導(dǎo)語：農(nóng)村金融產(chǎn)品革新的意義一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

在新農(nóng)村建設(shè)中，農(nóng)村金融一直是一項(xiàng)重要的制度，它的發(fā)展能為新農(nóng)村建設(shè)提供基礎(chǔ)動(dòng)力，有利于農(nóng)村的資本優(yōu)化配置。當(dāng)前，創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)方式是構(gòu)建新金融的迫切要求。2008年10月17日，中國人民銀行和中國銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合《關(guān)于加快農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新的意見》，中國的農(nóng)村新金融建設(shè)由此開始。經(jīng)過2010年1月19日河南商丘座談會(huì)的進(jìn)一步深化，中部六省和東北三省陸續(xù)開展了農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新的試點(diǎn)工作［1］。近年來，全國各地都在就涉農(nóng)信貸產(chǎn)品創(chuàng)新進(jìn)行有益探索，不斷推出多種適合當(dāng)?shù)氐男刨J新品種，對(duì)于緩解農(nóng)村地區(qū)融資難，促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)揮了較好的作用。但總體上仍處于起步階段，而且存在創(chuàng)新主體不明確，創(chuàng)新意愿不強(qiáng)、動(dòng)力不足;一些創(chuàng)新產(chǎn)品不結(jié)合當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)實(shí)際“照抄照搬”容易“水土不服”;產(chǎn)品創(chuàng)新缺乏外部環(huán)境配套政策支持等問題。這些問題與現(xiàn)代農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展所需的廣覆蓋、多元化融資需求不相適應(yīng)。

一、農(nóng)村金融產(chǎn)品創(chuàng)新的種類

農(nóng)村信貸產(chǎn)品創(chuàng)新的目的主要是為了解決長期以來農(nóng)村融資難問題，增加對(duì)“三農(nóng)”的信貸投入，而農(nóng)村擔(dān)保抵押問題又是解決農(nóng)村融資難的最大瓶頸。因此，農(nóng)村金融產(chǎn)品創(chuàng)新必須堅(jiān)持以市場需求為導(dǎo)向，以解決農(nóng)村融資中的瓶頸問題為著力點(diǎn)和切入點(diǎn)，緊緊圍繞解決擔(dān)保問題去展開。

(一)創(chuàng)新抵押形式的金融產(chǎn)品抵押形式產(chǎn)品的創(chuàng)新表現(xiàn)在貸款抵押物方面，主要包括林權(quán)抵押貸款、淺海灘涂經(jīng)營權(quán)抵押貸款、土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款以及宅基地使用權(quán)抵押貸款、活體畜禽抵押貸款等。

1．林權(quán)抵押貸款2009年5月25日，中國人民銀行、財(cái)政部、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)、林業(yè)局制訂發(fā)行的《關(guān)于做好集體林權(quán)制度改革與林業(yè)發(fā)展金融服務(wù)工作的指導(dǎo)意見》，使林權(quán)抵押貸款得到了相關(guān)的政策支持，獲得了前所未有的發(fā)展機(jī)遇。林權(quán)抵押貸款是指借款人以其本人或第三人依法有權(quán)處分的森林、林木的所有權(quán)、使用權(quán)和林地使用權(quán)做抵押，向銀行、信用社等金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)借款的行為。用于抵押的森林、林木的所有權(quán)、使用權(quán)或林地使用權(quán)，必須產(chǎn)權(quán)清晰，并取得縣級(jí)(含縣級(jí))以上人民政府頒發(fā)的林權(quán)證。貸款申請(qǐng)人必須辦有縣級(jí)(含縣級(jí))以上人民政府頒發(fā)的林權(quán)證，并且需要經(jīng)過“林權(quán)價(jià)值評(píng)估;確認(rèn)評(píng)估結(jié)果;簽訂借款、抵押合同;辦理林權(quán)抵押登記;辦理林權(quán)抵押保險(xiǎn)”等業(yè)務(wù)流程。根據(jù)貸款對(duì)象和資金使用特點(diǎn)不同，還可以創(chuàng)新多種林權(quán)抵押貸款方式:如林權(quán)直接貸款、林農(nóng)小額循環(huán)貸款、森林資源資產(chǎn)收儲(chǔ)中心擔(dān)?；驌?dān)保公司擔(dān)保貸款和林業(yè)專業(yè)合作社(公司+基地﹢林農(nóng))擔(dān)保貸款。

2．淺海灘涂經(jīng)營權(quán)抵押貸款這是以淺海、灘涂和港灣(魚池)經(jīng)營權(quán)為抵押物的貸款新品種。這項(xiàng)貸款的創(chuàng)新之處在于，它打破了傳統(tǒng)觀念和傳統(tǒng)模式的束縛，引入了淺海灘涂經(jīng)營權(quán)這一新型抵押物，有效地解決了沿海養(yǎng)殖戶貸款難問題，推動(dòng)了地區(qū)水產(chǎn)養(yǎng)殖業(yè)的集約化經(jīng)營和快速發(fā)展，增加了農(nóng)民收入，同時(shí)也為農(nóng)村信用社開辟了新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，提升了農(nóng)村信用社的經(jīng)營效益和支農(nóng)服務(wù)水平［2］。

3．土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款以及宅基地使用權(quán)抵押貸款農(nóng)民的財(cái)產(chǎn)主要是土地(房屋、宅基地)，要破解農(nóng)民擔(dān)保難、融資難問題，就需要從農(nóng)村物權(quán)改革做起，變農(nóng)村靜態(tài)資產(chǎn)為動(dòng)態(tài)資產(chǎn)，擴(kuò)大農(nóng)村有效擔(dān)保物的覆蓋面，將農(nóng)村房屋、土地承包經(jīng)營權(quán)和宅基地使用權(quán)等擔(dān)保物涵蓋其中。一是要從法律上明確農(nóng)村土地的擔(dān)保物權(quán)性質(zhì)，加快制定我國《農(nóng)地抵押貸款法》，放寬農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押的客體范圍，逐步將家庭土地承包經(jīng)營權(quán)、宅基地使用權(quán)等納入抵押范圍，從法律上創(chuàng)新土地抵押權(quán)制度。二是從政策上加快農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)，使可轉(zhuǎn)讓性、交易性成為信貸擔(dān)保抵押物的必備屬性，使可控制的風(fēng)險(xiǎn)、明晰的產(chǎn)權(quán)成為它的鮮明特點(diǎn)。三是加快建立成熟、規(guī)范的土地流轉(zhuǎn)交易市場。積極探索建立以市場運(yùn)作為主導(dǎo)的多層次服務(wù)支持體系，在每個(gè)縣(區(qū))都建立土地流轉(zhuǎn)有形市場，建立土地流轉(zhuǎn)信息庫和土地流轉(zhuǎn)服務(wù)中心，鄉(xiāng)鎮(zhèn)和村要設(shè)立土地流轉(zhuǎn)服務(wù)站(辦事處)，及時(shí)土地流轉(zhuǎn)的相關(guān)信息。并建立土地流轉(zhuǎn)仲裁機(jī)制，協(xié)調(diào)、仲裁因土地流轉(zhuǎn)引起的爭議。四是建立農(nóng)村土地價(jià)值評(píng)估專業(yè)機(jī)構(gòu)。制定科學(xué)的《農(nóng)村土地經(jīng)營權(quán)價(jià)值評(píng)估管理辦法》，建立專門的土地流轉(zhuǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)，評(píng)估人員必須具有專業(yè)資質(zhì)，規(guī)范土地承包經(jīng)營權(quán)價(jià)值的評(píng)估。在建立規(guī)范的土地流轉(zhuǎn)制度、明晰農(nóng)地產(chǎn)權(quán)、健全土地流轉(zhuǎn)有形市場和評(píng)估機(jī)構(gòu)、完善土地使用權(quán)抵押登記制度的前提下，探索開展農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)(房屋、宅基地)抵押貸款或“農(nóng)戶+土地合作社+龍頭企業(yè)”等貸款模式。

4．活體畜禽抵押貸款該貸款產(chǎn)品主要是以養(yǎng)殖大戶(或企業(yè))的活體畜禽為抵押發(fā)放的貸款。銀行在發(fā)放貸款前，必須進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查，需要資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所進(jìn)行價(jià)格認(rèn)定，并要求銀行指派專人進(jìn)行看管，并與借款人、信用社簽訂《三方看管協(xié)議》，明確三方責(zé)任和義務(wù)。為了保證貸款資金安全，該產(chǎn)品最好引入保險(xiǎn)機(jī)制，通過政策性保險(xiǎn)和商業(yè)性保險(xiǎn)的介入，有效降低活體畜禽由于疫情死亡等原因造成貸款損失。

(二)創(chuàng)新?lián)C(jī)制的金融產(chǎn)品

這種金融產(chǎn)品的創(chuàng)新主要是通過訂單農(nóng)業(yè)貸款的方式打破傳統(tǒng)小額信貸中擔(dān)保方式的瓶頸制約。由農(nóng)產(chǎn)品收購企業(yè)提供擔(dān)保，經(jīng)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)向從事訂單農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的農(nóng)戶發(fā)放的貸款就是訂單農(nóng)業(yè)貸款，它的主要實(shí)現(xiàn)形式是“公司+農(nóng)戶”、“公司+基地+農(nóng)戶”、“公司+基地+專業(yè)合作組織+農(nóng)戶”等。其運(yùn)行模式是一種新的三位一體的信用貸款方式，即以服務(wù)農(nóng)村建設(shè)、服務(wù)農(nóng)民發(fā)展為根本宗旨，以農(nóng)產(chǎn)品收購企業(yè)擔(dān)保、農(nóng)戶貸款、企業(yè)代扣農(nóng)產(chǎn)品收購款還貸為貸款發(fā)放方式，以政策性業(yè)務(wù)和商業(yè)性業(yè)務(wù)相結(jié)合為貸款的基本原則，以從事訂單農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的農(nóng)戶為主要投放對(duì)象。訂單農(nóng)業(yè)貸款模式較典型的有“公司+農(nóng)戶貸款”品種，如果運(yùn)用扶貧貸款財(cái)政貼息政策，還可以創(chuàng)新“公司+農(nóng)戶+貸款+財(cái)政貼息貸款”品種。一是公司+農(nóng)戶貸款。主要是由農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)為與其簽訂種植銷售合同的農(nóng)戶(即訂單農(nóng)戶)提供連帶擔(dān)保，由經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)向訂單農(nóng)戶發(fā)放貸款。該產(chǎn)品的特點(diǎn)是:手續(xù)簡便;方式靈活，訂單農(nóng)業(yè)貸款以訂單農(nóng)戶的訂單為主要依據(jù)，以訂單期限決定貸款期限，訂單農(nóng)戶對(duì)貸款可隨借隨還;有信用良好、實(shí)力雄厚的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)擔(dān)保，貸款風(fēng)險(xiǎn)較低。二是公司+財(cái)政貼息+農(nóng)戶信貸。這是創(chuàng)新使用扶貧貸款財(cái)政貼息政策的一種貸款模式。采用財(cái)政部門、銀行、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、農(nóng)戶四方合作，由銀行貸款給農(nóng)戶，龍頭企業(yè)做抵押擔(dān)保，再免費(fèi)向貧困戶提供原材料和相關(guān)技術(shù)支持及簽訂保護(hù)價(jià)回收產(chǎn)品訂單，貸款利息由財(cái)政貼補(bǔ)。同時(shí)，銀行與龍頭企業(yè)簽訂協(xié)議，商定在農(nóng)戶無法及時(shí)償還貸款情況下，風(fēng)險(xiǎn)全部由企業(yè)承擔(dān)。

(三)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制的金融產(chǎn)品

運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制創(chuàng)新的金融產(chǎn)品特色在于可以增強(qiáng)農(nóng)業(yè)貸款的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，其主要運(yùn)作模式是“信貸+保險(xiǎn)貸款”?！靶刨J+保險(xiǎn)貸款”的主要特點(diǎn)是銀行、信用擔(dān)保等中介機(jī)構(gòu)與保險(xiǎn)公司通力合作，銀行機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)投放貸款，保險(xiǎn)公司主要負(fù)責(zé)提供同步責(zé)任保險(xiǎn)。當(dāng)前，這類金融產(chǎn)品已在全國各地廣泛推行，但普遍存在擔(dān)保能力弱、運(yùn)作不規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制缺失、擔(dān)保效率不高、缺少法律保障等問題。筆者認(rèn)為，該種貸款模式下一步需要著力從以下幾方面加以完善和創(chuàng)新:一是發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用，鼓勵(lì)社會(huì)和民間資本等參與，在農(nóng)村地區(qū)大力發(fā)展政策性、商業(yè)性和互助性等多元化的貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)，不斷增加擔(dān)?；鸷蛽?dān)保能力;二是切實(shí)落實(shí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)稅收優(yōu)惠等支持政策，政府相關(guān)部門應(yīng)積極搭建平臺(tái)，推進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)與金融機(jī)構(gòu)的互利合作，不斷提高擔(dān)保效率;三是推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)、行業(yè)協(xié)會(huì)、專業(yè)合作社等信用共同體的合作，充分運(yùn)用擔(dān)?；?、聯(lián)保、互助擔(dān)保等聯(lián)合資信方式，創(chuàng)設(shè)“擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保+行業(yè)協(xié)會(huì)+信貸”、“擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保+合作組織+公司”等信貸模式，達(dá)到降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)貸款發(fā)放的目的。

(四)創(chuàng)新保證貸款

保證貸款是指保證人為借款人履行借款合同項(xiàng)下的債務(wù)向貸款行提供擔(dān)保，當(dāng)借款人不按借款合同的約定履行債務(wù)時(shí)，保證人按保證合同約定承擔(dān)連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。各種農(nóng)民新型經(jīng)濟(jì)合作組織、協(xié)會(huì)以及各種農(nóng)業(yè)社會(huì)化服務(wù)組織不斷涌現(xiàn)，這為金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新和發(fā)展保證貸款提供了有利條件。這些組織、協(xié)會(huì)成員之間不僅可以在生產(chǎn)、技術(shù)、經(jīng)營、購銷等方面開展合作服務(wù)，而且可以利用這種合作關(guān)系建立信用共同體，開展信用合作和互助擔(dān)保，即創(chuàng)新信用共同體+信貸模式(聯(lián)合增信模式)，它是由農(nóng)戶(涉農(nóng)企業(yè))組成協(xié)會(huì)或信用聯(lián)合體，共同募集擔(dān)?；?，相互承擔(dān)連帶責(zé)任，以提高融資能力的貸款模式。

1．農(nóng)戶聯(lián)保貸款它是指沒有直系親屬關(guān)系的3—5戶農(nóng)戶自愿組成聯(lián)保小組，金融機(jī)構(gòu)對(duì)聯(lián)保小組成員發(fā)放的，并由聯(lián)保小組成員相互承擔(dān)連帶保證責(zé)任的貸款。農(nóng)戶

聯(lián)保貸款實(shí)行個(gè)人申請(qǐng)、多戶聯(lián)保、周轉(zhuǎn)使用、責(zé)任連帶、分期還款的管理辦法。當(dāng)借款人不能歸還借款本息時(shí)，聯(lián)保小組成員應(yīng)當(dāng)代為償還借款。聯(lián)保貸款的期限，應(yīng)該以短期為主，最好不超過1年(含1年)。這種貸款通過采取互相保證的形式解決了農(nóng)戶貸款擔(dān)保抵押不足的問題。

2．農(nóng)民專業(yè)合作社+信貸這種貸款模式主要是利用農(nóng)民專業(yè)合作組織的聯(lián)合增信(實(shí)質(zhì)是一種聯(lián)保形式)作用，提高資信水平和等級(jí)，達(dá)到金融機(jī)構(gòu)貸款條件，從而滿足企業(yè)和農(nóng)戶的貸款需求。建立該種貸款模式，需要貸款經(jīng)辦的金融機(jī)構(gòu)與農(nóng)民專業(yè)合作社簽訂合作協(xié)議，憑著農(nóng)民專業(yè)合作社的保證協(xié)議或成員擔(dān)?；鸢l(fā)放貸款。這種貸款模式的特點(diǎn)是:農(nóng)民貸款方便，銀行貸款較為安全。協(xié)議一旦簽訂，加入農(nóng)民專業(yè)合作社的農(nóng)戶辦理貸款手續(xù)簡便，基本能做到隨用隨貸。該種模式主要是運(yùn)用了團(tuán)體貸款的作用機(jī)制控制貸款風(fēng)險(xiǎn)，社(成)員通過合作經(jīng)濟(jì)組織平臺(tái)，形成穩(wěn)定的利益、風(fēng)險(xiǎn)、信用共同體，銀行可以把本應(yīng)由自己承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別責(zé)任的絕大部分轉(zhuǎn)嫁給相互更加了解的潛在客戶群體，有利于降低融資交易成本、監(jiān)督成本和管理成本。

3．行業(yè)協(xié)會(huì)+信貸該模式主要是以農(nóng)民(或中小企業(yè))行業(yè)協(xié)會(huì)保證或貸款擔(dān)保協(xié)會(huì)基金為擔(dān)保，對(duì)協(xié)會(huì)成員(農(nóng)民或中小企業(yè))發(fā)放的貸款。協(xié)會(huì)成員可以交納一定數(shù)量的擔(dān)?；?，當(dāng)部分協(xié)會(huì)成員需要貸款時(shí)，貸款銀行可以按照擔(dān)?；鸬囊欢ǚ糯蟊稊?shù)(一般不超過5倍)向其發(fā)放貸款。這樣就可以解決擔(dān)保能力差的農(nóng)民(或中小企業(yè))擔(dān)保抵押不足問題。該模式與“農(nóng)民專業(yè)合作社+信貸”模式運(yùn)作相似:同樣需要經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)與協(xié)會(huì)和協(xié)會(huì)成員簽訂貸款連帶保證協(xié)議，簽訂前必須由擔(dān)保協(xié)會(huì)成員表決同意，經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)依據(jù)擔(dān)保協(xié)會(huì)成員出具的擔(dān)保保證辦理貸款;擔(dān)保協(xié)會(huì)成員對(duì)借款人的經(jīng)營情況跟蹤監(jiān)督;按期結(jié)息和歸還貸款，如貸戶不能按期償還貸款，擔(dān)保協(xié)會(huì)以及協(xié)會(huì)成員負(fù)連帶償還責(zé)任。

4．擔(dān)保公司+信貸主要是依托當(dāng)?shù)負(fù)?dān)保公司(財(cái)政性或商業(yè)性)，經(jīng)擔(dān)保公司同意，愿意為申請(qǐng)貸款的中小企業(yè)提供擔(dān)保而發(fā)放的貸款。當(dāng)企業(yè)無法償還貸款時(shí)，由擔(dān)保公司按照約定承擔(dān)償還責(zé)任。目前，該貸款模式已在全國各地廣泛推行，但普遍存在擔(dān)保能力弱、運(yùn)作不規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制缺失、擔(dān)保效率不高、缺少法律保障等問題。筆者認(rèn)為，該種貸款模式下一步需要著力從以下幾方面加以完善和創(chuàng)新:一是發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用，鼓勵(lì)社會(huì)和民間資本等參與，在農(nóng)村地區(qū)大力發(fā)展政策性、商業(yè)性和互助性等多元化的貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)，不斷增加擔(dān)?；鸷蛽?dān)保能力;二是切實(shí)落實(shí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)稅收優(yōu)惠等支持政策，政府相關(guān)部門應(yīng)積極搭建平臺(tái)，推進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)與金融機(jī)構(gòu)的互利合作，不斷提高擔(dān)保效率;三是推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)、行業(yè)協(xié)會(huì)、專業(yè)合作社等信用共同體的合作，充分運(yùn)用擔(dān)?；?、聯(lián)保、互助擔(dān)保等聯(lián)合資信方式，創(chuàng)設(shè)“擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保+行業(yè)協(xié)會(huì)+信貸”、“擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保+合作組織+公司”等信貸模式，達(dá)到降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)貸款發(fā)放的目的。

(五)創(chuàng)新信用貸款

信用貸款是指以借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款。當(dāng)前，金融機(jī)構(gòu)主要是從兩個(gè)方面對(duì)信用貸款進(jìn)行創(chuàng)新的:一是對(duì)貸款對(duì)象進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，根據(jù)信用等級(jí)的高低來核定貸款發(fā)放額度;二是采取“一次核定限額，周轉(zhuǎn)循環(huán)使用”的辦法，來簡化手續(xù)，降低成本。如農(nóng)戶小額信用貸款、企業(yè)授信貸款、惠農(nóng)卡貸款等。

1．完善和發(fā)展農(nóng)戶小額信用貸款

農(nóng)戶小額信用貸款是以農(nóng)戶為貸款對(duì)象，基于農(nóng)戶本人的信譽(yù)，在核定的額度和期限內(nèi)向農(nóng)戶發(fā)放的無需抵押或擔(dān)保的貸款。其特點(diǎn)是:一般貸款數(shù)額小、一次核定額度、實(shí)行總額控制、隨用隨貸、周轉(zhuǎn)使用。它是對(duì)中國農(nóng)村信貸管理制度的重大創(chuàng)新，以貸款門檻低、方式靈活為優(yōu)勢，在破解農(nóng)民貸款難上發(fā)揮了較大作用。但近幾年由于受貸款額度小難以滿足農(nóng)戶需求，貸款“點(diǎn)多面廣、成本高”影響金融機(jī)構(gòu)貸款推行力度等因素制約，農(nóng)戶小額信用貸款一度呈萎縮態(tài)勢。筆者認(rèn)為，作為農(nóng)村信貸制度“變革性創(chuàng)新”的農(nóng)戶小額信用貸款，當(dāng)前應(yīng)當(dāng)做進(jìn)一步創(chuàng)新:一是適當(dāng)增加貸款額度。貸款的具體授信額度應(yīng)當(dāng)依據(jù)當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)狀況、農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營收入及其信譽(yù)狀況等農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營的實(shí)際需求來具體確定，由原來的最高2萬元，提高到最高10萬元。二是進(jìn)一步擴(kuò)大貸款覆蓋面。大力推進(jìn)“農(nóng)村信用工程”建設(shè)，由縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村政府主導(dǎo)，全面開展“信用戶、信用村、信用鄉(xiāng)(鎮(zhèn))”評(píng)定工作，并將信用評(píng)級(jí)結(jié)果納入農(nóng)村信用征信系統(tǒng)，努力擴(kuò)大農(nóng)戶小額信用貸款的覆蓋面，包括縣域工商戶。三是出臺(tái)鼓勵(lì)農(nóng)戶小額信用貸款發(fā)放的財(cái)稅優(yōu)惠政策。針對(duì)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的農(nóng)戶小額信用貸款免征營業(yè)稅，降低所得稅率。隨著農(nóng)村改革深入發(fā)展，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)專業(yè)合作化、社會(huì)化服務(wù)水平將不斷提高，金融機(jī)構(gòu)可以在有效發(fā)揮各種信用協(xié)會(huì)等信用共同體的作用、有效控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上加大對(duì)聯(lián)合信用貸款的發(fā)放力度。

2．中小企業(yè)信用貸款

目前，金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)貸款普遍要求需要擔(dān)保(抵押、質(zhì)押和保證)，而中小企業(yè)一般資產(chǎn)規(guī)模小、抵押擔(dān)保不足，這也正是中小企業(yè)融資難的主要原因。筆者認(rèn)為，要求擔(dān)保抵押的目的是為了防范貸款不能按期歸還的風(fēng)險(xiǎn)，而對(duì)于講信用的優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)來說，即使沒有擔(dān)保也不會(huì)影響貸款安全，如果由于擔(dān)保問題得不到貸款，那么將會(huì)影響該企業(yè)的發(fā)展。所以，對(duì)一些經(jīng)營好、信用等級(jí)高的中小企業(yè)，有必要?jiǎng)?chuàng)新中小企業(yè)信用貸款品種。在貸款對(duì)象上，主要針對(duì)信息較充分、信用記錄較好、企業(yè)經(jīng)營者品行端正、持續(xù)發(fā)展能力較強(qiáng)、具備履行合同的成長型中小企業(yè)，解決其擔(dān)保不足的融資需求;在貸款用途上，主要用于生產(chǎn)經(jīng)營短期流動(dòng)資金需求(授信額度有效期以1年以內(nèi)為宜);在信用評(píng)級(jí)上，建立和完善適合中小企業(yè)特點(diǎn)的信用等級(jí)測評(píng)體系，改變規(guī)模歧視和單純依賴財(cái)務(wù)指標(biāo)測評(píng)企業(yè)信用等級(jí)的做法，將評(píng)測重點(diǎn)放在中小企業(yè)業(yè)主及主要股東的個(gè)人素質(zhì)、業(yè)主的個(gè)人信用記錄、企業(yè)的發(fā)展速度與增長潛力、企業(yè)對(duì)銀行的綜合貢獻(xiàn)以及企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)狀況等方面，依據(jù)每項(xiàng)設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn)和分值，對(duì)企業(yè)進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定，核定授信額度。加強(qiáng)定期對(duì)企業(yè)進(jìn)行回訪管理，對(duì)于客戶發(fā)生的影響其償債能力的重大事項(xiàng)，及時(shí)采取措施，最大限度降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。

二、農(nóng)村金融產(chǎn)品創(chuàng)新的制約因素

金融產(chǎn)品和服務(wù)方式的多樣化創(chuàng)新，在一定程度上促進(jìn)了農(nóng)村金融供給與需求的均衡發(fā)展，為新農(nóng)村建設(shè)特別是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)貢獻(xiàn)了重要的力量。但是由于傳統(tǒng)的金融體制的存在，導(dǎo)致當(dāng)前農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)方式的創(chuàng)新產(chǎn)生了內(nèi)部發(fā)展動(dòng)力不足的問題。

(一)認(rèn)識(shí)不足

由于我國金融企業(yè)，特別是銀行業(yè)都是從傳統(tǒng)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制演變而來的，所以官辦思想比較濃厚，市場化程度不是很高，一些金融機(jī)構(gòu)的管理者對(duì)于金融產(chǎn)品創(chuàng)新的認(rèn)識(shí)存在誤區(qū)，有一定的畏難情緒，害怕承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，寧愿固守傳統(tǒng)的單一產(chǎn)品而不想創(chuàng)新，對(duì)新的金融產(chǎn)品和服務(wù)方式大多采取“拿來主義”。

(二)缺乏服務(wù)創(chuàng)新的金融體制

第一，我國當(dāng)前的金融體制沒有對(duì)我國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)如何發(fā)展進(jìn)行規(guī)劃和確定，而在農(nóng)村也缺乏一個(gè)符合市場經(jīng)濟(jì)要求的金融產(chǎn)品供給體系，這個(gè)供給體系應(yīng)該包括商業(yè)金融、政策性金融、合作金融以及民間金融。第二，農(nóng)村信用社一直在農(nóng)村金融中處于壟斷地位，但是缺乏全國范圍內(nèi)統(tǒng)一的管理和協(xié)調(diào)機(jī)制。農(nóng)村信用社內(nèi)部缺乏有效的經(jīng)營和管理方式，致使其沒有對(duì)自身經(jīng)營方向進(jìn)行合理定位，員工對(duì)于信用社的發(fā)展前景也并不關(guān)心。第三，行政體制也嚴(yán)重制約了農(nóng)村金融的創(chuàng)新。在我國當(dāng)前的行政體制下，一項(xiàng)新的金融產(chǎn)品推出要求行政管理部門的審批，但是卻沒有規(guī)定由哪些部門進(jìn)行審批，這使得新金融產(chǎn)品的準(zhǔn)入變得十分困難。沒有科學(xué)的制度安排，金融產(chǎn)品的創(chuàng)新在農(nóng)村舉步維艱［3］。

(三)農(nóng)村金融產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)不合理

農(nóng)村信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新不僅要使農(nóng)業(yè)資金滿足傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的要求，而且要更多地滿足加工、運(yùn)輸、工商、教育等方面的需求。但就當(dāng)前來看，目前的金融產(chǎn)品與農(nóng)村的切實(shí)需求還有一定的差距:一是貸款的期限沒有和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期緊密相關(guān);二是貸款的額度遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能達(dá)到規(guī)模農(nóng)業(yè)和特色農(nóng)業(yè)發(fā)展的要求;三是目前利率的浮動(dòng)程度使貸款的風(fēng)險(xiǎn)難以得到有效控制。這些都不利于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大和農(nóng)民生活水平的提高。

(四)信用體系缺位和信用信息不對(duì)稱

我國大部分地區(qū)的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展較為落后，農(nóng)民的收入相對(duì)偏低，可以進(jìn)行抵押擔(dān)保的資產(chǎn)也就無從談起。農(nóng)村信用社無法建設(shè)完善的農(nóng)村信用體系，再加上擔(dān)保中介的缺乏，信用擔(dān)保服務(wù)的缺失，金融產(chǎn)品的供給和需求存在信息不對(duì)稱的矛盾，給金融產(chǎn)品和服務(wù)方式的創(chuàng)新帶來較大的障礙。

(五)金融監(jiān)管不嚴(yán)

目前，我國農(nóng)村金融監(jiān)管與市場經(jīng)濟(jì)下的金融監(jiān)管要求有很大差距。具體表現(xiàn)在:第一，農(nóng)村金融監(jiān)管理念基本上還停留在事務(wù)性審批和合規(guī)性檢查階段，還沒有完全擺脫行政式監(jiān)管慣性影響，農(nóng)村金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的權(quán)力依據(jù)來源于行政性文件，缺少法律依據(jù)，且對(duì)農(nóng)村金融監(jiān)管主體的職權(quán)規(guī)定過于原則，過分強(qiáng)調(diào)的是市場的穩(wěn)定與社會(huì)的穩(wěn)定，忽視監(jiān)管效率。第二，過分重視設(shè)置市場準(zhǔn)入條件和行政審批，沒有形成有利于農(nóng)村金融產(chǎn)品開發(fā)與創(chuàng)新的寬松規(guī)范的農(nóng)村金融監(jiān)管環(huán)境，忽視對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)市場行為規(guī)范，以及對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)管理的分析和評(píng)估的監(jiān)管，對(duì)其違法違規(guī)行為的處罰不力。第三，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管錯(cuò)位與缺位并存，銀、證、保三大監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間基本上處于各自監(jiān)管狀態(tài)，一些監(jiān)管的政策措施要么相互重疊，要么相互抵觸，無法應(yīng)對(duì)我國目前農(nóng)村金融多元化和復(fù)雜性等情況。特別是專門針對(duì)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管法規(guī)、條例尚未明確，導(dǎo)致農(nóng)村金融監(jiān)管部門對(duì)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)設(shè)立、運(yùn)作和退出的監(jiān)管無法可依。隨著農(nóng)村金融市場準(zhǔn)入政策的不斷放寬，村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社等新型農(nóng)村金融不斷出現(xiàn)，監(jiān)管“真空”成為潛在隱憂。而作為農(nóng)村金融重要補(bǔ)充的非正規(guī)金融，更是游離于監(jiān)管之外，不具備合法地位和監(jiān)管失控，無法實(shí)現(xiàn)規(guī)范發(fā)展，也成為眾多融資糾紛的根源和非法集資的借口。第四，對(duì)農(nóng)村金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其監(jiān)管行為的問責(zé)機(jī)制不健全，農(nóng)村金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的不作為現(xiàn)象頻繁出現(xiàn)，農(nóng)村金融監(jiān)管人員與被監(jiān)管對(duì)象之間還存在著一些利益關(guān)系，無法保證農(nóng)村金融監(jiān)管的公正、合理、有效［4］6。

三、農(nóng)村金融產(chǎn)品創(chuàng)新的建議

(一)解放思想，轉(zhuǎn)變觀念

各金融機(jī)構(gòu)特別是涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)要切實(shí)解放思想，轉(zhuǎn)變觀念，把開展金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新當(dāng)做增強(qiáng)市場競爭力、促進(jìn)自身發(fā)展的重要手段。克服畏懼情緒、怕?lián)L(fēng)險(xiǎn)和“創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)論”等錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)金融創(chuàng)新的主動(dòng)性，成為農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新中的領(lǐng)導(dǎo)者。

(二)設(shè)立專業(yè)部門，完善管理體制

在涉農(nóng)的地方性銀行機(jī)構(gòu)和國有銀行分支機(jī)構(gòu)中設(shè)立專業(yè)的金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新的開發(fā)部門，并且農(nóng)村地區(qū)的每個(gè)金融機(jī)構(gòu)都要完善信貸管理體制，在條件允許的前提下，根據(jù)實(shí)際情況下放貸款的審批權(quán)限，促進(jìn)基層農(nóng)村機(jī)構(gòu)自主開展農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)方式的研發(fā)，這有利于開發(fā)出符合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展的新金融產(chǎn)品。建立完善考核激勵(lì)和政策扶持機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)金融機(jī)構(gòu)的積極性。

(三)農(nóng)村金融組織創(chuàng)新和農(nóng)村金融市場創(chuàng)新是重點(diǎn)

農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新必須把農(nóng)村金融組織創(chuàng)新和農(nóng)村金融市場創(chuàng)新作為創(chuàng)新的一項(xiàng)重要內(nèi)容。發(fā)展多種形式的農(nóng)村信貸組織，不斷創(chuàng)新適合農(nóng)村資金需求特點(diǎn)的金融工具，培育多元化的農(nóng)村金融創(chuàng)新主體，努力實(shí)現(xiàn)黨的十七屆三中全會(huì)提出的“加快建立商業(yè)性金融、合作性金融、政策性金融相結(jié)合，資本充足、功能健全、服務(wù)完善、運(yùn)行安全的農(nóng)村金融體系”的目標(biāo)。要重點(diǎn)解決農(nóng)業(yè)發(fā)展的資金問題，通過建立農(nóng)村金融市場，打開融資渠道，開發(fā)服務(wù)項(xiàng)目等方式，在各地進(jìn)行試點(diǎn)，探索農(nóng)民資金合作組織、土地流轉(zhuǎn)合作社、糧食銀行等新興組織方式。進(jìn)一步加強(qiáng)監(jiān)管，以支持小額信貸為出發(fā)點(diǎn)，以構(gòu)建農(nóng)村金融的微型服務(wù)體系為突破口，從當(dāng)?shù)剞r(nóng)村的具體特點(diǎn)出發(fā)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)金融機(jī)構(gòu)及時(shí)進(jìn)行農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)方式的創(chuàng)新。最后要開發(fā)形式多樣，可以滿足多層次需求的新型農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)方式［5］。

(四)構(gòu)建農(nóng)村信用體系

一是要推進(jìn)農(nóng)村信用環(huán)境的完善，這就要求在農(nóng)村企業(yè)和機(jī)構(gòu)中建立個(gè)人信用系統(tǒng)，通過開展鎮(zhèn)、村、組不同范圍的信用教育活動(dòng)規(guī)范農(nóng)村當(dāng)前的信用秩序。二是要構(gòu)建中介信息反饋體系，這主要包括制定高標(biāo)準(zhǔn)的會(huì)計(jì)、審計(jì)信息披露辦法，建立服務(wù)農(nóng)村的律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)事務(wù)所等專業(yè)化涉農(nóng)中介把行業(yè)準(zhǔn)入和行業(yè)管理放在第一位［6］8。

(五)完善監(jiān)管體系

通過有關(guān)部門政策扶持，鼓勵(lì)建立新型的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，通過有力的監(jiān)督，促進(jìn)這些機(jī)構(gòu)把市場定位于農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民。在農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的管理中要控制個(gè)人貸款比例，鼓勵(lì)組織集體信貸，監(jiān)控貸款投向，特別是禁止投向與房地產(chǎn)開發(fā)有關(guān)的項(xiàng)目農(nóng)村金融產(chǎn)品的定位要符合市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展要求不能盲目進(jìn)行不計(jì)成本的市場競爭，為商業(yè)的可持續(xù)發(fā)展提供良性環(huán)境。地方各級(jí)政府有關(guān)部門要完成從管理型政府到服務(wù)型政府的轉(zhuǎn)變，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展要有一定的獨(dú)立自主性，應(yīng)避免政府的過多干預(yù)［7］2。