影響程度。

三、報(bào)價(jià)的盈虧分析

初步計(jì)算的報(bào)價(jià)經(jīng)過(guò)上述幾方面進(jìn)一步的分析后，可能需要對(duì)某些分項(xiàng)的單價(jià)作出必要的調(diào)整，然后形成基礎(chǔ)標(biāo)價(jià)，再經(jīng)盈虧分析，提出可能的低標(biāo)價(jià)和高標(biāo)價(jià)，供投標(biāo)報(bào)價(jià)決策時(shí)選擇。盈虧分析包括盈余分析和虧損分析兩個(gè)方面。

(一)報(bào)價(jià)的盈余分析

盈余分析是從報(bào)價(jià)組成的各個(gè)方面挖掘潛力、節(jié)約開(kāi)支，計(jì)算出基礎(chǔ)標(biāo)價(jià)可能降低的數(shù)額，即所謂“挖潛盈余”，進(jìn)而算出低標(biāo)價(jià)。盈余分析可從下列幾個(gè)方面進(jìn)行。

1、定額和效率。即工料、機(jī)械臺(tái)班消耗定額以及人工、機(jī)械效率分析。

2、價(jià)格分析。即對(duì)勞務(wù)價(jià)格、材料設(shè)備價(jià)格、施工機(jī)械臺(tái)班(時(shí))價(jià)格三方面進(jìn)行分析。

3、費(fèi)用分析。即對(duì)管理費(fèi)、臨時(shí)

設(shè)施費(fèi)、開(kāi)辦費(fèi)等方面逐項(xiàng)分析，重新核實(shí)，找出有無(wú)潛力可以挖掘。

4、其他方面。如保證金、保險(xiǎn)費(fèi)、貸款利息、維修費(fèi)等方面均可逐項(xiàng)復(fù)核，找出有潛力可挖之處。

經(jīng)過(guò)上述分析，最后得出總的估計(jì)盈余總額，但應(yīng)考慮到挖潛不可能百分之百實(shí)現(xiàn)，故尚需乘以一定的修正系數(shù)(一般取0．5—0．7)，據(jù)此求出可能的低標(biāo)價(jià)，即：低標(biāo)價(jià)＝基礎(chǔ)標(biāo)價(jià)－(挖潛盈余x修正系數(shù))

(二)報(bào)價(jià)的虧損分析。

虧損分析是針對(duì)報(bào)價(jià)編制過(guò)程中，因?qū)ξ磥?lái)施工過(guò)程中可能出現(xiàn)的不利因素估計(jì)不足而引起的費(fèi)用增加的分析，以及對(duì)未來(lái)施工過(guò)程中可能出現(xiàn)的質(zhì)量問(wèn)題和施工延期等因素而帶來(lái)的損失的預(yù)測(cè)。主要可從以下幾個(gè)方面分析。

l、工資；2、材料、設(shè)備價(jià)格；3、質(zhì)量問(wèn)題；4、作價(jià)失誤；5、不熟悉當(dāng)?shù)胤ㄒ?guī)、手續(xù)所發(fā)生的罰款等；6、自然條件；7、管理不善造成質(zhì)量、工作效率等問(wèn)題；8、建設(shè)單位、監(jiān)理工程師方面問(wèn)題；9、管理費(fèi)失控。

以上分析估計(jì)出的虧損額，同樣乘以修正系數(shù)(0．5～0．7)，并據(jù)此求出可能的高標(biāo)價(jià)，即：高標(biāo)價(jià)＝基礎(chǔ)標(biāo)價(jià)＋(估計(jì)虧損x修正系數(shù)）。

必須注意，在虧損分析中，有若干因素有時(shí)可能不易與不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)中的某些因素劃分清楚，考慮時(shí)切勿重復(fù)或漏項(xiàng)，以免影響報(bào)價(jià)的高低。

四、報(bào)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)分析