導(dǎo)語：財政預(yù)算工作半年匯報一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

尊敬的主任、各位副主任、各位委員：

受市政府的委托，現(xiàn)在向市四屆人大常委會第二十三次會議報告《關(guān)于年上半年財政預(yù)算執(zhí)行情況的報告》，以予審議。并請出席會議的同志提出意見。

年初以來，財政部門在市政府的領(lǐng)導(dǎo)下，貫徹市委四屆人大四次會議決議，牢固落實科學(xué)發(fā)展觀。以“保增長、上水平、增活力、重民生”為已任，按照“科學(xué)發(fā)展、和諧發(fā)展、趕超發(fā)展”和“升位發(fā)展”的要求，認(rèn)真履行財政職能,加強宏觀調(diào)控，穩(wěn)步推進(jìn)積極財政政策，大力積極組織財稅收入，財政收入保持了較大幅度的增長。保證了工資等重點支出的需求，促進(jìn)了社會經(jīng)濟良性發(fā)展，財政預(yù)算執(zhí)行情況良好。

一、1—6月份財政收入情況

年初市四屆人大四次會議審查批準(zhǔn)的全口徑政收入計劃為68,000萬元，同比增長11.4%，增收6,934萬元。其中地方一般預(yù)算收入計劃35,000萬元，同比增長16.7%，增收5,000萬元，上劃收入計劃21,000萬元，同比增長4.2%，增收878萬元，基金收入計劃12,000萬元。

1—6月份全口徑財政收入完成40,261萬元，為年初預(yù)算的59.2%，同比增長32.3%，增收9,818萬元;其中地方一般預(yù)算收入完成18,159萬元,為年初預(yù)算的52%，同比增長23.6%，增收3,466萬元。財稅三部門收入完成情況:國稅局完成7,757萬元,為預(yù)算的32.7%，同比下降16.3%,減收1,515萬元;地稅局完成13,287萬元,為預(yù)算的50.3%，同比下降5.6%,減收803萬元;財政局完成19,217萬元,同比增長157.2%,增收11,745萬元。

主要收入項目完成情況是：

增值稅完成7,376萬元,同比下降17.3%,減收1,544萬元。消費稅完成235萬元;營業(yè)稅完成5,244萬元,同比增長11.3%,增收531萬元。企業(yè)所得稅完成3,708萬元,同比下降23.9%,增收1,167萬元。個人所得稅完成2,025萬元,同比下降20.2%,減收515萬元。城市維護(hù)建設(shè)稅完成840萬元,同比下降3.2%,減收28萬元;其他各項工商稅收完成2,365萬元,同比增長67.9%,增收957萬元。專項收入完成449萬元，同比下降1.1%，減收5萬元；行政性收費完成981萬元,同比增長125%,增收545萬元；罰沒收入完成1,394萬元,同比下降12.9%,減收207萬元;國有資源有償使用收入完成2,749萬元，增收2,736萬元；基金收入完成12,895萬元，比同期增收8,545萬元。

二、1—6月份支出完成情況

1—6月份全口徑財政支出82,373萬元，為年初預(yù)算的53%，同比增長74.9%，增支35,282萬元。其中一般預(yù)算支出80,813萬元，為年初預(yù)算的63.1%，同比增長90.2%，增支38,325萬元，基金支出1,560萬元，為年初預(yù)算的5%，減支3,043萬元。

主要支出項目完成情況是：

一般公共服務(wù)支出5,601萬元，同比下降12.9%，減支831萬元；國防支出60萬元，同比增長81%，增支27萬元；公共安全支出3,093萬元,同比增長45.1%;增支962萬元；科學(xué)技術(shù)支出543萬元，增支526萬元；農(nóng)林水事務(wù)支出25，170萬元，同比增長298.9%，增支18,860萬元;文化體育與傳媒支出563萬元,同比增長7.2%，增支38萬元；教育支出13,686萬元,同比增長22.6%,增支2,521萬元；社會保障和就業(yè)支出6,505萬元，同比增長44.3%，增支1,998萬元；醫(yī)療衛(wèi)生支出1,562萬元,同比下降21%,減支421萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出8,349萬元，同比增長370%，比上年增支6,576萬元；環(huán)境保護(hù)支出997萬元，同比下降66.6%，減支1,988萬元；資源勘探電力信息等事務(wù)支出3,201萬元，同比增長42.5%，增支954萬元；糧油物資儲備等管理事務(wù)支出7,834萬元，比同期增支7,465萬元；金融監(jiān)督支出55萬元；比同期增支16萬元；交通運輸支出2,769萬元，同比增長40.4%，增支797萬元;商業(yè)服務(wù)等事務(wù)支出185萬元,比同期增支185萬元;國土資源氣象等事務(wù)支出516萬元,比同期增支516萬元;住房保障支出124萬元,比同期增支124萬元?；鹬С?，560萬元。

三、上半年算預(yù)算執(zhí)行特點

一是與上年同期相比，財稅收入增幅較大；與計劃相比，實現(xiàn)了財政收入任務(wù)“時間過半、任務(wù)過半”。上半年全市全口徑財政收入完成40,261萬元，為年初預(yù)算68,000萬元的55.4%，同比增長32.3%，增收9,818萬元，實現(xiàn)了時間過半，任務(wù)過半。上半年收入完成預(yù)算平均進(jìn)度的狀況，也能夠反映出我市這一階段經(jīng)濟建設(shè)的基本面貌，符合社會預(yù)期。

二是由于存在稅種結(jié)構(gòu)差異原因，財稅三部門收入完成情況仍不平衡。上半年,國稅局完成7,757萬元,為預(yù)算的32.7%，同比下降16.3%,減收1,515萬元;地稅局完成13,287萬元,為預(yù)算的50.3%，同比下降5.6%,減收803萬元;財政局完成19,217萬元,同比增長157.2%,增收11,745萬元，體現(xiàn)出稅收收入減收、非稅收入增收的收入不均衡狀況。

三是財政一般支出控制較好,重點事業(yè)支出保障有力。1—6月份全口徑財政支出82,373萬元，為年初預(yù)算的53%，同比增長74.9%，增支35,282萬元。其中一般預(yù)算支出80,813萬元，為年初預(yù)算的63.1%，同比增長90.2%，增支38,325萬元。（增支主要原因是糧食風(fēng)險基金比上年增支18,955萬元，良種補貼比上年增支1,334萬元，專項比上年增支2,500萬元，比上年提前開一個月工資及事業(yè)費4,000萬元、工資普調(diào)及撫恤金增支300萬元、企業(yè)改制增支2,132萬元，扶持企業(yè)增支4,491萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)村級補助支出增支978萬元、其他保運轉(zhuǎn)、保穩(wěn)定及城鎮(zhèn)建設(shè)增支3,635萬元）

四、預(yù)算執(zhí)行中存在的問題

總的來看，上半年預(yù)算執(zhí)行情況良好，但也有一些具體問題，需要下半年解決。

一是歷史債務(wù)包袱沉重，且面臨著償債高峰期的壓力。

年歷史債務(wù)如：世行貸款、農(nóng)業(yè)合作基金會欠款、貸款本息、結(jié)轉(zhuǎn)以前年度資金、欠上級往來資金都仍是還債高峰期。

二是上半年收入形勢可觀，下半年完成收入任務(wù)壓力加大。

原因主要是因為五常是一個以傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)為主的大縣，工業(yè)基礎(chǔ)薄弱，除葵花藥業(yè)這一大的支柱企業(yè)外，其他企業(yè)后勁都不是很足，今年由于葵花藥業(yè)享受高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)政策，企業(yè)所得稅稅率由上年的25%下降到15%，上半年葵花藥業(yè)繳納稅金比上年同期減收3,445萬元，影響了財政收入。另外，非稅收入大部分在上半年繳庫，下半年應(yīng)繳數(shù)額很少。因此，要想完成全年收入任務(wù)，下半年壓力很大。

三是財政收入增長速度緩慢，財政收支矛盾異常突出。

截止到年6月末，五常全市納稅規(guī)模在100萬元以上的工業(yè)企業(yè)僅5戶，行辦企業(yè)5戶。工業(yè)企業(yè)中除葵花藥業(yè)股份有限公司實現(xiàn)納稅超億元外，其它4戶企業(yè)的納稅超過400萬元的1戶，超200萬元的1戶，從企業(yè)繳稅情況看，對財政貢獻(xiàn)多的企業(yè)不僅少，而業(yè)稅收比上年同期都有所減少，財政收入增長速度緩慢。同時在保證工資等剛性支出外，還要保證民生等重點支出的需求，因此支出壓力過大，收支矛盾突出問題明顯。

針對這些問題，我們將進(jìn)一步采取強有利的措施，大力培植財源，狠抓財政收入，協(xié)調(diào)國、地兩稅，做好稅源調(diào)查分析，挖掘收入潛力，做到稅收收入應(yīng)收盡收。并積極向上爭取資金，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保證工資等重點支出的需求，確保全年收支平衡。

一是積極抓好財源建設(shè)工作，扶持骨干財源企業(yè)發(fā)展。

充分發(fā)揮財政資金的導(dǎo)向作用，圍繞國家、省的產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃以及我市的比較優(yōu)勢和發(fā)展重點，綜合運用市政府設(shè)立的各專項資金，通過財政補助、貼息、獎勵等方式支持企業(yè)改革發(fā)展和科技創(chuàng)新，促進(jìn)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)做大做強。用好財源建設(shè)資金，加大對重點稅源企業(yè)的扶持力度，加快工業(yè)園區(qū)建設(shè)，加大招商引資工作力度，打造區(qū)域經(jīng)濟新的增長。

二是積極協(xié)調(diào)配合稅務(wù)部門，加強財政收入征管工作。

積極支持稅務(wù)部門強化稅收征管，加強對非稅收入征管部門的指導(dǎo)和監(jiān)督，加大非稅收入“收支兩條線”管理工作力度，密切關(guān)注重點稅源企業(yè)繳稅進(jìn)度及其變化因素，提高預(yù)算執(zhí)行分析質(zhì)量，堅決堵塞各種漏洞，強力組織預(yù)算收入及時足額入庫，實現(xiàn)應(yīng)收盡收，確保財政收入穩(wěn)定增長。

三是調(diào)整優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，提高財政資金使用效益。

財政資金安排優(yōu)先保證職工工資發(fā)放、社會保障和重點支出需要，切實增強公共財政的保障能力。嚴(yán)格控制會議費、車修車燃、招待費支出，要充分發(fā)揮有限財政資金的最大作用。

四是繼續(xù)推進(jìn)財政管理體制改革，提高和完善財政管理水平

繼續(xù)健全完善國庫集中收付制度改革規(guī)劃和改進(jìn)零余額支付體系建設(shè)，加強政府采購管理擴大政府采購范圍和規(guī)模，積極開展財政資金績效評價及參與式預(yù)算改革試點工作，加強財政支出項目管理，提高財政資金使用效益。

五、堅持依法理財，加強財政監(jiān)督管理，提高財政資金使用的規(guī)范性、安全性和有效性

積極推進(jìn)法治財政建設(shè)。深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，全面實施行政執(zhí)法責(zé)任制，嚴(yán)格執(zhí)行《行政許可法》、《預(yù)算法》、《會計法》和《政府采購法》等法律法規(guī)，認(rèn)真聽取市政協(xié)的意見和接受市人大的監(jiān)督，全面提高依法理財水平；一是加大財政綜合監(jiān)督工作力度。重點圍繞農(nóng)業(yè)、社保、教育、衛(wèi)生、扶貧等公共服務(wù)領(lǐng)域的專項資金和人民群眾關(guān)心的熱點問題進(jìn)行開展監(jiān)督檢查，提高財政資金運行的規(guī)范性、安全性和有效性；二是高度重視政府債務(wù)問題，加強政府債務(wù)管理，認(rèn)真研究規(guī)避政府債務(wù)風(fēng)險的制度措施，有效防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險。

六、加強與上級財政部門的聯(lián)系，強化資金運籌能力。

多渠道強化與上級財政部門的信息溝通，最大限度的爭取各種財力補助和專項資金，有效地緩解由于我市財力不足而帶來的資金供求矛盾。

以上報告，不足之處，請指正。