導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫(xiě)好一篇中小企業(yè)貸款，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

筆者長(zhǎng)期從事銀行信貸業(yè)務(wù)和中小企業(yè)服務(wù)工作。筆者意識(shí)到，一方面不少企業(yè)反映貸款難，另一方面銀行系統(tǒng)存差（存款減去貸款的差額）不斷增加，這是什么原因？中小企業(yè)貸款難核心是“誠(chéng)信”兩個(gè)字。

筆者接觸了大量企業(yè)發(fā)現(xiàn)：貸款難的企業(yè)普遍存在會(huì)計(jì)信息不真實(shí)、財(cái)務(wù)做假賬、資本空殼、核算混亂。個(gè)別企業(yè)的欺詐行為和由此引發(fā)的抽逃資金、拖欠賬款、逃廢銀行債務(wù)、惡意偷稅欠稅、產(chǎn)品低劣等問(wèn)題總是在一定程度上影響了中小企業(yè)的整體形象，成為制約中小企業(yè)發(fā)展的突出問(wèn)題。

中小企業(yè)“非惡意”不誠(chéng)信表現(xiàn)有哪些？

由于整個(gè)社會(huì)信用機(jī)制不健全，造成相當(dāng)企業(yè)被弄成為無(wú)誠(chéng)信企業(yè)，剔除惡意欺詐和逃債外，善良的經(jīng)營(yíng)者被弄成無(wú)誠(chéng)信企業(yè)的表現(xiàn)有哪些呢？

1、資本空殼

有的企業(yè)注冊(cè)時(shí)為了將來(lái)貸款方便些，想辦法把資本金搞大。如有一個(gè)科技型企業(yè)三年多來(lái)長(zhǎng)期得不到貸款，來(lái)找我求貸。我一看報(bào)表，注冊(cè)資本300萬(wàn)，市場(chǎng)供不應(yīng)求，但長(zhǎng)期投資100萬(wàn)，短期投資100萬(wàn)。目前為滿足市場(chǎng)需求，急需貸款200萬(wàn)。按理企業(yè)產(chǎn)品有市場(chǎng)、有效益、應(yīng)該得到貸款，但為什么二年來(lái)得不到貸款呢？我問(wèn)：既然你自己的產(chǎn)品這么好，為啥要把200萬(wàn)元錢(qián)交別人“玩”？而別人“玩”了又無(wú)回報(bào)？經(jīng)營(yíng)者被觸到痛處——企業(yè)實(shí)收資本應(yīng)該只有100萬(wàn)，100萬(wàn)怎能空手套白狼（200萬(wàn)）呢？我勸告：先借60萬(wàn)，一點(diǎn)點(diǎn)做出信用來(lái)，再借也不難。如此，企業(yè)矛盾暫時(shí)得到解決。

2、抽逃稅收

有一企業(yè)老板找到我，“我們的產(chǎn)品定單已訂到2006年，銷(xiāo)售很好，但缺資金，行長(zhǎng)請(qǐng)借點(diǎn)錢(qián)給我吧。”我一看報(bào)表，年銷(xiāo)售5.6億，年利潤(rùn)109萬(wàn)，銷(xiāo)售凈利率只有0.0019%，我說(shuō)你們利潤(rùn)這么低，還做什么啊，給銀行打工（付息）都不夠，你借什么錢(qián)??？老板立馬表白道“報(bào)表上是小了點(diǎn)，利潤(rùn)我已藏掉了，為了少交稅，我少寫(xiě)了收入。”既然你無(wú)誠(chéng)信，我怎么敢借錢(qián)給你？到時(shí)你不是照樣可以耍我嗎？據(jù)我所知，類(lèi)似企業(yè)還真不少，最多的企業(yè)配了八套報(bào)表，對(duì)不同對(duì)象，變不同戲法，這樣的朋友還敢交嗎？

3、抱著金娃娃的賺不到錢(qián)

最典型是科技型企業(yè)，經(jīng)營(yíng)者手里拿了一大摞證書(shū)：國(guó)家創(chuàng)新證書(shū)、科技型企業(yè)A級(jí)證書(shū)、國(guó)家專(zhuān)利證書(shū)、國(guó)際檢索報(bào)告證書(shū)、用戶認(rèn)可證書(shū)等等。這類(lèi)企業(yè)以科學(xué)家、專(zhuān)利發(fā)明人為主，幾個(gè)知識(shí)分子在一起，湊個(gè)十萬(wàn)、八萬(wàn)，加上無(wú)形資產(chǎn)，注冊(cè)資金可達(dá)100萬(wàn)，要求銀行貸款600萬(wàn)、800萬(wàn)。“我自己的費(fèi)用全用在研發(fā)上，我的產(chǎn)品肯定有市場(chǎng)，求你借錢(qián)給我?！便y行能貸嗎？按照國(guó)家規(guī)定，銀行對(duì)企業(yè)的貸款，一般不能超過(guò)資本金或凈資產(chǎn)的1~1.5倍，即你有100萬(wàn)，我最多支持你150萬(wàn)。經(jīng)營(yíng)者不樂(lè)意了：“我的產(chǎn)品啟動(dòng)起碼要600萬(wàn)。”我建議說(shuō)：“既然產(chǎn)品這么好，我給你介紹合作伙伴，你出技術(shù)，人家出錢(qián)?！薄澳遣恍校@金娃娃是我終生的心血，我這一輩子全在這產(chǎn)品上了，我舍不得人家來(lái)分享我的成果。”多可憐啊！十多年了，你的產(chǎn)品還沒(méi)有上馬，再等兩年，專(zhuān)利也失去保護(hù)期，人人都可以享受這知識(shí)產(chǎn)權(quán)，還發(fā)什么財(cái)？

4、應(yīng)收賬款或庫(kù)存過(guò)大

有不少企業(yè)產(chǎn)品確實(shí)好，市場(chǎng)也不錯(cuò)，要命的是300萬(wàn)資本金的企業(yè)，應(yīng)收賬款高達(dá)900萬(wàn)。老板說(shuō)，做生意都靠朋友幫，不好意思開(kāi)口討應(yīng)收賬款。賬齡超過(guò)六個(gè)月，危險(xiǎn)了；超過(guò)一年，要壞賬了，你白給人打工了。有IT行業(yè)的、搞電腦的、庫(kù)存高達(dá)500多萬(wàn)，還催著銀行要借錢(qián)，你這電腦庫(kù)存超過(guò)三個(gè)月，誰(shuí)要呀。為什么只取華山只有一條路——光找銀行呢，還不如趕快找找自己經(jīng)營(yíng)管理上的漏洞吧。銀行信用有哪些？

一般來(lái)講，銀行對(duì)企業(yè)的信用度考察主要在四方面：

1、銀行信用

包括結(jié)算信用和借款信用：

結(jié)算信用指申請(qǐng)借款企業(yè)在現(xiàn)金結(jié)算情況正常，未發(fā)生過(guò)違反結(jié)算紀(jì)律、退票、票據(jù)無(wú)法兌現(xiàn)和罰款等不良紀(jì)錄。借款信用指申請(qǐng)借款企業(yè)有良好的還款意愿，曾發(fā)生過(guò)銀行借款的，無(wú)逾期貸款或欠息等無(wú)力償債現(xiàn)象。

特別要提醒的是：老板一定要親自抓財(cái)務(wù)，有的企業(yè)因一時(shí)忽視忘記了還款日，還款期限一過(guò)，變成逾期，就在銀行系統(tǒng)內(nèi)變成了“黑名單”（上海的銀行系統(tǒng)內(nèi)部是聯(lián)網(wǎng)的）。你一下變“黑”了，全市都知道。那怕你第二天想起來(lái)，再請(qǐng)求轉(zhuǎn)期都難了，就算行長(zhǎng)要幫你忙，也無(wú)能為力了。切記：有借有還，再借不難！

2、商業(yè)信用：包括申請(qǐng)借款企業(yè)在合同履約，應(yīng)付賬款債務(wù)的清償上能恪守商家的諾言，不失信。

3財(cái)務(wù)信用：會(huì)計(jì)結(jié)算規(guī)范，會(huì)計(jì)報(bào)表真實(shí)可信，資產(chǎn)實(shí)在，無(wú)抽離現(xiàn)金或其他弄虛作假作為。

4、納稅信用：企業(yè)能按時(shí)上繳應(yīng)納稅款，無(wú)偷、漏稅等不良記錄。以上是銀行對(duì)借款企業(yè)信用度考察的四方面原則。

企業(yè)還要把握好以下12個(gè)指標(biāo)：財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)：

1、凈資產(chǎn)與年未貸款余額比率。必須大于100%（房地產(chǎn)企業(yè)可大于80%）。

2、資產(chǎn)負(fù)債率。必須小于70%，最好低于55%.

償債能力：

3、流動(dòng)比率。一般情況下，該指標(biāo)越大，表明企業(yè)短期償債能力越強(qiáng)，通常該指標(biāo)在150%~200%較好。

4、速動(dòng)比率。一般情況下，該指標(biāo)越大，表明企業(yè)短期償債能力越強(qiáng)，通常該指標(biāo)在100%左右較好，對(duì)中小企業(yè)適當(dāng)放寬，也應(yīng)大于80%.

5、擔(dān)保比例。企業(yè)應(yīng)該把有損失的風(fēng)險(xiǎn)下降到最低點(diǎn)。一般講，比例小于0.5為好。

現(xiàn)金流量：

6、企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流應(yīng)為正值，其銷(xiāo)售收入現(xiàn)金回籠應(yīng)在85~95%以上。

7、企業(yè)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中支付采購(gòu)商品，勞務(wù)的現(xiàn)金支付率應(yīng)在85~95%以上。

經(jīng)營(yíng)能力：

8、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率。一般講，如果主營(yíng)業(yè)務(wù)收入每年增長(zhǎng)率不小于8%，說(shuō)明該企業(yè)的主業(yè)正處于成長(zhǎng)期。如果該比率低于-5%，說(shuō)明該產(chǎn)品將進(jìn)入生命末期了。

9、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度。一般企業(yè)應(yīng)大于六次。一般講企業(yè)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度越高，企業(yè)應(yīng)收賬款平均收款期越短，資金回籠的速度也就越快。

10、存貸周轉(zhuǎn)速度，一般中小企業(yè)應(yīng)大于五次。存貨周轉(zhuǎn)速度越快，存貨占用水平越低，流動(dòng)性越強(qiáng)。

經(jīng)營(yíng)效益：

11、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率，該指標(biāo)表示全年?duì)I業(yè)收入的盈利水平，反映企業(yè)的綜合獲利能力。一般來(lái)講，該指標(biāo)應(yīng)大于8%，當(dāng)然指標(biāo)值越大，表明企業(yè)綜合獲利能力越強(qiáng)。

12、凈資產(chǎn)收益率，目前對(duì)中小企業(yè)來(lái)講應(yīng)大于5%.一般情況下，該指標(biāo)值越高說(shuō)明投資帶來(lái)的回報(bào)越高，股東們收益水平也就越高。中小企業(yè)怎樣得到貸款？

時(shí)下，中小企業(yè)尤其是私營(yíng)中小企業(yè)融資難是有目共睹的。相對(duì)講，中小企業(yè)是社會(huì)的弱勢(shì)群體，需要社會(huì)方方面面給予扶植?！吨行∑髽I(yè)促進(jìn)法》最近的出臺(tái)，為中小企業(yè)健康發(fā)展提供了法律保障。經(jīng)營(yíng)者要做好以下幾點(diǎn)：

1、安分守己，決不越軌。

作為中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)者，一定要重視誠(chéng)信的市場(chǎng)價(jià)值，從現(xiàn)在做起，努力建立企業(yè)對(duì)外誠(chéng)信形象，要安分守己，合法經(jīng)營(yíng)，決不越軌、耍小聰明，誠(chéng)信守諾，企業(yè)的誠(chéng)信形象將伴隨你終生享用，為你帶來(lái)意想不到的財(cái)富。

2、穩(wěn)抓穩(wěn)打，步步為贏。

經(jīng)營(yíng)中要量入為出，先測(cè)算盈利點(diǎn)和還款能力，50萬(wàn)的資本金不要提出200萬(wàn)的借款要求。借款期限也實(shí)事求是，一年能還的錢(qián)，不要打保票：“六個(gè)月夠了”。另外有限的資金應(yīng)集中做好主業(yè)，不要求全面開(kāi)花、全面結(jié)果、一口吃成一個(gè)胖子。

3、把握工具，靈活運(yùn)用。

面對(duì)經(jīng)濟(jì)全球化的趨勢(shì)，經(jīng)營(yíng)者光懂自己的產(chǎn)品還不行，還要學(xué)習(xí)金融、財(cái)稅知識(shí)、熟知金融工具，靈活營(yíng)運(yùn)金融產(chǎn)品。如銀行貸款品種多樣，有動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款，有專(zhuān)利知識(shí)產(chǎn)權(quán)抵押貸款，有廠房設(shè)備抵押貸款，有自然人財(cái)產(chǎn)抵押或擔(dān)保貸款，有出口退稅稅單抵押貸款，有標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單抵押貸款。對(duì)進(jìn)出口企業(yè)來(lái)說(shuō)，還可靈活運(yùn)用銀行貿(mào)易融資的種種品種，如票據(jù)貼現(xiàn)、信用證、買(mǎi)方信貸、保函等等。

企業(yè)融資也有多種渠道，有直接融資和間接融資。對(duì)直接融資來(lái)講，科技型企業(yè)可以力爭(zhēng)國(guó)家創(chuàng)新基金資助和貼息；也可吸收合作伙伴，參股入股，強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合。對(duì)間接融資來(lái)講，需添置大型設(shè)備的，可以搞融資租賃；短期資金緊缺的，可以在典當(dāng)行調(diào)頭寸。總之，條條道路通羅馬，就看你怎么靈活運(yùn)用。

4、認(rèn)準(zhǔn)一家，朋友交到底。

篇2

一、導(dǎo)致貸款還款困境的因素

（一）結(jié)構(gòu)調(diào)整轉(zhuǎn)型難。以集賢縣為例，由于受政策、機(jī)制、市場(chǎng)、地緣等諸多因素的制約，縣域經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整在短期內(nèi)難以有大的突破和質(zhì)的飛躍，中小企業(yè)發(fā)展普遍動(dòng)力不足，后勁不大。特別是以糧食加工為主的縣域相關(guān)糧食中小企業(yè)，項(xiàng)目轉(zhuǎn)產(chǎn)、產(chǎn)品升級(jí)、產(chǎn)業(yè)更新等等結(jié)構(gòu)調(diào)整更是困難重重，只能是維持生產(chǎn)、保本經(jīng)營(yíng)。同時(shí)大部分煤炭企業(yè)處于停產(chǎn)或倒閉狀態(tài)，轉(zhuǎn)產(chǎn)困難，企業(yè)蕭條，還貸能力受限。

（二）企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)難?？h域中小企業(yè)大多是家族經(jīng)營(yíng)、合伙經(jīng)營(yíng)等方式發(fā)展起來(lái)的，產(chǎn)權(quán)單一，企業(yè)規(guī)模小，深加工能力不強(qiáng)，科技含量低，經(jīng)營(yíng)行為短期化及負(fù)債多、積累少，投資規(guī)模與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力不足，抗風(fēng)險(xiǎn)能力低，容易遭到市場(chǎng)的淘汰。同時(shí)多數(shù)民營(yíng)中小企業(yè)預(yù)期收益不明顯，自有資金少，由此導(dǎo)致其償貸能力低，甚至部分民營(yíng)企業(yè)缺乏還貸意識(shí)和法制意識(shí)，信譽(yù)度下降。

（三）償債資金來(lái)源單一。目前縣域中小企業(yè)償還負(fù)債的資金來(lái)源主要渠道是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中產(chǎn)生的現(xiàn)金，償債渠道單一，承擔(dān)債務(wù)的能力較弱，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)銷(xiāo)售環(huán)節(jié)一旦受到影響，資金鏈條就會(huì)容易出現(xiàn)斷裂，從而導(dǎo)致銀行信貸資金的安全。加之中小企業(yè)融資成本和用工成本上升，盈利空間縮小,還貸能力受限。

二、應(yīng)對(duì)策略

（一）齊抓共管，積極引導(dǎo)企業(yè)發(fā)展，提升還貸能力。一是地方政府要積極引導(dǎo)企業(yè)進(jìn)行結(jié)構(gòu)調(diào)整，轉(zhuǎn)變企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)思路，暢通企業(yè)的銷(xiāo)售渠道，積極為企業(yè)出謀劃策，在做“活”企業(yè)上下功夫。二設(shè)立中小企業(yè)發(fā)展基金，組建中小企業(yè)貸款擔(dān)保中心，為中小企業(yè)提供有效的融資服務(wù)，解決企業(yè)切實(shí)存在的突出問(wèn)題，在做“強(qiáng)”企業(yè)上下功夫。三是加快園區(qū)建設(shè)，為中小企業(yè)搭建發(fā)展平臺(tái)，在做“大”企業(yè)上下功夫。

（二）多管齊下，轉(zhuǎn)變企業(yè)發(fā)展思路，增加還貸能力。一是企業(yè)要積極對(duì)自身產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售等環(huán)節(jié)進(jìn)行認(rèn)真的考察，積極發(fā)展訂單產(chǎn)業(yè)，增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展能力，增加銷(xiāo)售收入來(lái)源，促進(jìn)企業(yè)良性循環(huán)。二是企業(yè)要積極研究國(guó)家政策，及時(shí)轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)思路，生產(chǎn)適銷(xiāo)對(duì)路產(chǎn)品，并對(duì)落后產(chǎn)業(yè)進(jìn)行及時(shí)調(diào)整轉(zhuǎn)產(chǎn)，促使企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。三是企業(yè)要加強(qiáng)內(nèi)部管理，合理擺布資金運(yùn)營(yíng)，做好銀行貸款到期預(yù)警監(jiān)測(cè)工作，積極主動(dòng)籌措并及時(shí)歸還銀行貸款，提升自身信譽(yù)度。

篇3

1.外因：宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的影響。雖然從總體上看，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)基本面依然較好。但是，在經(jīng)歷了一個(gè)經(jīng)濟(jì)高速增長(zhǎng)期之后，我國(guó)經(jīng)濟(jì)增速趨緩是一個(gè)不爭(zhēng)的事實(shí)。根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局的宏觀經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)顯示，2014年第一季度國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）比上年同期增長(zhǎng)7.4%，創(chuàng)下了自2009年以來(lái)的同季最低增速，我國(guó)經(jīng)濟(jì)仍處于下行狀態(tài)中。從全球的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)來(lái)看，世界經(jīng)濟(jì)下行的風(fēng)險(xiǎn)仍然持續(xù)存在。據(jù)國(guó)際貨幣基金組織2014年1月份估計(jì)，按照購(gòu)買(mǎi)力平價(jià)法GDP匯總，2013年全球經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)3.0％，比上年放緩0.1個(gè)百分點(diǎn)；據(jù)世界銀行2014年1月份估計(jì)，按匯率法GDP匯總，2013年全球經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)2.4％，比上年放緩0.1個(gè)百分點(diǎn)。今年一季度，外貿(mào)出口也出現(xiàn)了同比下降的情況。除了受宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的影響，中小企業(yè)還要面臨著原材料價(jià)格上漲、勞動(dòng)力成本持續(xù)上升、高負(fù)稅等各種問(wèn)題。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和工人權(quán)利意識(shí)的提高，工人在選擇企業(yè)時(shí)比以往會(huì)考慮更多，加之新一代的工人在觀念上和老一輩存在差異，不僅對(duì)薪酬有了更高的期待，而且對(duì)工作環(huán)境、福利保障等也有了更高的要求?；诖?，我國(guó)長(zhǎng)江三角洲等地區(qū)一度出現(xiàn)了“用工荒”的現(xiàn)象，這一現(xiàn)象又倒逼企業(yè)增加工資薪酬以及附加在工資上的各類(lèi)社保，勞動(dòng)力成本持續(xù)上升。同時(shí)，為了控制通貨膨脹，我國(guó)貨幣政策不斷加大緊縮力度，由于銀行間資金面緊張引發(fā)波及全國(guó)的“錢(qián)荒”，銀行在對(duì)中小企業(yè)發(fā)放貸款時(shí)更為審慎，融資難使得中小企業(yè)雪上加霜。受到以上各種因素的影響，部分中小企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困難、資金鏈斷裂的情況，導(dǎo)致貸款風(fēng)險(xiǎn)的集中爆發(fā)，最終形成銀行的不良貸款。

2.內(nèi)因：中小企業(yè)自身的局限性。在我國(guó)，中小企業(yè)數(shù)量多、分布廣，浙江省更是集中的省份。大量的中小企業(yè)的存在激發(fā)了經(jīng)濟(jì)的活力，但由于其自身的局限性，也帶來(lái)了貸款風(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)。中小企業(yè)的局限性主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。一是規(guī)模小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱。我國(guó)的中小企業(yè)的進(jìn)入門(mén)檻較低，大多數(shù)為白手起家，從家庭小作坊的模式開(kāi)始發(fā)展，逐步壯大，很多中小企業(yè)仍然保持著家庭經(jīng)營(yíng)的模式，企業(yè)的規(guī)模較小。根據(jù)《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》，不同行業(yè)的中小企業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)有所不同，以中小企業(yè)分布較多的零售業(yè)為例，中小微企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)為從業(yè)人員300人以下或營(yíng)業(yè)收入20000萬(wàn)元以下。從規(guī)定中也可以看出，我國(guó)中小企業(yè)的規(guī)模并不大。此外，相較于美國(guó)、日本等發(fā)達(dá)國(guó)家，我國(guó)中小企業(yè)的壽命較短，平均壽命不足3年。同時(shí)，從家庭小作坊發(fā)展而來(lái)的中小企業(yè)，生產(chǎn)技術(shù)較為簡(jiǎn)單、產(chǎn)品的科技含量較低，大多數(shù)生產(chǎn)過(guò)程都是簡(jiǎn)單的仿造，創(chuàng)新的驅(qū)動(dòng)力不強(qiáng)。加之部分企業(yè)主盲目地追逐利益，在同一地區(qū)，生產(chǎn)相同產(chǎn)品的企業(yè)往往比較集中，這也加劇了企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)。二是組織體系不完善、財(cái)務(wù)制度不規(guī)范。中小企業(yè)的組織體系普遍不是很完善，缺乏完整的決策組織機(jī)構(gòu)，企業(yè)內(nèi)的重要職位往往由企業(yè)主及其親屬充任，決策的做出也是依賴(lài)于企業(yè)主自身對(duì)市場(chǎng)和經(jīng)濟(jì)環(huán)境的判斷，企業(yè)主的個(gè)人能力及信用對(duì)企業(yè)的發(fā)展有著重大的影響。然而，我國(guó)中小企業(yè)的企業(yè)主文化素質(zhì)普遍不高，大多不具備現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理理念和經(jīng)營(yíng)管理方法，一旦決策失誤，將對(duì)企業(yè)造成毀滅性的打擊。同時(shí)，很多中小企業(yè)沒(méi)有規(guī)范的財(cái)務(wù)制度，企業(yè)資金流轉(zhuǎn)較為隨意，企業(yè)資產(chǎn)和個(gè)人財(cái)產(chǎn)的界限模糊。對(duì)于企業(yè)財(cái)務(wù)這一重要的職位，企業(yè)主往往選擇由自己信任的親屬擔(dān)任，而這些人員大多沒(méi)有接受過(guò)系統(tǒng)的會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)，甚至缺乏基礎(chǔ)的會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)知識(shí)。還有部分企業(yè)主為了更加順利地從銀行獲取貸款，虛報(bào)資產(chǎn)、夸大業(yè)績(jī)，而不規(guī)范的財(cái)務(wù)制度、不對(duì)稱(chēng)的信息加大了銀行貸款審查的難度，也容易引發(fā)貸款風(fēng)險(xiǎn)。

二、中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)控制措施

1.完善中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系。完善中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系能有效地降低貸款風(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)，該評(píng)估體系應(yīng)該對(duì)貸前調(diào)查、貸款審查、貸款審批、貸款發(fā)放等各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行動(dòng)態(tài)評(píng)估，既對(duì)企業(yè)的貸款能力進(jìn)行評(píng)價(jià)管理，又對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)防范。針對(duì)中小企業(yè)規(guī)模小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱、資金鏈較脆弱等特點(diǎn)，可以考慮將企業(yè)的擔(dān)保能力納入到對(duì)企業(yè)貸款能力的考核中。同時(shí)，綜合考量企業(yè)主的個(gè)人信用以及企業(yè)的信用、行業(yè)發(fā)展前景、企業(yè)發(fā)展空間等，更加全面地對(duì)企業(yè)進(jìn)行評(píng)估。充分利用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)，將評(píng)估情況錄入評(píng)估系統(tǒng)中進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)管，及時(shí)將整個(gè)貸款過(guò)程中的新情況記錄在系統(tǒng)中，便于對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)做出分析。在對(duì)企業(yè)的貸款能力作出全面評(píng)價(jià)的同時(shí)，還應(yīng)當(dāng)做好貸款風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)和防范工作?？梢钥紤]對(duì)中小企業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分級(jí)管理，如分為三級(jí)。一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)是指該筆貸款業(yè)務(wù)可能存在某些潛在的風(fēng)險(xiǎn)，可能導(dǎo)致不良貸款的出現(xiàn)；二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)是指存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，已經(jīng)有導(dǎo)致不良貸款出現(xiàn)的趨勢(shì)，需要及時(shí)采取一定措施控制風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)大及有效化解風(fēng)險(xiǎn)；三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)是指存在較大的風(fēng)險(xiǎn)，不良貸款將出現(xiàn)，或者預(yù)期損失嚴(yán)重，需要立即采取緊急措施化解風(fēng)險(xiǎn)，或者啟動(dòng)貸款退出程序以降低損失。貸款風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管理與貸款能力評(píng)價(jià)管理的有效結(jié)合，對(duì)于降低貸款風(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)有著積極的作用。

2.加強(qiáng)銀企合作。貸款風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)，有部分原因是銀行和中小企業(yè)之間的信息不對(duì)稱(chēng)以及中小企業(yè)財(cái)務(wù)制度的不規(guī)范。加強(qiáng)銀企合作，一方面有利于銀行對(duì)中小企業(yè)信息的全面掌握，另一方面也有利于企業(yè)的良性發(fā)展。首先，銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)所在區(qū)域內(nèi)的中小企業(yè)進(jìn)行初步了解，對(duì)該區(qū)域內(nèi)中小企業(yè)的貸款能力做出預(yù)估，并根據(jù)所從事的行業(yè)、行業(yè)前景、產(chǎn)品的需求等對(duì)企業(yè)做出不同的分類(lèi)，依據(jù)這些分類(lèi)設(shè)計(jì)不同的金融產(chǎn)品，有針對(duì)性地進(jìn)行管理。其次，加強(qiáng)對(duì)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的支持，促進(jìn)中小企業(yè)改進(jìn)生產(chǎn)方式，推動(dòng)中小企業(yè)創(chuàng)新。對(duì)于行業(yè)發(fā)展前景好，有實(shí)力的中小企業(yè)，銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)貸款力度，滿足企業(yè)對(duì)融資的需求。再次，加強(qiáng)貸后管理。對(duì)于已經(jīng)發(fā)放的貸款，貸后管理的工作十分重要。銀行應(yīng)當(dāng)監(jiān)督企業(yè)對(duì)于貸款資金的使用，密切注意貸款資金的動(dòng)向，監(jiān)督企業(yè)按照貸款用途使用資金，對(duì)于不按照貸款用途使用的行為要及時(shí)提出改正建議，并將此行為做好記錄，在企業(yè)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)時(shí)作為影響因素加以考慮。最后，銀行要發(fā)揮自身專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)，引導(dǎo)企業(yè)建立規(guī)范的財(cái)務(wù)制度。規(guī)范的財(cái)務(wù)制度是反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的晴雨表。銀行在對(duì)貸款發(fā)放的全過(guò)程應(yīng)當(dāng)告知財(cái)務(wù)制度的重要性，提高企業(yè)的意識(shí)，并且根據(jù)情況對(duì)企業(yè)提出建議，消除銀行與企業(yè)之間信息的不對(duì)稱(chēng)。

篇4

關(guān)鍵詞：小額貸款；中小企業(yè)；融資

目前，中小企業(yè)數(shù)量在我國(guó)企業(yè)總數(shù)中占99%左右，其中為國(guó)家稅收總額的貢獻(xiàn)約為企業(yè)總數(shù)的50%左右，為城鎮(zhèn)提供了大量的工作崗位。但是近幾年我國(guó)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，行業(yè)內(nèi)中小企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇，很多企業(yè)都面臨各種各樣的困難，也有很多因素影響和制約中小企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展，在這其中融資難的問(wèn)題是中小企業(yè)面臨的主要問(wèn)題，因此，必須要尋找對(duì)策解決這些問(wèn)題。

一、中小企業(yè)融資難問(wèn)題及原因分析

（一）企業(yè)融資渠道單一

銀行貸款、政府扶持和企業(yè)融資是我國(guó)中小企業(yè)的資金來(lái)源的主要途徑。從銀行角度看，大都針對(duì)大型企業(yè)和集團(tuán)企業(yè)進(jìn)行放款，對(duì)于中小企業(yè)的放款力度較小，因此，其很難得到足夠的貸款，就目前而言，很多中小企業(yè)即使有好的項(xiàng)目也難以獲得銀行貸款，沒(méi)有足夠的資金支持就難以維持企I運(yùn)營(yíng)。2016年據(jù)統(tǒng)計(jì)：在山東中小企業(yè)的長(zhǎng)期資金來(lái)源中，銀行貸款比重僅占7%[1]。以銀行為主的金融機(jī)構(gòu)的信貸資金主要面向大型國(guó)有企業(yè)投放，這一情況也就導(dǎo)致中小企業(yè)很難得到銀行貸款，很多企業(yè)為了發(fā)展只能向民間資本借高利貸，后期因?yàn)殡y以還清借款引發(fā)了眾多的債務(wù)糾紛。從企業(yè)角度看，中小企業(yè)的融資成本較高，尤其是在民間融資時(shí)，高額的利息讓企業(yè)不堪重負(fù)。

（二）企業(yè)自身融資能力較差

中小企業(yè)自身融資主要分為內(nèi)源融資和外源融資兩部分。內(nèi)源融資的主要形式有內(nèi)部職工持股、盈余公積金的使用等，但是中小企業(yè)員工數(shù)量較少，企業(yè)續(xù)存性較差，這一渠道效果很差。外源融資的方式有股票融資和債券融資，但是我國(guó)的大多數(shù)中小企業(yè)都沒(méi)有上市，因此難以在二級(jí)市場(chǎng)進(jìn)行融資。截止到2015年底，滬深兩市上市公司僅有2853家，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足中小企業(yè)的融資需求[2]。雖然我國(guó)目前有中小企業(yè)板塊，可以滿足科技型中小企業(yè)和創(chuàng)業(yè)型企業(yè)融資需求，對(duì)于創(chuàng)新型和科技型企業(yè)有著引導(dǎo)和催化作用，同時(shí)對(duì)促進(jìn)中小企業(yè)持續(xù)健康成長(zhǎng)將發(fā)揮重要的作用。中小企業(yè)板塊作為培育創(chuàng)業(yè)理念和催生創(chuàng)業(yè)機(jī)制的市場(chǎng)，對(duì)于中小企業(yè)發(fā)展有著重要的引導(dǎo)作用，但是我國(guó)中小企業(yè)的數(shù)量巨大，短期內(nèi)難以滿足中小企業(yè)融資需求。

（三）信用歧視

由于中小企業(yè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)大、企業(yè)倒閉率高、財(cái)務(wù)制度不健全等問(wèn)題的存在，銀行等金融機(jī)構(gòu)考慮到其存在的風(fēng)險(xiǎn)較大，往往對(duì)中小企業(yè)采取惜貸、拒貸的方式，另外，在對(duì)中小企業(yè)主要提供貸款時(shí)，也需要提供固定資產(chǎn)或者其他的擔(dān)保才行，極少提供長(zhǎng)期信貸，另外，對(duì)中小企業(yè)貸款的審批程序繁雜，存在著嚴(yán)重的信用歧視。在辦理貸款時(shí)，銀行對(duì)中小企業(yè)的辦理?xiàng)l件極為嚴(yán)苛。其原因還在于：第一中小企業(yè)償還債務(wù)的能力較低，很多企業(yè)不能長(zhǎng)久持續(xù)運(yùn)營(yíng)，企業(yè)存續(xù)周期短；第二我國(guó)對(duì)中小企業(yè)融資的信用貸款體系還不完善，在這種情況下，企業(yè)在辦理抵押時(shí)需要進(jìn)行很多環(huán)節(jié)，同時(shí)收費(fèi)的項(xiàng)目頗多，例如在土地房產(chǎn)抵押評(píng)估和登記手續(xù)中，需要進(jìn)行申請(qǐng)、實(shí)地勘測(cè)和限價(jià)估算等步驟，在進(jìn)行企業(yè)登記時(shí)候，需要進(jìn)行土地權(quán)屬調(diào)查、地籍測(cè)繪等，這些都嚴(yán)重影響了企業(yè)融資的進(jìn)行。

二、小額貸款對(duì)中小企業(yè)融資的影響

（一）小額貸款是一種金融的創(chuàng)新

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和金融的改革，小額貸款公司伴隨著政府政策出現(xiàn)。小額貸款公司的特點(diǎn)主要有市場(chǎng)范圍廣、擔(dān)保方式靈活和交易方式簡(jiǎn)單等。與傳統(tǒng)的商業(yè)銀行相比，兩者的定位互補(bǔ)，小額貸款公司主要面向個(gè)人和中小企業(yè)，正好可以填補(bǔ)商業(yè)銀行的市場(chǎng)空白。小額貸款行業(yè)的發(fā)展也是促進(jìn)了我國(guó)金融體制的改革。一方面引導(dǎo)了民間資本的釋放，增加了民間資本的投資渠道；另一方面，小額貸款也活躍了金融市場(chǎng)，增加了市場(chǎng)資本的總量。

（二）小額貸款服務(wù)的范圍大

小額貸款服務(wù)的目標(biāo)是龐大的中小企業(yè)，在目前的情況下，中小企業(yè)對(duì)于資金的需求較多，容易受到銀行等金融機(jī)構(gòu)的限制，因此，也就為小額貸款公司的發(fā)展提供了廣闊的市場(chǎng)，在細(xì)分市場(chǎng)中，更能針對(duì)中小企業(yè)發(fā)展需要，提供其需要的金融產(chǎn)品。小額貸款能夠?yàn)閺V大的中小企業(yè)提供資金支持。

（三）小額貸款門(mén)檻低

小額貸款的審批手續(xù)簡(jiǎn)單，出款速度快，正好適合中小企業(yè)急需資金的現(xiàn)象。小額貸款申請(qǐng)門(mén)檻低，可用汽車(chē)、房屋等多種進(jìn)行抵押，也可以用個(gè)人征信進(jìn)行貸款。貸款額度一般可以滿足中小企業(yè)金額小、效率高的特點(diǎn)，小額貸款公司不斷簡(jiǎn)化貸款流程，降低貸款的難度和要求。貸款受理后一般會(huì)在3個(gè)工作日到賬，最快可以在當(dāng)天到賬，最慢也會(huì)在十五天內(nèi)到賬，這都是銀行等金融機(jī)構(gòu)不能比擬的優(yōu)勢(shì)，極大地促進(jìn)了中小企業(yè)的發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]王娜.政府在解決中小企業(yè)融資難題中的作用分析[J].大觀，2015（7）：75.

篇5

【關(guān)鍵詞】中小企業(yè) 貸款 風(fēng)險(xiǎn) 控制

在我國(guó)，中小企業(yè)是指與同行業(yè)大企業(yè)相比較，規(guī)模相對(duì)較小，固定資產(chǎn)小于40000萬(wàn)元、年?duì)I業(yè)額數(shù)少于40000萬(wàn)元、企業(yè)員工不足500人的企業(yè)。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的深入，中小企業(yè)在我國(guó)的經(jīng)濟(jì)體制中占有重要的地位，其主要作用如下：能夠促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長(zhǎng)，保持經(jīng)濟(jì)活力，并且與其他企業(yè)相比能夠提供更多的就業(yè)崗位，緩解就業(yè)壓力。中小企業(yè)在非公有制經(jīng)濟(jì)體中是技術(shù)創(chuàng)新最活躍的，能夠加快推進(jìn)市場(chǎng)化，推進(jìn)農(nóng)村城鎮(zhèn)化，促進(jìn)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。由此可見(jiàn)，中小企業(yè)是我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的基礎(chǔ)性力量，是社會(huì)穩(wěn)定的重要保證。目前中小企業(yè)仍然面臨著融資難的問(wèn)題，中國(guó)正面臨著經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)型，而金融體制的改革相對(duì)落后，再加上中小企業(yè)規(guī)模小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，中小企業(yè)出生率高，死亡率也高，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)上存在不合理，具有較高的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，相對(duì)與大型企業(yè)來(lái)說(shuō)，中小企業(yè)的高破產(chǎn)率導(dǎo)致了其信用等級(jí)的下降，商業(yè)銀行的顧慮影響了中小企業(yè)的融資。

一、中小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)

（一）中小企業(yè)引起的風(fēng)險(xiǎn)

中小企業(yè)是一類(lèi)特殊的企業(yè)，其特殊性也帶來(lái)了貸款的風(fēng)險(xiǎn)。首先，中小企業(yè)規(guī)模小，由于缺乏完善的治理結(jié)構(gòu)，不少中小企業(yè)與現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營(yíng)理念脫鉤，家族制產(chǎn)業(yè)盛行，管理極不規(guī)范，有時(shí)候存在著大量的低水平重復(fù)建設(shè)現(xiàn)象，隨著市場(chǎng)化和信息化的深入，大多中小企業(yè)管理水平低、科學(xué)技術(shù)落后、員工整體素質(zhì)差的弱點(diǎn)逐漸暴露，加大了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)導(dǎo)致了中小企業(yè)較高的破產(chǎn)率。

其次，銀行對(duì)中小企業(yè)的監(jiān)管難度大，因?yàn)橹行∑髽I(yè)受制于其較小的規(guī)模，因此其員工和管理者的水平往往不高，其資金管理缺乏規(guī)范性，往往對(duì)于投資、生產(chǎn)缺乏成本預(yù)算，對(duì)資金的使用沒(méi)有規(guī)劃。大多數(shù)中小企業(yè)財(cái)務(wù)制度不盡完善，仍以傳統(tǒng)的記賬手段，資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)務(wù)信息缺乏詳細(xì)的記載，銀行無(wú)法輕信中小企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表，對(duì)中小企業(yè)的資金狀況無(wú)從分析，再加上中小企業(yè)與銀行之間往往是通過(guò)現(xiàn)金交易，缺乏憑證，銀行對(duì)中小企業(yè)的監(jiān)管難度可想而知。

再次，中小企業(yè)缺乏優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)進(jìn)行抵押擔(dān)保，為了降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行通常都要求貸款者以優(yōu)質(zhì)固定資產(chǎn)進(jìn)行抵押，而我國(guó)大多數(shù)中小企業(yè)無(wú)法提供優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，企業(yè)資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的不明晰加深了銀行貸款的疑慮。如果想要進(jìn)行擔(dān)保，則中小企業(yè)之間無(wú)法相互擔(dān)保，因?yàn)楦鶕?jù)當(dāng)前商業(yè)銀行的規(guī)定，能夠提供擔(dān)保的企業(yè)必須是信用等級(jí)在A級(jí)以上的企業(yè)，有些大企業(yè)符合該規(guī)定，但是中小企業(yè)要想取得大企業(yè)的擔(dān)保，難度可想而知，而且隨著法律意識(shí)、自主意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的增強(qiáng)，大部分企業(yè)都不愿意為存在高破產(chǎn)了、缺乏優(yōu)質(zhì)固定資產(chǎn)、資金不足的中小企業(yè)進(jìn)行擔(dān)保。

最后，中小企業(yè)的信用基礎(chǔ)不牢固，由于信息不對(duì)稱(chēng)，銀行無(wú)法通過(guò)財(cái)務(wù)信息表對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行準(zhǔn)確的分析，無(wú)法監(jiān)督中小企業(yè)的資金使用，而很大一部分中小企業(yè)信用觀念淡薄，經(jīng)常出現(xiàn)制造虛假合同、虛假資產(chǎn)證明、虛假抵押資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)證明等方式騙取銀行的大量貸款。銀行索還貸款時(shí)，這類(lèi)企業(yè)又以不規(guī)范的運(yùn)作、破產(chǎn)和改制等手段逃避債務(wù)，銀行往往承受了巨大的損失，這種巨大的風(fēng)險(xiǎn)使得銀行不愿輕易的對(duì)中小企業(yè)發(fā)放貸款。

（二）政府所引起的貸款風(fēng)險(xiǎn)

首先，政府沒(méi)有足夠地重視中小企業(yè)，我國(guó)建國(guó)以來(lái)，實(shí)行政府全能主義，大包大攬，在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下限制城鎮(zhèn)集體小企業(yè)的發(fā)展，雖然隨著改革開(kāi)放以來(lái)，中小企業(yè)獲得了發(fā)展的機(jī)會(huì)，但是我國(guó)政府仍然將中小企業(yè)定位為解決就業(yè)的角色，未能認(rèn)識(shí)到中小企業(yè)是我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制中及其重要的一環(huán)，由于主觀認(rèn)識(shí)不足，而導(dǎo)致了政策支持的不連續(xù)，對(duì)中小企業(yè)的支持不能始終如一。

其次，政府的歧視性政策，由于認(rèn)識(shí)不足，分不清中小企業(yè)的重要性，在法律、法規(guī)、政策的制定中都存在著許多不完善之處，迄今為止，我國(guó)只有一部關(guān)于中小企業(yè)的法律法規(guī)《中小企業(yè)促進(jìn)法》，而且還是13年前制定的，由于中小企業(yè)存在貸款風(fēng)險(xiǎn)，而針對(duì)這一問(wèn)題的立法卻嚴(yán)重缺失，對(duì)于保護(hù)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)，解決中小企業(yè)的融資難問(wèn)題實(shí)在是一種火上澆油的副作用。

最后，缺乏統(tǒng)一的管理機(jī)構(gòu)，中小企業(yè)的信用等級(jí)差，亟需專(zhuān)門(mén)的管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行規(guī)范、教育和服務(wù)，沒(méi)有專(zhuān)門(mén)的培訓(xùn)機(jī)構(gòu)，沒(méi)有專(zhuān)門(mén)的機(jī)構(gòu)制定政策，同時(shí)也缺乏為中小企業(yè)融資提供服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)，中小企業(yè)就像是一支未得到承認(rèn)的雜牌軍，風(fēng)險(xiǎn)依然存在。

（三）銀行所引起的風(fēng)險(xiǎn)

首先，銀行的信貸過(guò)度地集中在工業(yè)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)上，并且形式多以短期貸款為主，基本上全國(guó)所有商業(yè)銀行都存在這種狀況，銀行的集中度過(guò)大，風(fēng)險(xiǎn)也過(guò)大，貸款多投向大型企業(yè)和優(yōu)質(zhì)企業(yè)，短期內(nèi)可以保證貸款質(zhì)量，收益高且穩(wěn)定，但也使得商業(yè)銀行在其他業(yè)務(wù)上存在風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避能力差的問(wèn)題，特別是面對(duì)中小企業(yè)的貸款需求時(shí)，如臨大敵，無(wú)法像面對(duì)大型企業(yè)時(shí)那么慷慨。

其次，銀行的風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)手段落后，在發(fā)放貸款前，進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，使得整個(gè)貸款過(guò)程簡(jiǎn)單、易操作，并且能夠得出較準(zhǔn)確的貸款風(fēng)險(xiǎn)量化結(jié)果。我國(guó)存在著重視貸款前防范，而輕視貸款后的管理，貸款后的管理工作不完善，無(wú)法保證貸款資金的合理運(yùn)營(yíng)，安全運(yùn)營(yíng)。雖然在貸款前，考慮了中小企業(yè)的貸款能力、風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，但是這些計(jì)量都存在這主觀上的偏差，不符合嚴(yán)格的概率論。因此缺乏對(duì)于貸款后的管理成為銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的重要原因之一。

再次，缺乏對(duì)中小企業(yè)科學(xué)合理的信用評(píng)價(jià)機(jī)制，我國(guó)目前商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)的信用評(píng)價(jià)存在滯后性，仍然將“經(jīng)營(yíng)規(guī)?！弊鳛榇蟊戎氐脑u(píng)測(cè)方式，而這正是中小企業(yè)的軟肋，因此中小企業(yè)總是在信用評(píng)價(jià)中得到較低的等級(jí)，不能準(zhǔn)確的反應(yīng)中小企業(yè)的信用情況，而商業(yè)銀行對(duì)于這不合理的評(píng)價(jià)機(jī)制沒(méi)有做出合理的改制，中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)在一定程度上是銀行自己所“臆想”出來(lái)的。

最后，商業(yè)銀行職員的素質(zhì)而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。貸款業(yè)務(wù)的調(diào)查和企業(yè)財(cái)務(wù)的分析是貸款風(fēng)險(xiǎn)分析的重要過(guò)程，而其中涉及到行業(yè)分析、法律分析、會(huì)計(jì)分析等多方面專(zhuān)業(yè)問(wèn)題，而銀行人員素質(zhì)參差不齊，受知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和能力方面的影響，貸款審查出現(xiàn)疏漏，讓信用等級(jí)低、資金狀況糟糕、惡意騙取貸款的中小企業(yè)蒙混過(guò)關(guān)，導(dǎo)致貸款難以收回。

二、對(duì)中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)的控制

（一）加強(qiáng)中小企業(yè)的建設(shè)

首先要提高中小企業(yè)的管理經(jīng)營(yíng)水平，規(guī)范中小企業(yè)的管理模式，建立現(xiàn)代企業(yè)制度。其次要健全企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度，財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的重要組成部分，規(guī)范的財(cái)務(wù)管理可以對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)全過(guò)程進(jìn)行預(yù)算控制，降低企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高企業(yè)的資信等級(jí)，擴(kuò)大企業(yè)的融資能力。最后應(yīng)該強(qiáng)化中小企業(yè)的信用觀念，為了控制對(duì)中小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)，就必須要求中小企業(yè)按章辦事，遵守會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，保證企業(yè)財(cái)務(wù)信息表的真實(shí)性，保證會(huì)計(jì)資料的完整度與真實(shí)性。盡快建立財(cái)務(wù)預(yù)算制度，合理的規(guī)定資產(chǎn)負(fù)債比例，對(duì)于銀行的到期貸款，務(wù)必要按期返還，以保證較高的信用等級(jí)，控制貸款風(fēng)險(xiǎn)。

（二）政府對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的控制作用

首先由于中小企業(yè)處于不良的發(fā)展環(huán)境之中，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)，國(guó)家亟需制定相關(guān)的法律法規(guī)對(duì)之進(jìn)行保護(hù)，應(yīng)該借鑒國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合自身的特點(diǎn)，從政策上給予扶持。其次，借鑒國(guó)外對(duì)于大型企業(yè)的反壟斷措施，限制大型企業(yè)促使中小企業(yè)提高競(jìng)爭(zhēng)力和信用度，幫助中小企業(yè)提高規(guī)模，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力，降低破產(chǎn)率，對(duì)于貸款風(fēng)險(xiǎn)都是有效的控制手段。

（三）加強(qiáng)銀行對(duì)于貸款風(fēng)險(xiǎn)的控制

首先，要完善貸款風(fēng)險(xiǎn)管理體制，制定符合商業(yè)銀行自身的政策。根據(jù)法律、法規(guī)和政策，聯(lián)系自身的貸款發(fā)放能力與資產(chǎn)負(fù)債比例，結(jié)合國(guó)家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)和地方的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r，制定一系列政策控制貸款風(fēng)險(xiǎn)。在這些政策中，要制定符合中小企業(yè)特點(diǎn)的信用評(píng)定規(guī)范，改變過(guò)去依賴(lài)“經(jīng)營(yíng)規(guī)?！钡脑u(píng)定方式，注重中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況、資金運(yùn)營(yíng)情況、資產(chǎn)負(fù)債比例和競(jìng)爭(zhēng)性等指標(biāo)，準(zhǔn)確地評(píng)定中小企業(yè)的信用等級(jí)。針對(duì)與中小企業(yè)之間存在信息不對(duì)稱(chēng)的情況，以中小企業(yè)的廠房、工業(yè)設(shè)備、貨物等有形資產(chǎn)為估算指標(biāo)，對(duì)每個(gè)客戶都實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)控制的最優(yōu)性選擇。在銀行內(nèi)部，要引入責(zé)任追究制，把負(fù)責(zé)審查中小企業(yè)貸款的相關(guān)人員的收入、福利、獎(jiǎng)金等與貸款風(fēng)險(xiǎn)相掛鉤，充分調(diào)動(dòng)每個(gè)業(yè)務(wù)員的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。

其次，建立全程風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。在貸款前，對(duì)中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行仔細(xì)分析，評(píng)定信用情況，做出客戶評(píng)價(jià)后再發(fā)放貸款。根據(jù)中小企業(yè)的特殊性，其規(guī)模小，對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)人的道德評(píng)測(cè)，企業(yè)以往返還貸款的比率，企業(yè)的月均收入，以及各類(lèi)費(fèi)用、稅收是否及時(shí)繳納等情況進(jìn)行調(diào)查，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范。及時(shí)調(diào)整客戶結(jié)構(gòu)，對(duì)存在貸款風(fēng)險(xiǎn)的客戶要及時(shí)淘汰，選擇優(yōu)質(zhì)的中小企業(yè)。

再次，中小企業(yè)存在于各行各業(yè)之中，在當(dāng)下的中國(guó)，有些行業(yè)存在產(chǎn)能過(guò)剩、投資過(guò)熱、回報(bào)率低的現(xiàn)象，對(duì)這些行業(yè)的中小企業(yè)要實(shí)行貸款限額制度，控制產(chǎn)業(yè)整體貸款風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)單個(gè)貸款客戶要實(shí)行貸款限額，不能因?yàn)樾庞玫燃?jí)高歸行率高而加大貸款額度。

還有，應(yīng)該嚴(yán)格準(zhǔn)入條件，必須制定較為嚴(yán)格的中小企業(yè)貸款準(zhǔn)入條件，具體要求如下：資產(chǎn)負(fù)債率不得高于70%，近兩年的總資產(chǎn)和銷(xiāo)售額逐年增加，信用等級(jí)必須高于BBB級(jí)別，對(duì)于這個(gè)信用級(jí)別以下的中小企業(yè)要嚴(yán)格限制其獲得貸款，并且貸款額度也要嚴(yán)格限制。

最后，建立健全的抵押擔(dān)保制度。要重點(diǎn)關(guān)注中小企業(yè)的有效資產(chǎn)，對(duì)中小企業(yè)資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的真實(shí)性、合法性和變遷性進(jìn)行審查。其他企業(yè)進(jìn)行擔(dān)保的，要求其信用等級(jí)為A級(jí)，并且資產(chǎn)負(fù)債率必須小于70%。中小企業(yè)進(jìn)行擔(dān)保時(shí)，法定代表人，實(shí)際負(fù)責(zé)人、股東應(yīng)該以其個(gè)人全部財(cái)產(chǎn)進(jìn)行連帶擔(dān)保。對(duì)于當(dāng)事人以未來(lái)收益為抵押的，應(yīng)該嚴(yán)格審查。

三、結(jié)語(yǔ)

目前中小企業(yè)存在規(guī)模小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱、破產(chǎn)率高等問(wèn)題，并且國(guó)家在扶持中小企業(yè)的發(fā)展中也不盡如人意，商業(yè)銀行對(duì)于中小企業(yè)的貸款往往存在著巨大的懷疑，這是由于各種貸款風(fēng)險(xiǎn)所造成的，因此針對(duì)這些貸款風(fēng)險(xiǎn)而提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制政策是迫切需要的，只有在這些貸款風(fēng)險(xiǎn)得以控制，中小企業(yè)的融資難問(wèn)題才能得到解決，中小企業(yè)才能得到持續(xù)發(fā)展，我國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制才能更完善。

參考文獻(xiàn)

[1]翟國(guó)輝，劉振鐸.中小企業(yè)融資現(xiàn)狀與對(duì)策探討[J].中國(guó)環(huán)境管理干部學(xué)院學(xué)報(bào)，2005（04）.

篇6

2011年的流動(dòng)性持續(xù)性緊縮，導(dǎo)致了以中小規(guī)模為主的民營(yíng)企業(yè)的資金鏈斷裂，在民營(yíng)經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)的地區(qū)，爆發(fā)了中小企業(yè)主的“跑路潮”。中小企業(yè)及微企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)及貸后管理難度不言而喻。但是，作為優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、提升收益水平的重要工具，中小企業(yè)貸款及微企業(yè)貸款仍是各家商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展方向之一。但從2011年至今的中小企業(yè)困境來(lái)看，各家商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款的管理中也存在著諸多問(wèn)題。

一 中小企業(yè)信貸管理中存在的問(wèn)題

l.風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)不合理

貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的目的是將信貸政策和實(shí)施細(xì)則，通過(guò)垂直有效的管理體系貫徹落實(shí)到位，確保信貸投向的準(zhǔn)確和投放規(guī)模的適度，達(dá)到低風(fēng)險(xiǎn)、高收益和流動(dòng)性的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。然而，由于傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)管理體制的影響，目前商業(yè)銀行普遍缺乏基于中小企業(yè)客戶多、雜、散和融資需求數(shù)量少、頻率高、時(shí)間急等特點(diǎn)而制定的一套完整的中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)運(yùn)作模式。

2.內(nèi)部信用評(píng)價(jià)體系針對(duì)性不強(qiáng)

商業(yè)銀行對(duì)借款客戶進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)價(jià)的目的，一是通過(guò)信用等級(jí)情況作為篩選授信對(duì)象的條件；二是根據(jù)客戶不同的信用等級(jí)，實(shí)施差別化的授信定價(jià)和采用不同的信用管理策略。目前絕大多數(shù)商業(yè)銀行仍然采用對(duì)大型企業(yè)和中小企業(yè)類(lèi)似的信用評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。中小企業(yè)往往因其規(guī)模等特點(diǎn)，嚴(yán)重影響信用等級(jí)的準(zhǔn)確性，進(jìn)而受到信貸市場(chǎng)準(zhǔn)入和后續(xù)管理的限制。

3.貸款風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制不科學(xué)

在同等風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)下，商業(yè)銀行更愿意向大企業(yè)提供信貸，中小企業(yè)群體，受到了不能得到或不能完全得到其所要求資金的差別性待遇。事實(shí)上，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)所有企業(yè)實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度確定相應(yīng)利率，以足夠利差來(lái)彌補(bǔ)企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)；商業(yè)銀行應(yīng)采用有彈性的貸款利率和風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制，在法規(guī)和政策允許范圍內(nèi)，遵循收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)和成本的市場(chǎng)原則，考慮中小企業(yè)所處的發(fā)展階段、所面臨的風(fēng)險(xiǎn)水平、管理成本等要素，在達(dá)成貸款風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的同時(shí)，形成科學(xué)的定價(jià)機(jī)制和適時(shí)靈活調(diào)整的利率機(jī)制。

4.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和信息反饋機(jī)制不夠完善

由于業(yè)務(wù)拓展等多方面的壓力，客戶經(jīng)理在執(zhí)行貸后檢查工作中普遍流于形式?？蛻艚?jīng)理對(duì)企業(yè)所處宏、中、微觀層面的重大變化或不利動(dòng)向反應(yīng)不及時(shí)，貸款用途和流向監(jiān)管不到位，忽視對(duì)抵押資產(chǎn)的監(jiān)測(cè)，貸后檢查報(bào)告多期雷同，“重貸輕管”現(xiàn)象嚴(yán)重。

二 商業(yè)銀行加強(qiáng)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的有效途徑

從加強(qiáng)中小企業(yè)管理的角度來(lái)看，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在以下幾個(gè)方面著重加強(qiáng)：

1.完善中小企業(yè)貸前盡職調(diào)查，全面加強(qiáng)中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

貸前調(diào)查首先要通過(guò)人行征信系統(tǒng)查詢企業(yè)和企業(yè)負(fù)責(zé)人的信用程度，然后分行業(yè)采取不同的調(diào)查辦法，除現(xiàn)場(chǎng)考察現(xiàn)有的固定資產(chǎn)、存貨、現(xiàn)金銀行帳等外，另外要按工業(yè)企業(yè)和商貿(mào)流通企業(yè)制定特色的考察流程來(lái)把握風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，過(guò)去考察企業(yè)主要以企業(yè)報(bào)表的財(cái)務(wù)比率分析為主，建議將現(xiàn)金流量的分析作為考察企業(yè)的重點(diǎn)。

2.調(diào)整中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)體系，評(píng)估中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)

原評(píng)級(jí)體系主要針對(duì)大中型企業(yè)設(shè)置，以企業(yè)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，但中小企業(yè)報(bào)表多數(shù)未經(jīng)審計(jì)，原體系不能準(zhǔn)確反映其風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)依據(jù)中小企業(yè)特點(diǎn)設(shè)計(jì)更為合理的信用評(píng)級(jí)體系。在評(píng)級(jí)環(huán)節(jié)中，調(diào)查人員需要對(duì)經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)資質(zhì)、主要產(chǎn)品及產(chǎn)能、原材料供應(yīng)等方面進(jìn)行調(diào)查分析，作為評(píng)級(jí)的基礎(chǔ)考察。在考察基礎(chǔ)情況后，利用系統(tǒng)進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。

3.建立科學(xué)的中小企業(yè)貸款定價(jià)模式

中小企業(yè)貸款定價(jià)不僅要考慮目前市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)情況，更要加強(qiáng)對(duì)未來(lái)利率市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)的判斷和分析，通過(guò)不同規(guī)模、不同區(qū)域、不同擔(dān)保方式、不同信用等級(jí)的差別化定價(jià)政策，做到審慎合理發(fā)放、及時(shí)有效管理中小企業(yè)貸款。

考慮到中小企業(yè)與銀行的業(yè)務(wù)關(guān)系的現(xiàn)狀，目前中小企業(yè)貸款定價(jià)模式可選擇一下兩種形式。一是采用價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模式。對(duì)于業(yè)務(wù)量小、尚未與銀行建立穩(wěn)定業(yè)務(wù)關(guān)系的中小企業(yè)，可采用價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模式。將信譽(yù)良好的大客戶的優(yōu)惠利率作為基準(zhǔn)利率，通過(guò)考察中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)因素確定其風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)率，得出最終的貸款利率。二是采用客戶盈利能力分析模式。對(duì)于已與銀行建立了穩(wěn)定業(yè)務(wù)關(guān)系的中小企業(yè)，對(duì)其進(jìn)行綜合分析，從銀企的全部往來(lái)業(yè)務(wù)關(guān)系中尋找最優(yōu)的貸款價(jià)格，同時(shí)使該價(jià)格富有競(jìng)爭(zhēng)力。

4.加強(qiáng)中小企業(yè)貸款貸后管理，完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

客戶經(jīng)理在中小企業(yè)貸后日常管理中要重點(diǎn)針對(duì)企業(yè)貸款用途、貸款到期前還款能力、到期還款收息和銷(xiāo)售收入歸行進(jìn)行跟蹤檢查。包括貸款用途是否符合借款合同約定，有無(wú)挪作他用；企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及資產(chǎn)負(fù)債變化情況；企業(yè)的產(chǎn)品市場(chǎng)的變化情況；企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性；企業(yè)法人和管理層人員情況等等，并將以上因素在定期資產(chǎn)質(zhì)量分類(lèi)評(píng)估中予以反映。

篇7

【關(guān)鍵詞】中小企業(yè)；銀行；貸款難；原因；應(yīng)對(duì)措施

一、引言

我國(guó)中小企業(yè)占企業(yè)總數(shù)的99%以上，占全國(guó)60%的工業(yè)產(chǎn)值，提供了75%的就業(yè)機(jī)會(huì)。在中小企業(yè)發(fā)展過(guò)程中，由于受咨種因素的影晌，80%的中小企業(yè)都認(rèn)為融資難是阻礙其進(jìn)一步發(fā)展的重要障礙，直接融資難，間接融資更難。很多問(wèn)題在外界因素的強(qiáng)烈沖擊下凸現(xiàn)出來(lái)，在困難的重壓下廣大中小企業(yè)顯得舉步維艱，不僅面臨著市場(chǎng)需求下滑，能源原材料價(jià)格上漲、勞動(dòng)力成本上升等諸多因素影響，而且貸款難度也在與日俱增。中小企業(yè)貸款難和融資渠道萎縮，已成為可能制約經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的一個(gè)焦點(diǎn)問(wèn)題，探討和破解中小企業(yè)“貸款難”的問(wèn)題，對(duì)于推動(dòng)中小企業(yè)的健康發(fā)展、促進(jìn)社會(huì)就業(yè)、發(fā)展經(jīng)濟(jì)具有重要的意義。

二、中小企業(yè)貸款難的原因

1．中小企業(yè)方面。（1）規(guī)模較小，抵御風(fēng)險(xiǎn)能力較弱。小規(guī)模是中小企業(yè)目前普遍的形式，這對(duì)于日后的生產(chǎn)來(lái)說(shuō)就存在不少弊端。首先是不能享受到大規(guī)模生產(chǎn)所帶來(lái)的低成本，產(chǎn)品的邊際成本較高，給企業(yè)形成壓力。其次是受規(guī)模限制，企業(yè)的各項(xiàng)機(jī)制還不完善，使得財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)較高，許多工作都有企業(yè)的所有者一人擔(dān)當(dāng)，管理方式表現(xiàn)為簡(jiǎn)單化和集權(quán)化，人員流動(dòng)頻繁，都給企業(yè)帶來(lái)較大的風(fēng)險(xiǎn)。還有是創(chuàng)新能力低，中小企業(yè)進(jìn)入的行業(yè)一般門(mén)檻較低，競(jìng)爭(zhēng)激烈，要想站穩(wěn)腳跟，必須不斷地創(chuàng)新產(chǎn)品。而因?yàn)槠滟Y金較為匱乏，人員素質(zhì)不高，制約了創(chuàng)新能力的提升。正因?yàn)槭艿揭陨现T多因素的影響，中小企業(yè)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力較弱，也就增加了貸款的難度。（2）信用度低，誠(chéng)信意識(shí)不強(qiáng)。當(dāng)前中小企業(yè)普遍存在誠(chéng)信意識(shí)淡薄，道德風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重的現(xiàn)象。不少企業(yè)將貸款資金作為自有資金使用，短貸長(zhǎng)用現(xiàn)象較為普遍，銀行一旦給這些企業(yè)發(fā)放貸款，貸款本金就很難如約償還，必須不斷續(xù)貸，發(fā)生在中小企業(yè)的不良貸款率明顯高于大企業(yè)，這也是中小企業(yè)得不到銀行貸款支持的關(guān)鍵。（3）信息資料缺乏，道德風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高。多數(shù)中小企業(yè)會(huì)計(jì)制度不健全，財(cái)務(wù)管理水平低，有的沒(méi)有完整的會(huì)計(jì)賬簿，銀行獲得真實(shí)資信狀況的難度較大。為了逃避稅收或其他方面的原因，一些中小企業(yè)對(duì)外披露信息非常謹(jǐn)慎，對(duì)銀行提供的報(bào)表也并不真實(shí)。金融機(jī)構(gòu)缺少合適的渠道了解中小企業(yè)真實(shí)的財(cái)務(wù)信息。（4）中小企業(yè)固定資產(chǎn)變現(xiàn)能力較弱，負(fù)債率高。中小企業(yè)在初期市場(chǎng)定位的準(zhǔn)確性，業(yè)務(wù)模式的成熟度及管理規(guī)范性都存在不確定性，一般中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模較小，抗市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力差，難以得到銀行的支持。（5）中小企業(yè)缺乏足夠的抵押擔(dān)保。伴隨著我國(guó)金融改革步伐的加快，商業(yè)銀行進(jìn)一步加強(qiáng)了信貸管理。風(fēng)險(xiǎn)控制逐漸向以控制貸款安全性為主的管理方式轉(zhuǎn)變。

為有效降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，金融機(jī)構(gòu)往往要求企業(yè)用土地、機(jī)器、設(shè)備、房地產(chǎn)的所有權(quán)或使用權(quán)來(lái)抵押。貸款審核過(guò)程中，能夠提供有效擔(dān)保和抵押，已經(jīng)成為向中小企業(yè)提供貸款的前提條件。目前國(guó)內(nèi)銀行一般偏好于房地產(chǎn)等不動(dòng)產(chǎn)的抵押，而中小企業(yè)大多受經(jīng)營(yíng)規(guī)模所限，土地、房屋抵押物不足，一般很難提供合乎銀行標(biāo)準(zhǔn)的抵押品，加之中小企信用度低，難以尋找到合適的擔(dān)保人，就造成了因?yàn)槿狈线m的抵押和擔(dān)保而難以獲取貸款的窘境。

2．銀行方面。（1）中小企業(yè)的貸款成本高，資金回報(bào)率低。在競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的今天，盈利能力和資金的安全性已經(jīng)成為各家商業(yè)銀行考慮的首要問(wèn)題。對(duì)于商業(yè)銀行而言，向中小企業(yè)貸款恰恰很難和其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)相吻合。給中小企業(yè)貸款涉及的經(jīng)營(yíng)成本和交易成本較高。一般來(lái)說(shuō)，中小企業(yè)的貸款頻率平均為大中型企業(yè)的4～6 倍，而貸款額僅為大中型企業(yè)的4%～6%。對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，無(wú)論給中小企業(yè)貸款還是給大中型企業(yè)貸款，發(fā)放的每筆貸款的程序、經(jīng)辦環(huán)節(jié)都大致相同，所以相對(duì)大中型企業(yè)來(lái)說(shuō)，中小企業(yè)貸款的經(jīng)營(yíng)成本高、資金回報(bào)率低，難以補(bǔ)償成本上升和風(fēng)險(xiǎn)加大的損失。正是從自身效益考慮，商業(yè)銀行不愿為中小企業(yè)提供貸款。中小企業(yè)在融資過(guò)程中，數(shù)額小，筆數(shù)多，加大了金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)成本。同時(shí)，大多數(shù)中小企業(yè)不具備良好的資金計(jì)劃能力，當(dāng)商機(jī)出現(xiàn)時(shí)，才考慮融資的問(wèn)題。而金融機(jī)構(gòu)發(fā)放貸款需要一定的時(shí)間進(jìn)行調(diào)查分析，履行必要的審批手續(xù)，無(wú)法滿足中小企業(yè)對(duì)資金的迫切需求。（2）銀行與企業(yè)間信息不對(duì)稱(chēng)。銀行對(duì)中小企業(yè)“惜貸”現(xiàn)象的存在，重要原因就是銀行和企業(yè)之間的信息存在不對(duì)稱(chēng)。信息不對(duì)稱(chēng)是指交易雙方的一方擁有相關(guān)的信息而另一方?jīng)]有這些信息，或一方比另一方擁有的相關(guān)信息更多，從而對(duì)信息劣者的決策造成不利影響的情況。與規(guī)模較大、經(jīng)營(yíng)較為成熟的大企業(yè)相比，中小企業(yè)財(cái)務(wù)信息不夠標(biāo)準(zhǔn)和透明，銀行在收集和處理中小企業(yè)信息方面存在較大困難，而貸款后對(duì)其進(jìn)行審查和監(jiān)督所花費(fèi)的成本也較高，存在規(guī)模不經(jīng)濟(jì)問(wèn)題，導(dǎo)致銀行謹(jǐn)慎對(duì)待中小企業(yè)信貸。（3）銀行服務(wù)對(duì)象與市場(chǎng)定位的影響。銀行服務(wù)對(duì)象主要集中到大企業(yè)、大行業(yè)、大集團(tuán)，市場(chǎng)定位以大中城市為主，而中小企業(yè)由于貸款數(shù)額小、筆數(shù)多、風(fēng)險(xiǎn)高、時(shí)間性強(qiáng)，很難獲得穩(wěn)定的貸款環(huán)境。銀行自身在機(jī)構(gòu)設(shè)置、產(chǎn)品設(shè)計(jì)、信用評(píng)級(jí)、貸款管理等方面都難以適應(yīng)中小企業(yè)對(duì)貸款的特殊需求。（4）信貸體制存在著缺陷。當(dāng)前國(guó)有商業(yè)銀行正處在轉(zhuǎn)型期，為防止出現(xiàn)新的信貸風(fēng)險(xiǎn)， 基層支行的信貸權(quán)集中上收，實(shí)行“集中管理, 集約經(jīng)營(yíng)”。信貸權(quán)限的上收在一定時(shí)期和范圍內(nèi)，起到了防范風(fēng)險(xiǎn)的作用，但也削弱了基層銀行對(duì)中小企業(yè)的信貸支持，同時(shí)也缺乏專(zhuān)門(mén)為中小企業(yè)服務(wù)的政策性銀行。（5）內(nèi)部激勵(lì)機(jī)制的不合理。目前商業(yè)銀行基本實(shí)行貸款的第一責(zé)任人和終身追究的信貸制度，信貸員的收入與風(fēng)險(xiǎn)不成比率，激勵(lì)機(jī)制不到位，責(zé)任與義務(wù)不對(duì)稱(chēng)等。同時(shí)貸款安全性要求很高，盈利性要求較低。激勵(lì)的不對(duì)稱(chēng)，制約了信貸員向中小企業(yè)放貸的積極性，強(qiáng)化了“惜貸情緒”。

三、應(yīng)對(duì)措施

1．健全信用擔(dān)保體系，解決企業(yè)貸款難題。雖我國(guó)現(xiàn)在也有一定數(shù)量的擔(dān)保公司，但其數(shù)量和質(zhì)量都有待提高。借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家信用保證制度，通過(guò)設(shè)立基金擔(dān)保，成立中小企業(yè)貸款信用擔(dān)保公司等途徑建立健全中小企業(yè)貸款擔(dān)保體系，有效解決擔(dān)保難問(wèn)題，解除銀行的后顧之憂。各金融機(jī)構(gòu)在目前特殊時(shí)期，應(yīng)積極應(yīng)對(duì)金融危機(jī)，適當(dāng)降低中小企業(yè)信貸準(zhǔn)入門(mén)檻，幫助企業(yè)度過(guò)難關(guān)，從而最終實(shí)現(xiàn)銀企雙贏。

2．商業(yè)銀行要改進(jìn)中小企業(yè)信貸服務(wù)，加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的信貸支持。在當(dāng)前國(guó)際金融危機(jī)在全球肆虐的背景下，我國(guó)的商業(yè)銀行在追求利潤(rùn)的同時(shí)，也應(yīng)該多為社會(huì)盡一份責(zé)任，幫助我國(guó)經(jīng)濟(jì)盡早擺脫金融危機(jī)的陰霾。商業(yè)銀行應(yīng)轉(zhuǎn)變觀念，積極創(chuàng)新和推廣適應(yīng)中小企業(yè)需求的金融產(chǎn)品，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的金融服務(wù)；應(yīng)摒棄信貸投放“零風(fēng)險(xiǎn)”的管理機(jī)制，對(duì)法人信譽(yù)好、企業(yè)產(chǎn)品有市場(chǎng)、符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的貸款需求要大膽予以支持；應(yīng)拓展貸款服務(wù)創(chuàng)新品種，積極研發(fā)適應(yīng)中小企業(yè)的貸款品種，為中小企業(yè)的提供一些新的融資渠道，以滿足其不同的貸款需求；應(yīng)從實(shí)際出發(fā)設(shè)立專(zhuān)門(mén)為中小企業(yè)服務(wù)的信貸部門(mén)，對(duì)產(chǎn)品有市場(chǎng)、有效益、信譽(yù)好的企業(yè)，要通過(guò)封閉貸款、短期授信等方式給予支持。

3．支持小銀行扶持中小企業(yè)。小銀行起步較晚，資金沒(méi)有國(guó)有大銀行雄厚，客戶也沒(méi)有國(guó)有大銀行穩(wěn)定。故小銀行將中小企業(yè)作為其主要客戶之一，小銀行實(shí)現(xiàn)了在微利情況下，通過(guò)降低成本能夠做到還盈利。這將成為今后中小企業(yè)尋求貸款的主要方向。

4．中小企業(yè)要提高自身經(jīng)營(yíng)素質(zhì)，增強(qiáng)信用觀念。強(qiáng)化信用意識(shí)，樹(shù)立"誠(chéng)信是最大資本，守信比金錢(qián)重要"的理念，真正認(rèn)識(shí)到建立和維護(hù)企業(yè)信用的重要性。同時(shí)企業(yè)法人代表還要不斷提高自身的素質(zhì)。學(xué)習(xí)先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)，提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平。要建立健全產(chǎn)權(quán)清晰、責(zé)任分明、管理規(guī)范、公開(kāi)透明的完善的法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制制度，有效地保護(hù)企業(yè)的資產(chǎn)完整，減少舞弊行為。要不斷提高中小企業(yè)自身素質(zhì)，促進(jìn)中小企業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整。建立能正確反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的財(cái)務(wù)制度，增加企業(yè)財(cái)務(wù)透明度，同時(shí)積極建立與金融機(jī)構(gòu)的信息互換機(jī)制。強(qiáng)化信用觀念，提高自覺(jué)還貸意識(shí)，保持良好的銀企關(guān)系。

5．完善信貸管理，強(qiáng)化對(duì)中小企業(yè)的金融服務(wù)。在日益趨向市場(chǎng)的金融競(jìng)爭(zhēng)中，商業(yè)銀行要走出信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的誤區(qū)，消除貸款“零風(fēng)險(xiǎn)”等不切實(shí)際的觀念，樹(shù)立在發(fā)展中化解風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，決不能用惜貸，惰貸、懼貸的辦法消極避險(xiǎn)。（1）要改進(jìn)貸款授權(quán)授信制度，疏通中小企業(yè)貸款瓶頸。要順應(yīng)中小企業(yè)特點(diǎn)，適當(dāng)下放貸款權(quán)限，允許基層行在核定的貸款額度內(nèi)自主審查發(fā)放貸款，加快審批速度，提高工作效率。（2）要完善中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)體系，使信用評(píng)級(jí)科學(xué)合理地反映中小企業(yè)的資信狀況和償債能力。（3）要健全貸款營(yíng)銷(xiāo)的約束和激勵(lì)機(jī)制，采取措施把銀行職工的利益同銀行業(yè)務(wù)開(kāi)展情況，特別是貸款的發(fā)放情況結(jié)合起來(lái)，鼓勵(lì)信貸人員積極培育和發(fā)展中小企業(yè)客戶，增加對(duì)中小企業(yè)的信貸投入。（4）要積極創(chuàng)新金融產(chǎn)品，發(fā)揮銀行點(diǎn)多面廣、信息靈通的優(yōu)勢(shì)，在結(jié)算、匯總及財(cái)務(wù)管理、咨詢?cè)u(píng)估、投資理財(cái)?shù)确矫鏋橹行∑髽I(yè)提供多方面服務(wù)。

6．健全社會(huì)信用法制保障體系。銀行和企業(yè)的經(jīng)營(yíng)都是商業(yè)行為，因此銀企雙方在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，既要做到知法、依法、守法，又要操守誠(chéng)信，互相支持理解，以誠(chéng)信為基礎(chǔ)，建立平等互利、相互信任的銀企關(guān)系。為此，要在立法上充分體現(xiàn)保護(hù)債權(quán)人利益的原則，強(qiáng)化違約責(zé)任追究，對(duì)少數(shù)惡意逃廢銀行債務(wù)的企業(yè)要給予嚴(yán)厲的制裁，讓賴(lài)債、逃債者無(wú)利可圖，使失信違約行為真正受到法律制裁，使法律真正成為維護(hù)信用關(guān)系的有力武器，為商業(yè)銀行信貸投放創(chuàng)造良好的環(huán)境。

7．營(yíng)造支持中小企業(yè)貸款的良好環(huán)境。支持中小企業(yè)的發(fā)展，真正解決貸款難的問(wèn)題，還必須發(fā)揮政府的宏觀調(diào)控作用，營(yíng)造支持中小企業(yè)貸款的良好環(huán)境，重點(diǎn)應(yīng)做好以下方面的工作。（1）積極指導(dǎo)和督促中小企業(yè)改善經(jīng)營(yíng)管理，強(qiáng)化內(nèi)部控制，以產(chǎn)權(quán)制度改革為核心，因企制宜地運(yùn)用各種改制形式，建立起產(chǎn)權(quán)明晰、責(zé)權(quán)明確、政企分開(kāi)、管理科學(xué)的現(xiàn)代企業(yè)制度，全面提升自身素質(zhì)，增強(qiáng)對(duì)信貸資金的吸引力。（2）建立健全擔(dān)保體系，切實(shí)解決中小企業(yè)擔(dān)保難的問(wèn)題。（3）完善社會(huì)服務(wù)體系，規(guī)范中介機(jī)構(gòu)行為。特別是對(duì)為中小企業(yè)抵押貸款辦理資產(chǎn)登記、評(píng)估的部門(mén)和中介機(jī)構(gòu)，行業(yè)主管部門(mén)要加強(qiáng)管理和監(jiān)督，進(jìn)一步規(guī)范貸款抵押物的評(píng)估登記程序和操作規(guī)程，簡(jiǎn)化手續(xù)，提高辦事效率，延長(zhǎng)有效時(shí)限，降低收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，努力為中小企業(yè)辦理貸款提供一個(gè)高效率、低成本的社會(huì)中介環(huán)境。（4）各級(jí)經(jīng)濟(jì)主管部門(mén)要樹(shù)立支持銀行發(fā)展、保護(hù)銀行權(quán)益就是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的觀念，加強(qiáng)與金融部門(mén)的聯(lián)系，建立銀行和中小企業(yè)之間的協(xié)調(diào)溝通機(jī)制，加強(qiáng)情況溝通，積極向銀行推薦可供選貸的重點(diǎn)中小企業(yè)，搞好項(xiàng)目資金銜接，定期研究解決銀企之間存在的實(shí)際問(wèn)題，推動(dòng)銀行和中小企業(yè)建立良好的合作關(guān)系，為銀行增加中小企業(yè)的信貸投入創(chuàng)造條件。（5）要支持金融機(jī)構(gòu)發(fā)展，增強(qiáng)其支持中小企業(yè)發(fā)展的能力。要制定具體的政策措施，積極支持其加快發(fā)展步伐，增強(qiáng)資金實(shí)力。增強(qiáng)其抗風(fēng)險(xiǎn)能力和綜合實(shí)力，使其在支持中小企業(yè)發(fā)展中發(fā)揮更大的作用。

參 考 文 獻(xiàn)

[1]汪振偉．中小企業(yè)"貸款難"問(wèn)題探索[J]．銀企信用．2009（7）

[2]范娜妮．中小企業(yè)貸款難和商業(yè)銀行惜貸問(wèn)題的研究[J]．山西焦煤科技．2009（6）

[3]程昊．中小企業(yè)貸款的破冰之旅[J]．新理財(cái)．2007（19）

篇8

關(guān)鍵詞：民間資本　中小企業(yè)　中小金融機(jī)構(gòu)

一、浙江中小企業(yè)貸款難的現(xiàn)狀

迄今為止，為中國(guó)經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速發(fā)展做出突出貢獻(xiàn)的中小企業(yè)難以獲得銀行的信貸支持，與國(guó)外相比，我國(guó)的中小企業(yè)不僅面臨著債務(wù)性資本融資缺口。還由于所有制歧視、社會(huì)信用不健全以及公司治理結(jié)構(gòu)不完善等方面的影響而更難獲取銀行等金融機(jī)構(gòu)的貸款。盡管央行不斷地呼吁甚至通過(guò)“指導(dǎo)意見(jiàn)”來(lái)敦促商業(yè)銀行更積極地向中小企業(yè)提供貸款，但是，已經(jīng)走上商業(yè)化道路的商業(yè)銀行在向企業(yè)提供貸款時(shí)。已經(jīng)越來(lái)越多地關(guān)心貸款的安全。從而可能更多地對(duì)中小企業(yè)實(shí)行“信貸配給”。

據(jù)中國(guó)人民銀行研究局的調(diào)查研究報(bào)告(2005)，中小企業(yè)200萬(wàn)元人民幣以下的信貸融資需求一般就很難獲得銀行的貸款支持。據(jù)國(guó)家發(fā)改委和國(guó)家統(tǒng)計(jì)局的資料顯示，2005年國(guó)家銀行向全國(guó)的中小企業(yè)貸款占銀行總貸款額的比重不足3.2％，而且該比重在2005年呈逐月遞減的趨勢(shì)。全國(guó)中小企業(yè)貸款難的現(xiàn)狀可見(jiàn)一斑。

相對(duì)于全國(guó)各省來(lái)講，浙江民營(yíng)中小企業(yè)的貸款難狀況還不算最嚴(yán)重。2001年，浙江省中小企業(yè)向正規(guī)金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款金額滿足率為78％，比全國(guó)平均水平高9.5個(gè)百分點(diǎn)；2002年貸款滿足率達(dá)到93.3％。

從下表中可以看出，浙江省金融機(jī)構(gòu)在中小企業(yè)信貸市場(chǎng)上的資金潛在供給能力是巨大的。2000-2004年浙江省在金融機(jī)構(gòu)的存款和貸款余額均大幅上升的情況下，存貸比連續(xù)三年(2002-2004年)超過(guò)國(guó)際上認(rèn)同的銀行存貸比75％的最佳標(biāo)準(zhǔn)。盡管浙江省中小企業(yè)向正規(guī)金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款金額滿足率遠(yuǎn)高于全國(guó)水平，并且中小企業(yè)的信貸額持續(xù)上升，但中小企業(yè)貸款余額占金融機(jī)構(gòu)貸款余額的比重近幾年卻一直在下降。由2000年的20.18％跌至2004年的14.58％。

二、浙江中小企業(yè)貸款難的原因分析

(一)“信息不對(duì)稱(chēng)”是阻礙銀企對(duì)接的主要原因

要研究中小企業(yè)融資困難的根本原因，必須深入地考察現(xiàn)代金融體系的作用和中小企業(yè)自身的特征。從來(lái)源上看。企業(yè)既可以靠自身積累來(lái)籌集所需資金，又可以向企業(yè)外部尋求資金幫助。一般來(lái)說(shuō)，現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)社會(huì)中的企業(yè)僅僅靠?jī)?nèi)部積累是難以滿足全部資金需求的。當(dāng)內(nèi)部資金不能滿足需要時(shí)，企業(yè)就必須選擇外部融資。外部融資與內(nèi)部融資的根本區(qū)別在于資金的所有者(或提供者)并不親自參加企業(yè)的日常管理活動(dòng)。企業(yè)是資金的使用者，掌握著全面的經(jīng)營(yíng)方面的信息，比資金的提供者(銀行)擁有更多的信息，尤其是中小企業(yè)。因?yàn)闀?huì)計(jì)制度的不健全，銀行就不好從中獲得完全的信息，即使獲得，也未必是真實(shí)的信息。因此。中小企業(yè)就有可能利用這種信息上的優(yōu)勢(shì)在事先的簽訂信貸合同過(guò)程或事后資金使用過(guò)程中損害資金提供者的利益，使資金提供者承擔(dān)過(guò)多的風(fēng)險(xiǎn)。銀行是風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避者，中小企業(yè)選擇信貸融資方式。能否成功地取得外部資金。就取決于能否成功地解決信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題，進(jìn)而降低銀行所擔(dān)心的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇發(fā)生的概率。再者，信息不透明的程度越高，資金提供者在讓渡資金時(shí)所要求的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償就越高。這也是國(guó)有銀行在向中小企業(yè)貸款時(shí)收取更高利率的原因所在。

正因?yàn)閲?guó)有銀行借貸利率有意的提高。再加上許多民營(yíng)中小企業(yè)由于資信條件、抵押擔(dān)保等方面的劣勢(shì)。就很難從國(guó)有銀行貸款成功。現(xiàn)實(shí)的情況就是，對(duì)中小企業(yè)融資的商業(yè)銀行不是大的國(guó)有商業(yè)銀行，而主要是一些社區(qū)銀行或地方性銀行(城市銀行、信用社)，大的銀行只有在信用評(píng)級(jí)制度發(fā)展之后(或者說(shuō)中小企業(yè)具備了信用等級(jí)之后)才開(kāi)始真正介入中小企業(yè)的融資業(yè)務(wù)。

(二)“成本一收益”不對(duì)稱(chēng)讓大型商業(yè)銀行視中小企業(yè)如“雞肋”

隨著金融改革的推進(jìn)以及近年來(lái)中小企業(yè)地位的提升，金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的“所有制歧視”已趨于淡化。但是，“規(guī)模歧視”在一定程度上腐蝕了現(xiàn)階段銀企合作的根基。由于中小企業(yè)貸款規(guī)模一般較小。對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，給大企業(yè)發(fā)放一筆大規(guī)模貸款和給中小企業(yè)發(fā)放一筆小規(guī)模貸款。兩者的放貸的交易成本可能不相上下，因此銀行對(duì)中小企業(yè)發(fā)放一筆貸款的單位成本就較高，那意味著商業(yè)銀行要和多個(gè)中小企業(yè)有業(yè)務(wù)往來(lái)才能獲得一定的收益。而國(guó)有商業(yè)銀行在面對(duì)單個(gè)財(cái)務(wù)制度不健全的中小企業(yè)的時(shí)候。在收集、整理、分析、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查企業(yè)信息的成本費(fèi)用上必然是很高的。那么其付出的貸款交易成本也會(huì)遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于貸給大企業(yè)的交易成本。因此。給中小企業(yè)貸款不能很大程度上攤薄放貸的交易成本。這使得國(guó)有商業(yè)銀行自然就不愿意給中小企業(yè)貸款。

(三)巨大的信貸風(fēng)險(xiǎn)壓力下銀行將中小企業(yè)拒之門(mén)外

在“安全性、流動(dòng)性、盈利性”的經(jīng)營(yíng)原則下。銀行首先是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避者。一方面。為了控制風(fēng)險(xiǎn)，銀行對(duì)貸款企業(yè)的資信評(píng)級(jí)辦法主要是以大企業(yè)的各項(xiàng)指標(biāo)為參數(shù)，用大企業(yè)的資信指標(biāo)來(lái)衡量中小企業(yè)的貸款申請(qǐng)資格是否達(dá)標(biāo)顯然會(huì)減少中小企業(yè)獲得貸款的機(jī)會(huì)。另一方面，銀行為控制風(fēng)險(xiǎn)，就嚴(yán)格要求中小企業(yè)提供相應(yīng)的貸款擔(dān)保，而目前中小企業(yè)往往很難找到符合要求的擔(dān)保人或提供符合要求的抵押物。所以。作為風(fēng)險(xiǎn)較高、資信度較低的中小企業(yè)的貸款也就在國(guó)有商業(yè)銀行的壓縮之列了。

三、化解浙江中小企業(yè)貸款難的對(duì)策

(一)引入民間資本。發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)

浙江中小企業(yè)的民間融資占了不小比重，但由于民間金融不僅利率高、效率低、不規(guī)范，還隱含著巨大的金融風(fēng)險(xiǎn)，與其讓民間金融在地下活動(dòng)。不如干脆使其合法化、正規(guī)化。由居民儲(chǔ)蓄存款、居民流動(dòng)性金融資產(chǎn)和非國(guó)有法人的利潤(rùn)三部分組成的浙江民間資本在2004年底就達(dá)到8657.44億元，有如此數(shù)量客觀的蘊(yùn)藏量，無(wú)疑給緩解中小企業(yè)貸款難提供了巨大的想象空間。

吸納游離于金融體系外的民間資本，盡快建立以服務(wù)于中小企業(yè)為主的由民間資本控股的中小金融機(jī)構(gòu)是激活民資并對(duì)接中小企業(yè)信貸融資的有效措施之一。與大型金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)取向不同，中小金融機(jī)構(gòu)比較愿意為中小企業(yè)提供融資服務(wù)。這除了因?yàn)樗鼈冑Y金少、無(wú)力為大企業(yè)提供融資外，主要是因?yàn)橹行〗鹑跈C(jī)構(gòu)在為中小企業(yè)提供服務(wù)方面擁有信息上的優(yōu)勢(shì)。中小金融機(jī)構(gòu)一般是地方性金融機(jī)構(gòu)。通過(guò)長(zhǎng)期的合作關(guān)系，對(duì)地方中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的了解程度逐漸增加，這就有助于解決存在于中小金融機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)之間的信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題。因此，在準(zhǔn)入、監(jiān)管、破產(chǎn)即退出法規(guī)三方面的機(jī)制設(shè)定上取得進(jìn)展的前提下。應(yīng)引進(jìn)民間資本注入金融業(yè)。發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)，設(shè)立民營(yíng)銀行。

根據(jù)中國(guó)人民銀行研究局2005年對(duì)浙江中小企業(yè)的調(diào)查(以溫州和臺(tái)州為樣本)。目前浙江中小企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)之間普遍建立起較為穩(wěn)定的合作關(guān)系。隨著金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇，雖然目前中小企業(yè)基本賬戶仍集中在四大國(guó)有商業(yè)銀行，但其市場(chǎng)份額卻下降了10個(gè)百分點(diǎn)，而股份制商業(yè)銀行的市場(chǎng)份額上升到12％。增加了近1倍，城市商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社及其他金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)份額也有不同程度的上升。目前我國(guó)支持中小企業(yè)發(fā)展的主導(dǎo)銀行是城市商業(yè)銀行、城市信用社和民生銀行。據(jù)推算，這三類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)占全部金融機(jī)構(gòu)的比重約為15％。貸款占全部金融機(jī)構(gòu)的比重為16％左右，其實(shí)力在整個(gè)金融體系中是較弱的。但上升勢(shì)頭明顯。浙江作為民間資本最活躍的典型地區(qū)，在民資人股金融業(yè)這一領(lǐng)域中大有可為。

(二)加大對(duì)地方性中小金融機(jī)構(gòu)的政策扶持力度，擴(kuò)充放貸能力

目前浙江中小金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)份額約占30％，為滿足中小金融機(jī)構(gòu)貸款投放需求。除中央銀行要加大再貸款支持力度外，降低信貸資產(chǎn)的集中度。減少大銀行過(guò)度依賴(lài)于信貸業(yè)務(wù)的局面，也就增加了中小金融機(jī)構(gòu)的信貸業(yè)務(wù)空間。另外建議：一是允許具有發(fā)債能力、符合發(fā)債條件的中小金融機(jī)構(gòu)(如寧波城商行和杭州城商行)發(fā)行債券來(lái)籌措信貸資金，以彌補(bǔ)資金來(lái)源數(shù)量上的不足和期限較短的缺陷：二是加快出臺(tái)“同業(yè)借款”管理辦法，允許信貸資金不足的中小金融機(jī)構(gòu)以“同業(yè)借款”方式獲得期限較長(zhǎng)的資金支持；三是繼續(xù)進(jìn)行利率市場(chǎng)化改革，改變銀行的盈利狀況，改變正規(guī)市場(chǎng)與非正規(guī)市場(chǎng)之間利差較大的狀況。

篇9

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；擔(dān)保；財(cái)政支持

據(jù)相關(guān)資料顯示，我國(guó)50%以上的GDP、60%以上的工業(yè)總產(chǎn)值、76.6%的工業(yè)新增產(chǎn)值、57%的銷(xiāo)售收入、60%的出口額、40%以上的稅收以及75%以上的就業(yè)崗位均來(lái)自中小企業(yè)。現(xiàn)在，中小企業(yè)已然在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中占有舉足輕重的地位，不僅如此，他們的成長(zhǎng)又與地方經(jīng)濟(jì)的成長(zhǎng)休戚相關(guān)。然而，由于中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模小、產(chǎn)權(quán)不清晰、資信評(píng)級(jí)差、財(cái)務(wù)制度不健全等因素的制約與影響，融資難問(wèn)題使其如籠中困獸，無(wú)法開(kāi)闊發(fā)展。

一、財(cái)政推動(dòng)中小企業(yè)擔(dān)保貸款的作用與現(xiàn)狀

財(cái)政通過(guò)中投保公司，對(duì)融資難的中小企業(yè)提供擔(dān)保，間接扶持中小企業(yè)貸款，緩解中小企業(yè)融資瓶頸。根據(jù)中小企業(yè)貸款擔(dān)保需求動(dòng)因的不同，大致可將其分為兩種：一是臨時(shí)性業(yè)務(wù)增長(zhǎng)、流動(dòng)資金短缺，二是企業(yè)發(fā)展資金無(wú)法與生產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)大相匹配。財(cái)政對(duì)不同需求動(dòng)因的企業(yè)的貸款擔(dān)保發(fā)揮不同作用，前者猶如雪中送炭，后者好似如虎添翼。

在中小企業(yè)融資工作中，財(cái)政既是先驅(qū)——從政策層面首先推動(dòng)市場(chǎng)各主體配合中小企業(yè)融資，又是最后的保障——借助“小企業(yè)擔(dān)保代償金”為融資授信作保底；既是參與者——承擔(dān)擔(dān)保貸款的一定百分比、年審年檢走訪評(píng)估，又是領(lǐng)導(dǎo)者——領(lǐng)導(dǎo)評(píng)估中介、中投保、貸款行等多方多環(huán)節(jié)共同為小企業(yè)融資創(chuàng)建平臺(tái)。整個(gè)擔(dān)保工作就如一個(gè)星狀體，而財(cái)政就是整個(gè)星狀體的核心并牽動(dòng)著各個(gè)環(huán)節(jié)?，F(xiàn)在全國(guó)各地財(cái)政擔(dān)保工作還處于起步階段，尚未成熟，許多環(huán)節(jié)存在盲點(diǎn)和困難，需要進(jìn)一步克服和完善。

二、財(cái)政擔(dān)保工作中的問(wèn)題與難點(diǎn)

1、擔(dān)保工作粗放型。從企業(yè)的貸款擔(dān)保需求看，不同經(jīng)營(yíng)情況出現(xiàn)不同動(dòng)因的貸款需求，從而呈現(xiàn)出不同的借款變化情況。以上海市某區(qū)為例，通過(guò)對(duì)財(cái)政資料的整理，2005年至2007年小企業(yè)貸款擔(dān)保變化情況如下圖：

（在大約128家中小企業(yè)中：擔(dān)保額250萬(wàn)元以內(nèi)，過(guò)去3年每次擔(dān)保額無(wú)變動(dòng)的小企業(yè)43家，占33.6%；擔(dān)保額呈現(xiàn)穩(wěn)步上升的小企業(yè)18家，占14.0%；小幅下降13家，占10.2%；其他(包括: 上下波動(dòng)無(wú)明顯規(guī)律/降幅巨大/金額在250至500萬(wàn)元且每次等額/新增)54家，占42.2%。）

可以看到，雖然中小企業(yè)貸款歷來(lái)有“急、頻、少”的特點(diǎn)，但大部分企業(yè)無(wú)論是貸款需求時(shí)點(diǎn)還是貸款需求量都比較穩(wěn)，同時(shí)伴隨的擔(dān)保時(shí)點(diǎn)和擔(dān)保額也呈現(xiàn)一定規(guī)律性。而財(cái)政小企業(yè)貸款擔(dān)保工作卻呈現(xiàn)粗放型的特征，從調(diào)研的該區(qū)看到，負(fù)責(zé)貸款擔(dān)保工作的專(zhuān)管員采取了“兵來(lái)將擋、水來(lái)土掩”的操作模式，即只要有擔(dān)保需求的、符合條件的中小企業(yè)，就為他擔(dān)保，來(lái)一個(gè)辦一個(gè)，來(lái)十個(gè)辦十個(gè)，沒(méi)有工作安排和業(yè)務(wù)規(guī)劃，十分被動(dòng)，因此專(zhuān)管員經(jīng)常忙得團(tuán)團(tuán)轉(zhuǎn)。這樣導(dǎo)致兩個(gè)問(wèn)題：一方面，難以保證擔(dān)保工作質(zhì)量，容易引起業(yè)務(wù)辦理“亂、急、糙”；另一方面，無(wú)法快速及時(shí)地辦理貸款擔(dān)保，滯后中小企業(yè)貸款需求，降低工作效率。

2、擔(dān)保手續(xù)“頻、繁、雜”?，F(xiàn)行財(cái)政實(shí)行的是“貸款行+中投保+政府”三結(jié)合模式。于財(cái)政，給予中小企業(yè)擔(dān)保需要嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)，為此，實(shí)行“年審、年核、年辦”即每年對(duì)擔(dān)保企業(yè)審查財(cái)務(wù)狀況、每年內(nèi)部稽核，并實(shí)行貸款擔(dān)保一年一辦理。雖然風(fēng)控做得到位，但筆者走訪許多企業(yè)，特別是貸款擔(dān)保資金量大又定期定額的企業(yè)，普遍為“一年一辦理” 繁多的擔(dān)保手續(xù)頭痛不已。財(cái)政工作“便民與風(fēng)控”相沖突!

3、擔(dān)保壞賬難以追討。擔(dān)保貸款壞賬發(fā)生，財(cái)政多采用的是專(zhuān)管員逐個(gè)追討的傳統(tǒng)模式，由于中小企業(yè)、特別是發(fā)生壞賬的被擔(dān)保企業(yè)通常信用意識(shí)淡薄、授信差，因此傳統(tǒng)的討賬方法難以起效，導(dǎo)致千萬(wàn)元的壞賬擔(dān)保留滯財(cái)政、擔(dān)保行和中投保的賬面，不良資產(chǎn)歷史重演，結(jié)果是政府通過(guò)“小企業(yè)擔(dān)保代償金”為壞賬企業(yè)買(mǎi)單。這樣的做法不符合政府工作的效益原則，且消極被動(dòng)。

另外，財(cái)政擔(dān)保工作還存在專(zhuān)管員業(yè)務(wù)能力單一、專(zhuān)業(yè)知識(shí)欠缺，中小企業(yè)與財(cái)政等各方信息不對(duì)稱(chēng)、交流不順暢等問(wèn)題。

篇10

__的民營(yíng)銀行—__商業(yè)銀行在發(fā)放中小企業(yè)貸款實(shí)踐方面做出了成功典范：不良貸款率只有0.76%。__商業(yè)銀行成立于1993年，當(dāng)時(shí)叫__信用社，20__年改名為_(kāi)_商業(yè)銀行。剛開(kāi)始時(shí)只有七個(gè)人，100萬(wàn)的注冊(cè)資本金。從成立的那一天，__銀行就明確了市場(chǎng)定位：服務(wù)中小企業(yè)。如果按照一般方法，信息很難對(duì)稱(chēng)，原因在于中小企業(yè)的數(shù)字化信息不全也不準(zhǔn)。一方面，企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表不能準(zhǔn)確反映企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債信息，比如朋友之間的借貸往往賬面無(wú)法看出。另一方面，小企業(yè)沒(méi)有能力請(qǐng)四大會(huì)計(jì)師事務(wù)來(lái)進(jìn)行審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表。

__在解決信息對(duì)稱(chēng)的問(wèn)題上，總結(jié)出了以下經(jīng)驗(yàn)：“知根知底，眼見(jiàn)為實(shí)，祖宗三代了解”。__對(duì)客戶的了解主要以“軟信息”為主，輔以數(shù)字化信息。__所涉及了解的“軟信息”主要是“三品”，即企業(yè)主的人品、企業(yè)經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)品、企業(yè)及企業(yè)主擁有的物品。對(duì)于企業(yè)主的了解范圍甚至包括了企業(yè)主健康狀況、婚姻狀況、個(gè)人嗜好等。對(duì)企業(yè)的了解主要靠企業(yè)的用水、用電和納稅等信息，因?yàn)檫@些信息比較真實(shí)。

__有接近40%的人員是客戶經(jīng)理。每個(gè)經(jīng)理都有自己精確的地域分配，對(duì)于自己負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)有多少個(gè)中小企業(yè)、企業(yè)主人品等各個(gè)方面都了如指掌?？蛻艚?jīng)理甚至可以做到：“一個(gè)客戶來(lái)我這里我就知道他要借多少錢(qián)”。在這樣的機(jī)制運(yùn)行下，__對(duì)客戶的了解程度高得驚人。信息透明程度高，對(duì)于貸款風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估就準(zhǔn)確?！败浶畔ⅰ钡娜珎涫莀_的不良貸款率低的重要原因。

相比較而言，農(nóng)村信用社目前發(fā)放中小企業(yè)貸款存在以下幾種弊端：

一是過(guò)于注重企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表。財(cái)務(wù)報(bào)表虛假因素較多，無(wú)法真實(shí)反映企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債信息。

二是忽視企業(yè)主人品等軟因素。注重經(jīng)濟(jì)實(shí)力，忽視健康婚姻狀況、個(gè)人嗜好等軟因素。

三是一味強(qiáng)調(diào)抵、質(zhì)押物品，保證及信用貸款根本不予考慮。

四是沒(méi)有專(zhuān)門(mén)的中小企業(yè)貸款營(yíng)銷(xiāo)人員，專(zhuān)業(yè)知識(shí)匱乏。沒(méi)有像對(duì)農(nóng)村進(jìn)行信用戶評(píng)定工作一樣，調(diào)查了解中小企業(yè)，對(duì)他們知之甚少。

結(jié)合__的成功經(jīng)驗(yàn)，反思自身存在的問(wèn)題，農(nóng)村信用社應(yīng)在以下幾方面作出努力和嘗試：

第一，建立專(zhuān)業(yè)的中小企業(yè)貸款營(yíng)銷(xiāo)隊(duì)伍。通過(guò)招聘、培訓(xùn)等形式，建立專(zhuān)業(yè)的營(yíng)銷(xiāo)隊(duì)伍。營(yíng)銷(xiāo)人員不僅要看得懂，更要看得透財(cái)務(wù)報(bào)表；還要具有一定的市場(chǎng)預(yù)測(cè)、分析能力。

第二，對(duì)企業(yè)的了解主要靠企業(yè)的用水、用電和納稅等真實(shí)信息，不能僅僅依靠財(cái)務(wù)報(bào)表，避免信息失真。

第三，適當(dāng)考慮中小企業(yè)保證、信用貸款。在__的所有貸款中：有93%是保證貸款，針對(duì)創(chuàng)業(yè)初期資金實(shí)力薄弱、抵押資產(chǎn)不足的小企業(yè)；6%的是抵押貸款，針對(duì)具備相當(dāng)經(jīng)濟(jì)實(shí)力并擁有一定固定資源的小企業(yè)發(fā)放；最后的1%是信用貸款，發(fā)放對(duì)象是少數(shù)資金實(shí)力強(qiáng)、信譽(yù)度高的小企業(yè)。貸款的還款率最終取決于資金的使用效率。資金的使用效率取取決于項(xiàng)目的前景、產(chǎn)品的銷(xiāo)路。只要是具有廣闊市場(chǎng)前景的貸款項(xiàng)目，無(wú)需過(guò)多考慮抵、質(zhì)押品的問(wèn)題。