導(dǎo)語：小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)防范與處置方案一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

一、總體要求

1.全市小額貸款公司試點(diǎn)工作在市政府領(lǐng)導(dǎo)下，成立由主管副市長(zhǎng)任組長(zhǎng)，市中小企業(yè)局、市財(cái)政局、市工商局等相關(guān)部門分管領(lǐng)導(dǎo)為成員的小額貸款公司管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，辦公室設(shè)在市中小企業(yè)局。市中小企業(yè)局是全市小額貸款公司主管部門，指導(dǎo)各縣(市)、區(qū)做好監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)防范與處置工作。

各級(jí)中小企業(yè)、財(cái)政、工商等部門要按照各自職責(zé)對(duì)小額貸款公司進(jìn)行監(jiān)督管理。中小企業(yè)服務(wù)部門要做好小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與預(yù)警工作,積極引導(dǎo)小額貸款公司為中小企業(yè)和“三農(nóng)”服務(wù);財(cái)政部門要做好小額貸款公司的財(cái)務(wù)監(jiān)督管理;工商部門要做好小額貸款公司的準(zhǔn)入把關(guān),強(qiáng)化年度檢驗(yàn)。

各縣(市)、區(qū)人民政府是風(fēng)險(xiǎn)防范與化解的第一責(zé)任主體，縣(市)、區(qū)中小企業(yè)服務(wù)部門，在當(dāng)?shù)卣褪兄行∑髽I(yè)局的指導(dǎo)下開展工作，重點(diǎn)是防范非法集資、違規(guī)籌資和協(xié)調(diào)相關(guān)部門處置由借貸糾紛引發(fā)的案件糾紛。

2.堅(jiān)持以風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管為核心的原則，持續(xù)識(shí)別、監(jiān)測(cè)、評(píng)估小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)，督促小額貸款公司采取有效措施，加強(qiáng)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管，包括策略風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。采集相關(guān)信息并分析處理，持續(xù)監(jiān)測(cè)小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，并采取監(jiān)管措施。

3.縣(市)、區(qū)中小企業(yè)服務(wù)部門對(duì)小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況，應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和提示，采取監(jiān)管措施，糾正和制止危及小額貸款公司健康發(fā)展的經(jīng)營(yíng)行為，保障小額貸款公司穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)各方面的合法利益，有關(guān)情況要及時(shí)上報(bào)市中小企業(yè)局。同時(shí)，市中小企業(yè)局要將有關(guān)情況上報(bào)市政府和省主管部門。

4.市中小企業(yè)局必要時(shí)可向省銀監(jiān)局等相關(guān)部門建議依法對(duì)小額貸款公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。

5.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作的內(nèi)容包括信息收集與核實(shí)、風(fēng)險(xiǎn)分析與處理、風(fēng)險(xiǎn)處置與整改、文件歸檔與管理四個(gè)方面。

6.縣(市)、區(qū)中小企業(yè)服務(wù)部門應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定定期整理監(jiān)管信息，結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)檢查、市場(chǎng)準(zhǔn)入、問題處置情況，對(duì)小額貸款公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，并報(bào)市中小企業(yè)局核定。

二、信息收集與核實(shí)

7.縣(市)、區(qū)中小企業(yè)服務(wù)部門應(yīng)按照持續(xù)監(jiān)管的要求，全面收集小額貸款公司經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況的動(dòng)態(tài)信息。

8.小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行《金融企業(yè)財(cái)務(wù)準(zhǔn)則》(財(cái)政部令第42號(hào))，按照各級(jí)中小企業(yè)服務(wù)部門的要求及時(shí)完整地報(bào)送監(jiān)管需要的數(shù)據(jù)和非數(shù)據(jù)信息。資料報(bào)送的方式包括：直接報(bào)送報(bào)告、報(bào)表，報(bào)送計(jì)算機(jī)存儲(chǔ)介質(zhì)和進(jìn)行數(shù)據(jù)通訊等。各級(jí)中小企業(yè)服務(wù)部門應(yīng)根據(jù)小額貸款公司的不同情況，確定不同資料的報(bào)送方式、報(bào)送內(nèi)容、報(bào)送頻率和保密要求。

9.縣(市)、區(qū)中小企業(yè)服務(wù)部門要督促和指導(dǎo)小額貸款公司建立和落實(shí)監(jiān)管信息報(bào)送制度，確保監(jiān)管信息采集渠道的暢通。

10.縣(市)、區(qū)中小企業(yè)服務(wù)部門要建立重大事項(xiàng)報(bào)告制度，及時(shí)向當(dāng)?shù)卣褪兄行∑髽I(yè)局報(bào)告重大事項(xiàng)。

11.縣(市)、區(qū)中小企業(yè)服務(wù)部門監(jiān)督和督促小額貸款公司對(duì)所報(bào)送資料實(shí)行歸口管理或指定負(fù)責(zé)人員，并對(duì)所提供信息的完整性、真實(shí)性、準(zhǔn)確性和及時(shí)性負(fù)責(zé)。

12.縣(市)、區(qū)中小企業(yè)服務(wù)部門應(yīng)當(dāng)按照市中小企業(yè)局的統(tǒng)一部署，建立、健全小額貸款公司監(jiān)管信息系統(tǒng)，提高信息采集和分析水平。

13.縣(市)、區(qū)中小企業(yè)服務(wù)部門在分析與評(píng)估小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)狀況時(shí)，對(duì)小額貸款公司可能存在的風(fēng)險(xiǎn)或經(jīng)營(yíng)管理中可能存在的問題予以確認(rèn)和證實(shí)。信息核實(shí)的方式包括詢問、要求提供補(bǔ)充材料、走訪被監(jiān)管機(jī)構(gòu)、約見會(huì)談等。

14.各級(jí)中小企業(yè)服務(wù)部門可以通過電話、函件、傳真或電子郵件的形式，要求小額貸款公司相關(guān)人員對(duì)有關(guān)問題進(jìn)行答復(fù)。

15.各級(jí)中小企業(yè)服務(wù)部門可要求小額貸款公司提供補(bǔ)充材料，以及要求小額貸款公司就相關(guān)問題做出說明。市中小企業(yè)局必要時(shí)可要求小額貸款公司提供經(jīng)符合資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、審計(jì)師事務(wù)所等社會(huì)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)或鑒證的資料。

16.縣(市)、區(qū)中小企業(yè)服務(wù)部門應(yīng)關(guān)注新聞媒體、獨(dú)立評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等社會(huì)監(jiān)督機(jī)構(gòu)的小額貸款公司的相關(guān)信息。對(duì)可能反映小額貸款公司經(jīng)營(yíng)、管理中重大變化事項(xiàng)的信息，應(yīng)及時(shí)予以核實(shí)，并采取相應(yīng)措施。

三、風(fēng)險(xiǎn)分析

17.縣(市)、區(qū)中小企業(yè)服務(wù)部門應(yīng)按照持續(xù)監(jiān)管的要求，及時(shí)對(duì)小額貸款公司報(bào)送的資料進(jìn)行監(jiān)測(cè)分析和處理，形成分析報(bào)告。

18.縣(市)、區(qū)中小企業(yè)服務(wù)部門應(yīng)針對(duì)小額貸款公司法人機(jī)構(gòu)的不同情況，各有側(cè)重地進(jìn)行監(jiān)管分析。對(duì)小額貸款公司法人機(jī)構(gòu)的監(jiān)管應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注資本充足率、公司治理、資產(chǎn)質(zhì)量、流動(dòng)性、財(cái)務(wù)和內(nèi)部控制等狀況。

19.縣(市)、區(qū)中小企業(yè)服務(wù)部門按季向市中小企業(yè)局報(bào)送監(jiān)管分析報(bào)告，主要包括以下內(nèi)容：

(1)總體風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)；

(2)報(bào)告期內(nèi)的主要風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)和應(yīng)引起注意的問題；

(3)經(jīng)營(yíng)管理狀況的重大變化；

(4)監(jiān)管意見、建議和監(jiān)管工作計(jì)劃；

(5)監(jiān)管人員認(rèn)為應(yīng)當(dāng)提示和討論的其他問題。

監(jiān)管分析報(bào)告應(yīng)簡(jiǎn)明扼要、有理有據(jù)。

20.市中小企業(yè)局應(yīng)當(dāng)撰寫年度監(jiān)管分析報(bào)告，年度監(jiān)管分析報(bào)告應(yīng)包括以下內(nèi)容：

(1)小額貸款公司的基本情況及其重大變化；

(2)小額貸款公司監(jiān)管指標(biāo)情況、指標(biāo)異常的原因及反映的問題；

(3)小額貸款公司的公司治理、內(nèi)部控制和管理狀況及其評(píng)價(jià)；

(4)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)狀況的總體評(píng)價(jià)，主要風(fēng)險(xiǎn)及存在的問題，風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)；

(5)年度監(jiān)管工作的開展情況及其效果和存在的不足；

(6)監(jiān)管意見、建議及下一年度的監(jiān)管工作計(jì)劃；

(7)其他應(yīng)當(dāng)引起注意的問題。

四、風(fēng)險(xiǎn)處置與整改

21.縣(市)、區(qū)中小企業(yè)服務(wù)部門應(yīng)適時(shí)將監(jiān)管分析的結(jié)果、監(jiān)管措施以監(jiān)管通報(bào)的形式通報(bào)小額貸款公司董事會(huì)或股東大會(huì)等利益相關(guān)方，督促小額貸款公司進(jìn)行整改和糾正。

22.小額貸款公司出現(xiàn)以下情形，各級(jí)中小企業(yè)服務(wù)部門可以根據(jù)需要約見高級(jí)管理人員：

(1)小額貸款公司存在嚴(yán)重的問題或風(fēng)險(xiǎn)；

(2)小額貸款公司沒有按要求報(bào)送整改和糾正計(jì)劃；

(3)小額貸款公司報(bào)送的整改和糾正計(jì)劃不能有效管理和控制風(fēng)險(xiǎn)；

(4)主管部門認(rèn)為需要約見的其他情形。

23.縣(市)、區(qū)中小企業(yè)服務(wù)部門每年度應(yīng)與小額貸款公司高級(jí)管理人員進(jìn)行監(jiān)管會(huì)談，討論小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)、糾正問題與控制風(fēng)險(xiǎn)的措施，以及下一年度的監(jiān)管工作計(jì)劃。

24.縣(市)、區(qū)中小企業(yè)服務(wù)部門應(yīng)在年度監(jiān)管分析報(bào)告的基礎(chǔ)上，結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)檢查、市場(chǎng)準(zhǔn)入等年度監(jiān)管情況對(duì)小額貸款公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，實(shí)施分類監(jiān)管。對(duì)存在嚴(yán)重問題和風(fēng)險(xiǎn)、評(píng)級(jí)排后的小額貸款公司，通報(bào)工商、稅務(wù)、公安等相關(guān)部門。

25.市中小企業(yè)局應(yīng)當(dāng)向社會(huì)公布監(jiān)管結(jié)果(涉及國(guó)家秘密、商業(yè)秘密的除外)，以強(qiáng)化公眾監(jiān)督和市場(chǎng)約束，促進(jìn)小額貸款公司自律管理機(jī)制的形成。

五、文件歸檔與管理

26.各級(jí)中小企業(yè)服務(wù)部門應(yīng)建立監(jiān)管信息檔案。檔案應(yīng)包括：小額貸款公司報(bào)送的各類信息、分析評(píng)價(jià)意見、與小額貸款公司的函件往來、電話記錄、監(jiān)管分析報(bào)告、會(huì)談?dòng)涗浕蚣o(jì)要、監(jiān)管日志、工作底稿、相關(guān)請(qǐng)示和領(lǐng)導(dǎo)批示等。

27.各級(jí)中小企業(yè)服務(wù)部門應(yīng)當(dāng)建立完善的監(jiān)管信息保管、查詢和保密制度。

28.各級(jí)監(jiān)管信息檔案應(yīng)當(dāng)由專人保管，建立查閱登記制度。

29.各級(jí)中小企業(yè)服務(wù)部門對(duì)監(jiān)管信息負(fù)有保密義務(wù)，依法應(yīng)當(dāng)披露的除外。監(jiān)管信息主要包括：

(1)小額貸款公司報(bào)告的所有數(shù)據(jù)信息和非數(shù)據(jù)信息；

(2)各級(jí)中小企業(yè)服務(wù)部門撰寫的監(jiān)管報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)結(jié)果等信息；

(3)小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)規(guī)劃、業(yè)務(wù)創(chuàng)新等內(nèi)部信息；

(4)小額貸款公司的董事會(huì)決議等決策信息；

(5)其他可能對(duì)小額貸款公司經(jīng)營(yíng)造成影響的信息。

六、監(jiān)管工作的保障

30.市中小企業(yè)局負(fù)責(zé)對(duì)全市小額貸款公司的監(jiān)管工作；縣(市)、區(qū)中小企業(yè)服務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司的監(jiān)管工作。上級(jí)部門可向下延伸進(jìn)行監(jiān)管。

31.縣(市)、區(qū)中小企業(yè)服務(wù)部門應(yīng)按要求向市中小企業(yè)局報(bào)送監(jiān)管分析報(bào)告及其他分析報(bào)告，市中小企業(yè)局應(yīng)及時(shí)向縣(市)、區(qū)中小企業(yè)服務(wù)部門通報(bào)有關(guān)監(jiān)管信息。

32.為保證監(jiān)管工作的質(zhì)量和持續(xù)性，各級(jí)中小企業(yè)服務(wù)部門應(yīng)成立機(jī)構(gòu)，指定專門人員從事監(jiān)管工作，并保持相對(duì)穩(wěn)定。

33.監(jiān)管人員對(duì)承擔(dān)的監(jiān)管工作負(fù)責(zé)，按規(guī)定獨(dú)立做出監(jiān)管結(jié)論，不受非監(jiān)管人員的干涉。

34.監(jiān)管工作人員做出監(jiān)管結(jié)論時(shí)，應(yīng)制作監(jiān)管日志和工作底稿，并留底備查。

35.為促進(jìn)監(jiān)管工作的創(chuàng)新和發(fā)展，應(yīng)建立監(jiān)管工作評(píng)價(jià)制度，對(duì)監(jiān)管工作的效率和質(zhì)量進(jìn)行評(píng)價(jià)。監(jiān)管工作的評(píng)價(jià)內(nèi)容包括：信息采集的及時(shí)性和全面性,信息分析的合理性和準(zhǔn)確性,監(jiān)管信息檔案的完整性,監(jiān)管措施的可行性和監(jiān)管的有效性。