一、農(nóng)村信用社體制改革的難點(diǎn)分析

（一）歷史包袱

農(nóng)村信用社歷史積累和現(xiàn)實(shí)存在的問題沒有得到很好解決，如按合作制原則規(guī)范農(nóng)村信用社、實(shí)行民主管理還不到位。農(nóng)村信用社還普遍存在著資產(chǎn)質(zhì)量低、經(jīng)營效益差、虧損嚴(yán)重、用人機(jī)制落后、電子化水平低、結(jié)算渠道不暢、服務(wù)功能不健全等問題。這些不僅與金融業(yè)日新月異的發(fā)展速度極不適應(yīng)，而且與金融改革的預(yù)期目標(biāo)相距甚遠(yuǎn)，同時與中國加入WTO后金融業(yè)更加激烈的競爭形勢也極不適應(yīng)。在農(nóng)業(yè)銀行代管期間，農(nóng)村信用社成為農(nóng)業(yè)銀行執(zhí)行政策的調(diào)節(jié)器，同樣執(zhí)行著國家的金融方針、政策，近幾年它又是支農(nóng)的主力軍，特別是農(nóng)業(yè)銀行逐步淡出農(nóng)村金融市場后，國家支農(nóng)政策將更多地通過農(nóng)村信用社體現(xiàn)，因此，其歷史包袱獨(dú)自承擔(dān)有些委屈，即使有央行票據(jù)、稅收和拔補(bǔ)原保值貼補(bǔ)利息等政策，但也難以消化。

（二）在體制改革方面存在的問題

1、經(jīng)營的管理監(jiān)督服務(wù)斷層。農(nóng)村信用社體制改革，首先要在管理體制上進(jìn)行大力度的改革，自而上建立自律組織，形成自上而下進(jìn)行管理指導(dǎo)、監(jiān)督、服務(wù)的合作金融體系，這是農(nóng)村信用社體制改革的基本目標(biāo)。1995年以前是由農(nóng)行“代管”，1996年之后是由人民銀行“直管”。目前，在出現(xiàn)風(fēng)險的地方，農(nóng)村信用社又成為地方政府的管理對象，這就是說地方政府也有不可推卸的管理責(zé)任。這種管理模式在理論上與農(nóng)村信用社“三性”是矛盾的，在實(shí)際操作中弊病也是顯而易見的，究其原因是由于管理者的“責(zé)任心”過強(qiáng)而大大削弱了被管理者的權(quán)力。

2、產(chǎn)權(quán)不清晰。一是產(chǎn)權(quán)不明晰，股東難量化。資金難互助，損失難共擔(dān)，管理難民主，經(jīng)營難獨(dú)立，積累難量化。二是法人治理結(jié)構(gòu)名不副實(shí)。按合作制原則規(guī)范信用社的工作，要求信用社健全和完善“三會四權(quán)”，并明確規(guī)定社員股東大會行使最高權(quán)利，理事會行使決策執(zhí)行權(quán)，監(jiān)事會行使監(jiān)督權(quán)等，但實(shí)際上“三會”設(shè)立后，并未真正履行權(quán)利，究其原因，主要是缺乏完善的法人治理結(jié)構(gòu)，“三會”制度形同虛設(shè)，多級法人多級管理，主任的產(chǎn)生雖然也通過了民主選舉，但實(shí)際是由上級委派和任命的，信用社的現(xiàn)狀難以獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。

摘要：本文試圖從農(nóng)村信用社的民主管理制度本身進(jìn)行探討，研究民主管理制度與當(dāng)前農(nóng)村金融的相容性問題。本文的基本判斷是：正如自由競爭可能導(dǎo)致壟斷一樣，合作制所體現(xiàn)的民主管理是一種一廂情愿的制度構(gòu)想，其所導(dǎo)致的內(nèi)部人控制（或農(nóng)村信用社主任的“土皇帝”特征）是民主制的悖論；因此，如果我們繼續(xù)堅持農(nóng)村信用社繼續(xù)為三農(nóng)服務(wù)的基本方向，必須在現(xiàn)實(shí)上放棄空想式的民主制度，實(shí)行農(nóng)村信用社的國有或準(zhǔn)國有化，在整體金融領(lǐng)域搞“反向剪刀差”。

一、引言：農(nóng)信社體制的內(nèi)在沖突

農(nóng)村信用社的工作走不出困局，不能從根本上改觀的重要因素是體制不順。筆者就農(nóng)村信用社體制的現(xiàn)狀與改革思路談一點(diǎn)初淺的認(rèn)識。

合作制在政策上反復(fù)強(qiáng)調(diào)農(nóng)信社是“農(nóng)民自己的銀行”，不斷要求落實(shí)農(nóng)信社的理事會、監(jiān)事會、社員代表大會（以下簡稱“三會”）制度，可“三會”仍是形式主義。某市38家基層農(nóng)信社，1999年、2000年沒有一家的“理事會”作過重大事項的決定、決議，“社代會”只是為了迎合上面的要求，完成上面的任務(wù)，應(yīng)付檢查、考核而敷衍為之，“監(jiān)事會”更是形同虛設(shè)。最近對該市38家農(nóng)信社的監(jiān)事會工作情況的全面調(diào)查表明，基層農(nóng)村信用社“三會”的職責(zé)已讓位于聯(lián)社無所不包的行業(yè)行政管理。眾所周知，聯(lián)社一級真正的最高領(lǐng)導(dǎo)、決策機(jī)構(gòu)是聯(lián)社黨委?！包h委領(lǐng)導(dǎo)和決策+強(qiáng)力行業(yè)行政管理+國家負(fù)擔(dān)經(jīng)營風(fēng)險”構(gòu)成了農(nóng)村信用社在運(yùn)作中的國有制特征。因此，實(shí)際運(yùn)行中的國有制管理，與名義上的合作制的形式，構(gòu)成了農(nóng)村信用社在體制上的一個基本悖論，造成了嚴(yán)重的認(rèn)識上的混亂和實(shí)際工作中的無所適從，甚至導(dǎo)致部分缺乏實(shí)事求是精神的基層干部將工作往死胡同里做。

問題還不僅在此，考慮到農(nóng)村金融管理人才匱乏的現(xiàn)狀和農(nóng)民的基本信貸需求，我們發(fā)現(xiàn)，民主管理無力改變基層信用社的控制權(quán)結(jié)構(gòu)——農(nóng)村信用社必然控制在少數(shù)略有金融知識的人手中，而這些人就成為農(nóng)村金融領(lǐng)域的土皇帝。換句話說，民主制的前提是“參與投票人員的偏好和可供選擇的侯選人的多樣化”，問題恰恰在于金融知識現(xiàn)實(shí)地掌握在少數(shù)人手中，農(nóng)民根本無從選擇。因此，“三會”制度除了造成形式主義，耗費(fèi)了巨大的人力、財力、物力，降低了工作效率，瀕添了農(nóng)村信用社的經(jīng)營成本之外，不可能形成任何實(shí)質(zhì)意義上的產(chǎn)出。故，現(xiàn)實(shí)地考慮農(nóng)村、農(nóng)業(yè)和農(nóng)民的信貸需求，以一切有利于農(nóng)民信貸需求的滿足作為農(nóng)村金融的現(xiàn)實(shí)出發(fā)點(diǎn)，我們發(fā)現(xiàn)，農(nóng)村信用社放棄合作制，進(jìn)而對整個農(nóng)村金融進(jìn)行制度創(chuàng)新已刻不容緩。

二、民主制的悖論：合作制的投票原則與內(nèi)部人控制

一、研究背景

長期以來,農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體的信貸需求難以得到滿足是困繞實(shí)際部門和理論界的難點(diǎn)問題。近年來，中央著力在資金供給層面上深化了農(nóng)村金融體制改革，采取放寬農(nóng)村金融市場準(zhǔn)入條件、發(fā)展村鎮(zhèn)銀行和小額貸款公司等新型農(nóng)村金融服務(wù)機(jī)構(gòu)及農(nóng)村小額信貸組織、完善農(nóng)村信用社法人治理結(jié)構(gòu)、拓寬農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行業(yè)務(wù)范圍、組建郵政儲蓄銀行等一系列措施，以引導(dǎo)資金逐步回流農(nóng)村地區(qū)。然而，這些措施卻未能從根本上解決農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體的融資難問題。農(nóng)業(yè)部的一項調(diào)查表明,2002年37家省級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)總的貸款資金需求滿足率為60.4%,其中中部地區(qū)為58.3%,西部地區(qū)僅為47.9%。農(nóng)村中小企業(yè)貸款難現(xiàn)象更是普遍；全國農(nóng)村固定觀察點(diǎn)2003年的調(diào)查數(shù)據(jù)也表明,農(nóng)村居民特別是種養(yǎng)大戶有強(qiáng)烈的貸款需求,但發(fā)生借款行為的農(nóng)戶僅占調(diào)查農(nóng)戶總數(shù)的19.5%,并且借款農(nóng)戶中僅有32.8%的借款是從銀行和信用社獲得［1］。難以獲得有效的信貸支持已經(jīng)阻礙了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的步伐，同時更加劇了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)區(qū)域發(fā)展的不平衡。

農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體的信貸需求長期以來難以得到滿足,除了國家長期以來城市導(dǎo)向的信貸資源配置戰(zhàn)略和農(nóng)村金融體制改革滯后等原因之外,農(nóng)村信用擔(dān)保機(jī)制不健全使金融供給與需求之間不能對接無疑也是重要原因。為了防范違約風(fēng)險,農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)普遍采用擔(dān)保貸款的形式向農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體發(fā)放貸款。但是，擔(dān)保貸款卻受種種因素的制約，從而造成了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體的貸款難問題。顯然,如果不引入新的制度安排,僅靠金融機(jī)構(gòu)的行為選擇與政府“一廂情愿”的鼓勵,是無法促使農(nóng)村金融交易有效進(jìn)行及拓展的,農(nóng)戶與農(nóng)村中小企業(yè)的融資困境也必將長期持續(xù)下去。因此，深入考察農(nóng)村信貸融資的擔(dān)保約束及其成因，并提出緩解擔(dān)保約束的制度安排，對緩解農(nóng)村融資難問題有重要意義。

二、農(nóng)村信貸融資的擔(dān)保約束與農(nóng)村融資難問題

在農(nóng)村金融市場上,事前金融合約的達(dá)成既受客觀自然風(fēng)險的影響,還受借貸雙方信息不對稱所導(dǎo)致的信用風(fēng)險的制約。為了防范違約風(fēng)險,農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)普遍要求借款人提供擔(dān)保條件，如實(shí)物抵質(zhì)押、權(quán)利質(zhì)押或保證擔(dān)保等,并在融資契約中明確規(guī)定擔(dān)保違約責(zé)任。何廣文（2002）等通過對全國6個省區(qū)的18個鄉(xiāng)鎮(zhèn)信用社、6個縣級聯(lián)社、4個農(nóng)業(yè)銀行基層辦事處和57戶農(nóng)戶的調(diào)查表明,農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的貸款基本都要求借款人提供擔(dān)保。按貸款額度算,各種形式的擔(dān)保貸款占貸款總額的72%,而信用貸款僅占28%,主要擔(dān)保貸款形式為抵押擔(dān)保貸款、質(zhì)押擔(dān)保貸款和保證擔(dān)保貸款,其比例分別為18.2%、12.6%和40.2%［2］。從對不同地區(qū)進(jìn)行的個案調(diào)查來看,情況基本類似,對西部地區(qū)重慶市的一個典型調(diào)查表明,農(nóng)村信用社農(nóng)戶貸款總額中,擔(dān)保貸款占74%；而對東部地區(qū)江蘇省張家港市的調(diào)查則表明,地處經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)農(nóng)村的信用社工商業(yè)貸款占比較高,其信用貸款占比例則更低,僅有2.41%,絕大多數(shù)是擔(dān)保貸款。據(jù)筆者（2009）對福建省閩清縣和邵武市（縣級市）農(nóng)村信用聯(lián)社、南安市（縣級市）農(nóng)村合作銀行等不同區(qū)域的調(diào)查表明：閩清縣農(nóng)村信用社2001—2008年農(nóng)戶貸款中各種抵押擔(dān)保貸款占比在90%—95%，信用貸款只占不到10%的比例［3］；邵武市農(nóng)村信用聯(lián)社2008年對信用農(nóng)戶發(fā)放小額信用貸款占10%左右，其他農(nóng)戶貸款都要求有各種形式的擔(dān)保及抵押，對中小企業(yè)的貸款都須要不同形式的抵押和擔(dān)保，如房產(chǎn)、產(chǎn)房、機(jī)器設(shè)備、原材料、產(chǎn)品等資產(chǎn)抵押；南安市農(nóng)村合作銀行對中小企業(yè)貸款都須要不同形式的抵押和擔(dān)保，農(nóng)戶貸款主要是農(nóng)戶聯(lián)保貸款或擔(dān)保貸款，小額信用貸款逐步退出，只占1%左右。然而，這與農(nóng)村中小企業(yè)和農(nóng)戶普遍存在的抵押擔(dān)保品不足的現(xiàn)實(shí)相悖。據(jù)統(tǒng)計，我國90%以上的中小企業(yè)都建在農(nóng)村地區(qū)（縣域或鄉(xiāng)鎮(zhèn)）,廠房用地多是租用的集體用地、宅基地等,農(nóng)村中小企業(yè)不擁有該用地的土地使用權(quán)及其依法處分權(quán),導(dǎo)致農(nóng)村中小企業(yè)所有的有限的不動產(chǎn)資源無法有效地用于擔(dān)保貸款,農(nóng)村中小企業(yè)可供擔(dān)保的不動產(chǎn)資源嚴(yán)重受限［4］。農(nóng)戶本身可抵押的價值極低甚至為零。這主要是由于中國的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展比較落后，農(nóng)戶的價值儲備有限，符合可抵押、質(zhì)押條件的特別是易于進(jìn)入市場實(shí)現(xiàn)價值的資產(chǎn)并不多。抵押擔(dān)保難問題是當(dāng)前農(nóng)村中小企業(yè)和農(nóng)戶“貸款難”和農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)“放款難”矛盾的焦點(diǎn)所在。擔(dān)保約束造成了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的農(nóng)村信貸資產(chǎn)質(zhì)量不高、農(nóng)村信貸業(yè)務(wù)難以拓展，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體的信貸需求難以得到滿足。根據(jù)全國人大常委會關(guān)于圍繞“三農(nóng)”問題開展執(zhí)法檢查和工作調(diào)研的部署，2004年5月，全國人大常委會金融支農(nóng)問題調(diào)研組對金融支農(nóng)問題進(jìn)行了專題調(diào)研。由國家統(tǒng)計局農(nóng)調(diào)隊對農(nóng)戶固定調(diào)查點(diǎn)進(jìn)行的抽樣調(diào)查來看，多數(shù)農(nóng)戶從農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)（銀行和農(nóng)村信用社，下同）得到貸款難度較大。2000年至2003年，農(nóng)民每人每年從農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)借入資金65元。據(jù)湖南農(nóng)調(diào)隊對全省3700戶農(nóng)戶的抽樣調(diào)查，2003年從農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)得到貸款的農(nóng)戶有218戶，所占比例僅5.9%；據(jù)江西省農(nóng)調(diào)隊對全省2450戶農(nóng)戶的抽樣調(diào)查，2003年有574戶有借貸行為，占23.4%，其中從農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)得到貸款的有120戶，占被調(diào)查農(nóng)戶的4.9%；從2001年至2003年，從農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)得到的貸款僅占農(nóng)戶總借貸額的13-23%左右。據(jù)安徽省農(nóng)委從農(nóng)村調(diào)查點(diǎn)了解的情況，2003年農(nóng)民戶均借款中，來自農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的占12.6%。農(nóng)戶從農(nóng)村的正規(guī)金融機(jī)構(gòu)獲得貸款困難成為一個普遍現(xiàn)象［5］。根據(jù)全國農(nóng)村固定觀察點(diǎn)提供的資料以及張捷(2003)、王靜(2004)、馮興元(2004)等人的研究表明,農(nóng)戶與農(nóng)村中小企業(yè)從正規(guī)金融機(jī)構(gòu)中得到的融資只占其需求的50%［6［］7［］8］。

三、農(nóng)村信貸融資擔(dān)保約束的原因

隨著互聯(lián)網(wǎng)在我國的迅速發(fā)展，C2C電子商務(wù)必將取代傳統(tǒng)的商務(wù)模式，成為未來全新的商務(wù)交易模式。在我國C2C電子商務(wù)迅速發(fā)展的同時，很多問題也顯現(xiàn)出來其中缺乏健全的信用體系是相當(dāng)突出的一個問題，它制約著我國C2C電子商務(wù)的長足穩(wěn)健發(fā)展本人在進(jìn)行問卷調(diào)查是針對您對現(xiàn)行電子商務(wù)平臺的信用體系感到滿意嗎?的回答統(tǒng)計中，非常滿意的人員只占了18．95％，另外相當(dāng)大的一部分人員為53．68％持有的意見為一般滿意，但還是需要改進(jìn)的，最后11．85％的人員表示相當(dāng)?shù)牟粷M意，顯然，信用體系已經(jīng)成了公眾在C2C網(wǎng)絡(luò)交易時普遍擔(dān)心的問題。而網(wǎng)上購物最有可能被竊取的信息包括QQ號碼、銀行卡號、郵箱口令、游戲賬號等敏感信息。

這些都嚴(yán)重地影響了消費(fèi)者的網(wǎng)絡(luò)消費(fèi)信心和熱情。當(dāng)然全國大約80％的人口都進(jìn)行網(wǎng)購，建立健全的信用體系是相當(dāng)重要的，縱觀國外比較成熟的C2C電子商務(wù)市場，都具有良好的信用體系做支撐。所以，要促進(jìn)我國C2C電子商務(wù)的長足發(fā)展，必須盡快建立起健全的C2C電子商務(wù)信用體系。

一、C2C電子商務(wù)平臺信用體系現(xiàn)狀

隨著互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展，網(wǎng)上購物已經(jīng)成了一種時髦，據(jù)調(diào)查統(tǒng)計不去網(wǎng)購的人只有17．6％，由此C2C網(wǎng)站平臺要求賣家提供身份證才讓他們開網(wǎng)店，因此增加賣家的責(zé)任。同時，C2C網(wǎng)站平臺設(shè)置了一系列的規(guī)則和信用評級系統(tǒng)，雖然如此，但真正了解C2C電子商務(wù)平臺規(guī)則的只有26．04％，一般了解的人只有48．96％，甚至一點(diǎn)也不了解的人占了25％，由此可見電子商務(wù)平臺雖然對作假有一定的打擊力度，但仍存在一定的問題。

大致有三個方面的原因：一是實(shí)行消費(fèi)者信用評級。所謂的信用評級，是指消費(fèi)者在交易完成后評價賣家提供服務(wù)的質(zhì)量的等級。根據(jù)網(wǎng)上調(diào)查情況每次買完東西會給買家評價的人只有47．5％，也就是說全國平均一半人還沒到，到現(xiàn)在信用級別已經(jīng)成了賣家的一個重要指標(biāo)，與交易量成正相關(guān)關(guān)系，信用級別越高，表示這個C2C電子零售商的信譽(yù)度越高，賣家的銷售力度也就越大，消費(fèi)者可旗￡購買這個商家銷售的物品。信用評價具有以下幾個方面的功能：信用程度、商品品質(zhì)、服務(wù)態(tài)度。二是進(jìn)行身份認(rèn)證?，F(xiàn)在網(wǎng)店都實(shí)行一種一一對應(yīng)制度，也就是一張身份證只能開一家網(wǎng)店，如，淘寶網(wǎng)對沒有通過支付寶認(rèn)證(支付寶個人認(rèn)證包括身份認(rèn)證和銀行卡提現(xiàn)認(rèn)證兩部分)的注冊用戶不允許其在淘寶網(wǎng)出售商品。雖然現(xiàn)有C2C平臺也有相應(yīng)的監(jiān)督系統(tǒng)與反作弊系統(tǒng)，但由于其片面．陛和缺乏可操作性，實(shí)際上起不到很大的效果，其具體情況表現(xiàn)在：

(一)信用評價體系據(jù)網(wǎng)上調(diào)查，是不是現(xiàn)行的信用評價系統(tǒng)能不能體現(xiàn)出賣家的信譽(yù)，66．66％的人員對其保持反對的態(tài)度，由此可見C2C平臺上存在很嚴(yán)重的信用作假問題，照此下去，那么商家的信譽(yù)不僅毫無作用，相反的還會誤導(dǎo)買家。由于信用評價的重要性，就有許多不法商家利用刷信譽(yù)軟件或者刷刷平臺來提高C2C平臺的信用評級C2C平臺出現(xiàn)了虛假信用等級，這不僅會影響消費(fèi)者個人的購買效用，最重要的是虛假信用會直接影響整個C2C平臺的交易，即出現(xiàn)逆向選擇。如果C2C平臺有很多個賣家出現(xiàn)造假的行為，其最終均衡結(jié)果必然是信譽(yù)良好的賣家將不能夠在C2C平臺上繼續(xù)存在，最后導(dǎo)致的結(jié)果是信譽(yù)不好的賣家驅(qū)逐了信譽(yù)良好的買家，占有整個市場，C2C平臺也由此失去了意思，網(wǎng)上購物成為虛幻。

摘要:近年來，隨著銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展，信用卡業(yè)務(wù)悄然興起，已經(jīng)成為繼住房貸款、汽車貸款后的第三大個人信貸業(yè)務(wù)，對人們的消費(fèi)習(xí)慣產(chǎn)生了深刻的影響。但是，綜合我國的情況來看，各個商業(yè)銀行的信用卡業(yè)務(wù)還處在初級發(fā)展階段，各個發(fā)卡行基本虧損，本文主要在這一背景下分析我國商業(yè)銀行信用卡的盈利模式，并提出自己的淺見。

關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;信用卡盈利模式;改善措施

區(qū)別于中央銀行和投資銀行，商業(yè)銀行是一個以營利為目的的金融機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)主要集中在存款和貸款方面，以低利率借入存款，以高利率放出貸款，存貸款之間的利差即為商業(yè)銀行的主要利潤。而隨著信用卡業(yè)務(wù)的迅猛發(fā)展，信用卡已經(jīng)成為商業(yè)銀行新的盈利增長點(diǎn)。信用卡是由商業(yè)按照客戶的信用度發(fā)給持卡人，使用信用卡消費(fèi)時無須支付現(xiàn)金，可按照客戶的信用額度透支相應(yīng)金額，等到每月固定的日時還款。持卡人在信用額度內(nèi)可以先消費(fèi)后還款。

一、信用卡的發(fā)展歷史

信用卡的出現(xiàn)已經(jīng)有50多年的歷史，在國際上已經(jīng)成為非常普遍的支付手段。在我國，信用卡的起步較晚，最早的信用卡是1995年由廣東發(fā)展銀行發(fā)行的，至今僅有短短二十年的時間。在信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展初期，商業(yè)銀行為了盡早搶占市場，采取免年費(fèi)、增加附加服務(wù)等方式來爭搶客戶，導(dǎo)致經(jīng)營成本居高不下，在國際上普遍高盈利的信用卡業(yè)務(wù)在我國市場上并未給銀行帶來良好的經(jīng)濟(jì)效益。如何優(yōu)化信用卡的盈利模式，增強(qiáng)信用卡的盈利能力成為我國各大銀行關(guān)注的焦點(diǎn)問題。

二、我國商業(yè)銀行信用卡的盈利模式現(xiàn)狀分析

[關(guān)鍵詞]建筑市場信用體系信用管理對策

[摘要]近年來，我國經(jīng)濟(jì)快速增長，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)與城市化進(jìn)程進(jìn)一步加快，建筑市場信用問題日益突出。究其原因，許多政策和措施通常是針對某一具體問題而采取的治標(biāo)之策，收效于一時，無法從根本上解決問題。因此，需要從系統(tǒng)的角度，多視角、全方位地分析和研究建筑市場信用體系建設(shè)問題。只有揭示建筑市場信用體系的本質(zhì)特征，強(qiáng)化建筑市場信用機(jī)制和制度建設(shè)，才是建筑市場的治本之策。

社會主義經(jīng)濟(jì)既是競爭經(jīng)濟(jì)、法制經(jīng)濟(jì)，更是信用經(jīng)濟(jì)。良好的社會信用體系是建立和規(guī)范市場經(jīng)濟(jì)秩序的重要保證，也是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)健康、持續(xù)發(fā)展的先決條件。信用是現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)的生命，是企業(yè)從事生產(chǎn)經(jīng)營活動的一個必備要素，也是企業(yè)競爭力的一個最重要的組成部分。因此，打造信用是當(dāng)前我國整個管理學(xué)界、經(jīng)濟(jì)學(xué)界、法學(xué)界的重要任務(wù)之一。

黨的十七大提出了“加快形成統(tǒng)一開放競爭有序的現(xiàn)代市場體系，發(fā)展各類生產(chǎn)要素市場，完善反映市場供求關(guān)系、資源稀缺程度、環(huán)境損害成本的生產(chǎn)要素和資源價格形成機(jī)制，規(guī)范發(fā)展行業(yè)協(xié)會和市場中介組織，健全社會信用體系。”的戰(zhàn)略任務(wù)。黨和國家領(lǐng)導(dǎo)人高度重視社會信用體系建設(shè)，多次強(qiáng)調(diào)要進(jìn)一步建立健全信用法律制度，規(guī)范市場運(yùn)行秩序，健全市場信用體系，改進(jìn)市場監(jiān)管體系。推進(jìn)市場信用體系建設(shè)的任務(wù)更為重要和緊迫。

建筑市場信用體系的構(gòu)建是在整個社會信用體系基礎(chǔ)之上來完成的，應(yīng)以社會信用體系為依托，密切關(guān)注我國社會信用體系建設(shè)的規(guī)劃和進(jìn)展。當(dāng)然，由于建筑市場有其自身特點(diǎn)和運(yùn)行規(guī)律，應(yīng)根據(jù)國家信用法規(guī)，結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)，制定和實(shí)施相關(guān)的建筑市場信用條例與實(shí)施辦法。

近年來，我國經(jīng)濟(jì)快速增長，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)與城市化進(jìn)程進(jìn)一步加快，建筑市場信用問題日益突出。為規(guī)范建筑市場秩序，推進(jìn)建筑市場信用體系建設(shè)，國家采取了許多措施，建設(shè)部從21302年起就開始實(shí)施和推進(jìn)建筑市場信用體系的建設(shè)，2005年8月出臺了《關(guān)于加快推進(jìn)建筑市場信用體系建設(shè)工作的意見》，2005年11月啟動長三角區(qū)域信用體系建設(shè)工作試點(diǎn)，2OO6年2月啟動環(huán)渤海區(qū)域信用體系建設(shè)工作試點(diǎn)，2007年1月又以建設(shè)部文件正式印發(fā)了《建筑市場誠信行為信息管理辦法》和《全國建筑市場各方主體不良行為記錄認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)》，對加強(qiáng)市場監(jiān)管，轉(zhuǎn)變政府積能，防止建設(shè)領(lǐng)域腐敗和拖欠工程款起到了極大的促進(jìn)作用。

[關(guān)鍵詞]電子商務(wù)信用體系

[摘要]國務(wù)院的《關(guān)于加快電子商務(wù)發(fā)展的若干意見》，明確提出誠信建設(shè)戰(zhàn)略思路：加快信用體系建設(shè)，建立科學(xué)、合理、權(quán)威、公正的信用服務(wù)機(jī)構(gòu)；嚴(yán)格信用監(jiān)督和失信懲戒機(jī)制，逐步形成既符合我國國情又與國際接軌的信用服務(wù)體系的方針和目標(biāo)。

目前我國的信用評價和監(jiān)管機(jī)制不健全，一些信用評價機(jī)構(gòu)本身服務(wù)的誠信可能就有問題，甚至出現(xiàn)3A評級也可以隨意買賣的現(xiàn)象，全社會的誠信意識還沒有建立，一些個人和企業(yè)沒有為經(jīng)常性的違約、失信而付出代價。這種“守信卻得不到更大利益”、“失信也不會得到更大懲罰”的現(xiàn)象，給商業(yè)交易帶來了很高的交易成本，也制約了傳統(tǒng)商業(yè)走向電子商務(wù)的步伐。

一、構(gòu)建信用體系的意義

傳統(tǒng)商業(yè)相比，電子商務(wù)通常是買賣雙方不見面的，更加需要參與者誠實(shí)守信：買賣雙方信用狀況信息不對稱甚至缺失，往往憑經(jīng)驗(yàn)直覺、網(wǎng)上交流、網(wǎng)下調(diào)查等進(jìn)行綜合判斷，而網(wǎng)下調(diào)查的成本很高，有些業(yè)務(wù)很難調(diào)查到，這就很容易出現(xiàn)在交易信息、供貨、付款等方面出現(xiàn)誠信問題，影響用戶對網(wǎng)上交易的信心；為了促進(jìn)電子商務(wù)行業(yè)的健康發(fā)展，一方面，我們希望傳統(tǒng)商業(yè)模式下的信用模式盡快完善，信用數(shù)據(jù)盡快共享；同時我們認(rèn)為需要為電子商務(wù)的參與者建立必要、實(shí)用的、符合電子商務(wù)特征的信用模式和信用數(shù)據(jù)管理機(jī)制；健全我國的信用管理體系，涉及的因素較多，但與信用有關(guān)的立法、執(zhí)法是重中之重。我們已經(jīng)有了一部《電子簽名法》，未來可能還需要有電子商務(wù)企業(yè)信用的管理辦法、網(wǎng)上拍賣交易管理辦法、電子商務(wù)稅收及發(fā)票等一系列的政策法規(guī)。金融領(lǐng)域的信用管理體系也很重要，他直接影響到電子支付和正常服務(wù)的履約，影響電子商務(wù)的效率和質(zhì)量。底層的信用體系，會影響到客戶端對電子商務(wù)的信任、信心與效率。市場經(jīng)濟(jì)是信用化的商品經(jīng)濟(jì)，信用是市場經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)和生命線，特別是在經(jīng)濟(jì)進(jìn)入全球化的過程中，信用是進(jìn)入國際市場的通行證。電子商務(wù)作為一種商業(yè)活動，信用同樣是其存在和發(fā)展的基礎(chǔ)。

二、我國信用管理的現(xiàn)狀和主要問題

摘要:個人信用檔案管理的法律關(guān)系是在個人信用征信機(jī)構(gòu)、信用信息提供者、個人信用檔案主體、信用檔案使用者等多方參與,圍繞個人信用信息的征集、保管、披露與使用而形成的法律關(guān)系群。目前我國個人信用檔案法律體系的缺失,是信用檔案發(fā)展的“瓶頸”。通過立法對個人信用檔案管理的法律關(guān)系主體進(jìn)行規(guī)制,將有利于我國個人信用檔案的健康發(fā)展。

關(guān)鍵詞:個人信用檔案管理法律關(guān)系主體規(guī)制

個人信用檔案管理的法律關(guān)系實(shí)則是以個人信用檔案為核心在征信機(jī)構(gòu)、個人信用檔案主體、信用檔案信息提供者、信用檔案使用者之間形成的多重法律關(guān)系,這種法律關(guān)系的內(nèi)容體現(xiàn)為法律上的權(quán)利和義務(wù),因此法律關(guān)系主體的權(quán)利與義務(wù)是立法的重點(diǎn)①。由于目前我國沒有個人征信法起草的計劃,最有可能盡快出臺的全國性征信法規(guī)仍是《征信管理條例》。因此,筆者將結(jié)合《征信管理條例》(征求意見稿),具體闡述對個人信用檔案管理法律關(guān)系主體的規(guī)制,并對《征信管理條例》(以下簡稱《條例》)提出改進(jìn)意見。

一、對個人信用征信機(jī)構(gòu)的規(guī)制

個人信用征信機(jī)構(gòu),指經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)成立的,專門從事采集、存儲、加工處理信用信息,提供信用檔案和其他信用咨詢服務(wù)的組織。它是獨(dú)立于信用交易雙方的第三方,具有中介性質(zhì)。

目前,我國現(xiàn)有的法律體系中,對征信機(jī)構(gòu)的管理,以地方政府規(guī)章或部門規(guī)章為主,尚沒有法律位階較高的專門法對征信機(jī)構(gòu)的從業(yè)資格、經(jīng)營范圍進(jìn)行監(jiān)管。征信機(jī)構(gòu)設(shè)立無序、混亂。筆者認(rèn)為應(yīng)從以下方面對征信機(jī)構(gòu)的義務(wù)做出規(guī)范。

一、工商管理部門開展了經(jīng)濟(jì)戶口管理實(shí)踐，成為監(jiān)督企業(yè)信用狀況的重要工具“經(jīng)濟(jì)戶口”是工商管理部門為實(shí)現(xiàn)市場監(jiān)管職能，對市場主體的登記注冊、日常監(jiān)管等管理憑據(jù)、資料進(jìn)行系統(tǒng)的收集，科學(xué)分類整理而產(chǎn)生的檔案資料，是工商管理部門管理市場主體經(jīng)濟(jì)信息的一種載體。經(jīng)濟(jì)戶口的本質(zhì)是一種由工商行政部門所管理和擁有的有關(guān)企業(yè)信息的檔案，這些檔案記錄著各級工商行政機(jī)關(guān)對市場主體進(jìn)行登記管理和監(jiān)督檢查中發(fā)生的憑證、文件等資料，包括企業(yè)登記申請注冊時按法律法規(guī)規(guī)定提交的注冊材料，工商部門的審查核材料，年檢報告資料，違法違規(guī)及被查資料、重合同守信用評選資料，商標(biāo)注冊資料等。經(jīng)濟(jì)戶口中的企業(yè)信用信息是隨時間的推移而不斷更新的，它具有較大的權(quán)威性和準(zhǔn)確性。工商行政部門通過對經(jīng)濟(jì)戶口的管理，能夠有效地掌握企業(yè)的信用信息，能夠?yàn)榇驌羝髽I(yè)的失信行為提供強(qiáng)有力的證據(jù)。我國的工商管理部門建立企業(yè)經(jīng)濟(jì)戶口、實(shí)施經(jīng)濟(jì)戶口管理始于20世紀(jì)90年代，到本世紀(jì)初，全國大多數(shù)工商管理部門都建立起了基于計算機(jī)及聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的經(jīng)濟(jì)戶口管理系統(tǒng)，不僅能夠隨時查詢經(jīng)濟(jì)戶口的信息，而且能夠通過計算機(jī)系統(tǒng)隨時更新經(jīng)濟(jì)戶口的信息。與此同時，各地也在積極探索經(jīng)濟(jì)戶口管理的新途徑，很多地方都摸索出了一些關(guān)于經(jīng)濟(jì)戶口管理新的方法與技術(shù)。如某市某工商局的一卡、一檔、一戶的做法，山東濟(jì)南市工商局的區(qū)域經(jīng)濟(jì)監(jiān)管責(zé)任制的做法等，都極大地提升了經(jīng)濟(jì)戶口在企業(yè)信用管理中體系中的價值。

二、工商管理部門推行了企業(yè)分類監(jiān)管制度，起到了獎勵守信、懲罰失信的作用所謂企業(yè)分類監(jiān)管制度，指的是各級工商管理部門以其所掌握的經(jīng)濟(jì)戶口為依托，對企業(yè)的信用狀況進(jìn)行分級評價，根據(jù)評價的結(jié)果給予不同的管理方式，對失信企業(yè)進(jìn)行處罰以及對守信企業(yè)進(jìn)行獎勵的一種企業(yè)信用管理方式。實(shí)施企業(yè)信用分類監(jiān)管制度的目的在于“通過建立上下互動、橫向互通的監(jiān)管機(jī)制，推進(jìn)工商管理各項職能的整合，實(shí)現(xiàn)對企業(yè)的準(zhǔn)入行為、經(jīng)營行為和退出市場行為的全過程監(jiān)管，以提高執(zhí)法效能。我國的企業(yè)信用分類監(jiān)管制度始于90年代末期，在實(shí)踐中的運(yùn)作已經(jīng)比較成熟，主要體現(xiàn)在以下三個方面。首先，建立起了一批有關(guān)企業(yè)信用分類監(jiān)管的法規(guī)、規(guī)章及條例等，如工商總局頒布的《工商管理總局關(guān)于對企業(yè)實(shí)行信用分類監(jiān)管的建議》等;其次，由國家工商總局牽頭，對地方各級工商管理部門的企業(yè)分類監(jiān)管工作實(shí)行了聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用，并頒布了《企業(yè)信用分類監(jiān)管聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用技術(shù)思路與實(shí)施方案》;再次，建立了一個較為合理的企業(yè)信用分類標(biāo)準(zhǔn)，將企業(yè)分為A、B、C、D四類，規(guī)定A類企業(yè)為有著良好的信用記錄的、需要加以正面激勵的企業(yè);B類企業(yè)為有一些不良記錄的企業(yè);C類企業(yè)為信用不良記錄較多的需要加以重點(diǎn)監(jiān)控的企業(yè);D類企業(yè)為需要由工商部門強(qiáng)制其退出市場、撤銷其工商登記的企業(yè)。

三、工商管理部門開展了企業(yè)年檢實(shí)踐，成為工商行政部門把握企業(yè)信用信息的重要途徑企業(yè)年檢是以工商部門為主體對企業(yè)進(jìn)行的一年一度的企業(yè)經(jīng)營狀況及企業(yè)信用狀況檢查，其目的在于了解企業(yè)經(jīng)營狀況、發(fā)現(xiàn)企業(yè)中的問題、利用企業(yè)所提供的數(shù)據(jù)對企業(yè)的經(jīng)營提出具體的經(jīng)營管理建議等。企業(yè)年檢是工商管理部門更新企業(yè)經(jīng)濟(jì)戶口信息、監(jiān)督企業(yè)經(jīng)營行為、監(jiān)督企業(yè)信用記錄的重要手段，它與經(jīng)濟(jì)戶口管理制度、企業(yè)分類監(jiān)管制度一起，構(gòu)成我國企業(yè)信用管理體系的三大主要組成部分。為完善企業(yè)年檢制度，我國的工商管理部門做了許多努力:一是完善企業(yè)年檢的制度和程序。繼1990年《企業(yè)年度檢驗(yàn)辦法》實(shí)施之后，國家工商管理總局又組織人員對這一辦法進(jìn)行了修改，并于2006年起正式頒布實(shí)施修改后的年檢辦法。新辦法相對于舊辦法而言主要是在年檢程序、年檢對象上做了更具體詳細(xì)的規(guī)定，充分體現(xiàn)了市場監(jiān)管的時代性，既能夠保證政府更有效、更全面地把握企業(yè)經(jīng)營信息、同時也能方便了企業(yè)和工商管理部門的工作;二是企業(yè)年檢技術(shù)手段的創(chuàng)新。一些地方為方便企業(yè)年檢，實(shí)施了滾動式年檢年度，即根據(jù)企業(yè)注冊時間的不同，在一年中的不同時候?qū)ζ髽I(yè)實(shí)施年檢，這就避免了由于年檢扎堆而監(jiān)管不到位、不細(xì)致的現(xiàn)象;一些地方實(shí)施了網(wǎng)上年檢制度，企業(yè)可以通過紅盾信息網(wǎng)下載年檢表格，申請年檢，減少了企業(yè)年檢的程序，方便了企業(yè)年檢。這些措施加強(qiáng)了企業(yè)年檢的積極性，也保證了年檢所獲取的企業(yè)經(jīng)營信息的準(zhǔn)確性。

四、工商管理部門開展了以計算機(jī)技術(shù)為基礎(chǔ)的金信工程建設(shè)，使工商部門的網(wǎng)站成為公示企業(yè)信用信息、辦理工商行政業(yè)務(wù)的重要平臺工商總局在《國家工商管理總局關(guān)于對企業(yè)實(shí)行信用分類監(jiān)管的意見》中明確指出，”必須切實(shí)加強(qiáng)基礎(chǔ)性建設(shè)，重點(diǎn)是加強(qiáng)企業(yè)信用監(jiān)管信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，為實(shí)施有效監(jiān)管提供有力的技術(shù)保障。在信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè)上，各級工商管理機(jī)關(guān)要樹立全國一盤棋的思想，遵循國務(wù)院信息化工作領(lǐng)導(dǎo)小組確定的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、聯(lián)合建設(shè)，互聯(lián)互通、資源共享的指導(dǎo)方針，避免各自為政、重復(fù)建設(shè)造成不必要的資金浪費(fèi)。要切實(shí)加強(qiáng)信息機(jī)構(gòu)的建設(shè)，加大資金投入，確?！敖鹦殴こ痰捻樌麑?shí)施”。在這一意見的指導(dǎo)下，我國的各級工商部門開展了大規(guī)模的網(wǎng)絡(luò)信息化建設(shè)運(yùn)動。截至目前，我國的各級工商管理部門都建立起了“紅盾網(wǎng)”，據(jù)統(tǒng)計，地市級以上工商管理部門的建網(wǎng)率達(dá)百分之百，地市以下也達(dá)百分之六十。

目前，各級工商行政部門的紅盾網(wǎng)的主要功能集中在兩個方面。一是作為各級工商行政部門公示企業(yè)信用信息的平臺。如地方有多少中國馳名商標(biāo)企業(yè)、有多少省名牌商標(biāo)，有多少誠實(shí)守信企業(yè)等，一般都能通過網(wǎng)頁直接看到企業(yè)名單。有的地方的紅盾網(wǎng)甚至能夠查詢到一部分企業(yè)的失信狀況，有的還能夠查詢到工商行政部門對企業(yè)失信行為的處理方式等。這種公示成為監(jiān)督企業(yè)及個人的一種重要方式，能夠促進(jìn)企業(yè)及個人的誠實(shí)守信行為。二是作為企業(yè)申請和辦理工商業(yè)務(wù)的平臺。如多數(shù)地方的紅盾網(wǎng)都開設(shè)了企業(yè)年檢申請表下載業(yè)務(wù)，能夠通過網(wǎng)絡(luò)直接提交年檢申請，有的地方的紅盾網(wǎng)能夠直接辦理網(wǎng)上工商登記申請業(yè)務(wù)，極大地方便了企業(yè)和個人。

隨著國際貿(mào)易的廣泛開展,信用證在國際貿(mào)易結(jié)算中已經(jīng)被各國銀行和絕大多數(shù)商人普遍使用而成為運(yùn)用最廣泛最重要的支付手段之一。然而,正如一把雙刃劍,信用證在受到各國貿(mào)易商青睞的同時,也給它的使用者帶來許多風(fēng)險。信用證軟條款問題正是其中應(yīng)當(dāng)引起我們足夠重視的重要問題之一,它已經(jīng)成為信用證正確發(fā)揮作用的重大障礙。

一、信用證軟條款概述

國際商會2007年最新實(shí)施的UCP600仍然沒有增加對信用證軟條款的規(guī)定,目前國際上也并沒有一部法律對信用證軟條款做出明確的定義,國外從事貿(mào)易實(shí)務(wù)者和學(xué)者一般將其表述為:Clausesinthedocumentarycreditwhichmakeitimpossibleforthebeneficiary(seller)tomeettheconditionsofthedocumentarycreditonhisownandindependentlyofthepurchaser.即在信用證中規(guī)定的使受益人(賣方)難以獨(dú)立于買方獨(dú)自實(shí)現(xiàn)信用證利益的條款。

二、信用證軟條款的特征及表現(xiàn)形式

信用證軟條款表現(xiàn)形式多樣。主要包括:

1.控制信用證生效的軟條款。如：