（一）國有商業(yè)銀行個(gè)人業(yè)務(wù)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)性

1.黨的“十六大”報(bào)告中明確指出了全面建設(shè)小康社會(huì)的目標(biāo)。即：在優(yōu)化結(jié)構(gòu)和提高效率的基礎(chǔ)上，國內(nèi)生產(chǎn)總值到2020年力爭比2000年翻兩番。目前，我國的GDP總量為1萬多億美元，按照“十六大”確定的小康目標(biāo)人均3000美元，到2020年我國的GDP總量將達(dá)3萬億美元。同時(shí)我國的城市化率也將由2001年的37.7%提高到2020年的50%.這個(gè)過程的實(shí)現(xiàn)一方面國有商業(yè)銀行自身的業(yè)務(wù)將得到結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展；另一方面由于城鄉(xiāng)居民生活方式和理財(cái)方式發(fā)生變化，必然給商業(yè)銀行提出多元化的金融服務(wù)需求，從而刺激國有商業(yè)銀行加快金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新速度，帶來中國金融業(yè)的繁榮。

2.中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中的資金流動(dòng)趨勢(shì)對(duì)國有商業(yè)銀行的市場定位和個(gè)人銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展提出了新要求。建國以來中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略決定了城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)“二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)”的客觀存在，隨著中國城市化進(jìn)程的加快，整個(gè)社會(huì)資金流動(dòng)的特點(diǎn)是農(nóng)村資金通過金融機(jī)構(gòu)、財(cái)政部門、工農(nóng)業(yè)產(chǎn)品的價(jià)格、郵政儲(chǔ)蓄、農(nóng)村稅費(fèi)征收、戶籍遷移等多種途徑向城市流動(dòng)。據(jù)中國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析與預(yù)測研究組提供的數(shù)據(jù)，1996年我國農(nóng)村凈流出的資金為1278億元；1997年農(nóng)村凈流出的資金為1439億元；1998年農(nóng)村凈流出的資金為1361億元。這一趨勢(shì)帶來城鄉(xiāng)居民收入差距的拉大，如“七五”時(shí)期，農(nóng)村居民家庭人均純收入為543.8元，城鎮(zhèn)居民家庭人均純收入1193.8元，城鄉(xiāng)收入比為1：2.20：“八五”時(shí)期，兩者分別為1042.6元和2816.8元，城鄉(xiāng)收入比為1：2.70：“九五”時(shí)期，兩者分別為2128.3元和5511.7元，城鄉(xiāng)收入比為1：2.59，基本與1978年農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體制改革初期的1：2.57持平。根據(jù)農(nóng)村資金向城市流動(dòng)和城鄉(xiāng)“二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)”客觀存在的現(xiàn)實(shí)，國有商業(yè)銀行在資源配置和市場定位上，必須把重心放在城區(qū)市場上，尤其是地市級(jí)以上的城區(qū)。同時(shí)個(gè)人銀行業(yè)務(wù)目前各商業(yè)銀行之間差距不大，國有商業(yè)銀行應(yīng)抓住這一機(jī)會(huì)擴(kuò)大市場份額。

3.社會(huì)財(cái)富分配原則的多元化帶來個(gè)人資產(chǎn)的多元化，對(duì)個(gè)人資產(chǎn)的管理將成為商業(yè)銀行效益的增長點(diǎn)。黨的“十六大”報(bào)告中明確提出要“擴(kuò)大中等收入者比重，提高低收入者收入水平?！蹦壳?，中國城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款達(dá)8萬億元人民幣，但是63%以上的儲(chǔ)蓄存款是由10%的人掌握的。個(gè)人金融市場資產(chǎn)也由過去的儲(chǔ)蓄存款向擁有外幣、股票、基金等多樣化發(fā)展。截至2002年11月末，中國居民的個(gè)人金融資產(chǎn)總額高達(dá)12萬億元人民幣，略高于我國國內(nèi)生產(chǎn)總值的總量。個(gè)人金融資產(chǎn)也由過去的單純保存、保值型向綜合理財(cái)、增值型轉(zhuǎn)變，我國城鄉(xiāng)居民消費(fèi)習(xí)慣正逐漸由生存型消費(fèi)、數(shù)量型消費(fèi)向發(fā)展型、質(zhì)量型、消費(fèi)型轉(zhuǎn)變，居民正由單純的消費(fèi)者轉(zhuǎn)變?yōu)榻杩钫摺⑼顿Y者和消費(fèi)者，形成了一個(gè)龐大的個(gè)人金融服務(wù)需求市場，為商業(yè)銀行開展個(gè)人業(yè)務(wù)提供了可靠的基礎(chǔ)。

4.個(gè)人業(yè)務(wù)增長是國有商業(yè)銀行發(fā)展的必然趨勢(shì)。在銀行分業(yè)管理的體制下，國有銀行傳統(tǒng)的公司類批發(fā)業(yè)務(wù)獲利空間逐步降低，信貸風(fēng)險(xiǎn)不斷聚集，迫使商業(yè)銀行必須拓展零售類個(gè)人銀行業(yè)務(wù)去化解。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)：銀行提供公司類批發(fā)性業(yè)務(wù)，只有2%-4%的利潤空間。而提供零售類個(gè)人銀行業(yè)務(wù)，則有5%-8%的利潤空間。個(gè)人銀行業(yè)務(wù)具有領(lǐng)域廣、批量多、風(fēng)險(xiǎn)小和個(gè)性化以及收入穩(wěn)定、附加值高等特點(diǎn)，也是銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的戰(zhàn)略重點(diǎn)和金融產(chǎn)品創(chuàng)新的重點(diǎn)。香港恒生銀行個(gè)人業(yè)務(wù)對(duì)該行贏利的貢獻(xiàn)率已達(dá)48%；個(gè)人業(yè)務(wù)在美國、英國、新加坡等國家銀行業(yè)務(wù)中占30%-50%左右，而國內(nèi)銀行都在10%以下。隨著中國加入WTO，外資銀行搶占中國個(gè)人零售業(yè)務(wù)已經(jīng)到來，美國花旗銀行董事長威爾說：“對(duì)于花旗的個(gè)人銀行業(yè)務(wù)和公司業(yè)務(wù)來講，中國不僅是亞太地區(qū)的重點(diǎn)，而且是花旗全球業(yè)務(wù)的‘重中之重’”，其在中國的網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)2001年已向央行備案，預(yù)計(jì)2003年推出；匯豐銀行已在中國的上海、北京等地開設(shè)了3家“卓越理財(cái)中心”，這三家“理財(cái)中心”的軟硬件都很先進(jìn)，和全球30個(gè)國家和地區(qū)的160間“卓越理財(cái)中心”的設(shè)計(jì)完全一致?！白吭嚼碡?cái)中心”為個(gè)人提供每周7天，全天24小時(shí)的個(gè)人銀行服務(wù)，客戶可以接受全球電話個(gè)人理財(cái)服務(wù)。國外商業(yè)銀行個(gè)人業(yè)務(wù)在發(fā)展戰(zhàn)略、市場細(xì)分、科技運(yùn)用、創(chuàng)新機(jī)制和產(chǎn)品、營銷管理、人才管理、績效考核等方面比我國都具有明顯優(yōu)勢(shì)。國內(nèi)新成立的股份制商業(yè)銀行以其全新的經(jīng)營理念、與國際接軌的發(fā)展戰(zhàn)略、高素質(zhì)的人才與科技支撐、較強(qiáng)的金融產(chǎn)品創(chuàng)新能力等比國有商業(yè)銀行在個(gè)人業(yè)務(wù)上也已遙遙領(lǐng)先。如招商銀行以其著名的個(gè)人儲(chǔ)蓄產(chǎn)品“一卡通”風(fēng)靡國內(nèi)金融業(yè)，隨后又推出了以“易貸通”、“投資通”、“居家樂”為主打產(chǎn)品的個(gè)人金融服務(wù)品牌——“金葵花理財(cái)”，提供“一對(duì)一”的理財(cái)顧問服務(wù)。截至2001年底，“一卡通”發(fā)卡1668萬張，卡儲(chǔ)蓄存款638多億元，占其儲(chǔ)蓄總額的80%以上，卡均存款3880元。招商銀行借助“一卡通”推動(dòng)了個(gè)人消費(fèi)貸款、外匯、證券、基金、收付等多項(xiàng)業(yè)務(wù)，率先通過ISO9001質(zhì)量體系認(rèn)證，構(gòu)建了包含個(gè)人資產(chǎn)、負(fù)債、中間業(yè)務(wù)的綜合性個(gè)人銀行業(yè)務(wù)構(gòu)架。中國民生銀行在國內(nèi)組建了從事個(gè)人銀行業(yè)務(wù)的專業(yè)銀行，實(shí)行獨(dú)立經(jīng)營、獨(dú)立核算，大有后來居上之勢(shì)。作為老牌的國有商業(yè)銀行——中國農(nóng)業(yè)銀行從2000年開始，在個(gè)人業(yè)務(wù)上推出了以“金融超市”為品牌的個(gè)人業(yè)務(wù)窗口，推出了“金鑰匙”系列個(gè)人消費(fèi)貸款產(chǎn)品，陸續(xù)在全國建立了100家金融超市，農(nóng)業(yè)銀行的汽車消費(fèi)貸款余額到2002年9月達(dá)476億元，市場份額占比為37%，位居全國各家金融機(jī)構(gòu)的第一名。

（二）國有商業(yè)銀行在發(fā)展個(gè)人銀行業(yè)務(wù)過程中必須消除“三個(gè)誤區(qū)”

公司作為技術(shù)服務(wù)、技術(shù)開發(fā)行業(yè)里的一顆耀眼的明星，在過去的幾年里，一直孜孜以求，不斷拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域。企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的基礎(chǔ)一定是自身產(chǎn)品或服務(wù)真正能夠滿足客戶需求的能力。企業(yè)在產(chǎn)業(yè)格局發(fā)生變化時(shí)，必須重新回歸基本面，調(diào)整融資導(dǎo)向的經(jīng)營策略和規(guī)模導(dǎo)向的發(fā)展策略、重新規(guī)劃戰(zhàn)略、加強(qiáng)內(nèi)部運(yùn)營效率和管理，以現(xiàn)金流管理為核心。在技術(shù)服務(wù)領(lǐng)域，公司每前進(jìn)一步，都不得不再一次審視、延伸、試驗(yàn)、回爐以往的模式。通過調(diào)研，我們認(rèn)為應(yīng)對(duì)當(dāng)前形勢(shì)及危機(jī)，迎接“下一輪增長”的核心策略將不再僅僅建立于成本領(lǐng)先戰(zhàn)略的廉價(jià)勞動(dòng)力上，創(chuàng)新與高附加值服務(wù)將是成長的最大動(dòng)力。在當(dāng)前競爭激烈的市場條件下，開展新的項(xiàng)目和業(yè)務(wù)是當(dāng)務(wù)之急，也是勢(shì)在必行的！

一、與知名電腦公司及公司合作進(jìn)行運(yùn)維服務(wù)

因?yàn)槲覀児九cIT行業(yè)內(nèi)眾多的品牌廠家和商有良好的合作關(guān)系，經(jīng)銷的IT產(chǎn)品品種繁多，保證了產(chǎn)品的質(zhì)量優(yōu)異，價(jià)格優(yōu)惠和貨源穩(wěn)定，并能為客戶提供熱情周到的售前、售中、售后服務(wù)，我們?nèi)娜鉃榭蛻籼峁┤椎腎T系統(tǒng)規(guī)劃、采購、實(shí)施、運(yùn)維、咨詢、培訓(xùn)的整體服務(wù)，通過基于ITIL規(guī)范的服務(wù)管理體系實(shí)現(xiàn)傳統(tǒng)IT服務(wù)的更全面、更規(guī)范的完美、高效率交付。在IT運(yùn)營外包服務(wù)模式下，客戶只需負(fù)責(zé)使用，也僅只需為使用付費(fèi)，是最大程度簡化IT管理難度，節(jié)約客戶成本，提升IT專業(yè)化的一種先進(jìn)的服務(wù)。

二、開展進(jìn)出口貿(mào)易業(yè)務(wù)

我們公司可以利用與海關(guān)的良好關(guān)系，開展進(jìn)出口貿(mào)易業(yè)務(wù)，與IT廠商合作報(bào)關(guān)，打造國內(nèi)外客戶全方位的國際貿(mào)易及物流綜合服務(wù)的提供商，我們的服務(wù)宗旨定為根據(jù)客戶不同的行業(yè)領(lǐng)域和需求提供個(gè)性化的解決方案。通過對(duì)不同行業(yè)的深入分析，運(yùn)用多年在國際貿(mào)易及物流領(lǐng)域的經(jīng)驗(yàn)，為客戶設(shè)計(jì)定制具有針對(duì)性的、專屬性的國際貿(mào)易、物流及供應(yīng)鏈管理的綜合解決方案。

我們的使命是為提供給客戶更簡單，更快捷，更經(jīng)濟(jì)的國際貿(mào)易與物流服務(wù)。提高客戶體驗(yàn)服務(wù)滿意度是我們持續(xù)努力追求的目標(biāo)。在為客戶打造量身定制的貿(mào)易及物流解決方案的同時(shí)，提供更多的增值服務(wù)以滿足不同客戶的個(gè)性需求，并成為其長期戰(zhàn)略合作伙伴。憑借我們公司與海關(guān)的關(guān)系，根據(jù)每一個(gè)客戶不同需求，有針對(duì)性的提供多種解決方案，為客戶節(jié)省在貿(mào)易及物流環(huán)節(jié)中產(chǎn)生的額外費(fèi)用，整合供應(yīng)鏈及貿(mào)易流程，顯著縮短操作時(shí)間，從而滿足、支持國內(nèi)外客戶的核心競爭力。從而提供給客戶不同的解決方案，包括市場分析，供應(yīng)鏈分析及管理，以及對(duì)整個(gè)貿(mào)易、物流流程時(shí)間和費(fèi)用的分析把控，協(xié)助國內(nèi)外客戶將更多的精力放在加強(qiáng)其公司的核心業(yè)務(wù)之上，提高核心競爭力。以我們?cè)谫Q(mào)易、物流和供應(yīng)鏈領(lǐng)域的核心能力，與客戶保持長期的戰(zhàn)略合作關(guān)系，實(shí)現(xiàn)多贏的目標(biāo)。通過多年和國內(nèi)外貿(mào)易商合作，海納可以完全掌握國際貿(mào)易方面的操作流程，同時(shí)靈活運(yùn)用國際貿(mào)易規(guī)則，降低在貿(mào)易環(huán)節(jié)中可能出現(xiàn)的潛在風(fēng)險(xiǎn)，從而為客戶提供安全可靠的全程貿(mào)易解決方案。通過海納在海外的支付中心，有效提高客戶資金的流轉(zhuǎn)，從而提高整體國際貿(mào)易操作和后期跟進(jìn)的速度。

摘要：經(jīng)濟(jì)的全球化促進(jìn)了國際貿(mào)易的快速發(fā)展，銀行業(yè)也越來越認(rèn)識(shí)到國際業(yè)務(wù)在整個(gè)經(jīng)營結(jié)構(gòu)中的重要性。文章以建設(shè)銀行紹興分行的生動(dòng)實(shí)踐為具體案例，通過對(duì)“服務(wù)外向型經(jīng)濟(jì)有新舉措”“產(chǎn)品創(chuàng)新和業(yè)務(wù)優(yōu)化有力度”“隊(duì)伍建設(shè)與基礎(chǔ)管理有實(shí)效”三個(gè)層面的分析研究，提出了國有銀行地方分行要進(jìn)一步拓展國際業(yè)務(wù)，就必須迎合金融改革與發(fā)展的時(shí)代趨勢(shì)，在多個(gè)領(lǐng)域進(jìn)行大膽創(chuàng)新，以支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展并不斷壯大自身的觀點(diǎn)。

關(guān)鍵詞：金融市場；銀行產(chǎn)品；國際業(yè)務(wù)；拓展研究

面對(duì)金融市場競爭的日益激烈，國有銀行地方分行要不斷創(chuàng)新經(jīng)營理念與經(jīng)營模式，積極拓展國際業(yè)務(wù)。2017年，建設(shè)銀行紹興分行國際業(yè)務(wù)部（金融市場部）根據(jù)紹興市進(jìn)出口貿(mào)易的實(shí)際情況，充分發(fā)揮綜合優(yōu)勢(shì)，優(yōu)化多種業(yè)務(wù)資源，不斷推出創(chuàng)新產(chǎn)品，促進(jìn)了全行的國際業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型。同時(shí)，通過提升國際業(yè)務(wù)對(duì)全行貢獻(xiàn)率的有益嘗試，為2017年晉位“二類行”夯實(shí)了基礎(chǔ)。筆者將以此為例，通過歸納與梳理，由點(diǎn)到面，對(duì)國有銀行地方分行如何拓展國際業(yè)務(wù)作一番探討。

一、服務(wù)外向型經(jīng)濟(jì)有新舉措

國有銀行地方分行的國際業(yè)務(wù)通常會(huì)受到地緣關(guān)系的嚴(yán)重影響。紹興的外向型企業(yè)眾多，進(jìn)出口業(yè)務(wù)量很大，尤其是紹興全市上下持續(xù)增強(qiáng)的“以開放促發(fā)展”的共識(shí)，為紹興外向型經(jīng)濟(jì)迅速發(fā)展注入了新的動(dòng)力和活力。近幾年來，紹興市外貿(mào)出口總量一直穩(wěn)定在250億美元~300億美元之間，位居全省前列。2016年，全市新批外資項(xiàng)目277只，同比增長41.3%，新批境外投資企業(yè)56家，企業(yè)增資14家，全市境外工程新簽合同額近1.5億美元，完成營業(yè)額近2.43億美元，同比增長29.4%。2017年，進(jìn)出口總額又居浙江省第五位。對(duì)于國有銀行地方分行來說，客戶是開拓國際業(yè)務(wù)的重要源頭。只有時(shí)刻關(guān)注國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化、與外向型經(jīng)濟(jì)相關(guān)政策的走向、當(dāng)?shù)剡M(jìn)出口數(shù)量的增減，才能有針對(duì)性地開拓國際業(yè)務(wù)。（一）凸顯競爭優(yōu)勢(shì)。建設(shè)銀行作為四大國有銀行之一，在拓展國際業(yè)務(wù)方面具有其他中小商業(yè)銀行無法匹敵的獨(dú)家競爭優(yōu)勢(shì)。地方分行要凸顯這方面的優(yōu)勢(shì)，就必須加強(qiáng)對(duì)當(dāng)?shù)赝庀蛐徒?jīng)濟(jì)的深入了解，努力挖掘潛在的客戶資源，通過分析客戶的數(shù)量、需求、發(fā)展前景，實(shí)行多模式營銷。尤其是對(duì)大客戶，還可以實(shí)行從貿(mào)易結(jié)算、授信，到信貸、外匯保值的一站式服務(wù)。截至2017年年底，建設(shè)銀行紹興分行對(duì)公外匯日均存款達(dá)2.21億美元，比2017年年初新增600萬美元；國際結(jié)算量30.1億美元；對(duì)公結(jié)售匯交易量19.34億美元，同比增長18.87%；表內(nèi)外貿(mào)易融資余額折人民幣11.85億元，比2017年年初增加2.5億元；外匯貸款2,132.61萬美元；貿(mào)易融資不良余額為零。（二）謀求業(yè)務(wù)增速。商品和服務(wù)市場的國際化程度日益提高，使境外投資者紛紛進(jìn)入國內(nèi)市場，這在客觀上也增加了國有銀行地方分行的國際業(yè)務(wù)客戶源。像紹興這類外向型經(jīng)濟(jì)非常發(fā)達(dá)的地區(qū)，就為建設(shè)銀行紹興分行拓展國際業(yè)務(wù)提供了難得的機(jī)遇。為了提升國際業(yè)務(wù)對(duì)全分行的價(jià)值貢獻(xiàn)度，2017年年初，建設(shè)銀行紹興分行制定出臺(tái)了《加速推進(jìn)國際化轉(zhuǎn)型發(fā)展三年行動(dòng)方案》，有序推動(dòng)轉(zhuǎn)型業(yè)務(wù)的落地。截至2017年12月月底，建設(shè)銀行紹興分行對(duì)公外匯中間業(yè)務(wù)收入8676.32萬元，同比增幅為81.49%，省行計(jì)劃完成率146.01%。（三）強(qiáng)化合規(guī)管理。為了強(qiáng)化合規(guī)管理，建設(shè)銀行紹興分行一是開展銀監(jiān)“三三四十”系列檢查、貿(mào)易融資業(yè)務(wù)自查、國際業(yè)務(wù)（金融市場業(yè)務(wù)）大檢查、國業(yè)條線安全生產(chǎn)大檢查、年度國業(yè)條線內(nèi)控評(píng)價(jià)、外幣存貸款業(yè)務(wù)定價(jià)自查等內(nèi)外部各項(xiàng)自查和檢查，以排除風(fēng)險(xiǎn)隱患，保證業(yè)務(wù)有序合規(guī)開展；二是做好全行外匯業(yè)務(wù)牽頭管理工作，設(shè)置對(duì)公外匯政策專員，明確崗位職責(zé)，有效傳達(dá)外管局、人行和上級(jí)行的方針政策，落實(shí)外匯自律機(jī)制；三是重視日常外匯反洗錢工作的開展，做好跨境資金流動(dòng)的監(jiān)測，逐筆進(jìn)行OFAC和聯(lián)合國安理會(huì)名單查詢，配合紐約分行反饋RFI調(diào)查25筆，退匯4筆，金額總計(jì)11.45萬美元；四是結(jié)合反洗錢執(zhí)行、案件防控，全面提升員工業(yè)務(wù)技能與合規(guī)意識(shí)的“雙達(dá)標(biāo)”；五是組織全市外匯政策考試，外匯從業(yè)人員全部通過考試；六是開展員工行為排查，做好員工行為的管理，強(qiáng)化職業(yè)規(guī)范要求。當(dāng)前，國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)非常復(fù)雜，銀行間國際業(yè)務(wù)的同業(yè)競爭也越來越激烈，建設(shè)銀行紹興分行國際業(yè)務(wù)部（金融市場部）在緊緊服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的同時(shí)，通過合規(guī)經(jīng)營，不斷深化金融改革和創(chuàng)新努力來防控金融風(fēng)險(xiǎn)，效果明顯。

二、產(chǎn)品創(chuàng)新和業(yè)務(wù)優(yōu)化有力度

摘要：在大數(shù)據(jù)及互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代背景下，面對(duì)國內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的不斷變化和發(fā)展，國家審計(jì)的重心與審計(jì)范圍也應(yīng)與時(shí)俱進(jìn)。因此，本文以“審計(jì)全覆蓋”為理念，探討國家審計(jì)在保持“維護(hù)金融經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定”初心的情況下，如何進(jìn)一步拓展審計(jì)業(yè)務(wù)類型以更好地完成肩負(fù)的使命。本文研究突破過去傳統(tǒng)審計(jì)業(yè)務(wù)類型的范圍，拓展了非國有經(jīng)濟(jì)審計(jì)、電子貨幣審計(jì)以及以大數(shù)據(jù)為支撐的云監(jiān)察審計(jì)等，為如何應(yīng)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)新經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下的挑戰(zhàn)提供了借鑒。

關(guān)鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)新時(shí)代；非國有經(jīng)濟(jì)審計(jì)；電子貨幣審計(jì)；云監(jiān)察審計(jì)

一、引言

隨著互聯(lián)網(wǎng)新時(shí)代進(jìn)程的腳步加快，行業(yè)界限模糊化，跨行業(yè)多邊融合趨勢(shì)逐漸顯現(xiàn)，未來的國家審計(jì)發(fā)展需要各級(jí)地方審計(jì)機(jī)關(guān)主動(dòng)打破行政邊界，發(fā)揮多邊協(xié)調(diào)機(jī)制，配合國家審計(jì)署響應(yīng)中央提出的“審計(jì)一盤棋”的號(hào)召，共同完成重大國家審計(jì)項(xiàng)目。從理論上講，這是以規(guī)范文件的形式賦予審計(jì)機(jī)關(guān)充分的政治權(quán)利，有利于審計(jì)機(jī)關(guān)保持獨(dú)立性，更好地發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督的作用全覆蓋至各個(gè)領(lǐng)域；從實(shí)際來看，這是時(shí)代所趨，以審計(jì)署為主的國家審計(jì)機(jī)關(guān)必須適應(yīng)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)的要求，在新時(shí)代背景下，應(yīng)站在更高層次來認(rèn)識(shí)和把握審計(jì)大局，不辜負(fù)國家對(duì)落實(shí)好審計(jì)監(jiān)督的殷切期望?，F(xiàn)如今，民營經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展，是我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中不可或缺的一份力量。在互聯(lián)網(wǎng)大數(shù)據(jù)的背景下，線上第三產(chǎn)業(yè)展現(xiàn)出前所未有的便捷性，非國有經(jīng)濟(jì)中以外資企業(yè)阿里巴巴、民營企業(yè)京東等為典型代表的互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)，它們的崛起不斷沖擊著線下實(shí)體產(chǎn)業(yè)，國民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)在線上日漸活躍起來，龐大的互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)人群給互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)帶來了巨大的發(fā)展機(jī)遇。綜上所述，國家審計(jì)如何在經(jīng)濟(jì)變革時(shí)期突破傳統(tǒng)的審計(jì)思維，拓展新的審計(jì)業(yè)務(wù)類型，協(xié)調(diào)國家審計(jì)與社會(huì)審計(jì)的關(guān)系，顯然具有重要意義。本文主要在互聯(lián)網(wǎng)大數(shù)據(jù)時(shí)代背景下，借鑒國外實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，分析我國國家審計(jì)業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)與挑戰(zhàn)，闡明我國拓展新型審計(jì)業(yè)務(wù)類型需要逾越的鴻溝，并提出實(shí)質(zhì)性建議。

二、國家審計(jì)的局限性與新舊審計(jì)業(yè)務(wù)類型比較

我國傳統(tǒng)國家審計(jì)的審計(jì)對(duì)象主要以公有經(jīng)濟(jì)為主，按審計(jì)類別大致分為一般審計(jì)與專項(xiàng)審計(jì)。一般審計(jì)主要是指對(duì)大型國有企業(yè)進(jìn)行傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)。長期以來，對(duì)大型國有企業(yè)傳統(tǒng)的進(jìn)行線下財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)一直居于主導(dǎo)地位。就如今高速發(fā)展的互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域?qū)徲?jì)而言，國家審計(jì)的“雙手”依舊未能觸及線上非國有的互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)、投融資平臺(tái)。面對(duì)目前互聯(lián)網(wǎng)金融缺乏監(jiān)管的現(xiàn)狀，國家更應(yīng)該參與到對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的非國有經(jīng)濟(jì)審計(jì)中，明確監(jiān)管職責(zé),協(xié)調(diào)國家審計(jì)與社會(huì)審計(jì)的兩股力量。從審計(jì)對(duì)象看，我國以往的專項(xiàng)審計(jì)主要集中在傳統(tǒng)的政策落實(shí)審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等。隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)與傳統(tǒng)貨幣的深度融合，電子貨幣的出現(xiàn)在極大地提升資金運(yùn)營效率的同時(shí)也暗含一定的風(fēng)險(xiǎn)，例如電子貨幣流通私人化，電子貨幣對(duì)傳統(tǒng)貨幣的逐步替代將影響貨幣的流通。如果商業(yè)銀行對(duì)電子貨幣沒有一定的監(jiān)管措施，這些電子貨幣就能脫離銀行體系自我運(yùn)轉(zhuǎn)，這將給正規(guī)的金融渠道造成沖擊。因此，從貨幣安全角度考量，國家審計(jì)參與電子貨幣領(lǐng)域的審計(jì)，也是維護(hù)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定不可缺失的一部分。從審計(jì)方法與審計(jì)工具看，我國傳統(tǒng)的審計(jì)工作大多為線下實(shí)地考察、調(diào)研等方式。相比之下，GAO（Gov-ernmentAccountabilityOffice）審計(jì)業(yè)務(wù)主要通過對(duì)美國證券交易委員會(huì)SEC及Fed等部門業(yè)務(wù)評(píng)估方式來關(guān)注對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生重要影響的風(fēng)險(xiǎn)。隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)不斷發(fā)展，大數(shù)據(jù)、云平臺(tái)開始在審計(jì)過程中發(fā)揮越來越重要的作用，我們將從抽樣審計(jì)邁向基于大數(shù)據(jù)、云計(jì)算的信息化審計(jì)。通過大數(shù)據(jù)、云計(jì)算雖可大大縮短審計(jì)工作時(shí)間，提高審計(jì)效率，但僅依靠社會(huì)審計(jì)不足以真正預(yù)防審計(jì)過程中的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。因此，通過建立云監(jiān)察審計(jì)，可以形成國家審計(jì)和社會(huì)審計(jì)的協(xié)調(diào)配合。見表1。

摘要：在經(jīng)濟(jì)迅速發(fā)展，金融同業(yè)競爭日愈激烈的今天，農(nóng)村信用社在發(fā)揮‘支農(nóng)主力軍’的作用中應(yīng)如何應(yīng)對(duì)。本文從信用社信貸資金的組織入手，針對(duì)當(dāng)前農(nóng)村金融同業(yè)的競爭、城鄉(xiāng)差別、政策體制和信用社內(nèi)部建設(shè)等多個(gè)方面闡述了我國農(nóng)村信用社存款業(yè)務(wù)發(fā)展的制約瓶頸。提出了以職工思想認(rèn)識(shí)工作作風(fēng)的提高、涉農(nóng)管理體制的理順、信用社競爭手段和工具的完善為主要工作著力點(diǎn)的農(nóng)村信用社存款業(yè)務(wù)發(fā)展的對(duì)策及思考。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社；存款；電子化建設(shè)；業(yè)務(wù)創(chuàng)新

我國農(nóng)村信用社在為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)服務(wù)的舞臺(tái)上走過了近五十年的歷程，在發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)服務(wù)農(nóng)村發(fā)展中發(fā)揮了重要的作用。隨著經(jīng)濟(jì)金融體制改革的深入，對(duì)農(nóng)村的金融服務(wù)也得到了相關(guān)部門的高度重視，郵政儲(chǔ)蓄在上個(gè)世紀(jì)八十年代進(jìn)入農(nóng)村后，相繼出現(xiàn)了農(nóng)村基金會(huì)，近年又推出了村鎮(zhèn)銀行。目前在農(nóng)村金融體系中，基層金融服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)主要由農(nóng)信社、農(nóng)業(yè)銀行和郵政儲(chǔ)蓄成三角之勢(shì)遍及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)。這些機(jī)構(gòu)在分割鄉(xiāng)鎮(zhèn)金融服務(wù)這一業(yè)務(wù)板塊中由于在業(yè)務(wù)種類上近與趨同，而服務(wù)功能上優(yōu)于信用社，競爭性和功利性強(qiáng)而互補(bǔ)性較差，信用社在競爭中明顯處于劣勢(shì)。伴隨著金融體制改革的深入，農(nóng)業(yè)銀行逐漸收縮了對(duì)農(nóng)村基層的信貸投入，近年來農(nóng)村信用社扮演了‘支持農(nóng)村建設(shè)的金融信貸主力軍’的重要角色，然而信用社由于功能上的劣勢(shì)，存款業(yè)務(wù)的發(fā)展受到嚴(yán)重影響，成了制約我國農(nóng)村信用社發(fā)展的瓶頸。

一、影響農(nóng)村信用社存款業(yè)務(wù)發(fā)展的主要因素

根據(jù)制約當(dāng)前我國農(nóng)村信用社存款業(yè)務(wù)發(fā)展的一些主要情況，我們認(rèn)為金融同業(yè)的競爭、城鄉(xiāng)差別、政策體制和信用社內(nèi)部建設(shè)是影響存款業(yè)務(wù)發(fā)展的主要因素。

1.金融網(wǎng)點(diǎn)競爭的影響。目前在農(nóng)村金融體系中，鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)銀行的機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)開展的業(yè)務(wù)種類與信用社趨同，在網(wǎng)點(diǎn)硬件設(shè)施、人員素質(zhì)的培訓(xùn)提高和服務(wù)功能方面都優(yōu)于信用社，競爭性和功利性強(qiáng)而互補(bǔ)性較差，農(nóng)村居民在儲(chǔ)蓄觀念上對(duì)傳統(tǒng)的專業(yè)銀行認(rèn)可程度較高。傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)，如工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行等，仰仗幾十年的經(jīng)營和管理，企業(yè)品牌和企業(yè)形象已經(jīng)深入農(nóng)村居民的日常生活，在競爭儲(chǔ)蓄市場方面具有明顯的優(yōu)勢(shì)。這種金融企業(yè)的綜合優(yōu)勢(shì)，在農(nóng)村居民的生活意識(shí)和文化領(lǐng)域得到了綜合認(rèn)可、接受，農(nóng)村信用社很難在短時(shí)間內(nèi)實(shí)現(xiàn)超越。

摘要：作為全球前兩大經(jīng)濟(jì)體，中美兩國最近一系列“針鋒相對(duì)”的貿(mào)易舉措吸引了全世界的目光，而這，實(shí)際上已經(jīng)拉開了新一輪中美貿(mào)易摩擦的序幕。在這種新的形勢(shì)下，我們的企業(yè)在國際業(yè)務(wù)中究竟會(huì)受到哪些方面的影響，又該采取哪些方面的措施，本文將就這些問題進(jìn)行分析。

關(guān)鍵詞：中美；經(jīng)貿(mào)摩擦；影響；策略

一、前言

今年以來，在“美國優(yōu)先”政策的指導(dǎo)下，美國政府對(duì)多個(gè)貿(mào)易伙伴相繼掄起了大棒，特別是今年3月以來，以特朗普政府宣布對(duì)中國進(jìn)行“301”調(diào)查為導(dǎo)火索，繼而引發(fā)的中美貿(mào)易摩擦更是成為了世界關(guān)注的焦點(diǎn)，畢竟中美兩國這種體量的 “神仙”打架，全世界經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的進(jìn)程都會(huì)受到極大影響。在如今已擁有世界貿(mào)易組織等爭端解決機(jī)制成熟的平臺(tái)的情況下，美國為何回歸單邊主義的“舊路”，與貿(mào)易伙伴進(jìn)行貿(mào)易摩擦？這類摩擦對(duì)中國經(jīng)濟(jì)以及中國企業(yè)有何影響？中國又該如何應(yīng)對(duì)？下文將就這些問題進(jìn)行探討。

二、貿(mào)易摩擦產(chǎn)生的原因

談及中美貿(mào)易摩擦的原因，無非不是兩個(gè)方面：一是政治因素，二是經(jīng)濟(jì)因素。首先，中美兩國基本政治制度不同，意識(shí)形態(tài)不同，而這種政治領(lǐng)域的不同很容易延伸到包含經(jīng)濟(jì)在內(nèi)的各個(gè)領(lǐng)域。同時(shí)，作為穩(wěn)坐世界“頭把交椅”近一個(gè)世紀(jì)的美國，通過各種手段維持其“一哥”的地位，應(yīng)該是其意料之中的國家戰(zhàn)略；而中國這些年通過改革開放，綜合國際獲得了極大提升，對(duì)美國的地位客觀上構(gòu)成了一定沖擊。綜合中美兩方面的情況，至少從政治上來講，中美經(jīng)貿(mào)摩擦不可避免[1]。從經(jīng)濟(jì)上來看，受兩國的文化傳統(tǒng)影響，中美兩國人民的儲(chǔ)蓄、消費(fèi)觀念均有較大不同，中國人重儲(chǔ)蓄輕消費(fèi)，講求有多大能力辦多大事，而美國人則講求消費(fèi)，甚至熱衷于超前消費(fèi)，因此，中國對(duì)美國的貿(mào)易順差不可避免；同時(shí)，長期以來，美國處于全球經(jīng)濟(jì)鏈條的頂端——以最小的代價(jià)賺最多的錢，而如今，中國正以自己的實(shí)力在悄然改變這一情形，這對(duì)美國來說是不可接受的。因此，從經(jīng)濟(jì)上看，中美兩國也“必有一戰(zhàn)”。

國有商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行不動(dòng)用自己的資金，依托自身在資金、技術(shù)、機(jī)構(gòu)、人才等方面的特殊功能和優(yōu)勢(shì)為客戶辦理各種委托事項(xiàng)，并從中收取手續(xù)費(fèi)或傭金的服務(wù)性業(yè)務(wù)。根據(jù)1998年《巴塞爾協(xié)議》的規(guī)定，中間業(yè)務(wù)分為四類，即商業(yè)銀行傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)，利用銀行信譽(yù)和貸款優(yōu)勢(shì)產(chǎn)生的各種擔(dān)保業(yè)務(wù)，貸款承諾業(yè)務(wù)，利用銀行的資源優(yōu)勢(shì)為客戶提供服務(wù)性業(yè)務(wù)和金融工具的創(chuàng)新業(yè)務(wù)，如業(yè)務(wù)，代收代付業(yè)務(wù)等。隨著外資銀行在中國逐步登陸，外資銀行將以其先進(jìn)的經(jīng)營觀念、高超的營銷策略、優(yōu)化的服務(wù)水平、成熟的金融產(chǎn)品與國有商業(yè)銀行進(jìn)行平等競爭。本文就國有商業(yè)銀行就如何拓展中間業(yè)務(wù)談點(diǎn)粗淺的看法。一、國有商業(yè)銀行拓展中間業(yè)務(wù)的必要性（一）拓展中間業(yè)務(wù)是適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)的需要改革開放20多年來，隨著我國市場經(jīng)濟(jì)體制改革的日益深入和現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活方式的轉(zhuǎn)變，經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步活躍，無論是一般個(gè)體客戶還是法人客戶對(duì)銀行業(yè)務(wù)的要求，已不再局限于傳統(tǒng)的存、貸款和匯款服務(wù)，國有商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)已成為促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展、客戶理財(cái)?shù)囊环N社會(huì)經(jīng)濟(jì)需要。而近年來，科學(xué)技術(shù)的迅猛發(fā)展，特別是互聯(lián)網(wǎng)、電子計(jì)算機(jī)、通訊自動(dòng)化、電子銀行等在國內(nèi)銀行業(yè)的廣泛應(yīng)用，為銀行開拓代收代付、信息咨詢、項(xiàng)目評(píng)估、代客理財(cái)?shù)痊F(xiàn)代商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)提供了廣闊的業(yè)務(wù)發(fā)展平臺(tái)。可見，當(dāng)前和今后，國有商業(yè)銀行拓展中間業(yè)務(wù)不僅面臨著前所未有的市場機(jī)會(huì)，而且，金融改革諸項(xiàng)措施的實(shí)施到位和經(jīng)濟(jì)環(huán)境的深刻變化，也已使中間業(yè)務(wù)成為各家金融機(jī)構(gòu)爭奪未來發(fā)展空間的又一焦點(diǎn)。（二）拓展中間業(yè)務(wù)是國有商業(yè)銀行完善功能的需要中間業(yè)務(wù)是接近客戶、爭取客戶的一個(gè)必不可少的基礎(chǔ)工作，其發(fā)展程度是衡量一個(gè)行整體服務(wù)水平的標(biāo)志。國有商業(yè)銀行應(yīng)把拓展中間業(yè)務(wù)作為完善服務(wù)功能，提高服務(wù)水平、拓展盈利空間的重要手段。通過發(fā)展各種形式的中間業(yè)務(wù)，滿足不同客戶的金融需求，提高自身的知名度，爭取到更多的客戶。通過拓展借記卡、信用卡、代收代付、辦理結(jié)算、電子商務(wù)、基金、國債銷售等業(yè)務(wù)，進(jìn)一步取得成本低、穩(wěn)定性強(qiáng)的存款來源，從而改善資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，增加穩(wěn)定的業(yè)務(wù)收入，增強(qiáng)同業(yè)競爭能力。（三）拓展中間業(yè)務(wù)是國有商業(yè)銀行提高經(jīng)營效益的需要與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)相比，中間業(yè)務(wù)作為金融創(chuàng)新的一項(xiàng)重要內(nèi)容，具有對(duì)資金無要求、風(fēng)險(xiǎn)低、盈利高、服務(wù)性強(qiáng)等特點(diǎn)。國有商業(yè)銀行要改變業(yè)務(wù)單一、效益低下的狀況，提高經(jīng)營效益，必須把發(fā)展中間業(yè)務(wù)擺上重要位置，以中間業(yè)務(wù)為突破口，提高中間業(yè)務(wù)的市場占有率，使中間業(yè)務(wù)成為國有商業(yè)銀行業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展的支撐點(diǎn)，和新的效益增長點(diǎn)。（四）發(fā)展中間業(yè)務(wù)是與國際金融接軌的需要進(jìn)入本世紀(jì)70年代以來，席卷全球的金融改革浪潮，使銀行間的競爭進(jìn)一步加劇，導(dǎo)致銀行不斷突破傳統(tǒng)業(yè)務(wù)領(lǐng)域，具體體現(xiàn)是存貸業(yè)務(wù)萎縮，收費(fèi)性業(yè)務(wù)所占份額日益增大。中間業(yè)務(wù)作為金融創(chuàng)新的一項(xiàng)重要內(nèi)容，得到了長足發(fā)展，品種不斷創(chuàng)新，進(jìn)一步推動(dòng)了金融生產(chǎn)力的發(fā)展，給現(xiàn)代金融業(yè)的發(fā)展帶來了革命性影響。現(xiàn)階段，西方商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)經(jīng)營領(lǐng)域越來越廣，有關(guān)資料統(tǒng)計(jì)，西方國家商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入占總收入的比重，最低的已超25%，大銀行已超60%。從業(yè)務(wù)范圍看，在信托、租賃、結(jié)算等傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上，拓展了綜合理財(cái)、擔(dān)保、貸款承諾、回購協(xié)議等業(yè)務(wù)?？梢哉f，金融業(yè)務(wù)的中間化已經(jīng)與商業(yè)銀行經(jīng)營國際化、證券化一樣成為現(xiàn)代金融業(yè)發(fā)展的必然趨勢(shì)。隨著金融業(yè)的發(fā)展需要，國有商業(yè)銀行必須參與國際金融競爭，拓展海外市場，同時(shí)，外資銀行的不斷涌入，使國有商業(yè)銀行的生存空間日趨縮小，國有商業(yè)銀行只有奮起直追，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，逐步縮小與國際商業(yè)銀行的差距，才能在激烈的金融競爭中爭得一席之地。二、當(dāng)前國有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀及存在的問題國有商業(yè)銀行大多是上世紀(jì)七十年末和八十年代初恢復(fù)重建和新建，隨著商業(yè)化進(jìn)程的加快，適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)金融業(yè)務(wù)的需要，開辦了一些中間業(yè)務(wù)。特別是商業(yè)化改革以來，中間業(yè)務(wù)有了很大的發(fā)展，但與國外商業(yè)銀行和一些股份制商業(yè)銀行相比，差距很大，還存在不少問題，主要表現(xiàn)在：（一）經(jīng)營觀念和業(yè)務(wù)發(fā)展思路不能適應(yīng)中間業(yè)務(wù)發(fā)展需要長期以來，受傳統(tǒng)經(jīng)營思想的束縛，員工的觀念仍停留在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)經(jīng)營上，把中間業(yè)務(wù)看作附屬業(yè)務(wù)，置于可有可無的位置。在開辦過程中，缺乏緊迫感和競爭意識(shí)，對(duì)發(fā)展中間業(yè)務(wù)的市場需求缺乏深入細(xì)致的調(diào)查研究和總體規(guī)劃，導(dǎo)致中間業(yè)務(wù)的發(fā)展十分緩慢。（二）缺乏發(fā)展中間業(yè)務(wù)的規(guī)劃和宣傳目前，國有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)地發(fā)展尚處于初級(jí)階段，中間業(yè)務(wù)缺乏短、中、長期目標(biāo)和規(guī)劃。中間業(yè)務(wù)還局限于現(xiàn)有的業(yè)務(wù)，中間業(yè)務(wù)的現(xiàn)實(shí)空間沒有被拓展，不能及時(shí)把握市場變化，確定中間業(yè)務(wù)發(fā)展思路。在中間業(yè)務(wù)的宣傳上，因?yàn)閷?duì)每一項(xiàng)中間業(yè)務(wù)的具體內(nèi)容和優(yōu)點(diǎn)宣傳不夠，導(dǎo)致社會(huì)公眾不了解國有商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)，使有些已開辦的中間業(yè)務(wù)，未得到客戶的認(rèn)可和有效推廣。（三）中間業(yè)務(wù)品種檔次和收益水平低在西方發(fā)達(dá)國家，中間業(yè)務(wù)與資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)共同構(gòu)成商業(yè)銀行的三大支柱。國有商業(yè)銀行雖然開辦了一些中間業(yè)務(wù)，但中間業(yè)務(wù)的品種和范圍大多局限在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)上，如收付款、結(jié)算、匯兌等一般性業(yè)務(wù)。近年來，盡管陸續(xù)開辦了信用卡、證券買賣、信息資詢、租賃、保管箱、保險(xiǎn)、基金和國債銷售等新的中間業(yè)務(wù)品種，但業(yè)務(wù)面狹窄、功能欠缺，發(fā)展不規(guī)范，規(guī)模小，質(zhì)量差，基本處于半停滯狀態(tài)。而在承諾性業(yè)務(wù)、期貨、期權(quán)、利率互換、產(chǎn)權(quán)交易等業(yè)務(wù)方面基本上是空白。從中間業(yè)務(wù)收入看，有資料表明，西方經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家銀行中，中間業(yè)務(wù)與資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)構(gòu)成現(xiàn)代銀行的三大支柱，其收入占全部收入的60%左右。而我國國有商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)還處在起步階段，收入僅占10%至13％左右。（四）中間業(yè)務(wù)的組織管理無法規(guī)范中間業(yè)務(wù)是一種知識(shí)密集型業(yè)務(wù)，與傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)相比，其管理內(nèi)容更廣泛、更復(fù)雜、管理難度大。從中間業(yè)務(wù)管理的整個(gè)大環(huán)境看，各商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)剛起步，缺乏明確的長遠(yuǎn)規(guī)劃，其內(nèi)部機(jī)構(gòu)是圍繞著傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)，以存貸職能為中心來設(shè)置的，作為銀行管理協(xié)調(diào)部門的中央銀行至今也沒有一套完整的中間業(yè)務(wù)管理辦法，制度不健全。各國有商業(yè)銀行總行盡管成立了中間業(yè)務(wù)管理部門－－業(yè)務(wù)部，但各級(jí)省、市、縣等分支機(jī)構(gòu)還沒有相應(yīng)的人員和機(jī)構(gòu)，開展中間業(yè)務(wù)的難度較大，中間業(yè)務(wù)還處于分散性和盈利性較低的初始狀態(tài)。有些中間業(yè)務(wù)只是以無償服務(wù)的形式作為吸收存款的有效競爭手段，而不是出于改革收入結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的目的，忽視了中間業(yè)務(wù)本身收益。而對(duì)開展中間業(yè)務(wù)的有關(guān)規(guī)定也是散見于有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定中，不夠系統(tǒng)全面，中間業(yè)務(wù)的運(yùn)行程序不規(guī)范，帶有較大的隨意性和盲目性。（五）發(fā)展中間業(yè)務(wù)的現(xiàn)代化水平低中間業(yè)務(wù)的發(fā)展離不開高科技在銀行中的應(yīng)用，拓展中間業(yè)務(wù)需要進(jìn)行高科技投入。國有商業(yè)尤其是農(nóng)業(yè)銀行由于點(diǎn)多面廣、營業(yè)機(jī)構(gòu)遍布城鄉(xiāng)，基礎(chǔ)條件差，設(shè)施裝備比較落后，電腦覆蓋面小，制約了中間業(yè)務(wù)的開展。有些有條件的行，盡管配備了先進(jìn)的電腦及科技設(shè)備，但由于設(shè)備故障多，軟件程序開發(fā)不足，專業(yè)性少等原因，導(dǎo)致利用率很低，使設(shè)備潛力不能充分發(fā)揮，只能應(yīng)用于應(yīng)付日常業(yè)務(wù)，很少對(duì)外服務(wù)。（六）中間業(yè)務(wù)人員素質(zhì)低國有商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)專業(yè)性強(qiáng)，技術(shù)含量較高，它的運(yùn)作既需要先進(jìn)的科技投入，又需要懂業(yè)務(wù)、會(huì)管理、具有理論素質(zhì)和豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的高層人才。而各級(jí)國有商業(yè)銀行中，科技人才、國際金融人才、工程技術(shù)人才、外語人才等還相當(dāng)稀缺，缺乏專門人才，員工整體素質(zhì)也不高，這也勢(shì)必影響到中間業(yè)務(wù)的開展。三、當(dāng)前國有商業(yè)銀行拓展中間業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略對(duì)策中間業(yè)務(wù)的拓展是事關(guān)國有商業(yè)銀行企業(yè)形象的樹立、業(yè)務(wù)長遠(yuǎn)發(fā)展、增強(qiáng)綜合競爭力、服務(wù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活和與外資銀行抗衡的大問題，必須樹立長遠(yuǎn)發(fā)展觀念，為中間業(yè)務(wù)的穩(wěn)健高效發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。（一）更新思想，樹立新的經(jīng)營觀念要轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的單一經(jīng)營思想觀念，提高各級(jí)經(jīng)營管理者和全體員工對(duì)拓展中間業(yè)務(wù)重要性的認(rèn)識(shí)，樹立市場觀念，增強(qiáng)競爭意識(shí)，把拓展中間業(yè)務(wù)提高到關(guān)系到國有商業(yè)銀行生存和發(fā)展的高度來認(rèn)識(shí)，正確處理資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)的關(guān)系，把提高中間業(yè)務(wù)發(fā)展水平、發(fā)展質(zhì)量和市場份額當(dāng)作國有商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營發(fā)展的重要指標(biāo)來考核?？傊?，要把傳統(tǒng)業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)帶到中間業(yè)務(wù)發(fā)展中，把國有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的服務(wù)領(lǐng)域延伸和滲透到社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的各個(gè)方面，通過中間業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，促進(jìn)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的鞏固和發(fā)展。（二）制定統(tǒng)一規(guī)劃，明確中間業(yè)務(wù)發(fā)展思路發(fā)展中間業(yè)務(wù)，涉及面廣、操作復(fù)雜、推廣難度大。因此，需要周密規(guī)劃，分步實(shí)施，做到長遠(yuǎn)與近期目標(biāo)相結(jié)合，發(fā)展與效益相統(tǒng)一，逐步把發(fā)展中間業(yè)務(wù)擺上重要議事日程，使中間業(yè)務(wù)走上正軌。考慮到各國有商業(yè)自身情況不同，自身的現(xiàn)實(shí)條件和經(jīng)濟(jì)的市場化程度的差異，現(xiàn)就農(nóng)業(yè)銀行當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期中間業(yè)務(wù)拓展的近、中、遠(yuǎn)期三個(gè)發(fā)展目標(biāo)，有重點(diǎn)、有步驟地實(shí)現(xiàn)。1、近期目標(biāo)（2000－2005年）是農(nóng)業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的初始階段，這階段中間業(yè)務(wù)收入目標(biāo)是達(dá)到總收入的5％。主要是構(gòu)建中間業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)體系，逐步建立、健全適應(yīng)農(nóng)業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的組織管理體系；加強(qiáng)中間業(yè)務(wù)的研究開發(fā)、尋求合理的經(jīng)濟(jì)規(guī)模，為進(jìn)一步發(fā)展中間業(yè)務(wù)做好人才、技術(shù)、信用的準(zhǔn)備工作，初步建立起具有農(nóng)業(yè)銀行特色的，與資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)緊密結(jié)合，適應(yīng)不同層次客戶需要的、共同發(fā)展的中間業(yè)務(wù)體系及業(yè)務(wù)經(jīng)營機(jī)制；通過中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步推動(dòng)負(fù)債業(yè)務(wù)健康發(fā)展；努力增加手續(xù)費(fèi)和傭金收入，提高中間業(yè)務(wù)在總收入中的比例。這時(shí)期業(yè)務(wù)開展的重點(diǎn)應(yīng)放在鞏固和開展各類業(yè)務(wù)、代收代付業(yè)務(wù)、結(jié)算業(yè)務(wù)、信用卡業(yè)務(wù)，有計(jì)劃的開辦信息、咨詢、評(píng)估、租賃和擔(dān)保業(yè)務(wù)等。2、中期目標(biāo)（2005年－2010年）是農(nóng)業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)成長階段，這一時(shí)期，中間業(yè)務(wù)的收入目標(biāo)是達(dá)到總收入的15％。我們應(yīng)當(dāng)充分借鑒和吸收西方商業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)的常規(guī)經(jīng)驗(yàn)，推出一系列適應(yīng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和居民理財(cái)需求的金融新品種，提高中間業(yè)務(wù)的占比水平，使中間業(yè)務(wù)收入成為農(nóng)業(yè)銀行盈利的重要來源。這一時(shí)期中間業(yè)務(wù)的重點(diǎn)是，信息、咨詢、評(píng)估等中間業(yè)務(wù)達(dá)到全面發(fā)展的成熟期。同時(shí)，積極開辦已經(jīng)進(jìn)行市場調(diào)研的新產(chǎn)品。3、遠(yuǎn)期目標(biāo)（2010年以后）是農(nóng)業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的成熟階段，這一時(shí)期，中間業(yè)務(wù)的收入目標(biāo)是達(dá)到總收入的30％。全面推開各項(xiàng)中間業(yè)務(wù)，農(nóng)業(yè)銀行將與世界銀行完全接軌，世界金融商場任何一種金融產(chǎn)品，我行都可經(jīng)營。尤其是目前西方商業(yè)銀行中占比較高的衍生金融商品，將成為農(nóng)業(yè)銀行業(yè)務(wù)收入的主要來源之一。中間業(yè)務(wù)收入的比重將以每年2.5％的速度遞增，逐步取代傳統(tǒng)利息收入，成為盈利的主體。同時(shí)，要在國內(nèi)市場占有一定壟斷地位，競爭勢(shì)力增強(qiáng)，積極進(jìn)入國際市場，參與國際競爭。（三）規(guī)范傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)，拓展新業(yè)務(wù)領(lǐng)域1、拓展結(jié)算類業(yè)務(wù)。結(jié)算業(yè)務(wù)是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，這類業(yè)務(wù)是由銀行存款業(yè)務(wù)衍生而來的，具有潛在的收益，這些業(yè)務(wù)在我行已積累了一定的經(jīng)驗(yàn)，并逐步成熟，隨著市場經(jīng)濟(jì)體制的建立和銀行體制改革的不斷深化，結(jié)算業(yè)務(wù)將成為商業(yè)銀行之間競爭的重大業(yè)務(wù)之一。結(jié)算業(yè)務(wù)不僅能給商業(yè)銀行帶來服務(wù)性收益，成為擴(kuò)大經(jīng)營收益的支柱性業(yè)務(wù)，而且能夠通過運(yùn)用全面、方便、快捷的結(jié)算方式和結(jié)算工具吸引更多的客戶，組織更多的低成本資金，提高資金創(chuàng)利水平?，F(xiàn)階段農(nóng)業(yè)銀行拓展結(jié)算業(yè)務(wù)應(yīng)抓好以下幾點(diǎn)工作。一是鞏固發(fā)展匯兌、支票、托收承付、委托收款等傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，增加收入。二是積極穩(wěn)妥地改善和創(chuàng)新結(jié)算業(yè)務(wù)種類，大力開拓借記卡、信用卡、業(yè)務(wù)，積極開辦商業(yè)匯票、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)和銀行匯票承兌等，進(jìn)一步擴(kuò)大支票使用范圍，允許個(gè)人辦理支票業(yè)務(wù)。三是發(fā)展國際結(jié)算業(yè)務(wù)，擴(kuò)大國際結(jié)算業(yè)務(wù)的范圍，盡快同國際商業(yè)銀行接軌。根據(jù)各縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的快慢，外匯結(jié)算量的大小，積極鼓勵(lì)有條件的支行開辦外匯結(jié)算業(yè)務(wù)，在滿足企業(yè)國際結(jié)算需要的同時(shí)，爭取更多的外匯結(jié)算中間業(yè)務(wù)收入。2、全面推進(jìn)業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)是指國有商業(yè)銀行接受委托人委托代為辦理指定事宜的中間業(yè)務(wù)，其主要特點(diǎn)是銀行與客戶不是債權(quán)與債務(wù)的關(guān)系，而是一種委托與的關(guān)系，商業(yè)銀行既不承擔(dān)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，也不需要大量的人力、物力和財(cái)力。從現(xiàn)有條件、風(fēng)險(xiǎn)程度看，現(xiàn)階段國有商業(yè)銀行適宜大力開展業(yè)務(wù)。一是開展銀行業(yè)務(wù)。首先繼續(xù)做好農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行不設(shè)機(jī)構(gòu)地區(qū)的業(yè)務(wù)。其次，要以國家開發(fā)銀行委托貸款為主攻方向，國家開發(fā)銀行的信貸業(yè)務(wù)。另外，要充分利用農(nóng)行點(diǎn)多、面廣的優(yōu)勢(shì)，積極開拓其他商業(yè)銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)。二是開展收付業(yè)務(wù)。廣泛地為地方黨政部門、事業(yè)服務(wù)部門、大中型企業(yè)辦理代收、代付業(yè)務(wù)，包括勞務(wù)費(fèi)、水電費(fèi)、租金、學(xué)雜費(fèi)、書本費(fèi)、電話費(fèi)、罰沒收入等款項(xiàng)的收付工作，債權(quán)債務(wù)清償，發(fā)行股票，有價(jià)證券買賣，發(fā)放股息等。三是基金、憑證式國債和保險(xiǎn)工作。當(dāng)前，農(nóng)業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)自己具有較大優(yōu)質(zhì)客戶群體、具有大批政治素質(zhì)高、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)、經(jīng)驗(yàn)豐富員工和國有商業(yè)銀行的信譽(yù)，通過整合營銷資源、整合產(chǎn)品資源、整合人力資源，加大考核力度等舉措，加大基金、憑證式國債和保險(xiǎn)工作的拓展和營銷工作力度，將基金、保險(xiǎn)和憑證式國債做大做強(qiáng)。四是開展保管業(yè)務(wù)。即受客戶委托對(duì)貴重物品、有價(jià)證券、房地產(chǎn)契約、遺囑等重要文件保管的活動(dòng)?？煞譃槲斜９芎统鲎獗９芟浣o客戶兩類，在開辦這項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)，要注意對(duì)所保管物品合法性認(rèn)真審查，保證具備法律效力。五是開展融通業(yè)務(wù)。融通業(yè)務(wù)是指應(yīng)收款的綜合管理業(yè)務(wù)。包括代買或代收應(yīng)收賬款，對(duì)商品買方的信用調(diào)查、對(duì)債權(quán)的管理，催收以及對(duì)賣方的周轉(zhuǎn)性融資等。相對(duì)來說，融通業(yè)務(wù)有一定風(fēng)險(xiǎn)，它要根據(jù)賒賬顧客的資信調(diào)查研究后才能確定，一旦定了，就好比是一筆貸款，銀行要承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，但收益高，這將是農(nóng)業(yè)銀行的一種長期的中間業(yè)務(wù)。3、迅速開展咨詢、評(píng)估類業(yè)務(wù)。咨詢?cè)u(píng)估業(yè)務(wù)是農(nóng)業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)的又一廣闊領(lǐng)域。隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整與發(fā)展，評(píng)估業(yè)務(wù)市場越來越大。農(nóng)業(yè)銀行可利用自己的優(yōu)勢(shì)，辦理房地產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)，加強(qiáng)與房地產(chǎn)管理部門的聯(lián)系，把房地產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)同房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)有機(jī)地結(jié)合起來。利用銀行和企業(yè)的特殊關(guān)系，為企業(yè)辦理企業(yè)資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)。而商情調(diào)查、資信評(píng)估、會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)分析、業(yè)務(wù)中介、國際咨詢等業(yè)務(wù)也具備一定的潛力，我行也應(yīng)該抓住機(jī)會(huì)，使咨詢?cè)u(píng)估業(yè)務(wù)成為新的效益增長點(diǎn)。4、穩(wěn)健地發(fā)展擔(dān)保業(yè)務(wù)。國有商業(yè)銀行的擔(dān)保業(yè)務(wù)，是指國有商業(yè)銀行以證人或保人的身份接受客戶委托，憑借自身的信譽(yù)，對(duì)債務(wù)人的履約能力提供擔(dān)保，如投標(biāo)擔(dān)保、質(zhì)量擔(dān)保和預(yù)付款擔(dān)保。與其他業(yè)務(wù)相比，擔(dān)保業(yè)務(wù)具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前，可積極慎重地開辦一些監(jiān)督付款、保證付款等擔(dān)保業(yè)務(wù)，對(duì)信用證這類風(fēng)險(xiǎn)較大的擔(dān)保業(yè)務(wù)，可積累經(jīng)驗(yàn)后，再加以推廣。（四）注重營銷，加快發(fā)展速度每一種新的中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品開發(fā)出來以后，都存在著市場營銷問題。在中間業(yè)務(wù)市場拓展中，國有商業(yè)銀行必須充分利用自身的資源優(yōu)勢(shì)，綜合運(yùn)用各種促銷手段，促成各種中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品迅速為市場所認(rèn)識(shí)和接受。一是要用足現(xiàn)有的存、貸、匯業(yè)務(wù)關(guān)系，向廣大客戶積極推介中間業(yè)務(wù)新產(chǎn)品，鞏固老客戶，吸引新客戶，擴(kuò)大客戶群體。二是要挖掘現(xiàn)有人員優(yōu)勢(shì)，廣泛動(dòng)員全員的同學(xué)、親戚、戰(zhàn)友等社會(huì)關(guān)系，進(jìn)行全員促銷和上門促銷，發(fā)展新客戶。三是要發(fā)揮遍布城鄉(xiāng)的網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢(shì)，改進(jìn)服務(wù)手段，完善服務(wù)內(nèi)容，提高服務(wù)質(zhì)量，以全新的現(xiàn)代商業(yè)銀行形象，進(jìn)行門市促銷。四是充分利用各種新聞媒介的社會(huì)影響力和號(hào)召力，大力宣傳、推介各類中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品，讓國有商業(yè)銀行的各種中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品讓全社會(huì)的人士了解、認(rèn)知、接受。五是可以聘請(qǐng)一些資歷深的人士，擔(dān)當(dāng)業(yè)務(wù)顧問、公關(guān)員，深入機(jī)關(guān)、事業(yè)、企業(yè)實(shí)施公關(guān)和促銷。六是采取多種行之有效的營銷措施，廣泛向社會(huì)各界宣傳營銷自己的各種中間業(yè)務(wù)品種。在營銷中一要注意營銷對(duì)象，根據(jù)不同的客戶群體，營銷不同的產(chǎn)品，以起到事半功倍的效果。二要注意營銷方式，既可以采取上門營銷，也可以采取柜臺(tái)營銷，國有商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)自身的特點(diǎn)，以柜臺(tái)營銷為主要營銷方式。同時(shí)，強(qiáng)化各種中間業(yè)務(wù)的宣傳，使廣大客戶了解中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品功能和服務(wù)手段，盡快把中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品送到客戶手中。由于社會(huì)環(huán)境和市場需求在不斷地發(fā)展變化，銀行的任何一種業(yè)務(wù)營銷活動(dòng)都不可能一成不變。各級(jí)行必須隨時(shí)根據(jù)市場和客戶的變化情況，調(diào)整其經(jīng)營內(nèi)容和服務(wù)項(xiàng)目,在服務(wù)手段上，不能僅局限于微笑服務(wù)、限時(shí)服務(wù)、上門服務(wù)等淺層次勞務(wù)性服務(wù)上，要盡力創(chuàng)造服務(wù)新品種，提供力所能及的各類服務(wù)，讓客戶實(shí)實(shí)在在感受到現(xiàn)代商業(yè)服務(wù)的優(yōu)質(zhì)、全面、便捷、高效。在品種創(chuàng)新上，要不斷推出適合各種社會(huì)層次需要的中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品，并根據(jù)客戶對(duì)產(chǎn)品的意見和建議，不斷加以改進(jìn)，以優(yōu)勢(shì)高效和良好的服務(wù)，提高客戶的滿意度和對(duì)國有商業(yè)銀行的忠誠度，擴(kuò)大市場占用率。（五）加大科技投入，完善服務(wù)設(shè)施金融電子化是中間業(yè)務(wù)發(fā)展的前提，電子化程度的高低決定中間業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模和規(guī)范程度。針對(duì)國有商業(yè)銀行結(jié)算速度慢、效益低的情況，一方面要加強(qiáng)同國內(nèi)外銀行的合作，依靠他們的經(jīng)驗(yàn)來提高結(jié)算水平。另一方面，我們必須加大國有商業(yè)銀行電子化建設(shè)的投入，增加設(shè)備、改善設(shè)施，加快現(xiàn)代電子技術(shù)的推廣、普及和應(yīng)用步伐，提高應(yīng)用層次。同時(shí)，要吸取以往盲目上項(xiàng)目、上規(guī)模而不管水平高低的教訓(xùn)，做到高起點(diǎn)、高水平，要善于運(yùn)用于現(xiàn)代化的手段，建立多功能的服務(wù)和業(yè)務(wù)管理信息網(wǎng)絡(luò)，提高電子化應(yīng)用水平。（六）規(guī)范管理，確保中間業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展發(fā)展中間業(yè)務(wù)是一個(gè)新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程。鑒于當(dāng)前國有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)經(jīng)營松散，自發(fā)性較強(qiáng)的現(xiàn)實(shí)，各國有商業(yè)銀行總行，應(yīng)制定全行的業(yè)務(wù)經(jīng)營管理戰(zhàn)略，加強(qiáng)對(duì)中間業(yè)務(wù)的集中領(lǐng)導(dǎo)和統(tǒng)一管理，使中間業(yè)務(wù)在全行形成開發(fā)、運(yùn)作和管理相結(jié)合的系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)，促進(jìn)中間業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。各分支行應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)貥I(yè)務(wù)發(fā)展的實(shí)際需要，盡快建立中間業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)和管理部門，負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)中間業(yè)務(wù)的開發(fā)、推廣和具體操作。在大力開展中間業(yè)務(wù)過程中，要加強(qiáng)和防范中間業(yè)務(wù)的的風(fēng)險(xiǎn)管理，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)防范體系和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度。（七）加強(qiáng)培訓(xùn)，培養(yǎng)高素質(zhì)的專門人才中間業(yè)務(wù)涉及面廣，技術(shù)性、專業(yè)性強(qiáng)，且是一項(xiàng)依托于現(xiàn)代化技術(shù)手段、管理手段發(fā)展起來的金融服務(wù)業(yè)，需要大批高素質(zhì)的專門人才。要把一大批掌握會(huì)計(jì)、外語、計(jì)算機(jī)、法律、資產(chǎn)管理、外匯、理財(cái)?shù)榷喾矫嬷R(shí)和那些有較高理論水平、豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的人員充實(shí)到中間業(yè)務(wù)崗位上來。同時(shí)，要強(qiáng)化對(duì)業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)，建立人才庫，實(shí)施培訓(xùn)戰(zhàn)略工程，通過開辦中間業(yè)務(wù)培訓(xùn)班、選送國外培訓(xùn)和各大院校代培等形式，盡快提高中間業(yè)務(wù)工作人員業(yè)務(wù)知識(shí)水平和專業(yè)技能，使他們具有調(diào)查、開發(fā)、協(xié)調(diào)、實(shí)施及解決開拓和發(fā)展中間業(yè)務(wù)遇到的困難的能力，以適應(yīng)中間業(yè)務(wù)拓展的需要。

引言

中間業(yè)務(wù)的英文原名是“IntermediaryBusiness”,意為居間的，中介的或的業(yè)務(wù)。指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。二十世紀(jì)三十年代由于金融危機(jī)引起的世界性經(jīng)濟(jì)危機(jī)過后，西方國家吸取教訓(xùn)，普遍推行極其嚴(yán)格的金融管制政策，明確劃定商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)之間的界限，限制了商業(yè)銀行的經(jīng)營范圍、業(yè)務(wù)發(fā)展區(qū)域等。在嚴(yán)格的金融管制環(huán)境下，西方商業(yè)銀行以傳統(tǒng)的存貸業(yè)務(wù)為其發(fā)展的主方向，中間業(yè)務(wù)所占的比例很少。八十年代以來，西方的金融環(huán)境發(fā)生了重大變化，金融管制放松，計(jì)算機(jī)信息技術(shù)的迅猛發(fā)展，極大地促進(jìn)了非銀行中介的融資方式和金融工具的不斷創(chuàng)新，金融機(jī)構(gòu)之間業(yè)務(wù)差異日益縮小，傳統(tǒng)上的不同金融機(jī)構(gòu)可以提供相同的金融服務(wù)。共同基金、投資銀行、財(cái)務(wù)公司和保險(xiǎn)公司均成為商業(yè)銀行的競爭對(duì)手。面對(duì)競爭更為激烈的新環(huán)境，西方商業(yè)銀行著力從兩個(gè)方面對(duì)中間業(yè)務(wù)進(jìn)行拓展：金融衍生產(chǎn)品交易，主要涉及到利率或匯率相關(guān)的項(xiàng)目，（包括金融期貨、期權(quán)、互換和遠(yuǎn)期利率協(xié)議等諸多金融創(chuàng)新產(chǎn)品）和表內(nèi)業(yè)務(wù)表外化，主要是變實(shí)際資產(chǎn)和負(fù)債為或有資產(chǎn)和負(fù)債，甚至使其從銀行的資產(chǎn)負(fù)債表上徹底消失，以適應(yīng)金融環(huán)境的變化。自八十年代初到九十年代以來，戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)調(diào)整后的商業(yè)銀行，中間業(yè)務(wù)得到迅猛發(fā)展，不僅業(yè)務(wù)范圍不斷擴(kuò)大，業(yè)務(wù)種類成倍增加，業(yè)務(wù)量也直線上升，逐漸成為商業(yè)銀行的一個(gè)重要收入來源，與資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)并重。據(jù)統(tǒng)計(jì)，美國商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收益占全部收益的比重，由30%升到38.4%；日本由20.4%上升到35.9%；英國由28.5%上升到41.4%。2000年末我國四大國有商業(yè)銀行中，中間業(yè)務(wù)收入占總收入的比重分別為：中國銀行為17%；中國建設(shè)銀行為8%；中國工商銀行為5%；中國農(nóng)業(yè)銀行則不足4%；四大銀行平均僅8.5%左右?？梢娢覈虡I(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展水平遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于國際銀行業(yè)的平均水平，與發(fā)達(dá)國家相比差距很大，還處于起步階段。我國商業(yè)銀行應(yīng)密切關(guān)注當(dāng)今世界銀行業(yè)正大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)這一總體潮流趨勢(shì)。它對(duì)促進(jìn)我國商業(yè)銀行加快體制改革步伐、降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、增強(qiáng)國際競爭能力尤為重要。本文試通過反映國內(nèi)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展?fàn)顩r，由淺入深逐一分析造成中間業(yè)務(wù)發(fā)展水平低的原因。在借鑒西方國家商業(yè)銀行成功經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，從機(jī)制、管理、人才、風(fēng)險(xiǎn)防范等幾個(gè)方面，提出了符合我國國情、有“公務(wù)員之家”版權(quán)所有計(jì)劃、有步驟地積極拓展中間業(yè)務(wù)的對(duì)策、建議。最終實(shí)現(xiàn)我國商業(yè)銀行向現(xiàn)代經(jīng)營模式的轉(zhuǎn)變。

[摘要]網(wǎng)上銀行突破了傳統(tǒng)銀行在時(shí)間和空間上的限制,改變銀行同客戶交易的接觸方式,這種新型服務(wù)方式不僅降低了銀行的經(jīng)營成本,而且為客戶提供標(biāo)準(zhǔn)化、個(gè)性化的銀行服務(wù)。但是我國網(wǎng)上銀行個(gè)人業(yè)務(wù)的發(fā)展還處在初級(jí)階段,存在著一些問題,本文探討我國網(wǎng)上銀行個(gè)人業(yè)務(wù)發(fā)展的對(duì)策。

[關(guān)鍵詞]網(wǎng)上銀行;個(gè)人業(yè)務(wù);發(fā)展;問題;對(duì)策

1網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀及趨勢(shì)

1.1我國網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

近年來,我國個(gè)人網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)得到了長足的發(fā)展,用戶數(shù)量激增,產(chǎn)品也日益豐富。中國互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)信息中心最新數(shù)據(jù)顯示,2010年上半年,我國網(wǎng)民繼續(xù)保持增長態(tài)勢(shì),截至2010年6月,總體網(wǎng)民規(guī)模達(dá)到4.2億,突破4億關(guān)口,較2009年年底增加3600萬人?；ヂ?lián)網(wǎng)普及率攀升至31.8%,較2009年年底提高2.9個(gè)百分點(diǎn)。網(wǎng)上支付交易額連續(xù)五年增速超100%。

1.2我國網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的趨勢(shì)

個(gè)人金融業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行在經(jīng)營中按客戶對(duì)象劃分出的以個(gè)人或家庭為服務(wù)對(duì)象的金融業(yè)務(wù)，是對(duì)居民個(gè)人或家庭提供的銀行及其他金融產(chǎn)品和金融服務(wù)的總稱。相對(duì)于批發(fā)業(yè)務(wù)，個(gè)人金融業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行的零售業(yè)務(wù)。國際經(jīng)驗(yàn)充分表明，隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)重心向個(gè)人金融業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)移，個(gè)人金融業(yè)務(wù)在銀行的利潤來源表中已經(jīng)占有越來越大的份額。隨著我國商業(yè)銀行體制改革的深入，如何進(jìn)一步加速我國商業(yè)銀行個(gè)人金融業(yè)務(wù)的發(fā)展，已經(jīng)成為我國金融界的重大理論與現(xiàn)實(shí)課題。

一、發(fā)達(dá)國家個(gè)人金融業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀與趨勢(shì)

縱觀發(fā)達(dá)國家銀行發(fā)展個(gè)人金融業(yè)務(wù)的歷程，不難發(fā)現(xiàn)其個(gè)人金融業(yè)務(wù)雖然起步較早，但真正快速的發(fā)展是進(jìn)入20世紀(jì)90年代以后。20世紀(jì)90年代以來，各國經(jīng)濟(jì)金融狀況的較大變化，推動(dòng)了個(gè)人金融業(yè)務(wù)的迅猛發(fā)展。

一方面，各國的金融市場以及國際金融市場發(fā)展較快，各國企業(yè)的資金籌措逐漸由過多地依賴從銀行借入的間接融資型轉(zhuǎn)向通過發(fā)行股票、債券等直接從金融市場籌集的直接型，使得資本市場的資金調(diào)度成為企業(yè)融資的中心，而銀行借款則只是作為一種對(duì)直接金融的補(bǔ)充。在這樣一個(gè)金融變革的過程中，以傳統(tǒng)存貸款為中心的銀行業(yè)功能逐步發(fā)生轉(zhuǎn)變，銀行不再僅僅是從前單純的存貸款中介，而是提供范圍廣泛的各類服務(wù)的金融服務(wù)企業(yè)，或者說是一種幫助進(jìn)行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制的風(fēng)險(xiǎn)控制企業(yè)、資產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)，這是一種巨大的變化。這種變化迫使銀行努力探索新領(lǐng)域、開發(fā)新產(chǎn)品。開拓個(gè)人金融方面的業(yè)務(wù)，對(duì)于大多數(shù)銀行來講是一個(gè)極具潛力的新領(lǐng)域，也是發(fā)揮自己網(wǎng)點(diǎn)網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)的主要領(lǐng)域。

另一方面，以計(jì)算機(jī)和互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)為中心的科技產(chǎn)業(yè)迅猛發(fā)展并改變著世界，也促進(jìn)和加強(qiáng)了金融領(lǐng)域的改革。高速通信網(wǎng)絡(luò)和運(yùn)算速度極快的個(gè)人電腦等使消費(fèi)者個(gè)人水準(zhǔn)的信息通訊基礎(chǔ)建設(shè)有了很大的改善，利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)可以在瞬間完成雙向信息情報(bào)交流，對(duì)于市場參與者來說，以往在時(shí)間與空間上的距離大大縮短了。這場技術(shù)革命，使銀行向個(gè)人客戶提供快速、高效的金融服務(wù)具備了操作技術(shù)的可行性。在這兩方面主要原因的促動(dòng)下，發(fā)達(dá)國家銀行的個(gè)人金融業(yè)務(wù)開展得有聲有色，均取得了明顯的效果。

隨著發(fā)達(dá)國家銀行業(yè)功能的轉(zhuǎn)變，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的廣泛應(yīng)用，發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行個(gè)人金融業(yè)務(wù)的發(fā)展開始逐步表現(xiàn)出如下趨勢(shì)：