導(dǎo)語：如何才能寫好一篇合同風(fēng)險管理案例，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

【Abstract】In the modern economic activities that takes the enterprise as the main body， the role played by the contract file management becomes more and more important. Therefore， the importance of the contract file management in the daily business activities of enterprises is also increasingly prominent.

【關(guān)鍵詞】合同檔案管理；風(fēng)險；措施

【Keywords】contract file management； risk ；measures

【中圖分類號】G271 【文獻(xiàn)標(biāo)志碼】A 【文章編號】1673-1069（2017）05-0106-02

1 引言

我國市場經(jīng)濟的持續(xù)發(fā)展，讓以企業(yè)為主體的市場化經(jīng)營成為了中國經(jīng)濟活動的新常態(tài)。而在市場化經(jīng)營過程中產(chǎn)生的各類合同和檔案，是保護和證明這些經(jīng)營活動合法性的依據(jù)，因此顯得更加重要。然而，由于長期的計劃經(jīng)濟體制和經(jīng)營習(xí)慣的影響，使許多企業(yè)經(jīng)營者對于合同檔案管理工作采取了漠視的態(tài)度，由此也提高了合同檔案在管理和使用上的風(fēng)險等級。越來越多的經(jīng)驗教訓(xùn)表明：只有研究和制定出切實有效的檔案管理辦法，才能從根本上規(guī)避這些風(fēng)險，保證企業(yè)的健康發(fā)展和有序經(jīng)營。

2 合同檔案管理風(fēng)險的主要類型

根據(jù)對多個企業(yè)合同檔案管理工作進(jìn)行的綜合研究可以看出，目前合同檔案管理方面的風(fēng)險已經(jīng)越來越多，這些風(fēng)險基本上可歸為以下幾類。

2.1 管理不善導(dǎo)致的風(fēng)險

上文講過，長期計劃經(jīng)濟思維和傳統(tǒng)經(jīng)I理念的桎梏造成了合同檔案管理工作的嚴(yán)重漏洞和缺位，這一類的風(fēng)險是目前為止最多的。具體而言，一般表現(xiàn)為以下幾條：

①合同格式錯誤與內(nèi)容缺失

雖然說中國的市場化進(jìn)程已經(jīng)進(jìn)行多年，但是相關(guān)的法制意識還沒有跟上。許多企業(yè)的合同經(jīng)手人沒有相關(guān)的法制觀念，對《合同法》的內(nèi)容知之甚少，以至于其在擬訂合同的過程中常常出現(xiàn)合同格式的錯誤或者必要合同內(nèi)容的漏填，從而使合同在使用時常常處于被動地位。

②合同檔案整理方法不符合要求

在電子化辦公模式引入商業(yè)領(lǐng)域之后，傳統(tǒng)的紙質(zhì)合同已經(jīng)逐漸淡出人們的視野，越來越多的合同檔案采用電腦填寫和印刷的模式制定。雖然這樣給人們帶來了方便，但也給合同檔案管理帶來了一些問題：合同原件對于企業(yè)來說十分重要，但很多企業(yè)檔案管理者卻只是索要和保留了傳真或者復(fù)印件這樣的合同形式，這樣既不符合合同檔案管理的要求，也容易帶來合同隱患。

③只簽不存造成的混亂

在很多企業(yè)經(jīng)營者眼中都有著一個固有的觀念，即“只要簽了字、蓋了章就完事，存不存無所謂”，因此在簽訂合同時為了圖省事或者出于隨意性考慮，企業(yè)經(jīng)營者往往只管簽字畫押，卻并沒有告知合同檔案管理人員及時將合同檔案存檔，這就使得檔案管理工作產(chǎn)生了嚴(yán)重的混亂，例如遺失，調(diào)包等等。這樣不僅會影響使用，還會產(chǎn)生一定的法律困境。

④“人治”取代合同檔案

中國社會講究人情世故，在商業(yè)活動中更是如此，這就讓許多企業(yè)管理者在與別人訂立契約關(guān)系時一味依賴口頭或者人情關(guān)系，而并不是落于紙面的白紙黑字。這樣一來就使得檔案管理人員陷入“查無此事”的困境。

2.2 必要或者不必要的違約風(fēng)險

一般而言，合同檔案都是作為證明一段時間內(nèi)經(jīng)營活動存在的憑證，只要在規(guī)定的時間內(nèi)都會具有法律效力和約束力。但是必須說明的是，企業(yè)經(jīng)營活動中遇到的情況是隨時在變化的，因此違約風(fēng)險在合同檔案使用過程中也是不可忽略的風(fēng)險類型，必須引起足夠的重視。然而現(xiàn)在很多企業(yè)經(jīng)營者法制觀念淡漠，契約觀念十分滯后，在經(jīng)營過程中經(jīng)常出現(xiàn)隨意毀約、違約的現(xiàn)象。再加上上文提到的幾條風(fēng)險的共同作用，往往使得企業(yè)在違約之后面臨嚴(yán)重的法律問題甚至刑事懲罰，這從客觀上直接延緩甚至阻礙了企業(yè)的正常發(fā)展。

2.3 保存過程中的安全風(fēng)險

合同檔案的妥善保存，對于其被正常使用并在關(guān)鍵時刻發(fā)揮法律效力是十分重要的，然而，現(xiàn)在很多企業(yè)的檔案管理者對這一塊的責(zé)任落實情況令人堪憂。不管是以往的紙質(zhì)合同檔案還是現(xiàn)代化的網(wǎng)絡(luò)電子檔案，安全問題一直都不容忽視。傳統(tǒng)紙質(zhì)合同檔案保存管理過程中的防火防盜問題自不用說，在電子化檔案時代，網(wǎng)絡(luò)被攻擊、電腦被侵入造成的安全風(fēng)險也是十分嚴(yán)重的，所以，不論何種條件下做好、做細(xì)合同檔案的安全保存工作都是不可忽視的。

3 合同檔案管理中規(guī)避風(fēng)險的具體措施

上文對企業(yè)合同檔案管理過程中容易產(chǎn)生的風(fēng)險的類型和主要表現(xiàn)做了詳盡的說明，不難看出，不管是哪一類型的風(fēng)險，其產(chǎn)生的根本原因都在于合同檔案管理工作職責(zé)不到位和具體措施不規(guī)范。在此，本文特別提出了幾條行之有效的規(guī)避風(fēng)險的措施。

篇2

關(guān)鍵詞：工程合同 風(fēng)險管理 工程價款

隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展，工程項目建設(shè)越來越多，在工程項目建設(shè)當(dāng)中，因為施工建設(shè)會產(chǎn)生很多合同，合同的內(nèi)容又比較復(fù)雜，因此，存在一定的風(fēng)險，做好工程合同風(fēng)險管理是工程管理的重要內(nèi)容。但這不是一項簡單的工作，不僅需要專門的風(fēng)險管理人員，還需要根據(jù)工程項目建設(shè)的特點，采取針對性的風(fēng)險管理措施。

一、工程合同風(fēng)險管理的概念及管理的重要性

（一）工程風(fēng)險管理的概念

風(fēng)險這一概念雖然經(jīng)常提起，但是到底什么是風(fēng)險在學(xué)術(shù)界沒有一個具備的概念，概括企業(yè)有關(guān)風(fēng)險的概念主要有兩種觀點。第一，認(rèn)為是指在給定條件下可能結(jié)果之外出現(xiàn)的差異性結(jié)果。第二，認(rèn)為所謂的風(fēng)險實際是指預(yù)期狀況與實際情況差異導(dǎo)致的損失的結(jié)果。從這一角度來講。從這一角度來講，工程合同風(fēng)險是指在工程合同簽訂及執(zhí)行過程中，可能產(chǎn)生的對合同當(dāng)事人損失的某種預(yù)期結(jié)果與實際顯示之間的差異性。工程合同風(fēng)險的產(chǎn)生，主要受合同的定義的準(zhǔn)確性、完整性，以及合同風(fēng)險分配、合同管理模式之間差異的影響，當(dāng)然合同當(dāng)中的計價方式也是影響合同風(fēng)險的重要因素。總的來說，工程合同風(fēng)險主要表現(xiàn)在以下幾個方面：工程合同管理模式確定風(fēng)險、工程合同計價方式確定的風(fēng)險、合同工程價款方面的風(fēng)險、合同工期方面的風(fēng)險、合同文件方面的風(fēng)險和其它風(fēng)險。

（二）工程合同風(fēng)險管理的重要性

工程合同與工程建設(shè)可以說是息息相關(guān)，做好工程合同管理，對于工程建設(shè)具有重要意義，這主要表現(xiàn)在以下幾個方面：第一，做好合同風(fēng)險管理，是保證工程順利進(jìn)行的關(guān)鍵。在工程合同當(dāng)中，對于工程的施工建設(shè)有著比較詳細(xì)的規(guī)定，其中包括施工的方式、施工技術(shù)保障措施等等，在風(fēng)險管理當(dāng)中需要對合同的內(nèi)容進(jìn)行詳細(xì)的審核，其中的一個重要的目的就是審核合同內(nèi)容與合同目的的實現(xiàn)，包括其科學(xué)性、合理性，確保其達(dá)到工程施工建設(shè)的要求。通過這種風(fēng)險管理活動，能夠達(dá)到降低施工風(fēng)險，保證工程順利進(jìn)行的目的。第二，減少施工單位的損失，工程合同的內(nèi)容與施工成本有密切的關(guān)系，如果施工單位在合同當(dāng)中一味的壓低單價，勢必導(dǎo)致合同單位與實際成本之間出現(xiàn)差異，這種差異性的結(jié)果就是施工單位遭受損失。從這一角度來講，通過工程合同管理，保證工程合同內(nèi)容的合理性，能夠最大程度的保證合同單價與實際成本相符性，最大程度的保證施工單位遭受損失。

二、工程合同風(fēng)險管理的措施建議

針對當(dāng)前工程合同風(fēng)險管理的現(xiàn)狀，以及自身在這一方面的管理經(jīng)驗，筆者認(rèn)為在工程風(fēng)險管理方面應(yīng)該注意以下幾點：

（一）成立專門的合同管理機構(gòu)

合同管理并不是一件簡單的事情，要求合同管理人員必須要熟悉合同法律、法規(guī)，具有一定的合同管理經(jīng)驗，熟悉工程合同的內(nèi)容和特點，但是最重要的是要在專業(yè)管理人員的基礎(chǔ)上，成立專門的合同管理機構(gòu)。合同管理機構(gòu)的只能是合同服務(wù)和監(jiān)督，在工程合同談判之前，施工成本單位應(yīng)該成立專門的合同管理機構(gòu)，負(fù)責(zé)工程合同的訂閱、監(jiān)督、管理和控制。當(dāng)然，這一機構(gòu)應(yīng)該包括與工程相關(guān)的各個主體的工作人員，比如說項目管理人員、施工管理人員、工程技術(shù)管理人員以及項目工公司法律顧問，他們復(fù)雜整合工程從招標(biāo)到竣工期間的所有工程合同的審查監(jiān)督工作。比如說在工程合同簽訂之前，對合作對象既合同相對人的資質(zhì)、實力等進(jìn)行全面的分析與了解，確保合作方能夠達(dá)到工程實施的要求。當(dāng)然，從專業(yè)性、規(guī)范性管理的角度來講，在此期間產(chǎn)生的所有合同都必須是書面合同，嚴(yán)禁使用口頭合同等容易出現(xiàn)爭議的形式。在定理合同的過程中，要仔細(xì)審查每一個用語，在用詞上要準(zhǔn)確、清楚，意思明確、沒有歧義。在審核的時候采取專業(yè)化分工的方式進(jìn)行，不同崗位的合同管理人員審核不同的合同內(nèi)容，真正做到合同專門管理、審核專業(yè)進(jìn)行。

（二）合理轉(zhuǎn)移合同風(fēng)險

在工程合同的有效期之內(nèi)，應(yīng)該對可能發(fā)生的風(fēng)險進(jìn)行科學(xué)的預(yù)測，合同雙方應(yīng)該明確各自應(yīng)該承擔(dān)的風(fēng)險和范圍。對于無法預(yù)知的風(fēng)險，可以采取風(fēng)險轉(zhuǎn)移的方式，最大程度的降低風(fēng)險發(fā)生的幾率。在這其中，索賠制度是風(fēng)險轉(zhuǎn)移的重要方法。在實際合同執(zhí)行的過程中，索賠是雙向的，也就是說業(yè)主既可以向施工承包單位索賠，施工承包單位也可以向業(yè)主索賠，這一點在西方國家的工程風(fēng)險管理當(dāng)中已經(jīng)非常普遍。但是受到傳統(tǒng)管理思想的影響，人們對于索賠的認(rèn)識程度比較有限，加上在建筑工程實踐當(dāng)中索賠成功的案例比較少，導(dǎo)致工程索賠制度還沒有普及開來。在這種情況下，不管是業(yè)主還是施工承包單位都要增強自身的法律意識、市場意識、合同意識和管理意識，認(rèn)識到工程索賠的重要性及常見的索賠方法，并將其合理的運用到合同管理當(dāng)中，實現(xiàn)合同風(fēng)險的轉(zhuǎn)移。當(dāng)然，在實踐當(dāng)中還有很多風(fēng)險轉(zhuǎn)移的方法，比如說購買工程合同保險等，這些要想普及還需要經(jīng)過一段時間才行。

（三）建立工程合同信息化管理系統(tǒng)

隨著信息化的快速發(fā)展，傳統(tǒng)的以人力為主的合同風(fēng)險管理方式，已經(jīng)不適應(yīng)工程項目快速發(fā)展的要求。這是因為在工程立項到竣工這一段時間當(dāng)中，業(yè)主及施工單位可能與很多單位或個人簽訂合同，這些合同都屬于工程合同管理的范疇，少則幾十個合同，在一些大型的建設(shè)工程當(dāng)中，甚至要簽訂數(shù)百到上千份合同，要想對這么多合同進(jìn)行科學(xué)合理的風(fēng)險管理，依靠傳統(tǒng)的人工管理的方式，很難達(dá)到理想的效果。在這種情況下，項目管理機構(gòu)及施工單位必須建立和完善合同信息化管理系統(tǒng)，對工程施工建設(shè)過程中所涉及的各類合同進(jìn)行數(shù)字化管理，比如說合同的數(shù)字化、數(shù)字合同的保存等等，這樣不僅能夠?qū)贤M(jìn)行有效的保存，還能減少工程合同風(fēng)險管理當(dāng)中的人力物力，達(dá)到更理想的風(fēng)險管理效果。

（四）提高工程合同風(fēng)險管理人員的管理能力

工程合同風(fēng)險管理人員的素質(zhì)能力，對于工程合同風(fēng)險管理的實效性有直接的影響，甚至可以說合同風(fēng)險管理人員的能力，直接決定著工程合同風(fēng)險管理的水平。因此，確定工程合同風(fēng)險管理人員以后，要想方設(shè)法的 提高他們的風(fēng)險管理能力。一方面，引導(dǎo)他們在業(yè)余時間學(xué)習(xí)各種合同管理法律、法規(guī)知識，掌握最新的法律、法規(guī)變化，確保工程合同的內(nèi)容符合法律法規(guī)的要求。另一方面，要定期對合同管理人員繼續(xù)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使其能夠系統(tǒng)的掌握與風(fēng)險管理的基本要求和手段，認(rèn)識到風(fēng)險管理的重要性，并能夠?qū)⒆约核鶎W(xué)的知識真正的用于工程合同風(fēng)險管理實踐，提高工程風(fēng)險管理水平。

總之，風(fēng)險管理是工程合同管理的重要內(nèi)容，做好工程合同風(fēng)險管理，對于業(yè)主和施工單位都具有重要意義。在實踐當(dāng)中，要建立完善的合同風(fēng)險管理機構(gòu)，不斷探索和完善風(fēng)險管理手段，構(gòu)建起完善的風(fēng)險管理體系，最大程度的減少合同風(fēng)險對工程建設(shè)目標(biāo)的不利影響，提高工程建設(shè)的綜合效益。

參考文獻(xiàn)：

[1]崔東紅.建設(shè)工程招投標(biāo)與合同管理[M].北京：北京大學(xué)出版社，2009

[2]陳燕.建設(shè)工程合同管理[M].合肥：合肥工業(yè)大學(xué)出版社，2009

[3]常洪德.淺談建筑施工企業(yè)合同管理[J].山西建筑，2007（13）

篇3

Abstract:In many of the programs in our country,the losses are great due to the lack of risk awareness. Both the benefits and challenge exist. Risky projects often have higher earnings,lower risk is the objective of reducing unnecessary costs to achieve target profit,to create a good economic benefits. In this way,risk management has become one of the key project management.

關(guān)鍵詞:工程項目風(fēng)險管理;經(jīng)濟效益;應(yīng)對方法;工程保險

Key words:the risk management of construction;economic benefits;measures;project insurance

中圖分類號:TU723文獻(xiàn)標(biāo)識碼:A文章編號:1006-4311(2010)04-0163-01

當(dāng)今經(jīng)濟競爭是如此的激烈,不確定因素在不斷的增加,給工程項目帶來了各種風(fēng)險,因此,風(fēng)險管理和保險在項目管理中受到普遍的重視。

1 風(fēng)險管理

隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展,工程項目必然向規(guī)模大、難度高、材料新穎、施工工藝要求高等方面發(fā)展,工程項目管理的重要性越來越明顯。而我國的項目管理經(jīng)驗不足,與發(fā)達(dá)國家的管理水平有一定的差距。本文結(jié)合國際項目管理中的風(fēng)險管理做一簡單的論述。

1.1 工程項目風(fēng)險的概念。(1)什么是風(fēng)險?事先不能確定的內(nèi)部和外部的干擾因素,就是風(fēng)險。(2)什么是風(fēng)險管理?風(fēng)險管理就是人們對潛在的意外損失進(jìn)行識別、評估,并根據(jù)具體情況采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理,即盡可能有備無患或在無法避免時亦能尋求切實可行的補救措施,從而減少意外損失或進(jìn)而使風(fēng)險為我所用。(3)為什么要風(fēng)險管理?一項工程的工期長、參與方多、易受外界影響,這樣就會導(dǎo)致成本增加,利潤減低,甚至有可能使項目失敗。這樣的案例在我國是很多的,結(jié)果造成大量的資源浪費。

1.2 工程項目風(fēng)險的特點。(1)風(fēng)險的客觀性與必然性。在整個工程項目中,風(fēng)險的存在與發(fā)生,總體而言是一種必然現(xiàn)象。(2)風(fēng)險的多樣性。在一個工程項目中有許多種類的風(fēng)險,如自然風(fēng)險、政治風(fēng)險、合同風(fēng)險、經(jīng)濟風(fēng)險等,這些風(fēng)險之間又有復(fù)雜的內(nèi)在聯(lián)系。(3)風(fēng)險在整個項目生命期中存在,而不僅僅是在實施階段。如:在設(shè)計階段,可能存在專業(yè)不協(xié)調(diào)、地質(zhì)不確定、圖紙錯誤等;在施工階段,可能存在物價上漲、資金缺乏等。(4)風(fēng)險影響全局性。如:氣候異常導(dǎo)致工程停滯,帶來了工期的延長,同時也增加了費用。一個活動受到風(fēng)險干擾,可能影響到與它相關(guān)的許多活動,因此,在工程項目中的風(fēng)險影響,隨著時間推移有擴大的趨勢。(5)風(fēng)險有一定的規(guī)律性。工程項目的環(huán)境變化、項目的實施有一定的規(guī)律性,所以,風(fēng)險的發(fā)生和影響也有一定的規(guī)律性,是可以預(yù)見的。需要管理人員要有風(fēng)險意識,重視風(fēng)險,對風(fēng)險進(jìn)行全面的控制。

1.3 風(fēng)險管理中常有的應(yīng)對方法。(1)風(fēng)險回避。風(fēng)險回避是一種消極的風(fēng)險處置方法,再大的風(fēng)險也只是可能發(fā)生,也有可能不發(fā)生。采取回避,當(dāng)然是能徹底消除風(fēng)險,但同時也失去了可能的收益。應(yīng)該根據(jù)自身特點,回避風(fēng)險大的,選擇風(fēng)險小或者適中的。(2)風(fēng)險減輕。對損失小、概率大的風(fēng)險,可采取控制措施來降低風(fēng)險發(fā)生的概率,對于風(fēng)險已經(jīng)發(fā)生的,要采取措施盡可能的減少損失。風(fēng)險控制與風(fēng)險回避不同,風(fēng)險控制是一種積極、有效的處理方式,它能有效地減少項目因風(fēng)險事件而造成的損失。(3)風(fēng)險保留。對損失小、概率小的風(fēng)險留給自己承擔(dān),要主動承擔(dān)風(fēng)險,而不是被動承擔(dān),被動承擔(dān)往往造成嚴(yán)重后果,使項目遭受重大的損失。(4)風(fēng)險預(yù)防。風(fēng)險預(yù)防有匯率風(fēng)險的預(yù)防、技術(shù)風(fēng)險的預(yù)防、合同風(fēng)險的預(yù)防。通常風(fēng)險預(yù)防采用技術(shù)措施或管理措施來防止不確定因素的出現(xiàn)或者減少已經(jīng)出現(xiàn)的因素,降低風(fēng)險發(fā)生的概率,做到防范于未然。(5)風(fēng)險轉(zhuǎn)移。風(fēng)險轉(zhuǎn)移又分為保險風(fēng)險轉(zhuǎn)移和非保險風(fēng)險轉(zhuǎn)移。保險風(fēng)險轉(zhuǎn)移在國外是很常見是事,但在國內(nèi)的案例不多,主要是由于管理人員對風(fēng)險的意識淡薄。

非保險風(fēng)險轉(zhuǎn)移有:擔(dān)保合同、租賃合同等。通過合同轉(zhuǎn)移風(fēng)險在國內(nèi)外都很普遍,通過合同可以降低個體的風(fēng)險。但要選擇信譽好、能力強合作伙伴。

2 工程保險

在國際中,投保是應(yīng)對風(fēng)險的一種重要手段和普遍做法。隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展和工程建設(shè)的需要,以及我國管理人員對風(fēng)險意識的不斷增強,參與保險的項目會越來越多,工程保險市場前景廣闊,在此介紹一下國際工程中使用的保險。

工程保險是以承保建筑為主體的工程,在整個建設(shè)期間,由于保險責(zé)任范圍內(nèi)的風(fēng)險給工程項目造成損失而提供經(jīng)濟賠償保障的保險。

2.1 工程保險的特征有:(1)承保風(fēng)險的特殊性。工程保險承保的項目絕大多數(shù)是在風(fēng)險中,同時,工程施工工程中始終處于動態(tài)的,各種風(fēng)險相互聯(lián)系,使得風(fēng)險程度增加。(2)風(fēng)險保障的綜合性。工程保險既承擔(dān)財產(chǎn)損失的風(fēng)險,又承擔(dān)責(zé)任風(fēng)險,還可以根據(jù)工程項目情況承擔(dān)其他風(fēng)險。(3)投保人具有廣泛性?？梢允菢I(yè)主,也可以是承包人,任何一方都可以投保。

2.2 工程保險的分類:(1)綜合工程險。主要針對因自然災(zāi)害和意外事故造成的財產(chǎn)損失和依法應(yīng)對第三人人身傷害所承擔(dān)的經(jīng)濟賠償責(zé)任提供保障的一種綜合性保險。(2)雇主責(zé)任險。主要是保護業(yè)主和承包商的雇員遭受工傷時雇主應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任而設(shè)立的保險。(3)工程延誤及預(yù)期損失險。是針對因自然災(zāi)害和意外事故導(dǎo)致工程不能按期交付,并由此造成預(yù)期收益損失提供的保險。(4)工程質(zhì)量保險。是針對承包商為保證工程完工后出現(xiàn)的質(zhì)量缺陷進(jìn)行修理、彌補、賠償提供可靠的資金保障的保險。(5)貨物運輸險。此保險包括海洋運輸保險、路上運輸保險等。(6)施工機具險。是對施工機具在使用或停放過程中,因自然災(zāi)害或意外事故造成的損失提供的保險。(7)雇員忠誠險。主要是彌補因雇員的欺騙或不忠行為而給項目造成損失設(shè)立的保險。(8)職業(yè)責(zé)任險。與工程項目關(guān)系最大的是設(shè)計責(zé)任險,主要的承擔(dān)設(shè)計人員在設(shè)計過程中的疏忽、過失而引發(fā)的工程事故,造成工程本身的經(jīng)濟損失和產(chǎn)生的訴訟費用。在國際中,設(shè)計公司常常為設(shè)計師投保,有些國家的行業(yè)協(xié)會,強制要求為技術(shù)人員投保職業(yè)責(zé)任險。(9)履約保障險。針對因承包商自身的錯誤導(dǎo)致合同不能履行時,為保障業(yè)主及時聘請其他承包商繼續(xù)施工所提供的保險。

總之,風(fēng)險管理與保險是現(xiàn)代工程項目管理中必不可少的一項工作,通過剔除風(fēng)險以減少成本,從而給業(yè)主帶來更多的經(jīng)濟效益,最大限度地實現(xiàn)業(yè)主的建設(shè)目標(biāo)。

參考文獻(xiàn):

[1]李慧民.工程項目管理[M].北京:中國建筑工業(yè)出版社.

[2]李慧民.建筑工程經(jīng)濟與項目管理[M].北京:冶金工業(yè)出版社.

篇4

關(guān)鍵詞：BT項目 合同風(fēng)險 集成管理

近年來，BT模式工程建設(shè)領(lǐng)域內(nèi)得到了廣泛的應(yīng)用，對緩解政府資金壓力，合理轉(zhuǎn)移政府風(fēng)險發(fā)揮了重要作用。但BT模式在項目管理以及運行方面依然存在著諸多不確定因素及風(fēng)險，特別是合同風(fēng)險管理，己成為項目參與各方亟待解決的一個重要課題。

1、BT合同管理中存在的風(fēng)險因素

1.1、決策風(fēng)險

主要是指項目決策過程中形成的風(fēng)險，通常是由于企業(yè)與客戶洽商以及投標(biāo)過程中，因無法準(zhǔn)確掌握客戶的需求或者客戶對存在的問題予以隱瞞，最終造成了決策失誤。決策風(fēng)險中常見的有立項風(fēng)險、政府優(yōu)惠不能兌現(xiàn)、政府干預(yù)風(fēng)險等。

1.2、過程風(fēng)險

主要是在合同執(zhí)行中過程中發(fā)生的，由于企業(yè)自身施工工藝不先進(jìn)、施工設(shè)備投入不足或者下游企業(yè)未能夠及時提供合格的原材料等，最終造成了項目產(chǎn)品出現(xiàn)質(zhì)量、進(jìn)度或者資金等方面的問題。如施工單位挪用費用或者建設(shè)單位未按規(guī)定支付相關(guān)費用等。

1.3、道德風(fēng)險

BT合同管理供應(yīng)鏈上的每個成員企業(yè)都是理性人，都有各自的商業(yè)機密以及利益，為了確保自身利益的最大話，極易隱藏一些真實的信息。部分供應(yīng)商對提供的產(chǎn)品以次充好，個別承包商變更增加項目或者抬高材料價格，一旦管理方不同意，造成拖延工期或者停工威脅。

1.4、信息不暢或者扭曲風(fēng)險

隨著BT項目供應(yīng)鏈發(fā)展規(guī)模日益擴大，極易由于結(jié)構(gòu)日益復(fù)雜而造成信息傳遞的不對稱以及不準(zhǔn)確。一旦這種不準(zhǔn)確性在整個供應(yīng)鏈上的每個節(jié)點進(jìn)行傳遞后就必然會不斷的被放大，最終導(dǎo)致信息失真，給完成合同風(fēng)險管理戰(zhàn)略目標(biāo)形成一種負(fù)面影響。比如在不知道政府換屆的情況下，實施了這一項目，可能導(dǎo)致下屆政府對上屆政府允諾的回購責(zé)任進(jìn)行推諉，進(jìn)而造成部分或者全部投資難以回收。

2、集成管理策略

2.1、目標(biāo)的集成管理

BT項目合同風(fēng)險管理目標(biāo)的集成管理實際上指企業(yè)內(nèi)部目標(biāo)的集成，也可以看作是BT供應(yīng)鏈目標(biāo)的集成。通常情況下，合同風(fēng)險管理目標(biāo)主要圍繞質(zhì)量、成本及進(jìn)度等來展開。掌握三者之間存在的聯(lián)系及對立關(guān)系，促使這三者之間達(dá)到一種最佳合作效果，而達(dá)到集成管理。

通常所說的BT供應(yīng)鏈目標(biāo)的集成，實際上就是指BT項目各成員企業(yè)之間基于供應(yīng)鏈的健康快速發(fā)展而開展的彼此間的交流與合作，最終目標(biāo)是達(dá)到供應(yīng)鏈上所有企業(yè)的共同盈利。目前，隨著工程項目不斷大型化，產(chǎn)業(yè)鏈中上下游企業(yè)之間的交流合作會更加頻繁，并形成一種 “一榮俱榮”“一損俱損”的合作關(guān)系。所以，BT項目管理中，必須建立起一定的約束和激勵機制，促使各個參與方之間能夠相互尊重、相互信任，使得各個企業(yè)之間能夠形成一個共同的發(fā)展目標(biāo)。

2.2、組織的集成化

BT項目合同風(fēng)險管理涉及到多個合同主體，必須組建專業(yè)的合同管理部門，組織專業(yè)素質(zhì)過硬、經(jīng)驗豐富、溝通協(xié)調(diào)能力的合同管理人員來對項目的合同風(fēng)險來實施控制。我們所說的風(fēng)險管理組織集成，其核心內(nèi)容是把合同管理部門打造成能夠遵循分層管理、統(tǒng)一決策以及共同合為行動原則。實際工作中，他們除了需要承擔(dān)起企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險管理工作的分解以及優(yōu)化工作外，還必須最大限度的確保各部門的目標(biāo)以及行動步調(diào)的一致性。與此同時，在出現(xiàn)合同糾紛后還必須能夠在最短的時間內(nèi)和對方合同管理部門達(dá)成信息的傳遞、溝通，以協(xié)調(diào)解決糾紛，有效降低風(fēng)險。

2.3、方法與過程的集成化

BT項目合同風(fēng)險管理中，從政府和投資商簽訂BT合同起，一直到項目的最終完成，各個階段和環(huán)節(jié)都不可避免的存在著風(fēng)險，對此，要求合同管理部門必須在進(jìn)行風(fēng)險識別以及風(fēng)險評估之后，通過相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施有效降低風(fēng)險發(fā)生率。本文所指出的風(fēng)險管理方法以及過程集成，核心思想是強調(diào)風(fēng)險應(yīng)對措施必須改變過去的單一控制模式，盡可能的針對不同階段，采取不同風(fēng)險管理方法以及手段來多方位著手，進(jìn)行綜合執(zhí)行。與此同時，還應(yīng)當(dāng)把合同風(fēng)險控制中涉及到的風(fēng)險識別、風(fēng)險評估以及風(fēng)險控制、風(fēng)險監(jiān)控等幾個相對獨立的過程進(jìn)行集成，利用專家以及計算機之間的協(xié)同合作來完成合同風(fēng)險的管理。

2.4、信息系統(tǒng)集成

眾所周知，在BT項目全壽命周期內(nèi)，參與的各方間必然存在著海量且頻繁的信息交流，一旦他們都孤立的看待問題，僅僅局限在自身合同的狹隘范圍內(nèi)進(jìn)行工作，不能夠積極深入了解其他企業(yè)的交叉工作，在客觀上必須會導(dǎo)致信息不暢通問題的存在。為了應(yīng)對這一問題，可以建立起一個集成信息平臺，讓參與各方利用這一平臺來進(jìn)行信息溝通和協(xié)調(diào)，一方面能夠方便企業(yè)及時跟蹤整個項目的執(zhí)行情況和當(dāng)前合同管理的動態(tài)，另一方面也可以利用這一平臺來完成對于其他企業(yè)的監(jiān)督和控制。較為典型的一個案例是上海世博會工程建設(shè)項目中采用的C3A系統(tǒng)，其中涵蓋了合同管理、合同流轉(zhuǎn)以及規(guī)章制度、資金管理等多個內(nèi)容，可以方便企業(yè)及時了解不同合同當(dāng)前所處的動態(tài)。

2.5、建立風(fēng)險處理機制

BT項目管理中可能面臨諸多臨時性、突發(fā)性的風(fēng)險。根據(jù)風(fēng)險的具體情況尋找相對應(yīng)的負(fù)責(zé)人，采取相應(yīng)的策略，比如BT合同中沒有明確由誰支付的費用風(fēng)險，在處理過程中首先判明是誰的責(zé)任；如項目無法按BT合同約定實施，或不能按時實施，首要任務(wù)是找出未能實施的原因，如果由于政府政策因素、天氣因素等不可抗拒的因素，則可以考慮置換方案，如果為資金、材料、人員等可克服的因素，則需要根據(jù)實際情況籌集資金、供給材料或者人員。

3、結(jié)束語

綜上所述，BT項目建設(shè)規(guī)模大、投資巨大、涉及主體多、資金回收期長，使得其合同管理中面臨著多種風(fēng)險因素，必須從目標(biāo)、組織、方法與過程、信息系統(tǒng)等多方面著手，采取集成化管理策略，以有效降低風(fēng)險的發(fā)生。

參考文獻(xiàn)：

[1]段軼，林先玖，曾八琳.BT模式的特點及風(fēng)險控制[J].公路交通科技（應(yīng)用技術(shù)版），2013（10）.

篇5

關(guān)鍵詞：出口；流程；信用風(fēng)險；全程管理

一、案例背景

2013年上半年，威揚國際貿(mào)易公司接到美國一家公司的訂單，對方要求它提供價值45萬美元的不銹鋼餐具并指定了一家生產(chǎn)工廠。雙方約定用貨到付款的方式結(jié)算。然而，貨到美國后，對方卻遲遲沒有按約定付款。威揚公司的負(fù)責(zé)人楊女士覺察到了異常，經(jīng)過調(diào)查，發(fā)現(xiàn)對方有侵吞貨物的行為。

情急之中，楊女士找到了南通貿(mào)促會法律部的負(fù)責(zé)人陳女士。陳女士建議楊女士在穩(wěn)住對方的情況下，與對方補簽一份帶有仲裁條款的付款協(xié)議，然后立刻啟動國際仲裁。美國公司覺察到楊女士的行動后，啟動了破產(chǎn)程序，然而，相對于國際訴訟而言，國際仲裁簡易程序裁決很快，三周內(nèi)楊女士就拿到了有利于她的仲裁書并趕在美國公司被破產(chǎn)清算之前執(zhí)行，查封了貨物，挽回了損失。

該案例中，威揚公司遭遇了出口企業(yè)常常面臨的典型風(fēng)險，即出口信用風(fēng)險?？偨Y(jié)該筆業(yè)務(wù)中出口信用風(fēng)險的形成原因及應(yīng)對措施，對出口企業(yè)防范類似風(fēng)險具有借鑒價值。

二、出口信用風(fēng)險的內(nèi)涵及其特點

（一）出口風(fēng)險的內(nèi)涵

關(guān)于風(fēng)險的內(nèi)涵，在理論界有三個不同的學(xué)派，分別為風(fēng)險客觀說、風(fēng)險主觀說、風(fēng)險因素結(jié)合說。風(fēng)險客觀說學(xué)派強調(diào)風(fēng)險的客觀屬性，認(rèn)為風(fēng)險是可以衡量的；風(fēng)險主管學(xué)派強調(diào)風(fēng)險的主觀性，認(rèn)為風(fēng)險是一種不確定性，這種不確定性主要來自于主觀方面；風(fēng)險因素綜合說認(rèn)為“風(fēng)險是每個主體與風(fēng)險因素的結(jié)合體”。風(fēng)險管理的關(guān)鍵是把握好風(fēng)險的內(nèi)涵，明確界定要管理的風(fēng)險。這三個不同學(xué)派的觀點對我們科學(xué)把握風(fēng)險的含義都具有重要的啟示。

國家標(biāo)準(zhǔn)化組織在其出版物《ISO31000 風(fēng)險管理原則和方針》中將風(fēng)險界定為“不確定性對目標(biāo)的影響”并認(rèn)為目標(biāo)可以是多方面的，如財務(wù)目標(biāo)、環(huán)境目標(biāo)等，可以體現(xiàn)在不同的層次，如戰(zhàn)略層次、項目層次、產(chǎn)品層次等。據(jù)此，出口風(fēng)險是指出口過程中出口企業(yè)面臨的不確定性因素對出口目標(biāo)的影響。

出口風(fēng)險類型的劃分可以依據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)。按照影響出口目標(biāo)的不確定性因素的不同，出口風(fēng)險可以劃分為政治風(fēng)險、經(jīng)濟風(fēng)險、法律風(fēng)險、客戶風(fēng)險、合同風(fēng)險等，這些風(fēng)險發(fā)生后可能導(dǎo)致的結(jié)果是相同的，即使出口企業(yè)不能按照合同規(guī)定收回貨款。本文要研究的是由于客戶因素造成的出口商難以收回貨款的風(fēng)險，即出口信用風(fēng)險。

（二）出口信用風(fēng)險的特點

本文所指的出口信用風(fēng)險是指出口商簽訂了給予進(jìn)口商商業(yè)信用的出口合同后，由于進(jìn)口商自身的原因所導(dǎo)致的出口商無法按期按量收回貨款的可能性。它是出口企業(yè)面臨的多發(fā)性風(fēng)險之一，也是出口企業(yè)收匯影響最大的風(fēng)險之一。出口信用風(fēng)險具有以下特點。

1. 普遍性

商務(wù)部下屬的研究機構(gòu)調(diào)研發(fā)現(xiàn)，68%的企業(yè)曾因貿(mào)易對方信用缺失而遭受損失，其中損害最嚴(yán)重的就是信用風(fēng)險所造成的拖欠貨款和合同違約。出口信用風(fēng)險是出口企業(yè)普遍面臨的風(fēng)險，特別是中小型出口企業(yè)，一方面是中小企業(yè)在出口風(fēng)險管理方面的投入和力量相對較弱，另一方面中小企業(yè)往往容易成為詐騙商的詐騙對象。因此，中小企業(yè)在出口過程中要強化風(fēng)險意識。

2. 動態(tài)性

出口信用風(fēng)險是指由于進(jìn)口商信用因素所造成的出口商的收匯困難。而進(jìn)口商的信用是動態(tài)變化的，特別是在合同履行期較長的情況下，進(jìn)口商信用變化的可能性會更大。影響進(jìn)口商信用的因素是多方面的，包括來自于進(jìn)口商自身的因素、進(jìn)口商之外的其他因素。因此，中小企業(yè)在出口風(fēng)險管理過程中要體現(xiàn)動態(tài)管理的理念。

3. 可控性

出口信用風(fēng)險的風(fēng)險源是進(jìn)口商的商業(yè)信用，當(dāng)出口商采用商業(yè)信用的付款方式與進(jìn)口商簽訂合同后，這種風(fēng)險就會產(chǎn)生。因此，出口商可以通過交易對象的選擇、合同條款的磋商及合同的履行各環(huán)節(jié)對出口信用風(fēng)險進(jìn)行全程控制。一位國際知名的反詐騙專家說過，“防止詐騙風(fēng)險最有效的辦法是不與詐騙商做交易”?？梢?，選擇正確的交易對象是控制出口信用風(fēng)險的關(guān)鍵。因此，中小出口企業(yè)應(yīng)建立一套評估交易對象資信的機制。

三、基于流程的出口信用風(fēng)險全程控制模式

（一）出口的三階段

出口流程以合同為中心可以劃分為三個階段，即合同簽訂前的出口準(zhǔn)備階段，這一階段的主要工作是尋找市場、選擇客戶；合同磋商與簽訂階段，這一階段的主要工作是與進(jìn)口商磋商交易條款、簽訂正式合同；合同履行階段，出口商的主要工作是嚴(yán)格按合同履行義務(wù)，同時也要注意督促進(jìn)口商按照合同履行義務(wù)，在進(jìn)口商不按照合同履行義務(wù)時適時采取相應(yīng)救濟措施。

（二）出口信用風(fēng)險全程控制

由于進(jìn)口商因素所造成的出口信用風(fēng)險在以上出口的三個階段都會發(fā)生，所以出口企業(yè)應(yīng)結(jié)合各階段出口信用風(fēng)險的特點，采用風(fēng)險全程控制的理念，確保按計劃收匯。所謂出口信用風(fēng)險全程控制，是指根據(jù)出口業(yè)務(wù)活動的流程，在明確出口信用風(fēng)險產(chǎn)生機理的基礎(chǔ)上，將流程各階段的出口信用風(fēng)險都納入風(fēng)險管理的對象中。出口三階段的出口信用風(fēng)險控制重點如下。

1. 出口準(zhǔn)備階段的風(fēng)險控制

就中小型出口企業(yè)而言，本階段的特點是急于尋找客戶，特別是近期訂單減少或在初次開拓一個新市場的情況下，選擇客戶時往往會放松風(fēng)險意識，通過給對進(jìn)口商有利的交易條件來爭取客戶。進(jìn)口商在這一階段也會刻意給出口商以完美的形象，讓出口商相信自己從而放松對進(jìn)口商的資信調(diào)查。因此，這一階段出口商的風(fēng)險意識相對薄弱，放松風(fēng)險意識急于成交的結(jié)果是埋下引發(fā)出口信用風(fēng)險的種子，而且這種由于選錯交易對象引發(fā)的出口信用風(fēng)險在后續(xù)階段極難應(yīng)對。因此，消除本階段出口信用風(fēng)險的主要措施是科學(xué)合理地評估交易對象的資信，平衡好客戶資信和獲取訂單之間的矛盾。

從本文案例背景看，威揚公司同意美國進(jìn)口商貨到付款，這本身對進(jìn)口商是一種非常有利的支付方式。但進(jìn)口商不但不按約定貨到付款，而且在威揚公司為了維護自身利益啟動國際仲裁后試圖通過啟動破產(chǎn)程序來拒付貨款?？梢姡P公司在客戶選擇階段沒有很好地把握好客戶資信，導(dǎo)致一開始就面臨了出口信用風(fēng)險。

2. 出口合同磋商簽訂階段的風(fēng)險控制

出口合同磋商階段的出口信用風(fēng)險主要源自于不完善的合同條款，表現(xiàn)為出口合同中的某些條款對出口方不利，在合同中有沒有相應(yīng)的風(fēng)險控制措施。出口合同中的條款主要有合同標(biāo)的（包括品名、質(zhì)量、包裝、數(shù)量）、運輸保險、價格、付款方式、檢驗索賠、不可抗力、爭端解決辦法等。這些條款都有可能被進(jìn)口方用于實現(xiàn)自己的不良動機。例如，在質(zhì)量條款方面設(shè)下陷阱，規(guī)定復(fù)雜的質(zhì)量條款，使出口方難以做到完全按照合同規(guī)定的質(zhì)量交貨，從而達(dá)到騙取違約金、定金或其他所謂的損失賠償費的目的；裝運條款方面，規(guī)定過于緊張的交貨期，出口商如果不充分考慮自己的貨源、船源、資金、生產(chǎn)能力等實際情況，接受了過于緊張的交貨期，會導(dǎo)致不能按時交貨的風(fēng)險，而在國際貿(mào)易中，賣方不能按時交貨往往會承擔(dān)比較大的風(fēng)險。

從合同條款來看，對出口方而言，出口信用風(fēng)險最大的風(fēng)險源來自于出口商接受了對自己不利的支付條款。出口貿(mào)易中出口商可選用的支付方式主要有匯付、托收、信用證，其中信用證支付方式對出口方較有利，但因為信用證不利于進(jìn)口方，出口方堅持采用此方式往往難以爭取到客戶。匯付方式包括預(yù)付貨款和貨到付款，其中貨到付款對進(jìn)口方最有利，也是出口方爭取客戶的最有效方式之一，但因為出口方承擔(dān)的風(fēng)險過大，采用此方式出口商必須有一套完善、有效的風(fēng)險控制體系，而這對于中小型出口企業(yè)是難以做到的。因此，中小出口企業(yè)應(yīng)避免采用貨到付款的方式。

本文案例中，威揚公司同意支付條款采用貨到付款的方式，合同中卻沒有規(guī)定進(jìn)口方不按時付款應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任等風(fēng)險控制條款，進(jìn)口商又是一家規(guī)模不大的公司，這一系列因素導(dǎo)致了威揚公司面臨的風(fēng)險轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實。

因此，在出易中，出口商與進(jìn)口商要在平等互利的基礎(chǔ)上簽訂合同，不要過分依靠犧牲自己的交易安全給進(jìn)口商有利的交易條件來吸引客戶。

3. 出口合同履行階段的風(fēng)險控制

出口合同履行是指出口合同簽訂后，進(jìn)出口雙方各自按照合同中的規(guī)定去履行自己的義務(wù)，主要包括出口商按照合同規(guī)定按時交貨、進(jìn)口商按時付款等。這一階段出口商面臨的出口信用風(fēng)險包括三方面。一是由于進(jìn)口商的原因?qū)е鲁隹谏滩荒馨磿r交貨或不能按時獲得付款，如進(jìn)口商通過銀行開立了內(nèi)容復(fù)雜的信用證或包含有軟條款的信用證，導(dǎo)致出口商無法利用信用證；二是出口商在合同中接受了出口商交貨收到進(jìn)口商控制的條款，如采用FOB術(shù)語出口，但沒有規(guī)定進(jìn)口商派船的時間及未按時派船應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任；三是出口商已按合同履行完義務(wù)，但進(jìn)口商找借口拒絕提貨、拒絕付款。在實踐中，進(jìn)口商不按時付款時會有各種原因或找種種借口，如貨物質(zhì)量有問題、市場行情變化、資金緊張等，不管是什么樣的借口，出口商都不能輕信。

在出口合同履行階段，出口商首先要按照合同的規(guī)定履行自己應(yīng)盡的義務(wù)，其次要密切關(guān)注進(jìn)口商對合同義務(wù)的履行情況，出現(xiàn)進(jìn)口商不按時履行義務(wù)的情況時，要查明對方的動機和原因，必要時要及時啟動相應(yīng)的風(fēng)險救濟措施。本案中威揚公司如果沒有及時啟動仲裁程序，損失就難以避免。

四、結(jié)論

風(fēng)險全程控制模式是應(yīng)對出口信用風(fēng)險的一種有效方式，以出口合同為中心的把出口流程劃分為三個階段進(jìn)行風(fēng)險控制，在實踐中具有較強的可操作性。本案中，威揚公司在選錯交易對象、合同條款本身有風(fēng)險的情況下，利用全程風(fēng)險控制的理念，在合同履行階段通過及時啟動仲裁程序，避免了損失的進(jìn)一步擴大，進(jìn)一步說明了出口信用風(fēng)險全程控制的重要性和有效性。實踐中，如果把風(fēng)險全程控制理念貫徹到出口流程的各環(huán)節(jié)，其對風(fēng)險的防范作用會更加明顯。

參考文獻(xiàn)：

[1]霍普金.風(fēng)險管理[M].蔡榮右譯.北京：中國鐵道出版社，2013.

[2]馮斌.出口風(fēng)險管理實務(wù)[M].北京：中國海關(guān)出版社，2009.

[3]朱明華.常州出口企業(yè)信用風(fēng)險管理研究[D].南京理工大學(xué)，2012.

[4]胡勇，錢婧媛.國際貿(mào)易中出口方采用FOB貿(mào)易術(shù)語的風(fēng)險研究[J].對外經(jīng)貿(mào)實務(wù)，2012（11）.

篇6

關(guān)鍵詞：石油企業(yè)；法律風(fēng)險；防控機制

中圖分類號：D922 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1009-2374（2013）15-0161-02

石油企業(yè)法律風(fēng)險逐年遞增，防控法律風(fēng)險的難度也在逐漸加大。主要表現(xiàn)是：面臨的法律環(huán)境異常復(fù)雜，調(diào)整油田經(jīng)營管理活動的法律法規(guī)數(shù)量大，既有國內(nèi)的法律又有國際的法律，還有“走出去”必須面臨的項目所在國的法律，而由于油田屬于高危行業(yè)，法律調(diào)整因此有更嚴(yán)格的要求；經(jīng)營管理活動相對人異常復(fù)雜，交易活動繁多，監(jiān)管部門繁多，在國外經(jīng)營有時要與項目所在國政府高層直接對話，而在國內(nèi)生產(chǎn)有時不得不面對油區(qū)普通群眾，對法律理解的差異性和對法律的認(rèn)同性不一致，必然造成法律風(fēng)險頻率增強；自身合規(guī)性控制異常復(fù)雜，油田生產(chǎn)經(jīng)營點多、面廣、線長，各種行為主體活動的類型多、變化快，管理控制工作復(fù)雜，有的專業(yè)技術(shù)性強，有的監(jiān)管要求嚴(yán)，稍有不慎即有可能導(dǎo)致法律風(fēng)險。因此如何有效構(gòu)建石油企業(yè)法律風(fēng)險防控的組織保障機制、識別監(jiān)控機制和宣傳教育機制，是石油企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和法律工作者需要認(rèn)真思考和實踐的一個重要問題。為鎖牢法律風(fēng)險源頭、及時化解各類法律風(fēng)險，需要石油企業(yè)在法律顧問制度、法律事務(wù)管理、法制宣傳教育等方面下功夫、出

實招。

1 落實法律顧問制度，構(gòu)建法律風(fēng)險防控的組織保障機制

企業(yè)法律顧問制度是依法治企的重要制度保證和組織保證。應(yīng)堅持以法律風(fēng)險防控組織建設(shè)、制度建設(shè)和隊伍建設(shè)為基本著力點，全面落實企業(yè)法律顧問制度。

1.1 建立“三種模式”，確保履行職責(zé)有機構(gòu)

企業(yè)各級領(lǐng)導(dǎo)要高度重視落實法律顧問制度工作，認(rèn)真落實企業(yè)法制工作三年目標(biāo)計劃的要求，不斷加強法律事務(wù)職能體系建設(shè)。在企業(yè)層面，要設(shè)立總法律顧問崗位和法律事務(wù)機構(gòu)，配備專職法律事務(wù)工作人員，統(tǒng)一管理企業(yè)各項法律事務(wù)工作，確保法律風(fēng)險管理工作有人抓，有專人管。在下屬單位層面，根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、法律事務(wù)管理幅度、法律風(fēng)險程度大小等實際，建立“總法律顧問制度、法律顧問制度、兼職法律事務(wù)崗位”三種組織模式，保證企業(yè)法律事務(wù)工作落到實處。實行總法律顧問制度的單位設(shè)立總法律顧問崗位和法律事務(wù)機構(gòu)；實行法律顧問制度的單位設(shè)立法律顧問崗位；其他規(guī)模較小的單位設(shè)立兼職法律事務(wù)崗位。通過科學(xué)設(shè)計法律顧問制度組織體系、落實法律風(fēng)險管理職責(zé)，確保企業(yè)法律風(fēng)險防控工作到位。

1.2 健全“三類制度”，確保管理行為有規(guī)范

不斷深化法律事務(wù)制度建設(shè)，整合制度功能，推進(jìn)制度落實。建立以《法律工作管理細(xì)則》、《法律顧問管理細(xì)則》為引領(lǐng)的綜合管理制度體系，明確法律事務(wù)管理的基本原則、基本內(nèi)容和基本要求；建立以《合同（信用）管理細(xì)則》、《授權(quán)委托管理細(xì)則》、《法律糾紛管理細(xì)則》、《商標(biāo)管理細(xì)則》、《工商事務(wù)管理》、《法律中介機構(gòu)管理細(xì)則》、《法制宣傳教育工作管理細(xì)則》、《學(xué)法用法創(chuàng)新成果評審細(xì)則》等為支撐的法律專業(yè)管理制度體系，編制《合同管理業(yè)務(wù)流程》、《民事訴訟糾紛處理工作指引》、《工商事務(wù)辦理指引》等一系列業(yè)務(wù)管理流程和操作指引，明確各個具體法律業(yè)務(wù)的管理任務(wù)、管理程序和管理規(guī)范；建立以《法律事務(wù)工作考評辦法》等為保障的考核評價制度體系，強化制度執(zhí)行力度。通過三類法律事務(wù)制度體系建設(shè)，推動企業(yè)法律風(fēng)險防控長效機制的逐步形成，確保企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營法律風(fēng)險的全面

受控。

1.3 培育“三支隊伍”，確保工作質(zhì)量有保證

建立以企業(yè)法律顧問、合同管理員、合同經(jīng)辦員為主體的三支法律人才隊伍，不斷提高法律人員的履職能力。培育法律顧問隊伍，嚴(yán)格落實法律顧問持證上崗要求，認(rèn)真組織法律人員參加企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)資格考試和繼續(xù)教育，提高法律顧問隊伍的業(yè)務(wù)素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力；培育合同管理員隊伍，認(rèn)真組織合同管理員參加合同管理培訓(xùn)及考核，加強合同法律知識、管理制度、典型案例的學(xué)習(xí)和交流，掌握合同法律風(fēng)險防控基本技能，滿足企業(yè)合同管理工作的需要；培育合同經(jīng)辦員隊伍，認(rèn)真組織合同經(jīng)辦員培訓(xùn)，加強合同經(jīng)辦員資格管理，提升廣大合同經(jīng)辦員在日常生產(chǎn)經(jīng)營過程中防控法律風(fēng)險的意識和能力。只有穩(wěn)步提升法律工作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力，才能為企業(yè)法律風(fēng)險的預(yù)防和控制奠定了良好的人才基礎(chǔ)。

2 細(xì)化法律事務(wù)管理，構(gòu)建法律風(fēng)險防控的識別監(jiān)控機制

加強風(fēng)險源頭管理是企業(yè)法律風(fēng)險防控工作的重中之重。要不斷細(xì)化法律事務(wù)合同管理、決策管理及風(fēng)險預(yù)警管理，確保重大法律風(fēng)險得到及時識別和控制。

2.1 甘當(dāng)“法律衛(wèi)士”，嚴(yán)格合同管理

緊抓合同管理關(guān)鍵點，努力夯實合同基礎(chǔ)管理。嚴(yán)把合同法律審查關(guān)，加強重大、重要合同法律審查，嚴(yán)格履行合同審核程序，明確重大風(fēng)險點的控制辦法，落實合同全過程管理措施，有效防范合同法律風(fēng)險，杜絕違法合同、無效合同的發(fā)生；嚴(yán)把標(biāo)準(zhǔn)文本使用關(guān)，建設(shè)合同標(biāo)準(zhǔn)文本庫，收集國家合同標(biāo)準(zhǔn)文本，通過合同標(biāo)準(zhǔn)文本“本土化”改造，開發(fā)完善企業(yè)合同標(biāo)準(zhǔn)文本，提高標(biāo)準(zhǔn)文本使用率，不斷降低合同文本使用風(fēng)險；嚴(yán)把合同運行考核關(guān)，狠抓合同管理檢查考核，將合同管理指標(biāo)納入內(nèi)部績效考核兌現(xiàn)，并形成以合同法律專項檢查為主，內(nèi)控、審計、效能監(jiān)察等多部門聯(lián)動考核為輔的綜合考核機制，確保合同風(fēng)險管理體系有效運行。

2.2 善當(dāng)“法律謀士”，參與決策管理

把握經(jīng)營管理與依法決策平衡點，積極參與企業(yè)重大決策。為企業(yè)規(guī)章制度合法化提供法律審查意見，將企業(yè)規(guī)章制度法律審查嵌入企業(yè)規(guī)章制度的管理流程之中，對擬出臺的各項管理制度從制訂依據(jù)、程序、內(nèi)容三方面進(jìn)行合法性審核把關(guān)，確保規(guī)章制度的合法合規(guī)；為重大決策合法化提供法律審查意見，通過參加日常會議、項目可行性研究、專項問題協(xié)調(diào)論證等方式發(fā)表法律意見，提出法律風(fēng)險防控建議，真正做到“決策先問法，違法不決策”；為加強廠務(wù)公開、民主管理提供法律支持，進(jìn)一步規(guī)范操作程序，拓寬民主渠道，切實保障職工的知情權(quán)、參與權(quán)、表達(dá)權(quán)和監(jiān)督權(quán)，促進(jìn)企業(yè)和諧發(fā)展。

2.3 敢當(dāng)“法律勇士”，強化風(fēng)險管理

找準(zhǔn)法律風(fēng)險管理切入點，建立法律風(fēng)險預(yù)警新機制。勇于研究探索，認(rèn)真落實《企業(yè)法律風(fēng)險管理指南》，通過編制或下達(dá)《法律風(fēng)險管理年度報告》、《法律風(fēng)險防范手冊》、《法律風(fēng)險提示》等做好法律風(fēng)險警示管理，超前指導(dǎo)法律風(fēng)險防控工作；勇于過程控制，認(rèn)真梳理涉外工程、工程建設(shè)、重大對外投資等重點項目的法律風(fēng)險點，提出風(fēng)險預(yù)防和化解措施，落實法律風(fēng)險控制責(zé)任，嚴(yán)控重點項目運行中各種風(fēng)險；勇于維護權(quán)益，法律糾紛發(fā)生后，法律人員主動出擊，敢于擔(dān)當(dāng)，善于維權(quán)，依法依規(guī)妥善處理各種法律爭議、糾紛及歷史遺留法律問題，最大限度地維護企業(yè)涉法權(quán)益，同時建立法律糾紛總結(jié)評價制度，對案件的發(fā)生和處理全面梳理，深刻查找和剖析導(dǎo)致案件發(fā)生的違法、侵權(quán)等法律風(fēng)險因素，總結(jié)經(jīng)驗，吸取教訓(xùn)，將處理案件與改進(jìn)管理有機結(jié)合，避免類似法律風(fēng)險的再次發(fā)生。

3 注重普法工作實效，構(gòu)建法律風(fēng)險防控的宣傳教育機制

提高全體員工的法律意識和法律素質(zhì)是企業(yè)法律風(fēng)險防范的根本所在。要大力營造靠前送法、能動學(xué)法、自覺用法的濃厚氛圍，為企業(yè)法律風(fēng)險防控打下了堅實思想

基礎(chǔ)。

3.1 突出普法重點，“送法”到“前臺”

圍繞普法對象，創(chuàng)造性開展送法活動。送法到領(lǐng)導(dǎo)干部、經(jīng)營管理人員，黨委理論學(xué)習(xí)中心組、直屬單位中心組等要帶頭學(xué)法用法，經(jīng)營管理人員培訓(xùn)班中應(yīng)安排有關(guān)法律法規(guī)和制度的學(xué)習(xí)，做到按行權(quán)規(guī)則辦事，依法決策、依法經(jīng)營管理、依法維護企業(yè)合法權(quán)益；送法到重點項目、基層班組、職工家庭，針對重點項目的工作需要，到現(xiàn)場開辦專題講座，提出項目法律風(fēng)險防范措施，通過“以案學(xué)法”和“普法小課堂”等活動，在基層班組廣泛開展專題法制講座，圍繞與職工家庭相關(guān)法律知識，走進(jìn)社區(qū)進(jìn)行專題宣講。

3.2 豐富宣教方式，“學(xué)法”建“平臺”

圍繞普法主題，建立學(xué)法三項平臺。建立法制宣傳平臺，以“普法專題網(wǎng)站”、“法律事務(wù)工作信息”、法制宣傳欄、黑板報等為載體，通過“舉案學(xué)法”、“案例速遞”、“新法速遞”、“法制信息”等專欄，及時報道國家及企業(yè)普法動態(tài)，宣傳新法律法規(guī)，營造良好的法制宣傳氛圍；建立講法培訓(xùn)平臺，以“每季一講”、“每月一課”法制講堂為載體，選取與員工日常工作生活關(guān)系密切的法律法規(guī)，尋求更生活化更形象化的講述方式，廣泛傳播法律知識；建立學(xué)法測試平臺，以“每季學(xué)法測試”為載體，通過開展有獎網(wǎng)上測試、現(xiàn)場競賽、座談討論等形式檢驗學(xué)法效果，培育和提高廣大員工學(xué)法興趣。通過普法三項平臺的建立，激發(fā)員工學(xué)法熱情，推動學(xué)法活動深入開展，有效保證員工學(xué)法的效果。

篇7

關(guān)鍵詞：風(fēng)險評估 風(fēng)險管理 對策

中圖分類號： X820.4 文獻(xiàn)標(biāo)識碼： A 文章編號：

前言：建筑行業(yè)隨著我國經(jīng)濟建設(shè)進(jìn)程的不斷推進(jìn)，在我國主體經(jīng)濟上占有越來越大的比例。我國建筑施工項目的技術(shù)方面不斷創(chuàng)新，成果喜人，可是在建筑施工項目風(fēng)險管理方面研究卻很落后，這在很大程度上影響了建筑行業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。所以，對于建筑施工項目風(fēng)險管理的研究必須給予高度重視。

1.在我國建筑施工項目風(fēng)險管理存在的不足

1.1沒有成形的風(fēng)險管理體系

由于我國風(fēng)險管理起步較晚，發(fā)展時間短，尚未形成規(guī)范的風(fēng)險管理體系，有的承包商甚至沒有設(shè)置風(fēng)險管理部門，這就造成我國建設(shè)項目風(fēng)險評估難度較大，難以根據(jù)建設(shè)項目進(jìn)行正確的風(fēng)險評估，使得企業(yè)抗風(fēng)險能力較弱，一旦發(fā)生突發(fā)狀況，企業(yè)難以維持正常運營。

1.2風(fēng)險評估誤差較大

風(fēng)險識別及評估是一項非常復(fù)雜繁瑣的工作，風(fēng)險識別評估工作難度較大，具有工作量大、工作要求高、工作時間長以及工作成本高等特點。但是我國建筑施工項目風(fēng)險管理仍處于起步階段，缺少相關(guān)技術(shù)人才，該項工作難度較大、評估人員也缺少相關(guān)經(jīng)驗，這一系列原因使得我國建筑施工項目風(fēng)險識別及評估誤差較大，難以提出符合企業(yè)真實狀況的解決方案。

1.3經(jīng)營者風(fēng)險意識較弱

在改革開放以后，各種大項目的出現(xiàn)我國才引入建筑施工項目風(fēng)險管理機制，很多建筑施工項目管理者沒有接觸過風(fēng)險管理概念，對風(fēng)險識別及評估認(rèn)識不到位，風(fēng)險意識薄弱，一味追求項目的進(jìn)度忽略了建筑施工項目風(fēng)險管理。

1.險控制不到位

在進(jìn)行準(zhǔn)確綜合的建筑施工項目風(fēng)險管理識別分析之后，提出的對策并不能有效控制風(fēng)險，導(dǎo)致企業(yè)即使進(jìn)行風(fēng)險管理也無法控制風(fēng)險，有效降低損失情況的出現(xiàn)，極大的打擊了企業(yè)管理者對建筑施工項目風(fēng)險管理的信心。

2.提高建筑施工項目風(fēng)險管理水平的可行性措施

2.1建立風(fēng)險管理組織機構(gòu)并完善相關(guān)制度

美國等西方國家早已擁有完備的風(fēng)險管理體系，建立了完善的相關(guān)法律制度，數(shù)目可觀的建筑施工項目風(fēng)險管理機構(gòu)。我們要想建筑事業(yè)繼續(xù)又好又快發(fā)展必須解決施工進(jìn)程中的風(fēng)險問題。我們可以積極努力借鑒學(xué)習(xí)西方國家在這方面的經(jīng)驗和成功案例，結(jié)合我國自身建筑行業(yè)的具體情況建立風(fēng)險管理組織機構(gòu)并完善各項法律法規(guī)。只有建立規(guī)范的建筑施工項目風(fēng)險管理組織機構(gòu)才能有正規(guī)的風(fēng)險管理流程。同時完善相關(guān)制度，給建筑施工項目風(fēng)險管理一個具體的規(guī)范要求，才能在風(fēng)險管理人才良莠不齊的今天，統(tǒng)一規(guī)范風(fēng)險識別和評估及得出最終對策的過程，才能到達(dá)規(guī)范風(fēng)險管理過程的目的。

2.2尋找正確合理的風(fēng)險識別與評估方法

風(fēng)險識別是一個連續(xù)的過程，精力投入巨大。風(fēng)險識別方法多種多樣，例如：德爾菲法、頭腦風(fēng)暴法、情景分析法、核對表法、流程圖法和風(fēng)險調(diào)查法等多樣方法。風(fēng)險分析方法也有很多種，例如：調(diào)查打分法、層次分析法(AHP)、蒙特卡洛模擬、敏感性分析、計劃評審技術(shù)、效用理論等方法。對待不同的情況和規(guī)模不同的企業(yè)所用的風(fēng)險評估方法必然不同，雖然我國建筑施工項目風(fēng)險管理剛剛興起，風(fēng)險評估方法比較落后，這時必須要求風(fēng)險評估人員做到“因材施教”，對待不同的情況采取不同的評估辦法，有創(chuàng)新意識，勇于學(xué)習(xí)。

2.3綜合培養(yǎng)風(fēng)險評估人員的專業(yè)執(zhí)業(yè)水平

我國作為一個新興大國，建筑行業(yè)蓬勃發(fā)展，但是其施工項目風(fēng)險管理方面遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于西方國家。在這方面可以高薪聘請國外專家進(jìn)行專業(yè)化指導(dǎo)，積極培養(yǎng)能力強的風(fēng)險評估人員，增強我國風(fēng)險評估人員的執(zhí)業(yè)水平。最終培訓(xùn)結(jié)果需要評估分析人員準(zhǔn)確分析下列方面：存在的或潛在的風(fēng)險因素、風(fēng)險發(fā)生的后果,影響的大小和嚴(yán)重性風(fēng)險發(fā)生的可能性及概率、風(fēng)險發(fā)生的可能時間、風(fēng)險與本項目或其他項目及環(huán)境之間的相互影響，在準(zhǔn)確識別分析后，還要做最重要的一點就是對于每種風(fēng)險必須制定合理的、科學(xué)的規(guī)避和防范的方法，這才是最終目的。

2.4提出可行性對策

在風(fēng)險的識別、分析與評估等階段后，根據(jù)風(fēng)險的輕重、主次程度對風(fēng)險進(jìn)行歸類、排序，制定風(fēng)險防范的主次順序，然后最重要便是提出可行性對策。以最低的成本，最低的風(fēng)險，獲得最大的利潤。對待無法排除的風(fēng)險最好的方法便是風(fēng)險轉(zhuǎn)移，這是風(fēng)險管理的最佳處理方式。工程保險就不失為一種好的對策，工程保險是對建筑工程、安裝工程及各種機器設(shè)備因自然災(zāi)害和意外事故所造成的物

質(zhì)財產(chǎn)損失和第三者責(zé)任進(jìn)行賠償?shù)谋ｋU，它是適應(yīng)現(xiàn)代工程技術(shù)和建筑業(yè)的發(fā)展的一種保障手段。在建筑施工過程中，風(fēng)險來源較廣，施工過程復(fù)雜，情況多變，而工程保險涉及保險方面較廣，能夠有效保障風(fēng)險發(fā)生后的理賠問題的解決。還可以利用投標(biāo)擔(dān)保、履約擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保、維修擔(dān)保、付款擔(dān)保、反擔(dān)保、分包擔(dān)保、完工擔(dān)保、業(yè)主無能為力擔(dān)保、差額擔(dān)保、施工執(zhí)照擔(dān)保、臨時進(jìn)口物資稅收擔(dān)保等方法保障承包商的利益。

2.5樹立正確的風(fēng)險意識

當(dāng)今建筑行業(yè)，只有少部分大企業(yè)在關(guān)注風(fēng)險管理，很多中小企業(yè)對此并不關(guān)心，認(rèn)為風(fēng)險管理可有可無。可是一旦建筑施工過程中出現(xiàn)問題，損失慘重，歸根究底有很多原因就是沒有進(jìn)行風(fēng)險管理或者風(fēng)險管理不到位。企業(yè)負(fù)責(zé)人要有進(jìn)取意識，積極了解風(fēng)險管理的重要意義。政府也應(yīng)加大建筑施工項目的風(fēng)險管理宣傳力度，可以拍宣傳片、印發(fā)海報，積極進(jìn)行宣傳，還可以引入外國相關(guān)方面的人才，扶持中小企業(yè)的發(fā)展，這樣才能多方面提高風(fēng)險管理的認(rèn)知度，也能讓這些企業(yè)管理者看到建筑施工項目風(fēng)險管理的切實好處，樹立起正確的風(fēng)險意識。

2.6加強風(fēng)險損失控制力度

能夠最大限度地降低風(fēng)險事故的發(fā)生概率或減小損失幅度的風(fēng)險處置技術(shù)稱為風(fēng)險控制,通?？刹扇∪缦麓胧?減少已存在的風(fēng)險源、預(yù)防已有的風(fēng)險因素爆發(fā)、改善風(fēng)險源的空間位置來限制其爆發(fā)速度、并盡可能地將可能遭受損害的人員和財產(chǎn)隔離。還要加強防護能力,建立并完善緊急救援體系，才能更好地控制風(fēng)險。此外風(fēng)險控制并不是萬能的，在合同風(fēng)險管理方面還要加強管理。對于合同風(fēng)險管理要尤為重視，要準(zhǔn)確了解合同的意義，熟悉合同條款以及發(fā)生問題的后果，根據(jù)合同條款制定相關(guān)的風(fēng)險控制措施，也要根據(jù)合同條款了解建筑施工項目的風(fēng)險所在，這樣才能更好地控制風(fēng)險，把承包商的損失降到最低，得到可觀的利潤。

2．7采取有效風(fēng)險的防范措施

在建筑施工過程中，風(fēng)險是不可完全避免的，但是可以采取有效的風(fēng)險防范措施，將可以避免的風(fēng)險扼殺在搖籃里。在投資之前要做好工程了解，盡量避免資金拖欠項目，投資此類項目風(fēng)險較大，一旦出現(xiàn)問題就可能給整個公司帶來財務(wù)危機。在這類項目中可以采取一旦出現(xiàn)拖欠工程款的情況,便立即提交限期催款函,如果沒有及時收到工程款,則立刻停止施工的方法,避免出現(xiàn)過多的工程建筑投入而無法收回工程款的情況。此外，在投標(biāo)報價階段前,全方面了解業(yè)主情況,投標(biāo)文件報價期間,充分熟悉項目招標(biāo)文件,認(rèn)真勘查項目現(xiàn)場,在簽訂項目合同時,仔細(xì)研究合同條款,針對細(xì)節(jié)和不利條款進(jìn)行磋商，盡可能降低合同中存在的風(fēng)險，做到風(fēng)險最小化。

結(jié)語：建筑施工項目的風(fēng)險已經(jīng)嚴(yán)重阻礙我國建筑經(jīng)濟的發(fā)展，這已經(jīng)成為我國建筑行業(yè)必須要解決的問題。

解楠（1980——），山西長治人，助理工程師，從事工程技術(shù)管理工作。就職于潞安集團

余吾煤業(yè)。

參考文獻(xiàn)：

篇8

關(guān)鍵詞:投資項目 風(fēng)險管理 分析 研究

1、投資項目風(fēng)險管理的意義

風(fēng)險管理是一種新興的管理科學(xué),并非一種簡單的管理工具。風(fēng)險管理自從出現(xiàn)以后,有關(guān)風(fēng)險管理的反面教訓(xùn)及正面經(jīng)驗俯拾即是。諸多案例不止一次地說明,如果創(chuàng)建一個系統(tǒng),設(shè)置一定的程序,在某些事件造成損失之前,就完全可以對其加以控制,它所帶來的社會成本將必然小于事發(fā)之后僅僅被動地做出補償。以新建加油站項目為例可以看出,如果在整個項目的決策階段及準(zhǔn)備階段能夠更加深入地識別、分析和評價項目將面臨的種種風(fēng)險,將會使整個項目的設(shè)定更加科學(xué),一些雖然表面上屬于不可控或不可預(yù)測的風(fēng)險,但如果在項目決策準(zhǔn)備階段能夠?qū)L(fēng)險管理作為一種戰(zhàn)略,就可以把諸如因土地掛牌、流轉(zhuǎn)、價格上浮等因素導(dǎo)致的資金風(fēng)險降低到最小程度,甚至完全控制。新建加油站項目風(fēng)險管理的實際情形給我們提出了重要啟示,風(fēng)險管理水平的高低以及風(fēng)險管理流程的合理與否,將直接關(guān)系到加油站等投資項目的預(yù)期目標(biāo)的能否實現(xiàn)問題。

因此,在項目決策、準(zhǔn)備、建設(shè)及實施階段,要始終將風(fēng)險管理作為一種新興的管理科學(xué),并上升到戰(zhàn)略的高度,科學(xué)識別和分析項目將要面臨的各種風(fēng)險,制定詳細(xì)縝密的風(fēng)險管理規(guī)劃,設(shè)定科學(xué)的風(fēng)險管理及控制流程,使風(fēng)險管理貫穿于項目決策、準(zhǔn)備、建設(shè)及實施的全過程。

2、加油站投資項目風(fēng)險預(yù)警監(jiān)控體系建設(shè)

從我公司當(dāng)前加油站投資項目的風(fēng)險管理情況可以看到,開發(fā)項目在前期論證決策以及項目建設(shè)運行階段都已經(jīng)引入了風(fēng)險管理理論,對基本的風(fēng)險因素都能識別、分析和評估,但在某些風(fēng)險因素的預(yù)測及監(jiān)控方面,仍然暴露出一定的不足。原因是,整個項目實施缺乏縝密的風(fēng)險預(yù)警監(jiān)控體系,各個階段的風(fēng)險識別、分析、評估基本是相對獨立的,這就導(dǎo)致該項目的風(fēng)險管理未能形成一個有機的整體。因此,這就給我們提出了重要啟示和要求,即項目投資主體（企業(yè)組織）要根據(jù)項目的總體情況,建立健全完備的風(fēng)險預(yù)警機制及控制體系,定期對項目實施各階段的內(nèi)外部情況做動態(tài)監(jiān)測和實時監(jiān)控,對一些可能存在的風(fēng)險因素作等級評價,并對其發(fā)展趨勢作出科學(xué)預(yù)測,從而使一些風(fēng)險事故法身的可能性減小,使項目投資主體的預(yù)期收益增加。實際上,這種風(fēng)險預(yù)警機制的建立和完善,可以起到積極有效的風(fēng)險抑制作用,一方面,可使風(fēng)險發(fā)生時的損失最小化,另一方面,可以防止風(fēng)險發(fā)生后對其他方面產(chǎn)生不利影響,抑制風(fēng)險的進(jìn)一步擴散。風(fēng)險預(yù)警監(jiān)控體系可從以下幾個方面,逐步規(guī)劃建設(shè):

2.1 在組織體系方面,實行日常管理、支持控制、項目決策“三權(quán)分立”

投資部門行使日常管理權(quán),全面負(fù)責(zé)加油站的規(guī)劃、布局、選址、論證、簽約、工程、后評價等各項工作。但是,全面負(fù)責(zé)并不意味著全面決策,對于一個具體項目,買與不買,以什么樣的價格和條件買,投資部門只有建議權(quán),而沒有直接決策權(quán)。加油站管理、公司財務(wù)、營銷等部門行使支持控制權(quán),決定加油站價格高低的車流量、進(jìn)站比率、油品銷售、油品毛利、非油品銷售額和毛利、運作費用等核心參數(shù)必須由這些控制部門提供或認(rèn)可。公司管理層（或投資管理委員會）集體行使項目決策權(quán),任何項目均應(yīng)通過評審會等形式想公司管理層進(jìn)行匯報,管理層在聽取匯報、充分論證后集體做出決策。

2.2 在業(yè)務(wù)流程方面,實行事前、事中、事后的全過程管理,嚴(yán)把“八關(guān)”

一是制定科學(xué)、合理的市場計劃和網(wǎng)絡(luò)規(guī)劃,網(wǎng)絡(luò)專家把住“網(wǎng)絡(luò)規(guī)劃關(guān)”;二是按照有理、有利、有節(jié)的原則,項目負(fù)責(zé)人把住“談判關(guān)”;三是支持控制部門從網(wǎng)絡(luò)布點、安全評估、工程量評估、銷售量預(yù)測、投資測算和交易風(fēng)險等六個方面,把住“項目論證關(guān)”;四是在項目評審會上,公司管理層把住“立項審批關(guān)”;五是完善合同條款和合同審批,法律負(fù)責(zé)人把住“合同關(guān)”;六是實施嚴(yán)格的付款控制程序,財務(wù)部門把住“付款關(guān)”;七是確保施工效率和工程質(zhì)量,打通包裝改造慢、影響投運的瓶頸,嚴(yán)把“工程關(guān)”;八是健全后評價體系和責(zé)任追究制度,以投運率和達(dá)銷率為核心嚴(yán)把“考核關(guān)”。

2.3 在考核制度方面,推行“質(zhì)量勝于數(shù)量”的目標(biāo)導(dǎo)向和獎勵機制

在這個制度下,項目開發(fā)人員的收入可由基本工資和獎金組成。平時只領(lǐng)取基本工資,每完成一個項目再獲得一筆相應(yīng)的獎金,獎金的高低與項目的好壞直接掛鉤。公司根據(jù)位置、銷量、性價比等因素對項目進(jìn)行評分,評分越高則獎金也越高,同等情況下,城市項目的獎金高于其他項目、空地項目高于現(xiàn)站項目、收購項目高于租賃項目。獎金根據(jù)開發(fā)進(jìn)度分期發(fā)放。例如:在合同簽署并實際履行、領(lǐng)取國有土地征（或相關(guān)土地手續(xù)）、加油站開業(yè)時分別領(lǐng)取20%、20%和30%,剩余的30%為項目的質(zhì)量保證金,若項目在開業(yè)后6個月達(dá)到預(yù)期銷量則全額發(fā)放,若低于預(yù)期銷量的80%則不予發(fā)放,介于80%-100%之間則減半發(fā)放。如果項目達(dá)到預(yù)期銷量的120%,則另行發(fā)放20%的特別獎勵金;若達(dá)到預(yù)期銷量的150%或以上,可另行發(fā)放60%的特別獎勵金。

篇9

關(guān)鍵詞：工程風(fēng)險；因素；措施

Abstract: the engineering project have the cycle is long, big investment, regular sex and other characteristics, and construction engineering and environmental has the close relation, in the current engineering management of, can it do to the project risk for effective control, has become a enterprise in an invincible position for the important prerequisite. This paper focuses on the impact of the project risk management factors were analyzed, and puts forward the improved risk management measures, in hopes of project risk control have a positive impact.

Keywords: project risk; Factors; measures

中圖分類號：TU71 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A文章編號：

一般來講，工程風(fēng)險管理主要是對于潛在的意外損失進(jìn)行評估和控制的一個過程。因為我國風(fēng)險管理一直都存在著管理手段、思想和方法與市場經(jīng)濟不相適應(yīng)的狀況，所以，工程風(fēng)險管理經(jīng)常發(fā)生失控的情況。隨著建設(shè)管理體制的不斷改革和深化，一定要利用市場經(jīng)濟的手段來有效解決市場經(jīng)濟問題。因此，工程風(fēng)險管理是有效深化建設(shè)體制的客觀要求。

1影響工程風(fēng)險管理的諸多因素分析

1.1建設(shè)單位的因素

從目前形勢來看，我國市場供求不平衡狀態(tài)一直都在持續(xù)，建設(shè)單位的諸多不規(guī)范行為已經(jīng)構(gòu)成了項目的風(fēng)險。因為建設(shè)單位的原因?qū)τ陲L(fēng)險管理產(chǎn)生影響的因素主要有如下兩個方面：第一，主觀原因。一直以來，建設(shè)單位在主觀上風(fēng)險管理意識非常薄弱，因為法律、經(jīng)濟等責(zé)任不是很清楚，最終給企業(yè)造成很大的損失；第二，客觀原因。建設(shè)單位缺乏控制風(fēng)險的能力，雖然當(dāng)前對于一些工程項目已經(jīng)實施了監(jiān)理，但是建設(shè)單位自身的管理水平仍然是對風(fēng)險產(chǎn)生影響的重要因素。對于一個項目組織來講，其牽涉的范圍比較大，對一個合格的建設(shè)單位來講，一定要配備相應(yīng)的人才，只有這樣才能夠更好的控制工程風(fēng)險。

1.2管理體制的因素

大力推行建設(shè)工程風(fēng)險管理制度是使用利益機制對相關(guān)市場主體進(jìn)行規(guī)范，形成必要的信用機制，從而更好的維護建筑市場的秩序。因為我國一直以來都處在市場經(jīng)濟的初期階段，各個方面還不是非常成熟，工程擔(dān)保、信用制度還沒有完全的建立，還不能夠象西方發(fā)達(dá)國家那樣將風(fēng)險轉(zhuǎn)移。

1.3工程咨詢服務(wù)機構(gòu)的因素

目前我國主要是以銀行作為背景，借助于自身雄厚的資金，拓展工程領(lǐng)域的保函業(yè)務(wù)，并沒有形成一個銀行、擔(dān)保公司、同業(yè)工資共同發(fā)展的格局。提供的服務(wù)非常不完善，手段和工具不充分，并沒有形成一個將工程風(fēng)險轉(zhuǎn)移的咨詢服務(wù)主體。假如工程發(fā)生風(fēng)險，那么對于建設(shè)單位無疑是損失巨大的。

2工程風(fēng)險管理制度研究

2.1建立履約信用擔(dān)保制度

履約擔(dān)保主要是擔(dān)保人為保證企業(yè)履行承包合同而做出的一種承諾。履約擔(dān)保可以采用銀行保函或者是擔(dān)保公司的擔(dān)保書的方式，同時也可以引入企業(yè)的同業(yè)擔(dān)保，即由信譽好、實力強的企業(yè)為其他企業(yè)提供履約擔(dān)保。對于履約擔(dān)保，如是非建設(shè)單位的原因，但是企業(yè)并沒有履行合同義務(wù)，擔(dān)保人需要承擔(dān)擔(dān)保的責(zé)任。

2.2建立預(yù)付款信用擔(dān)保制度

預(yù)付款擔(dān)保主要是指建設(shè)單位在之前支付一部分工程款來支持企業(yè)周轉(zhuǎn)，為了更好的保證企業(yè)將這些款項用于工程建設(shè)，而建立的信用擔(dān)保制度根據(jù)企業(yè)現(xiàn)狀，可以按照如下方法實行：企業(yè)在取得建設(shè)單位提供的工程預(yù)付款時，應(yīng)該向建設(shè)單位提供與預(yù)付款相同的銀行保函。對于企業(yè)而言，在已經(jīng)確定的比例區(qū)間之內(nèi)，由銀行提供的保函數(shù)額越大，那么預(yù)付款的額度也就增大，反之則減少。假如企業(yè)不能夠提供預(yù)付款保函，建設(shè)單位可以取消預(yù)付款。應(yīng)用此種方法，不僅能夠很好的保證建設(shè)單位的合法權(quán)益，同時還能夠?qū)κ┕て髽I(yè)提高資本產(chǎn)生一種激勵機制，從而使企業(yè)能夠立足長遠(yuǎn)，逐步改善企業(yè)經(jīng)營機制，為企業(yè)競爭奠定一定的經(jīng)濟基礎(chǔ)。

2.3建設(shè)單位支付信用擔(dān)保制度

一般來講，建設(shè)單位支付擔(dān)保主要是指建設(shè)單位通過擔(dān)保人為其提供擔(dān)保，有效保證建設(shè)單位依據(jù)規(guī)定的支付條件，如期的將款項交給企業(yè)。假如建設(shè)單位不能夠依照合同支付工程款，那么需要由擔(dān)保人代向企業(yè)履行支付責(zé)任。所以，應(yīng)該與企業(yè)履約擔(dān)保對等實行，即建設(shè)單位要求企業(yè)提供履約擔(dān)保的，也需要同時向企業(yè)提供支付擔(dān)保。建設(shè)單位支付擔(dān)保不僅可以是銀行保函，還可以是擔(dān)保書。依照當(dāng)前建設(shè)領(lǐng)域的情況，建設(shè)單位支付擔(dān)保最好是采用如下方法：建設(shè)單位在招標(biāo)的過程中一定要出示項目資信證明，在正式簽訂工程合同之前需要依照合同價款提供銀行保函。其擔(dān)保責(zé)任隨著建設(shè)單位依據(jù)工程進(jìn)度制度工程款直至工程竣工結(jié)清尾款，而逐漸降低至完全消失。在施工的過程中建設(shè)單位因為提高標(biāo)準(zhǔn)需要加大工程造價，在提出設(shè)計更改時，需要提供一定額度的補充銀行保函。建立健全建設(shè)單位支付信用擔(dān)保制度，對于有效規(guī)范市場交易行為，充分防止單位拖欠工程款項，確實保證工程順利實施并完成，起著非常重要的作用。根據(jù)我國具體國情，建設(shè)單位在支付擔(dān)保的過程中一定要充分考慮先在非政府投資的工程上實施。政府投資的工程，一定要按照市場規(guī)則進(jìn)行，不能夠隨意拖欠工程款項，侵害企業(yè)的利益。

2.4法律、法規(guī)需要明確擔(dān)保費用支付主體

要想真正實施工程擔(dān)保，一定要增加費用的開支。所以，明確擔(dān)保費用支付主體能夠很好的幫助推行建設(shè)工程風(fēng)險管理制度的有效實施。每一個項目風(fēng)險管理制度的實行都應(yīng)該具備特定的受益人，有受益人支付費用的做法是非常容易被接受的。比如，擔(dān)保風(fēng)險、預(yù)付款擔(dān)保等能夠很好的防范建設(shè)單位的風(fēng)險，充分保證了建設(shè)單位的切實利益，所以需要有建設(shè)單位來支付一定的費用，可以計入工程概預(yù)算，來算入工程成本。

篇10

關(guān)鍵詞： 工程合同；合同風(fēng)險；風(fēng)險管理

Abstract: combining the actual project cases, this paper adopts expert investigation of the project contract risk identification, by expert investigation and a fuzzy evaluation method of combining the contract risks for the project evaluation, use expert investigation method to find out a project contract risk measures. The project contract risk management summary and outlook.

Keywords: engineering contract; Contract risk; Risk management

中圖分類號：X820.4 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A文章編號：

天津市南水北調(diào)中線濱海新區(qū)供水工程（簡稱南干線）是天津市內(nèi)輸配水工程的重要組成部分。工程起自天津干線末端本工程的曹莊泵站，終點為北塘水庫和大港區(qū)水廠，工程線路總長約100km。工程遠(yuǎn)期設(shè)計流量22.3m3/s，由二級加壓供水，供水泵站由三座組成，曹莊泵站是設(shè)于南干線首端的一級泵站。曹莊泵站工程位于天津市西青區(qū)外環(huán)線六號橋附近，由調(diào)節(jié)池、溢流堰、進(jìn)水池、主、副廠房、綜合樓及變電站等組成。天津普澤工程咨詢有限責(zé)任公司作為建設(shè)管理單位參與曹莊泵站工程。

為了更好地做好建設(shè)管理工作，天津普澤工程咨詢有限責(zé)任公司專門成立了強有力的工程項目建設(shè)管理部，建管部根據(jù)專業(yè)分工和工作性質(zhì)，設(shè)立五個職能部門，分別是綜合辦公室、計劃合同部、工程管理部、質(zhì)量與安全部和財務(wù)部。

一、 項目合同風(fēng)險識別

1、由計劃合同部牽頭，從計劃合同部、工程管理部、質(zhì)量與安全部、財務(wù)部以及綜合辦公室等與項目合同有關(guān)系的部門抽調(diào)經(jīng)驗豐富、權(quán)威、業(yè)務(wù)水平高的人員（其中計劃合同部、工程管理部可根據(jù)人員情況抽調(diào)2名，其余部門可抽調(diào)1名），并從公司總部和公司外部各邀請2名合同風(fēng)險管理方面的專家顧問，共11名人員組成合同風(fēng)險識別小組。計劃合同部整理好本項目的相關(guān)資料以及以往類似已完項目的合同風(fēng)險管理風(fēng)險的資料，交給小組成員，并設(shè)計以下表格（表1），讓各個組員填寫。

表1 工程項目合同風(fēng)險因素調(diào)查表（業(yè)主方）

姓名 部門 職務(wù)

根據(jù)提供的本項目的有關(guān)資料、以往已完類似項目的資料以及本人的經(jīng)驗，請盡可能多的寫出可能發(fā)生的本項目合同風(fēng)險因素。

注：如上表不能全部寫完，可自行增加。

2、根據(jù)收集上來的合同風(fēng)險識別小組成員填寫的合同風(fēng)險調(diào)查表，對列出的風(fēng)險進(jìn)行整理，同一風(fēng)險因素但個人叫法不同的按照相關(guān)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一命名。按照出現(xiàn)的頻次高低的順序，對合同風(fēng)險調(diào)查表中所有風(fēng)險因素進(jìn)行排序，取前6位基本可以代表本項目主要的合同風(fēng)險，如下表2所示：

表2 主要合同風(fēng)險因素表（業(yè)主方）

序號 合同風(fēng)險因素名稱 備注 序號 合同風(fēng)險因素名稱 備注

1 合同談判時，由于談判人員觀念問題、經(jīng)驗不足以及法律財會相關(guān)知識缺乏等，忽略重大問題，在重大問題上做出不當(dāng)讓步或者泄露信息，使談判處于不利地位的風(fēng)險 用字母A表示 4 評審時，審核人員不能發(fā)現(xiàn)問題或發(fā)現(xiàn)了問題沒有提出修訂意見以及起草人員未按修訂意見修改合同的風(fēng)險 用字母D表示

2 合同履行時，未恰當(dāng)?shù)芈男泻贤幸?guī)定的義務(wù)，或?qū)β男兄邪l(fā)現(xiàn)的問題未及時采取措施的風(fēng)險 用字母B表示 5 合同文本形式選擇不當(dāng)、與法律法規(guī)產(chǎn)業(yè)政策公司戰(zhàn)略沖突、有意拆分合同或未履行相應(yīng)程序的風(fēng)險 用字母E表示

3 合同內(nèi)容和條款不完整，表述不嚴(yán)謹(jǐn)準(zhǔn)確，或存在重大疏漏和欺詐的風(fēng)險 用字母C表示 6 合同調(diào)查時，主體資格審查、信用狀況以及履約能力調(diào)查不準(zhǔn)確的風(fēng)險 用字母F表示

二、 工程項目合同風(fēng)險評估

1、根據(jù)上述識別出來的合同風(fēng)險，確定風(fēng)險因素集合：U=(u1,u2,u3,u4,u5,u6)。其中，u1為合同風(fēng)險因素A；u2為合同風(fēng)險因素B；u3為合同風(fēng)險因素C；u4為合同風(fēng)險因素D；u5為合同風(fēng)險因素E；u6為不合同風(fēng)險因素F。見下表3：

表3 風(fēng)險因素集合表

2、劃分風(fēng)險等級，分別用vi表示各風(fēng)險等級，并且建立集合：V=(v1,v2,v3,v4)=(風(fēng)險較大，風(fēng)險中等，風(fēng)險不大，風(fēng)險較小)。見下表4：

表險等級集合表

字母 v1 v2 v3 v4

代表風(fēng)險

等級 風(fēng)險較大 風(fēng)險中等 風(fēng)險不大 風(fēng)險較小

3、對風(fēng)險要素進(jìn)行單獨評價，構(gòu)建風(fēng)險因素評價矩陣。運用專家打分法對各風(fēng)險因素進(jìn)行獨立評價，從風(fēng)險識別小組選出7至9名，邀請一定數(shù)量的合同風(fēng)險管理專家，組成有10名成員的風(fēng)險因素評估小組，由各位成員對各風(fēng)險因素進(jìn)行評估，并匯總收集評價結(jié)論，整理構(gòu)建評估矩陣。例如：對風(fēng)險因素u1的打分情況見表5：

表5專家打分表

在所有成員針對j風(fēng)險因素的評價中，把評價結(jié)果為某風(fēng)險等級的成員數(shù)量占風(fēng)險評估小組中總成員數(shù)量的比率，按照v1、v2、v3、v4的順序排列起來，組成對該風(fēng)險因素評價的向量，用Rj表示。rji表示針對j風(fēng)險因素，評價該因素為vi風(fēng)險等級的成員數(shù)量占評估小組中總成員數(shù)量的比率。

例如，根據(jù)上表5，評估小組對u1單因素評價的向量為

匯總以上6個單因素評價向量，并按順序?qū)憺榫仃嚕愕玫疥P(guān)系矩陣R，即

4、確定評估模型中的因素向量的權(quán)重集合Q：

Q=(a11,a12,a13,a14,a15,a16) = (0.2,0,15,0.15,0.1,0.15,0.25)

5、運用模糊矩陣乘法的運算規(guī)則，得出綜合評價矩陣P：

按照模糊運算法則對P向量（矩陣）進(jìn)行復(fù)合運算就能計算出P中的每個元素，例如，對于p1的計算：

p1=(0.2∩0.4)∪(0.15∩0.4)∪(0.15∩0.3)∪(0.1∩0.3)∪(0.15∩0.2)∪(0.25∩0.2)=0.2∪0.15∪0.15∪0.1∪0.15∪0.2=0.2

同理可以得： p2=0.25, p3=0.2 , p4=0.2