一、農村信用社體制改革的難點分析

（一）歷史包袱

農村信用社歷史積累和現(xiàn)實存在的問題沒有得到很好解決，如按合作制原則規(guī)范農村信用社、實行民主管理還不到位。農村信用社還普遍存在著資產質量低、經營效益差、虧損嚴重、用人機制落后、電子化水平低、結算渠道不暢、服務功能不健全等問題。這些不僅與金融業(yè)日新月異的發(fā)展速度極不適應，而且與金融改革的預期目標相距甚遠，同時與中國加入WTO后金融業(yè)更加激烈的競爭形勢也極不適應。在農業(yè)銀行代管期間，農村信用社成為農業(yè)銀行執(zhí)行政策的調節(jié)器，同樣執(zhí)行著國家的金融方針、政策，近幾年它又是支農的主力軍，特別是農業(yè)銀行逐步淡出農村金融市場后，國家支農政策將更多地通過農村信用社體現(xiàn)，因此，其歷史包袱獨自承擔有些委屈，即使有央行票據(jù)、稅收和拔補原保值貼補利息等政策，但也難以消化。

（二）在體制改革方面存在的問題

1、經營的管理監(jiān)督服務斷層。農村信用社體制改革，首先要在管理體制上進行大力度的改革，自而上建立自律組織，形成自上而下進行管理指導、監(jiān)督、服務的合作金融體系，這是農村信用社體制改革的基本目標。1995年以前是由農行“代管”，1996年之后是由人民銀行“直管”。目前，在出現(xiàn)風險的地方，農村信用社又成為地方政府的管理對象，這就是說地方政府也有不可推卸的管理責任。這種管理模式在理論上與農村信用社“三性”是矛盾的，在實際操作中弊病也是顯而易見的，究其原因是由于管理者的“責任心”過強而大大削弱了被管理者的權力。

2、產權不清晰。一是產權不明晰，股東難量化。資金難互助，損失難共擔，管理難民主，經營難獨立，積累難量化。二是法人治理結構名不副實。按合作制原則規(guī)范信用社的工作，要求信用社健全和完善“三會四權”，并明確規(guī)定社員股東大會行使最高權利，理事會行使決策執(zhí)行權，監(jiān)事會行使監(jiān)督權等，但實際上“三會”設立后，并未真正履行權利，究其原因，主要是缺乏完善的法人治理結構，“三會”制度形同虛設，多級法人多級管理，主任的產生雖然也通過了民主選舉，但實際是由上級委派和任命的，信用社的現(xiàn)狀難以獨立承擔民事責任。

摘要：本文試圖從農村信用社的民主管理制度本身進行探討，研究民主管理制度與當前農村金融的相容性問題。本文的基本判斷是：正如自由競爭可能導致壟斷一樣，合作制所體現(xiàn)的民主管理是一種一廂情愿的制度構想，其所導致的內部人控制（或農村信用社主任的“土皇帝”特征）是民主制的悖論；因此，如果我們繼續(xù)堅持農村信用社繼續(xù)為三農服務的基本方向，必須在現(xiàn)實上放棄空想式的民主制度，實行農村信用社的國有或準國有化，在整體金融領域搞“反向剪刀差”。

一、引言：農信社體制的內在沖突

農村信用社的工作走不出困局，不能從根本上改觀的重要因素是體制不順。筆者就農村信用社體制的現(xiàn)狀與改革思路談一點初淺的認識。

合作制在政策上反復強調農信社是“農民自己的銀行”，不斷要求落實農信社的理事會、監(jiān)事會、社員代表大會（以下簡稱“三會”）制度，可“三會”仍是形式主義。某市38家基層農信社，1999年、2000年沒有一家的“理事會”作過重大事項的決定、決議，“社代會”只是為了迎合上面的要求，完成上面的任務，應付檢查、考核而敷衍為之，“監(jiān)事會”更是形同虛設。最近對該市38家農信社的監(jiān)事會工作情況的全面調查表明，基層農村信用社“三會”的職責已讓位于聯(lián)社無所不包的行業(yè)行政管理。眾所周知，聯(lián)社一級真正的最高領導、決策機構是聯(lián)社黨委。“黨委領導和決策+強力行業(yè)行政管理+國家負擔經營風險”構成了農村信用社在運作中的國有制特征。因此，實際運行中的國有制管理，與名義上的合作制的形式，構成了農村信用社在體制上的一個基本悖論，造成了嚴重的認識上的混亂和實際工作中的無所適從，甚至導致部分缺乏實事求是精神的基層干部將工作往死胡同里做。

問題還不僅在此，考慮到農村金融管理人才匱乏的現(xiàn)狀和農民的基本信貸需求，我們發(fā)現(xiàn)，民主管理無力改變基層信用社的控制權結構——農村信用社必然控制在少數(shù)略有金融知識的人手中，而這些人就成為農村金融領域的土皇帝。換句話說，民主制的前提是“參與投票人員的偏好和可供選擇的侯選人的多樣化”，問題恰恰在于金融知識現(xiàn)實地掌握在少數(shù)人手中，農民根本無從選擇。因此，“三會”制度除了造成形式主義，耗費了巨大的人力、財力、物力，降低了工作效率，瀕添了農村信用社的經營成本之外，不可能形成任何實質意義上的產出。故，現(xiàn)實地考慮農村、農業(yè)和農民的信貸需求，以一切有利于農民信貸需求的滿足作為農村金融的現(xiàn)實出發(fā)點，我們發(fā)現(xiàn)，農村信用社放棄合作制，進而對整個農村金融進行制度創(chuàng)新已刻不容緩。

二、民主制的悖論：合作制的投票原則與內部人控制

一、研究背景

長期以來,農村經濟主體的信貸需求難以得到滿足是困繞實際部門和理論界的難點問題。近年來，中央著力在資金供給層面上深化了農村金融體制改革，采取放寬農村金融市場準入條件、發(fā)展村鎮(zhèn)銀行和小額貸款公司等新型農村金融服務機構及農村小額信貸組織、完善農村信用社法人治理結構、拓寬農業(yè)發(fā)展銀行業(yè)務范圍、組建郵政儲蓄銀行等一系列措施，以引導資金逐步回流農村地區(qū)。然而，這些措施卻未能從根本上解決農村經濟主體的融資難問題。農業(yè)部的一項調查表明,2002年37家省級農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)總的貸款資金需求滿足率為60.4%,其中中部地區(qū)為58.3%,西部地區(qū)僅為47.9%。農村中小企業(yè)貸款難現(xiàn)象更是普遍；全國農村固定觀察點2003年的調查數(shù)據(jù)也表明,農村居民特別是種養(yǎng)大戶有強烈的貸款需求,但發(fā)生借款行為的農戶僅占調查農戶總數(shù)的19.5%,并且借款農戶中僅有32.8%的借款是從銀行和信用社獲得［1］。難以獲得有效的信貸支持已經阻礙了農村經濟發(fā)展的步伐，同時更加劇了農村經濟區(qū)域發(fā)展的不平衡。

農村經濟主體的信貸需求長期以來難以得到滿足,除了國家長期以來城市導向的信貸資源配置戰(zhàn)略和農村金融體制改革滯后等原因之外,農村信用擔保機制不健全使金融供給與需求之間不能對接無疑也是重要原因。為了防范違約風險,農村金融機構普遍采用擔保貸款的形式向農村經濟主體發(fā)放貸款。但是，擔保貸款卻受種種因素的制約，從而造成了農村經濟主體的貸款難問題。顯然,如果不引入新的制度安排,僅靠金融機構的行為選擇與政府“一廂情愿”的鼓勵,是無法促使農村金融交易有效進行及拓展的,農戶與農村中小企業(yè)的融資困境也必將長期持續(xù)下去。因此，深入考察農村信貸融資的擔保約束及其成因，并提出緩解擔保約束的制度安排，對緩解農村融資難問題有重要意義。

二、農村信貸融資的擔保約束與農村融資難問題

在農村金融市場上,事前金融合約的達成既受客觀自然風險的影響,還受借貸雙方信息不對稱所導致的信用風險的制約。為了防范違約風險,農村金融機構普遍要求借款人提供擔保條件，如實物抵質押、權利質押或保證擔保等,并在融資契約中明確規(guī)定擔保違約責任。何廣文（2002）等通過對全國6個省區(qū)的18個鄉(xiāng)鎮(zhèn)信用社、6個縣級聯(lián)社、4個農業(yè)銀行基層辦事處和57戶農戶的調查表明,農村金融機構發(fā)放的貸款基本都要求借款人提供擔保。按貸款額度算,各種形式的擔保貸款占貸款總額的72%,而信用貸款僅占28%,主要擔保貸款形式為抵押擔保貸款、質押擔保貸款和保證擔保貸款,其比例分別為18.2%、12.6%和40.2%［2］。從對不同地區(qū)進行的個案調查來看,情況基本類似,對西部地區(qū)重慶市的一個典型調查表明,農村信用社農戶貸款總額中,擔保貸款占74%；而對東部地區(qū)江蘇省張家港市的調查則表明,地處經濟較發(fā)達農村的信用社工商業(yè)貸款占比較高,其信用貸款占比例則更低,僅有2.41%,絕大多數(shù)是擔保貸款。據(jù)筆者（2009）對福建省閩清縣和邵武市（縣級市）農村信用聯(lián)社、南安市（縣級市）農村合作銀行等不同區(qū)域的調查表明：閩清縣農村信用社2001—2008年農戶貸款中各種抵押擔保貸款占比在90%—95%，信用貸款只占不到10%的比例［3］；邵武市農村信用聯(lián)社2008年對信用農戶發(fā)放小額信用貸款占10%左右，其他農戶貸款都要求有各種形式的擔保及抵押，對中小企業(yè)的貸款都須要不同形式的抵押和擔保，如房產、產房、機器設備、原材料、產品等資產抵押；南安市農村合作銀行對中小企業(yè)貸款都須要不同形式的抵押和擔保，農戶貸款主要是農戶聯(lián)保貸款或擔保貸款，小額信用貸款逐步退出，只占1%左右。然而，這與農村中小企業(yè)和農戶普遍存在的抵押擔保品不足的現(xiàn)實相悖。據(jù)統(tǒng)計，我國90%以上的中小企業(yè)都建在農村地區(qū)（縣域或鄉(xiāng)鎮(zhèn)）,廠房用地多是租用的集體用地、宅基地等,農村中小企業(yè)不擁有該用地的土地使用權及其依法處分權,導致農村中小企業(yè)所有的有限的不動產資源無法有效地用于擔保貸款,農村中小企業(yè)可供擔保的不動產資源嚴重受限［4］。農戶本身可抵押的價值極低甚至為零。這主要是由于中國的農村經濟發(fā)展比較落后，農戶的價值儲備有限，符合可抵押、質押條件的特別是易于進入市場實現(xiàn)價值的資產并不多。抵押擔保難問題是當前農村中小企業(yè)和農戶“貸款難”和農村金融機構“放款難”矛盾的焦點所在。擔保約束造成了農村金融機構的農村信貸資產質量不高、農村信貸業(yè)務難以拓展，農村經濟主體的信貸需求難以得到滿足。根據(jù)全國人大常委會關于圍繞“三農”問題開展執(zhí)法檢查和工作調研的部署，2004年5月，全國人大常委會金融支農問題調研組對金融支農問題進行了專題調研。由國家統(tǒng)計局農調隊對農戶固定調查點進行的抽樣調查來看，多數(shù)農戶從農村金融機構（銀行和農村信用社，下同）得到貸款難度較大。2000年至2003年，農民每人每年從農村金融機構借入資金65元。據(jù)湖南農調隊對全省3700戶農戶的抽樣調查，2003年從農村金融機構得到貸款的農戶有218戶，所占比例僅5.9%；據(jù)江西省農調隊對全省2450戶農戶的抽樣調查，2003年有574戶有借貸行為，占23.4%，其中從農村金融機構得到貸款的有120戶，占被調查農戶的4.9%；從2001年至2003年，從農村金融機構得到的貸款僅占農戶總借貸額的13-23%左右。據(jù)安徽省農委從農村調查點了解的情況，2003年農民戶均借款中，來自農村金融機構的占12.6%。農戶從農村的正規(guī)金融機構獲得貸款困難成為一個普遍現(xiàn)象［5］。根據(jù)全國農村固定觀察點提供的資料以及張捷(2003)、王靜(2004)、馮興元(2004)等人的研究表明,農戶與農村中小企業(yè)從正規(guī)金融機構中得到的融資只占其需求的50%［6［］7［］8］。

三、農村信貸融資擔保約束的原因

隨著互聯(lián)網(wǎng)在我國的迅速發(fā)展，C2C電子商務必將取代傳統(tǒng)的商務模式，成為未來全新的商務交易模式。在我國C2C電子商務迅速發(fā)展的同時，很多問題也顯現(xiàn)出來其中缺乏健全的信用體系是相當突出的一個問題，它制約著我國C2C電子商務的長足穩(wěn)健發(fā)展本人在進行問卷調查是針對您對現(xiàn)行電子商務平臺的信用體系感到滿意嗎?的回答統(tǒng)計中，非常滿意的人員只占了18．95％，另外相當大的一部分人員為53．68％持有的意見為一般滿意，但還是需要改進的，最后11．85％的人員表示相當?shù)牟粷M意，顯然，信用體系已經成了公眾在C2C網(wǎng)絡交易時普遍擔心的問題。而網(wǎng)上購物最有可能被竊取的信息包括QQ號碼、銀行卡號、郵箱口令、游戲賬號等敏感信息。

這些都嚴重地影響了消費者的網(wǎng)絡消費信心和熱情。當然全國大約80％的人口都進行網(wǎng)購，建立健全的信用體系是相當重要的，縱觀國外比較成熟的C2C電子商務市場，都具有良好的信用體系做支撐。所以，要促進我國C2C電子商務的長足發(fā)展，必須盡快建立起健全的C2C電子商務信用體系。

一、C2C電子商務平臺信用體系現(xiàn)狀

隨著互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展，網(wǎng)上購物已經成了一種時髦，據(jù)調查統(tǒng)計不去網(wǎng)購的人只有17．6％，由此C2C網(wǎng)站平臺要求賣家提供身份證才讓他們開網(wǎng)店，因此增加賣家的責任。同時，C2C網(wǎng)站平臺設置了一系列的規(guī)則和信用評級系統(tǒng)，雖然如此，但真正了解C2C電子商務平臺規(guī)則的只有26．04％，一般了解的人只有48．96％，甚至一點也不了解的人占了25％，由此可見電子商務平臺雖然對作假有一定的打擊力度，但仍存在一定的問題。

大致有三個方面的原因：一是實行消費者信用評級。所謂的信用評級，是指消費者在交易完成后評價賣家提供服務的質量的等級。根據(jù)網(wǎng)上調查情況每次買完東西會給買家評價的人只有47．5％，也就是說全國平均一半人還沒到，到現(xiàn)在信用級別已經成了賣家的一個重要指標，與交易量成正相關關系，信用級別越高，表示這個C2C電子零售商的信譽度越高，賣家的銷售力度也就越大，消費者可旗￡購買這個商家銷售的物品。信用評價具有以下幾個方面的功能：信用程度、商品品質、服務態(tài)度。二是進行身份認證。現(xiàn)在網(wǎng)店都實行一種一一對應制度，也就是一張身份證只能開一家網(wǎng)店，如，淘寶網(wǎng)對沒有通過支付寶認證(支付寶個人認證包括身份認證和銀行卡提現(xiàn)認證兩部分)的注冊用戶不允許其在淘寶網(wǎng)出售商品。雖然現(xiàn)有C2C平臺也有相應的監(jiān)督系統(tǒng)與反作弊系統(tǒng)，但由于其片面．陛和缺乏可操作性，實際上起不到很大的效果，其具體情況表現(xiàn)在：

(一)信用評價體系據(jù)網(wǎng)上調查，是不是現(xiàn)行的信用評價系統(tǒng)能不能體現(xiàn)出賣家的信譽，66．66％的人員對其保持反對的態(tài)度，由此可見C2C平臺上存在很嚴重的信用作假問題，照此下去，那么商家的信譽不僅毫無作用，相反的還會誤導買家。由于信用評價的重要性，就有許多不法商家利用刷信譽軟件或者刷刷平臺來提高C2C平臺的信用評級C2C平臺出現(xiàn)了虛假信用等級，這不僅會影響消費者個人的購買效用，最重要的是虛假信用會直接影響整個C2C平臺的交易，即出現(xiàn)逆向選擇。如果C2C平臺有很多個賣家出現(xiàn)造假的行為，其最終均衡結果必然是信譽良好的賣家將不能夠在C2C平臺上繼續(xù)存在，最后導致的結果是信譽不好的賣家驅逐了信譽良好的買家，占有整個市場，C2C平臺也由此失去了意思，網(wǎng)上購物成為虛幻。

摘要:近年來，隨著銀行業(yè)務的發(fā)展，信用卡業(yè)務悄然興起，已經成為繼住房貸款、汽車貸款后的第三大個人信貸業(yè)務，對人們的消費習慣產生了深刻的影響。但是，綜合我國的情況來看，各個商業(yè)銀行的信用卡業(yè)務還處在初級發(fā)展階段，各個發(fā)卡行基本虧損，本文主要在這一背景下分析我國商業(yè)銀行信用卡的盈利模式，并提出自己的淺見。

關鍵詞:商業(yè)銀行;信用卡盈利模式;改善措施

區(qū)別于中央銀行和投資銀行，商業(yè)銀行是一個以營利為目的的金融機構。商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務主要集中在存款和貸款方面，以低利率借入存款，以高利率放出貸款，存貸款之間的利差即為商業(yè)銀行的主要利潤。而隨著信用卡業(yè)務的迅猛發(fā)展，信用卡已經成為商業(yè)銀行新的盈利增長點。信用卡是由商業(yè)按照客戶的信用度發(fā)給持卡人，使用信用卡消費時無須支付現(xiàn)金，可按照客戶的信用額度透支相應金額，等到每月固定的日時還款。持卡人在信用額度內可以先消費后還款。

一、信用卡的發(fā)展歷史

信用卡的出現(xiàn)已經有50多年的歷史，在國際上已經成為非常普遍的支付手段。在我國，信用卡的起步較晚，最早的信用卡是1995年由廣東發(fā)展銀行發(fā)行的，至今僅有短短二十年的時間。在信用卡業(yè)務發(fā)展初期，商業(yè)銀行為了盡早搶占市場，采取免年費、增加附加服務等方式來爭搶客戶，導致經營成本居高不下，在國際上普遍高盈利的信用卡業(yè)務在我國市場上并未給銀行帶來良好的經濟效益。如何優(yōu)化信用卡的盈利模式，增強信用卡的盈利能力成為我國各大銀行關注的焦點問題。

二、我國商業(yè)銀行信用卡的盈利模式現(xiàn)狀分析

[關鍵詞]建筑市場信用體系信用管理對策

[摘要]近年來，我國經濟快速增長，基礎設施建設與城市化進程進一步加快，建筑市場信用問題日益突出。究其原因，許多政策和措施通常是針對某一具體問題而采取的治標之策，收效于一時，無法從根本上解決問題。因此，需要從系統(tǒng)的角度，多視角、全方位地分析和研究建筑市場信用體系建設問題。只有揭示建筑市場信用體系的本質特征，強化建筑市場信用機制和制度建設，才是建筑市場的治本之策。

社會主義經濟既是競爭經濟、法制經濟，更是信用經濟。良好的社會信用體系是建立和規(guī)范市場經濟秩序的重要保證，也是促進經濟健康、持續(xù)發(fā)展的先決條件。信用是現(xiàn)代市場經濟的生命，是企業(yè)從事生產經營活動的一個必備要素，也是企業(yè)競爭力的一個最重要的組成部分。因此，打造信用是當前我國整個管理學界、經濟學界、法學界的重要任務之一。

黨的十七大提出了“加快形成統(tǒng)一開放競爭有序的現(xiàn)代市場體系，發(fā)展各類生產要素市場，完善反映市場供求關系、資源稀缺程度、環(huán)境損害成本的生產要素和資源價格形成機制，規(guī)范發(fā)展行業(yè)協(xié)會和市場中介組織，健全社會信用體系?！钡膽?zhàn)略任務。黨和國家領導人高度重視社會信用體系建設，多次強調要進一步建立健全信用法律制度，規(guī)范市場運行秩序，健全市場信用體系，改進市場監(jiān)管體系。推進市場信用體系建設的任務更為重要和緊迫。

建筑市場信用體系的構建是在整個社會信用體系基礎之上來完成的，應以社會信用體系為依托，密切關注我國社會信用體系建設的規(guī)劃和進展。當然，由于建筑市場有其自身特點和運行規(guī)律，應根據(jù)國家信用法規(guī)，結合行業(yè)特點，制定和實施相關的建筑市場信用條例與實施辦法。

近年來，我國經濟快速增長，基礎設施建設與城市化進程進一步加快，建筑市場信用問題日益突出。為規(guī)范建筑市場秩序，推進建筑市場信用體系建設，國家采取了許多措施，建設部從21302年起就開始實施和推進建筑市場信用體系的建設，2005年8月出臺了《關于加快推進建筑市場信用體系建設工作的意見》，2005年11月啟動長三角區(qū)域信用體系建設工作試點，2OO6年2月啟動環(huán)渤海區(qū)域信用體系建設工作試點，2007年1月又以建設部文件正式印發(fā)了《建筑市場誠信行為信息管理辦法》和《全國建筑市場各方主體不良行為記錄認定標準》，對加強市場監(jiān)管，轉變政府積能，防止建設領域腐敗和拖欠工程款起到了極大的促進作用。

[關鍵詞]電子商務信用體系

[摘要]國務院的《關于加快電子商務發(fā)展的若干意見》，明確提出誠信建設戰(zhàn)略思路：加快信用體系建設，建立科學、合理、權威、公正的信用服務機構；嚴格信用監(jiān)督和失信懲戒機制，逐步形成既符合我國國情又與國際接軌的信用服務體系的方針和目標。

目前我國的信用評價和監(jiān)管機制不健全，一些信用評價機構本身服務的誠信可能就有問題，甚至出現(xiàn)3A評級也可以隨意買賣的現(xiàn)象，全社會的誠信意識還沒有建立，一些個人和企業(yè)沒有為經常性的違約、失信而付出代價。這種“守信卻得不到更大利益”、“失信也不會得到更大懲罰”的現(xiàn)象，給商業(yè)交易帶來了很高的交易成本，也制約了傳統(tǒng)商業(yè)走向電子商務的步伐。

一、構建信用體系的意義

傳統(tǒng)商業(yè)相比，電子商務通常是買賣雙方不見面的，更加需要參與者誠實守信：買賣雙方信用狀況信息不對稱甚至缺失，往往憑經驗直覺、網(wǎng)上交流、網(wǎng)下調查等進行綜合判斷，而網(wǎng)下調查的成本很高，有些業(yè)務很難調查到，這就很容易出現(xiàn)在交易信息、供貨、付款等方面出現(xiàn)誠信問題，影響用戶對網(wǎng)上交易的信心；為了促進電子商務行業(yè)的健康發(fā)展，一方面，我們希望傳統(tǒng)商業(yè)模式下的信用模式盡快完善，信用數(shù)據(jù)盡快共享；同時我們認為需要為電子商務的參與者建立必要、實用的、符合電子商務特征的信用模式和信用數(shù)據(jù)管理機制；健全我國的信用管理體系，涉及的因素較多，但與信用有關的立法、執(zhí)法是重中之重。我們已經有了一部《電子簽名法》，未來可能還需要有電子商務企業(yè)信用的管理辦法、網(wǎng)上拍賣交易管理辦法、電子商務稅收及發(fā)票等一系列的政策法規(guī)。金融領域的信用管理體系也很重要，他直接影響到電子支付和正常服務的履約，影響電子商務的效率和質量。底層的信用體系，會影響到客戶端對電子商務的信任、信心與效率。市場經濟是信用化的商品經濟，信用是市場經濟的基礎和生命線，特別是在經濟進入全球化的過程中，信用是進入國際市場的通行證。電子商務作為一種商業(yè)活動，信用同樣是其存在和發(fā)展的基礎。

二、我國信用管理的現(xiàn)狀和主要問題

摘要:個人信用檔案管理的法律關系是在個人信用征信機構、信用信息提供者、個人信用檔案主體、信用檔案使用者等多方參與,圍繞個人信用信息的征集、保管、披露與使用而形成的法律關系群。目前我國個人信用檔案法律體系的缺失,是信用檔案發(fā)展的“瓶頸”。通過立法對個人信用檔案管理的法律關系主體進行規(guī)制,將有利于我國個人信用檔案的健康發(fā)展。

關鍵詞:個人信用檔案管理法律關系主體規(guī)制

個人信用檔案管理的法律關系實則是以個人信用檔案為核心在征信機構、個人信用檔案主體、信用檔案信息提供者、信用檔案使用者之間形成的多重法律關系,這種法律關系的內容體現(xiàn)為法律上的權利和義務,因此法律關系主體的權利與義務是立法的重點①。由于目前我國沒有個人征信法起草的計劃,最有可能盡快出臺的全國性征信法規(guī)仍是《征信管理條例》。因此,筆者將結合《征信管理條例》(征求意見稿),具體闡述對個人信用檔案管理法律關系主體的規(guī)制,并對《征信管理條例》(以下簡稱《條例》)提出改進意見。

一、對個人信用征信機構的規(guī)制

個人信用征信機構,指經有關部門批準成立的,專門從事采集、存儲、加工處理信用信息,提供信用檔案和其他信用咨詢服務的組織。它是獨立于信用交易雙方的第三方,具有中介性質。

目前,我國現(xiàn)有的法律體系中,對征信機構的管理,以地方政府規(guī)章或部門規(guī)章為主,尚沒有法律位階較高的專門法對征信機構的從業(yè)資格、經營范圍進行監(jiān)管。征信機構設立無序、混亂。筆者認為應從以下方面對征信機構的義務做出規(guī)范。

一、工商管理部門開展了經濟戶口管理實踐，成為監(jiān)督企業(yè)信用狀況的重要工具“經濟戶口”是工商管理部門為實現(xiàn)市場監(jiān)管職能，對市場主體的登記注冊、日常監(jiān)管等管理憑據(jù)、資料進行系統(tǒng)的收集，科學分類整理而產生的檔案資料，是工商管理部門管理市場主體經濟信息的一種載體。經濟戶口的本質是一種由工商行政部門所管理和擁有的有關企業(yè)信息的檔案，這些檔案記錄著各級工商行政機關對市場主體進行登記管理和監(jiān)督檢查中發(fā)生的憑證、文件等資料，包括企業(yè)登記申請注冊時按法律法規(guī)規(guī)定提交的注冊材料，工商部門的審查核材料，年檢報告資料，違法違規(guī)及被查資料、重合同守信用評選資料，商標注冊資料等。經濟戶口中的企業(yè)信用信息是隨時間的推移而不斷更新的，它具有較大的權威性和準確性。工商行政部門通過對經濟戶口的管理，能夠有效地掌握企業(yè)的信用信息，能夠為打擊企業(yè)的失信行為提供強有力的證據(jù)。我國的工商管理部門建立企業(yè)經濟戶口、實施經濟戶口管理始于20世紀90年代，到本世紀初，全國大多數(shù)工商管理部門都建立起了基于計算機及聯(lián)網(wǎng)技術的經濟戶口管理系統(tǒng)，不僅能夠隨時查詢經濟戶口的信息，而且能夠通過計算機系統(tǒng)隨時更新經濟戶口的信息。與此同時，各地也在積極探索經濟戶口管理的新途徑，很多地方都摸索出了一些關于經濟戶口管理新的方法與技術。如某市某工商局的一卡、一檔、一戶的做法，山東濟南市工商局的區(qū)域經濟監(jiān)管責任制的做法等，都極大地提升了經濟戶口在企業(yè)信用管理中體系中的價值。

二、工商管理部門推行了企業(yè)分類監(jiān)管制度，起到了獎勵守信、懲罰失信的作用所謂企業(yè)分類監(jiān)管制度，指的是各級工商管理部門以其所掌握的經濟戶口為依托，對企業(yè)的信用狀況進行分級評價，根據(jù)評價的結果給予不同的管理方式，對失信企業(yè)進行處罰以及對守信企業(yè)進行獎勵的一種企業(yè)信用管理方式。實施企業(yè)信用分類監(jiān)管制度的目的在于“通過建立上下互動、橫向互通的監(jiān)管機制，推進工商管理各項職能的整合，實現(xiàn)對企業(yè)的準入行為、經營行為和退出市場行為的全過程監(jiān)管，以提高執(zhí)法效能。我國的企業(yè)信用分類監(jiān)管制度始于90年代末期，在實踐中的運作已經比較成熟，主要體現(xiàn)在以下三個方面。首先，建立起了一批有關企業(yè)信用分類監(jiān)管的法規(guī)、規(guī)章及條例等，如工商總局頒布的《工商管理總局關于對企業(yè)實行信用分類監(jiān)管的建議》等;其次，由國家工商總局牽頭，對地方各級工商管理部門的企業(yè)分類監(jiān)管工作實行了聯(lián)網(wǎng)應用，并頒布了《企業(yè)信用分類監(jiān)管聯(lián)網(wǎng)應用技術思路與實施方案》;再次，建立了一個較為合理的企業(yè)信用分類標準，將企業(yè)分為A、B、C、D四類，規(guī)定A類企業(yè)為有著良好的信用記錄的、需要加以正面激勵的企業(yè);B類企業(yè)為有一些不良記錄的企業(yè);C類企業(yè)為信用不良記錄較多的需要加以重點監(jiān)控的企業(yè);D類企業(yè)為需要由工商部門強制其退出市場、撤銷其工商登記的企業(yè)。

三、工商管理部門開展了企業(yè)年檢實踐，成為工商行政部門把握企業(yè)信用信息的重要途徑企業(yè)年檢是以工商部門為主體對企業(yè)進行的一年一度的企業(yè)經營狀況及企業(yè)信用狀況檢查，其目的在于了解企業(yè)經營狀況、發(fā)現(xiàn)企業(yè)中的問題、利用企業(yè)所提供的數(shù)據(jù)對企業(yè)的經營提出具體的經營管理建議等。企業(yè)年檢是工商管理部門更新企業(yè)經濟戶口信息、監(jiān)督企業(yè)經營行為、監(jiān)督企業(yè)信用記錄的重要手段，它與經濟戶口管理制度、企業(yè)分類監(jiān)管制度一起，構成我國企業(yè)信用管理體系的三大主要組成部分。為完善企業(yè)年檢制度，我國的工商管理部門做了許多努力:一是完善企業(yè)年檢的制度和程序。繼1990年《企業(yè)年度檢驗辦法》實施之后，國家工商管理總局又組織人員對這一辦法進行了修改，并于2006年起正式頒布實施修改后的年檢辦法。新辦法相對于舊辦法而言主要是在年檢程序、年檢對象上做了更具體詳細的規(guī)定，充分體現(xiàn)了市場監(jiān)管的時代性，既能夠保證政府更有效、更全面地把握企業(yè)經營信息、同時也能方便了企業(yè)和工商管理部門的工作;二是企業(yè)年檢技術手段的創(chuàng)新。一些地方為方便企業(yè)年檢，實施了滾動式年檢年度，即根據(jù)企業(yè)注冊時間的不同，在一年中的不同時候對企業(yè)實施年檢，這就避免了由于年檢扎堆而監(jiān)管不到位、不細致的現(xiàn)象;一些地方實施了網(wǎng)上年檢制度，企業(yè)可以通過紅盾信息網(wǎng)下載年檢表格，申請年檢，減少了企業(yè)年檢的程序，方便了企業(yè)年檢。這些措施加強了企業(yè)年檢的積極性，也保證了年檢所獲取的企業(yè)經營信息的準確性。

四、工商管理部門開展了以計算機技術為基礎的金信工程建設，使工商部門的網(wǎng)站成為公示企業(yè)信用信息、辦理工商行政業(yè)務的重要平臺工商總局在《國家工商管理總局關于對企業(yè)實行信用分類監(jiān)管的意見》中明確指出，”必須切實加強基礎性建設，重點是加強企業(yè)信用監(jiān)管信息網(wǎng)絡建設，為實施有效監(jiān)管提供有力的技術保障。在信息網(wǎng)絡建設上，各級工商管理機關要樹立全國一盤棋的思想，遵循國務院信息化工作領導小組確定的統(tǒng)一標準、聯(lián)合建設，互聯(lián)互通、資源共享的指導方針，避免各自為政、重復建設造成不必要的資金浪費。要切實加強信息機構的建設，加大資金投入，確?！敖鹦殴こ痰捻樌麑嵤?。在這一意見的指導下，我國的各級工商部門開展了大規(guī)模的網(wǎng)絡信息化建設運動。截至目前，我國的各級工商管理部門都建立起了“紅盾網(wǎng)”，據(jù)統(tǒng)計，地市級以上工商管理部門的建網(wǎng)率達百分之百，地市以下也達百分之六十。

目前，各級工商行政部門的紅盾網(wǎng)的主要功能集中在兩個方面。一是作為各級工商行政部門公示企業(yè)信用信息的平臺。如地方有多少中國馳名商標企業(yè)、有多少省名牌商標，有多少誠實守信企業(yè)等，一般都能通過網(wǎng)頁直接看到企業(yè)名單。有的地方的紅盾網(wǎng)甚至能夠查詢到一部分企業(yè)的失信狀況，有的還能夠查詢到工商行政部門對企業(yè)失信行為的處理方式等。這種公示成為監(jiān)督企業(yè)及個人的一種重要方式，能夠促進企業(yè)及個人的誠實守信行為。二是作為企業(yè)申請和辦理工商業(yè)務的平臺。如多數(shù)地方的紅盾網(wǎng)都開設了企業(yè)年檢申請表下載業(yè)務，能夠通過網(wǎng)絡直接提交年檢申請，有的地方的紅盾網(wǎng)能夠直接辦理網(wǎng)上工商登記申請業(yè)務，極大地方便了企業(yè)和個人。

隨著國際貿易的廣泛開展,信用證在國際貿易結算中已經被各國銀行和絕大多數(shù)商人普遍使用而成為運用最廣泛最重要的支付手段之一。然而,正如一把雙刃劍,信用證在受到各國貿易商青睞的同時,也給它的使用者帶來許多風險。信用證軟條款問題正是其中應當引起我們足夠重視的重要問題之一,它已經成為信用證正確發(fā)揮作用的重大障礙。

一、信用證軟條款概述

國際商會2007年最新實施的UCP600仍然沒有增加對信用證軟條款的規(guī)定,目前國際上也并沒有一部法律對信用證軟條款做出明確的定義,國外從事貿易實務者和學者一般將其表述為:Clausesinthedocumentarycreditwhichmakeitimpossibleforthebeneficiary(seller)tomeettheconditionsofthedocumentarycreditonhisownandindependentlyofthepurchaser.即在信用證中規(guī)定的使受益人(賣方)難以獨立于買方獨自實現(xiàn)信用證利益的條款。

二、信用證軟條款的特征及表現(xiàn)形式

信用證軟條款表現(xiàn)形式多樣。主要包括:

1.控制信用證生效的軟條款。如：