導(dǎo)語：如何才能寫好一篇業(yè)務(wù)拓展，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

性 別： 男

民 族： 漢族

政治面貌： 團(tuán)員

出生日期： 1985年11月

戶 口： 蘭州

婚姻狀況： 未婚

學(xué) 歷： 本科

畢業(yè)院校： 蘭州大學(xué)

畢業(yè)時(shí)間： 20xx年07月

所學(xué)專業(yè)： 社會學(xué)

外語水平： 英語 (CET-4)

電腦水平： 熟練

聯(lián)系方式：

求職意向

工作類型： 全職

單位性質(zhì)： 不限

期望行業(yè)： 批發(fā)、零售（商場、專賣店、百貨、超市）、紡織品業(yè)（服飾鞋帽、家紡用品、皮具）、市場、廣告、公關(guān)

期望職位： 業(yè)務(wù)拓展專員/助理、客戶服務(wù)專員/助理、市場專員/助理、市場調(diào)研與分析、業(yè)務(wù)跟單

工作地點(diǎn)： 杭州市

期望月薪： 20xx-4000

教育經(jīng)歷

[20xx年9月至20xx年6月] 蘭州大學(xué) 社會政治類 社會學(xué)專業(yè)：培養(yǎng)社會學(xué)理論體系、科學(xué)方法和實(shí)證研究三大領(lǐng)域有機(jī)結(jié)合的應(yīng)用型專門人才。主要課程有：社會學(xué)概論、西方社會學(xué)原理、社會調(diào)查方法、經(jīng)濟(jì)社會學(xué)、發(fā)展社會學(xué)、環(huán)境社會學(xué)、網(wǎng)絡(luò)社會學(xué)等。就業(yè)方向：適合在企業(yè)從事人事管理、市場營銷、策劃等工作。

培訓(xùn)經(jīng)歷

20xx/7--20xx/8：在浙江錦陽人力資源發(fā)展有限公司接受人力資源相關(guān)業(yè)務(wù)的專業(yè)培訓(xùn)。

工作經(jīng)驗(yàn)

20xx/7---20xx/11:在浙江錦陽人力資源發(fā)展有限公司上班，先后擔(dān)任項(xiàng)目部專員職務(wù),熟悉相關(guān)業(yè)務(wù)流程，能獨(dú)立操作相關(guān)業(yè)務(wù)。

20xx/10--20xx/3： 愛心活動 | 長期輔助孤寡老人；組織“心靈有約”獻(xiàn)愛心活動；策劃并參與了“師生共建哲社林”大型植樹活動

20xx/6--20xx/9： 畢業(yè)實(shí)習(xí) | 組織實(shí)施了蘭州大學(xué)20xx級畢業(yè)生社會學(xué)專業(yè)畢業(yè)實(shí)習(xí)項(xiàng)目——《社會學(xué)視角下的西北地區(qū)高中生家庭陪讀現(xiàn)象研究》

20xx/5--20xx/6： 市場調(diào)研 | 策劃并組織了《蘭州大學(xué)學(xué)生收入與消費(fèi)狀況調(diào)查》項(xiàng)目

20xx/6--20xx/8： 暑期實(shí)踐 | 申請策劃并具體負(fù)責(zé)實(shí)施了蘭州大學(xué)大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目計(jì)劃——《西北鄉(xiāng)村家庭中子代夫妻關(guān)系對老年人生活質(zhì)量影響的研究》

專業(yè)技能

熟悉spss社會統(tǒng)計(jì)分析軟件的操作

能熟練操作word.wps.ppt等專業(yè)辦公文件

熟練掌握了office.excel等專業(yè)辦公軟件

工作業(yè)績

20xx/6--20xx/10 申請策劃并具體負(fù)責(zé)實(shí)施了蘭州大學(xué)大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目計(jì)劃——《西北鄉(xiāng)村家庭中子代夫妻關(guān)系對老年人生活質(zhì)量影響的研究》，獨(dú)立完成了該項(xiàng)目的調(diào)查報(bào)告，獲得了學(xué)校20xx元的資助獎勵(lì)金，而后撰寫的調(diào)查論文被收入學(xué)院的優(yōu)秀學(xué)術(shù)論文集

20xx/6--20xx/9： 組織實(shí)施了蘭州大學(xué)20xx級畢業(yè)生實(shí)習(xí)計(jì)劃社會學(xué)專業(yè)畢業(yè)實(shí)習(xí)項(xiàng)目——《社會學(xué)視角下的西北地區(qū)高中生家庭陪讀現(xiàn)象研究》，獨(dú)立撰寫了實(shí)習(xí)報(bào)告，被評為本學(xué)院優(yōu)秀實(shí)習(xí)報(bào)告

20xx/11--20xx/5 自己獨(dú)立設(shè)計(jì)并獨(dú)立完成的蘭州大學(xué)畢業(yè)生論文被評為全校優(yōu)秀畢業(yè)論文

自我評價(jià)

1、品行端正，吃苦耐勞，適應(yīng)能力強(qiáng)，具備良好的團(tuán)隊(duì)溝通協(xié)作能力，能及時(shí)完成組織規(guī)定的目標(biāo)任務(wù)；

篇2

一、深化拓展房地產(chǎn)土地評估業(yè)務(wù)的必要性

1.激烈的市場競爭形成拓展房地產(chǎn)土地評估業(yè)務(wù)的外在壓力

隨著注冊土地估價(jià)師和房產(chǎn)估價(jià)師資格由“準(zhǔn)入類”轉(zhuǎn)成“水平評價(jià)類”，房地產(chǎn)土地評估機(jī)構(gòu)的設(shè)立審批由前置審批事項(xiàng)調(diào)整為后置審批，房地產(chǎn)土地評估設(shè)立和準(zhǔn)入門檻發(fā)生了根本性的變化，房地產(chǎn)土地評估市場將進(jìn)一步開放，會計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評估資質(zhì)機(jī)構(gòu)、管理咨詢公司等潛在的競爭者都有可能會介入到房地產(chǎn)土地評估業(yè)務(wù)中，市場競爭的加劇將不可避免，房地產(chǎn)土地評估機(jī)構(gòu)的盈利空間將進(jìn)一步壓縮。從目前情況看，房地產(chǎn)土地評估機(jī)構(gòu)的目光大多聚集在一級市場的土地出讓估價(jià)和二級市場的銀行抵押業(yè)務(wù)，由于機(jī)構(gòu)眾多、“僧多粥少”，造成競相降價(jià)，這不僅使全行業(yè)的“蛋糕”越做越小，也讓委托方越來越強(qiáng)勢，房地產(chǎn)土地評估機(jī)構(gòu)逐漸喪失評估業(yè)務(wù)的話語權(quán)。

2.經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新常態(tài)對房地產(chǎn)土地評估行業(yè)提出了新的要求

當(dāng)前我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)，經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級進(jìn)入關(guān)鍵時(shí)期，為房地產(chǎn)土地評估行業(yè)帶來前所未有的挑戰(zhàn)。房地產(chǎn)嚴(yán)重過剩，房地產(chǎn)企業(yè)效益大幅下滑，面臨“產(chǎn)能過剩、資產(chǎn)貶值、資金緊張”的風(fēng)險(xiǎn)。房地產(chǎn)企業(yè)面對瞬息萬變的市場和“去產(chǎn)能”的壓力，客觀上要求房地產(chǎn)土地評估機(jī)構(gòu)在出具房地產(chǎn)土地評估報(bào)告之外，更多地提供管理咨詢、價(jià)值管理等一系列增值服務(wù)。房地產(chǎn)土地評估機(jī)構(gòu)必須適應(yīng)經(jīng)濟(jì)新常態(tài)的新特點(diǎn)，不斷探求房地產(chǎn)土地評估業(yè)務(wù)的藍(lán)海，拓展新興業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

3.新型城鎮(zhèn)化的加速推進(jìn)給房地產(chǎn)土地評估行業(yè)帶來了新機(jī)遇

隨著新型城鎮(zhèn)化的加速推進(jìn)，房地產(chǎn)土地評估行業(yè)面臨市場容量、發(fā)展空間和競爭格局的劇烈變化。特別是一些小城鎮(zhèn)和新型農(nóng)村社區(qū)的發(fā)展模式，成為房地產(chǎn)行業(yè)的巨大機(jī)會，也為房地產(chǎn)土地估價(jià)業(yè)務(wù)的拓展帶來了難得的機(jī)遇。房地產(chǎn)土地評估機(jī)構(gòu)不僅僅依靠單一的資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)，而是提供全過程、全要素的增值服務(wù)。此外，新型城鎮(zhèn)化的融資模式發(fā)生根本變化，過去政府依靠土地財(cái)政籌集資金，現(xiàn)在引入銀行信貸、國際投資和社會資本，這導(dǎo)致房地產(chǎn)土地估價(jià)業(yè)務(wù)在房地產(chǎn)融資、投資和經(jīng)營方面的深化拓展。

二、深化拓展房地產(chǎn)土地評估業(yè)務(wù)中面臨的主要瓶頸

1.信息閉塞、創(chuàng)新思維受限

從總體上看，在目前的房地產(chǎn)土地評估機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)中，銀行金融抵押評估、課稅評估、拆遷評估等傳統(tǒng)評估業(yè)務(wù)占的比重很大。過去很長一段時(shí)間，房地產(chǎn)土地評估業(yè)務(wù)來源的壓力相對較小。但是，傳統(tǒng)的房地產(chǎn)土地評估業(yè)務(wù)隨著國家政策的調(diào)整和房地產(chǎn)市場的變化而萎縮，例如，隨著地稅和物價(jià)系統(tǒng)聯(lián)合制定存量評估系統(tǒng)，課稅評估業(yè)務(wù)大大萎縮；金融和拆遷評估業(yè)務(wù)也隨著國家政策的調(diào)整逐漸減少。這樣傳統(tǒng)的評估項(xiàng)目一旦發(fā)生“斷乳”，許多房地產(chǎn)土地評估機(jī)構(gòu)就有些措手不及。許多房地產(chǎn)土地評估機(jī)構(gòu)對房地產(chǎn)土地評估的新業(yè)務(wù)知之甚少，不熟悉收益法及市場法的運(yùn)用，對開展新業(yè)務(wù)存在能力不足的問題。此外，由于過去房地產(chǎn)土地評估主要是發(fā)揮鑒證作用，忽視了房地產(chǎn)土地評估的咨詢作用，沒有發(fā)揮房地產(chǎn)土地評估的真正價(jià)值，房地產(chǎn)土地評估的藍(lán)海被忽略甚至放棄了。

2.在評估業(yè)務(wù)實(shí)務(wù)中低層次操作

目前政府部門對行業(yè)的條塊分割管理與價(jià)值評估行業(yè)的社會性、市場性特點(diǎn)存在著很大的矛盾和沖突，由此影響沖擊房地產(chǎn)土地評估機(jī)構(gòu)競爭的公平性，也難以制定統(tǒng)一的價(jià)值評估技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，這都嚴(yán)重影響房地產(chǎn)土地評估工作的質(zhì)量和效率，導(dǎo)致房地產(chǎn)土地評估服務(wù)市場仍然停留在靠關(guān)系營銷的低層次操作上，諸名“品牌營銷”之類的新型營銷方式難以全面推行。此外，房地產(chǎn)土地評估行業(yè)與其他相關(guān)行業(yè)的溝通、信息共享和滲透都不夠理想。對于諸多房地產(chǎn)土地評估業(yè)務(wù)、特別是非估值類的新領(lǐng)域，大多數(shù)房地產(chǎn)土地評估機(jī)構(gòu)和評估人員還不熟悉。

3.對房地產(chǎn)土地評估技術(shù)鉆研不夠

目前大多數(shù)的房地產(chǎn)土地評估項(xiàng)目，都是在國家法規(guī)或政策的規(guī)定要求下“要我做”，而非委托方“我要做”的評估項(xiàng)目。而且，很多房地產(chǎn)土地評估機(jī)構(gòu)往往單純從盈利考慮，以最短的時(shí)間完成評估業(yè)務(wù)，而不去深入研究房地產(chǎn)土地評估新方法、新技術(shù)、新手段，或因收費(fèi)低而應(yīng)付了事。有的房地產(chǎn)土地評估機(jī)構(gòu)甚至在經(jīng)濟(jì)利益的驅(qū)動下，以委托方確定的“評估”價(jià)值，倒推房地產(chǎn)土地評估的程序，降低了房地產(chǎn)土地評估的質(zhì)量，嚴(yán)重地影響了房地產(chǎn)土地評估機(jī)構(gòu)的信譽(yù)和業(yè)務(wù)素質(zhì)提升，增大了深化拓展房地產(chǎn)土地評估業(yè)務(wù)的難度。

三、房地產(chǎn)土地評估行業(yè)需要拓展的業(yè)務(wù)領(lǐng)域

房地產(chǎn)土地評估機(jī)構(gòu)深化拓展業(yè)務(wù)，應(yīng)從業(yè)務(wù)領(lǐng)域的深化、新業(yè)務(wù)領(lǐng)域的開發(fā)下功夫，發(fā)揮估值技術(shù)優(yōu)勢，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)鏈條的縱向延伸和橫向延展。

1.深化拓展資產(chǎn)定價(jià)新業(yè)務(wù)

估值類業(yè)務(wù)是房地產(chǎn)土地評估行業(yè)的特色所在。房地產(chǎn)土地評估機(jī)構(gòu)應(yīng)通過評估對象領(lǐng)域的拓展，強(qiáng)化自身在房地產(chǎn)土地定價(jià)環(huán)節(jié)的權(quán)威性和重要性。例如，深化拓展房地產(chǎn)投資價(jià)值類型、以財(cái)報(bào)為目的評估等新業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮房地產(chǎn)土地評估的價(jià)值發(fā)現(xiàn)作用；開展房地產(chǎn)土地價(jià)格監(jiān)測業(yè)務(wù)，建立重置成本價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)、拆遷評價(jià)指標(biāo)體系，協(xié)助府制定房地產(chǎn)和土地交易指導(dǎo)價(jià)；開展非常規(guī)房地產(chǎn)價(jià)格評估，如房地產(chǎn)物質(zhì)/功能減損價(jià)格評估，海域或荒山價(jià)格評估等。

2.實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)鏈條的縱向延伸和橫向延展

在深化拓展房地產(chǎn)土地定價(jià)新業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步在房地產(chǎn)土地資產(chǎn)形成、處置、增值等環(huán)節(jié)發(fā)揮咨詢指導(dǎo)和服務(wù)作用。一方面，可以向關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)行業(yè)發(fā)展，如資產(chǎn)評估、礦業(yè)權(quán)評估、工程造價(jià)與工程咨詢、房產(chǎn)測繪和、土地地籍測繪、房地產(chǎn)銷售、房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)人等。此外，還可以針對房地產(chǎn)企業(yè)價(jià)值的提升，提出價(jià)值管理的對策建議，提供高附加值的服務(wù)。另一方面，可以向關(guān)聯(lián)土地資源行業(yè)發(fā)展，如房地產(chǎn)土地開發(fā)、規(guī)劃、登記，土地價(jià)格動態(tài)監(jiān)測、變更調(diào)查和利用規(guī)劃制定以及項(xiàng)目策劃、可行性研究、風(fēng)險(xiǎn)分析、咨詢顧問等。

3.積極培育拓展非估值業(yè)務(wù)

以管理咨詢?yōu)楹诵牡姆枪乐禈I(yè)務(wù)，將成為房地產(chǎn)土地評估機(jī)構(gòu)拓展業(yè)務(wù)的藍(lán)海。從目前情況看，可拓展的非估值類業(yè)務(wù)主要包括：以提升評估服務(wù)附加值為目標(biāo)，為房地產(chǎn)企業(yè)提供房地產(chǎn)市場和投資可行性分析、內(nèi)控體系設(shè)計(jì)、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制評估以及房地產(chǎn)經(jīng)營策劃等咨詢業(yè)務(wù)；通過分析房地產(chǎn)項(xiàng)目的相關(guān)數(shù)據(jù)，評估房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)與技術(shù)可行性，提供土地整理項(xiàng)目建議書，為政府部門、銀行、信托、基金以及企業(yè)進(jìn)行房地產(chǎn)投資的決策提供咨詢。這些非估值的咨詢服務(wù)由于競爭相對較少，附加值相對較高。

四、深化拓展房地產(chǎn)土地評估業(yè)務(wù)的路徑與策略

1.加大房地產(chǎn)土地評估新業(yè)務(wù)的研發(fā)力度

創(chuàng)新是房地產(chǎn)土地評估機(jī)構(gòu)的立身之本、發(fā)展之源，如果房地產(chǎn)土地評估機(jī)構(gòu)不注重研發(fā)新業(yè)務(wù)，必然會在激烈的市場競爭中被淘汰。能否實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新，主要取決于房地產(chǎn)土地評估機(jī)構(gòu)是否設(shè)立研發(fā)部門，新業(yè)務(wù)研發(fā)工作是否富有成效。房地產(chǎn)土地評估機(jī)構(gòu)的研發(fā)工作，要側(cè)重于新技術(shù)、新方法和新手段在房地產(chǎn)土地評估領(lǐng)域的應(yīng)用，優(yōu)化工作流程，提高工作效率，降低業(yè)務(wù)成本；同時(shí)，要加強(qiáng)對房地產(chǎn)土地評估市場現(xiàn)狀的研究，敏銳把握房地產(chǎn)土地評估市場未來的發(fā)展動向，加大對新興業(yè)務(wù)和潛在業(yè)務(wù)的研發(fā)力度，形成具有特色的品牌優(yōu)勢，搶占房地產(chǎn)土地評估行業(yè)的制高點(diǎn)。

2.完善房地產(chǎn)土地評估的基礎(chǔ)條件

為深化拓展房地產(chǎn)土地評估業(yè)務(wù)，房地產(chǎn)土地評估機(jī)構(gòu)需要引進(jìn)新業(yè)務(wù)所需的各類人才，如金融工程、管理咨詢、高端計(jì)算機(jī)專業(yè)人才等，迅速搭建起所需的業(yè)務(wù)部門。同時(shí)，需要搭建房地產(chǎn)土地評估的信息化管理平臺，完善數(shù)據(jù)信息庫和信息管理制度，如項(xiàng)目信息歸檔、客戶信息管理、信息收集渠道等，為深化拓展房地產(chǎn)土地評估業(yè)務(wù)提供及時(shí)、完整的信息支持。此外，房地產(chǎn)土地評估機(jī)構(gòu)還可根據(jù)業(yè)務(wù)拓展的需要，選取并購目標(biāo)，拓展業(yè)務(wù)類型，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢互補(bǔ)。

3.制定房地產(chǎn)土地評估業(yè)務(wù)的市場營銷戰(zhàn)略

房地產(chǎn)土地評估機(jī)構(gòu)提供的產(chǎn)品是房地產(chǎn)土地評估及相關(guān)的咨詢服務(wù)，需要將評估和咨詢服務(wù)推銷給客戶。特別是在日益激烈的市場競爭條件下，引入新的市場營銷理念，制定切實(shí)可行的市場營銷戰(zhàn)略，已成為房地產(chǎn)土地評估機(jī)構(gòu)戰(zhàn)略管理和日常工作的一項(xiàng)重要內(nèi)容。房地產(chǎn)土地評估機(jī)構(gòu)應(yīng)結(jié)合業(yè)務(wù)特點(diǎn)和人員實(shí)際，制定恰當(dāng)?shù)氖袌鰻I銷戰(zhàn)略目標(biāo)和經(jīng)營策略，包括規(guī)模經(jīng)營策略、服務(wù)產(chǎn)品策略、品牌建設(shè)策略等。同時(shí)，制定中長期和短期相結(jié)合的市場營銷計(jì)劃，并通過有效的考核和激勵(lì)措施，保證市場營銷計(jì)劃的全面落實(shí)。

4.加強(qiáng)客戶的挖掘與溝通聯(lián)系

房地產(chǎn)土地評估機(jī)構(gòu)需要吸收和借鑒客戶關(guān)系管理的理論與方法，建立符合房地產(chǎn)土地評估業(yè)務(wù)特點(diǎn)的客戶關(guān)系管理系統(tǒng)和客戶信息數(shù)據(jù)庫，全面分析客戶的性質(zhì)和業(yè)務(wù)特點(diǎn)及其對自身的重要程度，提高客戶維護(hù)能力；分析挖掘客戶的潛在市場需求，為客戶提供更加可靠優(yōu)質(zhì)的增值服務(wù)。同時(shí)，與政府相關(guān)部門、銀行、券商、基金等保持良好的溝通合作關(guān)系，及時(shí)獲取相關(guān)業(yè)務(wù)信息，不斷拓寬房地產(chǎn)土地評估業(yè)務(wù)的來源渠道。隨著財(cái)政支出管理改革的全面推進(jìn)，政府工程采購服務(wù)的規(guī)模越來越大，財(cái)政或政府采購部門將成為房地產(chǎn)土地評估機(jī)構(gòu)重要的委托方。因此，房地產(chǎn)土地評估機(jī)構(gòu)應(yīng)主動與財(cái)政或政府采購部門溝通聯(lián)系，積極參與相關(guān)課題的研究和重大政策的論證，發(fā)揮好民間智庫的作用，為爭取政府工程采購服務(wù)項(xiàng)目創(chuàng)造條件。

篇3

1.黨的“十六大”報(bào)告中明確指出了全面建設(shè)小康社會的目標(biāo)。即：在優(yōu)化結(jié)構(gòu)和提高效率的基礎(chǔ)上，國內(nèi)生產(chǎn)總值到2020年力爭比2000年翻兩番。目前，我國的GDP總量為1萬多億美元，按照“十六大”確定的小康目標(biāo)人均3000美元，到2020年我國的GDP總量將達(dá)3萬億美元。同時(shí)我國的城市化率也將由2001年的37.7%提高到2020年的50%.這個(gè)過程的實(shí)現(xiàn)一方面國有商業(yè)銀行自身的業(yè)務(wù)將得到結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展；另一方面由于城鄉(xiāng)居民生活方式和理財(cái)方式發(fā)生變化，必然給商業(yè)銀行提出多元化的金融服務(wù)需求，從而刺激國有商業(yè)銀行加快金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新速度，帶來中國金融業(yè)的繁榮。

2.中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中的資金流動趨勢對國有商業(yè)銀行的市場定位和個(gè)人銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展提出了新要求。建國以來中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略決定了城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)“二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)”的客觀存在，隨著中國城市化進(jìn)程的加快，整個(gè)社會資金流動的特點(diǎn)是農(nóng)村資金通過金融機(jī)構(gòu)、財(cái)政部門、工農(nóng)業(yè)產(chǎn)品的價(jià)格、郵政儲蓄、農(nóng)村稅費(fèi)征收、戶籍遷移等多種途徑向城市流動。據(jù)中國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)形勢分析與預(yù)測研究組提供的數(shù)據(jù)，1996年我國農(nóng)村凈流出的資金為1278億元；1997年農(nóng)村凈流出的資金為1439億元；1998年農(nóng)村凈流出的資金為1361億元。這一趨勢帶來城鄉(xiāng)居民收入差距的拉大，如“七五”時(shí)期，農(nóng)村居民家庭人均純收入為543.8元，城鎮(zhèn)居民家庭人均純收入1193.8元，城鄉(xiāng)收入比為1：2.20：“八五”時(shí)期，兩者分別為1042.6元和2816.8元，城鄉(xiāng)收入比為1：2.70：“九五”時(shí)期，兩者分別為2128.3元和5511.7元，城鄉(xiāng)收入比為1：2.59，基本與1978年農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體制改革初期的1：2.57持平。根據(jù)農(nóng)村資金向城市流動和城鄉(xiāng)“二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)”客觀存在的現(xiàn)實(shí)，國有商業(yè)銀行在資源配置和市場定位上，必須把重心放在城區(qū)市場上，尤其是地市級以上的城區(qū)。同時(shí)個(gè)人銀行業(yè)務(wù)目前各商業(yè)銀行之間差距不大，國有商業(yè)銀行應(yīng)抓住這一機(jī)會擴(kuò)大市場份額。

3.社會財(cái)富分配原則的多元化帶來個(gè)人資產(chǎn)的多元化，對個(gè)人資產(chǎn)的管理將成為商業(yè)銀行效益的增長點(diǎn)。黨的“十六大”報(bào)告中明確提出要“擴(kuò)大中等收入者比重，提高低收入者收入水平?！蹦壳?，中國城鄉(xiāng)居民儲蓄存款達(dá)8萬億元人民幣，但是63%以上的儲蓄存款是由10%的人掌握的。個(gè)人金融市場資產(chǎn)也由過去的儲蓄存款向擁有外幣、股票、基金等多樣化發(fā)展。截至2002年11月末，中國居民的個(gè)人金融資產(chǎn)總額高達(dá)12萬億元人民幣，略高于我國國內(nèi)生產(chǎn)總值的總量。個(gè)人金融資產(chǎn)也由過去的單純保存、保值型向綜合理財(cái)、增值型轉(zhuǎn)變，我國城鄉(xiāng)居民消費(fèi)習(xí)慣正逐漸由生存型消費(fèi)、數(shù)量型消費(fèi)向發(fā)展型、質(zhì)量型、消費(fèi)型轉(zhuǎn)變，居民正由單純的消費(fèi)者轉(zhuǎn)變?yōu)榻杩钫?、投資者和消費(fèi)者，形成了一個(gè)龐大的個(gè)人金融服務(wù)需求市場，為商業(yè)銀行開展個(gè)人業(yè)務(wù)提供了可靠的基礎(chǔ)。

4.個(gè)人業(yè)務(wù)增長是國有商業(yè)銀行發(fā)展的必然趨勢。在銀行分業(yè)管理的體制下，國有銀行傳統(tǒng)的公司類批發(fā)業(yè)務(wù)獲利空間逐步降低，信貸風(fēng)險(xiǎn)不斷聚集，迫使商業(yè)銀行必須拓展零售類個(gè)人銀行業(yè)務(wù)去化解。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)：銀行提供公司類批發(fā)性業(yè)務(wù)，只有2%-4%的利潤空間。而提供零售類個(gè)人銀行業(yè)務(wù)，則有5%-8%的利潤空間。個(gè)人銀行業(yè)務(wù)具有領(lǐng)域廣、批量多、風(fēng)險(xiǎn)小和個(gè)性化以及收入穩(wěn)定、附加值高等特點(diǎn)，也是銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的戰(zhàn)略重點(diǎn)和金融產(chǎn)品創(chuàng)新的重點(diǎn)。香港恒生銀行個(gè)人業(yè)務(wù)對該行贏利的貢獻(xiàn)率已達(dá)48%；個(gè)人業(yè)務(wù)在美國、英國、新加坡等國家銀行業(yè)務(wù)中占30%-50%左右，而國內(nèi)銀行都在10%以下。隨著中國加入WTO，外資銀行搶占中國個(gè)人零售業(yè)務(wù)已經(jīng)到來，美國花旗銀行董事長威爾說：“對于花旗的個(gè)人銀行業(yè)務(wù)和公司業(yè)務(wù)來講，中國不僅是亞太地區(qū)的重點(diǎn)，而且是花旗全球業(yè)務(wù)的‘重中之重’”，其在中國的網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)2001年已向央行備案，預(yù)計(jì)2003年推出；匯豐銀行已在中國的上海、北京等地開設(shè)了3家“卓越理財(cái)中心”，這三家“理財(cái)中心”的軟硬件都很先進(jìn)，和全球30個(gè)國家和地區(qū)的160間“卓越理財(cái)中心”的設(shè)計(jì)完全一致?！白吭嚼碡?cái)中心”為個(gè)人提供每周7天，全天24小時(shí)的個(gè)人銀行服務(wù)，客戶可以接受全球電話個(gè)人理財(cái)服務(wù)。國外商業(yè)銀行個(gè)人業(yè)務(wù)在發(fā)展戰(zhàn)略、市場細(xì)分、科技運(yùn)用、創(chuàng)新機(jī)制和產(chǎn)品、營銷管理、人才管理、績效考核等方面比我國都具有明顯優(yōu)勢。國內(nèi)新成立的股份制商業(yè)銀行以其全新的經(jīng)營理念、與國際接軌的發(fā)展戰(zhàn)略、高素質(zhì)的人才與科技支撐、較強(qiáng)的金融產(chǎn)品創(chuàng)新能力等比國有商業(yè)銀行在個(gè)人業(yè)務(wù)上也已遙遙領(lǐng)先。如招商銀行以其著名的個(gè)人儲蓄產(chǎn)品“一卡通”風(fēng)靡國內(nèi)金融業(yè)，隨后又推出了以“易貸通”、“投資通”、“居家樂”為主打產(chǎn)品的個(gè)人金融服務(wù)品牌——“金葵花理財(cái)”，提供“一對一”的理財(cái)顧問服務(wù)。截至2001年底，“一卡通”發(fā)卡1668萬張，卡儲蓄存款638多億元，占其儲蓄總額的80%以上，卡均存款3880元。招商銀行借助“一卡通”推動了個(gè)人消費(fèi)貸款、外匯、證券、基金、收付等多項(xiàng)業(yè)務(wù)，率先通過ISO9001質(zhì)量體系認(rèn)證，構(gòu)建了包含個(gè)人資產(chǎn)、負(fù)債、中間業(yè)務(wù)的綜合性個(gè)人銀行業(yè)務(wù)構(gòu)架。中國民生銀行在國內(nèi)組建了從事個(gè)人銀行業(yè)務(wù)的專業(yè)銀行，實(shí)行獨(dú)立經(jīng)營、獨(dú)立核算，大有后來居上之勢。作為老牌的國有商業(yè)銀行——中國農(nóng)業(yè)銀行從2000年開始，在個(gè)人業(yè)務(wù)上推出了以“金融超市”為品牌的個(gè)人業(yè)務(wù)窗口，推出了“金鑰匙”系列個(gè)人消費(fèi)貸款產(chǎn)品，陸續(xù)在全國建立了100家金融超市，農(nóng)業(yè)銀行的汽車消費(fèi)貸款余額到2002年9月達(dá)476億元，市場份額占比為37%，位居全國各家金融機(jī)構(gòu)的第一名。

（二）國有商業(yè)銀行在發(fā)展個(gè)人銀行業(yè)務(wù)過程中必須消除“三個(gè)誤區(qū)”

1.在短期內(nèi)靠個(gè)人業(yè)務(wù)改善財(cái)務(wù)包袱的思想誤區(qū)。在個(gè)人銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展階段，個(gè)人銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)品的研發(fā)、營銷到被市場和客戶接受需要一個(gè)過程。由于中國城鄉(xiāng)居民的消費(fèi)觀念和消費(fèi)習(xí)慣的影響，這一過程可能比較長。在個(gè)人業(yè)務(wù)的管理上，額度小，筆數(shù)多，利率偏低致使管理成本較高，經(jīng)濟(jì)收益相對較低。因此，在發(fā)展的初期不可能迅速帶來顯著的經(jīng)濟(jì)效益，但長遠(yuǎn)考慮效益是比較高的。因此，現(xiàn)在必須高度重視個(gè)人業(yè)務(wù)，及時(shí)培育市場，積累市場營銷經(jīng)驗(yàn)，制訂發(fā)展戰(zhàn)略。

2.國內(nèi)個(gè)人銀行業(yè)務(wù)金融產(chǎn)品創(chuàng)新不足，相互模仿帶來的誤區(qū)。目前，存在著嚴(yán)重的金融產(chǎn)品同構(gòu)化現(xiàn)象。國有商業(yè)銀行推出的產(chǎn)品基本上是四大類：一是傳統(tǒng)業(yè)務(wù)上的儲蓄存款及小額質(zhì)押貸款；二是以銀行卡為載體的產(chǎn)品；三是汽車消費(fèi)貸款產(chǎn)品；四是住房類按揭貸款。國有商業(yè)銀行之間金融產(chǎn)品相互模仿，缺乏明顯的差異性，加劇了同業(yè)間的盲目競爭，不能滿足廣大客戶和金融市場的實(shí)際需要，也不利于金融市場的繁榮。

3.國有商業(yè)銀行過分追求貸款余額增長的誤區(qū)。國有商業(yè)銀行在個(gè)人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的初期，各級決策者往往過分追求貸款余額的增長，利用貸款余額的占比來考核市場占有份額，忽視了對個(gè)人銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)品定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)控制和成本控制，缺乏經(jīng)濟(jì)效益的觀點(diǎn)。而成品定價(jià)和成本控制才應(yīng)該是國有商業(yè)銀行個(gè)人金融產(chǎn)品開發(fā)和分銷的出發(fā)點(diǎn)。

（三）加快國有商業(yè)銀行發(fā)展個(gè)人銀行業(yè)務(wù)的建議

1.細(xì)分市場，實(shí)行差異化服務(wù)。目前，我國消費(fèi)層次已經(jīng)出現(xiàn)分化，家庭收入在中等水平以上（以月薪5000元人民幣劃分）大約有3000多萬戶，這其中家庭收入超過10萬美元的中高層富裕家庭占4%.據(jù)麥肯錫公司的調(diào)查結(jié)果顯示：富?？蛻粲懈鼜?qiáng)的不忠誠度，有73%的富?？蛻舯硎舅麄円x擇外資銀行或國內(nèi)的優(yōu)秀銀行。對這批客戶的服務(wù)將是未來銀行間競爭的重點(diǎn)，而在市場細(xì)分的基礎(chǔ)上，實(shí)施差異化、個(gè)性化、人性化的服務(wù)必然是主要的競爭策略，這些做法在國外銀行已經(jīng)非常成熟。比如匯豐銀行私人銀行業(yè)務(wù)，在新加坡20萬新元是界限，20萬以下是一般的零售客戶，20萬—100萬是優(yōu)惠客戶，而200萬新元以上就屬于私人銀行業(yè)務(wù)。渣打銀行在上海的個(gè)人業(yè)務(wù)，客戶根據(jù)資金量和自身服務(wù)需要，自己選擇一般服務(wù)或貴賓服務(wù)，渣打銀行稱為“綜合理財(cái)”或“優(yōu)先理財(cái)”。“綜合理財(cái)”每季收150元人民幣服務(wù)費(fèi)，但當(dāng)存款達(dá)到3000美元時(shí)，服務(wù)費(fèi)全免。“綜合理財(cái)”的客戶可享受每月收到對賬單，可以到大廳的理財(cái)顧問處接受咨詢服務(wù)：“優(yōu)先理財(cái)”每季收250元人民幣服務(wù)費(fèi)，存款達(dá)到10萬美元，可免去服務(wù)費(fèi)?！皟?yōu)先理財(cái)”的客戶可到VIP貴賓服務(wù)區(qū)的小房間內(nèi)接受客戶服務(wù)經(jīng)理提供的一對一服務(wù)。

2.國有商業(yè)銀行開展個(gè)人銀行業(yè)務(wù)須做好“四個(gè)聯(lián)動”。當(dāng)前國有商業(yè)銀行銷由臨柜人員負(fù)責(zé)，缺乏整體協(xié)作和產(chǎn)品創(chuàng)新能力，要發(fā)展個(gè)人銀行業(yè)務(wù)必須做好“四個(gè)聯(lián)動”。

（1）個(gè)人銀行業(yè)務(wù)與公司類批發(fā)業(yè)務(wù)間的聯(lián)動。過去，比較注意以貸款為主的公司類批發(fā)業(yè)務(wù)，對個(gè)人業(yè)務(wù)僅關(guān)心儲蓄存款。其實(shí)，批發(fā)業(yè)務(wù)包含很多個(gè)人業(yè)務(wù)商機(jī)，如代收代付業(yè)務(wù)、金穗卡業(yè)務(wù)、個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)、國際結(jié)算、保險(xiǎn)、代售基金業(yè)務(wù)等等。事實(shí)上，有時(shí)公司類批發(fā)業(yè)務(wù)和個(gè)人銀行零售業(yè)務(wù)在很多時(shí)候也可以互相轉(zhuǎn)換，如房地產(chǎn)開發(fā)貸款和個(gè)人住房按揭貸款就可以互相促進(jìn)。只有兩者一起營銷，才能取得綜合效益。

（2）強(qiáng)化前臺部門與后臺部門的聯(lián)動。個(gè)人銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展?fàn)可娴饺泻芏嗖块T和很多業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。比如資金計(jì)劃部門、信貸管理和科技部門、法律部門，他們分別在規(guī)模管理上、授權(quán)及貸款審查上、金融產(chǎn)品創(chuàng)新上起著重要作用。而營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的會計(jì)人員要及時(shí)向他們提供客戶的真實(shí)信息，并取得他們的支持，才能形成合力，促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展。

（3）強(qiáng)化上、下級行之間的聯(lián)動。在個(gè)人銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展過程中，總行和省分行的主要職能是個(gè)人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略的制定與分步實(shí)施、金融市場信息的收集與、金融產(chǎn)品的創(chuàng)新與營銷宣傳、金融產(chǎn)品定價(jià)、對下級行適時(shí)適度授權(quán)等。二級分行、縣級支行及營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的主要職能是客戶的選擇與管理、金融產(chǎn)品的分銷、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面。

（4）加強(qiáng)個(gè)人銀行業(yè)務(wù)與社會中介機(jī)構(gòu)的聯(lián)動。商業(yè)銀行在拓展個(gè)人銀行業(yè)務(wù)時(shí)，必須有社會中介機(jī)構(gòu)如保險(xiǎn)、律師、評估機(jī)構(gòu)、產(chǎn)權(quán)登記等的參與支持才能完成，同時(shí)也能幫助商業(yè)銀行降低和轉(zhuǎn)移金融產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)。

3.緊跟國內(nèi)金融市場的有效需求，加快金融產(chǎn)品創(chuàng)新速度。目前，金融市場上需求多元化趨勢已非常明顯，由于金融產(chǎn)品無專利權(quán)保護(hù)，所以金融產(chǎn)品相互引進(jìn)、相互模仿的現(xiàn)象比較普遍。國有商業(yè)銀行應(yīng)重視金融產(chǎn)品創(chuàng)新。（1）總行和省行要專設(shè)金融產(chǎn)品研發(fā)機(jī)構(gòu)，配備高素質(zhì)的專業(yè)人才，制定個(gè)人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略，收集市場信息，研究新的產(chǎn)品，制定產(chǎn)品定價(jià)，設(shè)計(jì)金融產(chǎn)品的業(yè)務(wù)流程等。（2）研究國外商業(yè)銀行和其他商業(yè)銀行推出的個(gè)人金融產(chǎn)品的市場反映情況，根據(jù)本行的金融資源優(yōu)勢加以改造利用，加快本行推出金融新產(chǎn)品的頻率和速度。（3）隨著人民銀行“金卡工程”的普及，商業(yè)銀行需以銀行卡為載體，加快個(gè)人銀行業(yè)務(wù)新產(chǎn)品的研究，注意把銀行卡與存款、個(gè)人信貸產(chǎn)品、支付結(jié)算、代收代付等業(yè)務(wù)相結(jié)合，推出聯(lián)名卡、專用卡、積分優(yōu)惠卡、不同年齡層次和性別的特色個(gè)性卡等。（4）建立多載體、多層次、全方位的分銷渠道，全員營銷個(gè)人銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)品。像新加坡和香港銀行除有非常完善的傳統(tǒng)的營業(yè)機(jī)構(gòu)直接面對客戶開展個(gè)人業(yè)務(wù)營銷外，還有理財(cái)中心、房貸中心、汽車貸款中心（專賣店）、電話銀行、網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行、自助銀行、自助服務(wù)終端等，很值得我國國有銀行仿效。

4.個(gè)人銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)品營銷的重點(diǎn)要向社區(qū)金融服務(wù)轉(zhuǎn)移。經(jīng)濟(jì)越發(fā)達(dá)，人們的文化素質(zhì)越高，自我管理和自我服務(wù)的意識越強(qiáng)。對以居住社區(qū)為單元的形式，商業(yè)銀行應(yīng)把社區(qū)金融服務(wù)中心的建立作為機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)調(diào)整的重點(diǎn)。根據(jù)2000年美國獨(dú)立社區(qū)銀行協(xié)會（IndependentCommunityBankersofAmerica）統(tǒng)計(jì)，目前美國有8300家社區(qū)銀行，在全美有36803個(gè)網(wǎng)點(diǎn)，其中54%分布在農(nóng)村，29%分布在城市的郊區(qū)，有17%分布在城市。美國社區(qū)銀行在對客戶深入了解的基礎(chǔ)上，提供個(gè)性化服務(wù)，如貸款主要面向存款者及中小企業(yè)和農(nóng)戶，包括中小企業(yè)貸款和農(nóng)業(yè)貸款、收費(fèi)較低的支票和一些投資產(chǎn)品、不同種類的樓宇按揭和消費(fèi)貸款產(chǎn)品、收費(fèi)較低的信用卡和借記卡服務(wù)以及自動提款和電子銀行等服務(wù)。我國國有商業(yè)銀行也要主動融入社區(qū)生活，按照社區(qū)居民需求開展代收代付、儲蓄、銀行卡、電子銀行、個(gè)人理財(cái)、個(gè)人貸款和外匯等業(yè)務(wù)，在此基礎(chǔ)上，按照不同社區(qū)類別以及不同客戶群體的金融需求對產(chǎn)品進(jìn)行組合，形成科教文化區(qū)、行政事業(yè)區(qū)、綜合商務(wù)區(qū)、物業(yè)管理小區(qū)等不同類型社區(qū)的產(chǎn)品組合，滿足社區(qū)居民個(gè)性化、多元化、網(wǎng)絡(luò)化的金融需求。

5.加強(qiáng)對個(gè)人銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制。由于目前我國個(gè)人信用體系的缺失，在積極發(fā)展個(gè)人業(yè)務(wù)的同時(shí)，須避免盲目擴(kuò)張，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制。（1）加強(qiáng)個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)控制。在個(gè)人信用體系還未建立、整體社會信用環(huán)境較差的情況下，利用商業(yè)銀行的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)逐步建立本行的個(gè)人信用檔案。在個(gè)人信用不明確的情況下，提供金融服務(wù)時(shí)，可要求個(gè)人提供必要的信用擔(dān)保、將部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到保險(xiǎn)公司等措施，降低商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)。（2）加強(qiáng)業(yè)務(wù)操作中的風(fēng)險(xiǎn)控制。在市場開發(fā)、營銷、合同簽訂、業(yè)務(wù)決策等環(huán)節(jié)上，建立監(jiān)督制約機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，及時(shí)對操作人員的能力風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)加以控制，保證個(gè)人銀行業(yè)務(wù)良性發(fā)展。

篇4

目前為止，國外銀行的碳金融業(yè)務(wù)已經(jīng)具有比較大的規(guī)模，而且他們非常重視新產(chǎn)品、服務(wù)的創(chuàng)新，其最大的特點(diǎn)就是發(fā)明和運(yùn)用相對應(yīng)新技術(shù)更高效、更安全和更專業(yè)的服務(wù)于碳金融產(chǎn)品和業(yè)務(wù)，在國際市場具有較大的可比優(yōu)勢。他們現(xiàn)在所開展的業(yè)務(wù)類型主要有：第一種是碳基金業(yè)務(wù)，主要是為一些碳減排項(xiàng)目或相關(guān)企業(yè)提供資金融通服務(wù)；第二種是低碳項(xiàng)目貸款業(yè)務(wù)，該業(yè)務(wù)主要是以赤道原則作為項(xiàng)目融資的標(biāo)繩，低碳項(xiàng)目產(chǎn)權(quán)、經(jīng)營權(quán)、CERS收益權(quán)等碳權(quán)是重要的抵押、質(zhì)押貸款依據(jù)；第三種主要是提供一系列碳交易的中介服務(wù)，例如：撮合碳排放權(quán)交易，為項(xiàng)目投資、企業(yè)融資提供咨詢服務(wù)等，銀行從中獲得手續(xù)費(fèi)、傭金收入；第四種是設(shè)計(jì)一些掛鉤碳排放權(quán)多種理財(cái)產(chǎn)品，將碳金融產(chǎn)品惠及到全民的生活理財(cái)中，還開發(fā)一系列碳衍生產(chǎn)品。我國商業(yè)銀行發(fā)展低碳金融相關(guān)業(yè)務(wù)是經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式快速轉(zhuǎn)型的需要，也是提升我國金融企業(yè)身市場盈利能力與競爭能力的需要。近年來我國商業(yè)銀行的低碳金融發(fā)展的現(xiàn)狀主要有以下幾個(gè)方面：

（一）綠色信貸的規(guī)模比較大，倡導(dǎo)綠色經(jīng)營

1．綠色信貸主要指商業(yè)銀行增加對節(jié)能減排、循環(huán)經(jīng)濟(jì)、低碳經(jīng)濟(jì)等綠色經(jīng)濟(jì)的支持力度，嚴(yán)格控制對高耗能、高排放和高污染等行業(yè)的信貸投放，通過利用有利的信貸政策去引導(dǎo)社會最大限度的減少資源損耗和環(huán)境污染。目前，我國商業(yè)銀行綠色信貸的初始投放規(guī)模還是較大的，根據(jù)近幾年的綠色信貸投放數(shù)據(jù)顯示，投入幾乎都在逐年遞增。同時(shí)，在相關(guān)的金融服務(wù)體系上也得到了完善。而且還不斷創(chuàng)新金融工具，拓展各種各樣新的金融業(yè)務(wù)。

2．商業(yè)銀行的綠色經(jīng)營則是指商業(yè)銀行積極履行社會責(zé)任，在銀行內(nèi)部提倡環(huán)保、節(jié)能減耗的綠色的工作環(huán)境和經(jīng)營方式。比如對銀行本身的辦公環(huán)境和資源進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督，從資源的品種使用到采購方式都要按綠色環(huán)保要求進(jìn)行。并通過開發(fā)多種電子產(chǎn)品和服務(wù)，不斷減少對社會資源的占用。但我國商業(yè)銀行在這一方面還處于起步階段，綠色經(jīng)營的理念還沒有深入到日常的工作和業(yè)務(wù)中。

（二）中間業(yè)務(wù)的發(fā)展還處于初級階段

目前，我國大多數(shù)的商業(yè)銀行主要提供的是綠色貸款等理財(cái)服務(wù)等，商業(yè)銀行的綠色理財(cái)是指在全盤考慮資源的有限性及其社會效益、環(huán)境保護(hù)與生態(tài)平衡、銀行盈利等因素的一種理財(cái)方式，這種業(yè)務(wù)的出發(fā)點(diǎn)主要是在保護(hù)生態(tài)環(huán)境和資源可持續(xù)利用的基礎(chǔ)上，然后開發(fā)出有市場前景的綠色理財(cái)產(chǎn)品。而現(xiàn)在很少有關(guān)開發(fā)與碳交易掛鉤的理財(cái)產(chǎn)品。從我國商業(yè)銀行的這種業(yè)務(wù)的效益來看都很有限，說明應(yīng)更多的開發(fā)更多更好的其他的中間業(yè)務(wù)。

（三）綠色信用卡

該卡最大的特點(diǎn)是為個(gè)人購買碳減排量提供了銀行交易的平臺，持卡人可以在使用它的同時(shí)，去自覺樹立低碳生活理念，享受到低碳生活的方式。并且這種卡片本身的材質(zhì)也是采用可回收的材料制作而成，目的是達(dá)到減少污染、減少資源浪費(fèi)的目的。比如：興業(yè)銀行發(fā)行的興業(yè)銀行中國低碳信用卡就屬于這種信用卡。現(xiàn)在我國也有不少的商業(yè)銀行發(fā)行了這種信用卡，但這種卡的使用和管理還很不完善。

二、我國商業(yè)銀行低碳金融業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的問題

低碳金融首先是在國外碳交易市場有發(fā)展起來后傳到我國的，因此在我國發(fā)展時(shí)間不長，我國的政府和企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)等對之還沒有較全面和深入的認(rèn)識，而商業(yè)銀行在這方同的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和風(fēng)險(xiǎn)的防范能力還很差，我國政府部門的支持力度也不大。所以作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要機(jī)構(gòu)的銀行，要更快更好的發(fā)展碳金融業(yè)務(wù)還要面對很多的困難和挑戰(zhàn)：

（一）對低碳金融業(yè)務(wù)的認(rèn)識不足、意識不強(qiáng)

我國的商業(yè)銀行往往總是習(xí)慣于傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)，對于新興起的低碳金融業(yè)務(wù)沒有清楚的認(rèn)識和明確的概念，加之缺乏相關(guān)的知識和經(jīng)驗(yàn)，所以很難在業(yè)務(wù)上創(chuàng)新上有所突破，這樣國際的競爭力也差，形成一種惡性循環(huán)。

（二）相關(guān)專業(yè)人才缺乏

因?yàn)槲覈吞冀鹑诘陌l(fā)展時(shí)間較短，政府和學(xué)校等未引起高度重視，人才培養(yǎng)工作沒跟上，所以相關(guān)領(lǐng)域所需的現(xiàn)行人才和人才的儲備都不足，這樣加大了碳金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重阻礙了我國相關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)展。

（三）低碳金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)較大

尤其我國現(xiàn)在低碳金融的發(fā)展還處于初級階段，存在較大的不確定性，而且我國國內(nèi)的碳交易市場很不成熟，總是被動的參與國際碳交易市場。在這種前提下，我國商業(yè)銀行開展碳金融相關(guān)業(yè)務(wù)必然會面臨各種新的風(fēng)險(xiǎn)，比如由于對碳交易相關(guān)知識的不熟悉而對未知風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警和防范沒有準(zhǔn)備和方法；由于對國際國內(nèi)的政策法規(guī)不熟悉而帶來的風(fēng)險(xiǎn)等等。

（四）我國綠色信貸的增長速度快，但所占比例小，在國際市場上還是沒有競爭優(yōu)勢

比如上海浦東發(fā)展銀行一直以來比較注重對低碳經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目和工程的支持，到2011年8月，該銀行發(fā)放的低碳貸款余額超過250億元，與年初相比，增長率達(dá)15％以上，但是這些綠色貸款與銀行的貸款總額相比重仍很小，低于其總貸款的2％。由此可見，我國商業(yè)銀行還是要不斷增加對低碳項(xiàng)目和業(yè)務(wù)貸款支持的比重和力度，增加在國際市場上的競爭力。

（五）低碳金融相關(guān)的中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足

隨著低碳金融經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，銀行要發(fā)展碳金融業(yè)務(wù)，就要不斷進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)和服務(wù)的創(chuàng)新。但是我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的碳金融方面的產(chǎn)品和服務(wù)與國際先進(jìn)水平比還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，急需該領(lǐng)域的專家、人才，需要我們不斷去思考、研究，借鑒國際先進(jìn)的經(jīng)驗(yàn)，開發(fā)適合我國現(xiàn)行發(fā)展階段特點(diǎn)的中間業(yè)務(wù)。

三、我國商業(yè)銀行發(fā)展低碳金融業(yè)務(wù)拓展的路徑

要解決好我國商業(yè)銀行在拓展碳金融業(yè)務(wù)中的種種問題，需要不斷的探索和研究，借鑒國際上先進(jìn)的經(jīng)驗(yàn)，并要求商業(yè)銀行自身、社會各界和政府部門的共同努力和配合：

（一）樹立低碳金融的理念，建立低碳企業(yè)文化氛圍

商業(yè)銀行應(yīng)從高管到一線營業(yè)人員都要上而下牢固的樹立低碳金融的理念，并且要將這一理念到銀行平時(shí)的和項(xiàng)經(jīng)營管理之中，不要注重眼前利益和微觀利益，要著眼環(huán)境、生態(tài)資源、可持續(xù)發(fā)展等長遠(yuǎn)的、宏觀的利益，并通過政府部門和社會各界的共同努力，為我國社會經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)、健康發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)。

（二）加強(qiáng)對低碳金融專業(yè)人才的培養(yǎng)和人才儲備

在碳金融領(lǐng)域的從業(yè)人員應(yīng)該具備相應(yīng)領(lǐng)域的專業(yè)知識。目前來看，這方面的從業(yè)人員還很欠缺，一些相鄰專業(yè)的人才對碳金融的相關(guān)知識和法律法規(guī)了解也不夠。我國現(xiàn)在的高校應(yīng)看準(zhǔn)這一市場，開設(shè)相關(guān)的專業(yè)課程，培養(yǎng)現(xiàn)在社會所急需的人才，為我國低碳銀行的建設(shè)做好人才儲備。如遠(yuǎn)水解不了近渴，我們也可以通過對銀行現(xiàn)有相關(guān)專業(yè)人員進(jìn)行一些培訓(xùn)或進(jìn)修，提高他們對碳金融知識的水平，以適應(yīng)新形勢的迫切需要。

（三）進(jìn)一步優(yōu)化綠色信貸

我國2007年提出“綠色信貸”政策，要求各商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時(shí)，要區(qū)別所貸項(xiàng)目是否符合產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保的要求，銀行的綠色信貸可以從其結(jié)構(gòu)組成、抵押依據(jù)、風(fēng)險(xiǎn)評估等等方面去優(yōu)化設(shè)計(jì)。我們的銀行要不斷創(chuàng)新?lián)ＤＪ健⑦m當(dāng)放寬抵押和質(zhì)押物的范圍，低碳貸款要重點(diǎn)投向那些低碳技術(shù)、可再生能源、能源效率管理等領(lǐng)域；放貸要從貸款前的審查、到發(fā)放貸貸款的工作程序、到發(fā)放貸款后的管理進(jìn)行全過程的監(jiān)控。

（四）不斷進(jìn)行低碳金融中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新

我國銀行要充分借鑒國際上先進(jìn)銀行在這方面的服務(wù)經(jīng)驗(yàn)，并結(jié)合我國的實(shí)際情況積極探索低碳金融服務(wù)的新模式，比如具體業(yè)務(wù)可以：中國商業(yè)銀行發(fā)展低碳金融需要積極推出低碳投資產(chǎn)品及相關(guān)服務(wù)，開展掛鉤碳指標(biāo)的理財(cái)產(chǎn)品業(yè)務(wù)，對那些準(zhǔn)目標(biāo)客戶的需求要進(jìn)行研究、分析，推出合適的服務(wù)計(jì)劃；要對那些CDM項(xiàng)目進(jìn)行開發(fā)、交易全程管理的一站式管理；還可以發(fā)揮其自身的專業(yè)特長為碳交易雙方提供技術(shù)咨詢、信用評估、融資顧問、資金清算等中介服務(wù)。

（五）加強(qiáng)低碳金融的風(fēng)險(xiǎn)管理

在我國不少企業(yè)由于在生產(chǎn)經(jīng)營中造成環(huán)境污染等，這樣就有可能會受到相關(guān)法律法規(guī)的處罰、停產(chǎn)或關(guān)閉，這就會給予其貸款的銀行帶來風(fēng)險(xiǎn)，甚至因些而承擔(dān)連帶責(zé)任。因此商業(yè)銀行一定要加強(qiáng)對碳金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，要建立包括風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)評估和風(fēng)險(xiǎn)控制的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，建立科學(xué)的碳金融風(fēng)險(xiǎn)評估體系。來規(guī)避或降低這些風(fēng)險(xiǎn)所帶來的損失。

（六）完善低碳金融的配套政策，建立健全相關(guān)的法律法規(guī)

篇5

創(chuàng)新適應(yīng)小微企業(yè)的融資管理

商業(yè)銀行要更廣泛、有深度地開拓小微企業(yè)信貸市場，就必須在內(nèi)部建立一整套更有效率的適應(yīng)開拓小微企業(yè)融資業(yè)務(wù)的管理體制、經(jīng)營機(jī)制和管理方式。

單獨(dú)設(shè)立一支專門的小微企業(yè)融資營銷隊(duì)伍，與大企業(yè)、大項(xiàng)目的營銷隊(duì)伍徹底分開。這是商業(yè)銀行拓展小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)最基本的保證。

建立一套有效率的激勵(lì)機(jī)制。對從事小微企業(yè)信貸的業(yè)務(wù)人員，主要應(yīng)從業(yè)務(wù)總量、業(yè)務(wù)收益額、操作過程質(zhì)量等方面來評價(jià)和激勵(lì)，在收入分配上應(yīng)當(dāng)有所體現(xiàn)。在業(yè)績評價(jià)上要逐步弱化小微企業(yè)不良貸款率的考核，因?yàn)樾∥⑵髽I(yè)本身風(fēng)險(xiǎn)就大，貸款不良率相應(yīng)也高。相比較而言，業(yè)務(wù)操作過程的質(zhì)量對信貸人員業(yè)績評價(jià)更具有重要意義，它要求信貸人員須有高度的職業(yè)責(zé)任感，嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)操作規(guī)程進(jìn)行盡責(zé)操作，只要盡責(zé)，就應(yīng)當(dāng)免責(zé)。

建立一套有別于大企業(yè)、大項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理制度。其主要內(nèi)容至少應(yīng)包括：流程更優(yōu)化，決策層可以適當(dāng)向下授權(quán)，縮短業(yè)務(wù)操作流程。有顯著的區(qū)域差異，根據(jù)不同區(qū)域特色和信用環(huán)境實(shí)行有差異的信貸政策。貸款用途管理更靈活，如小型設(shè)備購置貸款可以不需要那么多手續(xù)，只要第一還款來源可靠，其現(xiàn)金流量足以在貸款期限內(nèi)還本付息，再加上有效的抵押，就可以了。

規(guī)范適應(yīng)小微企業(yè)的融資操作

按風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)來把握具體的操作，這是商業(yè)銀行在拓展小微企業(yè)融資業(yè)務(wù)時(shí)必須要解決的問題。

信用評價(jià)以軟信息為主。由于小微企業(yè)的財(cái)務(wù)制度不健全，很多沒有財(cái)務(wù)報(bào)表，或即使有也極不規(guī)范，可信度很低，所以不能單純看財(cái)務(wù)報(bào)表等硬信息，而更應(yīng)關(guān)注其納稅、用水、用電、通信以及經(jīng)營者個(gè)人品行等軟信息。

要有單戶融資額度的控制。商業(yè)銀行在向小微企業(yè)提供融資時(shí)要嚴(yán)格把握對單戶企業(yè)融資總額的控制，融資的絕對額不宜過大。

要在貸款方式上實(shí)行整貸零償，分期還貸。這一方面是適應(yīng)小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營和現(xiàn)金回流的特點(diǎn)，降低企業(yè)集中還款的壓力，確保還貸來源可靠；另一方面，企業(yè)能否按期還貸也是銀行判斷企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)的重要信息。這種還款方式可最大限度地降低商業(yè)銀行對小微企業(yè)的融資風(fēng)險(xiǎn)，也可在一定程度上降低管理成本。

要有融資期限的控制，融資后要確保有進(jìn)有退。商業(yè)銀行對小微企業(yè)客戶要實(shí)行動態(tài)管理，對其融資期限不能過長，一般應(yīng)控制在一年之內(nèi)，最長不宜超過三年。一旦某一企業(yè)發(fā)展成了中型企業(yè)或大中型企業(yè)，銀行就應(yīng)及時(shí)引導(dǎo)它規(guī)范管理，納入大中型企業(yè)的行列辦理融資業(yè)務(wù)，這就是所謂的“進(jìn)”。所謂“退”，就是對風(fēng)險(xiǎn)增大的小微企業(yè)融資到期要及時(shí)收回，不再提供新的融資。

篇6

關(guān)鍵詞：銀行 對公存款 業(yè)務(wù)拓展 思路

對公存款作為銀行主要的資金來源，是銀行經(jīng)營和盈利的基礎(chǔ)。對公存款不僅是商業(yè)銀行經(jīng)營之本、效益之本、發(fā)展之本，也是一個(gè)銀行綜合競爭力的集中體現(xiàn)。因?qū)婵罱痤~大、成本低、效益好，成為商業(yè)銀行重點(diǎn)組織的資金來源。面對日益嚴(yán)峻的市場競爭環(huán)境，如何提高對公存款業(yè)務(wù)市場占有率，成為商業(yè)銀行當(dāng)前十分重要的課題。

2011年度，諸暨農(nóng)村合作銀行營業(yè)部充分發(fā)揮資源優(yōu)勢，在拓展對公存款業(yè)務(wù)上取得了較好成績，對公存款總量和增量穩(wěn)居全行首位。本文結(jié)合諸暨農(nóng)村合作銀行營業(yè)部在對公存款業(yè)務(wù)工作上的成功經(jīng)驗(yàn)，就如何進(jìn)一步拓展對公存款業(yè)務(wù)提出了相應(yīng)的對策建議。

一、以客戶利益為中心，細(xì)分市場客戶群

目前，“以客戶為中心，以市場為導(dǎo)向，以效益為目標(biāo)”的經(jīng)營理念已成為銀行的共識。為此，商業(yè)銀行必須采取客戶導(dǎo)向戰(zhàn)略，把滿足客戶的需求作為經(jīng)營活動的出發(fā)點(diǎn)和歸宿，樹立“以客戶為中心”的經(jīng)營觀念，以自己對客戶的忠誠來培育客戶對銀行的忠誠度。

在當(dāng)前內(nèi)部變革與外部競爭的雙重壓力下，商業(yè)銀行可以運(yùn)用市場細(xì)分策略，滿足不同層次客戶的需求。市場細(xì)分策略，即銀行將客戶群體細(xì)分，將具有相似特征的顧客群歸類于同一細(xì)分市場的方式進(jìn)行市場分析，從而清晰識別出不同的細(xì)分市場。

市場細(xì)分策略有兩種基本類型：集中策略和差別策略。集中策略即把營銷活動集中于一個(gè)次級細(xì)分市場之上，可以使銀行將注意力集中在某一特定的客戶群、某種可能形成的金融產(chǎn)品或服務(wù)、某一特定地區(qū)的市場、某一收入水平階層或某一年齡階層的客戶。銀行運(yùn)用這種策略可集中力量占領(lǐng)某一市場，把合適的服務(wù)以合適的價(jià)值提供給合適的客戶?！安顒e策略”，即按照不同標(biāo)準(zhǔn)劃分出兩個(gè)或更多的次級人口群組，然后再針對每一個(gè)細(xì)分群組展開營銷活動。我們諸暨農(nóng)村合作銀行營業(yè)部根據(jù)自身的市場定位，靈活運(yùn)用市場細(xì)分策略，把目標(biāo)客戶分為“必爭”和“必占”兩類，對于區(qū)域內(nèi)有些公認(rèn)的存款額度大、余額穩(wěn)定的大戶、好戶，但因行政管理、國家政策、業(yè)務(wù)需求等因素，已經(jīng)和其他大型商業(yè)銀行形成多年穩(wěn)定合作關(guān)系的客戶，我們采取“必爭”的策略，即利用各種人脈資源和關(guān)系，密切關(guān)注、多方公關(guān)、全力爭??；對于在我部開戶的貸款企業(yè)和個(gè)體工商戶，他們的業(yè)務(wù)需求單一，經(jīng)營范圍多樣，經(jīng)營地點(diǎn)和場所較為分散，人員流動性較強(qiáng)，這些都符合我們“立足三農(nóng)，面向社區(qū)，服務(wù)三農(nóng)”的市場定位和“小額、分散”的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，因此是我們“必占”的目標(biāo)客戶群。

二、以隊(duì)伍建設(shè)為基石，提升員工整體素質(zhì)

抓好隊(duì)伍建設(shè)，加強(qiáng)員工培訓(xùn)，培養(yǎng)一支思想作風(fēng)端正、業(yè)務(wù)素質(zhì)過硬的員工隊(duì)伍，是全面完成各項(xiàng)儲蓄任務(wù)特別是抓好對公存款、興行興業(yè)的根本保證。為了提高對公存款市場份額，商業(yè)銀行要選擇覺悟高、基礎(chǔ)好、有對公存款管理經(jīng)驗(yàn)的人擔(dān)任此項(xiàng)工作；要穩(wěn)定公存員隊(duì)伍，切實(shí)保證在業(yè)務(wù)發(fā)展過程中，儲蓄人員的收入不減少，待遇不降低；加強(qiáng)人員行為管理，嚴(yán)格工作要求，每一個(gè)公存員都必須遵章守紀(jì)，自覺工作，努力完成任務(wù)，做到合理分工；對公存員采取各種方式進(jìn)行培訓(xùn)，提高他們的業(yè)務(wù)素質(zhì)。另外，客戶經(jīng)理是拓展對公存款業(yè)務(wù)市場的專業(yè)化隊(duì)伍，要將那些有營銷才能或有客戶資源的人員聘任為客戶經(jīng)理，在選好、配優(yōu)客戶經(jīng)理隊(duì)伍的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)他們在營銷理念、營銷技巧和知識結(jié)構(gòu)等方面的培訓(xùn)，還必須對他們進(jìn)行嚴(yán)格的規(guī)范化服務(wù)培訓(xùn)和職業(yè)道德教育。

每年年初，我營業(yè)部會根據(jù)上級行社和總行的要求，制定出全年的培訓(xùn)計(jì)劃，分批分期組織員工進(jìn)行培訓(xùn)。還多次組織開展規(guī)章制度和業(yè)務(wù)技能考試與技能比賽，并以此作為評選各類先進(jìn)的主要依據(jù)。如，我營業(yè)部會定期對客戶經(jīng)理組織資格考試，內(nèi)容包括角色認(rèn)知、常用知識和技巧、溝通和禮儀技巧、營業(yè)環(huán)境管理、工作規(guī)范、客戶服務(wù)管理、服務(wù)補(bǔ)救管理和營銷機(jī)會挖掘等多方面知識，有效提升了轄內(nèi)干部職工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能。

三、以優(yōu)質(zhì)服務(wù)為保障，全方位提升服務(wù)質(zhì)量

對公存款業(yè)務(wù)已成為銀行間相互競爭的一個(gè)焦點(diǎn)，在激烈競爭的情況下，以優(yōu)質(zhì)服務(wù)贏得信譽(yù)、贏得客戶，是做好對公存款工作的根本途徑。因此銀行要不斷加強(qiáng)和完善自身的服務(wù)功能，全方位地提高服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)水平?？梢詮囊韵路矫嬷郑?/p>

一是創(chuàng)新對公存款業(yè)務(wù)產(chǎn)品。注重對經(jīng)濟(jì)活動中新情況、新問題的研究，進(jìn)行金融產(chǎn)品創(chuàng)新，設(shè)計(jì)出滿足客戶需要的金融新產(chǎn)品，不斷提升自身的競爭力。

二是做好客戶維護(hù)工作。在客戶維護(hù)方面，我營業(yè)部采取分層包干、責(zé)任到人的策略。領(lǐng)導(dǎo)班子重點(diǎn)負(fù)責(zé)財(cái)政、社保、學(xué)校等政府及事業(yè)單位和大集團(tuán)、大客戶的感情聯(lián)絡(luò)和公關(guān)工作，提高客戶的信賴度和忠誠度；客戶經(jīng)理發(fā)揮自身作用，加強(qiáng)與轄內(nèi)貸款客戶的聯(lián)系和走訪，特別是加強(qiáng)與業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員的交流與溝通，了解掌握客戶的資金動向，為客戶提供所需的產(chǎn)品和服務(wù)。

三是做好大客戶的服務(wù)工作。我營業(yè)部對存款大戶高度重視，設(shè)立大戶專柜、大戶接待室，根據(jù)情況上門服務(wù)及免收辦理業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)等措施，以優(yōu)質(zhì)的服務(wù)穩(wěn)住和吸引大戶企業(yè)。

四是重視加強(qiáng)對中小企業(yè)的服務(wù)。中小企業(yè)客戶雖然單個(gè)存款額較小，但數(shù)量多，總體存款相對穩(wěn)定，如果對其提供較好的服務(wù)，能促進(jìn)對公存款的穩(wěn)定增長。因此，要在服務(wù)好大戶企業(yè)的同時(shí)，進(jìn)一步提升對中小企業(yè)的服務(wù)質(zhì)量，重視中小企業(yè)存款和結(jié)算市場，開發(fā)專門產(chǎn)品，推廣適合中小企業(yè)的結(jié)算存折、個(gè)人支票和保付支票，不斷增加中小客戶存款。

四、以獎優(yōu)罰劣為手段，重點(diǎn)抓好考評機(jī)制的完善

建立合理的考評機(jī)制能極大激發(fā)銀行員工拓展對公存款業(yè)務(wù)的積極性，對此，在銀行內(nèi)部需要建立科學(xué)的考評體系。采取既有年末、季末、月末考核，又有日平均數(shù)、旬末考核，并將考核與個(gè)人、單位評比先進(jìn)、分配獎金結(jié)合起來的考核獎勵(lì)辦法。要加大獎勵(lì)兌現(xiàn)力度，按辦法規(guī)定及時(shí)、足額兌現(xiàn)，杜絕保底封頂現(xiàn)象，徹底打破平均分配主義。另外，客戶經(jīng)理是銀行直接面向廣大客戶開展?fàn)I銷和提供服務(wù)的中堅(jiān)力量，其考核體系的完善與否，將直接影響到客戶經(jīng)理積極性和創(chuàng)造性的發(fā)揮。在對客戶經(jīng)理的考核上，應(yīng)根據(jù)個(gè)人業(yè)績與貢獻(xiàn)論獎懲，并在考核中把即期激勵(lì)、遠(yuǎn)期激勵(lì)、晉升機(jī)會激勵(lì)等多種方式綜合運(yùn)用起來，在保證考核機(jī)制連續(xù)性、政策一貫性的前提下，獎優(yōu)罰劣，拉開收入差距。另外，對客戶經(jīng)理的考核還必須處理好效益指標(biāo)與業(yè)務(wù)指標(biāo)之間的關(guān)系，在考慮貢獻(xiàn)度的同時(shí)，應(yīng)考慮業(yè)務(wù)發(fā)展指標(biāo)；同時(shí)還必須把對公存款開戶與增加作為重要指標(biāo)與其崗位工資、績效工資掛鉤，既充分調(diào)動對公客戶經(jīng)理抓對公存款的積極性，又使全行業(yè)務(wù)能均衡、全面發(fā)展。在逐步完善對公客戶經(jīng)理考核的同時(shí)，還必須建立非對公營銷人員的獎勵(lì)機(jī)制，把對公存款營銷業(yè)績與非對公營銷人員的獎勵(lì)掛鉤，真正形成全行員工工作同心、目標(biāo)同向、市場同拓的吸存局面，以達(dá)到促進(jìn)對公存款快速增長的目的。

銀行要在激烈的同業(yè)市場競爭中鞏固和發(fā)展對公存款，不斷拓展對公存款領(lǐng)域，穩(wěn)定增加對公存款，就必須以客戶利益為中心，細(xì)分市場客戶群；以隊(duì)伍建設(shè)為基石，提升員工整體素質(zhì)；以優(yōu)質(zhì)服務(wù)為保障，全方位提升服務(wù)質(zhì)量；以獎優(yōu)罰劣為手段，重點(diǎn)抓好考評機(jī)制的完善，通過多項(xiàng)措施并舉，使銀行大幅提高對公存款的市場占有率。

參考文獻(xiàn)：

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篇7

一、中小型會計(jì)師事務(wù)所拓展非審計(jì)業(yè)務(wù)必要性

(一)“做大做強(qiáng)”并不否定和限制中小所發(fā)展中國注冊會計(jì)師協(xié)會在2007年了《關(guān)于推動會計(jì)師事務(wù)所做大做強(qiáng)的意見》，全面啟動注冊會計(jì)師行業(yè)做大做強(qiáng)的發(fā)展戰(zhàn)略。在中注協(xié)和地方注協(xié)推動下，不少會計(jì)師事務(wù)所聯(lián)合合并擴(kuò)大規(guī)模。在我國當(dāng)前市場經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展、企業(yè)規(guī)模不斷擴(kuò)大、市場需求多樣化、中國企業(yè)國際化發(fā)展和參與國際市場競爭等客觀環(huán)境下，推動會計(jì)師事務(wù)所做大做強(qiáng)是客觀現(xiàn)實(shí)需要。國內(nèi)作為中介服務(wù)的會計(jì)師事務(wù)所，“大事務(wù)所太小”(周紅，2002)已成為共識。對于大型上市公司、商業(yè)銀行審計(jì)以及咨詢服務(wù)，企業(yè)海外上市、并購等配套服務(wù)，需要的是高質(zhì)量的服務(wù)，國內(nèi)所很難與“四大”相競爭，國內(nèi)沒有形成與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)的品牌所。因此，推動事務(wù)所做大做強(qiáng)的戰(zhàn)略是合理的。但也應(yīng)該看到，國內(nèi)會計(jì)師事務(wù)所絕大多數(shù)為中小所，“做大做強(qiáng)”也只能是極少數(shù)，并且服務(wù)的客戶對象也是大型企業(yè)集團(tuán)。而我國企業(yè)的主體絕大多數(shù)是中小企業(yè)，因而， “做大做強(qiáng)”并不能否定和限制中小所發(fā)展。相反，在競爭日益激烈的環(huán)境下，廣大中小所尤需發(fā)展，不求“做大”，但需“做強(qiáng)”。

(二)會計(jì)服務(wù)社會化趨勢客觀需要中小所提供會計(jì)服務(wù)　現(xiàn)代會計(jì)服務(wù)不僅包括傳統(tǒng)的會計(jì)與審計(jì)服務(wù)，還包括合并審計(jì)、破產(chǎn)服務(wù)、稅務(wù)咨詢、管理咨詢、投資咨詢、個(gè)人理財(cái)?shù)?劉明輝、薛清梅，2001)?？梢园褧?jì)服務(wù)分為兩類，一類是傳統(tǒng)的會計(jì)和審計(jì)業(yè)務(wù)，一類是管理咨詢等非審計(jì)業(yè)務(wù)。隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展，非審計(jì)業(yè)務(wù)空間越來越大。大型企業(yè)管理較科學(xué)，擁有自己較專業(yè)的會計(jì)服務(wù)系統(tǒng)和專業(yè)財(cái)務(wù)人員。而且，這些高端企業(yè)管理咨詢和國際化市場過程中的財(cái)務(wù)問題往往由“四大”所壟斷。占據(jù)我國企業(yè)主體的廣大中小企業(yè)，會計(jì)服務(wù)水平較低，并且隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，業(yè)務(wù)種類也不斷增多且復(fù)雜，除需要傳統(tǒng)會計(jì)服務(wù)外，對非傳統(tǒng)會計(jì)服務(wù)業(yè)務(wù)，如經(jīng)營診斷、管理咨詢、理財(cái)、納稅服務(wù)乃至信息服務(wù)、市場營銷等方面的需求越來越大。因而，隨著中小企業(yè)的發(fā)展，會計(jì)服務(wù)的社會化是必然趨勢。會計(jì)服務(wù)的供給方主要是依照國家法律為委托方提供會計(jì)服務(wù)并收取一定傭金的會計(jì)師事務(wù)所。外資所和國內(nèi)較大的會計(jì)師事務(wù)所業(yè)務(wù)主要集中在國內(nèi)大型企業(yè)和上市公司，無暇顧及中小企業(yè)的需要。因而，會計(jì)業(yè)務(wù)社會化的主力軍應(yīng)該是中小型事務(wù)所。有學(xué)者認(rèn)為，中國會計(jì)業(yè)務(wù)的社會化程度還相當(dāng)?shù)?，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)代化的需要(周紅，2002)。并且目前會計(jì)行業(yè)的收入主要還只是審計(jì)收入，審計(jì)業(yè)務(wù)在內(nèi)地事務(wù)所的業(yè)務(wù)構(gòu)成中，占到80％左右的比例(潘榮卿，2006)。因此，會計(jì)服務(wù)社會化趨勢客觀需要中小所提供會計(jì)服務(wù)，并且需提供大量非傳統(tǒng)的非審計(jì)業(yè)務(wù)。

(三)中小所自身“做強(qiáng)”需拓展非審計(jì)業(yè)務(wù)從“四大”發(fā)展歷程看，無一不經(jīng)歷了從傳統(tǒng)審計(jì)業(yè)務(wù)逐步轉(zhuǎn)型全方位專業(yè)服務(wù)，非審計(jì)業(yè)務(wù)一度成為主要收入來源。而安然事件的發(fā)生迫使審計(jì)業(yè)務(wù)與非審計(jì)業(yè)務(wù)的剝離。鑒于我國會計(jì)師行業(yè)現(xiàn)狀，大多數(shù)學(xué)者認(rèn)為我國注冊會計(jì)師行業(yè)審計(jì)業(yè)務(wù)與非審計(jì)業(yè)務(wù)不應(yīng)剝離，并且還要鼓勵(lì)事務(wù)所開展非審計(jì)業(yè)務(wù)。但很多學(xué)者認(rèn)為我國規(guī)模較大的事務(wù)所因?yàn)榫哂腥瞬?、資金、研究等方面優(yōu)勢，可以依托規(guī)模優(yōu)勢較好地拓展非審計(jì)業(yè)務(wù)。筆者認(rèn)為，在競爭日益激烈的環(huán)境和會計(jì)服務(wù)社會化趨勢等因素下，中小會計(jì)師事務(wù)所尤需抓住機(jī)遇，轉(zhuǎn)換思路，大力拓展非審計(jì)業(yè)務(wù)。首先，在推動事務(wù)所“做大做強(qiáng)”戰(zhàn)略下，可以預(yù)見，中小所會受到大所越來越大的擠壓，中小所也無力與大所和外資所相抗衡，中小所數(shù)目眾多，又多集中于傳統(tǒng)審計(jì)業(yè)務(wù)和驗(yàn)資業(yè)務(wù)，同行競爭也十分激烈，在這種環(huán)境下。中小所業(yè)務(wù)發(fā)展日益艱難。中小所為了生存發(fā)展，需轉(zhuǎn)換思路，拓展非審計(jì)業(yè)務(wù)。其次，會計(jì)服務(wù)社會化的趨勢客觀上需求中小所提供多樣化、個(gè)性化的會計(jì)服務(wù)。我國中小企業(yè)眾多，服務(wù)需求多而不一，單筆業(yè)務(wù)量小，收費(fèi)也不高，大所和外資所會將業(yè)務(wù)集中在大型企業(yè)和上市公司的服務(wù)，無暇顧及中小企業(yè)的需要。不是不存在非審計(jì)服務(wù)市場，而是缺少適合需要的多元化、個(gè)性化的會計(jì)服務(wù)提供者。中小所需抓住這種機(jī)遇，主動分析需求。大力拓展非審計(jì)服務(wù)。

二、中小型會計(jì)師事務(wù)所拓展非審計(jì)業(yè)務(wù)的問題

(一)缺乏拓展非審計(jì)業(yè)務(wù)的勇氣　許多中小所雖已意識到非審計(jì)業(yè)務(wù)有很大的發(fā)展空間，但由于擔(dān)心對審計(jì)業(yè)務(wù)的影響，對非審計(jì)業(yè)務(wù)的投入不夠。業(yè)務(wù)上仍是傳統(tǒng)審計(jì)業(yè)務(wù)和驗(yàn)資業(yè)務(wù)，對非審計(jì)業(yè)務(wù)的關(guān)注和研究不夠，也就不能了解非審計(jì)業(yè)務(wù)的市場需求，失去很多發(fā)展機(jī)遇。而已開展非審計(jì)業(yè)務(wù)的事務(wù)所，仍將非審計(jì)業(yè)務(wù)作為審計(jì)業(yè)務(wù)的補(bǔ)充，沒能給予足夠的重視，因而對非審計(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)展定位不清，限制了非審計(jì)業(yè)務(wù)的有效開展。

(二)人才缺乏，不能提供個(gè)性化會計(jì)服務(wù)　會計(jì)師事務(wù)所最為強(qiáng)調(diào)的是專業(yè)勝任能力。非審計(jì)服務(wù)涉及知識面廣，最為重要的是要有能提供高質(zhì)量服務(wù)的人才，不僅要知識領(lǐng)域?qū)?，而且需要有較強(qiáng)的溝通表達(dá)能力等綜合素質(zhì)。中小所不僅注冊會計(jì)師人員少，而且人員知識結(jié)構(gòu)大多以財(cái)會為主。同時(shí)，國際“四大”以及國內(nèi)大型會計(jì)師事務(wù)所對于優(yōu)秀的專業(yè)人才更具有吸引力。中小會計(jì)師事務(wù)所面臨著招優(yōu)秀人才難、留優(yōu)秀人才難的境地。中小所開展非審計(jì)業(yè)務(wù)時(shí)，有時(shí)因?qū)徲?jì)業(yè)務(wù)占用了人力資源，無暇顧及或快捷地提供服務(wù)而引來客戶的不滿，導(dǎo)致逐漸失去市場。有些事務(wù)所雖有機(jī)會承接業(yè)務(wù)卻因缺乏懂得熟練技術(shù)的人員而不敢承接，人才的缺乏直接限制中小所非審計(jì)服務(wù)的拓展。此外，中小所注冊會計(jì)師人數(shù)較少，且知識結(jié)構(gòu)單一，對非審計(jì)業(yè)務(wù)而言人才結(jié)構(gòu)不太合理。人才的缺乏讓一些會計(jì)師事務(wù)所沒有能力拓展非審計(jì)業(yè)務(wù)，而開展的一些非審計(jì)業(yè)務(wù)多是記賬、稅務(wù)等，缺乏個(gè)性化。對眾多中小企業(yè)經(jīng)營中需要的多樣化、個(gè)性化服務(wù)也沒能給予較多的研究關(guān)注，沒能提供高質(zhì)量的個(gè)性化會計(jì)服務(wù)。

(三)非審計(jì)業(yè)務(wù)零散而沒形成品牌　已開展非審計(jì)業(yè)務(wù)的中小事務(wù)所，也有一些將非審計(jì)業(yè)務(wù)作為重要或主要的業(yè)務(wù)，并開展記賬等業(yè)務(wù)外的管理咨詢工作，但很零散而沒有特色，即便在所在的地區(qū)市場內(nèi)，對某一業(yè)務(wù)，也沒有形成品牌。盡管中小所不能做到像“四大”那樣廣為認(rèn)可的品牌，但也要形成自己某些獨(dú)特的業(yè)務(wù)。強(qiáng)勢的品牌不僅使事務(wù)所發(fā)展成為受人尊敬的卓越專業(yè)

服務(wù)機(jī)構(gòu)，也會帶來高額的溢價(jià)收入。

(四)業(yè)務(wù)拓展技巧上缺乏市場營銷觀念　由于審計(jì)服務(wù)獨(dú)立性的剛性要求，會計(jì)師事務(wù)所在廣告、業(yè)務(wù)招攬和宣傳上有著一系列限制。如《中國注冊會計(jì)師職業(yè)道德規(guī)范指導(dǎo)意見》規(guī)定，會計(jì)師事務(wù)所不得利用新聞媒介對其能力進(jìn)行廣告宣傳等。另外，審計(jì)業(yè)務(wù)提供的產(chǎn)品具有行業(yè)統(tǒng)一規(guī)定，即同質(zhì)性，事務(wù)所很難對此類產(chǎn)品形成特色(李華，2006)。因此，中小所在非審計(jì)業(yè)務(wù)的拓展上對市場營銷方面沒能有足夠重視，不去嘗試和應(yīng)用一些靈活的營銷手段。而非審計(jì)業(yè)務(wù)領(lǐng)域范圍又很廣，一些事務(wù)所提供的業(yè)務(wù)客戶往往不了解，但這些業(yè)務(wù)可能恰恰是客戶所需，從而限制了業(yè)務(wù)的發(fā)展。

三、中小型會計(jì)師事務(wù)所拓展非審計(jì)業(yè)務(wù)對策

(一)充分認(rèn)識非審計(jì)業(yè)務(wù)重要性　在整個(gè)行業(yè)推動“做大做強(qiáng)”戰(zhàn)略下，中小所勢必會受到大所的擠壓，且提供同質(zhì)類服務(wù)的中小所數(shù)目眾多，中小所要大力拓展業(yè)務(wù)空間，給予非審計(jì)業(yè)務(wù)足夠的重視。中小所合伙人尤需深入關(guān)注研究非審計(jì)服務(wù)市場，根據(jù)自身特點(diǎn)做出規(guī)劃，不能僅僅滿足于現(xiàn)狀。

(二)多階段、分步驟、有計(jì)劃地拓展非審計(jì)業(yè)務(wù)　鑒于中小所規(guī)模小、資金人力有限、技術(shù)經(jīng)驗(yàn)不足等，拓展非審計(jì)業(yè)務(wù)時(shí)，宜從自身內(nèi)部做起，多階段、分步驟、有計(jì)劃地拓展非審計(jì)業(yè)務(wù)。

一是非審計(jì)服務(wù)開始階段。中小會計(jì)師事務(wù)所開拓非審計(jì)服務(wù)初始階段，決策層即合伙人要有明確的發(fā)展戰(zhàn)略。該階段著重解決和需要注意的問題包括：(1)戰(zhàn)略的選擇。中小所需根據(jù)現(xiàn)有的人力資源，事務(wù)所業(yè)務(wù)的特色和專長，選擇能夠勝任的業(yè)務(wù)。目標(biāo)客戶選擇與自己有長期合作關(guān)系的審計(jì)客戶。事務(wù)所對這些企業(yè)的基本情況，管理和生產(chǎn)經(jīng)營上存在的問題有相當(dāng)?shù)牧私?，對其渴望得到會?jì)師事務(wù)所提供什么樣的幫助而且也是事務(wù)所能夠幫助的有充分把握。并且在曾經(jīng)有過業(yè)務(wù)合作的基礎(chǔ)上，溝通也比較順暢。事務(wù)所人員要主動出擊，在對客戶審計(jì)的同時(shí)不僅滿足于審計(jì)業(yè)務(wù)，而且同時(shí)可以積極營銷審計(jì)的附加服務(wù)，給企業(yè)帶來業(yè)務(wù)拓展的機(jī)會。要站在為客戶著想、方便客戶、能夠提高客戶經(jīng)濟(jì)效益的角度，與客戶共同成長。(2)現(xiàn)有員工的培訓(xùn)。開始階段資金有限，仍以事務(wù)所現(xiàn)有的員工為主來從事其他業(yè)務(wù)。事務(wù)所不必專門建立其他部門機(jī)構(gòu)，充分利用好現(xiàn)有的資源。雖然不用專門成立相應(yīng)部門，但作為事務(wù)所整體，應(yīng)成立一個(gè)應(yīng)對多樣化服務(wù)的小組，負(fù)責(zé)好統(tǒng)一協(xié)調(diào)工作。要加強(qiáng)現(xiàn)有員工的內(nèi)部培訓(xùn)工作，著重拓寬其知識面，不僅加強(qiáng)具體審計(jì)技巧的培養(yǎng)學(xué)習(xí)，也要加強(qiáng)管理、溝通協(xié)調(diào)、法務(wù)等綜合知識的學(xué)習(xí)，提高其綜合能力。抽調(diào)那些有特長的、有經(jīng)驗(yàn)的多面手組建特色項(xiàng)目服務(wù)團(tuán)隊(duì)。當(dāng)然，現(xiàn)有員工既要從事審計(jì)業(yè)務(wù)，又要從事一些其他服務(wù)，事務(wù)所要做好相關(guān)的利益分配。(3)處理好審計(jì)業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)的關(guān)系。剛開始拓展非審計(jì)業(yè)務(wù)階段，傳統(tǒng)的審計(jì)業(yè)務(wù)仍是事務(wù)所收入的主要來源。此時(shí)，審計(jì)業(yè)務(wù)還是事務(wù)所的重點(diǎn)業(yè)務(wù)。從事其他業(yè)務(wù)的人員也是現(xiàn)有從事審計(jì)業(yè)務(wù)的人員，因而，事務(wù)所必須統(tǒng)籌規(guī)劃，合理安排好時(shí)間和資源。

二是非審計(jì)服務(wù)較成熟階段。經(jīng)過了開始階段的穩(wěn)步發(fā)展，事務(wù)所其他業(yè)務(wù)有了一定發(fā)展，有了一定的資金積累和經(jīng)驗(yàn)技術(shù)積累。開展到這一階段，事務(wù)所尤其要注重品牌的建立、因擴(kuò)張而帶來的部門管理建設(shè)、優(yōu)秀人才的引進(jìn)、信息系統(tǒng)的建設(shè)完善等問題，相應(yīng)的戰(zhàn)略也要根據(jù)環(huán)境的變化適時(shí)調(diào)整。(1)品牌的建立。多樣化服務(wù)經(jīng)過了開始階段達(dá)到較為成熟階段，最為緊要的是把已經(jīng)開展的業(yè)務(wù)領(lǐng)域做成特色，建立自己的品牌，提高聲譽(yù)。中小會計(jì)師事務(wù)所從整體上無法與大所相抗衡，因而要采取局部優(yōu)勢的策略，構(gòu)建自己的特色優(yōu)勢業(yè)務(wù)，保持并不斷提高自己在某個(gè)細(xì)分市場中的競爭力。要在客戶心目中樹立這樣一個(gè)印象，當(dāng)需要某項(xiàng)服務(wù)時(shí)，很容易想到某某會計(jì)師事務(wù)所，即樹立行業(yè)口碑。(2)戰(zhàn)略的調(diào)整。根據(jù)客觀環(huán)境和自身的變化，初期的戰(zhàn)略做相應(yīng)的調(diào)整。因資金和經(jīng)驗(yàn)技術(shù)的積累，行業(yè)口碑的形成帶動業(yè)務(wù)量的增加，把已有的特色業(yè)務(wù)做大做強(qiáng)，搶占更多的市場份額?？蛻舻膶ο笠膊辉倬窒抻诶峡蛻?，在穩(wěn)定老客戶基礎(chǔ)上，積極開拓新的客戶，可憑借已有的聲譽(yù)向企業(yè)外的私人領(lǐng)域發(fā)展。多樣化服務(wù)的品種也可走適度擴(kuò)張的策略，在構(gòu)建了已有自己特色的業(yè)務(wù)后，嘗試從事能比較勝任的適應(yīng)新需求的新業(yè)務(wù)。中小會計(jì)師事務(wù)所完全可以依據(jù)自身的靈活性把資源和精力重點(diǎn)從審計(jì)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移到其他多樣化服務(wù)上。(3)人才的引進(jìn)。隨著業(yè)務(wù)的擴(kuò)張，規(guī)模的擴(kuò)大，必然要有相應(yīng)的人才引進(jìn)。在留住繼續(xù)培養(yǎng)原有人才的基礎(chǔ)上，要根據(jù)發(fā)展的業(yè)務(wù)引進(jìn)所需的高素質(zhì)人才。努力建設(shè)事務(wù)所文化，完善獎懲機(jī)制，營造高效、團(tuán)結(jié)的工作氛圍。(4)部門的建設(shè)。達(dá)到較成熟階段，事務(wù)所應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)的關(guān)聯(lián)性組建相應(yīng)的管理部門，人員的調(diào)整分配，組織機(jī)構(gòu)的變革，以便更好地開展多樣化服務(wù)。(5)信息系統(tǒng)的完善。信息系統(tǒng)的完善不僅有利于資源在全所內(nèi)共享，也有利于事務(wù)所與外界的溝通，也是事務(wù)所一條重要的營銷渠道。客戶的信息資料是開展多樣化服務(wù)的決策依據(jù)，事務(wù)所已有的成功業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)技術(shù)積累是事務(wù)所寶貴財(cái)富。因而，事務(wù)所要高度重視并著力探索客戶信息資源的深度開發(fā)和運(yùn)用，增強(qiáng)信息儲存和加工能力，著力拓展“信息庫”職能。

(三)細(xì)分會計(jì)服務(wù)市場，提供個(gè)性化服務(wù)　規(guī)模相對較大的事務(wù)所具有人才、資金、成本、信息、客戶、培訓(xùn)、研究等方面的規(guī)模優(yōu)勢，尤其是財(cái)會、金融、法律、工程、外語、計(jì)算機(jī)等各類專業(yè)人才匯聚一堂，有能力涉足專業(yè)研究領(lǐng)域和新產(chǎn)品開發(fā)，因而可以依托規(guī)模優(yōu)勢開展非審計(jì)服務(wù)的經(jīng)營。而對于中小事務(wù)所，人才、資金、成本、信息、客戶、培訓(xùn)、研究等方面處于劣勢。但中小所的人員對于會計(jì)、財(cái)務(wù)管理知識很扎實(shí)，中小所完全可以在會計(jì)服務(wù)特別是對中小企業(yè)會計(jì)財(cái)務(wù)管理上的問題細(xì)分這一市場，避開其他方面的欠缺，做強(qiáng)做細(xì)這一市場，提供中小企業(yè)個(gè)性化的會計(jì)服務(wù)，并且這一市場有著廣大的市場需求，有以下的非審計(jì)服務(wù)：(1)設(shè)計(jì)會計(jì)制度，包括企業(yè)會計(jì)科目設(shè)計(jì)、會計(jì)賬簿體系和會計(jì)核算程序設(shè)計(jì)、會計(jì)工作崗位設(shè)置和會計(jì)人員配備、內(nèi)部控制制度和內(nèi)部審計(jì)制度設(shè)計(jì)、實(shí)用會計(jì)軟件的開發(fā)等。(2)向企業(yè)提供會計(jì)咨詢和稅務(wù)咨詢。企業(yè)在經(jīng)營活動中由于經(jīng)營規(guī)模的擴(kuò)大、經(jīng)營范圍的變化以及企業(yè)所處國家或地區(qū)的會計(jì)和稅收有關(guān)法規(guī)變化而產(chǎn)生的新的會計(jì)、稅務(wù)問題，其自身的會計(jì)人員和管理人員往往束手無策，因此需要求助于專業(yè)的會計(jì)服務(wù)機(jī)構(gòu)。(3)幫助企業(yè)建立內(nèi)部財(cái)務(wù)管理體系，包括企業(yè)的財(cái)務(wù)預(yù)算和執(zhí)行計(jì)劃、產(chǎn)供銷過程中的財(cái)務(wù)指標(biāo)考核體系、成本控制體系、資金管理和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制體系、企業(yè)業(yè)績評估體系等。(4)為企業(yè)制定融資策略，其內(nèi)容包括企業(yè)融資規(guī)模、融資時(shí)間、融資方式、融資成本和財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)。(5)幫助企業(yè)制定對外投資策略，其內(nèi)容包括投資方向、投資規(guī)模、投資的資金預(yù)算、可行性分析和風(fēng)險(xiǎn)評估以及投資組合。(6)為企業(yè)進(jìn)行稅收籌劃，其內(nèi)容

包括：企業(yè)籌集過程中的稅收籌劃、企業(yè)投資過程中的稅收籌劃和企業(yè)經(jīng)營過程中的稅收籌劃。(7)為個(gè)人提供理財(cái)方案，包括對個(gè)人日常收支情況的評價(jià)和合理的收支預(yù)算、個(gè)人投資組合和風(fēng)險(xiǎn)控制方案。此外，還有為企業(yè)進(jìn)行專項(xiàng)資產(chǎn)評估和項(xiàng)目評估、擬訂經(jīng)濟(jì)合同、破產(chǎn)清算等。這些業(yè)務(wù)都與注冊會計(jì)師熟悉的會計(jì)財(cái)務(wù)知識相關(guān)，中小所完全有能力提供這方面的高質(zhì)量服務(wù)，需大力開拓這些個(gè)性化的會計(jì)服務(wù)市場。

(四)突出品牌，形成特色　針對中小所非審計(jì)業(yè)務(wù)零散的特點(diǎn)，中小所尤需注重品牌建設(shè)，形成特色的非審計(jì)業(yè)務(wù)。拓展非審計(jì)業(yè)務(wù)的開始階段，不可能建立和形成品牌，品牌的建立需要一個(gè)過程。當(dāng)非審計(jì)業(yè)務(wù)開展得比較成熟時(shí)，不能再一般化和沒有特色。從長遠(yuǎn)來看，會計(jì)師事務(wù)所的競爭必然是品牌的競爭。品牌意味著特色差異、高質(zhì)量、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)等。根據(jù)中小所自身資源特點(diǎn)，形成特色差異，一是要把客戶群定位于本地中小企業(yè)，以熟悉本地商業(yè)環(huán)境的優(yōu)勢維持客戶。二是要形成差別化的服務(wù)，樹立在某一或某些業(yè)務(wù)上的獨(dú)特形象，使自己的業(yè)務(wù)不同于其他同類業(yè)務(wù)。這些不同差別的服務(wù)滿足消費(fèi)者的不同偏好，就可以取得客戶的信任，在一部分消費(fèi)者中形成壟斷地位，獲得行業(yè)中的競爭優(yōu)勢。三是可以考慮走行業(yè)專門化道路。對于非審計(jì)業(yè)務(wù)，中小所同樣也可考慮對某種或少數(shù)幾種行業(yè)提供專門的非審計(jì)服務(wù)，通過集中精力致力于發(fā)展某一個(gè)或幾個(gè)行業(yè)，事務(wù)所可以積累大量與行業(yè)緊密相關(guān)的特殊知識，提供高質(zhì)量的特殊化服務(wù)，使事務(wù)所的營銷策略更具針對性、更富有成效，進(jìn)而提升事務(wù)所品牌聲譽(yù)。另外需要注意的是，即使中小所能提供某一領(lǐng)域差別化服務(wù)，但卻不是高質(zhì)量的優(yōu)質(zhì)服務(wù)，同樣不能形成品牌。非審計(jì)業(yè)務(wù)是客戶自身主動需要的服務(wù)，需要的是高質(zhì)量的切實(shí)有效的服務(wù)，能幫助其解決經(jīng)營管理中的問題。同時(shí)，質(zhì)量是品牌經(jīng)營的前提和基礎(chǔ)，是品牌發(fā)展的保障。所以，中小所拓展的非審計(jì)業(yè)務(wù)必須是自己能勝任把握的，從而保證業(yè)務(wù)的質(zhì)量。

篇8

關(guān)鍵詞：農(nóng)行 消費(fèi)類信用卡 概況業(yè)績 存在問題 拓展建議

中圖分類號：F830

文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1004-4914（2016）01-176-02

一、我國信用卡市場發(fā)展現(xiàn)狀

近年來，信用卡已經(jīng)悄悄走進(jìn)了國人的生活，成為越來越多消費(fèi)者的工作、生活的“好伴侶”。中國人民銀行的數(shù)據(jù)顯示，截至2013年末，全國信用卡累計(jì)發(fā)卡已達(dá)3.91億張，較上年末增長18.03%，增速較上一年有所加快。全國人均擁有信用卡0.29張，幾乎相當(dāng)于每個(gè)家庭擁有一張信用卡，中國信用卡授信總額為4.57萬億元，信用卡卡均授信額度則突破了萬元，為1.17萬元。

二、農(nóng)行消費(fèi)類信用卡概況和業(yè)績

作為我國金融行業(yè)的支柱之一，農(nóng)行始終把為消費(fèi)者服務(wù)，對消費(fèi)者負(fù)責(zé)，放在工作的重中之重。迄今為止，農(nóng)行已有的信用卡系列超過十種，包括標(biāo)準(zhǔn)系列、白金系列、公務(wù)系列、商務(wù)系列、航空旅游系列、特色主題系列、百貨餐飲系列、教育系列、聯(lián)名系列、愛車一族系列等，涉及消費(fèi)者生活的方方面面。特別是其中的主打產(chǎn)品如漂亮媽媽信用卡、環(huán)球商旅信用卡、金穗悠游世界信用卡、安邦車主信用卡、吉祥航空聯(lián)名IC信用卡、金穗公務(wù)卡、金穗臺州商人卡、金穗樂分卡，在使用者中獲得了很好的口碑。

一直以來，農(nóng)行在消費(fèi)類信用卡領(lǐng)域積極創(chuàng)新、敢為人先。2013年，農(nóng)行攜手財(cái)付通聯(lián)合推出金穗QQ聯(lián)名IC信用卡，該卡集國內(nèi)首張網(wǎng)絡(luò)類芯片信用卡、首張“迷你”異形粘貼信用卡、首張微信電子信用卡、首張象征財(cái)付通會員身份的QQ卡于一身，迅速受到各界熱捧，上市短短8個(gè)月，發(fā)卡量已突破200萬張，在業(yè)內(nèi)刮起陣陣“Q旋風(fēng)”。

除了在信用卡功能方面求新求變，農(nóng)行在信用卡服務(wù)方面也與時(shí)俱進(jìn)。2014年4月，農(nóng)行啟動“360度服務(wù)升級”五大重點(diǎn)服務(wù)升級，主要從安全保障、優(yōu)惠出行、便捷生活、消費(fèi)理財(cái)、移動服務(wù)等五大方面打造客戶的全方位用卡體驗(yàn)。同年7月，農(nóng)行信用卡短信銀行正式投產(chǎn)上線，為持卡人提供了更加方便、快捷的用卡選擇。短信銀行共包含了分期類、卡片類、賬單類、積分類等短信指令22個(gè)，基本覆蓋了申請進(jìn)度查詢、卡片激活、額度調(diào)整、余額查詢、賬單查詢、積分兌換、分期申請等主要信用卡業(yè)務(wù)功能。

三、農(nóng)行消費(fèi)類信用卡拓展中的問題

1.發(fā)掘目標(biāo)客戶實(shí)體的精準(zhǔn)性有待提高。農(nóng)行每種信用卡都有一個(gè)針對的目標(biāo)群體，營銷人員往往也很清楚該向哪些人群推銷何種信用卡，但是如何將這些目標(biāo)實(shí)體召集起來，如何最有效地提升他們辦卡的熱情是個(gè)讓人頭疼的問題。實(shí)際工作中，由于不能實(shí)現(xiàn)充分的客戶轉(zhuǎn)介，往往使申請者中斷或者延遲了辦卡的念頭。

2.申請與發(fā)卡渠道的轉(zhuǎn)型仍需大量工作。信用卡最有力的使用群體是有工作的青年人和中年人，他們擁有可觀的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和消費(fèi)能力，但是這樣的群體申請辦理信用卡仍以線下網(wǎng)點(diǎn)申請居多，網(wǎng)上申請少，申請者通常不了解自己和自己所辦的卡，往往用不合理預(yù)期來實(shí)現(xiàn)而造成失望。信用卡的最終額度和制成卡到手時(shí)間的不確定性也是制約信用卡申請和發(fā)卡的因素之一。

3.優(yōu)惠活動呼喚標(biāo)桿性、實(shí)用性和明確性。品牌是一個(gè)企業(yè)的無形資產(chǎn)，和知名品牌合作是展示一張信用卡層次的標(biāo)志之一，但是大部分的客戶不了解自己所持的信用卡可以享受哪些優(yōu)惠，更不了解這些優(yōu)惠活動有哪些限制，因而對參與這些活動缺乏積極性，尤其是很多活動和優(yōu)惠具有一定的時(shí)效性，很多消費(fèi)者經(jīng)歷了“發(fā)現(xiàn)有優(yōu)惠優(yōu)惠時(shí)效已過”的失落。

4.后續(xù)提升和維護(hù)形式單一，反應(yīng)滯后。一個(gè)奇怪的現(xiàn)象是，支行往往投入了大量金錢和精力進(jìn)行信用卡開卡的營銷，也取得了相當(dāng)可觀的營銷戰(zhàn)績，但是信用卡的使用情況總是不如預(yù)期樂觀。

5.風(fēng)險(xiǎn)防范面臨持續(xù)多元挑戰(zhàn)。社會經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展、行業(yè)冷熱的迅速變動、個(gè)人投資的多元選擇都加劇了信用卡的管理風(fēng)險(xiǎn)。一方面銀行需要挖掘更多的潛在客戶而不得不擴(kuò)大發(fā)卡范圍，另一方面為了進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制必須要采用更嚴(yán)格的審核機(jī)制。即使經(jīng)過嚴(yán)格的條件審核，再三向消費(fèi)者提示，拖欠信用卡還款、套取銀行資金的現(xiàn)象仍時(shí)有發(fā)生。當(dāng)下，第三方平臺發(fā)展如火如荼，許多麻木大意的消費(fèi)者在不經(jīng)意間綁定了扣款或轉(zhuǎn)賬等第三方服務(wù)，這些服務(wù)難以被控制和監(jiān)管，甚至給不法之徒制造了可乘之機(jī)。還有很多消費(fèi)者在信用卡申請時(shí)片面強(qiáng)調(diào)更高授信額度，忽視高額度帶來的使用風(fēng)險(xiǎn)，甚至存在盲目攀比信用卡額度的觀念。部分消費(fèi)者使用信用卡時(shí)消費(fèi)心理不成熟，刷卡無節(jié)制，導(dǎo)致信用卡的壞賬也在逐年增加。央行的數(shù)據(jù)顯示，去年末信用卡逾期半年未償信貸總額251.92億元，較上年末增加105.34億元，激增了71.86%。

四、農(nóng)行消費(fèi)類信用卡拓展建議

1.抓住人。不少信用卡在定位上有最適宜目標(biāo)客戶，農(nóng)行在每一個(gè)階段主要推廣的卡種也是有限的。與其坐等客戶上門、守株待兔，不如邁開腳步深入目標(biāo)群體，實(shí)現(xiàn)“靶式”的信用卡營銷。實(shí)踐證明，進(jìn)農(nóng)村、進(jìn)社區(qū)、進(jìn)企業(yè)、進(jìn)組織，有方向性、有目的性地開展實(shí)地營銷最能取得成果。只有上山下鄉(xiāng)，深入民眾，了解他們的實(shí)際需求，才能取得消費(fèi)者信任，才能更好地把握信用卡營銷方向和客戶心理。在金融行業(yè)越趨激烈的競爭中，誰先一步深入潛在人群，就搶得先機(jī)，就避免被動挨打。運(yùn)用先進(jìn)的互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)，可以充分有效及時(shí)地向上級傳遞客戶需求和信息，用最快的方式反饋得到的答案并展開行動，做好打動客戶的第一步。運(yùn)用現(xiàn)代多媒體技術(shù)，例如投影、視頻、流動廣告讓營銷者能夠一次向更多觀看者展示農(nóng)行產(chǎn)品，既減少了人力投入，又可以避免遺忘疏漏，生動形象的宣傳畫面結(jié)合發(fā)到手的宣傳折頁更加能夠激發(fā)客戶辦卡的內(nèi)心愿望。

2.拓寬門。鼓勵(lì)引導(dǎo)申請者使用網(wǎng)上途徑，線上線下條件同時(shí)具備時(shí)優(yōu)先選擇網(wǎng)上申請，在外進(jìn)行宣傳時(shí)盡可能爭取聯(lián)網(wǎng)條件。申請者可通過農(nóng)行官方網(wǎng)站進(jìn)行信用卡卡種選擇、卡片申請和了解相關(guān)信息。這樣有利于申請者參與其中而不是被動接受，有利于形成合理預(yù)期，有利于保持后續(xù)關(guān)注，也減少營銷人員的操作壓力，提高填單精準(zhǔn)性，更重要的是通過宣傳可以為今后此類業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型做好前期鋪墊。營銷人員可以根據(jù)歷史經(jīng)驗(yàn)和數(shù)據(jù)，統(tǒng)一制作范例表，羅列不同職位、收入、資產(chǎn)、信用人群已經(jīng)獲得的信用卡種類、額度和申請所花費(fèi)的時(shí)間，方便想要申請信用卡的客戶比較參考。

提升和維護(hù)是信用卡營銷拓展的后期環(huán)節(jié)，也是最容易被忽視的環(huán)節(jié)。它涉及的細(xì)節(jié)多、種類復(fù)雜、持續(xù)期長，難以一次性得到解決。農(nóng)行應(yīng)加強(qiáng)對這一環(huán)節(jié)的重視，開展定期的維護(hù)跟蹤，主動詢問客戶需求，特別是信用卡消費(fèi)大戶，要堅(jiān)持電話調(diào)查和上門訪問相結(jié)合，把握客戶動態(tài)，挖掘更多商機(jī)。采用短信、微信或其它形式主動推送各類信用卡活動信息、操作指導(dǎo)和自查提示，增加人機(jī)互動，注意確保所提供信息要及時(shí)有效。擬將更多非現(xiàn)金類信用卡業(yè)務(wù)向網(wǎng)絡(luò)終端轉(zhuǎn)移，例如還款查詢、部分信息修改、短信提示時(shí)間設(shè)置等，減少客戶麻煩，增加客戶自主性，降低柜面紛爭。在宣傳現(xiàn)場通過真人演示指導(dǎo)消費(fèi)者運(yùn)用農(nóng)行信用卡短信銀行辦理業(yè)務(wù)。

3.勒緊繩。信用卡“先消費(fèi)，后還款”的模式?jīng)Q定了銀卡在發(fā)卡審批時(shí)必須重點(diǎn)考慮申請人的償付能力，使用最新的信用卡發(fā)卡系統(tǒng)可以在名單制范圍內(nèi)為營銷人員提供有力的參考依據(jù)。面對信用卡第三方平臺的異軍突起，資金監(jiān)管愈發(fā)困難，一方面農(nóng)行應(yīng)加強(qiáng)對使用者的安全提示，另一方面也要早做思想準(zhǔn)備，儲備相關(guān)信息，制定應(yīng)急方案，面對隨時(shí)可能發(fā)生的情況。根據(jù)隨機(jī)調(diào)查，在影響信用卡使用的因素投票中，得票率最高的三大因素是信用額度高、還款方便和刷卡優(yōu)惠活動多，而對于銀行提供的除賬戶相關(guān)功能外的其他類持卡人服務(wù)只得到了4.15%的票數(shù)。有些銀行為了攬存隨意給申請者提供高額度信用卡，造成了行業(yè)混亂。作為一個(gè)負(fù)責(zé)任的金融大企業(yè)，農(nóng)行應(yīng)當(dāng)提示消費(fèi)者超過實(shí)際需求的高額度存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)，通過柜面、路演、媒體等多種形式引導(dǎo)社會大眾樹立正確的用卡觀念。

參考文獻(xiàn)：

[1] 舒洛建.利率市場化對我國中小商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的影響[J].經(jīng)濟(jì)師，2014（10）

篇9

關(guān)鍵詞:政策性業(yè)務(wù);商業(yè)性信貸;新農(nóng)村建設(shè)

Abstract:Expandingcommercialcreditbusinessisaneffectivewayforagriculturaldevelopmentbankstoachievesustainabledevelopmentandsupportruraleconomy.Inviewofthis,agriculturaldevelopmentbanksarerequiredtoconductcommercialcreditbusinessinawell-orderedwayandlendsupporttonewcountrysideconstructionwhilepromotingpolicy-relatedbusiness.

Keywords:policy-relatedbusiness;commercialcredit;newcountrysideconstruction

隨著國家糧棉市場化改革的不斷深入,作為我國政策性銀行的中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的業(yè)務(wù)范圍,也由單純支持糧棉流通向生產(chǎn)和加工轉(zhuǎn)化領(lǐng)域延伸,貸款對象由單純的國有糧棉企業(yè)向各種所有制糧棉經(jīng)營企業(yè)拓展。農(nóng)發(fā)行要實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展,除做好政策性貸款業(yè)務(wù)外,還要做好商業(yè)性貸款業(yè)務(wù)。

一、目前農(nóng)發(fā)行開辦的主要商業(yè)性信貸業(yè)務(wù)品種

現(xiàn)階段,我國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行開辦商業(yè)性信貸業(yè)務(wù)主要是糧油業(yè)務(wù)和棉花業(yè)務(wù)兩大類。一類是糧油類商業(yè)性貸款,主要包括:糧油流轉(zhuǎn)貸款,農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、糧油加工企業(yè)和其他糧食企業(yè)貸款,糧食合同收購貸款,種用大豆貸款和糧食倉儲設(shè)施貸款等。再就是棉花商業(yè)性貸款,主要包括:商品棉貸款、棉花良種貸款、棉花企業(yè)技術(shù)設(shè)備改造貸款及棉花產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)貸款等四大類。

流轉(zhuǎn)貸款的貸款對象是在農(nóng)發(fā)行開戶,自主從事糧食(含油脂)收購、調(diào)銷、進(jìn)口業(yè)務(wù)的各類糧食購銷企業(yè),包括:國有糧食購銷企業(yè),國有糧食購銷企業(yè)改制后落實(shí)原有貸款債務(wù)、繼續(xù)從事糧食經(jīng)營的購銷企業(yè),以及依照國家有關(guān)規(guī)定取得糧食經(jīng)營資格的各類所有制糧食購銷企業(yè)。其具體用途分別是用于解決借款人直接從糧食市場收購糧食的合理資金需要;用于解決借款人從其他糧食經(jīng)營企業(yè)購入糧食以及糧食副產(chǎn)品的合理資金需要。

農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)貸款的貸款對象是經(jīng)地、市級以上(含)人民政府或政府有關(guān)部門認(rèn)可,以糧、棉、油的生產(chǎn)、流通或加工、轉(zhuǎn)化為主業(yè)的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)。貸款用途分為收購貸款、調(diào)銷貸款、其他流動資金貸款、基建技改貸款。收購貸款和調(diào)銷貸款用于解決借款人直接收購或從糧、棉、油經(jīng)營企業(yè)調(diào)入糧棉油商品的流動資金需要。其他流動資金貸款用于解決借款人與糧棉、油的生產(chǎn)、流通或加工、轉(zhuǎn)化過程相關(guān)且必需的其他短期流動資金需要?；几馁J款用于解決借款人從事糧、棉、油的生產(chǎn)、流通或加工、轉(zhuǎn)化所需的固定資產(chǎn)投資性質(zhì)的資金需要。

糧食加工企業(yè)貸款對象是以糧食為主要原材料的加工企業(yè),包括糧食系統(tǒng)的加工企業(yè)和其他所有形式的用糧企業(yè)。具體用途分為:解決借款人直接收購糧食和從糧食經(jīng)營企業(yè)購入糧食的流動資金需要;解決借款人與加工轉(zhuǎn)化糧食相關(guān)的其他原材料、費(fèi)用支出等所必需的其他流動資金需要等等。

二、對政策性業(yè)務(wù)和商業(yè)性業(yè)務(wù)并存市場定位問題的認(rèn)識

首先,是農(nóng)發(fā)行外部政策環(huán)境變化的需要?？v觀農(nóng)發(fā)行成立之后十年的具體工作實(shí)踐,我們回過頭對它的成長和發(fā)展進(jìn)行重新認(rèn)識,很容易得出這樣的結(jié)論:農(nóng)發(fā)行建行之初,外部政策環(huán)境固定,職責(zé)任務(wù)清晰,原有的職能定位和業(yè)務(wù)范圍都是明確的。但隨著1998年國家糧棉改革政策的出臺及不斷深化,其業(yè)務(wù)范圍和階段性職能不斷作出應(yīng)對式調(diào)整,原來的職能定位逐漸從模糊不清發(fā)展到現(xiàn)在的重新尋找,運(yùn)行十年之后,好像又回到了原地,不得不對農(nóng)發(fā)行的成長和發(fā)展再一次進(jìn)行審視和探索。應(yīng)當(dāng)承認(rèn),隨著國家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策的不斷調(diào)整,糧棉改革市場化步伐的明顯加快,農(nóng)發(fā)行建行之初的基本職能和業(yè)務(wù)范圍已經(jīng)有所改變,政策性業(yè)務(wù)的范圍和比重越來越小,商業(yè)性業(yè)務(wù)的范圍和比重不斷擴(kuò)大,外部政策環(huán)境的變化,已使農(nóng)發(fā)行這一具有濃重中國特色的政策性銀行,不得不面對政策性業(yè)務(wù)和商業(yè)性業(yè)務(wù)相對獨(dú)立又相互兼容的境地,這是改革的必然。

其次,是農(nóng)發(fā)行自身可持續(xù)發(fā)展的需要。國務(wù)院第57次常務(wù)會議明確指出:農(nóng)發(fā)行要實(shí)行“三分、兩減、一深化”,即把政策性業(yè)務(wù)和商業(yè)性業(yè)務(wù)進(jìn)行分類管理、分賬核算、分別經(jīng)營,深化改革、精簡機(jī)構(gòu)、減少行政色彩。其主旨是要求農(nóng)發(fā)行在兩類業(yè)務(wù)并存的前提下按現(xiàn)代銀行的要求加強(qiáng)內(nèi)部管理,建立嚴(yán)格的內(nèi)控機(jī)制,降低成本,提高效益。同時(shí),國務(wù)院對農(nóng)發(fā)行提出的目標(biāo)任務(wù)已非常明確,只有正確面對農(nóng)發(fā)行既存在政策性業(yè)務(wù),又存在商業(yè)性業(yè)務(wù)這個(gè)客觀現(xiàn)實(shí),堅(jiān)持農(nóng)業(yè)政策性銀行的辦行方向,在發(fā)揮好農(nóng)發(fā)行政策性業(yè)務(wù)這一社會功能的基礎(chǔ)上,毫不含糊地追求商業(yè)性業(yè)務(wù)的自身效益最大化。在積極落實(shí)國家政策,支持“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)上,探索和實(shí)踐在堅(jiān)持政策性銀行性質(zhì)不變的前提下建機(jī)制,在發(fā)展商業(yè)性業(yè)務(wù),釋放現(xiàn)代銀行經(jīng)營管理功能的環(huán)境中立規(guī)矩,在完成好政策性業(yè)務(wù)和商業(yè)性業(yè)務(wù)和諧發(fā)展的統(tǒng)一中營造環(huán)境。因此,要確保農(nóng)發(fā)行自身的可持續(xù)發(fā)展,就必須去適應(yīng)政策性業(yè)務(wù)和商業(yè)性業(yè)務(wù)共生共存的現(xiàn)狀。反過來,兩者只有共生共存才能為農(nóng)發(fā)行可持續(xù)發(fā)展提供條件。農(nóng)發(fā)行延伸信貸支持環(huán)節(jié),將糧食收購、存儲和加工各環(huán)節(jié)的資金流轉(zhuǎn)全部置于農(nóng)發(fā)行信貸監(jiān)管范圍內(nèi),提高收購資金封閉管理的成效,有利于農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展,增強(qiáng)對我國農(nóng)業(yè)和農(nóng)村的整體服務(wù)功能。

三、農(nóng)發(fā)行開辦商業(yè)性信貸業(yè)務(wù)的意義

在新的改革形式下,農(nóng)發(fā)行在堅(jiān)定不移地履行好政策性職能,辦好政策性貸款業(yè)務(wù)的同時(shí),適度、審慎地開展商業(yè)性信貸業(yè)務(wù),具有十分重要的意義。

(一)有利于國家糧棉宏觀調(diào)控。農(nóng)發(fā)行商業(yè)性貸款同政策性貸款一樣,都是國家實(shí)施糧棉宏觀調(diào)控的主要工具和手段,只不過二者作用的方式和機(jī)制有所不同。隨著糧棉油市場的全面放開,糧棉油生產(chǎn)、流通和加工轉(zhuǎn)化已逐步呈現(xiàn)出產(chǎn)業(yè)化、集團(tuán)化經(jīng)營的發(fā)展趨勢,越來越多的糧棉油購銷企業(yè)通過改革、改制和資產(chǎn)重組,從而實(shí)現(xiàn)一體化、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營,有的糧、棉、油產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、糧食加工企業(yè)和其他糧食企業(yè)已經(jīng)接受政府委托,承擔(dān)起地方糧、棉、油儲備和平衡市場供求的任務(wù),成為國家宏觀調(diào)控的重要載體。

此間,隨著改革的推進(jìn),國家調(diào)控糧棉油市場的載體,將在繼續(xù)發(fā)揮國有糧食購銷企業(yè)和現(xiàn)有棉花企業(yè)主渠道作用的同時(shí),逐步擴(kuò)展到糧、棉、油產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、大型糧食加工骨干企業(yè)和其他糧食營銷等企業(yè)。農(nóng)發(fā)行通過發(fā)放商業(yè)性貸款對這些企業(yè)及時(shí)提供金融服務(wù),為糧、棉、油的生產(chǎn)、流通、加工轉(zhuǎn)化、技術(shù)改造以及生產(chǎn)基地建設(shè)提供信貸支持,將在穩(wěn)定糧、棉、油種植面積和產(chǎn)量,穩(wěn)定糧、棉、油市場,確保國家糧、棉、油宏觀調(diào)控政策的落實(shí)等方面,具有十分重要的作用。

(二)有利于國家“三農(nóng)”和建設(shè)社會主義新農(nóng)村政策的貫徹落實(shí)。商業(yè)性貸款支持的客戶,除了依據(jù)市場狀況自主經(jīng)營糧棉的購銷企業(yè)外,還包括糧、棉、油產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、大型加工企業(yè)和其他企業(yè)。這些企業(yè)的業(yè)務(wù)一頭牽著糧、棉、油消費(fèi)市場,一頭連著糧、棉、油生產(chǎn),可以根據(jù)糧、棉、油市場需求,引導(dǎo)糧、棉、油作物的種植以及企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)營內(nèi)容等狀況,直接關(guān)系到農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收和農(nóng)村穩(wěn)定。但由于這些企業(yè)的低效、弱質(zhì),決定了以利潤為主要目標(biāo)的商業(yè)銀行不會大量進(jìn)入,只能由農(nóng)發(fā)行對其提供商業(yè)性貸款支持,支持企業(yè)延長產(chǎn)業(yè)鏈條和增加附加值,通過龍頭企業(yè)的帶動和示范作用,引導(dǎo)農(nóng)民調(diào)整種植結(jié)構(gòu),分享生產(chǎn)和加工環(huán)節(jié)利潤,進(jìn)而提高農(nóng)民收入,同時(shí),無疑為社會主義新農(nóng)村建設(shè)提供了服務(wù)。

(三)有利于促進(jìn)糧、棉、油等主要農(nóng)產(chǎn)品市場的發(fā)育和完善。一是通過“扶優(yōu)限劣”的信貸杠桿優(yōu)化市場主體。成熟的市場是促進(jìn)產(chǎn)業(yè)良性、健康、長效發(fā)展的前提條件,其中,市場主體是關(guān)鍵因素。在打破了對國有流通企業(yè)的壟斷局面后,通過商業(yè)性貸款擇優(yōu)扶持,發(fā)揮對市場主體優(yōu)勝劣汰的篩選作用,促使經(jīng)營規(guī)模較大、競爭能力較強(qiáng)和具有發(fā)展?jié)摿Φ氖袌鲋黧w能進(jìn)一步發(fā)展壯大,對促進(jìn)我國市場發(fā)育具有重要意義。同時(shí),農(nóng)發(fā)行商業(yè)性貸款對各種所有制市場主體一視同仁的信貸支持,促進(jìn)各種所有制成分企業(yè)平等享有市場資金配置,有利于糧棉市場主體所有制結(jié)構(gòu)的改善和優(yōu)化。

二是通過對貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制,促進(jìn)市場形成價(jià)格機(jī)制更好地發(fā)揮作用。農(nóng)發(fā)行對商業(yè)性貸款實(shí)行以風(fēng)險(xiǎn)控制為核心的信貸管理方式,尤其注重對市場價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)的控制,使客戶更加尊重與關(guān)注市場,注重對市場行情與走勢的分析,逐步扭轉(zhuǎn)原國有糧食購銷企業(yè)不顧市場價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、盲目經(jīng)營的狀況,從而最大限度地發(fā)揮市場形成價(jià)格的價(jià)格機(jī)制作用。

三是通過商業(yè)性的市場設(shè)施貸款支持,加快市場硬件建設(shè),促進(jìn)市場體系完善。

四是有利于促進(jìn)糧、棉、油的產(chǎn)、購、銷相互銜接。目前,越來越多的糧食購銷企業(yè)與產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、大型加工企業(yè)和其他企業(yè),通過兼并、重組,實(shí)行了收購、加工、銷售一體化經(jīng)營,其收購資金需求量大、季節(jié)性強(qiáng),農(nóng)發(fā)行給予必要的貸款支持,可及時(shí)解決企業(yè)購進(jìn)糧食資金緊缺的問題,有助于糧食加工企業(yè)實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)營,有效促進(jìn)產(chǎn)銷區(qū)結(jié)合,減少流通費(fèi)用,節(jié)約交易成本,增強(qiáng)其市場競爭力。

四、農(nóng)發(fā)行開辦商業(yè)性信貸業(yè)務(wù)存在和面臨的主要問題

(一)從主觀認(rèn)識上來講。農(nóng)發(fā)行本身作為一個(gè)相對獨(dú)立的金融主體,政策性銀行只有承擔(dān)政策性業(yè)務(wù)才是它的初衷和本來面目?，F(xiàn)在既讓它承擔(dān)政策性業(yè)務(wù),又讓它承擔(dān)商業(yè)性業(yè)務(wù),勢必會走向兩種可能,要么變得似是而非,要么同化為商業(yè)銀行。政策性業(yè)務(wù)追求的是社會效益,商業(yè)性業(yè)務(wù)追求的是銀行自身效益,兩者既矛盾又對立,很難達(dá)到和諧統(tǒng)一。正是因?yàn)橹饔^認(rèn)識上的左右搖擺,造成了具體工作實(shí)踐的舉步艱難。

(二)從基層行目前的具體工作實(shí)踐看。以夏糧收購為例,中央和地方儲備糧收購、由地方落實(shí)利費(fèi)補(bǔ)貼和價(jià)差虧損的地方調(diào)控糧收購,貸款政策已非常明確,按計(jì)劃供應(yīng),足額提供貸款;糧、棉、油產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的貸款支持方式,由于是重新拓展業(yè)務(wù),貸款政策也比較明確,按風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)定運(yùn)作,但除此之外的中間一大塊商品流轉(zhuǎn)貸款,在實(shí)際操作中很難把握,說它是政策性,但基層行首先必須考慮市場價(jià)格因素帶來的貸款風(fēng)險(xiǎn),對企業(yè)也提出明確的防范風(fēng)險(xiǎn)條件,要求辦理資金抵押、規(guī)定自有資金比例和風(fēng)險(xiǎn)保證金比例及信用等級程度等等,這些都應(yīng)該是商業(yè)性業(yè)務(wù)的經(jīng)營要求。說它是商業(yè)性業(yè)務(wù),又沒有完全按經(jīng)營性貸款的要求來操作,在具體執(zhí)行中卻有許多政策性痕跡,農(nóng)發(fā)行要防止出現(xiàn)空白點(diǎn),要防止農(nóng)民賣糧難,擔(dān)心糧食企業(yè)收不上糧,政府有壓力、有怨言,害怕農(nóng)民因賣糧難告狀,新聞媒體曝光,農(nóng)發(fā)行既想爭取自主發(fā)展的空間,又怕觸及政策風(fēng)險(xiǎn)挨板子,處于兩難境地。在糧棉市場已經(jīng)全面放開的情況下,讓農(nóng)發(fā)行去承擔(dān)非市場因素的政策意愿,顯然對農(nóng)發(fā)行有失公允。

(三)在處理商業(yè)性業(yè)務(wù)的實(shí)際操作方面,農(nóng)發(fā)行與被支持對象在觀念上產(chǎn)生錯(cuò)位,難以對接。經(jīng)調(diào)查得知:由于多年來受糧食敞開收購,農(nóng)發(fā)行及時(shí)足額提供貸款,即“收多少糧棉、貸多少款”的影響,長期以來給地方政府、糧食主管部門及購銷企業(yè)產(chǎn)生一種錯(cuò)覺,農(nóng)發(fā)行成了為糧棉企業(yè)無條件提供貸款的工具,以至于在糧棉市場、價(jià)格、收購全面放開的今天,個(gè)別地方政府的市場意識沒有完全覺醒,對農(nóng)民賣糧仍存有大包大攬思想,生怕糧農(nóng)賣糧難,農(nóng)民有意見。而對糧食購銷企業(yè),則長年處于國家糧食政策保護(hù)之中,缺乏自我完善能力及與個(gè)體糧食經(jīng)營者的競爭能力,不能及時(shí)樹立或難以樹立起必要的市場風(fēng)險(xiǎn)意識,以至于農(nóng)發(fā)行在對糧食企業(yè)進(jìn)行商業(yè)性貸款支持時(shí),提出的貸款條件和貸款方式,購銷企業(yè)一時(shí)難以理解和接受,總認(rèn)為貸款門檻抬得太高,再加上外部環(huán)境沒有從根本上得到改變,農(nóng)發(fā)行在支持收購時(shí)往往在不自覺中接受了被告的角色,成為“代人受過”的對象。

(四)受政策環(huán)境影響過大,在完成政策性業(yè)務(wù)與商業(yè)性業(yè)務(wù)的和諧發(fā)展中,沒有自己馳騁的空間。從近十年的運(yùn)行實(shí)踐得出的感觸是:農(nóng)發(fā)行的成長和發(fā)展受外部政策環(huán)境影響之大,超出所有任何一個(gè)行業(yè),既受“三農(nóng)”政策大的影響,又受糧改政策的具體影響,還受國家和地方財(cái)政政策的牽制。商業(yè)銀行可以依據(jù)《商業(yè)銀行法》在營運(yùn)中進(jìn)行自我保護(hù),農(nóng)發(fā)行只能依據(jù)國家糧改文件和政府的意愿。從這一層面上講,農(nóng)發(fā)行的發(fā)展權(quán)沒有完全掌握在自己手中。

五、相關(guān)建議

(一)進(jìn)一步強(qiáng)化和完善信貸管理模式。逐步改變原來的政策性銀行信貸管理的老模式,真正參與到企業(yè)改制及經(jīng)營當(dāng)中去,實(shí)行既嚴(yán)格、統(tǒng)一,又靈活、全面的信貸管理手段。進(jìn)一步加強(qiáng)對信貸資金的風(fēng)險(xiǎn)防范預(yù)警,建立和完善全程參與、堵疏結(jié)合、標(biāo)本兼治的信貸管理機(jī)制,將風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口前移,并不斷提高風(fēng)險(xiǎn)防范和調(diào)控能力。

(二)探索和建立以效益為導(dǎo)向的資金優(yōu)化配置機(jī)制,充分發(fā)揮資金使用效益。對商業(yè)性貸款業(yè)務(wù),依據(jù)各基層行的經(jīng)營管理、風(fēng)險(xiǎn)防范能力等擇優(yōu)配置,對不良貸款實(shí)現(xiàn)“雙降”的給予資金傾斜。同時(shí),強(qiáng)化信貸資金與信貸計(jì)劃的銜接,適度加大資金調(diào)控力度,引導(dǎo)資金向高收益、低風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域和優(yōu)良信貸業(yè)務(wù)品種流動,達(dá)到降低資金成本、提高資金效益的目的。

(三)加強(qiáng)和完善信貸管理,努力防范新增貸款風(fēng)險(xiǎn)。對潛在風(fēng)險(xiǎn)較大的貸款客戶,要果斷制定和采取收貸退出措施,有效規(guī)避貸款風(fēng)險(xiǎn)。要建立貸后評價(jià)制度,定期對已發(fā)放的貸款進(jìn)行檢查評價(jià),重點(diǎn)對商業(yè)性貸款開展貸后評價(jià),及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決貸款調(diào)查、審查、審批各環(huán)節(jié)存在的問題。

(四)應(yīng)明確農(nóng)發(fā)行兼有政策性業(yè)務(wù)和商業(yè)性業(yè)務(wù)任務(wù),并且兩者獨(dú)立存在。這樣可以在堅(jiān)持政策性銀行屬性不變的情況下,在有必要追求社會效益的基礎(chǔ)上,毫無顧忌地追求自身效益的最大化。同時(shí)應(yīng)當(dāng)認(rèn)識到政、商合一混業(yè)經(jīng)營并不是混淆經(jīng)營,不能把政策性業(yè)務(wù)按商業(yè)性貸款的運(yùn)作模式來要求,更不能把商業(yè)性業(yè)務(wù)看成是政策性業(yè)務(wù),追求政策保護(hù),降低貸款管理標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險(xiǎn)防范標(biāo)準(zhǔn)。

篇10

關(guān)鍵詞：民行；檢察；拓展；思考

民事行政檢察工作是檢察機(jī)關(guān)的民心工程，直接關(guān)系到人民群眾的利益的維護(hù)，關(guān)系到檢察機(jī)關(guān)在人民群眾中的威信。由于各種原因，目前民事行政檢察工作還不能滿足社會發(fā)展的需要。如何進(jìn)一步拓展民行檢察工作的發(fā)展空間，擺脫困難，走出困境，是擺在我們面前一個(gè)重大的課題.也是每一名民行檢察干警應(yīng)該盡心盡力思考的問題。

一、案源缺乏的主要成因

一是抗訴案件辦理周期過長.群眾意見大，不愿到檢察機(jī)關(guān)申訴。對符合抗訴條件的一審民事行政案件.依照法律規(guī)定先由做出生效裁判的人民檢察院審查.然后提請上級人民檢察院抗訴。上級人民檢察院經(jīng)審查后向同級人民法院提出抗訴。二審案件抗訴則須經(jīng)一審法院的同級檢察院向二審法院的同級檢察院建議提請抗訴.二審法院的同級檢察院再向其上級檢察院提請抗訴.由上級檢察院向二審法院的上級法院提出抗訴。不論哪一種形式，相對來說程序都較為復(fù)雜。無可否認(rèn)，嚴(yán)格的程序有利于保證抗訴案件的質(zhì)量，可是，法律僅僅規(guī)定了嚴(yán)格的程序，卻沒有關(guān)于時(shí)間的嚴(yán)格規(guī)定，每走一級程序都需要時(shí)間，加之辦案人責(zé)任心不強(qiáng)，往往導(dǎo)致一審案件經(jīng)過一年半載才能發(fā)回重審，二審案件則需要更長時(shí)間，對于當(dāng)事人而言，特別是處于被執(zhí)行對象的申訴人而言，其所受的煎熬可想而知。“遲到的公正并非真正的公正”，程序的過長影響了群眾利益的維護(hù)，也影響了檢察機(jī)關(guān)在群眾中的威信。另外，近年來法院工作作風(fēng)有了很大的轉(zhuǎn)變.群眾到法院申訴不再是難事，鑒于到法院申訴辦案期限短.許多群眾選擇直接向法院申訴.不愿到檢察機(jī)關(guān)申訴，造成民行申訴案件線索減少。

二是有些案件在事實(shí)和證據(jù)的審查認(rèn)定、法律適用方面檢、法兩家認(rèn)識不一.抗訴后未能滿足申訴人的愿望.挫傷了部分群眾向檢察機(jī)關(guān)申訴的積極性。由于法律對檢察機(jī)關(guān)民事行政檢察監(jiān)督規(guī)定不具體.導(dǎo)致檢、法兩家在某些案件事實(shí)、證據(jù)的審查認(rèn)定、法律適用問題上認(rèn)識不一，法院采納檢察機(jī)關(guān)的抗訴意見少.出現(xiàn)了“申訴時(shí)滿懷希望，漫長等待后卻充滿了失望”的情況，使一些群眾對檢察機(jī)關(guān)的民行抗訴失去了信心。

三是法院判決質(zhì)量的提高也是民行申訴案件下降的重要原因。

隨著民行抗訴工作的深入開展，查辦法官職務(wù)犯罪力度的加大.以及法院內(nèi)部錯(cuò)案追究制度的推行.法官的責(zé)任心和業(yè)務(wù)素質(zhì)逐漸增強(qiáng)，法院判決質(zhì)量明顯提高.人民群眾對法院判決、裁定的滿意程度逐漸提高.到檢察機(jī)關(guān)申訴的民行案件呈下降趨勢.而且所申訴的案件經(jīng)審查后判決有誤的少，也是民行申訴案件下降的重要原因。

四是民事行政檢察職能宣傳不夠。社會公眾知曉率不高。以往法制宣傳，在宣傳內(nèi)容上往往側(cè)重于打擊職務(wù)犯罪職能，對民事行政檢察職能缺乏深入宣傳.社會公眾缺乏對民事行政檢察職能的了解，即使對生效裁判不服，也不知道可以向檢察院申訴。

二、拓展民行檢察監(jiān)督渠道的措施

第一提高認(rèn)識.增強(qiáng)做好民事行政檢察工作的責(zé)任感。隨著社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的不斷健全和完善.民事行政檢察也將逐步提升為最主要的法律監(jiān)督工作之一.是推進(jìn)依法治國、維護(hù)司法公平正義的重要內(nèi)容.是滿足人民群眾合法訴求的最后一條救助渠道.也是維護(hù)民事行政訴訟領(lǐng)域司法公正的最后一道防線.因此.要以高度的責(zé)任心和使命感積極做好民事行政檢察工作。

第二加大提抗力度.確保案件質(zhì)量。民事行政抗訴案件質(zhì)量是民事行政檢察工作的立足點(diǎn)、出發(fā)點(diǎn).也是民事行政檢察工作的落腳點(diǎn)和歸宿，更是民事行政檢察工作得以生存發(fā)展的生命線。在辦理民事行政案件時(shí)，應(yīng)盡量減少周轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)，提高訴訟效率.提升案件質(zhì)量，這樣人民群眾也才能更加理解和支持檢察工作.檢察機(jī)關(guān)也才能更有效地履行法律監(jiān)督職責(zé)。

第三在抗訴案件辦理的每個(gè)環(huán)節(jié)上加快辦案速度。各級檢察機(jī)關(guān)要急群眾之所急，進(jìn)一步加快辦案速度.上級檢察機(jī)關(guān)要對同級法院加強(qiáng)督促，使其盡快作出裁定.盡快將案件發(fā)回重審，防止久拖不決。

第四加強(qiáng)協(xié)調(diào)、理順關(guān)系，為民事行政檢察工作順利開展釀造良好的外部環(huán)境。雖然民事行政檢察工作的目的是為了促進(jìn)實(shí)現(xiàn)公平、正義和維護(hù)社會穩(wěn)定.但每改判一件案件，必然會影響到審判人員的形象和威信.因此需要加強(qiáng)與法院的聯(lián)系，溝通思想.統(tǒng)一認(rèn)識.爭取法院對民事行政檢察工作的理解和支持。在充分協(xié)商的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步細(xì)化民事行政檢察工作的操作規(guī)程，使民事行政檢察工作逐步走上規(guī)范有序的軌道，使民行檢察工作與審判工作既互相監(jiān)督又互相配合。