團(tuán)體人壽保險(xiǎn)合同

1．團(tuán)體人壽保險(xiǎn)投保單

序號(hào)：＿＿＿＿＿公務(wù)員之家版權(quán)所有，全國公務(wù)員共同的天地!

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┃投保單位名稱：＿＿＿＿＿聯(lián)系人＿＿＿＿＿發(fā)工資日＿＿＿＿＿┃

┃單位地址：＿＿＿＿＿電話＿＿＿＿＿廠休日＿＿＿＿＿＿┃

摘要：我國自1982年恢復(fù)開辦人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以來，團(tuán)體保險(xiǎn)保費(fèi)收入占人身保險(xiǎn)保費(fèi)收入曾一度達(dá)到88.8%，但在1999年卸出現(xiàn)了大幅度的波動(dòng)，隨后占比基本上維持在20%左右，相對(duì)于一些西方國家基于員工福利計(jì)劃的團(tuán)體保險(xiǎn)發(fā)展?fàn)顩r，我國的發(fā)展是相當(dāng)?shù)牟怀浞?。本文從介紹我國團(tuán)體保險(xiǎn)的發(fā)展現(xiàn)狀出發(fā)，分析了我國基于員工福利計(jì)劃的團(tuán)體保險(xiǎn)發(fā)展道路的可行性，最后提出促進(jìn)我國團(tuán)體保險(xiǎn)健康發(fā)展的幾點(diǎn)建議。

關(guān)鍵詞：團(tuán)體保險(xiǎn)；員工福利計(jì)劃；稅收優(yōu)惠

20世紀(jì)初期，美國工業(yè)及社會(huì)發(fā)展促進(jìn)了雇主們逐漸了解到其對(duì)員工的法律責(zé)任，同時(shí)雇主也對(duì)員工由于工作能力喪失所招致的收入損失逐漸重視，這種對(duì)員工福利的認(rèn)識(shí)孕育了團(tuán)體人身保險(xiǎn)有利的發(fā)展因素。第一張團(tuán)體壽險(xiǎn)保單于1911年，由紐約公平壽險(xiǎn)社(EquitableLifeAssuranceSociety)簽發(fā)。這一新的承保方式一出現(xiàn)就引起了人壽保險(xiǎn)業(yè)界的廣泛注意，各保險(xiǎn)公司群起仿效，隨著員工福利計(jì)劃的發(fā)展在世界各地發(fā)展起來。

一、我國團(tuán)體保險(xiǎn)發(fā)展的現(xiàn)狀

20世紀(jì)50年代初期，為了配合勞動(dòng)保險(xiǎn)的實(shí)施，中國人民保險(xiǎn)公司對(duì)尚未實(shí)施勞動(dòng)保險(xiǎn)或已實(shí)施了勞動(dòng)保險(xiǎn)但希望多增加一些福利的單位職工，開辦了多種以職工為對(duì)象的團(tuán)體人身保險(xiǎn)，作為國家實(shí)施勞動(dòng)保險(xiǎn)的輔助或補(bǔ)充。1958年以后，由于錯(cuò)誤的指導(dǎo)思想影響，國內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)出現(xiàn)停頓，團(tuán)體保險(xiǎn)也停止了銷售。自1982年中國人民保險(xiǎn)公司恢復(fù)開辦人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以來，團(tuán)體保險(xiǎn)業(yè)務(wù)從1982年到90年代初期經(jīng)歷從無到有的市場(chǎng)恢復(fù)期，各家保險(xiǎn)公司積極探索商業(yè)團(tuán)體人身保險(xiǎn)為職工福利配套。但是，目前我國一些企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益不好，繳費(fèi)十分困難；同時(shí)許多經(jīng)濟(jì)效益好的企業(yè)更注重短期效益，不愿意為員工投保。所以盡管團(tuán)體人身保險(xiǎn)在我國以往的業(yè)務(wù)中占有很大份額，近年形勢(shì)卻不容樂觀。從圖1可以看出團(tuán)體保險(xiǎn)保費(fèi)收入占人身保險(xiǎn)保費(fèi)收入的比重從1996年的88.8%下降到2002年的20.5%，2003年為16.88%，2004年達(dá)到20.51%。2005年前8個(gè)月，份額雖提高到22.9%，但是其中包括中意人壽的200億大單，到2005年末份額回落到20.44%。在壽險(xiǎn)業(yè)保持平穩(wěn)增長(zhǎng)的大格局下，團(tuán)體保險(xiǎn)保費(fèi)收入在行業(yè)中占比卻維持在20%左右的水平，其低成本和低風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有得到充分挖掘。與個(gè)人壽險(xiǎn)相比，團(tuán)體保險(xiǎn)業(yè)務(wù)處于相對(duì)萎縮的狀態(tài)，曾在保險(xiǎn)市場(chǎng)上一枝獨(dú)秀的團(tuán)險(xiǎn)漸漸“失寵”。

二、基于員工福利計(jì)劃的團(tuán)體保險(xiǎn)發(fā)展模式的可行性分析

摘要：隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人們對(duì)保險(xiǎn)的需求日益高漲，團(tuán)體保險(xiǎn)以其獨(dú)有的規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益，漸漸受到人們的青睞。采用供求分析的方法對(duì)我國團(tuán)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展進(jìn)行了一個(gè)梳理，并從政策環(huán)境、銷售方式和銷售策略三個(gè)方面分析了團(tuán)體保險(xiǎn)的發(fā)展

關(guān)鍵詞：團(tuán)體保險(xiǎn)；政策環(huán)境；銷售方式；組合策略

發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗(yàn)表明，團(tuán)體保險(xiǎn)已成為現(xiàn)代員工福利計(jì)劃的最重要的保障方式之一。團(tuán)體保險(xiǎn)以團(tuán)體為投保人，用同一張保單承保多個(gè)成員的風(fēng)險(xiǎn)，具有投保成本低、管理簡(jiǎn)便，能夠部分消除逆向選擇等特點(diǎn)，從而在成本上具有規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益，因此在高速發(fā)展的我國極具前景。

1我國團(tuán)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的歷史演進(jìn)

在上世紀(jì)80年代初恢復(fù)商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以來，我國商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展大致經(jīng)歷了三個(gè)階段：

第一階段：中國恢復(fù)商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)至上世紀(jì)90年代初，保險(xiǎn)產(chǎn)品主要以簡(jiǎn)易人身保險(xiǎn)為主，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)比較單一。而產(chǎn)品的銷售只能通過單位推銷人身保險(xiǎn)，保費(fèi)低保額小。從市場(chǎng)需求角度考慮，改革開放初期居民收入少且社會(huì)保障較充分，對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的需求少而缺乏彈性。這一時(shí)期的團(tuán)體保險(xiǎn)多表現(xiàn)為團(tuán)體，僅指團(tuán)體投保，并非真正意義上的團(tuán)體保險(xiǎn)。

[摘要]目前影響團(tuán)體保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的外部政策環(huán)境有：國家政策鼓勵(lì)發(fā)展商業(yè)保險(xiǎn)；團(tuán)體養(yǎng)老保險(xiǎn)稅收政策不到位；團(tuán)體醫(yī)療健康類產(chǎn)品未全部享受稅收優(yōu)惠政策；管理式醫(yī)療保險(xiǎn)不計(jì)保費(fèi)收入。從農(nóng)村團(tuán)體保險(xiǎn)市場(chǎng)來分析，在險(xiǎn)種方面，壽險(xiǎn)公司未嘗試農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)，農(nóng)村醫(yī)療保險(xiǎn)推動(dòng)成本高；在群體方面，失地農(nóng)民保險(xiǎn)依賴政府推動(dòng)，壽險(xiǎn)公司參與農(nóng)民工保險(xiǎn)處于探索中。當(dāng)前，良好的經(jīng)濟(jì)環(huán)境促進(jìn)了企業(yè)健康快速發(fā)展，也因此擴(kuò)大了市場(chǎng)對(duì)團(tuán)體保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的需求，為團(tuán)體保險(xiǎn)的加快發(fā)展奠定了基礎(chǔ)?；趫F(tuán)體保險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì)積累，壽險(xiǎn)公司應(yīng)該從戰(zhàn)略高度拓展加快團(tuán)體保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的新路徑。

[關(guān)鍵詞]團(tuán)體保險(xiǎn)，政策環(huán)境，養(yǎng)老保險(xiǎn)，醫(yī)療健康保險(xiǎn)，意外傷害保險(xiǎn)

團(tuán)體保險(xiǎn)是指壽險(xiǎn)公司針對(duì)團(tuán)體銷售的養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療健康保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)等產(chǎn)品。2006年我國保險(xiǎn)市場(chǎng)團(tuán)體保險(xiǎn)保費(fèi)收入為648億元，占?jí)垭U(xiǎn)總保費(fèi)的17%，相對(duì)于壽險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的初期，團(tuán)體保險(xiǎn)業(yè)務(wù)占比呈逐年下降趨勢(shì)。曾經(jīng)作為保險(xiǎn)公司主要收入來源的團(tuán)體保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，現(xiàn)在卻處于成本高、收益低、增長(zhǎng)乏力的發(fā)展困境中。本文試圖通過對(duì)外部制度、政策、環(huán)境的研究，找到制約團(tuán)體保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的瓶頸及未來的增長(zhǎng)點(diǎn)。

一、影響團(tuán)體保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的外部政策環(huán)境

（一）國家政策鼓勵(lì)發(fā)展商業(yè)保險(xiǎn)

為加快保險(xiǎn)業(yè)改革發(fā)展，完善社會(huì)保障體系，提高全社會(huì)保障水平，滿足人民群眾多層次的保障需求，2006年《國務(wù)院關(guān)于保險(xiǎn)業(yè)改革發(fā)展的若干意見》的出臺(tái)，給保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展帶來重大利好。文件提出，統(tǒng)籌發(fā)展城鄉(xiāng)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)和健康保險(xiǎn)，完善多層次社會(huì)保障體系，包括：大力發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)和健康保險(xiǎn)等人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，積極發(fā)展個(gè)人、團(tuán)體養(yǎng)老等保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；鼓勵(lì)和支持有條件的企業(yè)通過商業(yè)保險(xiǎn)建立多層次的養(yǎng)老保障計(jì)劃；努力發(fā)展適合農(nóng)民的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)和意外傷害保險(xiǎn)；積極探索保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參與新型農(nóng)村合作醫(yī)療管理的有效方式，推動(dòng)新型農(nóng)村合作醫(yī)療的健康發(fā)展；立足我國國情，結(jié)合稅制改革，完善促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的稅收政策等一系列措施。該文件的出臺(tái)體現(xiàn)了政府加快保險(xiǎn)業(yè)改革發(fā)展的力度，鼓勵(lì)商業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的決心，同時(shí)給團(tuán)體保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展帶來了利好信息。

1我國團(tuán)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的歷史演進(jìn)

在上世紀(jì)80年代初恢復(fù)商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以來，我國商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展大致經(jīng)歷了三個(gè)階段：

第一階段：中國恢復(fù)商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)至上世紀(jì)90年代初，保險(xiǎn)產(chǎn)品主要以簡(jiǎn)易人身保險(xiǎn)為主，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)比較單一。而產(chǎn)品的銷售只能通過單位推銷人身保險(xiǎn)，保費(fèi)低保額小。從市場(chǎng)需求角度考慮，改革開放初期居民收入少且社會(huì)保障較充分，對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的需求少而缺乏彈性。這一時(shí)期的團(tuán)體保險(xiǎn)多表現(xiàn)為團(tuán)體，僅指團(tuán)體投保，并非真正意義上的團(tuán)體保險(xiǎn)。

第二階段：上世紀(jì)90年代前期，由于中國經(jīng)濟(jì)持續(xù)多年的飛速發(fā)展，保險(xiǎn)業(yè)也呈現(xiàn)井噴之勢(shì)。從保險(xiǎn)的需求方分析，此階段居民雖已有一定積蓄，但鑒于社保和國企改革尚未啟動(dòng)，對(duì)社保和養(yǎng)老方面的保險(xiǎn)需求仍然不足。再加上專職人的引入使個(gè)?；巨D(zhuǎn)為人銷售為主，團(tuán)險(xiǎn)業(yè)務(wù)受到明顯擠壓。而保險(xiǎn)公司為了迎合“雙高”時(shí)的市場(chǎng)而推出的各類儲(chǔ)蓄型產(chǎn)品和團(tuán)體年金產(chǎn)品，因隨后的連續(xù)降息而蒙受巨大的利差損。在此階段，雖然團(tuán)體保險(xiǎn)的保費(fèi)收入有了一定增長(zhǎng)，但從其在行業(yè)的地位來看，處于下降階段。

第三階段：上世紀(jì)90年代中后期至今，隨著社會(huì)保障制度改革和國企改革的進(jìn)一步深入，對(duì)團(tuán)體保險(xiǎn)的需求激增，原因如下：一從企業(yè)角度，原來由國營(yíng)企業(yè)承擔(dān)的養(yǎng)老和醫(yī)療等福利制度取消，福利制度成為吸引人才的重要因素之一，團(tuán)體保險(xiǎn)成為企業(yè)人力資源管理的重要工具；二從國家角度，中國特殊的人口結(jié)構(gòu)，造成了“未富先老”的局面，巨大的社會(huì)保障壓力使政府大力推進(jìn)養(yǎng)老保障體系的建設(shè)，其中企業(yè)年金正是重要支柱之一；三從消費(fèi)者角度，由于社會(huì)正處于轉(zhuǎn)型時(shí)期，醫(yī)療、養(yǎng)老體系都不健全。出于對(duì)未來的不確定性，消費(fèi)者自我保障的欲望強(qiáng)烈，大大激發(fā)了對(duì)此方面的保險(xiǎn)需求。國內(nèi)的保險(xiǎn)主體也不斷增加，各種新型團(tuán)體保險(xiǎn)產(chǎn)品不斷涌現(xiàn)，壽險(xiǎn)業(yè)進(jìn)入產(chǎn)品轉(zhuǎn)型期。企事業(yè)單位對(duì)團(tuán)體保險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)日益加深，中國的團(tuán)體保險(xiǎn)業(yè)務(wù)開始走上健康發(fā)展的道路。

2我國團(tuán)體保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的外部政策環(huán)境

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展與WTO政策的放開，我國保險(xiǎn)業(yè)取得了令人矚目的成績(jī)，團(tuán)體人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)更是從無到有、由小到大，逐步發(fā)展成為壽險(xiǎn)公司三大主渠道業(yè)務(wù)之一，但目前團(tuán)體人身險(xiǎn)核保管理工作相對(duì)滯后，如何提高團(tuán)體人身保險(xiǎn)核保管理水平，已成為當(dāng)前團(tuán)體人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)健康持續(xù)發(fā)展的重要問題。

1.團(tuán)體人身險(xiǎn)業(yè)務(wù)承保中存在的主要風(fēng)險(xiǎn)

近幾年來，保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，各保險(xiǎn)公司競(jìng)相加大團(tuán)體人身險(xiǎn)業(yè)務(wù)的開拓力度，團(tuán)體人身險(xiǎn)業(yè)務(wù)得到了快速發(fā)展，但業(yè)務(wù)的快速發(fā)展與惡性競(jìng)爭(zhēng)使承保風(fēng)險(xiǎn)日益突顯，

1.1承保方案設(shè)計(jì)不合理風(fēng)險(xiǎn)。

一般來說，企業(yè)的保險(xiǎn)保障需求是多方面和多層次的，為此保險(xiǎn)人必須利用多款產(chǎn)品設(shè)計(jì)綜合的承保方案，如果方案不合理，將帶來巨大的承保風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在以下三個(gè)方面：一是個(gè)人保額過度集中，不能得到較好地分散；二是保障范圍過寬，使賠款大幅上升；三是費(fèi)率下浮幅度大，致使保費(fèi)嚴(yán)重不足。這些都會(huì)使賠付率攀升，導(dǎo)致團(tuán)體人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)出現(xiàn)虧損。

1.2行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)與職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

[摘要]目前影響團(tuán)體保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的外部政策環(huán)境有：國家政策鼓勵(lì)發(fā)展商業(yè)保險(xiǎn)；團(tuán)體養(yǎng)老保險(xiǎn)稅收政策不到位；團(tuán)體醫(yī)療健康類產(chǎn)品未全部享受稅收優(yōu)惠政策；管理式醫(yī)療保險(xiǎn)不計(jì)保費(fèi)收入。從農(nóng)村團(tuán)體保險(xiǎn)市場(chǎng)來分析，在險(xiǎn)種方面，壽險(xiǎn)公司未嘗試農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)，農(nóng)村醫(yī)療保險(xiǎn)推動(dòng)成本高；在群體方面，失地農(nóng)民保險(xiǎn)依賴政府推動(dòng)，壽險(xiǎn)公司參與農(nóng)民工保險(xiǎn)處于探索中。當(dāng)前，良好的經(jīng)濟(jì)環(huán)境促進(jìn)了企業(yè)健康快速發(fā)展，也因此擴(kuò)大了市場(chǎng)對(duì)團(tuán)體保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的需求，為團(tuán)體保險(xiǎn)的加快發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。基于團(tuán)體保險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì)積累，壽險(xiǎn)公司應(yīng)該從戰(zhàn)略高度拓展加快團(tuán)體保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的新路徑。

[關(guān)鍵詞]團(tuán)體保險(xiǎn)，政策環(huán)境，養(yǎng)老保險(xiǎn)，醫(yī)療健康保險(xiǎn)，意外傷害保險(xiǎn)

團(tuán)體保險(xiǎn)是指壽險(xiǎn)公司針對(duì)團(tuán)體銷售的養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療健康保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)等產(chǎn)品。2006年我國保險(xiǎn)市場(chǎng)團(tuán)體保險(xiǎn)保費(fèi)收入為648億元，占?jí)垭U(xiǎn)總保費(fèi)的17%，相對(duì)于壽險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的初期，團(tuán)體保險(xiǎn)業(yè)務(wù)占比呈逐年下降趨勢(shì)。曾經(jīng)作為保險(xiǎn)公司主要收入來源的團(tuán)體保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，現(xiàn)在卻處于成本高、收益低、增長(zhǎng)乏力的發(fā)展困境中。本文試圖通過對(duì)外部制度、政策、環(huán)境的研究，找到制約團(tuán)體保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的瓶頸及未來的增長(zhǎng)點(diǎn)。

一、影響團(tuán)體保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的外部政策環(huán)境

（一）國家政策鼓勵(lì)發(fā)展商業(yè)保險(xiǎn)

為加快保險(xiǎn)業(yè)改革發(fā)展，完善社會(huì)保障體系，提高全社會(huì)保障水平，滿足人民群眾多層次的保障需求，2006年《國務(wù)院關(guān)于保險(xiǎn)業(yè)改革發(fā)展的若干意見》的出臺(tái)，給保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展帶來重大利好。文件提出，統(tǒng)籌發(fā)展城鄉(xiāng)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)和健康保險(xiǎn)，完善多層次社會(huì)保障體系，包括：大力發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)和健康保險(xiǎn)等人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，積極發(fā)展個(gè)人、團(tuán)體養(yǎng)老等保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；鼓勵(lì)和支持有條件的企業(yè)通過商業(yè)保險(xiǎn)建立多層次的養(yǎng)老保障計(jì)劃；努力發(fā)展適合農(nóng)民的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)和意外傷害保險(xiǎn)；積極探索保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參與新型農(nóng)村合作醫(yī)療管理的有效方式，推動(dòng)新型農(nóng)村合作醫(yī)療的健康發(fā)展；立足我國國情，結(jié)合稅制改革，完善促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的稅收政策等一系列措施。該文件的出臺(tái)體現(xiàn)了政府加快保險(xiǎn)業(yè)改革發(fā)展的力度，鼓勵(lì)商業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的決心，同時(shí)給團(tuán)體保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展帶來了利好信息。

摘要：隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人們對(duì)保險(xiǎn)的需求日益高漲，團(tuán)體保險(xiǎn)以其獨(dú)有的規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益，漸漸受到人們的青睞。采用供求分析的方法對(duì)我國團(tuán)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展進(jìn)行了一個(gè)梳理，并從政策環(huán)境、銷售方式和銷售策略三個(gè)方面分析了團(tuán)體保險(xiǎn)的發(fā)展

關(guān)鍵詞：團(tuán)體保險(xiǎn)；政策環(huán)境；銷售方式；組合策略

發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗(yàn)表明，團(tuán)體保險(xiǎn)已成為現(xiàn)代員工福利計(jì)劃的最重要的保障方式之一。團(tuán)體保險(xiǎn)以團(tuán)體為投保人，用同一張保單承保多個(gè)成員的風(fēng)險(xiǎn)，具有投保成本低、管理簡(jiǎn)便，能夠部分消除逆向選擇等特點(diǎn)，從而在成本上具有規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益，因此在高速發(fā)展的我國極具前景。

一、我國團(tuán)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的歷史演進(jìn)

在上世紀(jì)80年代初恢復(fù)商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以來，我國商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展大致經(jīng)歷了三個(gè)階段：

第一階段：中國恢復(fù)商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)至上世紀(jì)90年代初，保險(xiǎn)產(chǎn)品主要以簡(jiǎn)易人身保險(xiǎn)為主，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)比較單一。而產(chǎn)品的銷售只能通過單位推銷人身保險(xiǎn)，保費(fèi)低保額小。從市場(chǎng)需求角度考慮，改革開放初期居民收入少且社會(huì)保障較充分，對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的需求少而缺乏彈性。這一時(shí)期的團(tuán)體保險(xiǎn)多表現(xiàn)為團(tuán)體，僅指團(tuán)體投保，并非真正意義上的團(tuán)體保險(xiǎn)。

摘要：我國自1982年恢復(fù)開辦人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以來，團(tuán)體保險(xiǎn)保費(fèi)收入占人身保險(xiǎn)保費(fèi)收入曾一度達(dá)到88.8%，但在1999年卸出現(xiàn)了大幅度的波動(dòng)，隨后占比基本上維持在20%左右，相對(duì)于一些西方國家基于員工福利計(jì)劃的團(tuán)體保險(xiǎn)發(fā)展?fàn)顩r，我國的發(fā)展是相當(dāng)?shù)牟怀浞?。本文從介紹我國團(tuán)體保險(xiǎn)的發(fā)展現(xiàn)狀出發(fā)，分析了我國基于員工福利計(jì)劃的團(tuán)體保險(xiǎn)發(fā)展道路的可行性，最后提出促進(jìn)我國團(tuán)體保險(xiǎn)健康發(fā)展的幾點(diǎn)建議。

關(guān)鍵詞：團(tuán)體保險(xiǎn)；員工福利計(jì)劃；稅收優(yōu)惠

20世紀(jì)初期，美國工業(yè)及社會(huì)發(fā)展促進(jìn)了雇主們逐漸了解到其對(duì)員工的法律責(zé)任，同時(shí)雇主也對(duì)員工由于工作能力喪失所招致的收入損失逐漸重視，這種對(duì)員工福利的認(rèn)識(shí)孕育了團(tuán)體人身保險(xiǎn)有利的發(fā)展因素。第一張團(tuán)體壽險(xiǎn)保單于1911年，由紐約公平壽險(xiǎn)社(EquitableLifeAssuranceSociety)簽發(fā)。這一新的承保方式一出現(xiàn)就引起了人壽保險(xiǎn)業(yè)界的廣泛注意，各保險(xiǎn)公司群起仿效，隨著員工福利計(jì)劃的發(fā)展在世界各地發(fā)展起來。

一、我國團(tuán)體保險(xiǎn)發(fā)展的現(xiàn)狀

20世紀(jì)50年代初期，為了配合勞動(dòng)保險(xiǎn)的實(shí)施，中國人民保險(xiǎn)公司對(duì)尚未實(shí)施勞動(dòng)保險(xiǎn)或已實(shí)施了勞動(dòng)保險(xiǎn)但希望多增加一些福利的單位職工，開辦了多種以職工為對(duì)象的團(tuán)體人身保險(xiǎn)，作為國家實(shí)施勞動(dòng)保險(xiǎn)的輔助或補(bǔ)充。1958年以后，由于錯(cuò)誤的指導(dǎo)思想影響，國內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)出現(xiàn)停頓，團(tuán)體保險(xiǎn)也停止了銷售。自1982年中國人民保險(xiǎn)公司恢復(fù)開辦人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以來，團(tuán)體保險(xiǎn)業(yè)務(wù)從1982年到90年代初期經(jīng)歷從無到有的市場(chǎng)恢復(fù)期，各家保險(xiǎn)公司積極探索商業(yè)團(tuán)體人身保險(xiǎn)為職工福利配套。但是，目前我國一些企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益不好，繳費(fèi)十分困難；同時(shí)許多經(jīng)濟(jì)效益好的企業(yè)更注重短期效益，不愿意為員工投保。所以盡管團(tuán)體人身保險(xiǎn)在我國以往的業(yè)務(wù)中占有很大份額，近年形勢(shì)卻不容樂觀。從圖1可以看出團(tuán)體保險(xiǎn)保費(fèi)收入占人身保險(xiǎn)保費(fèi)收入的比重從1996年的88.8%下降到2002年的20.5%，2003年為16.88%，2004年達(dá)到20.51%。2005年前8個(gè)月，份額雖提高到22.9%，但是其中包括中意人壽的200億大單，到2005年末份額回落到20.44%。在壽險(xiǎn)業(yè)保持平穩(wěn)增長(zhǎng)的大格局下，團(tuán)體保險(xiǎn)保費(fèi)收入在行業(yè)中占比卻維持在20%左右的水平，其低成本和低風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有得到充分挖掘。與個(gè)人壽險(xiǎn)相比，團(tuán)體保險(xiǎn)業(yè)務(wù)處于相對(duì)萎縮的狀態(tài)，曾在保險(xiǎn)市場(chǎng)上一枝獨(dú)秀的團(tuán)險(xiǎn)漸漸“失寵”。

二、基于員工福利計(jì)劃的團(tuán)體保險(xiǎn)發(fā)展模式的可行性分析

摘要：在基本醫(yī)療保險(xiǎn)覆蓋學(xué)生群體前后，學(xué)生平安保險(xiǎn)的功能定位經(jīng)歷了從偏社會(huì)保險(xiǎn)屬性向商業(yè)保險(xiǎn)歸位的演變。回歸商業(yè)保險(xiǎn)屬性的學(xué)生平安保險(xiǎn)，在以團(tuán)體承保方式為學(xué)生提供保障時(shí)，由于團(tuán)體保險(xiǎn)規(guī)范缺失，將其認(rèn)定為團(tuán)體保險(xiǎn)抑或是個(gè)人保險(xiǎn)，在法律上存在較大爭(zhēng)論。鑒于團(tuán)體承保的技術(shù)屬性與成本優(yōu)勢(shì)，以及對(duì)我國現(xiàn)行法律規(guī)范擴(kuò)大解釋可在一定程度上解決保險(xiǎn)利益缺失之問題，將采團(tuán)體承保方式運(yùn)行學(xué)生平安保險(xiǎn)認(rèn)定為團(tuán)體保險(xiǎn)仍然具有必要性和可行性。唯將學(xué)生平安保險(xiǎn)認(rèn)定為團(tuán)體保險(xiǎn)的法制基礎(chǔ)較弱，我國將來立法時(shí)應(yīng)當(dāng)通過在《保險(xiǎn)法》第31條中明文擬制學(xué)校對(duì)其學(xué)生具有保險(xiǎn)利益，以化解學(xué)生平安保險(xiǎn)合同欠缺保險(xiǎn)利益之隱憂。

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)市場(chǎng)；學(xué)生平安保險(xiǎn)；團(tuán)體保險(xiǎn)；功能；法制；保險(xiǎn)利益

學(xué)生平安保險(xiǎn)（以下簡(jiǎn)稱為“學(xué)平險(xiǎn)”）作為一款保障學(xué)生身體及生命安全的保險(xiǎn)產(chǎn)品，在我國肇始于20世紀(jì)80年代。學(xué)平險(xiǎn)在發(fā)展初期，由于費(fèi)率低、保障范圍廣，加之基本醫(yī)療保險(xiǎn)尚未覆蓋學(xué)生群體，公益性特征尤為明顯。在市場(chǎng)認(rèn)可與外部政策推動(dòng)雙驅(qū)動(dòng)下，快速發(fā)展的學(xué)平險(xiǎn)，在特定時(shí)期不僅滿足了學(xué)生群體的保險(xiǎn)需求，并且對(duì)構(gòu)筑我國社會(huì)安全保障體系起到重要作用。但是，隨著學(xué)平險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展，各方對(duì)學(xué)平險(xiǎn)的認(rèn)知在不斷深化的同時(shí)，亦產(chǎn)生了相當(dāng)之分歧，尤其在學(xué)平險(xiǎn)的監(jiān)管規(guī)范于20世紀(jì)末21世紀(jì)初密集出臺(tái)、學(xué)生納入城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)試點(diǎn)工作積極開展之后。在此背景之下，考察并明晰學(xué)平險(xiǎn)的功能及定位，進(jìn)而提出我國相關(guān)法制的改進(jìn)與完善之路，對(duì)統(tǒng)一司法尺度、促進(jìn)學(xué)平險(xiǎn)的健康發(fā)展以及健全我國的安全保障體系具有重要意義。

一、學(xué)平險(xiǎn)的功能演進(jìn)：社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)之間的滑動(dòng)

（一）偏社會(huì)保險(xiǎn)屬性階段。自20世紀(jì)80年代推出以來，學(xué)平險(xiǎn)的發(fā)展呈現(xiàn)出兩大趨向：一是保險(xiǎn)責(zé)任范圍擴(kuò)大化，從起初主要承保意外死亡責(zé)任，到后來疾病死亡、意外傷害醫(yī)療、疾病醫(yī)療等責(zé)任均被列入承保范圍；二是保險(xiǎn)金額均不斷提升[1]。換言之，學(xué)平險(xiǎn)從誕生到后來的發(fā)展，呈現(xiàn)出了保險(xiǎn)費(fèi)率低、保障額度較高、保障群體人數(shù)多、承保手續(xù)簡(jiǎn)便等特征。因此，有學(xué)者認(rèn)為學(xué)平險(xiǎn)是“保險(xiǎn)公司開辦歷史最長(zhǎng)的一項(xiàng)公益性業(yè)務(wù)之一”[2]。在學(xué)生群體未被納入社會(huì)保險(xiǎn)保障范圍之前，低費(fèi)率、高保障的學(xué)平險(xiǎn)，可以為發(fā)生意外事故的學(xué)生提供為基本保障，對(duì)于保護(hù)學(xué)生權(quán)益、維護(hù)正常教育教學(xué)秩序以及家庭社會(huì)穩(wěn)定起到了重要作用，具有顯著的公益色彩，在相當(dāng)程度上呈現(xiàn)出社會(huì)保險(xiǎn)的角色和功能。當(dāng)時(shí)不少學(xué)?；蚪逃鞴懿块T對(duì)學(xué)平險(xiǎn)的性質(zhì)認(rèn)識(shí)不清而強(qiáng)制或變相強(qiáng)制要求學(xué)生購買學(xué)平險(xiǎn)。（二）回歸商業(yè)保險(xiǎn)屬性階段。隨著我國社會(huì)保障系的不斷完善，學(xué)生群體被納入城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)試點(diǎn)工作，在21世紀(jì)初取得了實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。2007年出臺(tái)的《國務(wù)院關(guān)于開展城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》（國發(fā)〔2007〕20號(hào)）明確提出，不屬于城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度覆蓋范圍的中小學(xué)階段的學(xué)生（包括職業(yè)高中、中專、技校學(xué)生）、少年兒童和其他非從業(yè)城鎮(zhèn)居民都可自愿參加城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)。2008年出臺(tái)的《關(guān)于將大學(xué)生納入城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)試點(diǎn)范圍的指導(dǎo)意見》又將大學(xué)生群體納入城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)。至此，在我國，各階段學(xué)生群體均已被納入到社會(huì)保險(xiǎn)保障的范圍。學(xué)平險(xiǎn)亦隨之歸位商業(yè)保險(xiǎn)，一方面學(xué)校強(qiáng)制學(xué)生購買學(xué)平險(xiǎn)行為被監(jiān)管方叫停，學(xué)平險(xiǎn)作為商業(yè)保險(xiǎn)的投保自愿性被不斷強(qiáng)調(diào)并為社會(huì)各界所認(rèn)知；另一方面作為商業(yè)保險(xiǎn)的學(xué)平險(xiǎn)，其功能以及與作為社會(huì)保險(xiǎn)的城鎮(zhèn)基本醫(yī)療保險(xiǎn)之間的關(guān)系，即在城鎮(zhèn)基本醫(yī)療保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，學(xué)平險(xiǎn)可以提供差異化、補(bǔ)充性保障，進(jìn)而為學(xué)生提供更為充足而全面的保障，亦逐漸被社會(huì)各方所認(rèn)知。

二、法律適用的歧見與理由：團(tuán)體保險(xiǎn)與個(gè)人保險(xiǎn)之爭(zhēng)