導(dǎo)語：農(nóng)民資金互助的法律研究論文一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

一、灌南縣農(nóng)民資金互助合作社現(xiàn)狀

灌南縣委、縣政府對(duì)此專門成立“進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)民資金互助合作社規(guī)范管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組”，對(duì)農(nóng)民資金互助合作社的運(yùn)行進(jìn)行整治，加強(qiáng)監(jiān)管，杜絕類似情況的發(fā)生。在這些措施的有效執(zhí)行下，灌南縣目前有15家農(nóng)民資金互助合作社正常運(yùn)行且良好穩(wěn)定。2012年對(duì)于灌南縣的農(nóng)民資金互助合作社來說，是具有轉(zhuǎn)折意義的一年，在這一年，它經(jīng)歷了不同于最初的改變。合作社自身存在的問題也會(huì)隨著時(shí)間的推進(jìn)而不斷地或解決、或再生，就像進(jìn)行“系統(tǒng)更新”，有的問題不復(fù)存在，有的問題改頭換面，有的問題卻依舊根深蒂固。

二、文獻(xiàn)回顧

江合寧、謝拓認(rèn)為農(nóng)民資金互助合作社的法律法規(guī)缺位,這會(huì)導(dǎo)致一些金融活動(dòng)無章可循,繳存存款準(zhǔn)備金以及存貸款利率等都沒有具體的政策規(guī)定,不便人民銀行和當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門開展監(jiān)測和指導(dǎo)。林瓏、李天祥、馬磊、陳東平等認(rèn)為現(xiàn)有的法規(guī)限制了社員出資的上限數(shù)額，造成互助社向內(nèi)融資能力有限。同時(shí)，互助社缺乏向外融資的抵押品，向外融資困難，目前的實(shí)際情況是互助社融資往往需要通過一定的行政手段，或者以“壘大戶”的形式由幾戶經(jīng)濟(jì)實(shí)力較強(qiáng)的社員聯(lián)合向銀行或農(nóng)信社借款，這樣得到融資十分有限。范玲、朱新山、孫迎聯(lián)認(rèn)為，在存款增長上，資金互助社受到多方限制。賈軍臺(tái)認(rèn)為，農(nóng)民資金互助合作社在民政部門登記，金融辦監(jiān)管，還沒有自上而下地建立起相關(guān)的監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，人員配備也沒跟上，難以系統(tǒng)性地開展檢查指導(dǎo)、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、工作交流等。江合寧、謝拓認(rèn)為，目前的互助社經(jīng)營品種單一,以借貸款為主要支農(nóng)方式，在運(yùn)營過程中存在一定的法律風(fēng)險(xiǎn)。

三、農(nóng)民資金互助合作社存在問題

（一）頂層設(shè)計(jì)問題

筆者認(rèn)為影響灌南縣農(nóng)民資金互助合作社發(fā)展的最基本的問題就是頂層設(shè)計(jì)問題。而頂層設(shè)計(jì)問題，即法律地位問題。灌南縣農(nóng)民資金互助合作社為社團(tuán)法人，屬該縣農(nóng)工部監(jiān)管，經(jīng)民政登記成立。對(duì)于其法律地位的確定，僅有《連云港市農(nóng)民資金互助專業(yè)合作社監(jiān)督管理辦法（試行）》等法律效力較低的文件予以規(guī)定。農(nóng)民資金互助合作社由政府推動(dòng)建設(shè)，理論上是好的，可行的，但是缺乏制度上的精確設(shè)計(jì)，這使其處于一個(gè)比較尷尬的地位，也是其在2012發(fā)生嚴(yán)重崩潰的導(dǎo)火索。在農(nóng)民資金互助社欣欣向榮之際，問題也隨之而來。身份不明、違規(guī)吸儲(chǔ)、變相發(fā)放高利貸、農(nóng)民資金被挪用等狀況不斷出現(xiàn)，使灌南縣部分農(nóng)民資金互助社出現(xiàn)了嚴(yán)重異化的現(xiàn)象。除了農(nóng)民資金互助社之外，我國的資金互助組織還有另外兩種形式：一是農(nóng)村資金互助社；二是貧困資金互助項(xiàng)目。值得注意的是，這兩種形式并沒有出現(xiàn)高息攬入、高息放貸以及資金被非法挪用等違規(guī)現(xiàn)象，其中的原因就在于，農(nóng)村資金互助社和貧困資金互助項(xiàng)目分別是由銀監(jiān)部門和扶貧辦主管的，而農(nóng)民資金互助合作社則通常只是由政府批準(zhǔn)或默許，并沒有有效監(jiān)管措施，成了監(jiān)管的“灰色地帶”，一些人便鉆了這個(gè)空子，打著合作社的旗號(hào)，掛羊頭賣狗肉。原則上講，農(nóng)民資金互助合作社的內(nèi)部運(yùn)作應(yīng)該由其自己負(fù)責(zé)，但農(nóng)民資金互助合作社的資金規(guī)模小、專業(yè)人才匱乏、借款手續(xù)粗放、自律意識(shí)不強(qiáng)難以建立一套完整的體系。所以，政府身為推動(dòng)者及出于對(duì)抗人的趨利性的要求，必須承擔(dān)制度設(shè)計(jì)的責(zé)任。在2012年發(fā)生問題之后，灌南縣加強(qiáng)了監(jiān)管力度，而這又產(chǎn)生了另一個(gè)問題———政府越位。

（二）政府越位問題

通過實(shí)地考察和采訪，證實(shí)了在資金互助合作社已經(jīng)有財(cái)政部派遣的專門會(huì)計(jì)，負(fù)責(zé)資金互助合作的財(cái)務(wù)工作。資金互助社要嚴(yán)格按市印發(fā)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，一切收支均須納入賬內(nèi)核算，嚴(yán)禁賬外賬、做假賬。這是將農(nóng)民資金互助合作社的資金置于政府的監(jiān)管之下的途徑。上文已經(jīng)提及了農(nóng)民資金互助合作社在性質(zhì)上屬于社團(tuán)法人及其法律地位需進(jìn)一步得到更明確的法律確認(rèn)，這又使其陷入了一個(gè)更為尷尬的境地———公法干預(yù)私法。在2012年發(fā)生問題之后，灌南縣農(nóng)工部加大了對(duì)農(nóng)民資金互助合作社的監(jiān)管，成立了專門的辦公室?，F(xiàn)實(shí)的情況要求農(nóng)工部必須有所作為，而在法律上又存在不合理性。相關(guān)部門對(duì)其監(jiān)管可謂是一把雙刃劍：一方面，能夠避免身份不明、違規(guī)吸儲(chǔ)、變相發(fā)放高利貸、農(nóng)民資金被挪用等狀況的發(fā)生，使農(nóng)民資金互助合作社的運(yùn)作規(guī)范化。農(nóng)民資金互助社發(fā)起人是10個(gè)左右農(nóng)民，沒有明確的監(jiān)管責(zé)任主體，業(yè)務(wù)范圍又是公認(rèn)的弱勢(shì)群體，一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，難以追究責(zé)任，往往由政府部門“埋單”。從2013年1月14日起，灌南縣規(guī)定，全縣農(nóng)民資金互助社吸納互助金按人民銀行規(guī)定的同期存款利率結(jié)算利息，不得約定分紅。在此之前，其利率沒有明確的規(guī)定，隨意性很強(qiáng)。相關(guān)部門對(duì)其利率進(jìn)行規(guī)定是為了整頓風(fēng)氣，防止非法集資和詐騙的現(xiàn)象發(fā)生。雖然存貸款利率水平與銀行持平，但完全不會(huì)影響村民來互助社辦理存貸款業(yè)務(wù)的積極性。這是因?yàn)椋啾绕渌y行，互助社社員的貸款業(yè)務(wù)更加方便、快捷，手續(xù)也更簡單。另一方面，這大大限制了農(nóng)民資金互助合作社的活力。在2012年發(fā)現(xiàn)問題之前，資金互助合作社廣泛吸收公眾存款，表面上辦得風(fēng)風(fēng)火火，帶來了經(jīng)濟(jì)的虛假繁榮景象。即使存在極大的漏洞，根據(jù)農(nóng)民資金互助合作社的性質(zhì)，它本身有極大的活力。而一旦問題發(fā)生，引起相關(guān)部門重視，出臺(tái)了較為嚴(yán)格的政策，其生命力就不似從前，甚至讓人質(zhì)疑其存在的必要。但由于缺乏法律法規(guī)，相關(guān)部門對(duì)其的監(jiān)管也是睜一只眼閉一只眼。管得嚴(yán)了，活力少了；管得松了，又導(dǎo)致問題發(fā)生。相關(guān)部門加強(qiáng)監(jiān)管農(nóng)民資金互助合作社，已然是板上釘釘?shù)氖聦?shí)，其存在是必要得。但是，相關(guān)部門做過多的限制，真的有利于農(nóng)民資金互助合作社的發(fā)展嗎？這是我們必須思考的問題。

（三）社員利益保護(hù)方面存在的問題

社員入股作為互助合作社資金的主要來源之一，保護(hù)其利益顯得尤其重要。社員利益包括幾個(gè)方面：第一，其資金的安全；第二，能從合作社獲得必須的借款；第三，能從中獲得應(yīng)得的利息；第四，合作社的誠信。首先，2012年爆發(fā)的問題，使資金互助合作社的誠信大打折扣。經(jīng)過相關(guān)部門的補(bǔ)救措施及對(duì)互助合作社加強(qiáng)管理和限制，很多問題得到比較好的解決，互助合作社的運(yùn)作也走向了缺乏活力的有序化。我們不能夠保證，有了相關(guān)部門財(cái)政人員的介入，互助合作社就能夠不出現(xiàn)爛賬、壞賬的現(xiàn)象。尚不考慮其他因素，就目前情況，筆者認(rèn)為合作社的資金安全還是有保障的。其次，每一村都有1~2個(gè)互助合作社。由于入社條件比較低及限制地域，大部分的村民都是某一互助合作社的社員。其借款都遵照章程的規(guī)定。但問題在于：互助合作社能否提供給社員所期望的資金；互助合作社可能要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。這存在資金管理和借貸及風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保的問題。這都是互助合作社需要完善的問題。最后，誠信是合作社面臨的很大的問題?；ブ献魃绲男庞弥亟ㄊ窃谙嚓P(guān)部門的幫助之下。這使其之后都不能夠獨(dú)立地行使其作為社團(tuán)法人的權(quán)利和義務(wù)。筆者認(rèn)為，這是一種不健康的模式。誠信的建立不應(yīng)依賴其他的強(qiáng)力。如何加強(qiáng)其自身的誠信的建設(shè)，是互助合作社必須面對(duì)的問題。一方面強(qiáng)調(diào)其區(qū)域性和獨(dú)立性，一方面又無法“獨(dú)善其身”，使其運(yùn)作有了行政化的色彩。這與其設(shè)立初衷是違和的。

（四）資金互助合作社契約及運(yùn)行情況的不透明性

關(guān)于資金互助合作社與社員之間的合同和一些更細(xì)節(jié)的實(shí)施條款，是筆者此次調(diào)研的盲區(qū)。筆者只能從訪談中了解之言片語。但是這些始終是模糊的。筆者去的幾家互助合作社并沒有很直接展示其對(duì)合作社合同的有關(guān)規(guī)定。并且，一些負(fù)責(zé)人言語模糊不清，也阻礙了筆者的深入研究。第一，多數(shù)社員的法律意識(shí)并不是那么強(qiáng)，所以他們與互助合作社簽訂的合同是否存在不利于其自身的問題？第二，社員們是否了解自己所在的互助合作社的資金運(yùn)行狀況，資金流向何處，盈余情況等。這些問題都是由于其在運(yùn)行過程中缺乏透明性導(dǎo)致的。作為以“互助”為核心成立原則的社團(tuán)法人，其合同的簽訂，合同權(quán)利義務(wù)的履行等實(shí)施情況應(yīng)是透明的為全體社員所知，有些甚至應(yīng)該為公眾所知。一個(gè)社團(tuán)的運(yùn)行，它的監(jiān)督應(yīng)分別來自內(nèi)部和外部。內(nèi)部是它內(nèi)部的相互監(jiān)督，外部則是公眾知情。它曾經(jīng)出現(xiàn)的非法集資的問題，也是由于其不透明性導(dǎo)致的被人為任意控制造成的。透明來源于公開。第一，互助合作社沒有做好定期匯報(bào)工作。誠然，將所有社員召集起來存在現(xiàn)實(shí)的難度。但是，這一個(gè)問題可以通過其他便捷的方式解決，比如開設(shè)網(wǎng)站，利用便捷的社交網(wǎng)絡(luò)。第二，社員簽訂的合同和合作社的會(huì)記賬本等也應(yīng)方便社員查看。社員知道每一筆錢的去向，就能夠在社內(nèi)起到積極的作用；社會(huì)對(duì)其運(yùn)行情況的了解，也有利于發(fā)揮公共監(jiān)督的正面影響。

四、結(jié)語

灌南縣作為蘇北創(chuàng)辦農(nóng)民資金互助合作社的一個(gè)典型地區(qū)，具有極大的價(jià)值。雖然農(nóng)民資金互助合作社存在如上所述的幾大問題，但是其在一定程度上為農(nóng)民的借貸款提供了便利。但是就其規(guī)模的限制以及頂層設(shè)計(jì)的缺陷等系列的問題，使其發(fā)展的前景堪憂。它究竟有沒有存在的必要？其發(fā)展前景到底如何？其是否能實(shí)現(xiàn)其預(yù)期的價(jià)值作用？這些都是值得進(jìn)一步思考的問題。

作者：張韻儒夏源朱海悅單位：南京農(nóng)業(yè)大學(xué)人文學(xué)院