導(dǎo)語(yǔ)：財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告一一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

各位代表：

我受縣人民政府委托，向大會(huì)書面報(bào)告**縣**年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和**年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議。并請(qǐng)各位政協(xié)委員提出意見。

一、**年預(yù)算執(zhí)行情況

**年是“十一五”規(guī)劃的起步之年，全縣財(cái)政在縣委的領(lǐng)導(dǎo)和縣人大的監(jiān)督下，堅(jiān)持以人為本、全面協(xié)調(diào)可持續(xù)的科學(xué)發(fā)展觀和構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)的戰(zhàn)略思想，認(rèn)真落實(shí)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的各項(xiàng)戰(zhàn)略決策，緊緊圍繞經(jīng)濟(jì)建設(shè)為中心，搶抓機(jī)遇，把握大局，突出重點(diǎn)，強(qiáng)化措施，大力加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，全力做大財(cái)政“蛋糕”，積極調(diào)整財(cái)政職能，不斷深化財(cái)政改革，努力構(gòu)建科學(xué)合理的公共財(cái)政體制框架，極大地增強(qiáng)了財(cái)政的綜合保障能力，超額完成全年預(yù)算收支任務(wù)。

全縣財(cái)政收支執(zhí)行情況。**縣第十四屆人大常委會(huì)第27次會(huì)議通過的《**縣**年財(cái)政收支預(yù)算調(diào)整的報(bào)告》，**年全縣地方財(cái)政收入由年初的24546萬元，調(diào)整為26113萬元，完成32341萬元，為預(yù)算的123.9%，增長(zhǎng)51.6%。其中：一般預(yù)算收入完成25851萬元，增長(zhǎng)43.6%；基金收入完成6490萬元，增長(zhǎng)95.4%。一般預(yù)算收入中稅收收入完成12971萬元，占一般預(yù)算收入的比重為50.2%。全縣財(cái)政支出由年初的45944萬元，調(diào)整為56819萬元，完成75480萬元，為預(yù)算的126.0%，增長(zhǎng)40.8%。其中：一般預(yù)算支出67831萬元，為預(yù)算的125.1%，增長(zhǎng)36.2%；基金預(yù)算支出7649萬元，為預(yù)算的134.3%，增長(zhǎng)1.01倍。支出變動(dòng)一是收入超收6228萬元，二是增加上級(jí)?？罴把a(bǔ)助17416萬元。當(dāng)年共爭(zhēng)取上級(jí)?？罴把a(bǔ)助45047萬元，增長(zhǎng)23.7%。

縣本級(jí)財(cái)政收支執(zhí)行情況（詳見附表1）?？h本級(jí)財(cái)政收入預(yù)算21484萬元，完成28959萬元，增長(zhǎng)71.6%。其中：一般預(yù)算收入22469萬元，增長(zhǎng)65.8%；基金收入6490萬元，增長(zhǎng)95.4%?？h本級(jí)財(cái)政支出預(yù)算48272萬元，完成63710萬元，為預(yù)算的132.0%，比上年增長(zhǎng)70.4%。其中：一般預(yù)算支出56669萬元，為預(yù)算的133.1%，增長(zhǎng)67.4%；基金支出7041萬元，增長(zhǎng)99.8%。

縣本級(jí)財(cái)政收入超收7476萬元。其中：工商稅超收2063萬元。工商稅超收，是因?yàn)?*年受重點(diǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的影響，全縣工商稅收增幅不大，加上教育管理體制上收、民政優(yōu)撫對(duì)象和五保戶供養(yǎng)金提標(biāo)等因素，已經(jīng)影響到鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政的運(yùn)轉(zhuǎn)，對(duì)街鎮(zhèn)鄉(xiāng)財(cái)政體制作了進(jìn)一步改革完善，將原體制中實(shí)行縣鄉(xiāng)分成的工商稅收入，全部調(diào)整為縣本級(jí)收入，因此縣本級(jí)的工商稅收入出現(xiàn)超收，而全縣工商稅收入實(shí)際短收363萬元?？h本級(jí)超收的工商稅收入全部作為縣對(duì)鄉(xiāng)的體制補(bǔ)助，增加了對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的體制補(bǔ)助支出2519萬元；農(nóng)業(yè)兩稅超收1694萬元，全額安排用于工業(yè)園區(qū)和南環(huán)二路建設(shè)支出；非稅收入超收2663萬元，國(guó)有資產(chǎn)收益超收安排用于企業(yè)下崗失業(yè)補(bǔ)助支出，行政性收費(fèi)收入超收主要是用于市政和城鎮(zhèn)建設(shè)等支出，罰沒收入超收主要用于增加公檢法司支出；專項(xiàng)收入超收主要用于增加環(huán)境保護(hù)支出和教育事業(yè)支出；基金收入超收1056萬元，用于道路和補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

**年財(cái)政收支情況執(zhí)行情況良好，上級(jí)?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)到下年支出5815萬元，做到了財(cái)政收支平衡。財(cái)政決算數(shù)據(jù)在市財(cái)政決算批復(fù)前，數(shù)據(jù)會(huì)有一定變化，待市財(cái)政決算批復(fù)后，再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。

二、過去四年財(cái)政工作回顧

縣十四屆人大一次會(huì)議以來的四年，是我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)加速發(fā)展的四年，是全縣財(cái)政取得歷史性突破的四年?；仡櫵哪陙碚?cái)政工作，可謂大刀闊斧、亮點(diǎn)突出、各方支持、成效顯著。

（一）鞏固強(qiáng)化增收機(jī)制，財(cái)政“蛋糕”逐步做大

以發(fā)展為第一要?jiǎng)?wù)。堅(jiān)持把服務(wù)企業(yè)作為夯實(shí)財(cái)源的重要手段。通過落實(shí)“干部作風(fēng)建設(shè)年”，規(guī)范干部行為，提高干部素質(zhì)，來為企業(yè)發(fā)展提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，通過落實(shí)“政務(wù)環(huán)境建設(shè)年”，調(diào)整、取消行政性收費(fèi)項(xiàng)目為企業(yè)提供優(yōu)良的發(fā)展環(huán)境。四年來，為企業(yè)減費(fèi)近5000萬元，落實(shí)重點(diǎn)企業(yè)和納稅大戶的激勵(lì)政策資金480萬元，支持企業(yè)做大作強(qiáng)。堅(jiān)持把招商引資作為培植財(cái)源的主要手段。四年財(cái)政直接投資4242萬元建設(shè)工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施，打造招商引資平臺(tái)，安排980萬元落實(shí)招商引資優(yōu)惠政策，增強(qiáng)吸引力。成功引進(jìn)新加坡勝科、江蘇旋力、云南馳川、**廣電等46個(gè)項(xiàng)目，到位資金5.4億元；以強(qiáng)化稅費(fèi)征管為保證。通過改革工商稅收考核辦法、落實(shí)契稅、耕地占用稅直征、頒發(fā)《政府性非稅收入收繳管理暫行辦法》等措施，強(qiáng)化稅費(fèi)征管，基本做到應(yīng)收盡收。

有力的增收機(jī)制使財(cái)政“蛋糕”逐步做大。地方財(cái)政收入從2002年的1.38億元，增長(zhǎng)至**年的3.23億元，加上取消農(nóng)業(yè)稅、農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅征收和石刻門票收入從預(yù)算內(nèi)納入預(yù)算外管理因素，**年在2002年的基礎(chǔ)上增長(zhǎng)2.3倍，年均增長(zhǎng)23.6%，四年時(shí)間超額完成了縣十四屆人大一次會(huì)議提出的五年財(cái)政收入目標(biāo)。地方財(cái)政可用財(cái)力從2002年的3.3億元，增長(zhǎng)至**年的8.1億元，翻了一番多，年均增長(zhǎng)25.1%；人均可支配財(cái)力（剔除上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助和基金收入）從2002年的14766元，增長(zhǎng)至**年的28995元，增長(zhǎng)近2倍。

（二）全面落實(shí)惠農(nóng)政策，財(cái)政支農(nóng)成效明顯

公共財(cái)政的陽(yáng)光進(jìn)一步普照到農(nóng)村，始終堅(jiān)持把解決“三農(nóng)”問題作為統(tǒng)籌發(fā)展的重中之重，按照“多予少取放活”方針，切實(shí)加大支農(nóng)力度。一是實(shí)施惠農(nóng)補(bǔ)貼。四年累計(jì)撥付退耕還林糧食折現(xiàn)、撂荒地補(bǔ)貼、農(nóng)民種糧直補(bǔ)、小麥直補(bǔ)等各類補(bǔ)貼12668萬元，受益群眾68萬人；補(bǔ)助農(nóng)機(jī)具購(gòu)置168萬元，惠及1530農(nóng)戶；落實(shí)扶貧資金1038萬元，增加農(nóng)民收入。二是支持農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化。四年累計(jì)投入農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施資金25113萬元，其中：道路建設(shè)資金11348萬元，改造和新建鄉(xiāng)村道路698公里；水利建設(shè)資金8993萬元，改善人畜飲水，整治病險(xiǎn)水庫(kù)13座；農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)和產(chǎn)業(yè)化資金3970萬元，支持冬菜產(chǎn)業(yè)、調(diào)味品加工、低產(chǎn)田（基礎(chǔ)設(shè)施）改造和農(nóng)產(chǎn)品基地等農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化建設(shè)；三是推動(dòng)農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移。四年累計(jì)投入560萬元，培訓(xùn)農(nóng)村勞動(dòng)力26737人，輸出勞動(dòng)人員24539人，有力地促進(jìn)了農(nóng)民增收。

（三）切實(shí)維護(hù)群眾利益，社會(huì)和諧步伐加快

運(yùn)用財(cái)政政策和體制手段，積極籌措投入資金，構(gòu)建穩(wěn)固的和諧社會(huì)基礎(chǔ)，突出向薄弱環(huán)節(jié)傾斜，向困難群眾傾斜，讓廣大群眾共享改革發(fā)展成果。一是促進(jìn)就業(yè)和再就業(yè)。累計(jì)撥付特困企業(yè)改制穩(wěn)定資金7421萬元，惠及幾千名企業(yè)職工，籌集再就業(yè)資金2719萬元，新增就業(yè)崗位16180個(gè)，幫助10600名下崗職工實(shí)現(xiàn)再就業(yè)，發(fā)放1200萬元就業(yè)再就業(yè)小額財(cái)政擔(dān)保貼息貸款，拓寬就業(yè)渠道。二是提高社會(huì)保障標(biāo)準(zhǔn)。分類逐年提高了企業(yè)離退休人員基本養(yǎng)老金、失業(yè)保險(xiǎn)金、五保戶供養(yǎng)金、撫恤金、民政“三屬”及優(yōu)撫對(duì)象補(bǔ)助，提標(biāo)幅度大，惠及范圍廣。三是完善社會(huì)救助體系。累計(jì)撥付資金2973萬元，使39萬人次享受城鎮(zhèn)低保；撥付資金762萬元，使3268名未參保的城鎮(zhèn)集體企業(yè)困難職工實(shí)享受生活補(bǔ)貼；安排資金167萬元，使300余名企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部、建國(guó)初期參工的企業(yè)退休職工享受生活補(bǔ)貼和醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助；安排資金145萬元，使困難家庭精神病人享受免費(fèi)治療；安排資金265元，支助殘疾人事業(yè)；安排資金85萬元，幫助262戶貧困農(nóng)戶改造住房；籌集資金400萬元，支持建成農(nóng)村“五保家園”。

（四）調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，社會(huì)事業(yè)發(fā)展健康

認(rèn)真落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，堅(jiān)持財(cái)政支出有保有壓有促有控，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著重向改善民生和促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展的公共性領(lǐng)域傾斜。一是落實(shí)“科教興縣”戰(zhàn)略。累計(jì)撥付資金6806萬元，改造中小學(xué)危房87868平方米，維修校舍2.5萬平方米，黑板改造2000個(gè)班，布局結(jié)構(gòu)調(diào)整學(xué)校198所，引進(jìn)優(yōu)質(zhì)教師596名，全縣辦學(xué)條件大力改善；籌集資金3178萬元，全面清償“普六普九”債務(wù)；撥付資金4185萬元，全面落實(shí)農(nóng)村義務(wù)教育“兩免一補(bǔ)”政策和實(shí)現(xiàn)農(nóng)村困難家庭女童義務(wù)教育“零收費(fèi)”，惠及13萬中小學(xué)生；籌集資金11200萬元，建設(shè)教育城，推動(dòng)高級(jí)教育和職業(yè)教育發(fā)展；全縣教育支出（不含離退休教師退休費(fèi)，教師住房公積金和醫(yī)療保險(xiǎn)金）從2002年的7618萬元，增長(zhǎng)至**年的14336萬元，接近翻了一番，切實(shí)做到支持教育優(yōu)先發(fā)展?？h本級(jí)累計(jì)投入科技費(fèi)1310萬元，重點(diǎn)投入五金制造和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化，有力推動(dòng)了工業(yè)科技創(chuàng)新和農(nóng)業(yè)科技進(jìn)步。二是支持文體事業(yè)發(fā)展。累計(jì)撥付資金639萬元，推進(jìn)文化藝術(shù)中心建設(shè)；撥付資金138萬元，建設(shè)6個(gè)基層文化站和社區(qū)活動(dòng)中心；撥付資金144萬元，推動(dòng)農(nóng)村電影工程實(shí)施；撥付資金96萬元，豐富廣場(chǎng)文化、維修體育館、舉辦體育賽事、支持老年門球和柔力球運(yùn)動(dòng)。群眾性精神文明和社會(huì)文體活動(dòng)蓬勃發(fā)展，廣播電視覆蓋面逐步擴(kuò)展。三是推進(jìn)衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。累計(jì)安排資金2257萬元，支持中醫(yī)院、婦幼保健院、疾控中心和鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院建設(shè)，改善醫(yī)療條件和提高醫(yī)療水平；撥付資金827萬元，用于傳染病防治防疫、衛(wèi)生監(jiān)督；累計(jì)投入計(jì)劃生育事業(yè)費(fèi)4143萬元，落實(shí)農(nóng)村部分計(jì)劃生育家庭獎(jiǎng)勵(lì)扶助資金238萬元。四是加快生態(tài)建設(shè)和環(huán)境保護(hù)。圍繞建設(shè)“生態(tài)**”、“魅力**”目標(biāo)，累計(jì)爭(zhēng)取國(guó)債資金8648萬元，投入**、龍水污水處理廠（站）和**垃圾填埋場(chǎng)建設(shè)；籌集資金7665萬元，投入縣城主次干道及背街小巷改造整治、市政燈飾和綠化，成功創(chuàng)建國(guó)家衛(wèi)生縣城、國(guó)家級(jí)生態(tài)示范區(qū)、全國(guó)人居環(huán)境范例城市和市級(jí)山水園林城市。

（五）科學(xué)規(guī)范管理體制，經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展協(xié)調(diào)

完善財(cái)權(quán)與事權(quán)相一致的財(cái)政管理體制，明確縣鄉(xiāng)兩級(jí)政府公共支出職責(zé)，從規(guī)范縣級(jí)財(cái)政管理著手，強(qiáng)化鄉(xiāng)級(jí)財(cái)政監(jiān)督與管理，全縣社會(huì)基本穩(wěn)定，縣鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展。一是全面實(shí)施部門預(yù)算改革。實(shí)施部門預(yù)算的單位從2002年96戶，增加**年219戶，部門預(yù)算制度覆蓋了所有縣級(jí)財(cái)政供給經(jīng)費(fèi)的單位。大力壓縮消費(fèi)性支出，按照“人員經(jīng)費(fèi)按政策，日常公用經(jīng)費(fèi)按定額，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)按財(cái)力可能”的原則，優(yōu)先足額保證人員和基本運(yùn)轉(zhuǎn)支出，在既考慮實(shí)事求是，又體現(xiàn)均等化服務(wù)；既兼顧部門實(shí)際支出成本與效益，又考慮財(cái)力可能的前提下，實(shí)行項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)“零基預(yù)算”。四年來，各級(jí)各部門運(yùn)轉(zhuǎn)十分正常，各項(xiàng)支出充分保障。二是全面施行“會(huì)計(jì)委派和集中核算”制度。實(shí)行集中核算的單位達(dá)219戶，委派財(cái)務(wù)總監(jiān)的項(xiàng)目和單位達(dá)9個(gè)，所有有財(cái)政撥款的單位和重點(diǎn)項(xiàng)目均實(shí)行了“會(huì)計(jì)委派和集中核算”制度。預(yù)算單位核算行為明顯規(guī)范，會(huì)計(jì)信息質(zhì)量大大提高，違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象大幅減少，財(cái)政資金效益明顯增強(qiáng)。三是實(shí)施政府非稅收入征管改革。清理規(guī)范行政事業(yè)收費(fèi)項(xiàng)目311大項(xiàng)，取消192項(xiàng)，新增非稅收入項(xiàng)目251個(gè)，編入非稅收入征繳系統(tǒng)達(dá)700個(gè)大項(xiàng)、3523個(gè)小項(xiàng)；編入非稅收入征繳系統(tǒng)單位達(dá)到173個(gè)，基本實(shí)現(xiàn)有非稅收入的單位都納入征繳管理系統(tǒng)。預(yù)算內(nèi)外政府非稅收入總額已達(dá)28895萬元，其中預(yù)算內(nèi)19370萬元，占**年地方財(cái)政收入的60%。四是推行政府采購(gòu)制度。徹底實(shí)行“管采分離”，納入政府采購(gòu)目錄的項(xiàng)目達(dá)64項(xiàng)，四年共實(shí)行政府采購(gòu)404批次，共完成政府采購(gòu)額9658萬元，節(jié)約資金1296萬元，節(jié)支率達(dá)到11.83%，提高了采購(gòu)可信度和透明度，進(jìn)一步促進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設(shè)，取得了較好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。五是改革完善縣鄉(xiāng)分稅制財(cái)政管理體制。四年來不斷改革和完善財(cái)政管理體制，對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的保障能力顯著增強(qiáng)。一保鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)，逐步消除鄉(xiāng)鎮(zhèn)差額撥款和自收自支事業(yè)單位，逐步對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)關(guān)和事業(yè)單位職工的工資、離退休費(fèi)、醫(yī)療保險(xiǎn)金、住房公積金等人員待遇實(shí)行全方位保障。二保村社（居委）基層組織運(yùn)轉(zhuǎn)。在全市率先納入財(cái)政體制保障并由財(cái)政統(tǒng)一發(fā)放，落實(shí)了農(nóng)村村社（居委）組織最低經(jīng)費(fèi)保障標(biāo)準(zhǔn)，確保村社基層組織的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。三保鄉(xiāng)鎮(zhèn)困難群體利益，把農(nóng)村五保戶供養(yǎng)和“三屬”補(bǔ)貼、傷殘軍人、民政定期定量救助等鄉(xiāng)鎮(zhèn)民政優(yōu)撫對(duì)象的補(bǔ)助等人員支出全部納入保障范圍，并逐步提高補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，使鄉(xiāng)鎮(zhèn)困難群體利益得到充分保障。四年來對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)共增加財(cái)力性補(bǔ)助1.36億元，使鄉(xiāng)鎮(zhèn)人均可用財(cái)力從2002年的13056元，增長(zhǎng)至**年的34016元，增長(zhǎng)1.6倍，切實(shí)做到鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)統(tǒng)籌發(fā)展。六是施行“鄉(xiāng)財(cái)鄉(xiāng)用縣管”管理制度。鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算約束力顯著加強(qiáng)，支出結(jié)構(gòu)明顯優(yōu)化，各項(xiàng)事業(yè)經(jīng)費(fèi)得以充分保障，鋪張浪費(fèi)、大搞不切實(shí)際的“政績(jī)工程”和形象工程的現(xiàn)象得到有效遏制，財(cái)經(jīng)秩序根本好轉(zhuǎn)。七是控消政府債務(wù)。明確界定債務(wù)主體，建立誰借債誰償債和部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣級(jí)、爭(zhēng)取上級(jí)支持的共同償債的兩個(gè)機(jī)制。規(guī)定了任何鄉(xiāng)鎮(zhèn)和單位興建工程項(xiàng)目，必須報(bào)政府審查資金來源及落實(shí)到位情況，舉債和資金沒有到位的，一律不予審批，未經(jīng)審批不得動(dòng)工。強(qiáng)化管理措施，控制債務(wù)規(guī)模。通過科學(xué)規(guī)范的財(cái)政管理制度，節(jié)約資金消化債務(wù)，四年來多渠道籌措資金，清償債務(wù)2.5億元以上，其中縣財(cái)政直接償付的三金三亂借款5921萬元，“普六普九”教育債務(wù)3178萬元，世界銀行貸款290萬元，國(guó)債貸款675萬元，龍玉公路、萬古—古龍路修建債務(wù)1189萬元，北環(huán)二路工程等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)債務(wù)4699萬元，檢察院、黨校、消防中隊(duì)、青少年宮等修建債務(wù)954萬元。安排轉(zhuǎn)移支付資金4992萬元，幫助街鎮(zhèn)鄉(xiāng)償還了8819萬元的歷史債務(wù)。**年底止，全縣各項(xiàng)政府直接債務(wù)4.5億元，已經(jīng)低于全市區(qū)縣政府債務(wù)平均負(fù)擔(dān)率。

各位代表！過去的四年，財(cái)政工作始終堅(jiān)持以經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局為中心，著眼長(zhǎng)遠(yuǎn)，統(tǒng)籌兼顧；始終堅(jiān)持以財(cái)經(jīng)良性互動(dòng)為主線，發(fā)展經(jīng)濟(jì)，做大“蛋糕”；始終堅(jiān)持以支持社會(huì)和諧發(fā)展為根本，以人為本，促進(jìn)公平；始終堅(jiān)持以改革創(chuàng)新為動(dòng)力，積極管理，提升效益；始終堅(jiān)持以依法行政依法理財(cái)為手段，強(qiáng)化保障，為民理財(cái)。是全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)快速健康發(fā)展的四年，是財(cái)政保障能力日益增強(qiáng)、支出結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化的四年，是政府財(cái)政職能充分發(fā)揮、宏觀調(diào)控不斷增強(qiáng)的四年，是財(cái)政管理體制不斷完善的四年。成績(jī)令人鼓舞，催人奮進(jìn)，這是縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，人大的有力監(jiān)督，全縣上下凝心盡力、負(fù)重前進(jìn)，社會(huì)各界大力支持的結(jié)果。但財(cái)政的改革發(fā)展進(jìn)程中還面臨一些困難和矛盾，突出表現(xiàn)為：財(cái)源基礎(chǔ)薄弱，財(cái)政收入結(jié)構(gòu)不優(yōu)，可支配財(cái)力少，財(cái)政聚財(cái)?shù)挠邢扌耘c用財(cái)?shù)臒o限性之間的矛盾依然突出。全縣各級(jí)各部門一定要增強(qiáng)憂患意識(shí)，迎難而上，主動(dòng)創(chuàng)新，著力解決好事關(guān)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展全局的、影響和諧社會(huì)推進(jìn)的、涉及廣大干部群眾利益的薄弱環(huán)節(jié)，不斷開創(chuàng)財(cái)政工作新局面。

三、**年財(cái)政收支預(yù)算草案

**年財(cái)政收支預(yù)算草案編制的指導(dǎo)思想是：以“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹黨的十六大和十六屆四中、五中全會(huì)精神；按照縣經(jīng)濟(jì)工作會(huì)提出的財(cái)政收入增長(zhǎng)目標(biāo)，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，有效落實(shí)國(guó)家松緊適度的穩(wěn)健的財(cái)政政策。著力支持經(jīng)濟(jì)改革，深化財(cái)政改革，理順分配關(guān)系，處理好改革、發(fā)展和穩(wěn)定的關(guān)系，協(xié)調(diào)好各項(xiàng)工作和各方利益，確保財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)，保證重點(diǎn)支出需要，保證社會(huì)穩(wěn)定?；驹瓌t是：量入為出，收支平衡的原則，不列赤字。政策要點(diǎn)是：一是按全縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展計(jì)劃的要求，地方財(cái)政收入增長(zhǎng)18%；二是按照“一保吃飯，二保政權(quán)運(yùn)轉(zhuǎn)”原則，確保機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工基本工資的發(fā)放。保證維持機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)所需的人員經(jīng)費(fèi)及日常公用支出；三是進(jìn)一步完善農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制；四是完善社會(huì)保障體系，保持社會(huì)穩(wěn)定；五是按照建立公共財(cái)政體系的要求，加大財(cái)政支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度。進(jìn)一步做好定編定崗定員工作，嚴(yán)格控制行政事業(yè)經(jīng)費(fèi)。在確保人員經(jīng)費(fèi)的前提下，再安排項(xiàng)目支出。人員經(jīng)費(fèi)按政策，公用經(jīng)費(fèi)按定額，項(xiàng)目支出按財(cái)力可能進(jìn)行安排。六是逐步建立償債準(zhǔn)備金制度?？h鄉(xiāng)兩級(jí)財(cái)政必須將政府債務(wù)還本付息資金納入預(yù)算安排，化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。

（一）**年財(cái)政收支預(yù)算草案

預(yù)算**年全縣財(cái)政總收入56006萬元，增長(zhǎng)13%；地方財(cái)政收入38158萬元，增長(zhǎng)18%，其中一般預(yù)算收入27255萬元，基金預(yù)算收入10903萬元，全縣可供安排財(cái)力為65398萬元。安排支出65398萬元，增長(zhǎng)42.3%，其中一般預(yù)算支出54495萬元，增長(zhǎng)32.8%，基金預(yù)算支出10903萬元，增長(zhǎng)122.1%。

（二）縣本級(jí)財(cái)政收支預(yù)算草案（詳見附表2）

預(yù)算縣本級(jí)財(cái)政收入34758萬元，增長(zhǎng)20%。其中：一般預(yù)算收入為23855萬元，增長(zhǎng)6.2%，基金預(yù)算收入10903萬元，增長(zhǎng)68%。一般預(yù)算收入為：工商稅收11709萬元，增長(zhǎng)17%；農(nóng)業(yè)兩稅2010萬元，下降4.5%；非稅收入10136萬元，下降2.2%。縣級(jí)預(yù)算收入加上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入減去上解支出和補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)數(shù)，安排支出57006萬元（未含上級(jí)一次性專項(xiàng)補(bǔ)助），比上年年初預(yù)算增長(zhǎng)49.5%。其中：一般預(yù)算支出46103萬元，比上年年初預(yù)算增長(zhǎng)38.8%；基金預(yù)算支出10903萬元，比上年年初預(yù)算增長(zhǎng)122.1%。

按照財(cái)政部政府收支分類改革有關(guān)要求，**年預(yù)算草案采用新科目。為便于比較，已將**年預(yù)算數(shù)和執(zhí)行數(shù)轉(zhuǎn)換為新科目。

四、全面完成財(cái)政任務(wù)，實(shí)現(xiàn)新一屆政府財(cái)政工作良好開局

按照縣委、政府五年工作的總體指導(dǎo)思想，財(cái)政工作的五年奮斗目標(biāo)是：地方財(cái)政收入保持年均增長(zhǎng)18%，到本屆政府末地方財(cái)政收入達(dá)到7.3億元，比現(xiàn)在翻一番多。全縣財(cái)政支出年均增長(zhǎng)13%，到本屆政府末地方財(cái)政支出達(dá)到12億元。

**年是新一屆政府開局之年，是保證實(shí)現(xiàn)新一屆縣委、政府各項(xiàng)工作目標(biāo)的關(guān)鍵一年。財(cái)政工作將堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，以深化效率革命為主題，認(rèn)真落實(shí)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的各項(xiàng)戰(zhàn)略決策，抓住機(jī)遇，不但壯大財(cái)政實(shí)力，增強(qiáng)保障能力。繼續(xù)堅(jiān)持“統(tǒng)籌兼顧、量入為出、確保重點(diǎn)”的方針，充分發(fā)揮財(cái)政在資源配置、收入調(diào)節(jié)中的重要職能，著力促進(jìn)企業(yè)自主創(chuàng)新能力的提高和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式的轉(zhuǎn)變，深化財(cái)政改革，提高管理成效，全面完成財(cái)政工作任務(wù)。

（一）推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式轉(zhuǎn)變，增強(qiáng)持續(xù)發(fā)展動(dòng)力

全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，牢固樹立生財(cái)為本的理念。繼續(xù)通過財(cái)政專項(xiàng)資金的“杠桿”作用，繼續(xù)加大對(duì)工業(yè)園區(qū)建設(shè)投入，引導(dǎo)和帶動(dòng)更多的社會(huì)資金支持機(jī)械設(shè)備、五金鑄造、汽摩配件、鍶鹽加工、高新技術(shù)等重點(diǎn)支柱產(chǎn)業(yè)，加快新型工業(yè)化進(jìn)程，建設(shè)現(xiàn)代工業(yè)基地。清理整頓行政事業(yè)性收費(fèi)和政府基金，改善投資環(huán)境，繼續(xù)加大招商引資的資金投入，促進(jìn)擴(kuò)大對(duì)外開放和雙邊多邊區(qū)域合作。利用財(cái)稅政策調(diào)整和優(yōu)化收入分配結(jié)構(gòu)，促進(jìn)消費(fèi)增長(zhǎng)，支持商貿(mào)流通、現(xiàn)代物流、金融、房地產(chǎn)、信息和中介服務(wù)等服務(wù)行業(yè)，進(jìn)一步擴(kuò)大內(nèi)需拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。努力籌措資金，支持企業(yè)改革和全縣的項(xiàng)目建設(shè)，培育新的財(cái)力增長(zhǎng)點(diǎn)。制定必要的激勵(lì)和保護(hù)措施，促進(jìn)縣內(nèi)特色產(chǎn)業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)加速發(fā)展，以我們得天獨(dú)厚的有利條件，圍繞建設(shè)生態(tài)旅游經(jīng)濟(jì)大縣目標(biāo)，以核心景區(qū)為依托，打造精品旅游線路，提高風(fēng)景區(qū)綜合服務(wù)功能，使以旅游為龍頭的第三產(chǎn)業(yè)真正成為縣域經(jīng)濟(jì)和財(cái)政收入增長(zhǎng)的新亮點(diǎn)。把潛在優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為縣域經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)。

（二）推進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)，不斷充實(shí)支農(nóng)手段

圍繞建設(shè)“生產(chǎn)發(fā)展、生活寬裕、鄉(xiāng)風(fēng)文明、村容整潔、管理民主”社會(huì)主義新農(nóng)村的總體要求，積極穩(wěn)妥推進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)，保持財(cái)政支持“三農(nóng)”政策的連續(xù)性、穩(wěn)定性，進(jìn)一步擴(kuò)大公共財(cái)政覆蓋農(nóng)村的范圍。一是落實(shí)好惠農(nóng)政策。繼續(xù)加大農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移的投入，培訓(xùn)一批有知識(shí)、有技能的新型農(nóng)民工，促進(jìn)農(nóng)民盡快增收致富；繼續(xù)完善對(duì)農(nóng)民的各項(xiàng)補(bǔ)貼，保護(hù)農(nóng)民群眾利益；全面推行農(nóng)村低保制度，切實(shí)解決困難農(nóng)民的生產(chǎn)生活；全面推行新型農(nóng)村合作醫(yī)療，解決廣大農(nóng)民看病難、看病貴的問題。二是突出支農(nóng)重點(diǎn)。重點(diǎn)是支持農(nóng)村水利設(shè)施建設(shè)，保證農(nóng)田灌溉、人畜飲水安全；支持農(nóng)村公路交通與村社便道和沼氣能源建設(shè)。三是創(chuàng)新支農(nóng)方式。新增建設(shè)用地有償使用調(diào)標(biāo)后，增量部分主要用于改善農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施，推進(jìn)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)土地治理；通過財(cái)政擔(dān)保、貼息等手段，支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。

（三）支持社會(huì)事業(yè)發(fā)展，促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定

要大力支持教育、科學(xué)、文化、衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。在確保教育經(jīng)費(fèi)依法穩(wěn)定增長(zhǎng)的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)支持中小學(xué)危房改造、素質(zhì)教育和農(nóng)村中小學(xué)布局調(diào)整等；進(jìn)一步加大對(duì)文化體育、衛(wèi)生、計(jì)劃生育等事業(yè)的支持力度。要大力支持就業(yè)與再就業(yè)和社會(huì)保障工作。認(rèn)真落實(shí)好未參保城鎮(zhèn)集體所有制企業(yè)職工生活補(bǔ)貼、下崗失業(yè)人員補(bǔ)貼政策，切實(shí)貫徹落實(shí)稅費(fèi)減免、小額貸款擔(dān)保等再就業(yè)優(yōu)惠政策，努力提高社會(huì)保險(xiǎn)的覆蓋面和社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的征繳率。進(jìn)一步支持做好城市低保、農(nóng)村五保和城鄉(xiāng)特困醫(yī)療救助等工作，高度關(guān)注民生。著力構(gòu)建與老百姓的生活生命密切相關(guān)的安全生產(chǎn)體系、公共衛(wèi)生體系和動(dòng)物防疫體系建設(shè)等。

（四）統(tǒng)籌深化財(cái)政改革，推進(jìn)公共財(cái)政進(jìn)程

不斷創(chuàng)新財(cái)政管理改革，強(qiáng)化財(cái)政管理的集中性，要將所有政府性資金納入財(cái)政統(tǒng)一管理，實(shí)行財(cái)政統(tǒng)收統(tǒng)支，由財(cái)政統(tǒng)籌平衡，不準(zhǔn)任何政府性資金游離于財(cái)政監(jiān)管之外，確保工改和規(guī)范后的工資和津補(bǔ)貼按時(shí)足額發(fā)放，繼續(xù)深化和完善部門預(yù)算，首先保證人員經(jīng)費(fèi)支出需要，日常公用經(jīng)費(fèi)按實(shí)事求是和均等化原則，分類制定公用經(jīng)費(fèi)支出標(biāo)準(zhǔn)，從嚴(yán)控制會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)支出。項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)安排要建立部門滾動(dòng)項(xiàng)目庫(kù)，從嚴(yán)控制項(xiàng)目的定性和支出標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)進(jìn)入項(xiàng)目庫(kù)中的項(xiàng)目，根據(jù)經(jīng)費(fèi)總額，按輕重緩急安排經(jīng)費(fèi)。要運(yùn)用更加科學(xué)、規(guī)范、先進(jìn)的預(yù)算手段，增強(qiáng)預(yù)算宏觀調(diào)控力，優(yōu)化政府財(cái)力資源配置，提高財(cái)政資金使用的規(guī)范性、安全性和有效性，實(shí)現(xiàn)預(yù)算管理的公開、公正、公平。推行以國(guó)庫(kù)單一帳戶為基礎(chǔ)、財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付為主要形式的國(guó)庫(kù)管理制度改革。建立和完善政府采購(gòu)預(yù)算編制、采購(gòu)信息等動(dòng)態(tài)管理辦法，擴(kuò)大政府采購(gòu)范圍和規(guī)模。繼續(xù)完善“鄉(xiāng)財(cái)鄉(xiāng)用縣監(jiān)管”，緩解鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政困難，保障政權(quán)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，提高干部職工的積極性。改革村級(jí)財(cái)務(wù)管理辦法，全面推行“村財(cái)民理鄉(xiāng)代管”制度，加強(qiáng)和完善村級(jí)財(cái)務(wù)管理，保障農(nóng)村基層組織正常運(yùn)轉(zhuǎn)。加強(qiáng)對(duì)農(nóng)業(yè)、教育、社保、扶貧、國(guó)債等重點(diǎn)支出的專項(xiàng)檢查，確保財(cái)政資金使用安全。通過加強(qiáng)和完善財(cái)政管理制度，促進(jìn)財(cái)政工作進(jìn)一步制度化、規(guī)范化，真正把依法理財(cái)貫穿于財(cái)政工作的各個(gè)環(huán)節(jié)，將財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)降低到最小化。

各位代表！做好今年財(cái)政工作，圓滿完成全年預(yù)算任務(wù)，意義重大。新的一年，我們要高舉鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想偉大旗幟，牢固樹立科學(xué)發(fā)展觀，更加主動(dòng)推動(dòng)和諧社會(huì)建設(shè)，開拓創(chuàng)新，銳意進(jìn)取、扎實(shí)工作，為加快我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展提供更加有力的保障。