導(dǎo)語：中小商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理存在的問題及解決對策一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

摘要：本文分析了我國中小商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理中存在的問題，并針對問題提出相應(yīng)的解決對策。

關(guān)鍵詞：中小商業(yè)銀行；資產(chǎn)負(fù)債管理；對策

一、前言

我國中小商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理面臨著很大的挑戰(zhàn)，利率市場化、互聯(lián)網(wǎng)金融的進(jìn)一步發(fā)展等都會對中小商業(yè)銀行存款造成很大壓力。加強(qiáng)中小商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理成為他們在激烈的市場中立于不敗之地的關(guān)鍵。

二、我國中小商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理存在的問題

1.中小商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理方法落后

目前，我國的中小商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理，是一種靜態(tài)管理，管理方法落后于外資銀行。首先，資產(chǎn)負(fù)債管理沒有科學(xué)的定量分析，如數(shù)量、結(jié)構(gòu)、期限、區(qū)域等如何分布才能更好地權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)和收益？臨界點(diǎn)是多少？外部環(huán)境變化對風(fēng)險(xiǎn)收益的均衡的影響是多少？其次，目前的負(fù)債管理主要是靜態(tài)的管理策略，并不能反映動態(tài)管理。隨著利率市場化的發(fā)展和全球一體化的推進(jìn)，利率、資產(chǎn)價(jià)格波動頻繁，金融衍生產(chǎn)品越來越多，為了滿足對現(xiàn)金流量的需求，需要對資產(chǎn)負(fù)債實(shí)施動態(tài)管理。

2.中小商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)單一，規(guī)模和時(shí)間不匹配

銀行的負(fù)債中，存款總額的比例最高，所以較少中小商業(yè)銀行利用發(fā)行金融券來融資。雖然銀行的中間業(yè)務(wù)有逐漸擴(kuò)大的趨勢，但由于貸款的比例過大，限制了理財(cái)產(chǎn)品的種類，導(dǎo)致我國中小商業(yè)銀行被動債務(wù)規(guī)模較大，主動負(fù)債的規(guī)模較小。

3.中小商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范意識不高

目前，中小商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理和風(fēng)險(xiǎn)意識較低是其中比較典型的問題之一。管理的部分工作人員沒有對各種風(fēng)險(xiǎn)的重要性的高度重視，沒有采取適當(dāng)?shù)念A(yù)防措施和風(fēng)險(xiǎn)管理的方法，導(dǎo)致一些中小商業(yè)銀行缺乏專業(yè)、完整的基本業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)系統(tǒng)，不能及時(shí)了解和掌握各種風(fēng)險(xiǎn)管理。

4.缺乏科學(xué)的資本市場定價(jià)

我國的商業(yè)銀行只能被動接受國家規(guī)定的統(tǒng)一利率。在利率市場化下，中國的商業(yè)銀行很難適應(yīng)這突如其來的變化，很多商業(yè)銀行尚未建立資金的科學(xué)定價(jià)機(jī)制。在缺乏定價(jià)基礎(chǔ)上，不能提供定期存款和貸款的風(fēng)險(xiǎn)等信息，不能為目標(biāo)利潤制定提供科學(xué)依據(jù)。在這種情況下，部分中小商業(yè)銀行為了提高競爭力而降低價(jià)格，結(jié)果開展的業(yè)務(wù)越多，遭受的損失就越大。因此，商業(yè)銀行應(yīng)建立高效、科學(xué)的資金價(jià)格體系，通過使用靈活的定價(jià)策略，以適應(yīng)市場需求的變化。

三、中小商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理策略

1.優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)

中小商業(yè)銀行應(yīng)運(yùn)用相應(yīng)的技術(shù)手段來更新索引系統(tǒng)或?qū)①Y產(chǎn)負(fù)債管理機(jī)制進(jìn)行調(diào)整，以達(dá)到在數(shù)量、時(shí)間上的平衡，盡量在考慮流動性，安全性和盈利性的前提下，以實(shí)現(xiàn)最大的經(jīng)濟(jì)效益。調(diào)整措施有以下幾個(gè)方面：一是實(shí)現(xiàn)銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的平衡；二是實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)與負(fù)債之間的盡可能低的利差；三是增加自身資產(chǎn)的流動性，以減少在經(jīng)營過程中責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。

2.提高中小商業(yè)銀行資金利用率

資金是中小商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的一個(gè)重要支柱，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)和負(fù)債的管理應(yīng)加強(qiáng)自身的資金利用率。首先，中小商業(yè)銀行要進(jìn)一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，從而提高中間業(yè)務(wù)的比重。在此基礎(chǔ)上，增加非利息收入的整體份額，避免過分依賴?yán)钍杖耄瑥亩?guī)避由于經(jīng)濟(jì)周期帶來的風(fēng)險(xiǎn)。二是要進(jìn)一步加強(qiáng)對客戶結(jié)構(gòu)的調(diào)整。中小商業(yè)銀行要積極響應(yīng)國家的產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域發(fā)展政策，盡可能減少因?yàn)榭蛻舾淖冑Q(mào)易政策原因帶來的沖擊，降低銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

3.建立和完善一套科學(xué)的價(jià)格體系

利率市場化下，會增加中小商業(yè)銀行對相關(guān)資產(chǎn)、負(fù)債和中間業(yè)務(wù)的定價(jià)。需要建立一個(gè)科學(xué)的理財(cái)產(chǎn)品的定價(jià)機(jī)制，以保證中小商業(yè)銀行提高競爭力，獲得豐厚的回報(bào)。建立和完善產(chǎn)品定價(jià)體系，不同的產(chǎn)品制定不同的定價(jià)策略、方法，結(jié)合市場變化進(jìn)行調(diào)整；建立客戶差別定價(jià)法，根據(jù)不同客戶的實(shí)施可能帶來的綜合收益差別定價(jià)，建立客戶綜合貢獻(xiàn)評價(jià)模型，按照客戶的類型進(jìn)行細(xì)分；建立合理的商業(yè)銀行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)，最終實(shí)現(xiàn)資金在各行業(yè)、區(qū)域上的平衡。

4.建立資產(chǎn)負(fù)債管理信息系統(tǒng)

實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)和負(fù)債的有效管理應(yīng)當(dāng)建立適當(dāng)?shù)馁Y產(chǎn)負(fù)債管理系統(tǒng)，該系統(tǒng)可以增加一些先進(jìn)的決策模式，以加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債管理的軟件的應(yīng)用，并建立相應(yīng)的預(yù)測、分析系統(tǒng)，資產(chǎn)負(fù)債管理的有效整合現(xiàn)代化操作，提高中小商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理。在信息管理系統(tǒng)，充分列舉了一些先進(jìn)的資產(chǎn)責(zé)任管理辦法，以達(dá)到平衡精細(xì)化管理。資產(chǎn)負(fù)債管理優(yōu)化決策模型，運(yùn)用集成的多目標(biāo)規(guī)劃功能，包括盈利指標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，以及銀行業(yè)績和市場占有率等。

5.建立健全有效安全的金融市場

建立金融市場離不開銀行監(jiān)管部門的大力支持，因此相關(guān)監(jiān)管部門應(yīng)努力營造一個(gè)良好的氛圍對中小商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理，建立有效安全的金融市場，健全相應(yīng)的規(guī)章制度達(dá)到中小商業(yè)銀行之間實(shí)現(xiàn)公平競爭。

作者:楊麗明 單位:沈陽城市建設(shè)學(xué)院

參考文獻(xiàn)：

[1]吳曉靈.金融市場化改革中的商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理[J].金融研究,2013(12).

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