導(dǎo)語：信貸風(fēng)險控制問題與成因一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

摘要:目前我國金融市場繁榮發(fā)展，為內(nèi)蒙古銀行的發(fā)展帶來了沃土，同時也帶來了機(jī)遇和挑戰(zhàn)。但縱觀內(nèi)蒙古銀行近些年來的貸款業(yè)務(wù)辦理狀況，存在著一些不同程度的信貸風(fēng)險，內(nèi)蒙古銀行應(yīng)當(dāng)正視當(dāng)下信貸風(fēng)險較難控制的問題，這些問題的存在若得不到有效控制，很容易造成內(nèi)蒙古銀行的虧損并影響其貸款業(yè)務(wù)的科學(xué)長遠(yuǎn)發(fā)展，內(nèi)蒙古銀行應(yīng)當(dāng)正視當(dāng)下信貸風(fēng)險較難控制的問題，積極分析信貸風(fēng)險控制管理過程中遇到的各種問題，并深入分析其產(chǎn)生的原因。在此基礎(chǔ)上，不斷吸取國內(nèi)外先進(jìn)的信貸風(fēng)險控制管理經(jīng)驗與措施，不斷提高自身信貸風(fēng)險控制管理水平，在為企業(yè)與個人更好地提供信貸服務(wù)的同時，也保障自己在激烈的金融市場競爭中得以科學(xué)可持續(xù)發(fā)展。

關(guān)鍵詞:信貸風(fēng)險；內(nèi)部控制

內(nèi)蒙古銀行是內(nèi)蒙古經(jīng)濟(jì)發(fā)展的產(chǎn)物，內(nèi)蒙古銀行的建立豐富了內(nèi)蒙古市場儲蓄的服務(wù)職能，為人民群眾帶來諸多便利。但縱觀內(nèi)蒙古銀行近些年來的貸款業(yè)務(wù)辦理狀況，存在著一些不同程度的信貸風(fēng)險，這些問題的存在若得不到有效控制，很容易造成內(nèi)蒙古銀行的虧損并影響其貸款業(yè)務(wù)的科學(xué)長遠(yuǎn)發(fā)展，因此內(nèi)蒙古銀行貸款信用問題必須引起足夠的重視。本文主要介紹內(nèi)蒙古銀行信貸基本狀況，對內(nèi)蒙古銀行信貸風(fēng)險控制問題進(jìn)行詳細(xì)闡釋，并細(xì)致分析風(fēng)險形成原因，希望為內(nèi)蒙古銀行工作者提供一些參考經(jīng)驗。

一、目前內(nèi)蒙古銀行信貸風(fēng)險控制中存在的主要問題

(一)沒有形成科學(xué)系統(tǒng)的信貸風(fēng)險控制理念

內(nèi)蒙古銀行作為在內(nèi)蒙古本土發(fā)展的銀行，其信貸業(yè)務(wù)正處在發(fā)展階段，尚未形成較大的規(guī)模。該行在發(fā)展初期，只重視信用貸款業(yè)務(wù)的推行與辦理，但在信貸體系研究建立和信貸風(fēng)險控制管理理念的培育方面，明顯有著較大的工作欠缺，在信貸實際操作過程中也沒有科學(xué)的引導(dǎo)與規(guī)范，各種先進(jìn)的信貸風(fēng)險控制管理理念沒能得到全面滲透和普及?？傮w來說，內(nèi)蒙古銀行的信貸業(yè)務(wù)存在管理意識滯后，缺乏正確定位等弊病。主管信貸的管理人員或信貸人員把信貸業(yè)務(wù)的開展與信貸風(fēng)險的控制管理分開，在這種錯誤的認(rèn)識下，有些信貸業(yè)務(wù)員認(rèn)為風(fēng)險控制是阻礙信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的絆腳石，或者有些人通過否定業(yè)務(wù)來達(dá)到降低風(fēng)險的目的，這樣做的后果削減了內(nèi)蒙古銀行的整體抗風(fēng)險能力。同時，內(nèi)蒙古銀行強(qiáng)化員工對信貸風(fēng)險控制理念和形成企業(yè)風(fēng)險管理文化的意識尚待完善。

(二)信貸風(fēng)險管理體制和內(nèi)部控制體系尚待完善

內(nèi)蒙古銀行開展貸款業(yè)務(wù)之后，新的運(yùn)行方式正在發(fā)展與形成的過程中，雖然內(nèi)蒙古銀行也展開了信貸風(fēng)險控制管理工作，初步建立了由信貸部、審計部以及其他業(yè)務(wù)部門組成的內(nèi)部控制框架，制定了一系列信貸風(fēng)險管理制度。但風(fēng)險管理制度不能全面覆蓋全部業(yè)務(wù)流程，系統(tǒng)的風(fēng)險控制體系尚未形成。內(nèi)部控制制度的建設(shè)存在跟不上信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的要求，同時授權(quán)設(shè)置也達(dá)不到規(guī)范化管理要求。

(三)信貸績效考核制度不合理

在當(dāng)前發(fā)展階段，內(nèi)蒙古銀行信貸業(yè)務(wù)的績效考核基本是從效益、發(fā)展和資產(chǎn)質(zhì)量三個主要財務(wù)指標(biāo)出發(fā)。而貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行過程中銀行內(nèi)部運(yùn)營目標(biāo)與客戶目標(biāo)是否得到有效實現(xiàn)則不在考慮范圍之內(nèi)。效益指標(biāo)在財務(wù)會計中不能將風(fēng)險成本計入當(dāng)期損益，導(dǎo)致利潤虛增，這使銀行信貸考核業(yè)績出現(xiàn)偏差。很容易使銀行在貸款客戶的選擇、貸款的發(fā)放以及盈利分析等方面出現(xiàn)短期行為。資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)缺乏時效性而且其本身具有較大彈性，容易出現(xiàn)風(fēng)險虛假的狀況。

(四)缺乏可靠長效的信貸風(fēng)險預(yù)警機(jī)制

可靠長效的信貸風(fēng)險預(yù)警機(jī)制可以提早發(fā)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險類型、風(fēng)險破壞程度、風(fēng)險的范圍以及風(fēng)險發(fā)展變化趨勢。信貸風(fēng)險預(yù)警機(jī)制通過向銀行貸款機(jī)構(gòu)發(fā)出預(yù)警信號來及時采取應(yīng)對措施。銀行建立高效的預(yù)警機(jī)制將提高其應(yīng)對信貸風(fēng)險的反應(yīng)速度和風(fēng)險判斷能力。但內(nèi)蒙古銀行目前并未形成可靠長效的信貸風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，僅憑事后監(jiān)控與事后統(tǒng)計機(jī)制難以建立全面系統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)信息管理網(wǎng)絡(luò)，對金融市場的發(fā)展動向、宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、企業(yè)貸款信息、企業(yè)經(jīng)營狀況以及信貸資產(chǎn)分布等諸多信息數(shù)據(jù)缺乏掌握了解，往往造成貸款行為的盲目性，使銀行貸款風(fēng)險加大。

二、內(nèi)蒙古銀行信貸風(fēng)險控制問題的原因分析

(一)銀行之間的信貸競爭加大了內(nèi)蒙古銀行的信貸風(fēng)險

內(nèi)蒙古銀行貸款業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行激烈競爭的壓力下，通過短期內(nèi)的貸款規(guī)模擴(kuò)大來搶占市場份額，但由于內(nèi)蒙古銀行的經(jīng)營管理水平有限，信貸風(fēng)險制度不健全，導(dǎo)致信貸資產(chǎn)的收回不能得到保證，形成壞賬。銀行之間的無序化競爭也無意中形成了貸款企業(yè)與銀行之間的博弈，銀行通過降低貸款利率來吸引貸款客戶，但卻不能有效避免信貸風(fēng)險。

(二)社會信用的缺失直接為內(nèi)蒙古銀行帶來信貸風(fēng)險

貸款客戶不信守承諾，自行更改信貸資金的利用項目，加大了投資的風(fēng)險，或者通過租賃、分立、出售或破產(chǎn)的方式惡意逃避銀行貸款債務(wù)，造成銀行虧損。貸款中介機(jī)構(gòu)以及擔(dān)保人出具虛假廣告信息，騙取貸款資金或是逃避銀行債務(wù)?？蛻襞c貸款中介機(jī)構(gòu)的失信問題為郵政儲蓄銀行貸款安全性帶來較大影響，在實際操作過程中難以分辨信譽(yù)度，因而造成較大損失。

(三)金融創(chuàng)新不足致使內(nèi)蒙古銀行信貸資產(chǎn)集中化

目前，內(nèi)蒙古銀行業(yè)務(wù)范圍得到一定程度上的擴(kuò)大，但仍存在著金融創(chuàng)新能力不足的現(xiàn)象，以至于銀行中各種中間性業(yè)務(wù)較難得到長足的發(fā)展。在理財業(yè)務(wù)方面，內(nèi)蒙古銀行理財產(chǎn)品的提供能力與我國四大銀行相比存在很大差距，更沒有和股份制銀行，包括交通銀行、興業(yè)銀行和浦發(fā)銀行等抗衡的能力，一些個人客戶端式的理財服務(wù)近年來才逐步展開，外匯遠(yuǎn)期交易、外匯即期交易、外匯衍生產(chǎn)品交易方面基本處于空白狀態(tài)。

(四)內(nèi)蒙古銀行內(nèi)部控制較為薄弱，分設(shè)機(jī)構(gòu)存在運(yùn)營弊端

內(nèi)蒙古銀行的管理比較薄弱，沒有形成良好的內(nèi)部控制管理體制。對控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息系統(tǒng)與溝通和控制的監(jiān)督?jīng)]有足夠的重視。粗放、隨意的管理觀念和經(jīng)營風(fēng)格不具有約束力，使儲蓄和貸款業(yè)務(wù)等基本業(yè)務(wù)缺乏合理控制。此外，內(nèi)蒙古銀行的各部門不能正確評估貸款風(fēng)險，并針對風(fēng)險采取科學(xué)的措施加以防范，以使該行規(guī)避風(fēng)險，減少損失。內(nèi)部控制的改變滯后于經(jīng)營環(huán)境和業(yè)務(wù)性質(zhì)的變遷。主要體現(xiàn)為控制管理目標(biāo)不清晰，內(nèi)部審計工作質(zhì)量不高，控制管理方式缺乏標(biāo)準(zhǔn)。分設(shè)機(jī)構(gòu)與總部銀行缺乏系統(tǒng)全面聯(lián)系，自身運(yùn)營存在弊端。

三、結(jié)語

目前我國金融市場繁榮發(fā)展，為內(nèi)蒙古銀行的業(yè)務(wù)完善與機(jī)構(gòu)建設(shè)帶來機(jī)遇與挑戰(zhàn)，內(nèi)蒙古銀行應(yīng)當(dāng)正視當(dāng)下信貸風(fēng)險較難控制的問題，積極分析信貸風(fēng)險控制管理過程中遇到的各種問題，并深入分析其產(chǎn)生的原因。在此基礎(chǔ)上，不斷吸取國內(nèi)外先進(jìn)的信貸風(fēng)險控制管理經(jīng)驗與措施，不斷提高自身信貸風(fēng)險控制管理水平，在為企業(yè)與個人更好地提供信貸服務(wù)的同時，也保障自己在激烈的金融市場競爭中得以科學(xué)可持續(xù)發(fā)展。

作者:張燕 單位:內(nèi)蒙古商貿(mào)職業(yè)學(xué)院

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