導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫好一篇合同風(fēng)險(xiǎn)管理案例，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

【Abstract】In the modern economic activities that takes the enterprise as the main body， the role played by the contract file management becomes more and more important. Therefore， the importance of the contract file management in the daily business activities of enterprises is also increasingly prominent.

【關(guān)鍵詞】合同檔案管理；風(fēng)險(xiǎn)；措施

【Keywords】contract file management； risk ；measures

【中圖分類號(hào)】G271 【文獻(xiàn)標(biāo)志碼】A 【文章編號(hào)】1673-1069（2017）05-0106-02

1 引言

我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展，讓以企業(yè)為主體的市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)成為了中國(guó)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的新常態(tài)。而在市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)過(guò)程中產(chǎn)生的各類合同和檔案，是保護(hù)和證明這些經(jīng)營(yíng)活動(dòng)合法性的依據(jù)，因此顯得更加重要。然而，由于長(zhǎng)期的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制和經(jīng)營(yíng)習(xí)慣的影響，使許多企業(yè)經(jīng)營(yíng)者對(duì)于合同檔案管理工作采取了漠視的態(tài)度，由此也提高了合同檔案在管理和使用上的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。越來(lái)越多的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)表明：只有研究和制定出切實(shí)有效的檔案管理辦法，才能從根本上規(guī)避這些風(fēng)險(xiǎn)，保證企業(yè)的健康發(fā)展和有序經(jīng)營(yíng)。

2 合同檔案管理風(fēng)險(xiǎn)的主要類型

根據(jù)對(duì)多個(gè)企業(yè)合同檔案管理工作進(jìn)行的綜合研究可以看出，目前合同檔案管理方面的風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)越來(lái)越多，這些風(fēng)險(xiǎn)基本上可歸為以下幾類。

2.1 管理不善導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)

上文講過(guò)，長(zhǎng)期計(jì)劃經(jīng)濟(jì)思維和傳統(tǒng)經(jīng)I理念的桎梏造成了合同檔案管理工作的嚴(yán)重漏洞和缺位，這一類的風(fēng)險(xiǎn)是目前為止最多的。具體而言，一般表現(xiàn)為以下幾條：

①合同格式錯(cuò)誤與內(nèi)容缺失

雖然說(shuō)中國(guó)的市場(chǎng)化進(jìn)程已經(jīng)進(jìn)行多年，但是相關(guān)的法制意識(shí)還沒(méi)有跟上。許多企業(yè)的合同經(jīng)手人沒(méi)有相關(guān)的法制觀念，對(duì)《合同法》的內(nèi)容知之甚少，以至于其在擬訂合同的過(guò)程中常常出現(xiàn)合同格式的錯(cuò)誤或者必要合同內(nèi)容的漏填，從而使合同在使用時(shí)常常處于被動(dòng)地位。

②合同檔案整理方法不符合要求

在電子化辦公模式引入商業(yè)領(lǐng)域之后，傳統(tǒng)的紙質(zhì)合同已經(jīng)逐漸淡出人們的視野，越來(lái)越多的合同檔案采用電腦填寫和印刷的模式制定。雖然這樣給人們帶來(lái)了方便，但也給合同檔案管理帶來(lái)了一些問(wèn)題：合同原件對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)十分重要，但很多企業(yè)檔案管理者卻只是索要和保留了傳真或者復(fù)印件這樣的合同形式，這樣既不符合合同檔案管理的要求，也容易帶來(lái)合同隱患。

③只簽不存造成的混亂

在很多企業(yè)經(jīng)營(yíng)者眼中都有著一個(gè)固有的觀念，即“只要簽了字、蓋了章就完事，存不存無(wú)所謂”，因此在簽訂合同時(shí)為了圖省事或者出于隨意性考慮，企業(yè)經(jīng)營(yíng)者往往只管簽字畫押，卻并沒(méi)有告知合同檔案管理人員及時(shí)將合同檔案存檔，這就使得檔案管理工作產(chǎn)生了嚴(yán)重的混亂，例如遺失，調(diào)包等等。這樣不僅會(huì)影響使用，還會(huì)產(chǎn)生一定的法律困境。

④“人治”取代合同檔案

中國(guó)社會(huì)講究人情世故，在商業(yè)活動(dòng)中更是如此，這就讓許多企業(yè)管理者在與別人訂立契約關(guān)系時(shí)一味依賴口頭或者人情關(guān)系，而并不是落于紙面的白紙黑字。這樣一來(lái)就使得檔案管理人員陷入“查無(wú)此事”的困境。

2.2 必要或者不必要的違約風(fēng)險(xiǎn)

一般而言，合同檔案都是作為證明一段時(shí)間內(nèi)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)存在的憑證，只要在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)都會(huì)具有法律效力和約束力。但是必須說(shuō)明的是，企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中遇到的情況是隨時(shí)在變化的，因此違約風(fēng)險(xiǎn)在合同檔案使用過(guò)程中也是不可忽略的風(fēng)險(xiǎn)類型，必須引起足夠的重視。然而現(xiàn)在很多企業(yè)經(jīng)營(yíng)者法制觀念淡漠，契約觀念十分滯后，在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中經(jīng)常出現(xiàn)隨意毀約、違約的現(xiàn)象。再加上上文提到的幾條風(fēng)險(xiǎn)的共同作用，往往使得企業(yè)在違約之后面臨嚴(yán)重的法律問(wèn)題甚至刑事懲罰，這從客觀上直接延緩甚至阻礙了企業(yè)的正常發(fā)展。

2.3 保存過(guò)程中的安全風(fēng)險(xiǎn)

合同檔案的妥善保存，對(duì)于其被正常使用并在關(guān)鍵時(shí)刻發(fā)揮法律效力是十分重要的，然而，現(xiàn)在很多企業(yè)的檔案管理者對(duì)這一塊的責(zé)任落實(shí)情況令人堪憂。不管是以往的紙質(zhì)合同檔案還是現(xiàn)代化的網(wǎng)絡(luò)電子檔案，安全問(wèn)題一直都不容忽視。傳統(tǒng)紙質(zhì)合同檔案保存管理過(guò)程中的防火防盜問(wèn)題自不用說(shuō)，在電子化檔案時(shí)代，網(wǎng)絡(luò)被攻擊、電腦被侵入造成的安全風(fēng)險(xiǎn)也是十分嚴(yán)重的，所以，不論何種條件下做好、做細(xì)合同檔案的安全保存工作都是不可忽視的。

3 合同檔案管理中規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的具體措施

上文對(duì)企業(yè)合同檔案管理過(guò)程中容易產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)的類型和主要表現(xiàn)做了詳盡的說(shuō)明，不難看出，不管是哪一類型的風(fēng)險(xiǎn)，其產(chǎn)生的根本原因都在于合同檔案管理工作職責(zé)不到位和具體措施不規(guī)范。在此，本文特別提出了幾條行之有效的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的措施。

篇2

關(guān)鍵詞：工程合同 風(fēng)險(xiǎn)管理 工程價(jià)款

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，工程項(xiàng)目建設(shè)越來(lái)越多，在工程項(xiàng)目建設(shè)當(dāng)中，因?yàn)槭┕そㄔO(shè)會(huì)產(chǎn)生很多合同，合同的內(nèi)容又比較復(fù)雜，因此，存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，做好工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理是工程管理的重要內(nèi)容。但這不是一項(xiàng)簡(jiǎn)單的工作，不僅需要專門的風(fēng)險(xiǎn)管理人員，還需要根據(jù)工程項(xiàng)目建設(shè)的特點(diǎn)，采取針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。

一、工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理的概念及管理的重要性

（一）工程風(fēng)險(xiǎn)管理的概念

風(fēng)險(xiǎn)這一概念雖然經(jīng)常提起，但是到底什么是風(fēng)險(xiǎn)在學(xué)術(shù)界沒(méi)有一個(gè)具備的概念，概括企業(yè)有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的概念主要有兩種觀點(diǎn)。第一，認(rèn)為是指在給定條件下可能結(jié)果之外出現(xiàn)的差異性結(jié)果。第二，認(rèn)為所謂的風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際是指預(yù)期狀況與實(shí)際情況差異導(dǎo)致的損失的結(jié)果。從這一角度來(lái)講。從這一角度來(lái)講，工程合同風(fēng)險(xiǎn)是指在工程合同簽訂及執(zhí)行過(guò)程中，可能產(chǎn)生的對(duì)合同當(dāng)事人損失的某種預(yù)期結(jié)果與實(shí)際顯示之間的差異性。工程合同風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，主要受合同的定義的準(zhǔn)確性、完整性，以及合同風(fēng)險(xiǎn)分配、合同管理模式之間差異的影響，當(dāng)然合同當(dāng)中的計(jì)價(jià)方式也是影響合同風(fēng)險(xiǎn)的重要因素。總的來(lái)說(shuō)，工程合同風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：工程合同管理模式確定風(fēng)險(xiǎn)、工程合同計(jì)價(jià)方式確定的風(fēng)險(xiǎn)、合同工程價(jià)款方面的風(fēng)險(xiǎn)、合同工期方面的風(fēng)險(xiǎn)、合同文件方面的風(fēng)險(xiǎn)和其它風(fēng)險(xiǎn)。

（二）工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性

工程合同與工程建設(shè)可以說(shuō)是息息相關(guān)，做好工程合同管理，對(duì)于工程建設(shè)具有重要意義，這主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：第一，做好合同風(fēng)險(xiǎn)管理，是保證工程順利進(jìn)行的關(guān)鍵。在工程合同當(dāng)中，對(duì)于工程的施工建設(shè)有著比較詳細(xì)的規(guī)定，其中包括施工的方式、施工技術(shù)保障措施等等，在風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)中需要對(duì)合同的內(nèi)容進(jìn)行詳細(xì)的審核，其中的一個(gè)重要的目的就是審核合同內(nèi)容與合同目的的實(shí)現(xiàn)，包括其科學(xué)性、合理性，確保其達(dá)到工程施工建設(shè)的要求。通過(guò)這種風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，能夠達(dá)到降低施工風(fēng)險(xiǎn)，保證工程順利進(jìn)行的目的。第二，減少施工單位的損失，工程合同的內(nèi)容與施工成本有密切的關(guān)系，如果施工單位在合同當(dāng)中一味的壓低單價(jià)，勢(shì)必導(dǎo)致合同單位與實(shí)際成本之間出現(xiàn)差異，這種差異性的結(jié)果就是施工單位遭受損失。從這一角度來(lái)講，通過(guò)工程合同管理，保證工程合同內(nèi)容的合理性，能夠最大程度的保證合同單價(jià)與實(shí)際成本相符性，最大程度的保證施工單位遭受損失。

二、工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理的措施建議

針對(duì)當(dāng)前工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀，以及自身在這一方面的管理經(jīng)驗(yàn)，筆者認(rèn)為在工程風(fēng)險(xiǎn)管理方面應(yīng)該注意以下幾點(diǎn)：

（一）成立專門的合同管理機(jī)構(gòu)

合同管理并不是一件簡(jiǎn)單的事情，要求合同管理人員必須要熟悉合同法律、法規(guī)，具有一定的合同管理經(jīng)驗(yàn)，熟悉工程合同的內(nèi)容和特點(diǎn)，但是最重要的是要在專業(yè)管理人員的基礎(chǔ)上，成立專門的合同管理機(jī)構(gòu)。合同管理機(jī)構(gòu)的只能是合同服務(wù)和監(jiān)督，在工程合同談判之前，施工成本單位應(yīng)該成立專門的合同管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)工程合同的訂閱、監(jiān)督、管理和控制。當(dāng)然，這一機(jī)構(gòu)應(yīng)該包括與工程相關(guān)的各個(gè)主體的工作人員，比如說(shuō)項(xiàng)目管理人員、施工管理人員、工程技術(shù)管理人員以及項(xiàng)目工公司法律顧問(wèn)，他們復(fù)雜整合工程從招標(biāo)到竣工期間的所有工程合同的審查監(jiān)督工作。比如說(shuō)在工程合同簽訂之前，對(duì)合作對(duì)象既合同相對(duì)人的資質(zhì)、實(shí)力等進(jìn)行全面的分析與了解，確保合作方能夠達(dá)到工程實(shí)施的要求。當(dāng)然，從專業(yè)性、規(guī)范性管理的角度來(lái)講，在此期間產(chǎn)生的所有合同都必須是書面合同，嚴(yán)禁使用口頭合同等容易出現(xiàn)爭(zhēng)議的形式。在定理合同的過(guò)程中，要仔細(xì)審查每一個(gè)用語(yǔ)，在用詞上要準(zhǔn)確、清楚，意思明確、沒(méi)有歧義。在審核的時(shí)候采取專業(yè)化分工的方式進(jìn)行，不同崗位的合同管理人員審核不同的合同內(nèi)容，真正做到合同專門管理、審核專業(yè)進(jìn)行。

（二）合理轉(zhuǎn)移合同風(fēng)險(xiǎn)

在工程合同的有效期之內(nèi)，應(yīng)該對(duì)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)的預(yù)測(cè)，合同雙方應(yīng)該明確各自應(yīng)該承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)和范圍。對(duì)于無(wú)法預(yù)知的風(fēng)險(xiǎn)，可以采取風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方式，最大程度的降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的幾率。在這其中，索賠制度是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的重要方法。在實(shí)際合同執(zhí)行的過(guò)程中，索賠是雙向的，也就是說(shuō)業(yè)主既可以向施工承包單位索賠，施工承包單位也可以向業(yè)主索賠，這一點(diǎn)在西方國(guó)家的工程風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)中已經(jīng)非常普遍。但是受到傳統(tǒng)管理思想的影響，人們對(duì)于索賠的認(rèn)識(shí)程度比較有限，加上在建筑工程實(shí)踐當(dāng)中索賠成功的案例比較少，導(dǎo)致工程索賠制度還沒(méi)有普及開來(lái)。在這種情況下，不管是業(yè)主還是施工承包單位都要增強(qiáng)自身的法律意識(shí)、市場(chǎng)意識(shí)、合同意識(shí)和管理意識(shí)，認(rèn)識(shí)到工程索賠的重要性及常見的索賠方法，并將其合理的運(yùn)用到合同管理當(dāng)中，實(shí)現(xiàn)合同風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移。當(dāng)然，在實(shí)踐當(dāng)中還有很多風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方法，比如說(shuō)購(gòu)買工程合同保險(xiǎn)等，這些要想普及還需要經(jīng)過(guò)一段時(shí)間才行。

（三）建立工程合同信息化管理系統(tǒng)

隨著信息化的快速發(fā)展，傳統(tǒng)的以人力為主的合同風(fēng)險(xiǎn)管理方式，已經(jīng)不適應(yīng)工程項(xiàng)目快速發(fā)展的要求。這是因?yàn)樵诠こ塘㈨?xiàng)到竣工這一段時(shí)間當(dāng)中，業(yè)主及施工單位可能與很多單位或個(gè)人簽訂合同，這些合同都屬于工程合同管理的范疇，少則幾十個(gè)合同，在一些大型的建設(shè)工程當(dāng)中，甚至要簽訂數(shù)百到上千份合同，要想對(duì)這么多合同進(jìn)行科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)管理，依靠傳統(tǒng)的人工管理的方式，很難達(dá)到理想的效果。在這種情況下，項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)及施工單位必須建立和完善合同信息化管理系統(tǒng)，對(duì)工程施工建設(shè)過(guò)程中所涉及的各類合同進(jìn)行數(shù)字化管理，比如說(shuō)合同的數(shù)字化、數(shù)字合同的保存等等，這樣不僅能夠?qū)贤M(jìn)行有效的保存，還能減少工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)中的人力物力，達(dá)到更理想的風(fēng)險(xiǎn)管理效果。

（四）提高工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理人員的管理能力

工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理人員的素質(zhì)能力，對(duì)于工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)效性有直接的影響，甚至可以說(shuō)合同風(fēng)險(xiǎn)管理人員的能力，直接決定著工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理的水平。因此，確定工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理人員以后，要想方設(shè)法的 提高他們的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。一方面，引導(dǎo)他們?cè)跇I(yè)余時(shí)間學(xué)習(xí)各種合同管理法律、法規(guī)知識(shí)，掌握最新的法律、法規(guī)變化，確保工程合同的內(nèi)容符合法律法規(guī)的要求。另一方面，要定期對(duì)合同管理人員繼續(xù)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使其能夠系統(tǒng)的掌握與風(fēng)險(xiǎn)管理的基本要求和手段，認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，并能夠?qū)⒆约核鶎W(xué)的知識(shí)真正的用于工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐，提高工程風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

總之，風(fēng)險(xiǎn)管理是工程合同管理的重要內(nèi)容，做好工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)于業(yè)主和施工單位都具有重要意義。在實(shí)踐當(dāng)中，要建立完善的合同風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，不斷探索和完善風(fēng)險(xiǎn)管理手段，構(gòu)建起完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，最大程度的減少合同風(fēng)險(xiǎn)對(duì)工程建設(shè)目標(biāo)的不利影響，提高工程建設(shè)的綜合效益。

參考文獻(xiàn)：

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篇3

Abstract:In many of the programs in our country,the losses are great due to the lack of risk awareness. Both the benefits and challenge exist. Risky projects often have higher earnings,lower risk is the objective of reducing unnecessary costs to achieve target profit,to create a good economic benefits. In this way,risk management has become one of the key project management.

關(guān)鍵詞:工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理;經(jīng)濟(jì)效益;應(yīng)對(duì)方法;工程保險(xiǎn)

Key words:the risk management of construction;economic benefits;measures;project insurance

中圖分類號(hào):TU723文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A文章編號(hào):1006-4311(2010)04-0163-01

當(dāng)今經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)是如此的激烈,不確定因素在不斷的增加,給工程項(xiàng)目帶來(lái)了各種風(fēng)險(xiǎn),因此,風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)在項(xiàng)目管理中受到普遍的重視。

1 風(fēng)險(xiǎn)管理

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展,工程項(xiàng)目必然向規(guī)模大、難度高、材料新穎、施工工藝要求高等方面發(fā)展,工程項(xiàng)目管理的重要性越來(lái)越明顯。而我國(guó)的項(xiàng)目管理經(jīng)驗(yàn)不足,與發(fā)達(dá)國(guó)家的管理水平有一定的差距。本文結(jié)合國(guó)際項(xiàng)目管理中的風(fēng)險(xiǎn)管理做一簡(jiǎn)單的論述。

1.1 工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的概念。(1)什么是風(fēng)險(xiǎn)?事先不能確定的內(nèi)部和外部的干擾因素,就是風(fēng)險(xiǎn)。(2)什么是風(fēng)險(xiǎn)管理?風(fēng)險(xiǎn)管理就是人們對(duì)潛在的意外損失進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估,并根據(jù)具體情況采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理,即盡可能有備無(wú)患或在無(wú)法避免時(shí)亦能尋求切實(shí)可行的補(bǔ)救措施,從而減少意外損失或進(jìn)而使風(fēng)險(xiǎn)為我所用。(3)為什么要風(fēng)險(xiǎn)管理?一項(xiàng)工程的工期長(zhǎng)、參與方多、易受外界影響,這樣就會(huì)導(dǎo)致成本增加,利潤(rùn)減低,甚至有可能使項(xiàng)目失敗。這樣的案例在我國(guó)是很多的,結(jié)果造成大量的資源浪費(fèi)。

1.2 工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)。(1)風(fēng)險(xiǎn)的客觀性與必然性。在整個(gè)工程項(xiàng)目中,風(fēng)險(xiǎn)的存在與發(fā)生,總體而言是一種必然現(xiàn)象。(2)風(fēng)險(xiǎn)的多樣性。在一個(gè)工程項(xiàng)目中有許多種類的風(fēng)險(xiǎn),如自然風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、合同風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)等,這些風(fēng)險(xiǎn)之間又有復(fù)雜的內(nèi)在聯(lián)系。(3)風(fēng)險(xiǎn)在整個(gè)項(xiàng)目生命期中存在,而不僅僅是在實(shí)施階段。如:在設(shè)計(jì)階段,可能存在專業(yè)不協(xié)調(diào)、地質(zhì)不確定、圖紙錯(cuò)誤等;在施工階段,可能存在物價(jià)上漲、資金缺乏等。(4)風(fēng)險(xiǎn)影響全局性。如:氣候異常導(dǎo)致工程停滯,帶來(lái)了工期的延長(zhǎng),同時(shí)也增加了費(fèi)用。一個(gè)活動(dòng)受到風(fēng)險(xiǎn)干擾,可能影響到與它相關(guān)的許多活動(dòng),因此,在工程項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)影響,隨著時(shí)間推移有擴(kuò)大的趨勢(shì)。(5)風(fēng)險(xiǎn)有一定的規(guī)律性。工程項(xiàng)目的環(huán)境變化、項(xiàng)目的實(shí)施有一定的規(guī)律性,所以,風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生和影響也有一定的規(guī)律性,是可以預(yù)見的。需要管理人員要有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),重視風(fēng)險(xiǎn),對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面的控制。

1.3 風(fēng)險(xiǎn)管理中常有的應(yīng)對(duì)方法。(1)風(fēng)險(xiǎn)回避。風(fēng)險(xiǎn)回避是一種消極的風(fēng)險(xiǎn)處置方法,再大的風(fēng)險(xiǎn)也只是可能發(fā)生,也有可能不發(fā)生。采取回避,當(dāng)然是能徹底消除風(fēng)險(xiǎn),但同時(shí)也失去了可能的收益。應(yīng)該根據(jù)自身特點(diǎn),回避風(fēng)險(xiǎn)大的,選擇風(fēng)險(xiǎn)小或者適中的。(2)風(fēng)險(xiǎn)減輕。對(duì)損失小、概率大的風(fēng)險(xiǎn),可采取控制措施來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率,對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)發(fā)生的,要采取措施盡可能的減少損失。風(fēng)險(xiǎn)控制與風(fēng)險(xiǎn)回避不同,風(fēng)險(xiǎn)控制是一種積極、有效的處理方式,它能有效地減少項(xiàng)目因風(fēng)險(xiǎn)事件而造成的損失。(3)風(fēng)險(xiǎn)保留。對(duì)損失小、概率小的風(fēng)險(xiǎn)留給自己承擔(dān),要主動(dòng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn),而不是被動(dòng)承擔(dān),被動(dòng)承擔(dān)往往造成嚴(yán)重后果,使項(xiàng)目遭受重大的損失。(4)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防有匯率風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防、合同風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防。通常風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防采用技術(shù)措施或管理措施來(lái)防止不確定因素的出現(xiàn)或者減少已經(jīng)出現(xiàn)的因素,降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率,做到防范于未然。(5)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移又分為保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移在國(guó)外是很常見是事,但在國(guó)內(nèi)的案例不多,主要是由于管理人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)淡薄。

非保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移有:擔(dān)保合同、租賃合同等。通過(guò)合同轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)在國(guó)內(nèi)外都很普遍,通過(guò)合同可以降低個(gè)體的風(fēng)險(xiǎn)。但要選擇信譽(yù)好、能力強(qiáng)合作伙伴。

2 工程保險(xiǎn)

在國(guó)際中,投保是應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的一種重要手段和普遍做法。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和工程建設(shè)的需要,以及我國(guó)管理人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的不斷增強(qiáng),參與保險(xiǎn)的項(xiàng)目會(huì)越來(lái)越多,工程保險(xiǎn)市場(chǎng)前景廣闊,在此介紹一下國(guó)際工程中使用的保險(xiǎn)。

工程保險(xiǎn)是以承保建筑為主體的工程,在整個(gè)建設(shè)期間,由于保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)給工程項(xiàng)目造成損失而提供經(jīng)濟(jì)賠償保障的保險(xiǎn)。

2.1 工程保險(xiǎn)的特征有:(1)承保風(fēng)險(xiǎn)的特殊性。工程保險(xiǎn)承保的項(xiàng)目絕大多數(shù)是在風(fēng)險(xiǎn)中,同時(shí),工程施工工程中始終處于動(dòng)態(tài)的,各種風(fēng)險(xiǎn)相互聯(lián)系,使得風(fēng)險(xiǎn)程度增加。(2)風(fēng)險(xiǎn)保障的綜合性。工程保險(xiǎn)既承擔(dān)財(cái)產(chǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn),又承擔(dān)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn),還可以根據(jù)工程項(xiàng)目情況承擔(dān)其他風(fēng)險(xiǎn)。(3)投保人具有廣泛性?？梢允菢I(yè)主,也可以是承包人,任何一方都可以投保。

2.2 工程保險(xiǎn)的分類:(1)綜合工程險(xiǎn)。主要針對(duì)因自然災(zāi)害和意外事故造成的財(cái)產(chǎn)損失和依法應(yīng)對(duì)第三人人身傷害所承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任提供保障的一種綜合性保險(xiǎn)。(2)雇主責(zé)任險(xiǎn)。主要是保護(hù)業(yè)主和承包商的雇員遭受工傷時(shí)雇主應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任而設(shè)立的保險(xiǎn)。(3)工程延誤及預(yù)期損失險(xiǎn)。是針對(duì)因自然災(zāi)害和意外事故導(dǎo)致工程不能按期交付,并由此造成預(yù)期收益損失提供的保險(xiǎn)。(4)工程質(zhì)量保險(xiǎn)。是針對(duì)承包商為保證工程完工后出現(xiàn)的質(zhì)量缺陷進(jìn)行修理、彌補(bǔ)、賠償提供可靠的資金保障的保險(xiǎn)。(5)貨物運(yùn)輸險(xiǎn)。此保險(xiǎn)包括海洋運(yùn)輸保險(xiǎn)、路上運(yùn)輸保險(xiǎn)等。(6)施工機(jī)具險(xiǎn)。是對(duì)施工機(jī)具在使用或停放過(guò)程中,因自然災(zāi)害或意外事故造成的損失提供的保險(xiǎn)。(7)雇員忠誠(chéng)險(xiǎn)。主要是彌補(bǔ)因雇員的欺騙或不忠行為而給項(xiàng)目造成損失設(shè)立的保險(xiǎn)。(8)職業(yè)責(zé)任險(xiǎn)。與工程項(xiàng)目關(guān)系最大的是設(shè)計(jì)責(zé)任險(xiǎn),主要的承擔(dān)設(shè)計(jì)人員在設(shè)計(jì)過(guò)程中的疏忽、過(guò)失而引發(fā)的工程事故,造成工程本身的經(jīng)濟(jì)損失和產(chǎn)生的訴訟費(fèi)用。在國(guó)際中,設(shè)計(jì)公司常常為設(shè)計(jì)師投保,有些國(guó)家的行業(yè)協(xié)會(huì),強(qiáng)制要求為技術(shù)人員投保職業(yè)責(zé)任險(xiǎn)。(9)履約保障險(xiǎn)。針對(duì)因承包商自身的錯(cuò)誤導(dǎo)致合同不能履行時(shí),為保障業(yè)主及時(shí)聘請(qǐng)其他承包商繼續(xù)施工所提供的保險(xiǎn)。

總之,風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)是現(xiàn)代工程項(xiàng)目管理中必不可少的一項(xiàng)工作,通過(guò)剔除風(fēng)險(xiǎn)以減少成本,從而給業(yè)主帶來(lái)更多的經(jīng)濟(jì)效益,最大限度地實(shí)現(xiàn)業(yè)主的建設(shè)目標(biāo)。

參考文獻(xiàn):

[1]李慧民.工程項(xiàng)目管理[M].北京:中國(guó)建筑工業(yè)出版社.

[2]李慧民.建筑工程經(jīng)濟(jì)與項(xiàng)目管理[M].北京:冶金工業(yè)出版社.

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關(guān)鍵詞：BT項(xiàng)目 合同風(fēng)險(xiǎn) 集成管理

近年來(lái)，BT模式工程建設(shè)領(lǐng)域內(nèi)得到了廣泛的應(yīng)用，對(duì)緩解政府資金壓力，合理轉(zhuǎn)移政府風(fēng)險(xiǎn)發(fā)揮了重要作用。但BT模式在項(xiàng)目管理以及運(yùn)行方面依然存在著諸多不確定因素及風(fēng)險(xiǎn)，特別是合同風(fēng)險(xiǎn)管理，己成為項(xiàng)目參與各方亟待解決的一個(gè)重要課題。

1、BT合同管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)因素

1.1、決策風(fēng)險(xiǎn)

主要是指項(xiàng)目決策過(guò)程中形成的風(fēng)險(xiǎn)，通常是由于企業(yè)與客戶洽商以及投標(biāo)過(guò)程中，因無(wú)法準(zhǔn)確掌握客戶的需求或者客戶對(duì)存在的問(wèn)題予以隱瞞，最終造成了決策失誤。決策風(fēng)險(xiǎn)中常見的有立項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)、政府優(yōu)惠不能兌現(xiàn)、政府干預(yù)風(fēng)險(xiǎn)等。

1.2、過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)

主要是在合同執(zhí)行中過(guò)程中發(fā)生的，由于企業(yè)自身施工工藝不先進(jìn)、施工設(shè)備投入不足或者下游企業(yè)未能夠及時(shí)提供合格的原材料等，最終造成了項(xiàng)目產(chǎn)品出現(xiàn)質(zhì)量、進(jìn)度或者資金等方面的問(wèn)題。如施工單位挪用費(fèi)用或者建設(shè)單位未按規(guī)定支付相關(guān)費(fèi)用等。

1.3、道德風(fēng)險(xiǎn)

BT合同管理供應(yīng)鏈上的每個(gè)成員企業(yè)都是理性人，都有各自的商業(yè)機(jī)密以及利益，為了確保自身利益的最大話，極易隱藏一些真實(shí)的信息。部分供應(yīng)商對(duì)提供的產(chǎn)品以次充好，個(gè)別承包商變更增加項(xiàng)目或者抬高材料價(jià)格，一旦管理方不同意，造成拖延工期或者停工威脅。

1.4、信息不暢或者扭曲風(fēng)險(xiǎn)

隨著BT項(xiàng)目供應(yīng)鏈發(fā)展規(guī)模日益擴(kuò)大，極易由于結(jié)構(gòu)日益復(fù)雜而造成信息傳遞的不對(duì)稱以及不準(zhǔn)確。一旦這種不準(zhǔn)確性在整個(gè)供應(yīng)鏈上的每個(gè)節(jié)點(diǎn)進(jìn)行傳遞后就必然會(huì)不斷的被放大，最終導(dǎo)致信息失真，給完成合同風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略目標(biāo)形成一種負(fù)面影響。比如在不知道政府換屆的情況下，實(shí)施了這一項(xiàng)目，可能導(dǎo)致下屆政府對(duì)上屆政府允諾的回購(gòu)責(zé)任進(jìn)行推諉，進(jìn)而造成部分或者全部投資難以回收。

2、集成管理策略

2.1、目標(biāo)的集成管理

BT項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的集成管理實(shí)際上指企業(yè)內(nèi)部目標(biāo)的集成，也可以看作是BT供應(yīng)鏈目標(biāo)的集成。通常情況下，合同風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)主要圍繞質(zhì)量、成本及進(jìn)度等來(lái)展開。掌握三者之間存在的聯(lián)系及對(duì)立關(guān)系，促使這三者之間達(dá)到一種最佳合作效果，而達(dá)到集成管理。

通常所說(shuō)的BT供應(yīng)鏈目標(biāo)的集成，實(shí)際上就是指BT項(xiàng)目各成員企業(yè)之間基于供應(yīng)鏈的健康快速發(fā)展而開展的彼此間的交流與合作，最終目標(biāo)是達(dá)到供應(yīng)鏈上所有企業(yè)的共同盈利。目前，隨著工程項(xiàng)目不斷大型化，產(chǎn)業(yè)鏈中上下游企業(yè)之間的交流合作會(huì)更加頻繁，并形成一種 “一榮俱榮”“一損俱損”的合作關(guān)系。所以，BT項(xiàng)目管理中，必須建立起一定的約束和激勵(lì)機(jī)制，促使各個(gè)參與方之間能夠相互尊重、相互信任，使得各個(gè)企業(yè)之間能夠形成一個(gè)共同的發(fā)展目標(biāo)。

2.2、組織的集成化

BT項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理涉及到多個(gè)合同主體，必須組建專業(yè)的合同管理部門，組織專業(yè)素質(zhì)過(guò)硬、經(jīng)驗(yàn)豐富、溝通協(xié)調(diào)能力的合同管理人員來(lái)對(duì)項(xiàng)目的合同風(fēng)險(xiǎn)來(lái)實(shí)施控制。我們所說(shuō)的風(fēng)險(xiǎn)管理組織集成，其核心內(nèi)容是把合同管理部門打造成能夠遵循分層管理、統(tǒng)一決策以及共同合為行動(dòng)原則。實(shí)際工作中，他們除了需要承擔(dān)起企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理工作的分解以及優(yōu)化工作外，還必須最大限度的確保各部門的目標(biāo)以及行動(dòng)步調(diào)的一致性。與此同時(shí)，在出現(xiàn)合同糾紛后還必須能夠在最短的時(shí)間內(nèi)和對(duì)方合同管理部門達(dá)成信息的傳遞、溝通，以協(xié)調(diào)解決糾紛，有效降低風(fēng)險(xiǎn)。

2.3、方法與過(guò)程的集成化

BT項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理中，從政府和投資商簽訂BT合同起，一直到項(xiàng)目的最終完成，各個(gè)階段和環(huán)節(jié)都不可避免的存在著風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)此，要求合同管理部門必須在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別以及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估之后，通過(guò)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施有效降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率。本文所指出的風(fēng)險(xiǎn)管理方法以及過(guò)程集成，核心思想是強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施必須改變過(guò)去的單一控制模式，盡可能的針對(duì)不同階段，采取不同風(fēng)險(xiǎn)管理方法以及手段來(lái)多方位著手，進(jìn)行綜合執(zhí)行。與此同時(shí)，還應(yīng)當(dāng)把合同風(fēng)險(xiǎn)控制中涉及到的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估以及風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控等幾個(gè)相對(duì)獨(dú)立的過(guò)程進(jìn)行集成，利用專家以及計(jì)算機(jī)之間的協(xié)同合作來(lái)完成合同風(fēng)險(xiǎn)的管理。

2.4、信息系統(tǒng)集成

眾所周知，在BT項(xiàng)目全壽命周期內(nèi)，參與的各方間必然存在著海量且頻繁的信息交流，一旦他們都孤立的看待問(wèn)題，僅僅局限在自身合同的狹隘范圍內(nèi)進(jìn)行工作，不能夠積極深入了解其他企業(yè)的交叉工作，在客觀上必須會(huì)導(dǎo)致信息不暢通問(wèn)題的存在。為了應(yīng)對(duì)這一問(wèn)題，可以建立起一個(gè)集成信息平臺(tái)，讓參與各方利用這一平臺(tái)來(lái)進(jìn)行信息溝通和協(xié)調(diào)，一方面能夠方便企業(yè)及時(shí)跟蹤整個(gè)項(xiàng)目的執(zhí)行情況和當(dāng)前合同管理的動(dòng)態(tài)，另一方面也可以利用這一平臺(tái)來(lái)完成對(duì)于其他企業(yè)的監(jiān)督和控制。較為典型的一個(gè)案例是上海世博會(huì)工程建設(shè)項(xiàng)目中采用的C3A系統(tǒng)，其中涵蓋了合同管理、合同流轉(zhuǎn)以及規(guī)章制度、資金管理等多個(gè)內(nèi)容，可以方便企業(yè)及時(shí)了解不同合同當(dāng)前所處的動(dòng)態(tài)。

2.5、建立風(fēng)險(xiǎn)處理機(jī)制

BT項(xiàng)目管理中可能面臨諸多臨時(shí)性、突發(fā)性的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的具體情況尋找相對(duì)應(yīng)的負(fù)責(zé)人，采取相應(yīng)的策略，比如BT合同中沒(méi)有明確由誰(shuí)支付的費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)，在處理過(guò)程中首先判明是誰(shuí)的責(zé)任；如項(xiàng)目無(wú)法按BT合同約定實(shí)施，或不能按時(shí)實(shí)施，首要任務(wù)是找出未能實(shí)施的原因，如果由于政府政策因素、天氣因素等不可抗拒的因素，則可以考慮置換方案，如果為資金、材料、人員等可克服的因素，則需要根據(jù)實(shí)際情況籌集資金、供給材料或者人員。

3、結(jié)束語(yǔ)

綜上所述，BT項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模大、投資巨大、涉及主體多、資金回收期長(zhǎng)，使得其合同管理中面臨著多種風(fēng)險(xiǎn)因素，必須從目標(biāo)、組織、方法與過(guò)程、信息系統(tǒng)等多方面著手，采取集成化管理策略，以有效降低風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

參考文獻(xiàn)：

[1]段軼，林先玖，曾八琳.BT模式的特點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)控制[J].公路交通科技（應(yīng)用技術(shù)版），2013（10）.

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關(guān)鍵詞：出口；流程；信用風(fēng)險(xiǎn)；全程管理

一、案例背景

2013年上半年，威揚(yáng)國(guó)際貿(mào)易公司接到美國(guó)一家公司的訂單，對(duì)方要求它提供價(jià)值45萬(wàn)美元的不銹鋼餐具并指定了一家生產(chǎn)工廠。雙方約定用貨到付款的方式結(jié)算。然而，貨到美國(guó)后，對(duì)方卻遲遲沒(méi)有按約定付款。威揚(yáng)公司的負(fù)責(zé)人楊女士覺(jué)察到了異常，經(jīng)過(guò)調(diào)查，發(fā)現(xiàn)對(duì)方有侵吞貨物的行為。

情急之中，楊女士找到了南通貿(mào)促會(huì)法律部的負(fù)責(zé)人陳女士。陳女士建議楊女士在穩(wěn)住對(duì)方的情況下，與對(duì)方補(bǔ)簽一份帶有仲裁條款的付款協(xié)議，然后立刻啟動(dòng)國(guó)際仲裁。美國(guó)公司覺(jué)察到楊女士的行動(dòng)后，啟動(dòng)了破產(chǎn)程序，然而，相對(duì)于國(guó)際訴訟而言，國(guó)際仲裁簡(jiǎn)易程序裁決很快，三周內(nèi)楊女士就拿到了有利于她的仲裁書并趕在美國(guó)公司被破產(chǎn)清算之前執(zhí)行，查封了貨物，挽回了損失。

該案例中，威揚(yáng)公司遭遇了出口企業(yè)常常面臨的典型風(fēng)險(xiǎn)，即出口信用風(fēng)險(xiǎn)?？偨Y(jié)該筆業(yè)務(wù)中出口信用風(fēng)險(xiǎn)的形成原因及應(yīng)對(duì)措施，對(duì)出口企業(yè)防范類似風(fēng)險(xiǎn)具有借鑒價(jià)值。

二、出口信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵及其特點(diǎn)

（一）出口風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵

關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵，在理論界有三個(gè)不同的學(xué)派，分別為風(fēng)險(xiǎn)客觀說(shuō)、風(fēng)險(xiǎn)主觀說(shuō)、風(fēng)險(xiǎn)因素結(jié)合說(shuō)。風(fēng)險(xiǎn)客觀說(shuō)學(xué)派強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)的客觀屬性，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)是可以衡量的；風(fēng)險(xiǎn)主管學(xué)派強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)的主觀性，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)是一種不確定性，這種不確定性主要來(lái)自于主觀方面；風(fēng)險(xiǎn)因素綜合說(shuō)認(rèn)為“風(fēng)險(xiǎn)是每個(gè)主體與風(fēng)險(xiǎn)因素的結(jié)合體”。風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵是把握好風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵，明確界定要管理的風(fēng)險(xiǎn)。這三個(gè)不同學(xué)派的觀點(diǎn)對(duì)我們科學(xué)把握風(fēng)險(xiǎn)的含義都具有重要的啟示。

國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)化組織在其出版物《ISO31000 風(fēng)險(xiǎn)管理原則和方針》中將風(fēng)險(xiǎn)界定為“不確定性對(duì)目標(biāo)的影響”并認(rèn)為目標(biāo)可以是多方面的，如財(cái)務(wù)目標(biāo)、環(huán)境目標(biāo)等，可以體現(xiàn)在不同的層次，如戰(zhàn)略層次、項(xiàng)目層次、產(chǎn)品層次等。據(jù)此，出口風(fēng)險(xiǎn)是指出口過(guò)程中出口企業(yè)面臨的不確定性因素對(duì)出口目標(biāo)的影響。

出口風(fēng)險(xiǎn)類型的劃分可以依據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)。按照影響出口目標(biāo)的不確定性因素的不同，出口風(fēng)險(xiǎn)可以劃分為政治風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、客戶風(fēng)險(xiǎn)、合同風(fēng)險(xiǎn)等，這些風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后可能導(dǎo)致的結(jié)果是相同的，即使出口企業(yè)不能按照合同規(guī)定收回貨款。本文要研究的是由于客戶因素造成的出口商難以收回貨款的風(fēng)險(xiǎn)，即出口信用風(fēng)險(xiǎn)。

（二）出口信用風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

本文所指的出口信用風(fēng)險(xiǎn)是指出口商簽訂了給予進(jìn)口商商業(yè)信用的出口合同后，由于進(jìn)口商自身的原因所導(dǎo)致的出口商無(wú)法按期按量收回貨款的可能性。它是出口企業(yè)面臨的多發(fā)性風(fēng)險(xiǎn)之一，也是出口企業(yè)收匯影響最大的風(fēng)險(xiǎn)之一。出口信用風(fēng)險(xiǎn)具有以下特點(diǎn)。

1. 普遍性

商務(wù)部下屬的研究機(jī)構(gòu)調(diào)研發(fā)現(xiàn)，68%的企業(yè)曾因貿(mào)易對(duì)方信用缺失而遭受損失，其中損害最嚴(yán)重的就是信用風(fēng)險(xiǎn)所造成的拖欠貨款和合同違約。出口信用風(fēng)險(xiǎn)是出口企業(yè)普遍面臨的風(fēng)險(xiǎn)，特別是中小型出口企業(yè)，一方面是中小企業(yè)在出口風(fēng)險(xiǎn)管理方面的投入和力量相對(duì)較弱，另一方面中小企業(yè)往往容易成為詐騙商的詐騙對(duì)象。因此，中小企業(yè)在出口過(guò)程中要強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

2. 動(dòng)態(tài)性

出口信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于進(jìn)口商信用因素所造成的出口商的收匯困難。而進(jìn)口商的信用是動(dòng)態(tài)變化的，特別是在合同履行期較長(zhǎng)的情況下，進(jìn)口商信用變化的可能性會(huì)更大。影響進(jìn)口商信用的因素是多方面的，包括來(lái)自于進(jìn)口商自身的因素、進(jìn)口商之外的其他因素。因此，中小企業(yè)在出口風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中要體現(xiàn)動(dòng)態(tài)管理的理念。

3. 可控性

出口信用風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)源是進(jìn)口商的商業(yè)信用，當(dāng)出口商采用商業(yè)信用的付款方式與進(jìn)口商簽訂合同后，這種風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)產(chǎn)生。因此，出口商可以通過(guò)交易對(duì)象的選擇、合同條款的磋商及合同的履行各環(huán)節(jié)對(duì)出口信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全程控制。一位國(guó)際知名的反詐騙專家說(shuō)過(guò)，“防止詐騙風(fēng)險(xiǎn)最有效的辦法是不與詐騙商做交易”?？梢?，選擇正確的交易對(duì)象是控制出口信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。因此，中小出口企業(yè)應(yīng)建立一套評(píng)估交易對(duì)象資信的機(jī)制。

三、基于流程的出口信用風(fēng)險(xiǎn)全程控制模式

（一）出口的三階段

出口流程以合同為中心可以劃分為三個(gè)階段，即合同簽訂前的出口準(zhǔn)備階段，這一階段的主要工作是尋找市場(chǎng)、選擇客戶；合同磋商與簽訂階段，這一階段的主要工作是與進(jìn)口商磋商交易條款、簽訂正式合同；合同履行階段，出口商的主要工作是嚴(yán)格按合同履行義務(wù)，同時(shí)也要注意督促進(jìn)口商按照合同履行義務(wù)，在進(jìn)口商不按照合同履行義務(wù)時(shí)適時(shí)采取相應(yīng)救濟(jì)措施。

（二）出口信用風(fēng)險(xiǎn)全程控制

由于進(jìn)口商因素所造成的出口信用風(fēng)險(xiǎn)在以上出口的三個(gè)階段都會(huì)發(fā)生，所以出口企業(yè)應(yīng)結(jié)合各階段出口信用風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，采用風(fēng)險(xiǎn)全程控制的理念，確保按計(jì)劃收匯。所謂出口信用風(fēng)險(xiǎn)全程控制，是指根據(jù)出口業(yè)務(wù)活動(dòng)的流程，在明確出口信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生機(jī)理的基礎(chǔ)上，將流程各階段的出口信用風(fēng)險(xiǎn)都納入風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)象中。出口三階段的出口信用風(fēng)險(xiǎn)控制重點(diǎn)如下。

1. 出口準(zhǔn)備階段的風(fēng)險(xiǎn)控制

就中小型出口企業(yè)而言，本階段的特點(diǎn)是急于尋找客戶，特別是近期訂單減少或在初次開拓一個(gè)新市場(chǎng)的情況下，選擇客戶時(shí)往往會(huì)放松風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，通過(guò)給對(duì)進(jìn)口商有利的交易條件來(lái)爭(zhēng)取客戶。進(jìn)口商在這一階段也會(huì)刻意給出口商以完美的形象，讓出口商相信自己從而放松對(duì)進(jìn)口商的資信調(diào)查。因此，這一階段出口商的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)相對(duì)薄弱，放松風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)急于成交的結(jié)果是埋下引發(fā)出口信用風(fēng)險(xiǎn)的種子，而且這種由于選錯(cuò)交易對(duì)象引發(fā)的出口信用風(fēng)險(xiǎn)在后續(xù)階段極難應(yīng)對(duì)。因此，消除本階段出口信用風(fēng)險(xiǎn)的主要措施是科學(xué)合理地評(píng)估交易對(duì)象的資信，平衡好客戶資信和獲取訂單之間的矛盾。

從本文案例背景看，威揚(yáng)公司同意美國(guó)進(jìn)口商貨到付款，這本身對(duì)進(jìn)口商是一種非常有利的支付方式。但進(jìn)口商不但不按約定貨到付款，而且在威揚(yáng)公司為了維護(hù)自身利益啟動(dòng)國(guó)際仲裁后試圖通過(guò)啟動(dòng)破產(chǎn)程序來(lái)拒付貨款?？梢姡P(yáng)公司在客戶選擇階段沒(méi)有很好地把握好客戶資信，導(dǎo)致一開始就面臨了出口信用風(fēng)險(xiǎn)。

2. 出口合同磋商簽訂階段的風(fēng)險(xiǎn)控制

出口合同磋商階段的出口信用風(fēng)險(xiǎn)主要源自于不完善的合同條款，表現(xiàn)為出口合同中的某些條款對(duì)出口方不利，在合同中有沒(méi)有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。出口合同中的條款主要有合同標(biāo)的（包括品名、質(zhì)量、包裝、數(shù)量）、運(yùn)輸保險(xiǎn)、價(jià)格、付款方式、檢驗(yàn)索賠、不可抗力、爭(zhēng)端解決辦法等。這些條款都有可能被進(jìn)口方用于實(shí)現(xiàn)自己的不良動(dòng)機(jī)。例如，在質(zhì)量條款方面設(shè)下陷阱，規(guī)定復(fù)雜的質(zhì)量條款，使出口方難以做到完全按照合同規(guī)定的質(zhì)量交貨，從而達(dá)到騙取違約金、定金或其他所謂的損失賠償費(fèi)的目的；裝運(yùn)條款方面，規(guī)定過(guò)于緊張的交貨期，出口商如果不充分考慮自己的貨源、船源、資金、生產(chǎn)能力等實(shí)際情況，接受了過(guò)于緊張的交貨期，會(huì)導(dǎo)致不能按時(shí)交貨的風(fēng)險(xiǎn)，而在國(guó)際貿(mào)易中，賣方不能按時(shí)交貨往往會(huì)承擔(dān)比較大的風(fēng)險(xiǎn)。

從合同條款來(lái)看，對(duì)出口方而言，出口信用風(fēng)險(xiǎn)最大的風(fēng)險(xiǎn)源來(lái)自于出口商接受了對(duì)自己不利的支付條款。出口貿(mào)易中出口商可選用的支付方式主要有匯付、托收、信用證，其中信用證支付方式對(duì)出口方較有利，但因?yàn)樾庞米C不利于進(jìn)口方，出口方堅(jiān)持采用此方式往往難以爭(zhēng)取到客戶。匯付方式包括預(yù)付貨款和貨到付款，其中貨到付款對(duì)進(jìn)口方最有利，也是出口方爭(zhēng)取客戶的最有效方式之一，但因?yàn)槌隹诜匠袚?dān)的風(fēng)險(xiǎn)過(guò)大，采用此方式出口商必須有一套完善、有效的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，而這對(duì)于中小型出口企業(yè)是難以做到的。因此，中小出口企業(yè)應(yīng)避免采用貨到付款的方式。

本文案例中，威揚(yáng)公司同意支付條款采用貨到付款的方式，合同中卻沒(méi)有規(guī)定進(jìn)口方不按時(shí)付款應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任等風(fēng)險(xiǎn)控制條款，進(jìn)口商又是一家規(guī)模不大的公司，這一系列因素導(dǎo)致了威揚(yáng)公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)。

因此，在出易中，出口商與進(jìn)口商要在平等互利的基礎(chǔ)上簽訂合同，不要過(guò)分依靠犧牲自己的交易安全給進(jìn)口商有利的交易條件來(lái)吸引客戶。

3. 出口合同履行階段的風(fēng)險(xiǎn)控制

出口合同履行是指出口合同簽訂后，進(jìn)出口雙方各自按照合同中的規(guī)定去履行自己的義務(wù)，主要包括出口商按照合同規(guī)定按時(shí)交貨、進(jìn)口商按時(shí)付款等。這一階段出口商面臨的出口信用風(fēng)險(xiǎn)包括三方面。一是由于進(jìn)口商的原因?qū)е鲁隹谏滩荒馨磿r(shí)交貨或不能按時(shí)獲得付款，如進(jìn)口商通過(guò)銀行開立了內(nèi)容復(fù)雜的信用證或包含有軟條款的信用證，導(dǎo)致出口商無(wú)法利用信用證；二是出口商在合同中接受了出口商交貨收到進(jìn)口商控制的條款，如采用FOB術(shù)語(yǔ)出口，但沒(méi)有規(guī)定進(jìn)口商派船的時(shí)間及未按時(shí)派船應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任；三是出口商已按合同履行完義務(wù)，但進(jìn)口商找借口拒絕提貨、拒絕付款。在實(shí)踐中，進(jìn)口商不按時(shí)付款時(shí)會(huì)有各種原因或找種種借口，如貨物質(zhì)量有問(wèn)題、市場(chǎng)行情變化、資金緊張等，不管是什么樣的借口，出口商都不能輕信。

在出口合同履行階段，出口商首先要按照合同的規(guī)定履行自己應(yīng)盡的義務(wù)，其次要密切關(guān)注進(jìn)口商對(duì)合同義務(wù)的履行情況，出現(xiàn)進(jìn)口商不按時(shí)履行義務(wù)的情況時(shí)，要查明對(duì)方的動(dòng)機(jī)和原因，必要時(shí)要及時(shí)啟動(dòng)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)救濟(jì)措施。本案中威揚(yáng)公司如果沒(méi)有及時(shí)啟動(dòng)仲裁程序，損失就難以避免。

四、結(jié)論

風(fēng)險(xiǎn)全程控制模式是應(yīng)對(duì)出口信用風(fēng)險(xiǎn)的一種有效方式，以出口合同為中心的把出口流程劃分為三個(gè)階段進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，在實(shí)踐中具有較強(qiáng)的可操作性。本案中，威揚(yáng)公司在選錯(cuò)交易對(duì)象、合同條款本身有風(fēng)險(xiǎn)的情況下，利用全程風(fēng)險(xiǎn)控制的理念，在合同履行階段通過(guò)及時(shí)啟動(dòng)仲裁程序，避免了損失的進(jìn)一步擴(kuò)大，進(jìn)一步說(shuō)明了出口信用風(fēng)險(xiǎn)全程控制的重要性和有效性。實(shí)踐中，如果把風(fēng)險(xiǎn)全程控制理念貫徹到出口流程的各環(huán)節(jié)，其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范作用會(huì)更加明顯。

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篇6

關(guān)鍵詞：石油企業(yè)；法律風(fēng)險(xiǎn)；防控機(jī)制

中圖分類號(hào)：D922 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1009-2374（2013）15-0161-02

石油企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)逐年遞增，防控法律風(fēng)險(xiǎn)的難度也在逐漸加大。主要表現(xiàn)是：面臨的法律環(huán)境異常復(fù)雜，調(diào)整油田經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的法律法規(guī)數(shù)量大，既有國(guó)內(nèi)的法律又有國(guó)際的法律，還有“走出去”必須面臨的項(xiàng)目所在國(guó)的法律，而由于油田屬于高危行業(yè)，法律調(diào)整因此有更嚴(yán)格的要求；經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)相對(duì)人異常復(fù)雜，交易活動(dòng)繁多，監(jiān)管部門繁多，在國(guó)外經(jīng)營(yíng)有時(shí)要與項(xiàng)目所在國(guó)政府高層直接對(duì)話，而在國(guó)內(nèi)生產(chǎn)有時(shí)不得不面對(duì)油區(qū)普通群眾，對(duì)法律理解的差異性和對(duì)法律的認(rèn)同性不一致，必然造成法律風(fēng)險(xiǎn)頻率增強(qiáng)；自身合規(guī)性控制異常復(fù)雜，油田生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)點(diǎn)多、面廣、線長(zhǎng)，各種行為主體活動(dòng)的類型多、變化快，管理控制工作復(fù)雜，有的專業(yè)技術(shù)性強(qiáng)，有的監(jiān)管要求嚴(yán)，稍有不慎即有可能導(dǎo)致法律風(fēng)險(xiǎn)。因此如何有效構(gòu)建石油企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控的組織保障機(jī)制、識(shí)別監(jiān)控機(jī)制和宣傳教育機(jī)制，是石油企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和法律工作者需要認(rèn)真思考和實(shí)踐的一個(gè)重要問(wèn)題。為鎖牢法律風(fēng)險(xiǎn)源頭、及時(shí)化解各類法律風(fēng)險(xiǎn)，需要石油企業(yè)在法律顧問(wèn)制度、法律事務(wù)管理、法制宣傳教育等方面下功夫、出

實(shí)招。

1 落實(shí)法律顧問(wèn)制度，構(gòu)建法律風(fēng)險(xiǎn)防控的組織保障機(jī)制

企業(yè)法律顧問(wèn)制度是依法治企的重要制度保證和組織保證。應(yīng)堅(jiān)持以法律風(fēng)險(xiǎn)防控組織建設(shè)、制度建設(shè)和隊(duì)伍建設(shè)為基本著力點(diǎn)，全面落實(shí)企業(yè)法律顧問(wèn)制度。

1.1 建立“三種模式”，確保履行職責(zé)有機(jī)構(gòu)

企業(yè)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)要高度重視落實(shí)法律顧問(wèn)制度工作，認(rèn)真落實(shí)企業(yè)法制工作三年目標(biāo)計(jì)劃的要求，不斷加強(qiáng)法律事務(wù)職能體系建設(shè)。在企業(yè)層面，要設(shè)立總法律顧問(wèn)崗位和法律事務(wù)機(jī)構(gòu)，配備專職法律事務(wù)工作人員，統(tǒng)一管理企業(yè)各項(xiàng)法律事務(wù)工作，確保法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作有人抓，有專人管。在下屬單位層面，根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、法律事務(wù)管理幅度、法律風(fēng)險(xiǎn)程度大小等實(shí)際，建立“總法律顧問(wèn)制度、法律顧問(wèn)制度、兼職法律事務(wù)崗位”三種組織模式，保證企業(yè)法律事務(wù)工作落到實(shí)處。實(shí)行總法律顧問(wèn)制度的單位設(shè)立總法律顧問(wèn)崗位和法律事務(wù)機(jī)構(gòu)；實(shí)行法律顧問(wèn)制度的單位設(shè)立法律顧問(wèn)崗位；其他規(guī)模較小的單位設(shè)立兼職法律事務(wù)崗位。通過(guò)科學(xué)設(shè)計(jì)法律顧問(wèn)制度組織體系、落實(shí)法律風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，確保企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控工作到位。

1.2 健全“三類制度”，確保管理行為有規(guī)范

不斷深化法律事務(wù)制度建設(shè)，整合制度功能，推進(jìn)制度落實(shí)。建立以《法律工作管理細(xì)則》、《法律顧問(wèn)管理細(xì)則》為引領(lǐng)的綜合管理制度體系，明確法律事務(wù)管理的基本原則、基本內(nèi)容和基本要求；建立以《合同（信用）管理細(xì)則》、《授權(quán)委托管理細(xì)則》、《法律糾紛管理細(xì)則》、《商標(biāo)管理細(xì)則》、《工商事務(wù)管理》、《法律中介機(jī)構(gòu)管理細(xì)則》、《法制宣傳教育工作管理細(xì)則》、《學(xué)法用法創(chuàng)新成果評(píng)審細(xì)則》等為支撐的法律專業(yè)管理制度體系，編制《合同管理業(yè)務(wù)流程》、《民事訴訟糾紛處理工作指引》、《工商事務(wù)辦理指引》等一系列業(yè)務(wù)管理流程和操作指引，明確各個(gè)具體法律業(yè)務(wù)的管理任務(wù)、管理程序和管理規(guī)范；建立以《法律事務(wù)工作考評(píng)辦法》等為保障的考核評(píng)價(jià)制度體系，強(qiáng)化制度執(zhí)行力度。通過(guò)三類法律事務(wù)制度體系建設(shè)，推動(dòng)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控長(zhǎng)效機(jī)制的逐步形成，確保企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)法律風(fēng)險(xiǎn)的全面

受控。

1.3 培育“三支隊(duì)伍”，確保工作質(zhì)量有保證

建立以企業(yè)法律顧問(wèn)、合同管理員、合同經(jīng)辦員為主體的三支法律人才隊(duì)伍，不斷提高法律人員的履職能力。培育法律顧問(wèn)隊(duì)伍，嚴(yán)格落實(shí)法律顧問(wèn)持證上崗要求，認(rèn)真組織法律人員參加企業(yè)法律顧問(wèn)執(zhí)業(yè)資格考試和繼續(xù)教育，提高法律顧問(wèn)隊(duì)伍的業(yè)務(wù)素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力；培育合同管理員隊(duì)伍，認(rèn)真組織合同管理員參加合同管理培訓(xùn)及考核，加強(qiáng)合同法律知識(shí)、管理制度、典型案例的學(xué)習(xí)和交流，掌握合同法律風(fēng)險(xiǎn)防控基本技能，滿足企業(yè)合同管理工作的需要；培育合同經(jīng)辦員隊(duì)伍，認(rèn)真組織合同經(jīng)辦員培訓(xùn)，加強(qiáng)合同經(jīng)辦員資格管理，提升廣大合同經(jīng)辦員在日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中防控法律風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)和能力。只有穩(wěn)步提升法律工作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力，才能為企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防和控制奠定了良好的人才基礎(chǔ)。

2 細(xì)化法律事務(wù)管理，構(gòu)建法律風(fēng)險(xiǎn)防控的識(shí)別監(jiān)控機(jī)制

加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)源頭管理是企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控工作的重中之重。要不斷細(xì)化法律事務(wù)合同管理、決策管理及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理，確保重大法律風(fēng)險(xiǎn)得到及時(shí)識(shí)別和控制。

2.1 甘當(dāng)“法律衛(wèi)士”，嚴(yán)格合同管理

緊抓合同管理關(guān)鍵點(diǎn)，努力夯實(shí)合同基礎(chǔ)管理。嚴(yán)把合同法律審查關(guān)，加強(qiáng)重大、重要合同法律審查，嚴(yán)格履行合同審核程序，明確重大風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的控制辦法，落實(shí)合同全過(guò)程管理措施，有效防范合同法律風(fēng)險(xiǎn)，杜絕違法合同、無(wú)效合同的發(fā)生；嚴(yán)把標(biāo)準(zhǔn)文本使用關(guān)，建設(shè)合同標(biāo)準(zhǔn)文本庫(kù)，收集國(guó)家合同標(biāo)準(zhǔn)文本，通過(guò)合同標(biāo)準(zhǔn)文本“本土化”改造，開發(fā)完善企業(yè)合同標(biāo)準(zhǔn)文本，提高標(biāo)準(zhǔn)文本使用率，不斷降低合同文本使用風(fēng)險(xiǎn)；嚴(yán)把合同運(yùn)行考核關(guān)，狠抓合同管理檢查考核，將合同管理指標(biāo)納入內(nèi)部績(jī)效考核兌現(xiàn)，并形成以合同法律專項(xiàng)檢查為主，內(nèi)控、審計(jì)、效能監(jiān)察等多部門聯(lián)動(dòng)考核為輔的綜合考核機(jī)制，確保合同風(fēng)險(xiǎn)管理體系有效運(yùn)行。

2.2 善當(dāng)“法律謀士”，參與決策管理

把握經(jīng)營(yíng)管理與依法決策平衡點(diǎn)，積極參與企業(yè)重大決策。為企業(yè)規(guī)章制度合法化提供法律審查意見，將企業(yè)規(guī)章制度法律審查嵌入企業(yè)規(guī)章制度的管理流程之中，對(duì)擬出臺(tái)的各項(xiàng)管理制度從制訂依據(jù)、程序、內(nèi)容三方面進(jìn)行合法性審核把關(guān)，確保規(guī)章制度的合法合規(guī)；為重大決策合法化提供法律審查意見，通過(guò)參加日常會(huì)議、項(xiàng)目可行性研究、專項(xiàng)問(wèn)題協(xié)調(diào)論證等方式發(fā)表法律意見，提出法律風(fēng)險(xiǎn)防控建議，真正做到“決策先問(wèn)法，違法不決策”；為加強(qiáng)廠務(wù)公開、民主管理提供法律支持，進(jìn)一步規(guī)范操作程序，拓寬民主渠道，切實(shí)保障職工的知情權(quán)、參與權(quán)、表達(dá)權(quán)和監(jiān)督權(quán)，促進(jìn)企業(yè)和諧發(fā)展。

2.3 敢當(dāng)“法律勇士”，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理

找準(zhǔn)法律風(fēng)險(xiǎn)管理切入點(diǎn)，建立法律風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警新機(jī)制。勇于研究探索，認(rèn)真落實(shí)《企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理指南》，通過(guò)編制或下達(dá)《法律風(fēng)險(xiǎn)管理年度報(bào)告》、《法律風(fēng)險(xiǎn)防范手冊(cè)》、《法律風(fēng)險(xiǎn)提示》等做好法律風(fēng)險(xiǎn)警示管理，超前指導(dǎo)法律風(fēng)險(xiǎn)防控工作；勇于過(guò)程控制，認(rèn)真梳理涉外工程、工程建設(shè)、重大對(duì)外投資等重點(diǎn)項(xiàng)目的法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和化解措施，落實(shí)法律風(fēng)險(xiǎn)控制責(zé)任，嚴(yán)控重點(diǎn)項(xiàng)目運(yùn)行中各種風(fēng)險(xiǎn)；勇于維護(hù)權(quán)益，法律糾紛發(fā)生后，法律人員主動(dòng)出擊，敢于擔(dān)當(dāng)，善于維權(quán)，依法依規(guī)妥善處理各種法律爭(zhēng)議、糾紛及歷史遺留法律問(wèn)題，最大限度地維護(hù)企業(yè)涉法權(quán)益，同時(shí)建立法律糾紛總結(jié)評(píng)價(jià)制度，對(duì)案件的發(fā)生和處理全面梳理，深刻查找和剖析導(dǎo)致案件發(fā)生的違法、侵權(quán)等法律風(fēng)險(xiǎn)因素，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，吸取教訓(xùn)，將處理案件與改進(jìn)管理有機(jī)結(jié)合，避免類似法律風(fēng)險(xiǎn)的再次發(fā)生。

3 注重普法工作實(shí)效，構(gòu)建法律風(fēng)險(xiǎn)防控的宣傳教育機(jī)制

提高全體員工的法律意識(shí)和法律素質(zhì)是企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范的根本所在。要大力營(yíng)造靠前送法、能動(dòng)學(xué)法、自覺(jué)用法的濃厚氛圍，為企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控打下了堅(jiān)實(shí)思想

基礎(chǔ)。

3.1 突出普法重點(diǎn)，“送法”到“前臺(tái)”

圍繞普法對(duì)象，創(chuàng)造性開展送法活動(dòng)。送法到領(lǐng)導(dǎo)干部、經(jīng)營(yíng)管理人員，黨委理論學(xué)習(xí)中心組、直屬單位中心組等要帶頭學(xué)法用法，經(jīng)營(yíng)管理人員培訓(xùn)班中應(yīng)安排有關(guān)法律法規(guī)和制度的學(xué)習(xí)，做到按行權(quán)規(guī)則辦事，依法決策、依法經(jīng)營(yíng)管理、依法維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益；送法到重點(diǎn)項(xiàng)目、基層班組、職工家庭，針對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目的工作需要，到現(xiàn)場(chǎng)開辦專題講座，提出項(xiàng)目法律風(fēng)險(xiǎn)防范措施，通過(guò)“以案學(xué)法”和“普法小課堂”等活動(dòng)，在基層班組廣泛開展專題法制講座，圍繞與職工家庭相關(guān)法律知識(shí)，走進(jìn)社區(qū)進(jìn)行專題宣講。

3.2 豐富宣教方式，“學(xué)法”建“平臺(tái)”

圍繞普法主題，建立學(xué)法三項(xiàng)平臺(tái)。建立法制宣傳平臺(tái)，以“普法專題網(wǎng)站”、“法律事務(wù)工作信息”、法制宣傳欄、黑板報(bào)等為載體，通過(guò)“舉案學(xué)法”、“案例速遞”、“新法速遞”、“法制信息”等專欄，及時(shí)報(bào)道國(guó)家及企業(yè)普法動(dòng)態(tài)，宣傳新法律法規(guī)，營(yíng)造良好的法制宣傳氛圍；建立講法培訓(xùn)平臺(tái)，以“每季一講”、“每月一課”法制講堂為載體，選取與員工日常工作生活關(guān)系密切的法律法規(guī)，尋求更生活化更形象化的講述方式，廣泛傳播法律知識(shí)；建立學(xué)法測(cè)試平臺(tái)，以“每季學(xué)法測(cè)試”為載體，通過(guò)開展有獎(jiǎng)網(wǎng)上測(cè)試、現(xiàn)場(chǎng)競(jìng)賽、座談?dòng)懻摰刃问綑z驗(yàn)學(xué)法效果，培育和提高廣大員工學(xué)法興趣。通過(guò)普法三項(xiàng)平臺(tái)的建立，激發(fā)員工學(xué)法熱情，推動(dòng)學(xué)法活動(dòng)深入開展，有效保證員工學(xué)法的效果。

篇7

關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 風(fēng)險(xiǎn)管理 對(duì)策

中圖分類號(hào)： X820.4 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A 文章編號(hào)：

前言：建筑行業(yè)隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)進(jìn)程的不斷推進(jìn)，在我國(guó)主體經(jīng)濟(jì)上占有越來(lái)越大的比例。我國(guó)建筑施工項(xiàng)目的技術(shù)方面不斷創(chuàng)新，成果喜人，可是在建筑施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理方面研究卻很落后，這在很大程度上影響了建筑行業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。所以，對(duì)于建筑施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的研究必須給予高度重視。

1.在我國(guó)建筑施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理存在的不足

1.1沒(méi)有成形的風(fēng)險(xiǎn)管理體系

由于我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理起步較晚，發(fā)展時(shí)間短，尚未形成規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，有的承包商甚至沒(méi)有設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理部門，這就造成我國(guó)建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估難度較大，難以根據(jù)建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行正確的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，使得企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，一旦發(fā)生突發(fā)狀況，企業(yè)難以維持正常運(yùn)營(yíng)。

1.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估誤差較大

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估是一項(xiàng)非常復(fù)雜繁瑣的工作，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估工作難度較大，具有工作量大、工作要求高、工作時(shí)間長(zhǎng)以及工作成本高等特點(diǎn)。但是我國(guó)建筑施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理仍處于起步階段，缺少相關(guān)技術(shù)人才，該項(xiàng)工作難度較大、評(píng)估人員也缺少相關(guān)經(jīng)驗(yàn)，這一系列原因使得我國(guó)建筑施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估誤差較大，難以提出符合企業(yè)真實(shí)狀況的解決方案。

1.3經(jīng)營(yíng)者風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較弱

在改革開放以后，各種大項(xiàng)目的出現(xiàn)我國(guó)才引入建筑施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，很多建筑施工項(xiàng)目管理者沒(méi)有接觸過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理概念，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估認(rèn)識(shí)不到位，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱，一味追求項(xiàng)目的進(jìn)度忽略了建筑施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理。

1.險(xiǎn)控制不到位

在進(jìn)行準(zhǔn)確綜合的建筑施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理識(shí)別分析之后，提出的對(duì)策并不能有效控制風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致企業(yè)即使進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理也無(wú)法控制風(fēng)險(xiǎn)，有效降低損失情況的出現(xiàn)，極大的打擊了企業(yè)管理者對(duì)建筑施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的信心。

2.提高建筑施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理水平的可行性措施

2.1建立風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)并完善相關(guān)制度

美國(guó)等西方國(guó)家早已擁有完備的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，建立了完善的相關(guān)法律制度，數(shù)目可觀的建筑施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)。我們要想建筑事業(yè)繼續(xù)又好又快發(fā)展必須解決施工進(jìn)程中的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。我們可以積極努力借鑒學(xué)習(xí)西方國(guó)家在這方面的經(jīng)驗(yàn)和成功案例，結(jié)合我國(guó)自身建筑行業(yè)的具體情況建立風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)并完善各項(xiàng)法律法規(guī)。只有建立規(guī)范的建筑施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)才能有正規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)管理流程。同時(shí)完善相關(guān)制度，給建筑施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理一個(gè)具體的規(guī)范要求，才能在風(fēng)險(xiǎn)管理人才良莠不齊的今天，統(tǒng)一規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估及得出最終對(duì)策的過(guò)程，才能到達(dá)規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程的目的。

2.2尋找正確合理的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估方法

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是一個(gè)連續(xù)的過(guò)程，精力投入巨大。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法多種多樣，例如：德爾菲法、頭腦風(fēng)暴法、情景分析法、核對(duì)表法、流程圖法和風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查法等多樣方法。風(fēng)險(xiǎn)分析方法也有很多種，例如：調(diào)查打分法、層次分析法(AHP)、蒙特卡洛模擬、敏感性分析、計(jì)劃評(píng)審技術(shù)、效用理論等方法。對(duì)待不同的情況和規(guī)模不同的企業(yè)所用的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法必然不同，雖然我國(guó)建筑施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理剛剛興起，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法比較落后，這時(shí)必須要求風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估人員做到“因材施教”，對(duì)待不同的情況采取不同的評(píng)估辦法，有創(chuàng)新意識(shí)，勇于學(xué)習(xí)。

2.3綜合培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估人員的專業(yè)執(zhí)業(yè)水平

我國(guó)作為一個(gè)新興大國(guó)，建筑行業(yè)蓬勃發(fā)展，但是其施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理方面遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于西方國(guó)家。在這方面可以高薪聘請(qǐng)國(guó)外專家進(jìn)行專業(yè)化指導(dǎo)，積極培養(yǎng)能力強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估人員，增強(qiáng)我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估人員的執(zhí)業(yè)水平。最終培訓(xùn)結(jié)果需要評(píng)估分析人員準(zhǔn)確分析下列方面：存在的或潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的后果,影響的大小和嚴(yán)重性風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及概率、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能時(shí)間、風(fēng)險(xiǎn)與本項(xiàng)目或其他項(xiàng)目及環(huán)境之間的相互影響，在準(zhǔn)確識(shí)別分析后，還要做最重要的一點(diǎn)就是對(duì)于每種風(fēng)險(xiǎn)必須制定合理的、科學(xué)的規(guī)避和防范的方法，這才是最終目的。

2.4提出可行性對(duì)策

在風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析與評(píng)估等階段后，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的輕重、主次程度對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行歸類、排序，制定風(fēng)險(xiǎn)防范的主次順序，然后最重要便是提出可行性對(duì)策。以最低的成本，最低的風(fēng)險(xiǎn)，獲得最大的利潤(rùn)。對(duì)待無(wú)法排除的風(fēng)險(xiǎn)最好的方法便是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，這是風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳處理方式。工程保險(xiǎn)就不失為一種好的對(duì)策，工程保險(xiǎn)是對(duì)建筑工程、安裝工程及各種機(jī)器設(shè)備因自然災(zāi)害和意外事故所造成的物

質(zhì)財(cái)產(chǎn)損失和第三者責(zé)任進(jìn)行賠償?shù)谋ｋU(xiǎn)，它是適應(yīng)現(xiàn)代工程技術(shù)和建筑業(yè)的發(fā)展的一種保障手段。在建筑施工過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源較廣，施工過(guò)程復(fù)雜，情況多變，而工程保險(xiǎn)涉及保險(xiǎn)方面較廣，能夠有效保障風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的理賠問(wèn)題的解決。還可以利用投標(biāo)擔(dān)保、履約擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保、維修擔(dān)保、付款擔(dān)保、反擔(dān)保、分包擔(dān)保、完工擔(dān)保、業(yè)主無(wú)能為力擔(dān)保、差額擔(dān)保、施工執(zhí)照擔(dān)保、臨時(shí)進(jìn)口物資稅收擔(dān)保等方法保障承包商的利益。

2.5樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

當(dāng)今建筑行業(yè)，只有少部分大企業(yè)在關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)管理，很多中小企業(yè)對(duì)此并不關(guān)心，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理可有可無(wú)?？墒且坏┙ㄖ┕み^(guò)程中出現(xiàn)問(wèn)題，損失慘重，歸根究底有很多原因就是沒(méi)有進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理或者風(fēng)險(xiǎn)管理不到位。企業(yè)負(fù)責(zé)人要有進(jìn)取意識(shí)，積極了解風(fēng)險(xiǎn)管理的重要意義。政府也應(yīng)加大建筑施工項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理宣傳力度，可以拍宣傳片、印發(fā)海報(bào)，積極進(jìn)行宣傳，還可以引入外國(guó)相關(guān)方面的人才，扶持中小企業(yè)的發(fā)展，這樣才能多方面提高風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)知度，也能讓這些企業(yè)管理者看到建筑施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的切實(shí)好處，樹立起正確的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

2.6加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)損失控制力度

能夠最大限度地降低風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生概率或減小損失幅度的風(fēng)險(xiǎn)處置技術(shù)稱為風(fēng)險(xiǎn)控制,通常可采取如下措施:減少已存在的風(fēng)險(xiǎn)源、預(yù)防已有的風(fēng)險(xiǎn)因素爆發(fā)、改善風(fēng)險(xiǎn)源的空間位置來(lái)限制其爆發(fā)速度、并盡可能地將可能遭受損害的人員和財(cái)產(chǎn)隔離。還要加強(qiáng)防護(hù)能力,建立并完善緊急救援體系，才能更好地控制風(fēng)險(xiǎn)。此外風(fēng)險(xiǎn)控制并不是萬(wàn)能的，在合同風(fēng)險(xiǎn)管理方面還要加強(qiáng)管理。對(duì)于合同風(fēng)險(xiǎn)管理要尤為重視，要準(zhǔn)確了解合同的意義，熟悉合同條款以及發(fā)生問(wèn)題的后果，根據(jù)合同條款制定相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，也要根據(jù)合同條款了解建筑施工項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)所在，這樣才能更好地控制風(fēng)險(xiǎn)，把承包商的損失降到最低，得到可觀的利潤(rùn)。

2．7采取有效風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

在建筑施工過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)是不可完全避免的，但是可以采取有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，將可以避免的風(fēng)險(xiǎn)扼殺在搖籃里。在投資之前要做好工程了解，盡量避免資金拖欠項(xiàng)目，投資此類項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)較大，一旦出現(xiàn)問(wèn)題就可能給整個(gè)公司帶來(lái)財(cái)務(wù)危機(jī)。在這類項(xiàng)目中可以采取一旦出現(xiàn)拖欠工程款的情況,便立即提交限期催款函,如果沒(méi)有及時(shí)收到工程款,則立刻停止施工的方法,避免出現(xiàn)過(guò)多的工程建筑投入而無(wú)法收回工程款的情況。此外，在投標(biāo)報(bào)價(jià)階段前,全方面了解業(yè)主情況,投標(biāo)文件報(bào)價(jià)期間,充分熟悉項(xiàng)目招標(biāo)文件,認(rèn)真勘查項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng),在簽訂項(xiàng)目合同時(shí),仔細(xì)研究合同條款,針對(duì)細(xì)節(jié)和不利條款進(jìn)行磋商，盡可能降低合同中存在的風(fēng)險(xiǎn)，做到風(fēng)險(xiǎn)最小化。

結(jié)語(yǔ)：建筑施工項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)嚴(yán)重阻礙我國(guó)建筑經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，這已經(jīng)成為我國(guó)建筑行業(yè)必須要解決的問(wèn)題。

解楠（1980——），山西長(zhǎng)治人，助理工程師，從事工程技術(shù)管理工作。就職于潞安集團(tuán)

余吾煤業(yè)。

參考文獻(xiàn)：

篇8

關(guān)鍵詞:投資項(xiàng)目 風(fēng)險(xiǎn)管理 分析 研究

1、投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的意義

風(fēng)險(xiǎn)管理是一種新興的管理科學(xué),并非一種簡(jiǎn)單的管理工具。風(fēng)險(xiǎn)管理自從出現(xiàn)以后,有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的反面教訓(xùn)及正面經(jīng)驗(yàn)俯拾即是。諸多案例不止一次地說(shuō)明,如果創(chuàng)建一個(gè)系統(tǒng),設(shè)置一定的程序,在某些事件造成損失之前,就完全可以對(duì)其加以控制,它所帶來(lái)的社會(huì)成本將必然小于事發(fā)之后僅僅被動(dòng)地做出補(bǔ)償。以新建加油站項(xiàng)目為例可以看出,如果在整個(gè)項(xiàng)目的決策階段及準(zhǔn)備階段能夠更加深入地識(shí)別、分析和評(píng)價(jià)項(xiàng)目將面臨的種種風(fēng)險(xiǎn),將會(huì)使整個(gè)項(xiàng)目的設(shè)定更加科學(xué),一些雖然表面上屬于不可控或不可預(yù)測(cè)的風(fēng)險(xiǎn),但如果在項(xiàng)目決策準(zhǔn)備階段能夠?qū)L(fēng)險(xiǎn)管理作為一種戰(zhàn)略,就可以把諸如因土地掛牌、流轉(zhuǎn)、價(jià)格上浮等因素導(dǎo)致的資金風(fēng)險(xiǎn)降低到最小程度,甚至完全控制。新建加油站項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際情形給我們提出了重要啟示,風(fēng)險(xiǎn)管理水平的高低以及風(fēng)險(xiǎn)管理流程的合理與否,將直接關(guān)系到加油站等投資項(xiàng)目的預(yù)期目標(biāo)的能否實(shí)現(xiàn)問(wèn)題。

因此,在項(xiàng)目決策、準(zhǔn)備、建設(shè)及實(shí)施階段,要始終將風(fēng)險(xiǎn)管理作為一種新興的管理科學(xué),并上升到戰(zhàn)略的高度,科學(xué)識(shí)別和分析項(xiàng)目將要面臨的各種風(fēng)險(xiǎn),制定詳細(xì)縝密的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃,設(shè)定科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理及控制流程,使風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于項(xiàng)目決策、準(zhǔn)備、建設(shè)及實(shí)施的全過(guò)程。

2、加油站投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)控體系建設(shè)

從我公司當(dāng)前加油站投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理情況可以看到,開發(fā)項(xiàng)目在前期論證決策以及項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)行階段都已經(jīng)引入了風(fēng)險(xiǎn)管理理論,對(duì)基本的風(fēng)險(xiǎn)因素都能識(shí)別、分析和評(píng)估,但在某些風(fēng)險(xiǎn)因素的預(yù)測(cè)及監(jiān)控方面,仍然暴露出一定的不足。原因是,整個(gè)項(xiàng)目實(shí)施缺乏縝密的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)控體系,各個(gè)階段的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、分析、評(píng)估基本是相對(duì)獨(dú)立的,這就導(dǎo)致該項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理未能形成一個(gè)有機(jī)的整體。因此,這就給我們提出了重要啟示和要求,即項(xiàng)目投資主體（企業(yè)組織）要根據(jù)項(xiàng)目的總體情況,建立健全完備的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制及控制體系,定期對(duì)項(xiàng)目實(shí)施各階段的內(nèi)外部情況做動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和實(shí)時(shí)監(jiān)控,對(duì)一些可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素作等級(jí)評(píng)價(jià),并對(duì)其發(fā)展趨勢(shì)作出科學(xué)預(yù)測(cè),從而使一些風(fēng)險(xiǎn)事故法身的可能性減小,使項(xiàng)目投資主體的預(yù)期收益增加。實(shí)際上,這種風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的建立和完善,可以起到積極有效的風(fēng)險(xiǎn)抑制作用,一方面,可使風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)的損失最小化,另一方面,可以防止風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后對(duì)其他方面產(chǎn)生不利影響,抑制風(fēng)險(xiǎn)的進(jìn)一步擴(kuò)散。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)控體系可從以下幾個(gè)方面,逐步規(guī)劃建設(shè):

2.1 在組織體系方面,實(shí)行日常管理、支持控制、項(xiàng)目決策“三權(quán)分立”

投資部門行使日常管理權(quán),全面負(fù)責(zé)加油站的規(guī)劃、布局、選址、論證、簽約、工程、后評(píng)價(jià)等各項(xiàng)工作。但是,全面負(fù)責(zé)并不意味著全面決策,對(duì)于一個(gè)具體項(xiàng)目,買與不買,以什么樣的價(jià)格和條件買,投資部門只有建議權(quán),而沒(méi)有直接決策權(quán)。加油站管理、公司財(cái)務(wù)、營(yíng)銷等部門行使支持控制權(quán),決定加油站價(jià)格高低的車流量、進(jìn)站比率、油品銷售、油品毛利、非油品銷售額和毛利、運(yùn)作費(fèi)用等核心參數(shù)必須由這些控制部門提供或認(rèn)可。公司管理層（或投資管理委員會(huì)）集體行使項(xiàng)目決策權(quán),任何項(xiàng)目均應(yīng)通過(guò)評(píng)審會(huì)等形式想公司管理層進(jìn)行匯報(bào),管理層在聽取匯報(bào)、充分論證后集體做出決策。

2.2 在業(yè)務(wù)流程方面,實(shí)行事前、事中、事后的全過(guò)程管理,嚴(yán)把“八關(guān)”

一是制定科學(xué)、合理的市場(chǎng)計(jì)劃和網(wǎng)絡(luò)規(guī)劃,網(wǎng)絡(luò)專家把住“網(wǎng)絡(luò)規(guī)劃關(guān)”;二是按照有理、有利、有節(jié)的原則,項(xiàng)目負(fù)責(zé)人把住“談判關(guān)”;三是支持控制部門從網(wǎng)絡(luò)布點(diǎn)、安全評(píng)估、工程量評(píng)估、銷售量預(yù)測(cè)、投資測(cè)算和交易風(fēng)險(xiǎn)等六個(gè)方面,把住“項(xiàng)目論證關(guān)”;四是在項(xiàng)目評(píng)審會(huì)上,公司管理層把住“立項(xiàng)審批關(guān)”;五是完善合同條款和合同審批,法律負(fù)責(zé)人把住“合同關(guān)”;六是實(shí)施嚴(yán)格的付款控制程序,財(cái)務(wù)部門把住“付款關(guān)”;七是確保施工效率和工程質(zhì)量,打通包裝改造慢、影響投運(yùn)的瓶頸,嚴(yán)把“工程關(guān)”;八是健全后評(píng)價(jià)體系和責(zé)任追究制度,以投運(yùn)率和達(dá)銷率為核心嚴(yán)把“考核關(guān)”。

2.3 在考核制度方面,推行“質(zhì)量勝于數(shù)量”的目標(biāo)導(dǎo)向和獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制

在這個(gè)制度下,項(xiàng)目開發(fā)人員的收入可由基本工資和獎(jiǎng)金組成。平時(shí)只領(lǐng)取基本工資,每完成一個(gè)項(xiàng)目再獲得一筆相應(yīng)的獎(jiǎng)金,獎(jiǎng)金的高低與項(xiàng)目的好壞直接掛鉤。公司根據(jù)位置、銷量、性價(jià)比等因素對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)分,評(píng)分越高則獎(jiǎng)金也越高,同等情況下,城市項(xiàng)目的獎(jiǎng)金高于其他項(xiàng)目、空地項(xiàng)目高于現(xiàn)站項(xiàng)目、收購(gòu)項(xiàng)目高于租賃項(xiàng)目。獎(jiǎng)金根據(jù)開發(fā)進(jìn)度分期發(fā)放。例如:在合同簽署并實(shí)際履行、領(lǐng)取國(guó)有土地征（或相關(guān)土地手續(xù)）、加油站開業(yè)時(shí)分別領(lǐng)取20%、20%和30%,剩余的30%為項(xiàng)目的質(zhì)量保證金,若項(xiàng)目在開業(yè)后6個(gè)月達(dá)到預(yù)期銷量則全額發(fā)放,若低于預(yù)期銷量的80%則不予發(fā)放,介于80%-100%之間則減半發(fā)放。如果項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期銷量的120%,則另行發(fā)放20%的特別獎(jiǎng)勵(lì)金;若達(dá)到預(yù)期銷量的150%或以上,可另行發(fā)放60%的特別獎(jiǎng)勵(lì)金。

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關(guān)鍵詞：工程風(fēng)險(xiǎn)；因素；措施

Abstract: the engineering project have the cycle is long, big investment, regular sex and other characteristics, and construction engineering and environmental has the close relation, in the current engineering management of, can it do to the project risk for effective control, has become a enterprise in an invincible position for the important prerequisite. This paper focuses on the impact of the project risk management factors were analyzed, and puts forward the improved risk management measures, in hopes of project risk control have a positive impact.

Keywords: project risk; Factors; measures

中圖分類號(hào)：TU71 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：

一般來(lái)講，工程風(fēng)險(xiǎn)管理主要是對(duì)于潛在的意外損失進(jìn)行評(píng)估和控制的一個(gè)過(guò)程。因?yàn)槲覈?guó)風(fēng)險(xiǎn)管理一直都存在著管理手段、思想和方法與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不相適應(yīng)的狀況，所以，工程風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)常發(fā)生失控的情況。隨著建設(shè)管理體制的不斷改革和深化，一定要利用市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的手段來(lái)有效解決市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)問(wèn)題。因此，工程風(fēng)險(xiǎn)管理是有效深化建設(shè)體制的客觀要求。

1影響工程風(fēng)險(xiǎn)管理的諸多因素分析

1.1建設(shè)單位的因素

從目前形勢(shì)來(lái)看，我國(guó)市場(chǎng)供求不平衡狀態(tài)一直都在持續(xù)，建設(shè)單位的諸多不規(guī)范行為已經(jīng)構(gòu)成了項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)榻ㄔO(shè)單位的原因?qū)τ陲L(fēng)險(xiǎn)管理產(chǎn)生影響的因素主要有如下兩個(gè)方面：第一，主觀原因。一直以來(lái)，建設(shè)單位在主觀上風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)非常薄弱，因?yàn)榉?、?jīng)濟(jì)等責(zé)任不是很清楚，最終給企業(yè)造成很大的損失；第二，客觀原因。建設(shè)單位缺乏控制風(fēng)險(xiǎn)的能力，雖然當(dāng)前對(duì)于一些工程項(xiàng)目已經(jīng)實(shí)施了監(jiān)理，但是建設(shè)單位自身的管理水平仍然是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生影響的重要因素。對(duì)于一個(gè)項(xiàng)目組織來(lái)講，其牽涉的范圍比較大，對(duì)一個(gè)合格的建設(shè)單位來(lái)講，一定要配備相應(yīng)的人才，只有這樣才能夠更好的控制工程風(fēng)險(xiǎn)。

1.2管理體制的因素

大力推行建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)管理制度是使用利益機(jī)制對(duì)相關(guān)市場(chǎng)主體進(jìn)行規(guī)范，形成必要的信用機(jī)制，從而更好的維護(hù)建筑市場(chǎng)的秩序。因?yàn)槲覈?guó)一直以來(lái)都處在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的初期階段，各個(gè)方面還不是非常成熟，工程擔(dān)保、信用制度還沒(méi)有完全的建立，還不能夠象西方發(fā)達(dá)國(guó)家那樣將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。

1.3工程咨詢服務(wù)機(jī)構(gòu)的因素

目前我國(guó)主要是以銀行作為背景，借助于自身雄厚的資金，拓展工程領(lǐng)域的保函業(yè)務(wù)，并沒(méi)有形成一個(gè)銀行、擔(dān)保公司、同業(yè)工資共同發(fā)展的格局。提供的服務(wù)非常不完善，手段和工具不充分，并沒(méi)有形成一個(gè)將工程風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的咨詢服務(wù)主體。假如工程發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，那么對(duì)于建設(shè)單位無(wú)疑是損失巨大的。

2工程風(fēng)險(xiǎn)管理制度研究

2.1建立履約信用擔(dān)保制度

履約擔(dān)保主要是擔(dān)保人為保證企業(yè)履行承包合同而做出的一種承諾。履約擔(dān)保可以采用銀行保函或者是擔(dān)保公司的擔(dān)保書的方式，同時(shí)也可以引入企業(yè)的同業(yè)擔(dān)保，即由信譽(yù)好、實(shí)力強(qiáng)的企業(yè)為其他企業(yè)提供履約擔(dān)保。對(duì)于履約擔(dān)保，如是非建設(shè)單位的原因，但是企業(yè)并沒(méi)有履行合同義務(wù)，擔(dān)保人需要承擔(dān)擔(dān)保的責(zé)任。

2.2建立預(yù)付款信用擔(dān)保制度

預(yù)付款擔(dān)保主要是指建設(shè)單位在之前支付一部分工程款來(lái)支持企業(yè)周轉(zhuǎn)，為了更好的保證企業(yè)將這些款項(xiàng)用于工程建設(shè)，而建立的信用擔(dān)保制度根據(jù)企業(yè)現(xiàn)狀，可以按照如下方法實(shí)行：企業(yè)在取得建設(shè)單位提供的工程預(yù)付款時(shí)，應(yīng)該向建設(shè)單位提供與預(yù)付款相同的銀行保函。對(duì)于企業(yè)而言，在已經(jīng)確定的比例區(qū)間之內(nèi)，由銀行提供的保函數(shù)額越大，那么預(yù)付款的額度也就增大，反之則減少。假如企業(yè)不能夠提供預(yù)付款保函，建設(shè)單位可以取消預(yù)付款。應(yīng)用此種方法，不僅能夠很好的保證建設(shè)單位的合法權(quán)益，同時(shí)還能夠?qū)κ┕て髽I(yè)提高資本產(chǎn)生一種激勵(lì)機(jī)制，從而使企業(yè)能夠立足長(zhǎng)遠(yuǎn)，逐步改善企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制，為企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)奠定一定的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。

2.3建設(shè)單位支付信用擔(dān)保制度

一般來(lái)講，建設(shè)單位支付擔(dān)保主要是指建設(shè)單位通過(guò)擔(dān)保人為其提供擔(dān)保，有效保證建設(shè)單位依據(jù)規(guī)定的支付條件，如期的將款項(xiàng)交給企業(yè)。假如建設(shè)單位不能夠依照合同支付工程款，那么需要由擔(dān)保人代向企業(yè)履行支付責(zé)任。所以，應(yīng)該與企業(yè)履約擔(dān)保對(duì)等實(shí)行，即建設(shè)單位要求企業(yè)提供履約擔(dān)保的，也需要同時(shí)向企業(yè)提供支付擔(dān)保。建設(shè)單位支付擔(dān)保不僅可以是銀行保函，還可以是擔(dān)保書。依照當(dāng)前建設(shè)領(lǐng)域的情況，建設(shè)單位支付擔(dān)保最好是采用如下方法：建設(shè)單位在招標(biāo)的過(guò)程中一定要出示項(xiàng)目資信證明，在正式簽訂工程合同之前需要依照合同價(jià)款提供銀行保函。其擔(dān)保責(zé)任隨著建設(shè)單位依據(jù)工程進(jìn)度制度工程款直至工程竣工結(jié)清尾款，而逐漸降低至完全消失。在施工的過(guò)程中建設(shè)單位因?yàn)樘岣邩?biāo)準(zhǔn)需要加大工程造價(jià)，在提出設(shè)計(jì)更改時(shí)，需要提供一定額度的補(bǔ)充銀行保函。建立健全建設(shè)單位支付信用擔(dān)保制度，對(duì)于有效規(guī)范市場(chǎng)交易行為，充分防止單位拖欠工程款項(xiàng)，確實(shí)保證工程順利實(shí)施并完成，起著非常重要的作用。根據(jù)我國(guó)具體國(guó)情，建設(shè)單位在支付擔(dān)保的過(guò)程中一定要充分考慮先在非政府投資的工程上實(shí)施。政府投資的工程，一定要按照市場(chǎng)規(guī)則進(jìn)行，不能夠隨意拖欠工程款項(xiàng)，侵害企業(yè)的利益。

2.4法律、法規(guī)需要明確擔(dān)保費(fèi)用支付主體

要想真正實(shí)施工程擔(dān)保，一定要增加費(fèi)用的開支。所以，明確擔(dān)保費(fèi)用支付主體能夠很好的幫助推行建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)管理制度的有效實(shí)施。每一個(gè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理制度的實(shí)行都應(yīng)該具備特定的受益人，有受益人支付費(fèi)用的做法是非常容易被接受的。比如，擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)、預(yù)付款擔(dān)保等能夠很好的防范建設(shè)單位的風(fēng)險(xiǎn)，充分保證了建設(shè)單位的切實(shí)利益，所以需要有建設(shè)單位來(lái)支付一定的費(fèi)用，可以計(jì)入工程概預(yù)算，來(lái)算入工程成本。

篇10

關(guān)鍵詞： 工程合同；合同風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理

Abstract: combining the actual project cases, this paper adopts expert investigation of the project contract risk identification, by expert investigation and a fuzzy evaluation method of combining the contract risks for the project evaluation, use expert investigation method to find out a project contract risk measures. The project contract risk management summary and outlook.

Keywords: engineering contract; Contract risk; Risk management

中圖分類號(hào)：X820.4 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：

天津市南水北調(diào)中線濱海新區(qū)供水工程（簡(jiǎn)稱南干線）是天津市內(nèi)輸配水工程的重要組成部分。工程起自天津干線末端本工程的曹莊泵站，終點(diǎn)為北塘水庫(kù)和大港區(qū)水廠，工程線路總長(zhǎng)約100km。工程遠(yuǎn)期設(shè)計(jì)流量22.3m3/s，由二級(jí)加壓供水，供水泵站由三座組成，曹莊泵站是設(shè)于南干線首端的一級(jí)泵站。曹莊泵站工程位于天津市西青區(qū)外環(huán)線六號(hào)橋附近，由調(diào)節(jié)池、溢流堰、進(jìn)水池、主、副廠房、綜合樓及變電站等組成。天津普澤工程咨詢有限責(zé)任公司作為建設(shè)管理單位參與曹莊泵站工程。

為了更好地做好建設(shè)管理工作，天津普澤工程咨詢有限責(zé)任公司專門成立了強(qiáng)有力的工程項(xiàng)目建設(shè)管理部，建管部根據(jù)專業(yè)分工和工作性質(zhì)，設(shè)立五個(gè)職能部門，分別是綜合辦公室、計(jì)劃合同部、工程管理部、質(zhì)量與安全部和財(cái)務(wù)部。

一、 項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

1、由計(jì)劃合同部牽頭，從計(jì)劃合同部、工程管理部、質(zhì)量與安全部、財(cái)務(wù)部以及綜合辦公室等與項(xiàng)目合同有關(guān)系的部門抽調(diào)經(jīng)驗(yàn)豐富、權(quán)威、業(yè)務(wù)水平高的人員（其中計(jì)劃合同部、工程管理部可根據(jù)人員情況抽調(diào)2名，其余部門可抽調(diào)1名），并從公司總部和公司外部各邀請(qǐng)2名合同風(fēng)險(xiǎn)管理方面的專家顧問(wèn)，共11名人員組成合同風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別小組。計(jì)劃合同部整理好本項(xiàng)目的相關(guān)資料以及以往類似已完項(xiàng)目的合同風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)的資料，交給小組成員，并設(shè)計(jì)以下表格（表1），讓各個(gè)組員填寫。

表1 工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)因素調(diào)查表（業(yè)主方）

姓名 部門 職務(wù)

根據(jù)提供的本項(xiàng)目的有關(guān)資料、以往已完類似項(xiàng)目的資料以及本人的經(jīng)驗(yàn)，請(qǐng)盡可能多的寫出可能發(fā)生的本項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)因素。

注：如上表不能全部寫完，可自行增加。

2、根據(jù)收集上來(lái)的合同風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別小組成員填寫的合同風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查表，對(duì)列出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行整理，同一風(fēng)險(xiǎn)因素但個(gè)人叫法不同的按照相關(guān)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一命名。按照出現(xiàn)的頻次高低的順序，對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查表中所有風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行排序，取前6位基本可以代表本項(xiàng)目主要的合同風(fēng)險(xiǎn)，如下表2所示：

表2 主要合同風(fēng)險(xiǎn)因素表（業(yè)主方）

序號(hào) 合同風(fēng)險(xiǎn)因素名稱 備注 序號(hào) 合同風(fēng)險(xiǎn)因素名稱 備注

1 合同談判時(shí)，由于談判人員觀念問(wèn)題、經(jīng)驗(yàn)不足以及法律財(cái)會(huì)相關(guān)知識(shí)缺乏等，忽略重大問(wèn)題，在重大問(wèn)題上做出不當(dāng)讓步或者泄露信息，使談判處于不利地位的風(fēng)險(xiǎn) 用字母A表示 4 評(píng)審時(shí)，審核人員不能發(fā)現(xiàn)問(wèn)題或發(fā)現(xiàn)了問(wèn)題沒(méi)有提出修訂意見以及起草人員未按修訂意見修改合同的風(fēng)險(xiǎn) 用字母D表示

2 合同履行時(shí)，未恰當(dāng)?shù)芈男泻贤幸?guī)定的義務(wù)，或?qū)β男兄邪l(fā)現(xiàn)的問(wèn)題未及時(shí)采取措施的風(fēng)險(xiǎn) 用字母B表示 5 合同文本形式選擇不當(dāng)、與法律法規(guī)產(chǎn)業(yè)政策公司戰(zhàn)略沖突、有意拆分合同或未履行相應(yīng)程序的風(fēng)險(xiǎn) 用字母E表示

3 合同內(nèi)容和條款不完整，表述不嚴(yán)謹(jǐn)準(zhǔn)確，或存在重大疏漏和欺詐的風(fēng)險(xiǎn) 用字母C表示 6 合同調(diào)查時(shí)，主體資格審查、信用狀況以及履約能力調(diào)查不準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn) 用字母F表示

二、 工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

1、根據(jù)上述識(shí)別出來(lái)的合同風(fēng)險(xiǎn)，確定風(fēng)險(xiǎn)因素集合：U=(u1,u2,u3,u4,u5,u6)。其中，u1為合同風(fēng)險(xiǎn)因素A；u2為合同風(fēng)險(xiǎn)因素B；u3為合同風(fēng)險(xiǎn)因素C；u4為合同風(fēng)險(xiǎn)因素D；u5為合同風(fēng)險(xiǎn)因素E；u6為不合同風(fēng)險(xiǎn)因素F。見下表3：

表3 風(fēng)險(xiǎn)因素集合表

2、劃分風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，分別用vi表示各風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，并且建立集合：V=(v1,v2,v3,v4)=(風(fēng)險(xiǎn)較大，風(fēng)險(xiǎn)中等，風(fēng)險(xiǎn)不大，風(fēng)險(xiǎn)較小)。見下表4：

表險(xiǎn)等級(jí)集合表

字母 v1 v2 v3 v4

代表風(fēng)險(xiǎn)

等級(jí) 風(fēng)險(xiǎn)較大 風(fēng)險(xiǎn)中等 風(fēng)險(xiǎn)不大 風(fēng)險(xiǎn)較小

3、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)要素進(jìn)行單獨(dú)評(píng)價(jià)，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)因素評(píng)價(jià)矩陣。運(yùn)用專家打分法對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行獨(dú)立評(píng)價(jià)，從風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別小組選出7至9名，邀請(qǐng)一定數(shù)量的合同風(fēng)險(xiǎn)管理專家，組成有10名成員的風(fēng)險(xiǎn)因素評(píng)估小組，由各位成員對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行評(píng)估，并匯總收集評(píng)價(jià)結(jié)論，整理構(gòu)建評(píng)估矩陣。例如：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素u1的打分情況見表5：

表5專家打分表

在所有成員針對(duì)j風(fēng)險(xiǎn)因素的評(píng)價(jià)中，把評(píng)價(jià)結(jié)果為某風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的成員數(shù)量占風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組中總成員數(shù)量的比率，按照v1、v2、v3、v4的順序排列起來(lái)，組成對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)因素評(píng)價(jià)的向量，用Rj表示。rji表示針對(duì)j風(fēng)險(xiǎn)因素，評(píng)價(jià)該因素為vi風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的成員數(shù)量占評(píng)估小組中總成員數(shù)量的比率。

例如，根據(jù)上表5，評(píng)估小組對(duì)u1單因素評(píng)價(jià)的向量為

匯總以上6個(gè)單因素評(píng)價(jià)向量，并按順序?qū)憺榫仃嚕愕玫疥P(guān)系矩陣R，即

4、確定評(píng)估模型中的因素向量的權(quán)重集合Q：

Q=(a11,a12,a13,a14,a15,a16) = (0.2,0,15,0.15,0.1,0.15,0.25)

5、運(yùn)用模糊矩陣乘法的運(yùn)算規(guī)則，得出綜合評(píng)價(jià)矩陣P：

按照模糊運(yùn)算法則對(duì)P向量（矩陣）進(jìn)行復(fù)合運(yùn)算就能計(jì)算出P中的每個(gè)元素，例如，對(duì)于p1的計(jì)算：

p1=(0.2∩0.4)∪(0.15∩0.4)∪(0.15∩0.3)∪(0.1∩0.3)∪(0.15∩0.2)∪(0.25∩0.2)=0.2∪0.15∪0.15∪0.1∪0.15∪0.2=0.2

同理可以得： p2=0.25, p3=0.2 , p4=0.2