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2012年全市財政國庫工作的總體要求是：圍繞全市財政工作指導(dǎo)思想，結(jié)合全區(qū)財政國庫工作總體要求，全面貫徹落實中央、自治區(qū)經(jīng)濟工作會議、財政工作會議以及全市經(jīng)濟工作會議、財政工作會議精神，認(rèn)真落實全區(qū)財政國庫“十二五”規(guī)劃，繼續(xù)深化財政國庫管理制度改革，強化和規(guī)范財政資金管理，夯實預(yù)算執(zhí)行管理基礎(chǔ)，提高信息技術(shù)保障水平，以深入開展“解放思想、趕超跨越”大討論活動為契機，扎實推進財政國庫管理各項工作，全面提高財政國庫科學(xué)化、精細化管理水平。

一、加強預(yù)測分析，切實抓好財政收入組織工作

一是做好稅源調(diào)查，及時分解落實。按照市委、市政府確定的全年財政收入工作目標(biāo)，做好收入結(jié)構(gòu)和規(guī)模的預(yù)測分析，并做好財政收入任務(wù)的分解落實和每月收入的組織協(xié)調(diào)工作。二是加強收入征管，確保應(yīng)收盡收。積極配合稅務(wù)部門開展綜合治稅工作，加強非稅收入征管，完善和規(guī)范非稅收入收繳和核算管理，杜絕跑冒滴漏。三是加強數(shù)據(jù)統(tǒng)計，確保及時準(zhǔn)確。根據(jù)各級領(lǐng)導(dǎo)和各部門的要求，及時提供相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)資料，及時編輯整理全市財政收支統(tǒng)計資料，供各級領(lǐng)導(dǎo)參閱和各相關(guān)單位及各級財政部門參考使用。四是加強經(jīng)濟分析，及時提供參考。密切關(guān)注財政經(jīng)濟運行的變化情況，結(jié)合財政經(jīng)濟運行中熱點、難點問題，做好月度、季度財政預(yù)算執(zhí)行分析，月度分析注重突出本月變化特點，季度分析著眼于宏觀角度突出分析財政與經(jīng)濟的聯(lián)系，預(yù)測財政經(jīng)濟形勢，提出可行性的意見和建議，力求及時、準(zhǔn)確，第一時間提供給各級領(lǐng)導(dǎo)和部門參閱。

二、加強支出管理，確保預(yù)算執(zhí)行

一是嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，加強資金調(diào)度。確?；局С鲱A(yù)算按序時進度及時撥付，項目支出預(yù)算按各項專項投資計劃和財政性投資項目建設(shè)計劃以及項目進度及時撥付，及時落實到位各項工業(yè)扶持政策資金，及時劃撥“20件為民辦實事”項目資金和各項專項資金。二是加強支出進度分析，完善考核通報制度。加強月度支出進度分析，及時反映預(yù)算執(zhí)行動態(tài)，完善市本級預(yù)算支出執(zhí)行分析制度，落實財政部門內(nèi)部支出科室預(yù)算支出執(zhí)行分析工作職責(zé)，定期組織召開預(yù)算支出執(zhí)行進度分析座談會，及時掌握部門預(yù)算執(zhí)行進度，做好督促檢查工作，研究解決財政預(yù)算支出增長和執(zhí)行率“雙低”的突出問題；密切關(guān)注縣（區(qū)）財政預(yù)算支出進度，定期通報預(yù)算執(zhí)行情況。三是建立健全加強預(yù)算支出執(zhí)行管理的長效機制，增強部門預(yù)算單位和縣（區(qū)）財政部門加強預(yù)算執(zhí)行的責(zé)任意識，強化財政資金使用的追蹤問效，提高財政資金的效益性和安全性。四是加強預(yù)算支出執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控。全面跟蹤財政資金支付流程，加強核查并通報違規(guī)情況，嚴(yán)防各種違規(guī)操作和年終“突擊花錢”的行為，確保財政資金安全。

三、繼續(xù)深化財政國庫改革，確保各項改革推進更加有力

貫徹落實《壯族自治區(qū)財政國庫“十二五”規(guī)劃》和《關(guān)于進一步深化我區(qū)國庫集中收付制度改革的指導(dǎo)意見》文件精神，全面推行各項財政國庫制度改革。

（一）全面深化國庫集中支付制度改革

1．進一步擴大國庫集中支付的范圍。研究制定將所有財政性資金納入國庫集中支付范圍的方案；研究推行縣級所屬鄉(xiāng)鎮(zhèn)視同縣本級預(yù)算單位執(zhí)行國庫集中支付制度，各縣（區(qū)）級將所有級次預(yù)算單位納入國庫集中支付范圍，各縣（區(qū)）級實現(xiàn)會計集中核算向國庫集中支付制度轉(zhuǎn)軌。2012年市本級、各縣（區(qū)）完成所有預(yù)算單位和所有財政性資金納入國庫集中支付的目標(biāo)。

2．完善財政國庫管理制度建設(shè)。進一步完善改革管理制度和相關(guān)管理措施，優(yōu)化國庫集中支付系統(tǒng)的審批、支付流程，完善《市本級財政國庫管理制度改革資金支付管理暫行辦法》。按照財政國庫管理科學(xué)化、精細化和依法行政的要求，對相關(guān)管理制度和辦法進行科學(xué)修訂，為鞏固實施改革的成果提供強有力的制度保障。

3．繼續(xù)完善國庫集中支付運行機制。進一步完善資金支付方式劃分標(biāo)準(zhǔn)和程序，提高財政直接支付審核效率，將可以通過國庫集中支付辦理的財政資金實撥業(yè)務(wù)納入到直接支付中來，減少實撥的業(yè)務(wù)量，提高工作效率。

4．加快推進公務(wù)卡管理制度改革力度，進一步完善公務(wù)卡管理機制。一是加強對本級預(yù)算單位現(xiàn)金管理，研究制定公務(wù)卡強制結(jié)算目錄，將預(yù)算單位的辦公費、水電費、印刷費、差旅費、招待費和會議費等公務(wù)支出列入公務(wù)卡強制結(jié)算范圍，凡具備刷卡條件的，一律使用公務(wù)卡結(jié)算，切實提高公務(wù)卡結(jié)算使用率；二是繼續(xù)推進縣（區(qū)）級公務(wù)卡改革，2012年底前所有縣（區(qū)）全部啟動公務(wù)卡結(jié)算制度改革。三是完善公務(wù)卡支持系統(tǒng)，方便預(yù)算單位用款；指導(dǎo)預(yù)算單位利用公務(wù)卡制度加強財務(wù)管理，提高工作效率；四是按規(guī)定統(tǒng)一使用中國銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)信用卡，督促各相關(guān)部門在公務(wù)卡使用過程中加強對公務(wù)消費和私人消費信息的保密性管理；五是強化公務(wù)卡風(fēng)險管理，防范信用風(fēng)險；督促各銀行做好公務(wù)卡結(jié)算的服務(wù)工作，進一步加大POS機布設(shè)力度，提高商戶受理意愿，協(xié)調(diào)優(yōu)化完善公務(wù)卡受理環(huán)境；六是通過制度創(chuàng)新和技術(shù)手段實現(xiàn)對預(yù)算單位公務(wù)卡消費信息的動態(tài)監(jiān)控；七是開展市本級預(yù)算單位公務(wù)卡執(zhí)行情況專項檢查，并對專項檢查情況在全市進行通報。

（二）完善國庫單一賬戶體系

1．進一步規(guī)范和加強市本級預(yù)算單位銀行賬戶管理。一是完善《市本級預(yù)算單位銀行賬戶管理暫行辦法》，突出零余額賬戶在預(yù)算單位所有銀行賬戶中的主體地位，嚴(yán)格控制單位實有資金賬戶，逐步將預(yù)算單位實有資金賬戶納入監(jiān)控范圍，杜絕單位將零余額賬戶資金轉(zhuǎn)到實有資金賬戶隨意支用、不經(jīng)審批擅自開設(shè)賬戶、截留轉(zhuǎn)移資金私設(shè)“小金庫”、大量結(jié)余資金滯留在實有資金賬戶等違規(guī)現(xiàn)象發(fā)生。二是完善市本級預(yù)算單位銀行賬戶日常審批制度和年檢制度，強化監(jiān)督檢查；三是使用自治區(qū)推廣的預(yù)算單位銀行賬戶管理系統(tǒng)軟件對市本級預(yù)算單位銀行賬戶進行動態(tài)管理，并爭取該系統(tǒng)年內(nèi)上大平臺運行。四是會同人民銀行中心支行組織開展對市本級預(yù)算單位銀行賬戶管理和使用情況專項檢查，對違規(guī)設(shè)置的賬戶進行撤銷清理。

2．切實做好財政專戶清理整頓及整改工作。按照自治區(qū)財政廳《關(guān)于清理整頓財政專戶整改意見的通知》要求做好我市財政專戶清理整頓工作，一是結(jié)合通知提出的八項主要問題和八項整改意見進行對照檢查，制定我市清理整頓財政專戶整改方案。二是按規(guī)定撤并無有效文件依據(jù)、同類性質(zhì)多頭開設(shè)以及一年內(nèi)沒有業(yè)務(wù)往來的財政專戶，按照財政專戶管理規(guī)定對財政專戶進行歸口統(tǒng)一管理。三是督促指導(dǎo)縣（區(qū)）財政部門落實整改工作，對部分縣（區(qū)）落實整改工作情況進行抽查。四是根據(jù)財政部的《財政專戶管理辦法》以及自治區(qū)有關(guān)財政資金專戶管理的指導(dǎo)性意見制定我市的《市本級財政資金專戶管理辦法》。

（三）推進預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控管理機制建設(shè)

1．加強市本級國庫集中支付動態(tài)監(jiān)控機制制度建設(shè)。按照財政部關(guān)于建立起預(yù)警高效、反饋迅速、糾偏及時、控制有力的覆蓋各級財政的預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控體系的要求，制定《市本級國庫集中支付動態(tài)監(jiān)控管理暫行辦法》和《市本級國庫集中收付制度動態(tài)監(jiān)控事前預(yù)警規(guī)則》。

2．加快國庫動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)的籌建工作。結(jié)合我市財政業(yè)務(wù)大平臺建設(shè)具體情況適時提出市本級國庫動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)和國庫集中支付系統(tǒng)改造需求，盡快建立起以國庫集中支付制度為基礎(chǔ)，以實時動態(tài)監(jiān)控為重點，事前威懾、事中監(jiān)控、事后查處的一體化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控機制，提升財政財務(wù)監(jiān)督管理水平。

3．探索完善市本級國庫動態(tài)監(jiān)控范圍的方法。探索動態(tài)監(jiān)控的范圍，切實加強重要領(lǐng)域和重點資金動態(tài)監(jiān)控管理，把會議費、接待費、購車經(jīng)費支付使用支出等納入日常監(jiān)控，研究完善動態(tài)監(jiān)控的基本操作流程、動態(tài)監(jiān)控的管理職責(zé)和動態(tài)監(jiān)控信息的運用等，加大違規(guī)問題糾正力度，加強動態(tài)監(jiān)控內(nèi)部管理，切實提高動態(tài)監(jiān)控實時性和全面性。

4．研究提高動態(tài)監(jiān)控分析運用效應(yīng)。加強動態(tài)監(jiān)控數(shù)據(jù)的統(tǒng)計和信息分析工作，建立多層次的動態(tài)監(jiān)控報告制度，通過季度、年度及專項分析報告等形式，對動態(tài)監(jiān)控發(fā)現(xiàn)的問題及情況進行分類梳理、綜合分析，提出對策、反饋效果，進一步加大對預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控效果的綜合利用。

5．推動縣（區(qū)）級財政部門建立預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控體系。按照自治區(qū)財政廳的工作要求，積極創(chuàng)造條件，加快推進我市各縣（區(qū)）建立預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控工作進度。

（四）加強財稅庫銀稅收收入電子繳庫橫向聯(lián)網(wǎng)信息利用

配合人民銀行國庫做好我市財稅庫橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)接入全國財稅庫橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)的相關(guān)業(yè)務(wù)測試與切換工作，積極推進稅收收入電子信息共享工作，研究建立財稅信息交換統(tǒng)一框架，擴大信息共享內(nèi)容和加強信息分析利用，進一步提高預(yù)算執(zhí)行分析預(yù)測水平。

四、規(guī)范國庫管理工作，推進科學(xué)化、精細化管理水平

一是嚴(yán)格按照批復(fù)的支出預(yù)算、項目進度和財政資金撥付工作規(guī)程等辦理各類財政資金的日常撥款，及時辦理會計核算業(yè)務(wù)。二是加強財政資金用款計劃管理，規(guī)范非集中支付單位預(yù)算內(nèi)資金撥付程序，加強資金撥付和預(yù)算指標(biāo)的銜接，將財政資金專戶撥付納入指標(biāo)管理和國庫集中支付，嚴(yán)格按預(yù)算辦理資金撥付手續(xù)。三是建立健全多層次對賬制度，強化財政部門與預(yù)算單位、人民銀行國庫、開戶銀行之間，財政部門內(nèi)部各業(yè)務(wù)部門之間，上下級財政之間的定期對賬制度，及時反饋對賬結(jié)果，修正錯誤信息。四是做好預(yù)算收支旬、月報、國庫集中支付改革季報、財政專戶月報等預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)的匯總上報工作，確保預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)的及時性、準(zhǔn)確性、完整性和權(quán)威性。五是規(guī)范預(yù)算內(nèi)非稅收入收繳流程，確保非稅收入的收入項目及對應(yīng)的繳入科目以及各級次分享比例的準(zhǔn)確性，完善非稅收入收繳信息反饋制度，確保財政部門、主管部門及執(zhí)收執(zhí)罰單位全面、及時、準(zhǔn)確掌握收繳信息。六是繼續(xù)穩(wěn)妥地開展市本級財政專戶資金增值管理運作，科學(xué)制定財政專戶資金增值計劃，在確保資金安全和及時支付的基礎(chǔ)上，實行專戶存量資金的動態(tài)計劃管理，有效地增加財政專戶資金利息收入。七是加強國債轉(zhuǎn)貸資金、地方債券資金的核算和管理，及時組織還本付息。

五、做好財政決算工作，穩(wěn)妥推進決算公開

（一）加強財政決算管理，提高決算數(shù)據(jù)的分析利用水平

一是認(rèn)真組織實施年度財政總決算和部門決算編審工作，加強市直各部門和各縣（區(qū)）的決算培訓(xùn)工作，切實提高全市財政決算編審水平。二是加強對決算數(shù)據(jù)的分析利用，探索建立科學(xué)的決算分析評價指標(biāo)體系，提升決算分析和數(shù)據(jù)利用水平。三是認(rèn)真做好決算批復(fù)工作。盡早謀劃，統(tǒng)一制定決算批復(fù)的格式，通過部門決算批復(fù)加強對財政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金的管理，達到更好地確認(rèn)各單位的資金結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)額的目的，促進預(yù)算單位結(jié)余資金管理不斷規(guī)范。四是開展財政決算考核評比，對決算編制工作水平較好、編報質(zhì)量較高、數(shù)字真實準(zhǔn)確的縣（區(qū)）和單位予以表彰和獎勵，激勵和促進各縣（區(qū)）、各部門及本局各科室切實加強決算工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，強化決算編制工作的責(zé)任意識，提高決算報表數(shù)字的真實性、準(zhǔn)確性。

（二）著力推進決算公開工作

一是按照國務(wù)院、財政部的要求，制定我市決算公開工作方案，積極穩(wěn)妥推進市本級2011年度決算公開工作，包括財政總決算公開、本級政府“三公經(jīng)費”支出決算公開、本級部門“三公經(jīng)費”支出決算公開和本級部門決算公開等。二是指導(dǎo)縣（區(qū)）財政部門積極創(chuàng)造條件做好決算公開工作。

六、落實制度，切實保障財政資金安全

一是對《市財政局國庫科財政資金撥付管理業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度》等管理制度的執(zhí)行和落實情況進行全面檢查，查找財政資金運行中存在的問題，堵塞管理漏洞，適時修訂和完善財政資金安全管理的相關(guān)制度和辦法。二是充分利用國庫集中支付動態(tài)監(jiān)控機制，逐步將動態(tài)監(jiān)控范圍擴大到所有財政資金和全部預(yù)算單位，根據(jù)需要確定監(jiān)控重點，形成“事前事中有效控制，事后跟蹤問效”的資金支付使用全過程監(jiān)控模式。三是加強對縣（區(qū)）財政國庫部門資金管理情況的工作指導(dǎo)、定期檢查與考核，發(fā)現(xiàn)問題及時研究處理，確保財政資金的安全運行。

七、加強對縣（區(qū)）財政國庫管理工作的指導(dǎo)

一是加強對縣（區(qū)）總預(yù)算會計基礎(chǔ)工作的指導(dǎo)。規(guī)范縣（區(qū)）財政總會計核算管理，逐步糾正和制止縣（區(qū)）用超調(diào)資金搞建設(shè)或從國庫暫付無預(yù)算安排的支出的做法，確?？h（區(qū)）按照預(yù)算安排和預(yù)算執(zhí)行進度使用資金，進一步提高全市財政總預(yù)算會計管理工作整體水平。二是加強與縣（區(qū)）財政部門的溝通聯(lián)系。通過深入各縣（區(qū)）財政局調(diào)研、召開全市財政國庫工作會議和縣（區(qū)）國庫工作座談會，及時了解和掌握基層財政國庫工作進度，總結(jié)經(jīng)驗，研究解決存在問題。三是加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)。有計劃、有步驟地組織全市財政國庫干部開展國庫管理制度改革和總預(yù)算會計基礎(chǔ)規(guī)范等業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高縣（區(qū)）財政國庫干部業(yè)務(wù)水平。

八、扎實推進國庫干部隊伍建設(shè)

一是結(jié)合全局開展學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀活動，加強政治理論學(xué)習(xí)，提高國庫干部的政治理論素質(zhì)和鑒別是非的能力，增強國庫干部廉潔自律意識，把握好手中的職責(zé)，當(dāng)好家、管好財。二是加強黨風(fēng)廉政建設(shè)，提高國庫干部自覺增強依法行政、依法理財?shù)囊庾R，嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律，提高拒腐防變能力，確保財政資金和人員隊伍安全。三是加強制度建設(shè)，使國庫管理有章可循，工作有序進行。四是在認(rèn)真做好國庫日常事務(wù)性工作的同時，勤于思考，創(chuàng)新工作思路，通過創(chuàng)新提升工作能力和水平。五是在科室內(nèi)部營造同事之間相互關(guān)心，相互幫助，共同提高的良好氛圍，增強團隊精神，打造一支思想端正、業(yè)務(wù)精湛、作風(fēng)優(yōu)良、團結(jié)奮進的財政國庫干部隊伍。