Abstract：Thetransferefficiencyofbankinformationisaffectedbyinformationoutletnetwork，informationstructure，employee＇scharacterandtheincentivemechanismofbank.Theorganizationstructureofbankinfluencetheinformationoutletnetwork，theinformationstructureemployee＇scharacterandtheincentivemechanismofbank.Itcanraiseboththetransferefficiencyofbankinformationandbankefficiencyofchinatosetupthecenterofcustomers，allocatethepowerofdecisionappropriatelyreducethemediumlayer，reformtheinformationtechnique，integratethevaluechaintoinducethemarket-orientmechanismandtoperfectincentivemechanismofbanketc.

KeyWords：Thetransferefficiencyofinformation；Organizestructure；Bankefficiency

一、引言

銀行效率是銀行在業(yè)務(wù)活動(dòng)中投入與產(chǎn)出之間的對(duì)比關(guān)系，是銀行及其體系的資金資源配置和風(fēng)險(xiǎn)管理功能發(fā)揮的集中反映。銀行組織本身的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、組織結(jié)構(gòu)和治理結(jié)構(gòu)等因素是影響銀行效率的內(nèi)在因素。組織結(jié)構(gòu)源于銀行經(jīng)營資金保值增值目標(biāo)下不同人力資源的分工、分組和協(xié)調(diào)合作，它規(guī)定了銀行人力資源的責(zé)、權(quán)、利及其結(jié)構(gòu)①。組織結(jié)構(gòu)對(duì)銀行效率的影響依賴于組織結(jié)構(gòu)對(duì)信息傳遞效率的影響，有利于改善銀行信息傳遞效率的組織結(jié)構(gòu)有利于銀行效率的提升。

本文以提高銀行組織的信息傳遞效率為主要目標(biāo)，探討銀行組織結(jié)構(gòu)適應(yīng)信息傳遞效率提升所需進(jìn)行的調(diào)節(jié)和優(yōu)化。首先分析銀行信息傳遞效率的基本原理，然后以信息傳遞效率的改善為主線分析銀行組織結(jié)構(gòu)的演變，最后在分析我國商業(yè)銀行信息傳遞的缺陷的基礎(chǔ)上，提出銀行組織結(jié)構(gòu)適應(yīng)信息傳遞效率提升所需進(jìn)行的優(yōu)化措施。

二、銀行組織的信息傳遞及其效率

內(nèi)容提要：銀行產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)分類的著重點(diǎn)在所有權(quán)結(jié)構(gòu)，一般將銀行分為國有銀行、私營商業(yè)銀行和合作銀行。一種觀點(diǎn)是依據(jù)傳統(tǒng)產(chǎn)權(quán)論和資本市場(chǎng)監(jiān)督這一環(huán)境壓力的理論來論述銀行產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)對(duì)效率有顯著影響。另一種觀點(diǎn)是銀行產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)對(duì)效率沒有多大影響，一些學(xué)者認(rèn)為，非私營商業(yè)銀行也存在其他環(huán)境壓力因而不會(huì)比私營商業(yè)銀行低效；另一些學(xué)者則依據(jù)超產(chǎn)權(quán)論和哈佛學(xué)派的SCP范式來論證競(jìng)爭的重要性。筆者認(rèn)為，不管哪種環(huán)境壓力，歸根到底，其核心是處理好經(jīng)營者和所有者的利益關(guān)系；至于所有權(quán)取向和競(jìng)爭取向的關(guān)系，并不一定是替代也可能存在互補(bǔ)關(guān)系。

引言

目前，對(duì)于一般企業(yè)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)與效率關(guān)系的文獻(xiàn)相當(dāng)多，但是一般企業(yè)理論中產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)分析都是從內(nèi)部管理者和外部投資者擁有企業(yè)所有權(quán)的比例角度展開的，而銀行產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)分析側(cè)重于所有權(quán)擁有者類型的不同。按產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)分，一般將銀行分為國有銀行、私營商業(yè)銀行和合作銀行。當(dāng)前有兩種觀點(diǎn)：一種觀點(diǎn)認(rèn)為銀行產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)對(duì)效率有顯著影響，依據(jù)傳統(tǒng)產(chǎn)權(quán)論和資本市場(chǎng)監(jiān)督這一環(huán)境壓力的理論來論述私營商業(yè)銀行相對(duì)國有銀行和合作銀行更有效率。另一種觀點(diǎn)是銀行產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)對(duì)效率沒有多大影響：一些學(xué)者認(rèn)為，非私營商業(yè)銀行也存在債權(quán)人抽回資金、經(jīng)理人市場(chǎng)競(jìng)爭、經(jīng)營者面臨隨時(shí)可能的來自于替代者的威脅等環(huán)境壓力，因此，私營商業(yè)銀行不會(huì)比非私營商業(yè)銀行有效；另一些學(xué)者則依據(jù)超產(chǎn)權(quán)論和哈佛學(xué)派的SCP范式來論證競(jìng)爭的重要性，認(rèn)為產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)對(duì)銀行效率沒有顯著影響。

筆者認(rèn)為，不管哪一種環(huán)境壓力，歸根到底，其核心是處理好經(jīng)營者和所有者的利益關(guān)系，通過適當(dāng)?shù)募?lì)與約束機(jī)制消除或降低由于信息不對(duì)稱所引起的委托問題，促使經(jīng)營者努力工作，最終使經(jīng)營者、所有者二者的利益最大化。至于從競(jìng)爭角度來否定產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)對(duì)銀行效率的影響，這種觀點(diǎn)似乎與所有權(quán)取向的觀點(diǎn)針鋒相對(duì)；筆者卻認(rèn)為，所有權(quán)取向和競(jìng)爭取向并不一定就是替代關(guān)系，兩者可能存在互補(bǔ)關(guān)系。

一、銀行產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的分類著重點(diǎn)在所有權(quán)結(jié)構(gòu)

由科斯開創(chuàng)的企業(yè)理論被稱為“企業(yè)的契約理論”（thecontractualtheoryofthefirm）（Coase，1937），其主要內(nèi)容有：企業(yè)的契約性（thecontractualnatureofthefirm）；契約的不完備性（或不完全性）（theincompletenessoftheCoil-tracts）；以及由此導(dǎo)致的所有權(quán)的重要性（relevanceofownership）。自該理論產(chǎn)生以來，國內(nèi)外眾多學(xué)者對(duì)企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)與企業(yè)效率的關(guān)系一直在進(jìn)行探討。例如，莫迪利亞尼和米勒證明了著名的“無關(guān)性定理”（IrrelevanceTheorem），即在一個(gè)理想的無稅收的市場(chǎng)環(huán)境中，企業(yè)的市場(chǎng)價(jià)值與其資本結(jié)構(gòu)無關(guān)；阿洪和博爾頓則分析了在契約不完全情況下，企業(yè)資本結(jié)構(gòu)對(duì)剩余控制權(quán)分配的影響。

近年來，我國經(jīng)濟(jì)迅猛發(fā)展，社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)活躍。銀行作為主要的金融中介機(jī)構(gòu)，面臨著越來越大的業(yè)務(wù)壓力。同時(shí)，銀行也面臨著很大的減員壓力。既要保證業(yè)務(wù)發(fā)展，又要達(dá)到人員縮減的目標(biāo)，是當(dāng)前四大國有銀行面臨的難題。筆者認(rèn)為，銀行可以充分利用現(xiàn)有的資源，從網(wǎng)點(diǎn)分布、柜面業(yè)務(wù)分布、系統(tǒng)設(shè)計(jì)改造、產(chǎn)品創(chuàng)新等四個(gè)方面進(jìn)行科學(xué)規(guī)劃，挖掘潛力，提高服務(wù)效率。

一、科學(xué)規(guī)劃網(wǎng)點(diǎn)分布

科學(xué)規(guī)劃網(wǎng)點(diǎn)分布包括兩層內(nèi)容，一是統(tǒng)籌規(guī)劃網(wǎng)點(diǎn)的地理分布，解決網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)區(qū)域重疊的現(xiàn)狀；二是合理確定網(wǎng)點(diǎn)的功能分布，改變網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)功能重疊的情況。通過改變區(qū)域重疊和功能重疊的現(xiàn)狀，充分利用有限的網(wǎng)點(diǎn)資源，擴(kuò)大服務(wù)能力，從而提高服務(wù)效率。

統(tǒng)籌規(guī)劃市區(qū)銀行網(wǎng)點(diǎn)的地理分布。在經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)的沿海城市，市區(qū)銀行的數(shù)量眾多，在半徑500米的商業(yè)區(qū)內(nèi)，同一家銀行的分支網(wǎng)點(diǎn)可能多達(dá)4－5家，銀行網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)區(qū)域重疊。形成商業(yè)區(qū)網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)區(qū)域重疊現(xiàn)象是有一定的歷史原因的。由于這些重復(fù)分布的網(wǎng)點(diǎn)歷史帳戶數(shù)量基數(shù)大，資金自然增長，而銀行內(nèi)部考核一般以開戶網(wǎng)點(diǎn)為基準(zhǔn)，因此，這些網(wǎng)點(diǎn)的帳面指標(biāo)較為理想，進(jìn)而影響了銀行對(duì)網(wǎng)點(diǎn)地理分布調(diào)整的決策。銀行應(yīng)站在整個(gè)城市的角度上，統(tǒng)籌規(guī)劃，對(duì)網(wǎng)點(diǎn)地理分布進(jìn)行調(diào)整，確定每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)的服務(wù)目標(biāo)區(qū)域和市場(chǎng)定位，對(duì)服務(wù)目標(biāo)區(qū)域重復(fù)的網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行必要的撤并，優(yōu)化網(wǎng)點(diǎn)資源配置，提高服務(wù)能力。

合理確定網(wǎng)點(diǎn)的功能分布。隨著銀行扁平化管理改革，市區(qū)大批分理處、儲(chǔ)蓄所升格為支行，新支行與原有管轄支行由協(xié)作關(guān)系變?yōu)楦?jìng)爭關(guān)系。在考核利益分配機(jī)制的驅(qū)導(dǎo)下，這些新支行，無論是否具備條件，都向上級(jí)部門申請(qǐng)各項(xiàng)業(yè)務(wù)權(quán)限，朝全功能網(wǎng)點(diǎn)的目標(biāo)發(fā)展，形成“家家辦國業(yè)，個(gè)個(gè)辦信貸”的局面。受到市場(chǎng)容量和人力資源的限制，分行在批準(zhǔn)支行新辦業(yè)務(wù)的同時(shí)，不會(huì)給這些支行必備相應(yīng)的專業(yè)人員。升格后支行往往具有某項(xiàng)業(yè)務(wù)的開辦權(quán)，但由于缺乏專業(yè)人員為客戶提供高質(zhì)服務(wù)，又因害怕互挖墻角而不愿意將客戶介紹給較大支行，造成潛在客戶群體的大量流失。因此，銀行應(yīng)該注意建立片區(qū)支行聯(lián)動(dòng)機(jī)制，防止內(nèi)部過渡競(jìng)爭和潛在客戶資源浪費(fèi)，將五個(gè)指頭的力量集中成一個(gè)拳頭，在形成合力爭奪市場(chǎng)的同時(shí)，可客戶提供專業(yè)化服務(wù)，從而提高服務(wù)效率。

二、科學(xué)規(guī)劃柜面業(yè)務(wù)

內(nèi)容提要銀行監(jiān)管效率理念經(jīng)歷了從安全優(yōu)先到效率優(yōu)先，再到效率與安全融合、互動(dòng)的嬗變過程。這一理念不僅在世界各國的國內(nèi)立法中得到反映，巴塞爾新資本協(xié)議也有充分體現(xiàn)。效率與安全是辯證互動(dòng)的關(guān)系，處在轉(zhuǎn)型和開放時(shí)期的國內(nèi)銀行監(jiān)管要切實(shí)轉(zhuǎn)變理念，多方面采取措施，提高監(jiān)管效率。

理念，英語和希臘語拼作“idea”，它是一個(gè)哲學(xué)名詞。在康德看來，理念指純粹理性的概念。而黑格爾認(rèn)為，理念是世界的本質(zhì)，是事物存在的原則和基礎(chǔ)，一切事物都不過是理念的外在表現(xiàn)，“事物之所以具有真理性都只是通過理念并依據(jù)理念的力量”。那么，銀行監(jiān)管理念是指貫穿于銀行監(jiān)管過程始終，指導(dǎo)銀行監(jiān)管實(shí)踐并在監(jiān)管中必須予以遵循和貫徹的原則及精神。確立適當(dāng)和有效的銀行監(jiān)管理念對(duì)于控制銀行風(fēng)險(xiǎn)，確保金融體系的穩(wěn)健、高效運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)銀行監(jiān)管的既定目標(biāo)是具有重要意義的。

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)于1999年6月公布了《巴塞爾新資本協(xié)議》征求意見稿，準(zhǔn)備用其取代1988年巴塞爾協(xié)議。在聽取意見和充分討論的基礎(chǔ)上，委員會(huì)于2001年1月，再次了《巴塞爾新資本協(xié)議》(草案第二稿)，以在全球范圍內(nèi)征求銀行界和監(jiān)管部門的意見。新協(xié)議把最低資本要求、外部監(jiān)管和市場(chǎng)約束作為銀行監(jiān)管的三大“支住(Pillar)，并允許銀行采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法來確定其風(fēng)險(xiǎn)資本要求，此舉引起了國際金融界的廣泛關(guān)注?！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》是在新的國際金融環(huán)境下經(jīng)過反復(fù)討論和醞釀而形成的，代表著國際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的未來發(fā)展方向。協(xié)議不僅內(nèi)容上有創(chuàng)新，而且透出并反映了許多重要的監(jiān)管理念，對(duì)這些理念尤其是效率理念的分析和研究，有助于我們準(zhǔn)確把握國際銀行監(jiān)管的最新發(fā)展趨勢(shì)，并用以指導(dǎo)我國銀行監(jiān)管的實(shí)踐。

一、效率理念與金融監(jiān)管理論的嬗變

何謂效率?《辭?！肥沁@樣定義的：①指消耗的勞動(dòng)量與所獲得的勞動(dòng)效果的比率，或②一種機(jī)械(原動(dòng)機(jī)或工作機(jī)等)在工作時(shí)的輸出能量與輸入能量的比值。而意大利經(jīng)濟(jì)學(xué)家帕累托(Pareto)給效率下的定義則是：“對(duì)于某種資源的配置，如果不存在其他生產(chǎn)上可行的配置，使得該經(jīng)濟(jì)中的所有人至少和他們的初始時(shí)情況一樣良好，而且至少有一個(gè)人的情況比初始時(shí)嚴(yán)格地更好，那么資源配置就是最優(yōu)的?！笔裁礃拥?銀行)監(jiān)管是有效率的?MichaelH·Moskow教授認(rèn)為(1999)，如果它在實(shí)現(xiàn)其追求的目標(biāo)時(shí)，對(duì)行業(yè)的經(jīng)營活動(dòng)造成的附帶損失最小，這種監(jiān)管就是有效率的。為此我們認(rèn)為銀行監(jiān)管的效率應(yīng)包括兩層含義：一是通過監(jiān)管保護(hù)存款者的利益，促進(jìn)被監(jiān)管者市場(chǎng)競(jìng)爭能力的提高和抗風(fēng)險(xiǎn)能力的增強(qiáng)，并由此提高整個(gè)銀行業(yè)的效率；--是監(jiān)管當(dāng)局降低監(jiān)管成本，提高監(jiān)管本身的效率。

效率理念在銀行監(jiān)管領(lǐng)域的確立與近代金融監(jiān)管理論的嬗變密不可分。1929—1933年大危機(jī)使金融市場(chǎng)的不完全性與金融體系的脆弱性暴露無遺，大批銀行及其他金融機(jī)構(gòu)紛紛倒閉，這給西方市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家的金融體系帶來了極大的沖擊?；趯?duì)實(shí)踐的深刻認(rèn)識(shí)和傳統(tǒng)理論的反省，建立在市場(chǎng)不完全性基礎(chǔ)上的金融監(jiān)管理論發(fā)生了轉(zhuǎn)變，從主張自由競(jìng)爭和政府不干預(yù)，轉(zhuǎn)向限制金融業(yè)過度競(jìng)爭，保障金融業(yè)的穩(wěn)健經(jīng)營。反映在銀行監(jiān)管理念上即表現(xiàn)為“安全優(yōu)先”。

內(nèi)容摘要：本文選取了我國具有代表性的14家國內(nèi)銀行1995-2006年的面板數(shù)據(jù)，就外資銀行對(duì)我國銀行業(yè)效率的影響進(jìn)行實(shí)證研究。研究發(fā)現(xiàn)：外資銀行的進(jìn)入使得國內(nèi)銀行的資本利潤率、非貸款收益率、利潤增長率、營業(yè)費(fèi)用率降低，由此得出其進(jìn)入對(duì)國有商業(yè)銀行造成的沖擊小于股份制商業(yè)銀行的結(jié)論，據(jù)此提出了我國銀行業(yè)應(yīng)對(duì)外資銀行沖擊的對(duì)策。

關(guān)鍵詞：外資銀行進(jìn)入效率國內(nèi)銀行面板數(shù)據(jù)

我國已正式實(shí)施《中華人民共和國外資銀行管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則》，并給予外資銀行國民待遇，人民幣業(yè)務(wù)對(duì)外開放，標(biāo)志著中國銀行業(yè)進(jìn)入了一個(gè)全面開放的新時(shí)代。自此，外資銀行將與國內(nèi)銀行在各個(gè)領(lǐng)域和地區(qū)展開全面而且激烈的競(jìng)爭，國內(nèi)銀行為了在競(jìng)爭中取勝就必須構(gòu)建以效率為核心的競(jìng)爭力。研究外資銀行進(jìn)入對(duì)我國銀行業(yè)的影響，并探討應(yīng)對(duì)策略，對(duì)我國銀行業(yè)健康穩(wěn)定的發(fā)展具有重要的理論價(jià)值和現(xiàn)實(shí)意義。

相關(guān)的研究現(xiàn)狀

目前國內(nèi)外相關(guān)文獻(xiàn)對(duì)外資銀行進(jìn)入對(duì)東道國銀行效率影響問題的研究，可概括為兩種觀點(diǎn)：

第一種觀點(diǎn)認(rèn)為，外資銀行進(jìn)入有助于銀行體系效率的改進(jìn)，其通過競(jìng)爭效應(yīng)和技術(shù)外溢效應(yīng)對(duì)銀行效率產(chǎn)生直接和間接的促進(jìn)作用。Gray等開始對(duì)外資銀行進(jìn)入對(duì)一國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用問題進(jìn)行深入系統(tǒng)的分析，其結(jié)論是外資銀行進(jìn)入有助于東道國銀行體系效率的提高。RossLevine在前人研究的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步研究認(rèn)為外資銀行進(jìn)入是與新技術(shù)更優(yōu)的資源配置和更高的銀行體系效率相結(jié)合的，并通過競(jìng)爭或模仿而迅速傳播。銀行競(jìng)爭的加劇可以提高國內(nèi)市場(chǎng)金融服務(wù)的質(zhì)量，這有利于本國進(jìn)入國際資本市場(chǎng)獲得資本，從而提高整個(gè)銀行體系的效率。在RossLevine研究的基礎(chǔ)上，又出現(xiàn)了一系列的研究，表明外資銀行的進(jìn)入，通過對(duì)市場(chǎng)競(jìng)爭程度的影響，將有助于提高東道國銀行體系的效率。

一、商業(yè)銀行效率的含義

商業(yè)銀行效率主要指商業(yè)銀行在保證贏利性、安全性、流動(dòng)性的同時(shí)，合理配置資源，最大限度地推動(dòng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)資源的流動(dòng)，是其市場(chǎng)競(jìng)爭力、投入產(chǎn)出能力和可持續(xù)發(fā)展能力的總稱。20世紀(jì)80年代中后期，由于各國商業(yè)銀行競(jìng)爭加劇，各商業(yè)銀行都把提高競(jìng)爭力放在首位。理論界對(duì)商業(yè)銀行效率的研究主要著重于分析其管理和資源配置，特別是商業(yè)銀行的規(guī)模效率、技術(shù)效率和配置效率。商業(yè)銀行的規(guī)模經(jīng)濟(jì)是指隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)規(guī)模、人員數(shù)量、機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)的擴(kuò)大而發(fā)生的單位營運(yùn)成本下降、收益上升的現(xiàn)象，它反映了商業(yè)銀行經(jīng)營規(guī)模與運(yùn)行成本、經(jīng)營收益變動(dòng)的關(guān)系。規(guī)模效率是規(guī)模經(jīng)濟(jì)的一種量化指標(biāo)，若規(guī)模效率等于1，表明規(guī)模擴(kuò)張帶來的成本降低已達(dá)到最小值，也就是商業(yè)銀行規(guī)模已處于最佳狀態(tài)。如果規(guī)模小于該點(diǎn)，繼續(xù)擴(kuò)大規(guī)模有利；反之，則縮減規(guī)模有利。技術(shù)效率是在生產(chǎn)技術(shù)不變、市場(chǎng)價(jià)格不變的條件下，按照既定要素投入比例，生產(chǎn)一定量產(chǎn)品所需的最小成本占實(shí)際生產(chǎn)成本的百分比。它是從等產(chǎn)量曲線的概念出發(fā)來度量技術(shù)效率。假設(shè)某企業(yè)利用X1、X2兩種生產(chǎn)要素生產(chǎn)Y產(chǎn)品，如果邊界生產(chǎn)函數(shù)Y=f(X1，X2)，且有固定規(guī)模報(bào)酬，則生產(chǎn)邊界可由生產(chǎn)要素的投入與產(chǎn)出關(guān)系改為要素投入與要素投入的關(guān)系，因?yàn)榇藭r(shí)1=f(X1/Y，X2/Y)。根據(jù)該理論，商業(yè)銀行應(yīng)加大科技投入，利用IT手段提高生產(chǎn)效率，盡量使其等產(chǎn)量曲線交于技術(shù)效率點(diǎn)，處于效率最優(yōu)狀態(tài)。資源配置效率指采用成本最低的資源配置方法來生產(chǎn)所需要的產(chǎn)品，資源配置的核心在于企業(yè)應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)變化適當(dāng)調(diào)整產(chǎn)出和投入。一般來講，配置效率為1，即商業(yè)銀行在最小成本預(yù)算線上生產(chǎn)時(shí)配置有效，否則，配置無效。

本文選用非參數(shù)前沿方法中的數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法來分析國內(nèi)商業(yè)銀行效率，前沿效率分析法的主要思想就是用待測(cè)度的商業(yè)銀行與效率前沿商業(yè)銀行的偏離程度來衡量其效率水平。該方法將效率最高的商業(yè)銀行的效率定為1，其它商業(yè)銀行的效率定在0到1之間。本文以中信銀行、華夏銀行、民生銀行、深圳發(fā)展銀行、招商銀行、浦東發(fā)展銀行為研究樣本，沒有選擇國有商業(yè)銀行，是因?yàn)槠鋭偼瓿晒煞葜聘脑?、?cái)務(wù)重組和上市工作，數(shù)據(jù)可比性下降，而其它商業(yè)銀行由于數(shù)據(jù)連續(xù)性等問題，故沒作考慮。時(shí)間跨度為2006年到2007年，主要數(shù)據(jù)來源于上海、深圳證券交易所的信息公告。在考慮我國商業(yè)銀行業(yè)的經(jīng)營狀況、數(shù)據(jù)的可得性及計(jì)算過程的復(fù)雜程度等因素后，將投入指標(biāo)定為機(jī)構(gòu)數(shù)、員工人數(shù)、實(shí)收資本、營業(yè)費(fèi)用和IT投入五項(xiàng)；產(chǎn)出指標(biāo)定為貸款數(shù)量、凈利息收入、凈利潤和中間業(yè)務(wù)收入四項(xiàng)。

從對(duì)各商業(yè)銀行效率值的分析可看出，2006年和2007年，招商銀行的效率最高，民生銀行次之，而深圳發(fā)展銀行的效率值最低。在公司治理情況相近的條件下，商業(yè)銀行的貸款余額、實(shí)收資本及機(jī)構(gòu)數(shù)量等規(guī)模越大，越會(huì)產(chǎn)生規(guī)模效率。而且在經(jīng)營過程中，IT投入增幅越大，投入產(chǎn)出比就越高，效率值也越大。所以，商業(yè)銀行效率的競(jìng)爭，勢(shì)必會(huì)發(fā)展成科技的競(jìng)爭，特別是科技人才的競(jìng)爭。根據(jù)資料，目前國內(nèi)發(fā)展速度較快的股份制商業(yè)銀行是效益較好、效率較高的商業(yè)銀行。另外，國際活躍銀行，如花旗銀行、匯豐銀行等，據(jù)國外學(xué)者測(cè)算，它們的效率值都在0.8以上，雖然在測(cè)算時(shí)使用的投入產(chǎn)出口徑可能有所區(qū)別，但國內(nèi)商業(yè)銀行與這些活躍銀行相比還有一定的差距，卻是事實(shí)。

二、提高商業(yè)銀行效率的對(duì)策

(一)進(jìn)行多元化競(jìng)爭。一是競(jìng)爭范圍多元化。銀行業(yè)的競(jìng)爭已不再局限于傳統(tǒng)的同業(yè)競(jìng)爭、國內(nèi)競(jìng)爭，而是擴(kuò)大到金融業(yè)與非金融業(yè)、網(wǎng)上金融與一般金融、國內(nèi)金融與國際金融等的多元化競(jìng)爭，這迫使商業(yè)銀行創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)控制與管理手段，從而在很大程度上提高其效率。二是競(jìng)爭策略多元化。為應(yīng)對(duì)日益激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭，商業(yè)銀行要根據(jù)自身的經(jīng)營特點(diǎn)和業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)，采取不同的競(jìng)爭策略。競(jìng)爭策略的差異在很大程度上導(dǎo)致銀行經(jīng)營重心的轉(zhuǎn)移，給其經(jīng)營帶來一系列影響，必將大幅提升商業(yè)銀行的效率。三是競(jìng)爭手段和競(jìng)爭方式的多元化。方便、快捷、靈活的服務(wù)方式和多樣化、個(gè)性化的服務(wù)手段必然帶來效率的提高。

摘要：在我國政策性銀行包括中國進(jìn)出口銀行、國家開發(fā)銀行以及農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。經(jīng)過幾十年的快速發(fā)展，這三家銀行在經(jīng)濟(jì)建設(shè)、農(nóng)業(yè)發(fā)展、對(duì)外貿(mào)易等方面發(fā)揮了非常重要的作用。隨著我國市場(chǎng)化體制改革的不斷深入，政策性銀行在全面發(fā)展的過程中也存在許多方面的問題，尤其是經(jīng)營與改革中的資金比率比較低，業(yè)務(wù)范圍比較窄。本文通過基于財(cái)務(wù)視角對(duì)政策性銀行的經(jīng)營效率進(jìn)行全面的分析和總結(jié)，明確當(dāng)前政策性銀行經(jīng)營開展的存在不足，并且提出相應(yīng)的解決對(duì)策，促進(jìn)政策性銀行實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

關(guān)鍵詞：財(cái)務(wù)；政策性銀行；經(jīng)營效率

政策性銀行作為我國銀行體系重要的組成部分，最主要的目的就是通過特殊的經(jīng)營貨幣政策，保證貨幣流通的安全穩(wěn)定，并且追求保本微利，實(shí)現(xiàn)政策與市場(chǎng)的雙贏發(fā)展，為此在政策性銀行財(cái)務(wù)效率監(jiān)管的過程中，最主要的就是對(duì)相關(guān)的經(jīng)營指標(biāo)進(jìn)行全面的分析，包括經(jīng)營效率、成本費(fèi)用以及穩(wěn)定性。當(dāng)前我國的三家政策性銀行由于在管理的過程中缺乏完善的法律法規(guī)，所以經(jīng)過20余年的經(jīng)營和發(fā)展，各自都有著不同的發(fā)展軌跡和規(guī)劃，通過對(duì)于政策性銀行的經(jīng)營效率以及實(shí)際的變化情況進(jìn)行分析，能夠充分的調(diào)整政策性銀行的相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)，促進(jìn)我國政策性銀行實(shí)現(xiàn)長遠(yuǎn)穩(wěn)定的發(fā)展。

一、政策性銀行的發(fā)展現(xiàn)狀

政策性銀行就是指由政府建立的，通過參股的方式來保證政策性的融資活動(dòng)的金融機(jī)構(gòu)，政策性銀行能夠深刻貫徹圣府的社會(huì)經(jīng)濟(jì)政策，而且在特定的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)，可以直接或間接地開展政策性融資，最主要的目的就是實(shí)現(xiàn)政府對(duì)于社會(huì)和經(jīng)濟(jì)的宏觀調(diào)控管理。我國在1994年相繼成立了三家政策性銀行，對(duì)我國的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)支持以及農(nóng)業(yè)發(fā)展提供了重要的政策性支持，也增強(qiáng)了我國部分產(chǎn)業(yè)政策的全面發(fā)展，但是由于當(dāng)前我國改革開放水平不斷提高，政策性銀行在發(fā)展的過程中也面臨著許多方面的問題，尤其是經(jīng)營效率受到了明顯的沖擊。（一）政策性銀行資產(chǎn)質(zhì)量回歸合理化。由于經(jīng)濟(jì)形勢(shì)整體下滑，很多企業(yè)出現(xiàn)虧損經(jīng)營的狀況，這樣也就導(dǎo)致銀行出現(xiàn)大量的不良貸款，而我國的政策性銀行不良貸款率存在明顯的下降趨勢(shì)，但是因?yàn)檎咝糟y行的總體不良貸款率均比全國平均水平比較低，所以政策性銀行能夠比較好地控制。不良貸款率的整體水平，并且回歸到合理的區(qū)間范圍。（二）政策性銀行凈利息收入不斷上升。我國的政策性銀行建設(shè)主要以配合政府社會(huì)經(jīng)濟(jì)政策為主，尤其是在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)，通過直接或間接地開展政策性融資活動(dòng)，不僅可以促進(jìn)當(dāng)?shù)卣娜姘l(fā)展，而且也能夠促進(jìn)社會(huì)的整體進(jìn)步，這樣就使得政策性銀行自身的凈利息收入要遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于商業(yè)銀行，此外為了能夠促進(jìn)各行各業(yè)的建設(shè)國家還會(huì)對(duì)相關(guān)產(chǎn)業(yè)方面提供大量的政治優(yōu)惠政策導(dǎo)致政策性銀行自身的利息收入水平比較高，但是隨著三家政策性銀行的快速發(fā)展，三家政策性銀行的利息均有明顯的回升，并且也在逐年遞增，通過對(duì)于地區(qū)經(jīng)濟(jì)的建設(shè)與服務(wù)，促進(jìn)城市化的整體質(zhì)量，也能夠保證利息的總體收入得到全面的提升。盡管政策性銀行并不是以盈利為主要的目的，但是依然要保證資金的使用效率和收益最大化，所以在政策性銀行快速發(fā)展的過程中，大多數(shù)的政策性銀行平均資產(chǎn)收益都有明顯的下降。尤其是以國家開發(fā)銀行和農(nóng)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行為主的政策性銀行由于沒有完全實(shí)現(xiàn)商業(yè)性的運(yùn)作，造成政策性而使得整體盈利水平不斷下降。（三）政策性銀行的經(jīng)營收入趨于穩(wěn)健。在大多數(shù)情況下，政策性銀行的股東收益率，始終處于非穩(wěn)健的經(jīng)營狀態(tài)。但是隨著我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的不斷調(diào)整，經(jīng)營水平得到全面的增強(qiáng)，也提高了三家政策性銀行經(jīng)營狀態(tài)的穩(wěn)定性，并且也能夠促進(jìn)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)更加的完善。

二、政策性銀行經(jīng)營效率的分析

摘要：本文應(yīng)用隨機(jī)前沿方法(SFA)分析了城市商業(yè)銀行入世5年的效率及其平均值變動(dòng)趨勢(shì)。研究發(fā)現(xiàn)，城商行的技術(shù)效率的確受到無效率項(xiàng)的影響，而該項(xiàng)的負(fù)影響因外資銀行持有而大大減弱。這說明近年來通過引入外資銀行來改善城商行的股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理、公司治理差、資本缺乏以及創(chuàng)新能力不足等問題的確明顯提高了銀行的效率。當(dāng)然，引入外資只是解決問題的一部分。最近，城商行開始組合成區(qū)域性商業(yè)銀行、或跨省設(shè)立分支機(jī)構(gòu)、或者籌備上市，這些做法對(duì)城市商業(yè)銀行效率將產(chǎn)生何種影響，我們拭目以待。

關(guān)鍵詞：城市商業(yè)銀行；效率；外資銀行

城商行在加入WTO后的經(jīng)營效率如何?效率有怎樣的變化趨勢(shì)?外資銀行的引入對(duì)城商行效率的改善是否有我們期待的正影響?影響大小如何?本文運(yùn)用隨機(jī)前沿生產(chǎn)函數(shù)模型在Bankscope數(shù)據(jù)庫所有的城商行數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上分析其效率以回答上述問題。

一、城市商業(yè)銀行與外資進(jìn)入

自1995年第一家城市商業(yè)銀行——深圳市商業(yè)銀行成立以來，經(jīng)過十余年的發(fā)展，到2006年二季度末，全國共有97家城市商業(yè)銀行，總資產(chǎn)達(dá)22925．9億元，占同期全國商業(yè)銀行總資產(chǎn)的6．6％。城市商業(yè)銀行已成為我國銀行業(yè)中的重要力量。

作為繼國有商業(yè)銀行和全國性股份制商業(yè)銀行之后的銀行業(yè)“第三梯隊(duì)”的城市商業(yè)銀行，其成立和發(fā)展，一方面在一定程度上填補(bǔ)了國有商業(yè)銀行收縮機(jī)構(gòu)造成的市場(chǎng)空白，較好地滿足了中小企業(yè)和居民的融資需求，另一方面則促進(jìn)了銀行之間的競(jìng)爭，帶動(dòng)了商業(yè)銀行服務(wù)水平、服務(wù)質(zhì)量和工作效率的提高。劉錫良和辛樹人(2006)對(duì)山東省11家城市商業(yè)銀行的研究顯示，到2005年底，城商行的貸款市場(chǎng)份額為全省的7．03％，而投入中小、民營、科技企業(yè)的貸款占這三類企業(yè)已獲得貸款總量的21-3％，這充分說明了城商行信貸決策中心貼近需求主體的比較優(yōu)勢(shì)。

摘要：我國銀行業(yè)一直處于金融體系的核心地位，也是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的調(diào)控基礎(chǔ)。商業(yè)銀行的效率體現(xiàn)了我國金融發(fā)展的狀態(tài)，也反映了一個(gè)國家整體經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在質(zhì)量。我國商業(yè)銀行在國際化發(fā)展的過程中，主要是關(guān)注市場(chǎng)占有率，強(qiáng)調(diào)發(fā)展速度，進(jìn)而忽視了國際化經(jīng)營效率問題，所以我國的國際化經(jīng)營效率一直處于相對(duì)較低的水平，所以提高我國國際化經(jīng)營效率成為發(fā)展經(jīng)濟(jì)的趨勢(shì)。與國際大型跨國銀行相比較，我國商業(yè)銀行在國際化經(jīng)營效率方面還存在一定程度的差距，這將會(huì)相應(yīng)的影響我國可持續(xù)的發(fā)展速度和國際競(jìng)爭力。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；國際化；經(jīng)營效率

1引言

自加入WTO之后，我國融入國際市場(chǎng)的程度逐步加深，對(duì)外貿(mào)易以及海外擴(kuò)張規(guī)模逐步擴(kuò)大，都需要我國商業(yè)銀行進(jìn)行國際化經(jīng)營，為我國的發(fā)展提供良好的基礎(chǔ)條件，用以更好地促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。商業(yè)銀行國際化是一個(gè)復(fù)雜的發(fā)展過程，不僅僅取決于銀行自身的發(fā)展意愿，還要受到國內(nèi)外的、經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)、金融環(huán)境、政治法政治體制以及相關(guān)的法律法規(guī)。但是，商業(yè)銀行與一般的盈利性企業(yè)相比較而言，其目的是均是為了追求利潤。商業(yè)銀行國際化經(jīng)營具有成本降低、效率提高、風(fēng)險(xiǎn)分散、市場(chǎng)開拓等優(yōu)勢(shì)，這就意味著商業(yè)銀行在發(fā)展到一定階段之后，為了追求更多的利潤而選擇走國際化的發(fā)展道路。宏觀條件下的商業(yè)銀行國際化既包括商業(yè)銀行的跨國經(jīng)營業(yè)包括將外資銀行引進(jìn)本國。微觀條件之下的商業(yè)銀行國際化是指本國銀行在國外經(jīng)營國際業(yè)務(wù)。隨著國家之間的貿(mào)易關(guān)系逐步增進(jìn)，金融行業(yè)作為一國經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展的核心樞紐，在國家貿(mào)易日益密切中也扮演者重要的角色。隨著國內(nèi)外貿(mào)易的不斷深化，銀行業(yè)國際化進(jìn)程也在不斷加快，其對(duì)全球經(jīng)濟(jì)的發(fā)展產(chǎn)生至關(guān)重要的影響。

2商業(yè)銀行經(jīng)營與效率的理論分析

商業(yè)銀行國際化經(jīng)營和發(fā)展程度從某種意義上來說與其經(jīng)營效率有較大的關(guān)系，銀行國際化經(jīng)營效率的提升有助于提高其國際化發(fā)展水平。一般來說，商業(yè)銀行經(jīng)營效率是指商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中成本與收益或者是產(chǎn)出與投入之間的對(duì)比關(guān)系。更加具體一點(diǎn)來說，商業(yè)銀行的經(jīng)營效率可以理解成為銀行在確保流動(dòng)性、盈利性以及安全性的基礎(chǔ)之上，對(duì)各種資源的優(yōu)化配置用以最大限度地使社會(huì)資源有效流動(dòng)，對(duì)商業(yè)銀行綜合能力的在可持續(xù)發(fā)展和市場(chǎng)競(jìng)爭中的一種體現(xiàn)。商業(yè)銀行的經(jīng)營效率可以從宏觀和微觀兩個(gè)角度進(jìn)行理解和分析。從宏觀層面上來說，商業(yè)銀行的經(jīng)營效率是指商業(yè)銀行的投入要素與國民產(chǎn)出之比，其衡量的是商業(yè)銀行的發(fā)展對(duì)整個(gè)經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)率。從微觀層面上來說，商業(yè)銀行經(jīng)營效率是指商業(yè)銀行在經(jīng)營的過程中的投入與產(chǎn)出之比。雖然微觀層面和宏觀層面所分析的商業(yè)銀行經(jīng)營效率存在一定的差異，但是在大多數(shù)情況之下，從銀行經(jīng)營交易的成本的降低來說，微觀和宏觀是一致的。本文主要研究微觀層面的經(jīng)營效率，主要包括技術(shù)效率、配置效率、規(guī)模效率等。

摘要：商業(yè)銀行在我國經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中有著非常重要的作用，它與其它投資銀行或央行不同，是以盈利為目的而創(chuàng)建的銀行，有著對(duì)經(jīng)濟(jì)進(jìn)行調(diào)節(jié)、提供金融服務(wù)、進(jìn)行信用創(chuàng)造和作為支付中介等職能。為了可以使商業(yè)銀行的收益得到相應(yīng)的提升，最小化的減輕風(fēng)險(xiǎn)，就需要對(duì)其進(jìn)行經(jīng)濟(jì)管理。此篇文章就針對(duì)在經(jīng)濟(jì)管理的雙重視角下，對(duì)商業(yè)銀行效率評(píng)價(jià)的現(xiàn)狀進(jìn)行了分析，針對(duì)問題所在提出了相關(guān)措施，以便于可以促進(jìn)商業(yè)銀行效率的提升。

關(guān)鍵詞：經(jīng)濟(jì)管理；雙重視角；商業(yè)銀行效率；評(píng)價(jià)；對(duì)策

由于商業(yè)銀行與我國的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)有著重要的聯(lián)系，所以就要引起對(duì)其經(jīng)濟(jì)管理的重視，使其職能作用得到充分發(fā)揮，就需要對(duì)其內(nèi)部的銀行體系、架構(gòu)進(jìn)行完善和優(yōu)化，以使銀行效率得到提升。當(dāng)前，我國銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理的思想和水平方面都有了較為全面的認(rèn)知，所以在經(jīng)濟(jì)管理的雙重角度來對(duì)商業(yè)銀行的效率進(jìn)行評(píng)價(jià)是有著非常重要的意義的。對(duì)銀行效率進(jìn)行評(píng)價(jià)有助于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、識(shí)別以及控制等各個(gè)方面，從而使銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平和效率得到提升。

一、商業(yè)銀行職能效率的發(fā)展現(xiàn)狀

（一）所處的經(jīng)營環(huán)境競(jìng)爭壓力較大由于商業(yè)銀行所處在的環(huán)境壓力較大，因此其效率在一定程度上就會(huì)受到制約。商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的作用至關(guān)重要，不論是在農(nóng)村還是在城市中，可以說商業(yè)銀行發(fā)展的好壞可以體現(xiàn)出當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展情況，但由于我國的各個(gè)城市、農(nóng)村的環(huán)境大不相同，以致于在效率評(píng)價(jià)方面也有所出入，就會(huì)出現(xiàn)農(nóng)村方面的銀行存款率較低，信用也相對(duì)較低，從而造成商業(yè)銀行的一些條例規(guī)章沒有辦法切實(shí)落實(shí)。加之有些地區(qū)的商業(yè)銀行缺乏風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知，存在體制不全面的問題，所以就會(huì)影響到銀行經(jīng)濟(jì)管理水平和效率。（二）缺乏完善健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系影響商業(yè)銀行效率評(píng)價(jià)水平的一大重要因素就是管控和操作風(fēng)險(xiǎn)的能力?，F(xiàn)階段，我國商業(yè)銀行在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管控或是操作方面都比較接近地方化，以致于不能夠全面的對(duì)管轄部門等實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管控，在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)操作有關(guān)信息采集方面不全面，就會(huì)造成銀行效率評(píng)價(jià)相對(duì)低下。所以，就應(yīng)在經(jīng)濟(jì)管理的雙重視角下強(qiáng)化對(duì)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)體系的健全和管理，以促使效率的提升。（三）商業(yè)銀行在企業(yè)融資方面的模式較為單一化現(xiàn)階段，雖然商業(yè)銀行在金融服務(wù)方面發(fā)揮的作用較大，但因其在融資方式上過于單一，也會(huì)使其效率得不到提升。商業(yè)銀行在提供信用創(chuàng)造和中介的服務(wù)時(shí)，則需了解相關(guān)企業(yè)的賬目情況，也就是應(yīng)收應(yīng)付以及融資等多項(xiàng)業(yè)務(wù)的情況。在實(shí)施時(shí)銀行也只是介入到一部分的貿(mào)易額中，但在現(xiàn)金流方面卻是以全部回流資金作為資本，雖然這樣可以確保銀行提供的信用資金的安全性，但不能使商業(yè)銀行的效率得到有效的利用和激發(fā)。加之融資方式較為單一，導(dǎo)致評(píng)審思想落后，銀行的存款和收益方面受到制約，不但影響了中小型企業(yè)的融資，還阻礙了商業(yè)銀行的發(fā)展。

二、經(jīng)濟(jì)管理雙重視角下商業(yè)銀行效率評(píng)價(jià)對(duì)策