導語：信貸風險控制問題與成因一文來源于網友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

摘要:目前我國金融市場繁榮發(fā)展，為內蒙古銀行的發(fā)展帶來了沃土，同時也帶來了機遇和挑戰(zhàn)。但縱觀內蒙古銀行近些年來的貸款業(yè)務辦理狀況，存在著一些不同程度的信貸風險，內蒙古銀行應當正視當下信貸風險較難控制的問題，這些問題的存在若得不到有效控制，很容易造成內蒙古銀行的虧損并影響其貸款業(yè)務的科學長遠發(fā)展，內蒙古銀行應當正視當下信貸風險較難控制的問題，積極分析信貸風險控制管理過程中遇到的各種問題，并深入分析其產生的原因。在此基礎上，不斷吸取國內外先進的信貸風險控制管理經驗與措施，不斷提高自身信貸風險控制管理水平，在為企業(yè)與個人更好地提供信貸服務的同時，也保障自己在激烈的金融市場競爭中得以科學可持續(xù)發(fā)展。

關鍵詞:信貸風險；內部控制

內蒙古銀行是內蒙古經濟發(fā)展的產物，內蒙古銀行的建立豐富了內蒙古市場儲蓄的服務職能，為人民群眾帶來諸多便利。但縱觀內蒙古銀行近些年來的貸款業(yè)務辦理狀況，存在著一些不同程度的信貸風險，這些問題的存在若得不到有效控制，很容易造成內蒙古銀行的虧損并影響其貸款業(yè)務的科學長遠發(fā)展，因此內蒙古銀行貸款信用問題必須引起足夠的重視。本文主要介紹內蒙古銀行信貸基本狀況，對內蒙古銀行信貸風險控制問題進行詳細闡釋，并細致分析風險形成原因，希望為內蒙古銀行工作者提供一些參考經驗。

一、目前內蒙古銀行信貸風險控制中存在的主要問題

(一)沒有形成科學系統(tǒng)的信貸風險控制理念

內蒙古銀行作為在內蒙古本土發(fā)展的銀行，其信貸業(yè)務正處在發(fā)展階段，尚未形成較大的規(guī)模。該行在發(fā)展初期，只重視信用貸款業(yè)務的推行與辦理，但在信貸體系研究建立和信貸風險控制管理理念的培育方面，明顯有著較大的工作欠缺，在信貸實際操作過程中也沒有科學的引導與規(guī)范，各種先進的信貸風險控制管理理念沒能得到全面滲透和普及?？傮w來說，內蒙古銀行的信貸業(yè)務存在管理意識滯后，缺乏正確定位等弊病。主管信貸的管理人員或信貸人員把信貸業(yè)務的開展與信貸風險的控制管理分開，在這種錯誤的認識下，有些信貸業(yè)務員認為風險控制是阻礙信貸業(yè)務發(fā)展的絆腳石，或者有些人通過否定業(yè)務來達到降低風險的目的，這樣做的后果削減了內蒙古銀行的整體抗風險能力。同時，內蒙古銀行強化員工對信貸風險控制理念和形成企業(yè)風險管理文化的意識尚待完善。

(二)信貸風險管理體制和內部控制體系尚待完善

內蒙古銀行開展貸款業(yè)務之后，新的運行方式正在發(fā)展與形成的過程中，雖然內蒙古銀行也展開了信貸風險控制管理工作，初步建立了由信貸部、審計部以及其他業(yè)務部門組成的內部控制框架，制定了一系列信貸風險管理制度。但風險管理制度不能全面覆蓋全部業(yè)務流程，系統(tǒng)的風險控制體系尚未形成。內部控制制度的建設存在跟不上信貸業(yè)務發(fā)展的要求，同時授權設置也達不到規(guī)范化管理要求。

(三)信貸績效考核制度不合理

在當前發(fā)展階段，內蒙古銀行信貸業(yè)務的績效考核基本是從效益、發(fā)展和資產質量三個主要財務指標出發(fā)。而貸款業(yè)務進行過程中銀行內部運營目標與客戶目標是否得到有效實現(xiàn)則不在考慮范圍之內。效益指標在財務會計中不能將風險成本計入當期損益，導致利潤虛增，這使銀行信貸考核業(yè)績出現(xiàn)偏差。很容易使銀行在貸款客戶的選擇、貸款的發(fā)放以及盈利分析等方面出現(xiàn)短期行為。資產質量指標缺乏時效性而且其本身具有較大彈性，容易出現(xiàn)風險虛假的狀況。

(四)缺乏可靠長效的信貸風險預警機制

可靠長效的信貸風險預警機制可以提早發(fā)現(xiàn)信貸業(yè)務存在的風險類型、風險破壞程度、風險的范圍以及風險發(fā)展變化趨勢。信貸風險預警機制通過向銀行貸款機構發(fā)出預警信號來及時采取應對措施。銀行建立高效的預警機制將提高其應對信貸風險的反應速度和風險判斷能力。但內蒙古銀行目前并未形成可靠長效的信貸風險預警機制，僅憑事后監(jiān)控與事后統(tǒng)計機制難以建立全面系統(tǒng)的信貸業(yè)務信息管理網絡，對金融市場的發(fā)展動向、宏觀經濟形勢、企業(yè)貸款信息、企業(yè)經營狀況以及信貸資產分布等諸多信息數(shù)據(jù)缺乏掌握了解，往往造成貸款行為的盲目性，使銀行貸款風險加大。

二、內蒙古銀行信貸風險控制問題的原因分析

(一)銀行之間的信貸競爭加大了內蒙古銀行的信貸風險

內蒙古銀行貸款業(yè)務在商業(yè)銀行激烈競爭的壓力下，通過短期內的貸款規(guī)模擴大來搶占市場份額，但由于內蒙古銀行的經營管理水平有限，信貸風險制度不健全，導致信貸資產的收回不能得到保證，形成壞賬。銀行之間的無序化競爭也無意中形成了貸款企業(yè)與銀行之間的博弈，銀行通過降低貸款利率來吸引貸款客戶，但卻不能有效避免信貸風險。

(二)社會信用的缺失直接為內蒙古銀行帶來信貸風險

貸款客戶不信守承諾，自行更改信貸資金的利用項目，加大了投資的風險，或者通過租賃、分立、出售或破產的方式惡意逃避銀行貸款債務，造成銀行虧損。貸款中介機構以及擔保人出具虛假廣告信息，騙取貸款資金或是逃避銀行債務?？蛻襞c貸款中介機構的失信問題為郵政儲蓄銀行貸款安全性帶來較大影響，在實際操作過程中難以分辨信譽度，因而造成較大損失。

(三)金融創(chuàng)新不足致使內蒙古銀行信貸資產集中化

目前，內蒙古銀行業(yè)務范圍得到一定程度上的擴大，但仍存在著金融創(chuàng)新能力不足的現(xiàn)象，以至于銀行中各種中間性業(yè)務較難得到長足的發(fā)展。在理財業(yè)務方面，內蒙古銀行理財產品的提供能力與我國四大銀行相比存在很大差距，更沒有和股份制銀行，包括交通銀行、興業(yè)銀行和浦發(fā)銀行等抗衡的能力，一些個人客戶端式的理財服務近年來才逐步展開，外匯遠期交易、外匯即期交易、外匯衍生產品交易方面基本處于空白狀態(tài)。

(四)內蒙古銀行內部控制較為薄弱，分設機構存在運營弊端

內蒙古銀行的管理比較薄弱，沒有形成良好的內部控制管理體制。對控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息系統(tǒng)與溝通和控制的監(jiān)督沒有足夠的重視。粗放、隨意的管理觀念和經營風格不具有約束力，使儲蓄和貸款業(yè)務等基本業(yè)務缺乏合理控制。此外，內蒙古銀行的各部門不能正確評估貸款風險，并針對風險采取科學的措施加以防范，以使該行規(guī)避風險，減少損失。內部控制的改變滯后于經營環(huán)境和業(yè)務性質的變遷。主要體現(xiàn)為控制管理目標不清晰，內部審計工作質量不高，控制管理方式缺乏標準。分設機構與總部銀行缺乏系統(tǒng)全面聯(lián)系，自身運營存在弊端。

三、結語

目前我國金融市場繁榮發(fā)展，為內蒙古銀行的業(yè)務完善與機構建設帶來機遇與挑戰(zhàn)，內蒙古銀行應當正視當下信貸風險較難控制的問題，積極分析信貸風險控制管理過程中遇到的各種問題，并深入分析其產生的原因。在此基礎上，不斷吸取國內外先進的信貸風險控制管理經驗與措施，不斷提高自身信貸風險控制管理水平，在為企業(yè)與個人更好地提供信貸服務的同時，也保障自己在激烈的金融市場競爭中得以科學可持續(xù)發(fā)展。

作者:張燕 單位:內蒙古商貿職業(yè)學院

參考文獻：

[1]陳曦.我國商業(yè)銀行信貸風險現(xiàn)狀、成因與對策分析[J].科技資訊.2009(04)

[2]關搏.淺談我國商業(yè)銀行風險管理[J].技術與市場.2009(01)

[3]熊秋德.中國商業(yè)銀行風險管理探討[J].民營科技.2010(06)

[4]陳娟.淺析我國商業(yè)銀行風險管理[J].時代金融.2010(01)

[5]陳小憲.中國商業(yè)銀行風險管理的認識與實踐[J].中國金融.2004(03)