臨桂新區(qū)是桂林未來的城市中心，作為新區(qū)，如果沒有一定的產(chǎn)業(yè)作為支撐，就會(huì)成為一座“空城”。因此，從市委、市政府到臨桂縣委、縣政府，一直都十分重視新區(qū)的實(shí)體經(jīng)濟(jì)特別是工業(yè)的發(fā)展。到目前為止，臨桂共有規(guī)模以上企業(yè)55家，2011年完成工業(yè)總產(chǎn)值222億多元，應(yīng)該說已有了一個(gè)較好的基礎(chǔ)。但是，離“十二五”規(guī)劃的藍(lán)圖要求顯然還有很長(zhǎng)的路要走。今后，如何更好地通過“兩化融合”促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)，通過“抓大壯小扶微”促進(jìn)工業(yè)全面發(fā)展，如何更好地發(fā)揮工業(yè)的輻射帶動(dòng)作用，促進(jìn)其他產(chǎn)業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展，使臨桂的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)更趨合理，從而引領(lǐng)新區(qū)經(jīng)濟(jì)的快速騰飛，可以說，任務(wù)仍然艱巨，可做的文章仍然很多。最近，筆者有幸參加了在自治區(qū)黨校舉辦的一個(gè)金融與工業(yè)培訓(xùn)班。通過學(xué)習(xí)，筆者對(duì)廣西加快金融和工業(yè)發(fā)展的總體思路、具體要求以及方法途徑更加明確，并在如何結(jié)合實(shí)際抓好落實(shí)，運(yùn)用金融手段推動(dòng)臨桂新區(qū)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面有了兩點(diǎn)新的體會(huì)：

一、充分認(rèn)識(shí)發(fā)展金融事業(yè)的必要性，用足用好金融

工業(yè)在臨桂實(shí)體經(jīng)濟(jì)和新區(qū)建設(shè)中的基礎(chǔ)性作用毋庸置疑，而臨桂通過加快工業(yè)發(fā)展以帶動(dòng)其他產(chǎn)業(yè)發(fā)展的決策也是非常正確的。然而，臨桂要真正實(shí)現(xiàn)工業(yè)的騰飛，還必須依靠金融的支持和支撐，因?yàn)榻鹑诘幕钴S程度，是反映一個(gè)地區(qū)經(jīng)濟(jì)繁榮能力的重要標(biāo)志。

（一）轉(zhuǎn)變觀念，正視金融對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的巨大推動(dòng)作用。

金融是實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的血脈，是產(chǎn)業(yè)發(fā)展的催化劑，產(chǎn)業(yè)要發(fā)展，金融必須做到“兵馬未動(dòng)，糧草先行”，具有一定的超前意識(shí)。正如經(jīng)濟(jì)學(xué)家所論述的那樣“：正是由于金融是高端服務(wù)業(yè)，是其他產(chǎn)業(yè)的支撐，所以對(duì)金融的地位必須高看一眼；正是由于金融是資源的資源，是城市間競(jìng)爭(zhēng)的制高點(diǎn)，所以對(duì)金融的布局必須適度超前?！被谏鲜隼碚撘约耙恍┌l(fā)達(dá)地區(qū)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，臨桂在今后的發(fā)展中，也必須高度重視金融業(yè)的發(fā)展，才能最大限度地發(fā)揮好金融的杠桿作用和放大效益。

（二）學(xué)會(huì)利用多種金融手段促進(jìn)臨桂實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

經(jīng)濟(jì)全球化背景下，世界經(jīng)濟(jì)整體性趨勢(shì)顯著增強(qiáng)，金融危機(jī)對(duì)各國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的消極影響也被放大。從經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)層面看，金融危機(jī)的出現(xiàn)與金融業(yè)過度自我膨脹、實(shí)體經(jīng)濟(jì)萎靡有關(guān)。各國(guó)為提高實(shí)體經(jīng)濟(jì)在產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)中的比重實(shí)施了許多調(diào)控措施，其中之一即為加強(qiáng)金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)（尤其是小微企業(yè)）的能力。我國(guó)小微經(jīng)濟(jì)體的生存境況還十分艱難，小微經(jīng)濟(jì)體對(duì)資金的需求具有“短頻快”的特征，但金融體系對(duì)其的支持力度明顯不夠。這是現(xiàn)行金融體系運(yùn)轉(zhuǎn)秩序、國(guó)家政策以及小微企業(yè)自身等多方面因素共同作用的結(jié)果。要改變這一現(xiàn)狀，就要對(duì)金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行機(jī)制和各要素在支持體系中扮演的角色和分量作系統(tǒng)性分析，整體把握實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的突出矛盾，立足本國(guó)，有條件地吸收國(guó)外金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)建設(shè)的有益經(jīng)驗(yàn)，深入剖析當(dāng)下金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的運(yùn)行機(jī)制及重點(diǎn)結(jié)構(gòu)性矛盾，制定出科學(xué)系統(tǒng)、操作性強(qiáng)的金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的機(jī)制與政策。由梁云鳳教授等執(zhí)筆、中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社于2018年7月出版的《金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展研究》一書，立足國(guó)內(nèi)、放眼全球，對(duì)金融支持小微經(jīng)濟(jì)體發(fā)展的歷史經(jīng)驗(yàn)和未來規(guī)劃進(jìn)行了系統(tǒng)探討，梳理了現(xiàn)階段阻礙金融支持小微經(jīng)濟(jì)體發(fā)展的現(xiàn)實(shí)問題，對(duì)金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)現(xiàn)路徑給出了切實(shí)可行的方案?？傮w來看，該書對(duì)相關(guān)經(jīng)濟(jì)課題研究和國(guó)家政策制定具有一定參考價(jià)值，并在如下方面體現(xiàn)出內(nèi)容特色。

一、立足實(shí)際，詳細(xì)梳理我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r及存在問題

從我國(guó)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程來看，以農(nóng)業(yè)、輕重工業(yè)為代表的實(shí)體經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)在很長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)是我國(guó)主要經(jīng)濟(jì)形態(tài)，是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要驅(qū)動(dòng)力，我國(guó)也一貫注重實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。但隨著我國(guó)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)逐漸完善，以及實(shí)體經(jīng)濟(jì)在內(nèi)外部環(huán)境影響下逐漸呈現(xiàn)發(fā)展疲態(tài)之際，以金融業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)為代表的“虛擬經(jīng)濟(jì)”獲得了迅速發(fā)展，并逐漸超越實(shí)體經(jīng)濟(jì)，在國(guó)民經(jīng)濟(jì)體系中占據(jù)更大份額。該書對(duì)以制造業(yè)為代表的實(shí)體經(jīng)濟(jì)與以金融和房地產(chǎn)業(yè)為代表的虛擬經(jīng)濟(jì)的發(fā)展進(jìn)行了比較研究，并依據(jù)發(fā)展特征將其劃分為三個(gè)階段，指出了這三個(gè)階段實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展所取得的成績(jī)，也分析了其中存在的問題，這對(duì)研究實(shí)體經(jīng)濟(jì)與虛擬經(jīng)濟(jì)的博弈關(guān)系，以及制定后續(xù)的金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)策略奠定了理論基礎(chǔ)。改革開放以來，實(shí)體經(jīng)濟(jì)和虛擬經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與各自在經(jīng)濟(jì)總量中所占比重的變化明顯，大致可劃分成三個(gè)階段。第一階段（1978—1989年），實(shí)體經(jīng)濟(jì)占全國(guó)經(jīng)濟(jì)總量比重呈迅速下滑態(tài)勢(shì)，而以金融和房地產(chǎn)為代表的虛擬經(jīng)濟(jì)卻迅速膨脹；第二階段（1989—2005年）是實(shí)體經(jīng)濟(jì)與虛擬經(jīng)濟(jì)的平衡發(fā)展時(shí)期，實(shí)體經(jīng)濟(jì)占經(jīng)濟(jì)總量的比重小幅上升，虛擬經(jīng)濟(jì)則小幅下降，基本處于均衡發(fā)展態(tài)勢(shì)；第三階段（2005年至今）實(shí)體經(jīng)濟(jì)占比下滑趨勢(shì)又顯著增強(qiáng)，并以2008年金融危機(jī)為界呈現(xiàn)明顯的轉(zhuǎn)折趨勢(shì)。這是從實(shí)體經(jīng)濟(jì)與虛擬經(jīng)濟(jì)此消彼長(zhǎng)的博弈關(guān)系中梳理實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢(shì)，是厘清實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展疲態(tài)顯現(xiàn)脈絡(luò)的有效研究。從產(chǎn)業(yè)具體發(fā)展成就來看，我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)表現(xiàn)出制造業(yè)產(chǎn)量不斷上升、工業(yè)企業(yè)規(guī)模增速顯著、企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力顯著增強(qiáng)等向好趨勢(shì)，證明改革開放以后，我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展成就斐然。同時(shí)，該書也梳理了實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中出現(xiàn)的突出問題，包括產(chǎn)業(yè)空心化、金融業(yè)發(fā)展過快、企業(yè)資本回報(bào)率下降、制造業(yè)大而不強(qiáng)、企業(yè)成本上升迅速、企業(yè)家精神缺失等。從整體上看，該書對(duì)我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)成績(jī)和問題的分析系統(tǒng)、邏輯嚴(yán)密，對(duì)后續(xù)金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展方案的制定具有重要參考價(jià)值。

二、問題導(dǎo)向，對(duì)金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展機(jī)制建設(shè)研究透徹

除了對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)和虛擬經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r的準(zhǔn)確判斷，以及對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展取得成績(jī)和存在問題的系統(tǒng)梳理，制定切實(shí)可行的金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展方案，還需要對(duì)金融體系本身的運(yùn)轉(zhuǎn)機(jī)制和發(fā)展?fàn)顩r進(jìn)行深入探究，對(duì)金融膨脹等對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展危害性較大的因素作系統(tǒng)性分析，明晰其產(chǎn)生的原因、動(dòng)力與發(fā)生途徑，這是整體觀照實(shí)體經(jīng)濟(jì)內(nèi)外部發(fā)展環(huán)境的必要手段。但該書對(duì)金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展問題與解決方案的探索還不止于此，除了通過權(quán)威數(shù)據(jù)系統(tǒng)調(diào)研金融自我膨脹、自我創(chuàng)新、自我空轉(zhuǎn)發(fā)生的內(nèi)部性原因及其危害，還就金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)比例失衡的問題進(jìn)行了專題性討論，對(duì)大中實(shí)體企業(yè)高杠桿的相關(guān)情況進(jìn)行了系統(tǒng)研究，并探究其對(duì)金融體系和社會(huì)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展以及小微經(jīng)濟(jì)體融資成長(zhǎng)的危害性后果。因?yàn)榻鹑谥С謱?shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展路徑的探索是一項(xiàng)涉及因素多、關(guān)系錯(cuò)綜復(fù)雜、相互聯(lián)系性強(qiáng)的工程，對(duì)這些要素的整體觀照和全方位探究是制定科學(xué)有效的金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展方案的必要準(zhǔn)備，也是確保社會(huì)經(jīng)濟(jì)持續(xù)、健康發(fā)展，有效抵御全球性金融風(fēng)險(xiǎn)的必經(jīng)之路。從結(jié)果導(dǎo)向來看，該書對(duì)金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展問題的分析最終以調(diào)整經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)國(guó)家經(jīng)濟(jì)抵御內(nèi)外部金融風(fēng)險(xiǎn)，提升經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量為目的。從現(xiàn)階段實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的弱勢(shì)環(huán)節(jié)和金融支持體系結(jié)構(gòu)性失衡問題著手，該書將調(diào)整方向確定為加大對(duì)小微經(jīng)濟(jì)體的金融支持力度，認(rèn)為治本之策在于建立普惠性的金融體系。這一改革立足點(diǎn)的確立要求研究者準(zhǔn)確把握金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)癥結(jié)所在。該書通過對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)的科學(xué)考量和相關(guān)研究成果的系統(tǒng)梳理，認(rèn)為主要存在兩個(gè)方面的問題：一是金融體系資金未能放到實(shí)體經(jīng)濟(jì)中，即存在金融“脫實(shí)向虛、自我膨脹”等問題；二是資金支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的配置出現(xiàn)了失衡，主要表現(xiàn)為大中企業(yè)高杠桿而小微企業(yè)支持力度不足。基于此，該書為金融資金進(jìn)入小微企業(yè)的實(shí)現(xiàn)路徑和作用方向進(jìn)行了系統(tǒng)規(guī)劃，對(duì)深入認(rèn)識(shí)小微企業(yè)在實(shí)體經(jīng)濟(jì)中的重要地位和金融支持小微企業(yè)發(fā)展模式創(chuàng)新具有重要作用。

三、整體思維，創(chuàng)造性完善金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的配套政策

一、實(shí)體經(jīng)濟(jì)含義及其與虛擬經(jīng)濟(jì)的關(guān)系

1.實(shí)體經(jīng)濟(jì)是虛擬經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)。第一，虛擬經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要實(shí)體經(jīng)濟(jì)提供物質(zhì)基礎(chǔ)。脫離實(shí)體經(jīng)濟(jì)的支撐，虛擬經(jīng)濟(jì)發(fā)展就是“海市蜃樓”。第二，實(shí)體經(jīng)濟(jì)是虛擬經(jīng)濟(jì)發(fā)展的動(dòng)力和引擎。隨著實(shí)體經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，不斷對(duì)虛擬經(jīng)濟(jì)提出更高的要求，如要求利率市場(chǎng)化，金融市場(chǎng)國(guó)際化等，必然會(huì)推動(dòng)虛擬經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展。第三，虛擬經(jīng)濟(jì)發(fā)展好壞需要通過實(shí)體經(jīng)濟(jì)的檢驗(yàn)。虛擬經(jīng)濟(jì)發(fā)展的最終目的，是為實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)，因此實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的水平，直接體現(xiàn)了虛擬經(jīng)濟(jì)發(fā)展的程度。若實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展出現(xiàn)問題，則說明虛擬經(jīng)濟(jì)發(fā)展與實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展不匹配。

2.虛擬經(jīng)濟(jì)推動(dòng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。首先，虛擬經(jīng)濟(jì)是實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的強(qiáng)大后盾。實(shí)體經(jīng)濟(jì)要發(fā)展，需要有資金支持，資金來源有兩種:一種是向各類金融機(jī)構(gòu)貸款;一種是通過發(fā)行股票、債券等有價(jià)證券籌集資金。無論實(shí)體經(jīng)濟(jì)采取哪種方式融資，都與虛擬經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生聯(lián)系。其次，虛擬經(jīng)濟(jì)發(fā)展影響實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。虛擬經(jīng)濟(jì)發(fā)展有其自身軌道，在不同的發(fā)展階段對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生不同的影響。若虛擬經(jīng)濟(jì)發(fā)展過慢，會(huì)制約實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展;若虛擬經(jīng)濟(jì)發(fā)展過快，則會(huì)擠壓實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展空間。因此虛擬經(jīng)濟(jì)要與實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展相匹配。第三，虛擬經(jīng)濟(jì)影響實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境。實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，不僅受制于自身狀況，而且還受外部環(huán)境影響。其中一項(xiàng)重要的環(huán)境就是外部宏觀經(jīng)營(yíng)環(huán)境，包括全社會(huì)的資金總量、籌措及循環(huán)狀況等，而這些都與虛擬經(jīng)濟(jì)有直接或間接聯(lián)系。

二、黑龍江省實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展中存在的問題

(一)體制與結(jié)構(gòu)性矛盾

體制性障礙主要表現(xiàn)在:一是市場(chǎng)化進(jìn)程緩慢。在市場(chǎng)化改革進(jìn)程中，黑龍江省退出計(jì)劃體制最慢，融入市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)體制存在諸多障礙。例如黑龍江省非國(guó)有經(jīng)濟(jì)發(fā)展較為滯后，產(chǎn)品市場(chǎng)和要素市場(chǎng)的發(fā)育程度還處于初級(jí)階段，市場(chǎng)中介組織的發(fā)展遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于發(fā)達(dá)地區(qū)，相關(guān)法律政策還不完善。二是歷史遺留問題突出。黑龍江省的大中型國(guó)有企業(yè)，如哈爾濱電機(jī)廠、一重等，大多是蘇聯(lián)時(shí)期的援建項(xiàng)目，是在“一五”時(shí)期發(fā)展起來的。這些企業(yè)自誕生之日就背負(fù)著企業(yè)債務(wù)、辦社會(huì)和冗員三大歷史包袱，改制成本巨大，影響了企業(yè)重組。黑龍江省又是一個(gè)資源型城市眾多的省份，由于多年的超強(qiáng)度開采，導(dǎo)致資源枯竭，環(huán)境破壞。如大慶油田自2015年以后每年要調(diào)減150萬噸原油產(chǎn)量，國(guó)有林區(qū)已經(jīng)無林可采，生態(tài)環(huán)境破壞嚴(yán)重，這些都嚴(yán)重制約了替代產(chǎn)業(yè)和接續(xù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。三是國(guó)有企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制轉(zhuǎn)換遠(yuǎn)未到位。雖然絕大多數(shù)國(guó)有企業(yè)完成了產(chǎn)權(quán)制度改革，但尚未真正建立起以法人治理結(jié)構(gòu)為核心的現(xiàn)代企業(yè)制度，企業(yè)缺少激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制，導(dǎo)致企業(yè)發(fā)展速度緩慢，盈利水平不高。結(jié)構(gòu)性矛盾表現(xiàn)在:一是支柱產(chǎn)業(yè)中地方占比小、收益低。在支柱產(chǎn)業(yè)中，除食品產(chǎn)業(yè)、能源中的煤炭和裝備制造業(yè)的部分配套產(chǎn)品外，其余原油和天然氣開發(fā)、石化和重型裝備制造均由國(guó)家直接掌握，地方所發(fā)揮的作用只能是協(xié)調(diào)和服務(wù)。中直企業(yè)每年向國(guó)家上繳的利稅達(dá)1620億元左右，接近全省GDP的30%，導(dǎo)致地方GDP虛高、收益較低。二是高新技術(shù)企業(yè)數(shù)量少、規(guī)模小。黑龍江省主要工業(yè)產(chǎn)品有28種，其中高端產(chǎn)品僅有工業(yè)鍋爐、金屬切削機(jī)床、汽車和微型計(jì)算機(jī)4類，數(shù)量比較少;屬于原字號(hào)的產(chǎn)品包括原煤、原油、十種有色金屬和天然氣4類，但對(duì)全部工業(yè)銷售收入的貢獻(xiàn)度達(dá)到90%以上。三是產(chǎn)業(yè)鏈過短，如一條包括碳纖維原絲、碳纖維、碳纖維制品和碳纖維設(shè)備等完整的新材料產(chǎn)業(yè)鏈還未形成;在新能源太陽(yáng)能產(chǎn)業(yè)中，多晶硅生產(chǎn)、組件生產(chǎn)、系統(tǒng)集成以及國(guó)內(nèi)外銷售網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)業(yè)鏈一體化還沒有打造出來。

摘要：2018年4月27日，中國(guó)人民銀行、中國(guó)保監(jiān)會(huì)等部門聯(lián)合《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》（以下簡(jiǎn)稱為《資管新政》），自此，金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入“強(qiáng)監(jiān)管”時(shí)代?！顿Y管新政》的出臺(tái)不僅對(duì)金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)做出明確的規(guī)定，也為金融服務(wù)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)奠定了良好的基礎(chǔ)。自2016年以來，我國(guó)不斷強(qiáng)調(diào)要振興實(shí)體經(jīng)濟(jì)，促成金融與實(shí)體經(jīng)濟(jì)之間的良性循環(huán)，這不僅是有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)的重要舉措，也是經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的助推器。但當(dāng)前金融與實(shí)體經(jīng)濟(jì)之間依然存在明顯的不協(xié)調(diào)，基于逐利思想，大量金融資源流入房地產(chǎn)等領(lǐng)域，實(shí)體經(jīng)濟(jì)面臨著巨大的資源缺口，此種現(xiàn)象出現(xiàn)的原因在于金融機(jī)構(gòu)過于重視短期收益，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)加劇，影響實(shí)體產(chǎn)業(yè)及金融業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。文章以金融化視角分析金融與實(shí)體經(jīng)濟(jì)不協(xié)調(diào)的原因，并探究金融促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的有效措施。

關(guān)鍵詞：金融化；金融；實(shí)體經(jīng)濟(jì)

實(shí)體經(jīng)濟(jì)是基礎(chǔ)性經(jīng)濟(jì)，公眾的生產(chǎn)生活對(duì)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)有很強(qiáng)的依賴性。實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?fàn)顩r影響著經(jīng)濟(jì)總體發(fā)展的穩(wěn)定性。多次強(qiáng)調(diào)“發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì)”“服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)”“增強(qiáng)金融為實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)的功能”。金融，可以看作是實(shí)體經(jīng)濟(jì)的衍生物，金融的發(fā)展以實(shí)體經(jīng)濟(jì)為基礎(chǔ)，從金融發(fā)展的角度來看，金融的提升也為實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供了便利條件。由此可見，金融依存于實(shí)體經(jīng)濟(jì)，先有實(shí)體經(jīng)濟(jì)這一“因”，才有金融這一“果”，兩者之間又包含著復(fù)雜的關(guān)系，從總體來看，兩者相互依存，相互促進(jìn)。但從當(dāng)前金融與實(shí)體經(jīng)濟(jì)之間的關(guān)系來看，金融機(jī)構(gòu)過度膨脹，實(shí)體經(jīng)濟(jì)所占DP比重越來越少；資本脫離實(shí)體經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)向虛擬經(jīng)濟(jì)的現(xiàn)象十分嚴(yán)重，在金融實(shí)踐中，金融機(jī)構(gòu)將大量資本進(jìn)行“包裝”轉(zhuǎn)投房地產(chǎn)等領(lǐng)域，資本空轉(zhuǎn)現(xiàn)象頻發(fā)。基于以上事實(shí)，應(yīng)當(dāng)從經(jīng)濟(jì)金融化視域下，分析金融與實(shí)體經(jīng)濟(jì)之間關(guān)系錯(cuò)位的原因。

一、金融與實(shí)體經(jīng)濟(jì)不協(xié)調(diào)的原因

金融危機(jī)給實(shí)體經(jīng)濟(jì)帶來了巨大的沖擊，在此之后，實(shí)體經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)空心化問題凸顯，實(shí)體經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)期處于低迷狀態(tài)。為此，我國(guó)投入了大量的資本以活躍實(shí)體經(jīng)濟(jì)，轉(zhuǎn)變實(shí)體經(jīng)濟(jì)不景氣的現(xiàn)狀，但是由于金融機(jī)構(gòu)沒有較為健全的體制，金融監(jiān)管不嚴(yán)格，這些數(shù)額巨大、流動(dòng)性極強(qiáng)的資金流入了虛擬經(jīng)濟(jì)，而不是按照預(yù)期的設(shè)想，用于振興實(shí)體經(jīng)濟(jì)，實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展受到了嚴(yán)重的阻礙，經(jīng)濟(jì)也逐漸朝向金融化發(fā)展。在此背景下，金融機(jī)構(gòu)獲得了大量的資金以實(shí)現(xiàn)進(jìn)一步的擴(kuò)張，實(shí)體經(jīng)濟(jì)被進(jìn)一步弱化。金融資本本身服務(wù)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)，實(shí)體經(jīng)濟(jì)中，只有產(chǎn)業(yè)資本能夠獲得利潤(rùn)，隨著金融機(jī)構(gòu)的不正常膨脹，金融資本對(duì)于產(chǎn)業(yè)資本的控制能力越來越強(qiáng)，主要原因在于金融資本的收益高于產(chǎn)業(yè)資本，產(chǎn)業(yè)資本由實(shí)體經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)向虛擬經(jīng)濟(jì)，一些企業(yè)及投資者已經(jīng)不滿足于對(duì)產(chǎn)業(yè)資本進(jìn)行分紅，而是希望能夠通過金融資本獲取更高的收益，在這一轉(zhuǎn)變下，實(shí)體經(jīng)濟(jì)不再依賴傳統(tǒng)生產(chǎn)及貿(mào)易獲得利潤(rùn)，而是寄希望于金融渠道，甚至出現(xiàn)企業(yè)“圈錢”現(xiàn)象。在經(jīng)濟(jì)金融化的過程中，金融資本的結(jié)構(gòu)也發(fā)生了明顯的變化，部分難以實(shí)現(xiàn)流動(dòng)的資產(chǎn)經(jīng)過轉(zhuǎn)變能夠在金融市場(chǎng)進(jìn)行交易，一些具有風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)成了金融衍生品，也能夠?qū)崿F(xiàn)交易，此外，國(guó)際大宗商品的金融化為套利、投機(jī)行為提供了便利。由此可見，金融資本結(jié)構(gòu)的變化導(dǎo)致金融資產(chǎn)泡沫化嚴(yán)重，金融風(fēng)險(xiǎn)加劇。金融與實(shí)體經(jīng)濟(jì)不協(xié)調(diào)不僅阻礙實(shí)體緊急的發(fā)展，也使金融發(fā)展置于高風(fēng)險(xiǎn)之中。從金融的本質(zhì)上來看，其既不屬于實(shí)體經(jīng)濟(jì)，也不屬于虛擬經(jīng)濟(jì)，其最大的功能在于促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，包括風(fēng)險(xiǎn)管理、促進(jìn)資金的融通、合理優(yōu)化資源配置等。因此在提高金融服務(wù)實(shí)體的能力上，不能以犧牲金融為代價(jià)對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)進(jìn)行補(bǔ)貼，也不能忽視金融對(duì)于促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要作用，更不能抑制金融創(chuàng)新，而是要正確看待金融與實(shí)體經(jīng)濟(jì)之間的關(guān)系。

二、金融促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的措施

摘要：實(shí)體經(jīng)濟(jì)在我國(guó)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中有著極其重要的地位，對(duì)我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展起到了至關(guān)重要的作用。但是虛擬經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)造成了嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入瓶頸期。如何擺脫實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的困境對(duì)我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展來說，具有著深遠(yuǎn)的社會(huì)意義和時(shí)代意義。

關(guān)鍵詞：實(shí)體經(jīng)濟(jì);困境擺脫;挑戰(zhàn);虛擬經(jīng)濟(jì)

一、引言

實(shí)體經(jīng)濟(jì)在發(fā)展中遇到了諸多問題，例如利潤(rùn)空間小，利息負(fù)擔(dān)重，稅費(fèi)繁多，虛擬經(jīng)濟(jì)的沖擊等等。本文對(duì)我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的困境進(jìn)行梳理，并提出對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展擺脫困境的對(duì)策，希望能為我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供有效的幫助。

二、實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀

1.利潤(rùn)空間小。其一材料價(jià)格不斷的上漲、勞動(dòng)成本不斷的攀升，使得企業(yè)的利潤(rùn)降低。其二實(shí)體經(jīng)濟(jì)運(yùn)輸成本逐漸提高，且場(chǎng)地租金逐漸增加，其成本不斷攀生。其三我國(guó)人口老齡化逐漸嚴(yán)重，勞動(dòng)力逐漸降低，勞動(dòng)力的成本逐漸提高，這就呈現(xiàn)出了勞動(dòng)力不足，勞動(dòng)力成本高的現(xiàn)象，造成了生產(chǎn)力不足的情況。此外我國(guó)現(xiàn)代自動(dòng)化工業(yè)技術(shù)尚未完善，自動(dòng)化尚未完全解放人類勞動(dòng)力，使得企業(yè)供求不平衡，成本逐漸增加。而且隨著環(huán)境污染日益嚴(yán)重，治理環(huán)境的投入也不斷的增加。伴著全球金融萎縮的刺激，出口國(guó)外的需求不斷降低，企業(yè)的利潤(rùn)更是被嚴(yán)重壓縮。同時(shí)能源、資源大量消耗，造成了成本不斷的提高?？偟膩碚f，實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展出現(xiàn)倒退的跡象，我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)還沒擺脫高消耗、高投資的模式。發(fā)展成本逐漸攀升，限制了實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。2.利息負(fù)擔(dān)，稅費(fèi)繁重。其一實(shí)體經(jīng)濟(jì)的稅費(fèi)壓力太大，例如需要交納增值稅、企業(yè)所得稅、城鎮(zhèn)土地使用稅等，還有營(yíng)業(yè)稅、個(gè)人所得稅等。稅費(fèi)繁重加重復(fù)征收、稅收負(fù)擔(dān)缺乏公平性、稅收立法不完善、稅收計(jì)劃與稅收考核工作制度存在缺陷等都是造成企業(yè)稅費(fèi)繁重的原因，也是限制實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要因素。其二融資難、利息成本不斷的攀升等，這都是限制實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的因素。融資難成為了限制一些中小型企業(yè)發(fā)展的根源，雖然出臺(tái)了扶持中小型企業(yè)發(fā)展的政策，改善了中小型企業(yè)融資難的問題，也相應(yīng)的通過了財(cái)政的支持，但是真正的進(jìn)行融資的中小型企業(yè)很少，大都被大型企業(yè)占去了大多數(shù)資金。同時(shí)中小型企業(yè)的貸款利息普遍偏高，利息低的利率為3%，高的則利率為5%，如此高的利息，使得諸多中小型企業(yè)難以承受。企業(yè)利潤(rùn)空間本就很小，再用來還貸，這就極大的限制了企業(yè)的發(fā)展。3.虛擬經(jīng)濟(jì)對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的沖擊。電子商務(wù)是虛擬經(jīng)濟(jì)的直接表現(xiàn)，是一個(gè)新興的產(chǎn)業(yè)，電子商務(wù)從外到里沖擊著社會(huì)體系。實(shí)體經(jīng)濟(jì)受到空間和時(shí)間的限制，電子商務(wù)則只需一個(gè)倉(cāng)庫(kù)存貨，隨著物流行業(yè)迅速發(fā)展，電子商務(wù)也會(huì)飛快的發(fā)展。同時(shí)電子商務(wù)線上商品價(jià)格低，競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)明顯，能夠吸引潛在的客戶，實(shí)體經(jīng)濟(jì)的客戶群逐漸丟失。

摘要：實(shí)體經(jīng)濟(jì)是經(jīng)濟(jì)的立身之本，是金融的根基；金融是實(shí)體經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的血液，保障實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。本文以南平市延平區(qū)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展項(xiàng)目為依托，對(duì)發(fā)展過程中存在的問題進(jìn)行了分析，并提出了相關(guān)的改進(jìn)建議。

關(guān)鍵詞：財(cái)政金融；實(shí)體經(jīng)濟(jì)；發(fā)展

2020年，延平區(qū)財(cái)政局在上級(jí)有關(guān)財(cái)政部門的指導(dǎo)和區(qū)委、區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)帶領(lǐng)下，積極貫徹總書記新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想，全面落實(shí)黨中央決策部署，持續(xù)深化實(shí)施實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)機(jī)制，為進(jìn)一步促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，延平區(qū)先后出臺(tái)了《南平市延平區(qū)人民政府關(guān)于積極應(yīng)對(duì)疫情幫助中小企業(yè)共渡難關(guān)的通知》《南平市延平區(qū)扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作落實(shí)“六?！比蝿?wù)分工方案的通知》等文件。為全力助推延平區(qū)綠色高質(zhì)量發(fā)展，充分調(diào)動(dòng)財(cái)政金融作用，激發(fā)實(shí)體經(jīng)濟(jì)活力和創(chuàng)造力。以下本文就相關(guān)活動(dòng)項(xiàng)目進(jìn)行深入分析。

一、運(yùn)用財(cái)政正向激勵(lì)促進(jìn)金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展

（一）創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款工作

1.基本情況積極貫徹落實(shí)省、市做好創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息工作的有關(guān)精神[1]，我區(qū)于2020年10月印發(fā)了《南平市延平區(qū)人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)延平區(qū)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款實(shí)施方案的通知》（延政辦〔2020〕39號(hào)），確定由延平區(qū)財(cái)政局、延平區(qū)人社局、南平市融僑融資擔(dān)保有限公司、福建省南平農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司四方簽訂“創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款合作協(xié)議”，并按規(guī)定將首批統(tǒng)籌資金100萬元撥付到融僑擔(dān)保公司，設(shè)立專項(xiàng)基金。創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款按不高于1：10比例放大授信規(guī)模，為轄區(qū)內(nèi)符合條件的小微企業(yè)及個(gè)人提供創(chuàng)業(yè)貸款。2.存在問題到目前，我區(qū)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保工作由于起步較晚，開展面還不廣，正在積極的推進(jìn)中。目前主要的問題為：（1）新增申請(qǐng)貸款的創(chuàng)業(yè)實(shí)體數(shù)量較少、規(guī)模相對(duì)較小。（2）創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款作為一項(xiàng)金融業(yè)務(wù)，更要求工作人員具備較高的專業(yè)化水平。然而創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款中心不是金融機(jī)構(gòu)，所配備的工作人員基礎(chǔ)專業(yè)能力距離業(yè)務(wù)要求便有一些差距，工作人員業(yè)務(wù)能力和專業(yè)化水平有待提高。3.下一步工作建議與意見為充分發(fā)揮創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款扶持創(chuàng)業(yè)、帶動(dòng)就業(yè)、推動(dòng)創(chuàng)新、促進(jìn)發(fā)展的經(jīng)濟(jì)作用，首先，要進(jìn)一步擴(kuò)大創(chuàng)業(yè)基金規(guī)模，基金項(xiàng)目：盧祥興（1976-），男，本科，中級(jí)經(jīng)濟(jì)師，研究方向：農(nóng)業(yè)、農(nóng)村綜合改革。充分發(fā)揮創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息資金引導(dǎo)作用，也即是不僅要為其提供資金，還要聯(lián)合各部門從培訓(xùn)、扶持等多角度為其提供創(chuàng)業(yè)服務(wù)，切實(shí)助推創(chuàng)業(yè)成功[2]。同時(shí)還要加大宣傳力度，鼓勵(lì)符合條件的小微企業(yè)及個(gè)人積極申請(qǐng)創(chuàng)業(yè)貸款。其次，要擴(kuò)充貸款服務(wù)渠道，鼓勵(lì)農(nóng)商銀行將工作中有符合條件對(duì)象的申請(qǐng)貸款引導(dǎo)到創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款項(xiàng)目。并積極整合多部門力量扶持創(chuàng)業(yè)的“大協(xié)作”，以便于解決創(chuàng)業(yè)貸款擔(dān)保中心面臨的信息不對(duì)稱問題，因?yàn)椴煌牟块T對(duì)其管理范圍內(nèi)的群體往往更具信息優(yōu)勢(shì)。最后，提升創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款工作人員素質(zhì)和專業(yè)水平，積極為區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展做好服務(wù)。

一、創(chuàng)新審計(jì)內(nèi)容，突出審計(jì)重點(diǎn)，擴(kuò)大審計(jì)效果

圍繞國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策目標(biāo)，加大對(duì)金融企業(yè)執(zhí)行貨幣政策和其他宏觀調(diào)控政策措施情況和效果的跟蹤審計(jì)力度，促進(jìn)金融企業(yè)調(diào)整優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力。通過跟蹤審計(jì)信貸資金投向，揭露與反映金融企業(yè)違規(guī)向“兩高一?！薄⒎康禺a(chǎn)、資本市場(chǎng)及國(guó)家禁止或限制發(fā)展的產(chǎn)業(yè)發(fā)放貸款等影響宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的重大問題，促進(jìn)金融企業(yè)切實(shí)將信貸資金用于實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，更多地投向符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策支持的科技創(chuàng)新、節(jié)能環(huán)保、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，投向國(guó)家重大基礎(chǔ)設(shè)施、民生工程、企業(yè)技術(shù)改造項(xiàng)目，有效促進(jìn)國(guó)家宏觀調(diào)控政策措施的貫徹落實(shí)，推動(dòng)金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。著力揭露和查處金融領(lǐng)域重大違法違紀(jì)、經(jīng)濟(jì)犯罪和腐敗問題。金融企業(yè)既是高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，同時(shí)又是經(jīng)濟(jì)案件高發(fā)區(qū)。突出重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)資金、關(guān)鍵環(huán)節(jié)及關(guān)鍵部位的審計(jì)，查處違規(guī)放貸、內(nèi)外勾結(jié)騙貸、挪用貸款、貪污私分、以貸謀私以及失職瀆職等造成銀行資金流失的問題。擴(kuò)大案件線索的核查范圍，不僅查處金融企業(yè)的違法問題，還要將查處對(duì)象拓寬到所有與金融企業(yè)密切聯(lián)系的單位和個(gè)人，加大對(duì)非法轉(zhuǎn)貸、非法集資、大規(guī)模洗錢、POS機(jī)非法套現(xiàn)、操縱股市及內(nèi)幕交易等新型金融犯罪的查處，有力地打擊金融犯罪。以提高金融企業(yè)運(yùn)營(yíng)水平為目標(biāo)，開展資產(chǎn)質(zhì)量審計(jì)。金融資產(chǎn)質(zhì)量好壞直接決定著金融企業(yè)資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)水平。金融審計(jì)要抓住金融資產(chǎn)質(zhì)量這個(gè)關(guān)鍵，切實(shí)監(jiān)督評(píng)估金融資產(chǎn)質(zhì)量的等級(jí)，促進(jìn)金融企業(yè)改善資產(chǎn)品質(zhì)，提高資產(chǎn)質(zhì)量，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。以提高金融企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力為目標(biāo)，開展經(jīng)營(yíng)績(jī)效審計(jì)。要把績(jī)效審計(jì)貫穿于所有金融審計(jì)項(xiàng)目之中。

一是圍繞貸款的不同類型有針對(duì)性地進(jìn)行分析，評(píng)價(jià)具有朝陽(yáng)性信貸方向、潛質(zhì)性信貸方向和信貸需謹(jǐn)慎投入方向趨勢(shì)前景；二是圍繞重大經(jīng)營(yíng)決策分析可行程度，界定實(shí)施決策在企業(yè)實(shí)現(xiàn)效益中所起的作用；三是圍繞市場(chǎng)營(yíng)運(yùn)狀況開展績(jī)效審計(jì)，促進(jìn)金融企業(yè)由適應(yīng)市場(chǎng)向引導(dǎo)、駕馭和開拓市場(chǎng)的轉(zhuǎn)變。關(guān)注金融企業(yè)綜合化經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)問題，開展風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)。面對(duì)金融產(chǎn)品的不斷創(chuàng)新、金融載體的不斷豐富，金融審計(jì)要站在全局的高度，以防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)為目標(biāo)，關(guān)注影響和沖擊金融穩(wěn)定的各種因素。一是關(guān)注貸款風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)對(duì)不良貸款的分辨力、預(yù)測(cè)力，增強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的超前應(yīng)付能力；二是增強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的揭露功能，及時(shí)、準(zhǔn)確、尖銳地揭露資產(chǎn)不安全風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)、管理程序風(fēng)險(xiǎn)等隱患，堵塞管理漏洞；三是增強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的排解功能。對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)研究整改，嚴(yán)把放貸關(guān)口，提高貸款投放的安全度，提高金融企業(yè)抵御、化解金融風(fēng)險(xiǎn)的能力。

二、加大計(jì)算機(jī)審計(jì)力度，提高工作效率和審計(jì)質(zhì)量

金融審計(jì)要跟上金融企業(yè)信息化快速發(fā)展進(jìn)程，不斷改進(jìn)和完善金融審計(jì)技術(shù)方法，不僅局限于數(shù)據(jù)的簡(jiǎn)單查詢與分析，還應(yīng)逐步建立電子數(shù)據(jù)庫(kù)，構(gòu)建計(jì)算機(jī)審計(jì)分析模型，開發(fā)更多的計(jì)算機(jī)審計(jì)方法，對(duì)金融企業(yè)財(cái)務(wù)核算、存款業(yè)務(wù)、貸款業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)等海量業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與借款企業(yè)工商登記信息數(shù)據(jù)、納稅信息數(shù)據(jù)等進(jìn)行關(guān)聯(lián)分析、深度分析，查找信貸管理、財(cái)務(wù)管理和資金運(yùn)行中存在的異常，發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)，確定重點(diǎn)，大幅擴(kuò)展計(jì)算機(jī)審計(jì)的廣度和深度，實(shí)現(xiàn)由審計(jì)抽查變?yōu)閷徲?jì)詳查，提升信息化環(huán)境下的審計(jì)監(jiān)督能力。一是建立一支由多個(gè)專業(yè)領(lǐng)域人員組成的數(shù)據(jù)分析團(tuán)隊(duì)。二是加大數(shù)據(jù)分析力度。三是積極探索聯(lián)網(wǎng)審計(jì)。結(jié)合“金審工程”，依托商業(yè)銀行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)集中存儲(chǔ)處理的有利條件，逐步將商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)信息定期傳輸?shù)綄徲?jì)信息數(shù)據(jù)庫(kù)，及時(shí)全面了解經(jīng)營(yíng)管理情況和風(fēng)險(xiǎn)管控情況，實(shí)現(xiàn)對(duì)商業(yè)銀行信貸資金的全流程監(jiān)控和跟蹤檢查，從源頭上制止或糾正決策失誤或重大違法違紀(jì)問題。四是加強(qiáng)金融企業(yè)信息安全審計(jì)，評(píng)估信息系統(tǒng)運(yùn)行的安全穩(wěn)定性，防范金融企業(yè)的信息系統(tǒng)受到自然災(zāi)害或人為攻擊，而造成金融系統(tǒng)癱瘓的風(fēng)險(xiǎn)。

三、不斷創(chuàng)新金融審計(jì)的組織方式，科學(xué)整合金融審計(jì)資源

【摘要】農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)作為我國(guó)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，在我國(guó)金融快速發(fā)展的大背景下，如何將二者進(jìn)行有機(jī)結(jié)合，用金融促進(jìn)農(nóng)業(yè)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，是本文分析的重點(diǎn)。本文通過分析當(dāng)前農(nóng)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀、農(nóng)村金融服務(wù)現(xiàn)狀，探究了農(nóng)村金融更好地服務(wù)于農(nóng)村實(shí)體經(jīng)濟(jì)的途徑。

【關(guān)鍵詞】農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)；農(nóng)村金融；互利共贏

黨的以來，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求邁向高質(zhì)量發(fā)展階段。作為我國(guó)經(jīng)濟(jì)重要組成模塊——農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)，同樣需要適應(yīng)新的經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求，向集約化、專業(yè)化、差異化、綠色生態(tài)、品牌化發(fā)展靠攏，以期于滿足人民日益增長(zhǎng)的對(duì)美好生活的需求，同時(shí)不忘提高農(nóng)產(chǎn)品在國(guó)際市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力。立足于當(dāng)前農(nóng)村實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展所面臨的“貸款難，融資貴”等問題，農(nóng)村金融要切實(shí)遵循為實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的原則，深化農(nóng)村金融體系改革、發(fā)展多層次多元化有針對(duì)性的農(nóng)村金融服務(wù)模式，朝著金融與實(shí)體經(jīng)濟(jì)互利雙贏、共同可持續(xù)發(fā)展的方向進(jìn)發(fā)。

1農(nóng)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及存在問題

改革開放四十年，我國(guó)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)取得了充足的發(fā)展，持續(xù)的糧食作物增產(chǎn)、農(nóng)民人均收入提高，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展帶動(dòng)了農(nóng)村一系列向上發(fā)展。2018年，黨中央提出實(shí)施農(nóng)村振興戰(zhàn)略，從實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展到更高層次規(guī)劃農(nóng)村農(nóng)業(yè)的發(fā)展，引領(lǐng)我國(guó)農(nóng)業(yè)走向更為現(xiàn)代化發(fā)展的方向。用現(xiàn)代物質(zhì)條件裝備農(nóng)業(yè)，用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)改造農(nóng)業(yè)，用現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系提升農(nóng)業(yè)，用現(xiàn)代金融體系支持農(nóng)業(yè)，用現(xiàn)代經(jīng)營(yíng)形式推動(dòng)農(nóng)業(yè)，用現(xiàn)展觀念引導(dǎo)農(nóng)業(yè)。面對(duì)當(dāng)前高質(zhì)量發(fā)展的新思想新形勢(shì)和振興鄉(xiāng)村發(fā)展戰(zhàn)略的新要求，我國(guó)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展仍存在一些發(fā)展的障礙和問題。1.1農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)比較收益較差，影響各方面的積極性。近10年來，國(guó)際農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格相對(duì)低迷，相對(duì)于高新科技產(chǎn)業(yè)、服務(wù)業(yè)、金融行業(yè)等，農(nóng)業(yè)收益相對(duì)較差，致使農(nóng)業(yè)的資金吸引、人才流入、科技投入等都不足，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)在我國(guó)經(jīng)濟(jì)總量的占比逐年下降。1.2城市化趨勢(shì)加快。青年農(nóng)業(yè)從業(yè)人員減少為追求更好的經(jīng)濟(jì)收入和生活方式，越來越多的農(nóng)村青年涌入大中城市，農(nóng)村剩下的勞動(dòng)力多為老人、婦女、兒童，致使從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的人員勞動(dòng)綜合素質(zhì)下降，削弱了發(fā)展農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的主要支撐動(dòng)力。1.3農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展滯后。當(dāng)前，我國(guó)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)仍以小農(nóng)經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)方式為主。雖然包產(chǎn)到戶的生產(chǎn)方式解決了農(nóng)村的基本溫飽問題，但單家獨(dú)戶的經(jīng)營(yíng)方式也制約了土地資源的流轉(zhuǎn)，限制了土地利用率，影響了農(nóng)業(yè)集約化發(fā)展進(jìn)程。與此同時(shí)，我國(guó)在農(nóng)業(yè)領(lǐng)域的“龍頭產(chǎn)業(yè)”少，且?guī)?dòng)能力不強(qiáng)。1.4農(nóng)業(yè)科技應(yīng)用低，產(chǎn)業(yè)鏈向上拓展弱。我國(guó)農(nóng)產(chǎn)品種植仍以傳統(tǒng)種植為主，依靠密集型勞動(dòng)力，機(jī)械化程度不高。農(nóng)藥化肥使用不合理，殘留較為嚴(yán)重，農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量不高。農(nóng)產(chǎn)品同質(zhì)化較為嚴(yán)重，初級(jí)農(nóng)產(chǎn)品供過于求、存在增產(chǎn)不增收問題。農(nóng)業(yè)與第二三產(chǎn)業(yè)融合度低，產(chǎn)業(yè)鏈短，農(nóng)產(chǎn)品精加工、深加工缺乏技術(shù)與資金支持，致使向上開拓市場(chǎng)動(dòng)力不足。1.5農(nóng)業(yè)發(fā)展與環(huán)境友好要求矛盾加劇，可持續(xù)發(fā)展問題突出生產(chǎn)過程中，不合理施用化肥、過量施用化肥，不僅導(dǎo)致農(nóng)產(chǎn)品農(nóng)藥殘留問題嚴(yán)重，而且使得土地質(zhì)量下降，從而對(duì)農(nóng)藥化肥產(chǎn)生二次依賴性加強(qiáng)。同時(shí)，對(duì)于水資源的污染也不可忽視?；实牟缓侠?、過量使用，使得環(huán)境對(duì)農(nóng)業(yè)發(fā)展的承載瀕臨不可持續(xù)的臨界點(diǎn)。

2農(nóng)村金融的現(xiàn)狀與存在問題

摘要：隨著社會(huì)生產(chǎn)力的發(fā)展和經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的提高，互聯(lián)網(wǎng)金融作為一種創(chuàng)新金融體制在經(jīng)濟(jì)社會(huì)正逐漸蓬勃發(fā)展,實(shí)體經(jīng)濟(jì)與互聯(lián)網(wǎng)的關(guān)系也越來越密切。依托大數(shù)據(jù)和云計(jì)算等高科技的發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)滿足企業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展具有重要意義，特別體現(xiàn)在可以迅速且高效地滿足企業(yè)的融資需求，從而帶動(dòng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。本文通過具體闡述新業(yè)態(tài)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)的內(nèi)涵，分析互聯(lián)網(wǎng)金融新業(yè)態(tài)與實(shí)體經(jīng)濟(jì)的關(guān)系以及探討如何促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融新業(yè)態(tài)與實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

關(guān)鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)金融;新業(yè)態(tài);實(shí)體經(jīng)濟(jì);關(guān)聯(lián)度

1新業(yè)態(tài)與實(shí)體經(jīng)濟(jì)的具體內(nèi)涵

1.1新業(yè)態(tài)的具體內(nèi)涵。新業(yè)態(tài)是指基于不同產(chǎn)業(yè)間的組合、企業(yè)內(nèi)部?jī)r(jià)值鏈和外部產(chǎn)業(yè)鏈環(huán)節(jié)的分化、融合、行業(yè)跨界整合以及嫁接信息及互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)所形成的新型企業(yè)、商業(yè)乃至產(chǎn)業(yè)的組織形態(tài)。信息技術(shù)革命、消費(fèi)者需求和產(chǎn)業(yè)升級(jí)是新業(yè)態(tài)形成的根本因素。首先，在現(xiàn)代化及工作化發(fā)展歷史上，信息技術(shù)革命對(duì)新業(yè)態(tài)的產(chǎn)生與發(fā)展起著決定性的作用。從個(gè)人電腦到互聯(lián)網(wǎng)，再到目前應(yīng)用廣泛的大數(shù)據(jù)、云計(jì)算以及方興未艾的5G移動(dòng)互聯(lián)，信息技術(shù)發(fā)展的每一步都帶來了新業(yè)態(tài)的誕生，互聯(lián)網(wǎng)金融也不例外。隨著電子信息系統(tǒng)在企業(yè)中的廣泛應(yīng)用，“互聯(lián)網(wǎng)+金融”新業(yè)態(tài)逐漸發(fā)展起來。例如在制造性行業(yè)中，通過將信息技術(shù)與生產(chǎn)過程相互融合，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)鏈端的生產(chǎn)服務(wù)環(huán)節(jié)與加工制造環(huán)節(jié)分離，提高了企業(yè)的生產(chǎn)效率，增強(qiáng)了其在產(chǎn)業(yè)鏈中的價(jià)值地位，有效節(jié)約了人力及物力資源，從而促使新業(yè)態(tài)組織形式的形成。其次，消費(fèi)者需求在推動(dòng)新業(yè)態(tài)的形成中所起到的作用也不容忽視。隨著大數(shù)據(jù)和云計(jì)算技術(shù)的發(fā)展和不斷成熟，企業(yè)以此為依托，更清晰準(zhǔn)確地辨別出消費(fèi)者的消費(fèi)趨勢(shì)，抓住消費(fèi)者的心理，以消費(fèi)者的需求為導(dǎo)向不斷調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和產(chǎn)品特色，實(shí)現(xiàn)為每一位顧客定制個(gè)性化的服務(wù)的目標(biāo)，從而削減成本，提高效益。最后，產(chǎn)業(yè)的不斷升級(jí)為新業(yè)態(tài)的出現(xiàn)注入了活力?！盎ヂ?lián)網(wǎng)+金融”新業(yè)態(tài)的出現(xiàn)促使企業(yè)不斷轉(zhuǎn)變發(fā)展觀念，當(dāng)今時(shí)代已不再是一個(gè)缺乏生產(chǎn)力的時(shí)代，生產(chǎn)力過剩所引起的問題需要通過產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的不斷升級(jí)優(yōu)化來解決，單純追求企業(yè)利潤(rùn)最大化也不被認(rèn)為是一個(gè)可行的目標(biāo)，因?yàn)橄M(fèi)者的需求早已超出了物質(zhì)層面的需求，企業(yè)需要?jiǎng)?chuàng)造一個(gè)全新的業(yè)態(tài)模式去滿足消費(fèi)者多元化的需求，企業(yè)多元化的考慮也會(huì)為新業(yè)態(tài)的發(fā)展提供良好的保證。1.2實(shí)體經(jīng)濟(jì)的具體內(nèi)涵。實(shí)體經(jīng)濟(jì)是指一個(gè)國(guó)家的商品價(jià)值總量。主要指物質(zhì)產(chǎn)品、精神產(chǎn)品和服務(wù)在內(nèi)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，既包括農(nóng)業(yè)、工業(yè)和商業(yè)等物質(zhì)生產(chǎn)部門，也包括教育、文化、知識(shí)、信息、藝術(shù)等精神產(chǎn)品的生產(chǎn)和服務(wù)部門。一般認(rèn)為，實(shí)體經(jīng)濟(jì)以機(jī)械制造、建筑、石油化工和交通運(yùn)輸?shù)刃袠I(yè)為代表。實(shí)體經(jīng)濟(jì)與互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)的不同之處在于，實(shí)體經(jīng)濟(jì)是我國(guó)較早發(fā)展起來的并已經(jīng)被廣大人民所接受的一種經(jīng)濟(jì)模式，它在我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展中仍然起著主導(dǎo)性的作用。我們必須要明確的是人們生存的物質(zhì)條件是由各式各樣的實(shí)體經(jīng)濟(jì)創(chuàng)造出來的，實(shí)體經(jīng)濟(jì)不僅為人們提供了基本生存物質(zhì)資料，還提高了人們的生活水平和綜合素質(zhì)。它仍然是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中不可或缺的組成部分。

2“互聯(lián)網(wǎng)+金融”新業(yè)態(tài)與實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展關(guān)系

新業(yè)態(tài)的出現(xiàn)依賴于“互聯(lián)網(wǎng)+金融”和實(shí)體經(jīng)濟(jì)的相互關(guān)聯(lián)與相互輔佐。在當(dāng)今時(shí)代的金融領(lǐng)域下，傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)正逐漸走向衰退，互聯(lián)網(wǎng)金融以其便捷迅速的處理方式，資金的使用更加靈活，因此節(jié)省了大量人力物力的資源，正逐步贏得消費(fèi)者的青睞。不可否認(rèn)的是，隨著信息技術(shù)的發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)金融正逐步取代傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)，已經(jīng)成為人們?nèi)粘Ｉ钪胁豢苫蛉钡囊徊糠?，或者可以說是經(jīng)濟(jì)中一種最主要的存在形式?！盎ヂ?lián)網(wǎng)+金融”模式是一種全新的消費(fèi)模式，給實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展帶來全新的機(jī)遇?；ヂ?lián)網(wǎng)金融在提供便捷服務(wù)的同時(shí)，還可以擺脫實(shí)體經(jīng)濟(jì)必須面對(duì)面交易的限制，一定程度上改變了人們的生活方式，它是實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展道路上的引導(dǎo)者，兩者的融合會(huì)使其發(fā)揮各自的長(zhǎng)處，進(jìn)而促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的繁榮發(fā)展。當(dāng)然，互聯(lián)網(wǎng)金融不能完全取代實(shí)體經(jīng)濟(jì)。實(shí)體經(jīng)濟(jì)是一種流通性經(jīng)濟(jì)，具有主導(dǎo)、有形、載體、下降這四個(gè)特點(diǎn)，包含了社會(huì)的各個(gè)行業(yè)。實(shí)體經(jīng)濟(jì)為人們的生活提供了基本生活物質(zhì)資料，它是人類生活的安全保障。離開了實(shí)體經(jīng)濟(jì)，人們的生活就會(huì)像是無源之水和無根之木，存在著巨大的安全隱患。實(shí)體經(jīng)濟(jì)的停滯將會(huì)導(dǎo)致整個(gè)人類生產(chǎn)生活水平出現(xiàn)嚴(yán)重問題，甚至可能導(dǎo)致人們生活水平的倒退。如果說實(shí)體經(jīng)濟(jì)是“根”，那么互聯(lián)網(wǎng)金融就是土壤，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展不斷注入養(yǎng)分，為人們的生活增添了色彩與活力。

互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的統(tǒng)計(jì)分析

1.互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)發(fā)展迅猛。統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，自2011年至2015年，我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融交易規(guī)模增長(zhǎng)迅猛，2013年增速達(dá)到了峰值——223%。截至2015年底，中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融總交易規(guī)模超過12萬億，接近GDP總量的20%，互聯(lián)網(wǎng)金融用戶人數(shù)超過5億，為世界第一。根據(jù)Analysys易觀產(chǎn)業(yè)數(shù)據(jù)監(jiān)測(cè)顯示，2016年中國(guó)第三方綜合支付規(guī)模達(dá)到89314.6億人民幣，而2017年3季度我國(guó)第三方支付移動(dòng)支付規(guī)模近30億，環(huán)比增長(zhǎng)28.02%。從整體發(fā)長(zhǎng)趨勢(shì)看，2013年以來，我國(guó)第三方支付市場(chǎng)交易規(guī)模持續(xù)穩(wěn)步增長(zhǎng)，預(yù)計(jì)未來中國(guó)整體第三方支付依舊保持穩(wěn)步快速增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)。2.消費(fèi)金融突破了傳統(tǒng)消費(fèi)“二八”法則。據(jù)《2017-2022年中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)市場(chǎng)前瞻與投資戰(zhàn)略規(guī)劃分析報(bào)告》數(shù)據(jù)顯示，2013年我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融市場(chǎng)交易規(guī)模僅王迎紅為60.0億元，2014年交易規(guī)模則突破183.2億元，增速超過200%，2016年整體市場(chǎng)突破四千億元，2013-2016年均復(fù)合增長(zhǎng)率達(dá)到了317.5%。在消費(fèi)金融方面，互聯(lián)網(wǎng)突破了傳統(tǒng)消費(fèi)金融所堅(jiān)信的“二八”法則，抓住80%的普通客戶，使他們享受到消費(fèi)信貸服務(wù)。3.互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融服務(wù)的對(duì)象越來越廣泛。自2011年以來，我國(guó)P2P網(wǎng)貸市場(chǎng)一直保持著較高速的增長(zhǎng)，2016年市場(chǎng)規(guī)模達(dá)到了19712.7億元人民幣，是2015年的203倍，2017年全年網(wǎng)絡(luò)接單行業(yè)的成交量則達(dá)到了2.8萬億元。除了P2P以外，我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融還包括互聯(lián)網(wǎng)眾籌、互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)市場(chǎng)產(chǎn)品線上銷售等等。截至2017年年底，全國(guó)共上線過眾籌平臺(tái)834家，全年共有76670個(gè)眾籌項(xiàng)目，成功率達(dá)到90.83%。而中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)信息中心的《中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)發(fā)展?fàn)顩r統(tǒng)計(jì)報(bào)告》顯示，截至2017年12月，我國(guó)購(gòu)買互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)產(chǎn)品的網(wǎng)民規(guī)模達(dá)到1.29億，同比增長(zhǎng)30.2%。根據(jù)上述統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)分析，得出我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的特點(diǎn)：第一，數(shù)據(jù)資產(chǎn)將成為重要風(fēng)險(xiǎn)控制資源；第二，消費(fèi)金融與支付業(yè)務(wù)結(jié)合，向線下拓展；第三，領(lǐng)域垂直化、用戶群體垂直化；第四，消費(fèi)金融產(chǎn)業(yè)主體將愈加多元化；第五，資產(chǎn)證券化資金回流?？傮w來說，我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展前景良好，在目前實(shí)體經(jīng)濟(jì)下行壓力較大的形勢(shì)下，找出互聯(lián)網(wǎng)金融與實(shí)體經(jīng)濟(jì)之間的優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，將有益于促進(jìn)二者的融合發(fā)展。

互聯(lián)網(wǎng)金融與實(shí)體經(jīng)濟(jì)融合過程中存在問題

1.互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)規(guī)則不明確，法律政策和監(jiān)管問題一直存在。互聯(lián)網(wǎng)金融具有跨界混業(yè)經(jīng)營(yíng)、貫穿多層次的市場(chǎng)體系、金融業(yè)態(tài)多、創(chuàng)新速度快、風(fēng)險(xiǎn)復(fù)雜多樣的特征，因此導(dǎo)致互聯(lián)網(wǎng)金融的行業(yè)規(guī)則不明確，互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展速度過于迅速，行業(yè)門檻不明確，使得短期內(nèi)大量的互聯(lián)網(wǎng)金融公司建立，問題也層出不窮。在監(jiān)管過程中，一方面相關(guān)的法律法規(guī)存在著不健全的問題，互聯(lián)網(wǎng)金融作為一種新業(yè)態(tài)，需要有專門的針對(duì)性的法律進(jìn)行規(guī)范，普通的金融監(jiān)管法律很難解決互聯(lián)網(wǎng)金融所產(chǎn)生的一些特殊性問題；另一方面，地方政府在地方性法規(guī)中對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管的引導(dǎo)也參差不齊，互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展也受到各個(gè)地方的經(jīng)濟(jì)條件、發(fā)展水平等因素的影響較大，各地區(qū)互聯(lián)網(wǎng)監(jiān)管也不盡相同。另外互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管還存在監(jiān)管部門分工不明確、監(jiān)管手段單一等問題。2.互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，信用機(jī)制不健全。一是外溢性風(fēng)險(xiǎn)突出，金融風(fēng)險(xiǎn)外延性擴(kuò)散速度較快，對(duì)于傳統(tǒng)銀行業(yè)產(chǎn)生一定程度的沖擊；二是市場(chǎng)性風(fēng)險(xiǎn)獨(dú)特，如信息披露風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)等；三是互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)日新月異，互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品的創(chuàng)新性高，也增加了金融風(fēng)險(xiǎn)。由此可見，互聯(lián)網(wǎng)金融明顯比傳統(tǒng)金融業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)要高，但是它的信用機(jī)制并不健全，目前來看，國(guó)內(nèi)互聯(lián)網(wǎng)金融的信用評(píng)級(jí)仍面臨著兩個(gè)較大的困難：一方面，信用評(píng)級(jí)過程中公正性受到質(zhì)疑；另一方面，互聯(lián)網(wǎng)金融的數(shù)據(jù)非常龐大，獲取的難度也較高，同時(shí)還伴隨著數(shù)據(jù)真實(shí)性等問題。3.經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整與轉(zhuǎn)型陣痛，使得互聯(lián)網(wǎng)金融與實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展背道而馳。新時(shí)代、新變化、新目標(biāo)給我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)帶來了轉(zhuǎn)型需求，同時(shí)互聯(lián)網(wǎng)金融在一定程度上也對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生了沖擊，對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)傳統(tǒng)的組織、運(yùn)作、服務(wù)和商業(yè)模式都帶來了挑戰(zhàn)，使得實(shí)體經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)需要調(diào)整，逐漸步入轉(zhuǎn)型發(fā)展的陣痛期?；ヂ?lián)網(wǎng)金融作為虛擬經(jīng)濟(jì)性質(zhì)的行業(yè)，其健康成長(zhǎng)能有效推動(dòng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)向前發(fā)展，但若行業(yè)出現(xiàn)過度膨脹，則會(huì)對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展帶來潛在隱患，并進(jìn)一步導(dǎo)致互聯(lián)網(wǎng)金融和實(shí)體經(jīng)濟(jì)的嚴(yán)重失衡。

促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融與實(shí)體經(jīng)濟(jì)融合的建議

互聯(lián)網(wǎng)金融與實(shí)體經(jīng)濟(jì)融合是促進(jìn)整體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大勢(shì)所趨，為了讓互聯(lián)網(wǎng)金融與實(shí)體經(jīng)濟(jì)平衡發(fā)展，兩者需要相互協(xié)作，深入融合，建議從以下幾個(gè)方面入手做出努力：1.對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融實(shí)施市場(chǎng)準(zhǔn)入機(jī)制，不斷優(yōu)化服務(wù)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)的互聯(lián)網(wǎng)金融政策環(huán)境。自2016年4月起，金融監(jiān)管層開展了對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)的專項(xiàng)整治工作，啟動(dòng)了風(fēng)險(xiǎn)保護(hù)機(jī)制和動(dòng)態(tài)監(jiān)管機(jī)制，同時(shí)中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)協(xié)會(huì)的成立、證監(jiān)會(huì)創(chuàng)新部的解散以及監(jiān)管關(guān)注點(diǎn)的增加，都使得管理體制優(yōu)化調(diào)整，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)得到一定程度的遏制。互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)需要營(yíng)造“雙層次多頭的監(jiān)管主體、多層次的監(jiān)管體系和行業(yè)自律體系”的結(jié)構(gòu)，同時(shí)網(wǎng)絡(luò)金融信息服務(wù)對(duì)投資安全及決策有較大的拖動(dòng)作用，國(guó)家網(wǎng)信辦應(yīng)強(qiáng)化監(jiān)管對(duì)象力度，如在平臺(tái)類型外延的基礎(chǔ)上進(jìn)一步確定內(nèi)容規(guī)范，會(huì)更加有利于金融市場(chǎng)穩(wěn)定。2.政府應(yīng)努力引導(dǎo)資金從互聯(lián)網(wǎng)金融流向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)。由于互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)能夠吸收市場(chǎng)上大量的資金，而我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)在融資渠道上仍存在閉塞的問題，特別是小微企業(yè)“融資難”，因此政府對(duì)資金的引流是非常關(guān)鍵的。首先，政府應(yīng)當(dāng)通過定向財(cái)政補(bǔ)貼和稅收優(yōu)惠政策，引導(dǎo)互聯(lián)網(wǎng)金融進(jìn)一步優(yōu)化信貸資源配置，推動(dòng)貸款資金流向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)，加大對(duì)滿足行業(yè)政策、有市場(chǎng)需要的企業(yè)的扶持力度；其次，政府需要對(duì)補(bǔ)貼對(duì)象和補(bǔ)貼資金進(jìn)行限制，扶持的對(duì)象不宜過度寬泛，應(yīng)當(dāng)將小微企業(yè)作為重點(diǎn)服務(wù)對(duì)象，并對(duì)其于互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的結(jié)合程度以及發(fā)展前景來判斷企業(yè)的補(bǔ)貼政策，采取不同等級(jí)的獎(jiǎng)勵(lì)和補(bǔ)貼措施。3.互聯(lián)網(wǎng)金融應(yīng)該利用大數(shù)據(jù)走垂直細(xì)分化路線，更好的服務(wù)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)。互聯(lián)網(wǎng)金融走垂直分化路線能夠提高對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的服務(wù)效率，提升對(duì)小微企業(yè)融資的風(fēng)控水平，例如互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)中的股權(quán)眾籌，它是通過互聯(lián)網(wǎng)形式進(jìn)行公開或非公開小額股權(quán)融資的活動(dòng)，必須通過股權(quán)融資中介進(jìn)行，且必須向投資人如實(shí)披露企業(yè)的商業(yè)模式、經(jīng)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)、資金使用等關(guān)鍵信息，對(duì)于股權(quán)融資中介機(jī)構(gòu)的專業(yè)能力要求較高，因此利用大數(shù)據(jù)走垂直化的掛圈眾籌模式更加適合我國(guó)的發(fā)展現(xiàn)狀。對(duì)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)而言，應(yīng)當(dāng)建立一套完善的多層次配套產(chǎn)業(yè)體系，一方面可以幫助互聯(lián)網(wǎng)金融應(yīng)對(duì)小微企業(yè)與新興行業(yè)的融資難問題，另一方面還能夠根據(jù)企業(yè)自身的資金需求，與互聯(lián)網(wǎng)金融有機(jī)結(jié)合，促進(jìn)多層次資本市場(chǎng)的發(fā)展。