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篇1

論文內(nèi)容摘要：省際間和區(qū)域間的效率狀況存在較大差異。本文基于非參數(shù)DEA-Malmquist指數(shù)方法，從動(dòng)態(tài)的視角考察了我國各省財(cái)政支出效率的變化狀況。實(shí)證結(jié)果表明，在考察期內(nèi)的支出效率進(jìn)步較小，并且主要貢獻(xiàn)源自技術(shù)進(jìn)步。

Malmquist（1953）提出了“Malmquist生產(chǎn)率指數(shù)”的概念，使得我們可以在動(dòng)態(tài)條件下，繼續(xù)在非參數(shù)框架內(nèi)開展進(jìn)一步研究。Malmquist指數(shù)可以分解為三個(gè)部分：技術(shù)效率變化、規(guī)模效率變化和技術(shù)進(jìn)步。它們分別反映了按照既定的要素投入比例，產(chǎn)出水平的提升或下降程度；生產(chǎn)規(guī)模是處于哪個(gè)階段，即收益遞增、遞減還是不變階段；前沿面所代表的技術(shù)在兩個(gè)時(shí)期之間的進(jìn)步或者退步。

目前，將DEA技術(shù)與Malmquist指數(shù)相結(jié)合，從動(dòng)態(tài)角度分析財(cái)政支出效率跨期變化情況的成果尚屬空白。本文對此進(jìn)行嘗試性研究，以期有利于提高我國的財(cái)政管理水平，最大程度地實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金的效能。

研究方法

Malmquist指數(shù)最早由曼奎斯特（Malmquist，1953）作為一種消費(fèi)指數(shù)提出，它是距離函數(shù)的比值（Cavesetal.，1982），利用DEA效率測度可以很容易地表達(dá)生產(chǎn)率進(jìn)步的Malmquist指數(shù)。

對具有跨期行為的DMU來說，t+1期的產(chǎn)出和投入與t期不同，至少有三個(gè)情況使得t+1期的產(chǎn)出改變：投入改變、技術(shù)改變、效率改變。假定規(guī)模收益不變（CRS）條件下，有單投入單產(chǎn)出生產(chǎn)函數(shù)y=f（k），那么產(chǎn)出增加的源泉分解如圖1所示。

在圖1中，技術(shù)改變意味著生產(chǎn)前沿面的改變，因而它代表著生產(chǎn)前沿面由CRS（t）向CRS（t+1）運(yùn)動(dòng)，如B點(diǎn)移至C點(diǎn)，D點(diǎn)移至E點(diǎn)；效率提高指在原有技術(shù)前提下，采取最優(yōu)的生產(chǎn)實(shí)踐，降低技術(shù)無效率和配置無效率情況，它意味著技術(shù)向生產(chǎn)前沿面的垂直運(yùn)動(dòng)，比如，生產(chǎn)由A點(diǎn)向B點(diǎn)運(yùn)動(dòng)；投入改變意味著生產(chǎn)沿著生產(chǎn)前沿面運(yùn)動(dòng)，比如，投入增加意味著生產(chǎn)由B點(diǎn)向D點(diǎn)，或C點(diǎn)向E點(diǎn)運(yùn)動(dòng)。

假設(shè)，同一個(gè)DMU在兩個(gè)時(shí)期進(jìn)行生產(chǎn)，第期的投入產(chǎn)出組合為（kt，y（kt））用P點(diǎn)表示，在t+1期的投入產(chǎn)出組合（kt+1，y（kt+1））用Q點(diǎn)表示。

CRS（t）與CRS（t+1）分別表示第t期和第t+1期的規(guī)模收益不變生產(chǎn)技術(shù)，即生產(chǎn)前沿面。通過CCR模型即可求得第t期和第t+1期的效率水平，分別記為θt和θt+1，那么第t期和第t+1期的潛在產(chǎn)出分別為yt（kt）=yt/θt和yt+1（kt+1）=yt+1/θt+1。于是有：

（1）

右邊同時(shí)乘除yt（kt+1），經(jīng)變換有：

（2）

yt（kt+1）的含義是，利用第t期的生產(chǎn)技術(shù)，在投入為kt+1情況下的潛在平均產(chǎn)出。上式中，產(chǎn)出yt+1/yt的變動(dòng)可分為三部分：θt+1/θt表示效率提高；yt+1（kt+1）/yt（kt）表示生產(chǎn)前沿面的變化，即技術(shù)進(jìn)步；表示投入改變對產(chǎn)出的影響。

在（2）式中，技術(shù)進(jìn)步的公式是以第t+1期為基期衡量的，而投入變化是在第t期衡量的。類似地，如果以第t期為基期衡量技術(shù)進(jìn)步，而在第t+1期衡量投入變動(dòng)，則可以得出一種新的產(chǎn)出增長分解方式。在（1）式右邊同時(shí)乘除yt+1（kt），于是有：

（3）

為避免基準(zhǔn)的混淆，可取上述兩值的幾何平均數(shù)解決矛盾，即

（4）

描述了兩個(gè)時(shí)期內(nèi)效率值的相對變化，也就是所謂的“追趕指數(shù)”。表示“前沿面生產(chǎn)率指數(shù)”，測度了兩個(gè)前沿面的相對距離。由于一個(gè)前沿面就代表一種生產(chǎn)技術(shù)，因此，描述的是兩個(gè)時(shí)期內(nèi)技術(shù)進(jìn)步情況。最后的表示投入規(guī)模變化對產(chǎn)出的影響。從上面的分析可以看出，測度效率變化的Malmquist指數(shù)就是e•t這一部分。如果估計(jì)值大于（小于）1，則表示生產(chǎn)率發(fā)生進(jìn)步（惡化）。

實(shí)證結(jié)果

本文的研究對象覆蓋30個(gè)省級(jí)地方政府（除外）。本文選取的投入產(chǎn)出指標(biāo)與劉振亞等人（2009）相同，數(shù)據(jù)則來自《中國統(tǒng)計(jì)年鑒》（2001～2009）、《中國檢察年鑒》（2002～2008）、《中國財(cái)政年鑒》（2001~2008）以及各省統(tǒng)計(jì)年鑒（2001~2008）。由于最新數(shù)據(jù)只能從相關(guān)年鑒2009版獲取，即某些變量值最多更新至2008年。本文寫作時(shí)，《中國財(cái)政年鑒（2009）》尚未出版，所以無法獲取2008年度個(gè)省預(yù)算外財(cái)政支出的相關(guān)數(shù)據(jù)。衛(wèi)生產(chǎn)出統(tǒng)計(jì)指標(biāo)中，嬰兒死亡率與人口預(yù)期壽命這兩項(xiàng)指標(biāo)都只有10年一次的人口普查才公布，因此，本文只能選用2000年公布的新邁數(shù)據(jù)。

在測度了各省在兩個(gè)時(shí)期的相對支出效率的基礎(chǔ)上，可進(jìn)一步得到在規(guī)模收益不變（CRS）條件下，各省的投入導(dǎo)向型Malmquist指數(shù)及技術(shù)效率變化、技術(shù)進(jìn)步變化、純技術(shù)效率變化、規(guī)模效率變化情況。結(jié)果如表1所示。

從縱向的時(shí)間維度來看，各省的Malmquist指數(shù)平均僅增長了5.6%，說明財(cái)政支出效率總體進(jìn)步較低。效率增長主要?dú)w功于技術(shù)水平的變化，技術(shù)進(jìn)步幾乎是前一時(shí)期的3倍，說明“十一五”時(shí)期表現(xiàn)最好的寧夏比“十五”時(shí)期表現(xiàn)最好的安徽更優(yōu)?？疾炱趦?nèi)技術(shù)效率發(fā)生了嚴(yán)重退步，效率值僅為原來的38.9%。技術(shù)進(jìn)步率的惡化可以分為兩個(gè)部分，其中，規(guī)模效率下降了3%，而純技術(shù)效率的退步程度為59.9%，對技術(shù)效率下降起主要作用。

上述分析表明，財(cái)政支出效率的規(guī)模效率變化不大，而純技術(shù)效率大大退步，進(jìn)而影響了整個(gè)財(cái)政支出效率水平的提高。純技術(shù)效率只與政府本身有關(guān)，因此，政府應(yīng)當(dāng)切實(shí)提高決策水平，優(yōu)化資源配置，提升技術(shù)效率。

從橫向的區(qū)域角度來看，這個(gè)階段Malmquist指數(shù)由高到低依次是西部地區(qū)、東部地區(qū)、中部地區(qū)。東部和西部都有一定的效率進(jìn)步，平均增長分別為121.02%和43.35%，而中部的平均增長為-12.86%，產(chǎn)生了效率惡化。從經(jīng)濟(jì)地理上呈現(xiàn)“兩邊高，中間低，中部塌陷”的態(tài)勢。技術(shù)效率均有退步，從東至西依次下降了47.2%、67.91%和18.61%，而這三個(gè)地區(qū)的規(guī)模效率變化差異不大，分別為0.69%、-7.59%、1.6%。

因此，技術(shù)效率惡化的根本原因在于純技術(shù)效率的退步，純技術(shù)效率變化的顯著差異造成技術(shù)進(jìn)步率存在著較大差異?？傮w而言，東部和西部省份的純技術(shù)效率惡化情況稍好于中部地區(qū)。

參考文獻(xiàn)：

篇2

研究型學(xué)習(xí)與研究型教學(xué)是建設(shè)研究型大學(xué)的重要組成部分。盡管目前研究型教學(xué)已經(jīng)在我國高等教育諸多學(xué)科中得到廣泛應(yīng)用，但目前仍未被應(yīng)用于財(cái)政學(xué)課程中。將研究型教學(xué)方法引入財(cái)政學(xué)課程的教學(xué)過程中，既能夠幫助學(xué)生完成預(yù)定的專業(yè)學(xué)習(xí)任務(wù)，又能夠培養(yǎng)學(xué)生的研究型學(xué)習(xí)能力。

關(guān)鍵詞:

財(cái)政學(xué);研究型教學(xué);教學(xué)改革

目前我國多所高校提出建設(shè)高水平研究型大學(xué)的目標(biāo)。研究型學(xué)習(xí)與研究型教學(xué)是建設(shè)研究型大學(xué)的重要組成部分。目前，研究型教學(xué)已經(jīng)在我國高等教育諸多學(xué)科中得到廣泛應(yīng)用。然而，通過對現(xiàn)有文獻(xiàn)進(jìn)行深度梳理后發(fā)現(xiàn)，研究型教學(xué)目前尚未被應(yīng)用于財(cái)政學(xué)課程的教學(xué)中。財(cái)政是國家治理的基礎(chǔ)和重要支柱。與財(cái)政在國家治理體系中的重要位置相對應(yīng)，財(cái)政學(xué)作為一個(gè)跨經(jīng)濟(jì)學(xué)、政治學(xué)、公共管理學(xué)等學(xué)科領(lǐng)域的綜合性學(xué)科，是一門重要的專業(yè)基礎(chǔ)課程，對于經(jīng)濟(jì)管理類專業(yè)的學(xué)生來說具有十分重要的意義。在財(cái)政學(xué)課程中開展研究型教學(xué)對于提高該課程的教學(xué)質(zhì)量，提升經(jīng)濟(jì)管理類學(xué)生的研究型學(xué)習(xí)能力具有重要作用。

1研究型教學(xué)在我國高等教育各學(xué)科中的應(yīng)用情況

本文在中國知網(wǎng)(CNKI)檢索主題為“研究型教學(xué)”的論文，共檢索到論文2420篇(截止到2015年9月)。主題為“研究型教學(xué)”的論文最早出現(xiàn)于1996年，此后論文數(shù)量逐年增加，年均增長率超過35%，如圖1所示。這一現(xiàn)象說明研究型教學(xué)方法在我國課程教學(xué)中得到了越來越廣泛的應(yīng)用。其中，被引頻次最高的論文是張安富于2012年發(fā)表的“改革教學(xué)方法探索研究型教學(xué)”一文。文中提出“應(yīng)強(qiáng)化研究型教學(xué)的意識(shí)，轉(zhuǎn)變教學(xué)范式，這是培養(yǎng)學(xué)生的創(chuàng)新意識(shí)和創(chuàng)新能力，造就創(chuàng)新型人才的關(guān)鍵環(huán)節(jié)”［1］。從檢索結(jié)果看，研究型教學(xué)方法已被廣泛應(yīng)用于高等教育、外國語言文學(xué)、數(shù)學(xué)、教育理論與教育管理、物理學(xué)、計(jì)算機(jī)軟件及計(jì)算機(jī)應(yīng)用、醫(yī)學(xué)教育與醫(yī)學(xué)邊緣學(xué)科等學(xué)科，如圖2所示。例如，于歆杰等在清華大學(xué)電路原理課中進(jìn)行研究型教學(xué)，認(rèn)為研究型教學(xué)強(qiáng)調(diào)在教學(xué)過程中培養(yǎng)學(xué)生的研究能力和研究興趣［2］。

范欽珊等提出在基礎(chǔ)力學(xué)課程中實(shí)施研究型教學(xué)需做到“教學(xué)內(nèi)容重在學(xué)術(shù)深度、教學(xué)過程重在啟發(fā)與互動(dòng)、課外學(xué)習(xí)重在研究、考試考核方法重在刺激思維鼓勵(lì)創(chuàng)新、教育技術(shù)的應(yīng)用重在與課程整合、實(shí)驗(yàn)教學(xué)重在自主設(shè)計(jì)”。李桂娥借鑒劍橋大學(xué)研究型教學(xué)的經(jīng)驗(yàn)，從區(qū)域經(jīng)濟(jì)學(xué)的學(xué)科特點(diǎn)出發(fā)，以創(chuàng)新教學(xué)理念為指導(dǎo)，以問題為導(dǎo)向，從課堂教學(xué)和課外指導(dǎo)兩個(gè)方面開展研究型教學(xué)［2］。范欽珊等指出清華大學(xué)自2001年就開始在“材料力學(xué)”“理論力學(xué)”“工程力學(xué)”等課程教學(xué)中進(jìn)行研究型教學(xué)的嘗試［3］，并取得了顯著的成效。陳侃等運(yùn)用課堂觀察數(shù)據(jù)進(jìn)行研究，發(fā)現(xiàn)本科課堂上實(shí)際體現(xiàn)的研究型教學(xué)主要表現(xiàn)為從討論和發(fā)表意見的氛圍、鼓勵(lì)批判和探索、以問題為中心激發(fā)探求欲、結(jié)合當(dāng)下應(yīng)用實(shí)際、介紹研究過程和成果等五個(gè)維度。然而，通過對現(xiàn)有文獻(xiàn)進(jìn)行深度梳理，發(fā)現(xiàn)“研究型教學(xué)”目前尚未被應(yīng)用于財(cái)政學(xué)課程的教學(xué)過程中。

2財(cái)政學(xué)課程教學(xué)過程中存在的主要問題

第一，教學(xué)手段單一。盡管目前本科財(cái)政學(xué)課程已采用多媒體方式教學(xué)，但是這種方式仍以教師為主，偏重對財(cái)政學(xué)基本理論知識(shí)的系統(tǒng)講授。如果片面地認(rèn)為使用了多媒體設(shè)備，就是進(jìn)行了教學(xué)方法的創(chuàng)新，那么多媒體教學(xué)不過是從黑板作為載體的“填鴨式”教學(xué)轉(zhuǎn)化為以計(jì)算機(jī)為載體的“填鴨式”教學(xué)，這樣的方式依舊難以提高學(xué)生學(xué)習(xí)的主動(dòng)性和積極性。為了提高課堂教學(xué)效果，部分教師在財(cái)政學(xué)課程中運(yùn)用案例教學(xué)法，例如任傳普、鄭潔［4－5］。然而，受限于本科生財(cái)政學(xué)課程案例教材的缺乏，案例教學(xué)效果目前仍難以保證。

第二，教學(xué)內(nèi)容滯后。在當(dāng)前的財(cái)政學(xué)課程教學(xué)過程中，教師過分強(qiáng)調(diào)學(xué)科的理論體系，過分強(qiáng)調(diào)學(xué)生對財(cái)政學(xué)基本理論的學(xué)習(xí)與掌握，缺乏對財(cái)政學(xué)研究前沿進(jìn)展的跟蹤，缺乏對當(dāng)前公共財(cái)政問題的深入分析與解釋，使得學(xué)生對財(cái)政學(xué)的理解浮在表面，不清楚政府為什么要在不同階段采取不同的財(cái)政政策，不理解政府為什么要采取不同的財(cái)政政策對經(jīng)濟(jì)和社會(huì)進(jìn)行調(diào)控，不能做到理論與實(shí)際相結(jié)合，無法透過現(xiàn)象探索財(cái)政本質(zhì)，達(dá)不到揭示支配這些財(cái)政現(xiàn)象的規(guī)律的教學(xué)目的［6］。

3研究型教學(xué)方法在財(cái)政學(xué)課程中的應(yīng)用

針對目前研究型教學(xué)在我國高等教育各個(gè)學(xué)科運(yùn)用的情況以及財(cái)政學(xué)課程教學(xué)過程中存在的問題，將研究型教學(xué)方法引入財(cái)政學(xué)課程中，有助于彌補(bǔ)現(xiàn)有教學(xué)方法的不足，提升課程的教學(xué)效果，培養(yǎng)學(xué)生的研究型學(xué)習(xí)能力。第一，以研究型教學(xué)帶動(dòng)研究型學(xué)習(xí)為理念，以推進(jìn)課程論文寫作和PPT演示為手段，將“自主學(xué)習(xí)”與“合作學(xué)習(xí)”相結(jié)合，培養(yǎng)學(xué)生的獨(dú)立研究能力和合作研究能力。在“導(dǎo)論”教學(xué)過程中增加中英文文獻(xiàn)的檢索方法、數(shù)據(jù)搜集方法等內(nèi)容的講授，并在該章內(nèi)容結(jié)束后列出若干課程論文選題供學(xué)生選擇，學(xué)生也可以依據(jù)自己的研究興趣自行選題，要求學(xué)生自己查閱文獻(xiàn)、搜集數(shù)據(jù)、分析問題，并在課程結(jié)束后提交課程論文。根據(jù)學(xué)生的科研興趣，組建“財(cái)政學(xué)興趣小組”，由任課教師擔(dān)任興趣小組的指導(dǎo)教師，鼓勵(lì)學(xué)生自由報(bào)名參加，吸引部分具有科研潛質(zhì)的學(xué)生參與到興趣小組中來進(jìn)行研究型學(xué)習(xí)。圍繞大家共同感興趣的財(cái)政問題，利用課余時(shí)間，通過QQ、微信等平臺(tái)進(jìn)行互動(dòng)和交流，開展科研訓(xùn)練，通過“干中學(xué)”提高學(xué)生的獨(dú)立研究能力。在財(cái)政學(xué)課程教學(xué)過程中開展合作學(xué)習(xí)，以“收入分配的衡量”為例，按照自然班級(jí)將學(xué)生分成若干小組，要求每組學(xué)生運(yùn)用所學(xué)方法圍繞“在校大學(xué)生貧富差距現(xiàn)狀”開展調(diào)查研究，并將調(diào)研結(jié)果制作成PPT在課堂上演示，演示結(jié)束后留出一定時(shí)間回答同學(xué)們的提問，如圖3。

第二，以研究型考核方式檢驗(yàn)研究型教學(xué)和研究型學(xué)習(xí)的效果，研究型考核方式側(cè)重培養(yǎng)學(xué)生分析和解決實(shí)際財(cái)政問題的能力。研究型教學(xué)和研究型學(xué)習(xí)的效果需要研究型考核方式來進(jìn)行檢驗(yàn)。課題組將通過課程論文質(zhì)量、課堂PPT演示效果、期末考試成績?nèi)齻€(gè)方面綜合評(píng)價(jià)學(xué)生的學(xué)習(xí)成績，杜絕死記硬背，鼓勵(lì)自由探索、提倡運(yùn)用所掌握的基本理論知識(shí)分析和解決實(shí)際的財(cái)政問題。課程論文質(zhì)量主要由任課教師從學(xué)習(xí)態(tài)度、任務(wù)量、創(chuàng)新性、內(nèi)容質(zhì)量和撰寫質(zhì)量等五個(gè)方面進(jìn)行綜合評(píng)價(jià);課堂PPT演示效果采用德爾菲法，教師評(píng)價(jià)(權(quán)重60%)、學(xué)生自評(píng)(權(quán)重20%)與同學(xué)互評(píng)(權(quán)重20%)相結(jié)合的方式進(jìn)行評(píng)價(jià);期末考試成績將降低客觀題的比例，加大主觀題的比例，將客觀題比例控制在20%以內(nèi)。課堂PPT演示效果的教師評(píng)價(jià)以PPT演示前的準(zhǔn)備情況、PPT演示情況、PPT演示結(jié)束后的互動(dòng)交流情況三方面的考核相結(jié)合，合理分配各項(xiàng)權(quán)重。學(xué)生自評(píng)和同學(xué)互評(píng)均采用課題組設(shè)計(jì)的量規(guī)表進(jìn)行評(píng)價(jià)。量規(guī)表的設(shè)計(jì)側(cè)重學(xué)生提出問題的能力、解決問題的能力、團(tuán)隊(duì)協(xié)作能力、表達(dá)能力等四大項(xiàng)，每項(xiàng)再設(shè)計(jì)2～5個(gè)二級(jí)指標(biāo)，如圖4。

總之，將研究型教學(xué)方法引入財(cái)政學(xué)課程的教學(xué)過程中，既能夠幫助學(xué)生完成預(yù)定的專業(yè)學(xué)習(xí)任務(wù)，又能夠培養(yǎng)學(xué)生的研究型學(xué)習(xí)能力，包括獨(dú)立研究能力和團(tuán)隊(duì)研究能力，同時(shí)通過課程論文寫作和PPT展示，提升了學(xué)生的文字表述能力以及口頭表述能力。

參考文獻(xiàn):

［1］張安富．改革教學(xué)方法探索研究型教學(xué)［J］．中國大學(xué)教學(xué)，2012(1):65－67．

［2］李桂娥．研究型教學(xué)在《區(qū)域經(jīng)濟(jì)學(xué)》教學(xué)中的應(yīng)用［J］．高等教育研究，2010，31(6):90－92．

［3］范欽珊，殷雅俊，陳建平，等．實(shí)施研究型教學(xué)的創(chuàng)新之路［J］．中國高等教育，2013(5):23－25．

［4］任傳普．案例教學(xué)在《財(cái)政學(xué)》教學(xué)改革中的應(yīng)用［J］．中國城市經(jīng)濟(jì)，2011，(29):177．

［5］鄭潔．案例教學(xué)法在財(cái)政學(xué)課程教學(xué)過程中的運(yùn)用與優(yōu)化［J］．黑龍江教育學(xué)院學(xué)報(bào)，2012，31(9):53－55．

篇3

關(guān)鍵詞：居民消費(fèi)；通脹預(yù)期；可支配收入

中圖分類號(hào)：F126.1　文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A　文章編號(hào)：1003 4161(2011)04-0106-03

一、研究背景和文獻(xiàn)綜述

十一五初期，我國經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)了較大的通貨膨脹壓力，在實(shí)施了七年的積極財(cái)政政策之后，轉(zhuǎn)入穩(wěn)健的財(cái)政政策階段。但2008年下半年，全球性經(jīng)濟(jì)危機(jī)波及我國，使經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)下滑，為穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)增長，中央政府相機(jī)抉擇，實(shí)施積極的財(cái)政政策和適度寬松的貨幣政策。全球性經(jīng)濟(jì)危機(jī)爆發(fā)之后，各主要經(jīng)濟(jì)體為擺脫經(jīng)濟(jì)危機(jī)，紛紛采取注入流動(dòng)性的辦法來恢復(fù)經(jīng)濟(jì)以及緩解債務(wù)危機(jī)。因此我國整個(gè)十一五期間都面臨控制通脹的艱巨任務(wù)。而2011年通貨膨脹形勢依然嚴(yán)峻，美國堅(jiān)持量化寬松政策、歐洲經(jīng)濟(jì)恢復(fù)形勢不夠明朗、中東地區(qū)局勢不穩(wěn)，這些帶來的國際流動(dòng)性過剩、大宗商品價(jià)格上漲，都將推動(dòng)物價(jià)總水平進(jìn)一步上漲。因此預(yù)防和治理通貨膨脹工作將面臨更大的挑戰(zhàn)，而預(yù)期作用于居民的消費(fèi)行為，進(jìn)而成為物價(jià)總水平的影響因素之一。所以研究預(yù)期對居民消費(fèi)的影響具有較大的現(xiàn)實(shí)政策意義。

一般經(jīng)濟(jì)學(xué)理論認(rèn)為，通貨膨脹預(yù)期會(huì)影響人們的消費(fèi)，它使人們在一段時(shí)期內(nèi)對其支出行為作出調(diào)整。Hende on和Quandt(1971)從微觀層面分析了居民消費(fèi)和儲(chǔ)蓄的權(quán)衡取舍關(guān)系。認(rèn)為通貨膨脹預(yù)期的增加會(huì)使人們的近期消費(fèi)增加，這是由于通脹預(yù)期一般會(huì)降低人們的真實(shí)利率預(yù)期，所以人們在儲(chǔ)蓄與消費(fèi)之間就會(huì)選擇消費(fèi)。同時(shí)DeLong和Summers(1986)也基于凱恩斯主義模型得出了同樣結(jié)論，對于價(jià)格上漲的預(yù)期可以通過真實(shí)利率和對財(cái)富的再分配影響居民的消費(fèi)行為。而另一份基于密歇根大學(xué)調(diào)查研究中心報(bào)告和Juster Thomas、PaulWachtel(1972b)的研究則持相反的觀點(diǎn)，認(rèn)為較高且不確定的通脹預(yù)期會(huì)增加人們對未來的不確定性，從而導(dǎo)致人們降低他們的真實(shí)收入預(yù)期，所以使其當(dāng)期支出減少。Thomas Juster和Paul Waehtei(1972b)運(yùn)用人戶調(diào)查數(shù)據(jù)，針對通脹預(yù)期對消費(fèi)者支出進(jìn)行了研究。結(jié)果顯示通脹預(yù)期確實(shí)會(huì)影響人們消費(fèi)的跨期分配，進(jìn)一步地，較高的通脹預(yù)期，會(huì)導(dǎo)致非耐用品和勞務(wù)消費(fèi)支出的增加以及耐用品消費(fèi)支出的減少。Susan Butch和Dine Wemeke(1975)也持同樣觀點(diǎn)，即較高的通脹預(yù)期會(huì)導(dǎo)致較高的個(gè)人儲(chǔ)蓄以及耐用品支出的減少。目前研究我國通脹預(yù)期與居民消費(fèi)行為的論文并不多，與此相關(guān)的有李成、馬文濤、王彬(2009)對1995-2008年的數(shù)據(jù)進(jìn)行了動(dòng)態(tài)隨機(jī)一般均衡模型分析，認(rèn)為通脹預(yù)期偏差沖擊、能夠解釋20％左右的消費(fèi)波動(dòng)。

二、模型和數(shù)據(jù)

由于我國目前處于城鄉(xiāng)二元的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，城鎮(zhèn)和農(nóng)村無論是從收入水平、消費(fèi)水平、市場發(fā)達(dá)程度、信息獲取能力和傳遞速度有較大差異，所以本論文將建立模型對城鎮(zhèn)和農(nóng)村消費(fèi)行為分別進(jìn)行分析。

其中城鎮(zhèn)(或農(nóng)村)人均消費(fèi)支出反映了城鄉(xiāng)居民的消費(fèi)行為，而人均可支配收入是消費(fèi)的基礎(chǔ)。真實(shí)利率是當(dāng)期消費(fèi)的機(jī)會(huì)成本之一，早期研究也證明了在通脹預(yù)期提高的時(shí)候，人們會(huì)在消費(fèi)與儲(chǔ)蓄之間進(jìn)行權(quán)衡取舍，所以同時(shí)加入真實(shí)利率變量。未來通貨膨脹預(yù)期指數(shù)和未來收入預(yù)期指數(shù)則是反映未來通脹預(yù)期和居民經(jīng)濟(jì)信心的指標(biāo)。

模型選取十一五期間(2006-2010年)的季度數(shù)據(jù)，其中被解釋變量為城鎮(zhèn)(或農(nóng)村)居民季度人均消費(fèi)性支出，為觀察通脹預(yù)期等因素對居民消費(fèi)行為的影響，運(yùn)用CPI平減的方法對被解釋變量進(jìn)行了剔除價(jià)格因素。其中，由于公布的月度居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)是以上年同月為基數(shù)的統(tǒng)計(jì)結(jié)果，為觀察整個(gè)十一五期間的價(jià)格變動(dòng)趨勢，對2007-2010年各月CPI均以2005年同月為基數(shù)進(jìn)行處理。CPI采用國家統(tǒng)計(jì)局公布的月度城鎮(zhèn)(或農(nóng)村)居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)，調(diào)整后再用月度數(shù)據(jù)獲得調(diào)整后CPI的季度內(nèi)幾何平均值，作為當(dāng)季度CPI。城鎮(zhèn)(或農(nóng)村)居民人均消費(fèi)支出采用國務(wù)院發(fā)展研究中心居民生活數(shù)據(jù)庫中的全國季度統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。

解釋變量選取與消費(fèi)行為相關(guān)的真實(shí)利率、剔除價(jià)格因素后的可支配收入和通貨膨脹預(yù)期。其中，真實(shí)利率用中國人民銀行公布的三個(gè)月定期存款利率，根據(jù)每個(gè)季度內(nèi)變化的利率進(jìn)行平均，求得該季度內(nèi)平均名義利率，季度內(nèi)未出現(xiàn)利率變動(dòng)的，則直接用央行公布的名義利率作為當(dāng)季名義利率。再減去調(diào)整后的季度內(nèi)通貨膨脹率得到實(shí)際利率。

城鎮(zhèn)居民可支配收入直接采用國務(wù)院發(fā)展研究中心居民生活數(shù)據(jù)庫統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，農(nóng)村居民可支配數(shù)據(jù)則采用該數(shù)據(jù)庫統(tǒng)計(jì)的“農(nóng)民人均現(xiàn)金收入”減“稅費(fèi)支出”計(jì)算得出。兩個(gè)指標(biāo)均進(jìn)行了CPI平減，以考察真實(shí)可支配收入對消費(fèi)的影響。

通貨膨脹預(yù)期采用中國人民銀行公布的季度未來通貨膨脹預(yù)期指數(shù)。未來通貨膨脹預(yù)期指數(shù)是消費(fèi)支出的先行變量，選取該指標(biāo)在一定程度上避免了通脹預(yù)期所反映的通脹水平與消費(fèi)支出之間的相互影響造成的內(nèi)生性問題。收入預(yù)期采用中國人民銀行公布的季度未來收入預(yù)期指數(shù)。中國人民銀行公布的季度未來通貨膨脹預(yù)期指數(shù)和未來收入預(yù)期指數(shù)在2009年第三季度發(fā)生統(tǒng)計(jì)表示方法變化，按照新算法對之前的指數(shù)進(jìn)行換算，得到新的表示方法下的統(tǒng)一數(shù)據(jù)。

三、回歸及假設(shè)檢驗(yàn)

城鎮(zhèn)居民消費(fèi)行為回歸結(jié)果：通過第一次回歸結(jié)果我們可以看出，真實(shí)利率項(xiàng)系數(shù)在統(tǒng)計(jì)上不顯著，所以考慮利率項(xiàng)數(shù)據(jù)變動(dòng)幅度較小，并且我國居民的理財(cái)習(xí)慣，比較偏好儲(chǔ)蓄，因此舍棄真實(shí)利率變量，重新回歸，結(jié)果如下：

城鎮(zhèn)居民消費(fèi)行為的回歸結(jié)果中，擬合優(yōu)度R2=0.952220，可見變量較好地解釋了城市居民真實(shí)消費(fèi)支出，三個(gè)自變量系數(shù)在l％的置信水平下顯著。方差膨脹因子XIF，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于10，所以可以判定解釋變量之間無多重共線性。D.W統(tǒng)計(jì)量在該自由度和待估參數(shù)個(gè)數(shù)下可確認(rèn)無自相關(guān)問題。可以最終得出城鎮(zhèn)居民的消費(fèi)行為的回歸方程為：

城鎮(zhèn)人均消費(fèi)支出=2077.769+0.498563城鎮(zhèn)人均可支配收入+11.77867未來通貨膨脹預(yù)期指數(shù)-35.36344未來收入預(yù)期收數(shù)

該回歸結(jié)果表明，城鎮(zhèn)季度人均真實(shí)消費(fèi)受當(dāng)季度城鎮(zhèn)人均可支配收入、未來通貨膨脹預(yù)期和未來收入預(yù)期影響。其中城鎮(zhèn)人均可支配收入每上升1元錢，人均消費(fèi)將增加約0.5元；而當(dāng)季度居民對未來通脹預(yù)期增長1％，城鎮(zhèn)人均消費(fèi)支出將增加約11.78元；而人們對未來收入預(yù)期每降低1％，則會(huì)增加當(dāng)

季度消費(fèi)約35.36元。

同樣對農(nóng)村數(shù)據(jù)進(jìn)行回歸，結(jié)果如下：

回歸結(jié)果顯示，真實(shí)利率對于農(nóng)村居民的消費(fèi)行為的影響也不顯著，所以同樣去掉真實(shí)利率變量，由于未來通脹預(yù)期指數(shù)是我們主要關(guān)注的變量，所以予以保留，并考慮到農(nóng)村信息獲取能力和信息傳遞速度與城鎮(zhèn)的差別，以及農(nóng)村居民消費(fèi)選擇較城市更加保守，所以采用滯后一期的未來通脹預(yù)期指數(shù)來替換當(dāng)期未來預(yù)期通脹指數(shù)，即改為觀察農(nóng)村上一期對本期通脹預(yù)期對本期消費(fèi)的影響。

再次進(jìn)行回歸，結(jié)果如下：

農(nóng)村消費(fèi)者行為的回歸結(jié)果中，可表明變量解釋了多數(shù)農(nóng)村居民真實(shí)消費(fèi)支出，可支配收入和未來預(yù)期指數(shù)自變量系數(shù)在1％的置信水平顯著，滯后一期未來通脹預(yù)期指數(shù)在10％的置信水平下顯著。方差膨脹因子VIF，遠(yuǎn)低于10，所以可以判定解釋變量之間無多重共線性。D.W統(tǒng)計(jì)量在該自由度和待估參數(shù)個(gè)數(shù)下可拒絕自相關(guān)假設(shè)。所以認(rèn)定無明顯自相關(guān)問題。

可以最終得出農(nóng)村居民的消費(fèi)行為的回歸方程為：

農(nóng)村人均消費(fèi)支出=2199.641+0.461609農(nóng)村人均可支出收入+13.77352未來通貨膨脹預(yù)期指數(shù)-49.54699未來收入預(yù)期指數(shù)(滯后一期)

該回歸結(jié)果表明，農(nóng)村季度人均真實(shí)消費(fèi)受當(dāng)季度農(nóng)村人均可支配收入、滯后一期的未來通貨膨脹預(yù)期和未來收入預(yù)期影響。其中農(nóng)村人均可支配收入每上升1元錢，人均消費(fèi)將增加約0.46元；而當(dāng)季度居民對未來通脹預(yù)期增長1％，農(nóng)村人均消費(fèi)支出將增加約13.77元；而人們對未來收入預(yù)期每降低1％，則會(huì)增加當(dāng)季度消費(fèi)約49.54元。

四、結(jié)論與政策建議

根據(jù)上述回歸結(jié)果，分析可知，在我國未來通貨膨脹預(yù)期和未來收入預(yù)期對消費(fèi)者的支出行為有較明顯影響。未來通貨膨脹預(yù)期的提高和未來收入預(yù)期的走低會(huì)導(dǎo)致居民增加消費(fèi)，并且未來收入預(yù)期的影響大于通脹預(yù)期。其次，城鎮(zhèn)居民當(dāng)期消費(fèi)受當(dāng)期未來通脹預(yù)期影響顯著，而農(nóng)村則可能因?yàn)橄M(fèi)決定較為謹(jǐn)慎和保守，而呈現(xiàn)居民當(dāng)期未來通脹預(yù)期對下一期消費(fèi)影響較為顯著的結(jié)果。未來收入預(yù)期則對城鄉(xiāng)居民當(dāng)期消費(fèi)的影響都比較顯著。而且對比城鄉(xiāng)居民消費(fèi)可以發(fā)現(xiàn)，農(nóng)村居民的消費(fèi)行為根據(jù)預(yù)期進(jìn)行調(diào)整的幅度更大，即農(nóng)村居民的消費(fèi)行為更易受到預(yù)期的影響。我國農(nóng)村居民規(guī)模較大，因此，總體上，未來通貨膨脹預(yù)期的上漲和消費(fèi)者對經(jīng)濟(jì)的信心走低會(huì)導(dǎo)致居民消費(fèi)總需求的上升，進(jìn)而對物價(jià)總水平形成拉動(dòng)力量，加速通貨膨脹。因此在預(yù)防和治理通貨膨脹的過程中，管理通貨膨脹預(yù)期是一個(gè)極為重要的工具。

管理通脹預(yù)期并不是要使通脹預(yù)期減小，而是使之趨于合理，從而防止個(gè)人經(jīng)濟(jì)行為的劇烈波動(dòng)對宏觀經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生不良影響?；谏鲜龇治?，在我國預(yù)防和治理通貨膨脹和管理通脹預(yù)期過程中，應(yīng)注意：

1　完善工資、最低生活保障和養(yǎng)老金等的指數(shù)化制度。定期根據(jù)物價(jià)波動(dòng)調(diào)整構(gòu)成居民收入的各項(xiàng)，使得居民收入與物價(jià)上漲聯(lián)動(dòng)，以及保持真實(shí)收入長期平穩(wěn)，從而降低收入預(yù)期對居民消費(fèi)行為的影響程度，減少其對物價(jià)總水平的順周期作用。

2　形成政策聯(lián)動(dòng)體系，同時(shí)增加政策的透明度和可信度。市場主體的活動(dòng)是分散的，苛求公眾時(shí)刻保持鎮(zhèn)靜和理性又是不現(xiàn)實(shí)的。要管理通脹預(yù)期，就要使政府政策達(dá)到內(nèi)在的一致性，讓公眾了解政府政策不存在沖突和相互抵消，使公眾的預(yù)期不至于因政策效果的不確定性而失于合理。同時(shí)，政府定期公布政策目標(biāo)、實(shí)施進(jìn)程等信息，為居民提供更多的形勢判斷依據(jù)。政策效果也應(yīng)及時(shí)公布，并說明政策效果與目標(biāo)的差異形成的原因，不斷提高政府政策的可信度。

3　提高農(nóng)民收入，增強(qiáng)農(nóng)民的“安全感”。從回歸結(jié)果看，農(nóng)民的消費(fèi)行為受預(yù)期的影響較城市大，這反映了農(nóng)民生活中更缺乏“安全感”。進(jìn)一步提高農(nóng)民收入，使農(nóng)民建立穩(wěn)定的收入來源，這樣可以提高農(nóng)民在通貨膨脹中保持原有生活水平的能力。從而降低農(nóng)民受通脹預(yù)期和收入預(yù)期影響而增加的支出。

4　加強(qiáng)貨幣政策的前瞻性，調(diào)節(jié)通貨膨脹預(yù)期。在制定貨幣政策時(shí)，要把對未來經(jīng)濟(jì)走勢的分析放在一個(gè)更長的時(shí)間段內(nèi)，從而形成前瞻性的貨幣政策，以這樣的貨幣政策對居民的通脹預(yù)期進(jìn)行導(dǎo)向，降低通脹預(yù)期與物價(jià)上漲的同步性，減小預(yù)期對通貨膨脹的推動(dòng)作用。

篇4

論文關(guān)鍵詞：重慶文化產(chǎn)業(yè),影響因素,灰色關(guān)聯(lián)分析

一、研究意義

作為國家文化體制改革的試點(diǎn)地區(qū)，重慶市進(jìn)行了一系列有益的探索和試驗(yàn)，其文化產(chǎn)業(yè)在過去五年以年均28%的速度快速增長，為同期重慶市GDP增速的兩倍。2008年重慶文化產(chǎn)業(yè)增加值達(dá)到146.46億元，占全市GDP的2.87%。從重慶文化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)可以看出：以新聞出版、廣播電視、圖書出版發(fā)行為代表的傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)規(guī)模日益擴(kuò)大,與此同時(shí)，以數(shù)字傳媒、動(dòng)漫、網(wǎng)絡(luò)等為代表的新興文化產(chǎn)業(yè)市場份額也有所提升。

現(xiàn)階段對重慶文化產(chǎn)業(yè)的學(xué)術(shù)探討主要集中在定性研究，如對重慶文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略研究、文化產(chǎn)業(yè)政策研究、文化產(chǎn)業(yè)集群研究等，而對于文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展影響因素的定量分析較少。由于重慶文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展起步晚，數(shù)據(jù)不甚完整，口徑亦不統(tǒng)一，缺乏使用回歸分析、方差分析、主成分分析等需要的大樣本數(shù)據(jù)。比較而言，灰色關(guān)聯(lián)分析方法彌補(bǔ)了采用數(shù)理統(tǒng)計(jì)方法作系統(tǒng)分析所導(dǎo)致的缺憾，它通過對“小樣本”、“貧信息”不確定性系統(tǒng)的研究實(shí)現(xiàn)對系統(tǒng)運(yùn)行行為、演化規(guī)律的正確描述和有效監(jiān)控。鑒于文化產(chǎn)業(yè)客觀條件的制約及灰色系統(tǒng)理論的特點(diǎn)，本文將文化產(chǎn)業(yè)和影響其增長的因素視作兩個(gè)灰色系統(tǒng)，考察兩者之間的灰映射關(guān)系，從而得出影響重慶文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展因素的相關(guān)順序，以此對重慶文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供相關(guān)參考。

二、研究方法

關(guān)于產(chǎn)業(yè)增長的影響因素，目前尚無經(jīng)典理論加以詮釋，但中觀層次的產(chǎn)業(yè)是宏觀經(jīng)濟(jì)的組成元素，可依循宏觀經(jīng)濟(jì)增長理論來分析文化產(chǎn)業(yè)的影響因素。以亞當(dāng)·斯密為代表的古典經(jīng)濟(jì)增長理論認(rèn)為經(jīng)濟(jì)增長的主要?jiǎng)恿υ谟趧趧?dòng)分工、資本積累；以哈羅德、多馬、索羅為代表的新古典增長理論，指出在技術(shù)水平不變的假設(shè)下，資本積累在經(jīng)濟(jì)增長中具有決定作用；以盧卡斯、羅默為代表的新增長理論則認(rèn)為知識(shí)積累和技術(shù)進(jìn)步是經(jīng)濟(jì)增長的關(guān)鍵。

結(jié)合產(chǎn)業(yè)興衰轉(zhuǎn)化規(guī)律，主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的形成過程在不同程度上受到市場與政府政策的共同作用和影響，政府對新興產(chǎn)業(yè)進(jìn)行培育、資助、扶持和保護(hù)的各項(xiàng)政策，對產(chǎn)業(yè)的形成和發(fā)展起著重要的推動(dòng)與導(dǎo)向作用。此外，任何產(chǎn)業(yè)的形成都離不開市場需求的拉動(dòng)，市場空間大小及其市場需求前景，對產(chǎn)業(yè)的發(fā)展有著直接影響。

綜上所述，本文將從勞動(dòng)生產(chǎn)力、資金、技術(shù)、財(cái)政撥款、消費(fèi)需求、投資、重大項(xiàng)目帶動(dòng)幾個(gè)方面為數(shù)據(jù)指標(biāo)分析其對重慶文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展的影響。

三、指標(biāo)選取及灰色關(guān)聯(lián)模型構(gòu)建

灰色關(guān)聯(lián)分析的基本思想是根據(jù)序列曲線幾何形狀的相似程度來判斷其聯(lián)系是否緊密。曲線越接近，相應(yīng)序列之間關(guān)聯(lián)度就越大，反之就越小。進(jìn)行灰色管理鏈分析，首先要選準(zhǔn)系統(tǒng)行為特征的映射量，本文將重慶文化產(chǎn)業(yè)增長和影響其增長的因素視作兩個(gè)灰色系統(tǒng)，隨后進(jìn)一步明確影響系統(tǒng)行為的有效因素，即系統(tǒng)行為特征的數(shù)據(jù)序列及比較序列，設(shè)系統(tǒng)行為序列：

X={x(1),x(2),…,x(n)}

X={x(1),x(2),…,x(n)}

………………………

X={x(1),x(2),…，x(n)}

………………………

X={x(1),x(2),…,x(n)},i=1,2,.....,m

基于文化產(chǎn)業(yè)相關(guān)評(píng)價(jià)模型的建立原則及數(shù)據(jù)的可得性和可量化的原則，采集2005年至2008年的《重慶市統(tǒng)計(jì)年鑒》及重慶文化產(chǎn)業(yè)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)中選取數(shù)據(jù)，（重慶統(tǒng)計(jì)局2009年文化產(chǎn)業(yè)數(shù)據(jù)仍在整理中，本文的研究數(shù)據(jù)最新截止到2008年。）選取重慶文化產(chǎn)業(yè)增加值構(gòu)成系統(tǒng)特征數(shù)列X,人均生產(chǎn)總值X;城鎮(zhèn)居民、農(nóng)村居民可支配收入和純收入定為X及X城鎮(zhèn)居民家庭人均年文教娛樂文化服務(wù)消費(fèi)為X農(nóng)村居民家庭平均年文教娛樂用品及服務(wù)消費(fèi)X;文化、體育、娛樂業(yè)固定資產(chǎn)投資X;科技經(jīng)費(fèi)支出X;文化體育傳媒財(cái)政撥款X;公共教育經(jīng)費(fèi)財(cái)政支出X見表1。

表12005～2008年重慶文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展影響因素?cái)?shù)據(jù)

年 份

指 標(biāo)

2003

2004

2005

2006

2007

2008

重慶市文化產(chǎn)業(yè)增加值（億元）X

39.80

52.41

66.66

88.57

114.16

146.46

人均生產(chǎn)總值（元）X

8075

9608

10978

12437

14622

17575.1

城鎮(zhèn)居民人均可支配收入（元）X

8093.67

9220.96

10243.99

13715.3

12590.78

14367.55

農(nóng)村居民人均純收入（元）X

2214.55

2510.41

2809.32

2873.83

3509.29

4126.21

城鎮(zhèn)居民家庭人均年文教娛樂文化服務(wù)消費(fèi)（元）X

1025.99

1200.52

1391.11

1449.49

1237.35

1498.95

農(nóng)村居民家庭平均年文教娛樂用品及服務(wù)消費(fèi)（元）X

180.28

198.65

249.71

189.73

195.97

211.83

文化、體育、娛樂業(yè)固定資產(chǎn)投資占重慶GDP比重X

4.21%

4.53%

6.27%

5.63%

6.11%

7.11%

文化體育傳媒財(cái)政撥款占重慶GDP比重X

1.93%

1.98%

2.03%

1.97%

2.57%

3.25%

公共教育經(jīng)費(fèi)財(cái)政支出占重慶GDP比重X

1.91%

1.87%

1.98%

2.56%

2.95%

3.01%

8個(gè)影響因素反映出的問題主要有如下幾方面：

（一）生產(chǎn)力提高、文化需求拉動(dòng)是文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展的內(nèi)生根本動(dòng)力

從表3可知，重慶城鎮(zhèn)居民的可支配收入以及人均生產(chǎn)總值對重慶文化產(chǎn)業(yè)的影響最大，分別位居一、二名。這兩者是文化消費(fèi)需求的根基，而文化消費(fèi)構(gòu)成了文化產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)和再生產(chǎn)的最終環(huán)節(jié)和源泉，并調(diào)節(jié)著文化產(chǎn)業(yè)資源配置和供給，促使文化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)隨著人們需求層次高級(jí)化而高級(jí)化。產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)中指出，生產(chǎn)力發(fā)展和消費(fèi)能力的提升是新興產(chǎn)業(yè)的內(nèi)生動(dòng)力，也是根本源泉。重慶文化產(chǎn)業(yè)體制改革在經(jīng)歷體制性“松綁”和政策性推動(dòng)之后，正在從政府推動(dòng)向市場推動(dòng)轉(zhuǎn)變。

文化消費(fèi)能力在現(xiàn)實(shí)發(fā)展中仍然存在諸多不足：首先是文化消費(fèi)總量不足。2007年，上海居民教育文化娛樂消費(fèi)支出為2653.67元，北京2007年居民教育文化娛樂消費(fèi)支出為2383.96元，相比之下浙江為2158.32元，而重慶2007年城鎮(zhèn)居民家庭人均年文教娛樂文化服務(wù)消費(fèi)為12590.78元，相比之下可見其差距。其次是文化消費(fèi)能力地區(qū)差異顯著。城鎮(zhèn)居民的文化消費(fèi)能力對重慶文化產(chǎn)業(yè)影響排位居第五位，而農(nóng)村居民家庭平均年文教娛樂用品及服務(wù)消費(fèi)更是排位第五。如何解決城鄉(xiāng)收入差距擴(kuò)大而帶來的“消費(fèi)斷檔”，這些問題都需要從市場本身尋求內(nèi)生性增長源泉加以解決。

（二）深化文化體制改革、引導(dǎo)文化投資方向、擴(kuò)大文化投資規(guī)模

資本作為產(chǎn)業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)，決定著該產(chǎn)業(yè)的規(guī)模和素質(zhì)，由表三可以看出：文化、體育、娛樂業(yè)固定資產(chǎn)投資占重慶GDP比重對重慶文化產(chǎn)業(yè)產(chǎn)生的影響位居第三位。重慶在文化體制改革試點(diǎn)取得一定成果之后，需要繼續(xù)穩(wěn)步推進(jìn)“轉(zhuǎn)企改制”改革，形成多元化市場主體，擴(kuò)大文化產(chǎn)業(yè)投融資力度，盡管文化領(lǐng)域的投資關(guān)系到國家文化安全問題，但仍應(yīng)給予其投資空間，這需要政府出臺(tái)明確的產(chǎn)業(yè)發(fā)展與投資政策，吸引社會(huì)資本、民資、外資等進(jìn)入國家鼓勵(lì)發(fā)展的文化產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，鼓勵(lì)商貿(mào)、房地產(chǎn)、金融等外部行業(yè)以多種形式對文化產(chǎn)業(yè)進(jìn)行資本滲透與融合，在發(fā)揮資本運(yùn)營作用的同時(shí)，引入國外文化服務(wù)業(yè)先進(jìn)理念、文化管理先進(jìn)模式，形成投資主體多元化、投資方式多樣化、投資機(jī)制市場化的文化投融資體制。

目前來看，重慶文化產(chǎn)業(yè)的發(fā)展主要是政府投資扶持，2010年，在中國國際文博會(huì)上，重慶9個(gè)政府重大文化產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目成功簽約，總額近80億元。重慶市政府通過貸款貼息、項(xiàng)目補(bǔ)貼、政府采購、后期獎(jiǎng)勵(lì)等方式，成為推動(dòng)重慶文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展。在今后的發(fā)展過程中要開拓新的投資主體，2007年，浙江宋城集團(tuán)作為中國最大的民營旅游投資集團(tuán)，在杭州舉辦的首屆世界休閑博覽會(huì)實(shí)現(xiàn)貿(mào)易成交137.38億元，協(xié)議利用外資10.17億美元，引進(jìn)內(nèi)資108.34億元，重慶在文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展過程中也要借鑒各省市投融資成功的運(yùn)行體制，進(jìn)一步完善文化產(chǎn)業(yè)的投資環(huán)境。

（三）從依靠政府政策、投資推動(dòng)轉(zhuǎn)變?yōu)橐揽渴袌鰞?nèi)生動(dòng)力

隨著文化體制改革在重慶的逐步深入，改革的中心環(huán)節(jié)和關(guān)鍵命題將會(huì)逐漸轉(zhuǎn)向市場宏觀環(huán)境。如何給改制后的企業(yè)提供一個(gè)較為公平的市場競爭環(huán)境，進(jìn)一步規(guī)范市場進(jìn)入退出機(jī)制，給予不同所有制性質(zhì)的企業(yè)以國民待遇，通過市場管理文化，將政策性的安排轉(zhuǎn)化為制度性的建設(shè)等等，政府應(yīng)從文化企業(yè)改革中轉(zhuǎn)變職能，全力培育規(guī)范的文化市場環(huán)境。

重慶文化體育傳媒財(cái)政撥款占重慶GDP的比重對文化產(chǎn)業(yè)產(chǎn)生了一定影響，據(jù)重慶財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況顯示，2009年重慶市文化與傳媒支出19億元，2008年重慶市對廣播電視的財(cái)政補(bǔ)貼達(dá)到20377萬元，對藝術(shù)表演團(tuán)體補(bǔ)貼總計(jì)達(dá)7187萬元，重慶市政府對于文化產(chǎn)業(yè)的扶持在一定階段是必要的，但是在擴(kuò)大文化產(chǎn)業(yè)供給的前提下也要兼顧需求，兼顧文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展自身規(guī)律，重要的問題不是財(cái)政是否具備能力，而是能否創(chuàng)新支持產(chǎn)業(yè)的體制機(jī)制，使得財(cái)政資金能夠有效發(fā)揮作用。重慶市政府在對文化產(chǎn)業(yè)進(jìn)行財(cái)政資金支持的前提下，要對支持方式進(jìn)行合理設(shè)計(jì)，要避免文化企業(yè)把政府作為“客戶”，開展不良博弈，降低財(cái)政資金的效用。

（四）財(cái)政資金應(yīng)重點(diǎn)扶持高端文化產(chǎn)業(yè)、促進(jìn)文化產(chǎn)業(yè)與高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的深度融合

2008年，重慶市政府對于文化體育傳媒財(cái)政經(jīng)費(fèi)投入為151279萬元，同比增長26.94%，財(cái)政撥款的方向和力度會(huì)對產(chǎn)業(yè)的發(fā)展起到引導(dǎo)作用。創(chuàng)新能力是文化產(chǎn)業(yè)的根基與靈魂，文化產(chǎn)業(yè)同樣會(huì)面對產(chǎn)業(yè)的整體換代升級(jí)，因此重慶財(cái)政扶持政策應(yīng)著重偏向于高端文化產(chǎn)業(yè)的培育發(fā)展方面，增強(qiáng)深度開發(fā)能力、價(jià)值增值能力和市場營銷能力。

處在全國網(wǎng)絡(luò)游戲產(chǎn)業(yè)和休閑游戲的領(lǐng)先位置的深圳，巴政府對文化產(chǎn)業(yè)的財(cái)政補(bǔ)貼著重放在高端文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向，依托IT等高新產(chǎn)業(yè)的優(yōu)勢和動(dòng)漫游戲產(chǎn)業(yè)的發(fā)展平臺(tái)，以計(jì)算機(jī)信息處理技術(shù)為基礎(chǔ)，加快新媒體產(chǎn)業(yè)發(fā)展，帶動(dòng)基于互聯(lián)網(wǎng)、無線網(wǎng)絡(luò)、數(shù)字廣播電視等網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)上眾多產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)型和融合，形成軟件服務(wù)商、設(shè)備提供商、電信運(yùn)營商、印刷出版者等共同參與發(fā)展的良好局面。

（五）為文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展培養(yǎng)高素質(zhì)人才是產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重要因素

在上述指標(biāo)排名中，公共教育財(cái)政支出在影像文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展因素中位居第六，由于統(tǒng)計(jì)資料的限制，教育財(cái)政支出不單是指在文化產(chǎn)業(yè)方向進(jìn)行的人才培養(yǎng)，但公共教育支出一定程度上能反映對文化產(chǎn)業(yè)人才培養(yǎng)中的投入。文化產(chǎn)業(yè)要取得長足的發(fā)展需要構(gòu)筑人才的平臺(tái)。結(jié)合我國文化產(chǎn)業(yè)的發(fā)展趨勢，加強(qiáng)與相關(guān)高校和研究機(jī)構(gòu)的合作，加大相關(guān)文化專業(yè)人才的培養(yǎng)力度及投入；在相關(guān)高校開設(shè)相關(guān)專業(yè)，提高文化人才隊(duì)伍的素質(zhì)，推動(dòng)文化產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

1 趙書華,王華強(qiáng).北京市文化產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)分析[J]. 經(jīng)濟(jì)論壇,2008.9

2 鄧聚龍.灰色系統(tǒng)基本方法[M].武漢:華中科技大學(xué)出版社,1987.

3 錢韻竹,張磊.城市文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展影響因素實(shí)證分析[J].商業(yè)時(shí)代,2009.11

4 深圳文化藍(lán)皮書.改革開放與城市文化發(fā)展[M].中國社會(huì)科學(xué)出版社,2009.2

篇5

關(guān)鍵詞：縣域經(jīng)濟(jì) 企業(yè)集群 創(chuàng)新

縣域是國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展最基本的區(qū)域，縣域內(nèi)陸地國土面積占全國陸地國土面積的94.0%，縣域內(nèi)人口占全國總?cè)丝诘?0.9%，所以，縣域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展由于關(guān)系到“三農(nóng)”、城鎮(zhèn)化建設(shè)等問題而越來越受到關(guān)注。百強(qiáng)縣由于經(jīng)濟(jì)總量強(qiáng)大，在縣域經(jīng)濟(jì)中占有舉足輕重的地位。而在歷年全國百強(qiáng)縣評(píng)選中，黑龍江省只有肇東一強(qiáng)入選。因此，分析黑龍江省縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展落后的原因，選擇促進(jìn)黑龍江省縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的戰(zhàn)略，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

一、黑龍江省縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀

黑龍江省共有68個(gè)縣(市、區(qū))，縣域面積占全省總面積的85.7%，人口占全省總?cè)丝诘?5.1%；2007年，全省縣域生產(chǎn)總值為2659.2億元，占全省生產(chǎn)總值的37.6%；縣域進(jìn)出口總值為114.7億美元，占全省進(jìn)出口總值的66.3%。這一系列數(shù)據(jù)說明了縣域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展對于黑龍江省經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重要戰(zhàn)略意義。

肇東市作為黑龍江省唯一入選全國百強(qiáng)縣的縣市， 2010年，全市實(shí)現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值305.4億元，實(shí)現(xiàn)全口徑財(cái)政收入20.3億元，城鎮(zhèn)居民年人均可支配收入15180元，農(nóng)民年人均存收入7898元。與全國縣域經(jīng)濟(jì)百強(qiáng)縣（市）的平均規(guī)模相比較，明顯低于平均水平：地區(qū)生產(chǎn)總值475.64億元，地方財(cái)政一般預(yù)算收入29.04億元，城鎮(zhèn)居民人均可支配收入約22170元，農(nóng)民人均純收入約10560元。

二、黑龍江省縣域創(chuàng)新水平低的根源

1、縣域工業(yè)化水平低

縣域工業(yè)化是縣域經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的必要途徑。經(jīng)濟(jì)百強(qiáng)縣之所以成為最具活力的發(fā)展板塊，其重要原因就是工業(yè)強(qiáng)縣。黑龍江省農(nóng)業(yè)在縣域經(jīng)濟(jì)中占有較大比重，工業(yè)發(fā)展相對滯后，基本上是一些勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)和加工業(yè)。例如黑龍江省農(nóng)業(yè)的發(fā)展仍以種植業(yè)為主，種植業(yè)占農(nóng)業(yè)生產(chǎn)總值比重在 70%以上的農(nóng)業(yè)縣域就有16個(gè)，個(gè)別縣域該比例在 80%以上，縣域經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的單一性必然降低其抵御自然災(zāi)害和市場風(fēng)險(xiǎn)的能力，嚴(yán)重影響縣域經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。

2、縣域產(chǎn)業(yè)集聚程度差

經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣持續(xù)發(fā)展的主要?jiǎng)恿碓从诠I(yè)化，除此之外還表現(xiàn)為縣域經(jīng)濟(jì)特色鮮明，產(chǎn)業(yè)集聚效應(yīng)明顯。產(chǎn)業(yè)集聚作為促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一種新型組織形式，通過提高產(chǎn)業(yè)配套能力，培育具有競爭優(yōu)勢的產(chǎn)業(yè)集群，已經(jīng)成為提升縣域經(jīng)濟(jì)競爭力的重要途徑。經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣發(fā)展的成功經(jīng)驗(yàn)表明，縣域通過加強(qiáng)專業(yè)化分工與合作，通過發(fā)展“一村一品”，“一鎮(zhèn)一業(yè)”，開拓了縣域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展道路。

三、黑龍江省縣域企業(yè)集群化創(chuàng)新的戰(zhàn)略

1、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化創(chuàng)新戰(zhàn)略

農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化戰(zhàn)略是通過產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展方式，提高農(nóng)副產(chǎn)品的其附加值，從而帶動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。山東省縣域是實(shí)施農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化戰(zhàn)略成功的典型，通過“龍頭企業(yè)+農(nóng)業(yè)公司+農(nóng)業(yè)工人”等形式，實(shí)行農(nóng)業(yè)集約化經(jīng)營，從而帶動(dòng)了縣域經(jīng)濟(jì)的較快發(fā)展。黑龍江省農(nóng)副產(chǎn)品資源豐富，通過實(shí)施農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化戰(zhàn)略，可以解決小農(nóng)戶與大市場的矛盾，扭轉(zhuǎn)過去傳統(tǒng)生產(chǎn)方式帶來的農(nóng)業(yè)大縣與財(cái)政窮縣并存的局面。

2、工業(yè)化創(chuàng)新戰(zhàn)略

縣域經(jīng)濟(jì)雖然是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的集中體現(xiàn)，但絕不僅僅是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，就農(nóng)業(yè)發(fā)展農(nóng)業(yè)不能從根本上解決縣域經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展問題。經(jīng)驗(yàn)表明，我國的經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣都是工業(yè)總產(chǎn)值所占比重較高的縣。2010年，全國百強(qiáng)縣的三次產(chǎn)業(yè)構(gòu)成中，非農(nóng)產(chǎn)業(yè)所占比重超過了90%。多年位居全國百強(qiáng)縣之首的江陰，2010年創(chuàng)造了全國二百分之一的地區(qū)生產(chǎn)總值和二百二十分之一的財(cái)政收入，成為縣域工業(yè)化發(fā)展的典范。

3、對外開放創(chuàng)新戰(zhàn)略

縣域經(jīng)濟(jì)是區(qū)域經(jīng)濟(jì)，縣域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展必須突破行政區(qū)劃的限制，在更大的區(qū)域范圍內(nèi)配置資源。對外開放的創(chuàng)新戰(zhàn)略就是縣域借助比較優(yōu)勢，加強(qiáng)招商引資，承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，通過外向型經(jīng)濟(jì)推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。例如東部沿海地區(qū)的經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣，利用自身的區(qū)位優(yōu)勢、政策優(yōu)勢、經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)優(yōu)勢等，通過對外開發(fā)貿(mào)易，承接國際產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移和國內(nèi)更發(fā)達(dá)地區(qū)的產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，向外淘汰成熟產(chǎn)業(yè)，優(yōu)化了縣域的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和產(chǎn)業(yè)鏈結(jié)構(gòu)。

四、結(jié)論

黑龍江省縣域經(jīng)濟(jì)經(jīng)濟(jì)20多年的發(fā)展，已經(jīng)形成了一定的特色和品牌，如海倫的綠色品牌、蘿北的石墨產(chǎn)業(yè)、東寧的木耳等。但是，要想趕上全國縣域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展速度，還有許多關(guān)鍵問題亟待解決。一是技術(shù)創(chuàng)新。提高技術(shù)水平，為實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、工業(yè)化和對外開放奠定基礎(chǔ)，為縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展創(chuàng)造機(jī)會(huì)。二是培育骨干企業(yè)。黑龍江省目前縣域內(nèi)擁有規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)1635個(gè)，要充分利用好這個(gè)重要的工業(yè)基礎(chǔ)，培育骨干企業(yè)，推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營。三是鼓勵(lì)民營經(jīng)濟(jì)。2010年，黑龍江省縣域民營經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)增加值1320億元，占全省縣域生產(chǎn)總值的40％。民營經(jīng)濟(jì)作為推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要力量，要充分激發(fā)民營資本的創(chuàng)業(yè)熱情。

參考文獻(xiàn)：

[1]中國縣域經(jīng)濟(jì)網(wǎng). 省略

篇6

[關(guān)鍵詞]精品學(xué)術(shù)期刊數(shù)字出版政策支撐體系

[分類號(hào)]G237.5

1 引言

作為數(shù)量位居世界前列的期刊大國，沒有自己的國際性數(shù)字期刊平臺(tái)，從而導(dǎo)致優(yōu)秀智力成果外流是中國期刊的切膚之痛。事實(shí)上，期刊數(shù)字化轉(zhuǎn)型是一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)工程。在傳統(tǒng)出版業(yè)堅(jiān)守紙質(zhì)出版陣地、新型數(shù)字出版不斷滲透、出版主體日益多元的情況下，政府具有擔(dān)任整合現(xiàn)有精品學(xué)術(shù)期刊出版資源、構(gòu)筑統(tǒng)一精品期刊品牌、實(shí)現(xiàn)數(shù)字傳播的責(zé)任。因此，中國精品學(xué)術(shù)期刊數(shù)字出版平臺(tái)建設(shè)迫切呼喚政府主導(dǎo)并出臺(tái)相關(guān)政策扶持。

2　政府主導(dǎo)中國精品學(xué)術(shù)期刊數(shù)字出版平臺(tái)建設(shè)的動(dòng)因剖析

2.1 學(xué)術(shù)資源帶有準(zhǔn)公共產(chǎn)品屬性

準(zhǔn)公共產(chǎn)品是指具有有限的非競爭性或有限的非排他性的公共產(chǎn)品。學(xué)術(shù)資源具有使用上的非競爭性，一部分人對其使用不會(huì)影響另一些人對其使用，因而是可以共用的。然而，出于私益，它在消費(fèi)上卻可能存在著競爭，需要付費(fèi)消費(fèi)。學(xué)術(shù)資源具有受益上的非排他性，即在消費(fèi)過程中所產(chǎn)生的利益不能為某個(gè)人或某些人所專有。對于準(zhǔn)公共產(chǎn)品的供給，理論上應(yīng)采取政府和市場共同分擔(dān)的原則。

正是因?yàn)閷W(xué)術(shù)資源的準(zhǔn)公共產(chǎn)品屬性，中國政府承擔(dān)了學(xué)術(shù)資源生產(chǎn)的主要職能，中國學(xué)術(shù)研究的主體是高等院校和科研院所。據(jù)《中國統(tǒng)計(jì)年鑒2007》數(shù)據(jù)，中國現(xiàn)有普通高等院校1 867所，其中中央部委高校111所，地方部門高校1 480所。從科學(xué)研究與開發(fā)機(jī)構(gòu)基本情況來看，政府資金在科研經(jīng)費(fèi)籌集額及研究與實(shí)驗(yàn)發(fā)展經(jīng)費(fèi)支出中均占絕大部分比重。隨著國家逐年加大對科學(xué)研究的支持力度，國家自然科學(xué)基金的財(cái)政撥款在十年間已經(jīng)增加了4.87倍。2007年國家自然科學(xué)基金的財(cái)政撥款約為43.31億，而1998年，這一數(shù)字還不到8.87億。

中國科學(xué)技術(shù)信息研究所提供的數(shù)據(jù)也顯示：2007年，SCI、EI和ISTP三個(gè)系統(tǒng)收錄我國高等學(xué)校論文16.63萬篇，占收錄總論文數(shù)的84.6％；收錄科研機(jī)構(gòu)論文2.73萬篇，占收錄總論文數(shù)的13.9％；2007年SCI國際論文被引用篇數(shù)居前20的高校和研究機(jī)構(gòu)均是事業(yè)制高校和研究院所。由此可見，在學(xué)術(shù)資源生產(chǎn)上，中國政府業(yè)已承擔(dān)了主要責(zé)任；在學(xué)術(shù)資源提供和傳播上，政府也應(yīng)擔(dān)當(dāng)責(zé)任。

2.2 中國優(yōu)質(zhì)智力資源外流有愈演愈烈之勢

近年來，中國政府對科學(xué)技術(shù)研究的投入日益增加，中國研究人員在國際學(xué)術(shù)界的影響日益擴(kuò)大。基于獎(jiǎng)勵(lì)、晉升以及顯示度、影響力等諸因素的考慮，國家鼎立資助的中國頂尖研究者經(jīng)常選擇在國外期刊上，而國內(nèi)研究者為了獲得這些研究論文的閱讀權(quán)，卻不得不付出高昂的訂閱費(fèi)。科技部統(tǒng)計(jì)了2003-2007年國家投人巨大的中國自然科學(xué)基金、國家高技術(shù)研究發(fā)展計(jì)劃(863計(jì)劃)、國家重點(diǎn)基礎(chǔ)研究發(fā)展計(jì)劃(973計(jì)劃)、國家科技攻關(guān)計(jì)劃等國家四大基金／計(jì)劃研究的情況，發(fā)現(xiàn)向國外的占比呈逐年遞增的態(tài)勢，最高占比高達(dá)57.77％。

對中國科協(xié)898種期刊調(diào)查顯示，中國科協(xié)期刊有42種在Elsevier，Springer等國外出版商網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)上網(wǎng)，占4.7％。比重雖不大，但含金量很高，大多是國家投巨資打造的我國精品科技期刊，其中有12種期刊在國內(nèi)無自建網(wǎng)站，從而將期刊內(nèi)容資源的網(wǎng)絡(luò)傳播權(quán)拱手轉(zhuǎn)讓給國外出版商。綜上可見，隨著國內(nèi)高質(zhì)量論文在國外期刊發(fā)表比例越來越高，越來越多國內(nèi)優(yōu)秀期刊選擇搭載甚至完全依賴國外出版商網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，中國優(yōu)質(zhì)智力資源外流有愈演愈烈之勢。

2.3 中國學(xué)術(shù)界、期刊界亟需有國際影響力的數(shù)字期刊中國平臺(tái)

當(dāng)前，國際性的名刊和跨國出版集團(tuán)大舉進(jìn)軍中國。他們不僅看好中國潛力巨大的期刊市場，更垂涎中國優(yōu)秀研究成果和論文，極力吸引中國研究人員將最好的研究成果發(fā)表在其期刊上，再將期刊銷售到包括中國在內(nèi)的世界市場，獲得高額利潤。不僅如此，他們還試圖壟斷全球科技期刊市場，導(dǎo)致全球性期刊提價(jià)。2008年初，清華大學(xué)、北京大學(xué)、南開大學(xué)等國內(nèi)名校被迫接受了Elsevier年均15％的提價(jià)方案，Elsevi―er每年在我國高校銷售的數(shù)字出版產(chǎn)品已達(dá)1800萬美元。

中國學(xué)術(shù)界、期刊界有識(shí)之士已開始深刻反省我國學(xué)術(shù)界、科技信息界對國外期刊以及網(wǎng)外期刊數(shù)寧平臺(tái)過度依賴的弊端。反思2008年5月12日四川汶川大地震，在Nature上首發(fā)有關(guān)汶川地震的研究論文作者不是中國人的缺憾，其中不無“國家保護(hù)主義”因素在起作用。我國學(xué)術(shù)界、科技信息界對國外期刊及其數(shù)字平臺(tái)的過度依賴，不僅導(dǎo)致優(yōu)質(zhì)智力資源流失，而且在科學(xué)研究、科學(xué)發(fā)現(xiàn)首發(fā)權(quán)上受制于人。隨著中國科學(xué)研究實(shí)力的增強(qiáng)，中國學(xué)術(shù)界、期刊界亟需有國際影響力的數(shù)字期刊中國平臺(tái)。

2.4　歐美日政府以各種途徑扶持學(xué)術(shù)期刊數(shù)字出版

盡管歐美日出版業(yè)的市場化程度相當(dāng)高，但對待學(xué)術(shù)期刊數(shù)字出版，各國幾乎不約而同地采取了政府大力扶持的做法。英國第一代網(wǎng)絡(luò)數(shù)寧期刊研究項(xiàng)目“BLEND”計(jì)劃歷時(shí)十年(1982―1991年)，第二代網(wǎng)絡(luò)數(shù)字期刊研究項(xiàng)目“Quartet”計(jì)劃，均由英國國家圖書館資助(英國國家圖書館2007―2008年收入的70％來自政府，達(dá)1640萬英鎊)。美國最早的電子期刊試驗(yàn)是1976年美國國家科學(xué)基金會(huì)(NSF)主持的“電子信息交換系統(tǒng)”(EIES)項(xiàng)目，其后有關(guān)方面進(jìn)行了一系列的電子期刊試驗(yàn)。美國“大學(xué)特許工程”(TULIP，1991―1996)是Elsevier提出的一個(gè)為期五年的電子期刊試驗(yàn)計(jì)劃，與華盛頓大學(xué)、麻省理：1：學(xué)院等9所重點(diǎn)大學(xué)合作，將Elsevier和Pergamon公司出版的43種材料科學(xué)與工程方面的50萬負(fù)期刊數(shù)據(jù)，經(jīng)由因特網(wǎng)傳送到讀者的計(jì)算機(jī)。TULIP項(xiàng)目便是ElsevierScience Direct數(shù)據(jù)庫的前身。

日本科學(xué)技術(shù)振興機(jī)構(gòu)(JST：Japan Science andTechnology Agency)是根據(jù)《獨(dú)立行政法人科學(xué)技術(shù)振興機(jī)構(gòu)法》而成立的獨(dú)立行政法人單位，隸屬于日本文部科學(xué)省，其前身是日本科學(xué)技術(shù)振興事業(yè)團(tuán)。JST在2005財(cái)政年度的預(yù)算約為1125億日元(約82億人民幣)。針對日本80％的研究成果都投到西方期刊的現(xiàn)象，JST目前的工作一是建立文獻(xiàn)數(shù)據(jù)庫，Jominal

rchive是JST創(chuàng)建的J-STAGE期刊回溯文獻(xiàn)倉儲(chǔ)數(shù)據(jù)庫網(wǎng)站；二是建J-STAGE，為375家科學(xué)和技術(shù)學(xué)會(huì)或協(xié)會(huì)提供一個(gè)平臺(tái)，讓它們向國際社會(huì)展示自己的成果，同時(shí)免費(fèi)提供期刊的編輯軟件。

20世紀(jì)90年代后期以來，隨著國際產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)步伐的加快，不少發(fā)達(dá)國家和地區(qū)政府意識(shí)到數(shù)字內(nèi)容產(chǎn)業(yè)占據(jù)著價(jià)值鏈的高端，開始著手把發(fā)展內(nèi)容產(chǎn)業(yè)作為提升產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、提高國際綜合競爭力的主要手段，并制定了一系列相關(guān)發(fā)展戰(zhàn)略。如：美國制定《因特網(wǎng)免稅法案》；歐盟在2005―2008年為數(shù)字出版提供1.63億歐元資金支持；法國為支持?jǐn)?shù)字出版給予信貸扶持等。可見，發(fā)達(dá)國家為把握信息技術(shù)在學(xué)術(shù)交流中的作用，已將學(xué)術(shù)期刊數(shù)字出版納人國家基礎(chǔ)信息設(shè)施建設(shè)，政府全力支持學(xué)術(shù)期刊網(wǎng)絡(luò)傳播的完整技術(shù)流程，并扶持?jǐn)?shù)字期刊產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

綜上所述，鑒于學(xué)術(shù)資源的準(zhǔn)公共產(chǎn)品屬性、中國優(yōu)質(zhì)智力資源外流加速的現(xiàn)實(shí)、中國學(xué)術(shù)界、期刊界的迫切需求、國外政府的示范效應(yīng)，中國精品學(xué)術(shù)期刊數(shù)字平臺(tái)建設(shè)成為中國政府義不容辭的責(zé)任。

3　政府主導(dǎo)中國精品學(xué)術(shù)期刊數(shù)字出版平臺(tái)建設(shè)的可能路徑

3.1 以國家四大基金／計(jì)劃項(xiàng)目為試點(diǎn)，抓知識(shí)創(chuàng)造源頭，把好研究成果的關(guān)

國家四大基金／計(jì)劃項(xiàng)目代表了中國科學(xué)技術(shù)研究的最高水平，是中國優(yōu)質(zhì)智力資源的發(fā)源地。當(dāng)前，四大基金對科研成果管理的主要形式有：①知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)：按《關(guān)于加強(qiáng)與科技有關(guān)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)和管理工作的若干意見》、《科技成果登記辦法》進(jìn)行科技成果知識(shí)產(chǎn)權(quán)申報(bào)和成果登記；②成果轉(zhuǎn)化或轉(zhuǎn)讓：發(fā)生技術(shù)轉(zhuǎn)化、轉(zhuǎn)移時(shí)，按照《中華人民共和國促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》、《技術(shù)合同認(rèn)定登記辦法》執(zhí)行；③參與評(píng)獎(jiǎng)評(píng)優(yōu)：國家級(jí)別的獎(jiǎng)項(xiàng)有國家最高科學(xué)技術(shù)獎(jiǎng)、國家自然科學(xué)獎(jiǎng)、國家技術(shù)發(fā)明獎(jiǎng)、國家科學(xué)技術(shù)進(jìn)步獎(jiǎng)和中華人民共和國國際科學(xué)技術(shù)合作獎(jiǎng)等，按《國家科學(xué)技術(shù)獎(jiǎng)勵(lì)條例實(shí)施細(xì)則》執(zhí)行。

綜觀四大基金／計(jì)劃對科研成果的管理，重視知識(shí)產(chǎn)權(quán)、成果轉(zhuǎn)化及評(píng)獎(jiǎng)，惟獨(dú)或缺對研究成果論文的管理。因此，宜以四大基金項(xiàng)目為試點(diǎn)，抓知識(shí)創(chuàng)造源頭，把好研究成果的關(guān)。具體措施有：四大基金／計(jì)劃宜研究制定相關(guān)領(lǐng)域的國內(nèi)重要期刊目錄，目前僅國家自然科學(xué)基金按A類期刊和B類期刊兩個(gè)層級(jí)給出了國內(nèi)重要學(xué)術(shù)期刊目錄，其他三大基金／計(jì)劃也應(yīng)出臺(tái)相應(yīng)的國內(nèi)重要期刊目錄。在四大基金／計(jì)劃項(xiàng)目審批及項(xiàng)目驗(yàn)收時(shí)，不僅注意項(xiàng)目申報(bào)書中的數(shù)量指標(biāo)，更要注重的流向，引導(dǎo)基金在所頒布的國內(nèi)重要期刊上。四大基金／計(jì)劃所認(rèn)定的國內(nèi)重要期刊自然成為中國精品學(xué)術(shù)期刊數(shù)字平臺(tái)的來源期刊。考慮到仍有不少高質(zhì)量論文會(huì)選擇在國外期刊發(fā)表，宜在國家層面頒布相關(guān)規(guī)定，要求國家四大基金資助論文在國外發(fā)表前，有義務(wù)向中國精品學(xué)術(shù)期刊數(shù)字平臺(tái)提交預(yù)印本或存檔。

3.2　在試點(diǎn)基礎(chǔ)上逐步推廣，出臺(tái)有關(guān)國家資助研究論文成果的保護(hù)性立法

研究成果論文管理不僅涉及基金資助機(jī)構(gòu)，還遍及廣大高等院校、科研院所；不僅關(guān)乎基金資助機(jī)制，還影響高等院校、科研院所的人才考評(píng)、職稱晉升等諸多方面。其涉及面廣，牽扯因素復(fù)雜，需要在跨越部門利益之上，在國家層面立法保護(hù)國家資助研究的論文成果，將優(yōu)秀論文成果導(dǎo)向中國精品學(xué)術(shù)期刊數(shù)字平臺(tái)。具體措施有：頒布新法，設(shè)立國家資助研究論文呈繳保存制；或在《中華人民共和國科學(xué)技術(shù)進(jìn)步法》中增添國家資助研究成果論文管理的相關(guān)條款。上述兩條路徑可解決中國精品學(xué)術(shù)期刊數(shù)字平臺(tái)的內(nèi)容資源來源問題。

3.3　借鑒報(bào)業(yè)經(jīng)驗(yàn)，設(shè)立精品學(xué)術(shù)期刊數(shù)字出版實(shí)驗(yàn)室

在“十一五”期間，國家已將數(shù)字出版技術(shù)、數(shù)字化出版印刷、復(fù)制和發(fā)展新媒體列入科技創(chuàng)新和文化出版業(yè)發(fā)展的重點(diǎn)，出臺(tái)了鼓勵(lì)創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)、動(dòng)漫產(chǎn)業(yè)、數(shù)字印刷等發(fā)展的優(yōu)惠政策。目前，較之政府對數(shù)字報(bào)紙出版的關(guān)注與扶持，數(shù)字期刊領(lǐng)域相對薄弱。新聞出版總署報(bào)刊可成立了數(shù)字報(bào)業(yè)實(shí)驗(yàn)室，既解決了重復(fù)建設(shè)盲目投入問題，又為報(bào)業(yè)數(shù)字化建設(shè)起到了引領(lǐng)作用。建議將這種做法引入到精品學(xué)術(shù)期刊的數(shù)字出版建設(shè)之中，精品學(xué)術(shù)期刊數(shù)字出版實(shí)驗(yàn)室的設(shè)立，主要解決前期投入資金、技術(shù)研發(fā)、數(shù)字出版所需復(fù)合型人才培養(yǎng)等問題。

3.4　在內(nèi)容資源、技術(shù)研發(fā)、人才、資金等條件成熟時(shí)，建立一個(gè)中國精品學(xué)術(shù)期刊數(shù)字平臺(tái)

政府主導(dǎo)精品學(xué)術(shù)期刊數(shù)字出版的最終成果是建立一個(gè)可以共享的中國精品學(xué)術(shù)期刊數(shù)字平臺(tái)。該平臺(tái)主要具有五大功能：①創(chuàng)建中國精品學(xué)術(shù)期刊全文數(shù)據(jù)庫：平臺(tái)首先將建立一套科學(xué)、合理、公正、嚴(yán)格，與國際慣例一致的學(xué)術(shù)期刊評(píng)價(jià)體系，對經(jīng)過該評(píng)價(jià)體系遴選出的中國精品期刊，建立期刊全文數(shù)據(jù)庫。②提供學(xué)術(shù)期刊全數(shù)字化出版流程服務(wù)：針對目前國內(nèi)學(xué)術(shù)期刊大都停留在傳統(tǒng)稿件處理方式、數(shù)字版內(nèi)容滯后于紙質(zhì)版的現(xiàn)狀，平臺(tái)將通過關(guān)鍵技術(shù)研究，提供入選期刊從稿件處理、排版、編校，到出版、發(fā)行的全數(shù)字化出版流程服務(wù)，實(shí)現(xiàn)紙質(zhì)出版與網(wǎng)絡(luò)出版同步進(jìn)行。③知識(shí)深度挖掘和整合：平臺(tái)提供一站式檢索服務(wù)，采用國際通用的元數(shù)據(jù)著錄標(biāo)準(zhǔn)，除一般的檢索、下載等必需功能外，提供更為深層次的知識(shí)挖掘和整合功能。如開發(fā)垂直搜索引擎，對有結(jié)構(gòu)、層次的知識(shí)單元進(jìn)行整合、加工、分析和處理，方便用戶構(gòu)建各種專業(yè)知識(shí)體系。④建立原創(chuàng)性學(xué)術(shù)論文首次發(fā)表平臺(tái)：原創(chuàng)性學(xué)術(shù)論文可不依賴于紙質(zhì)期刊而獨(dú)立地在平臺(tái)上首次發(fā)表，同時(shí)不受紙質(zhì)期刊按固定日期出版的限制而做到“按篇出版”，保證原創(chuàng)性學(xué)術(shù)成果在第一時(shí)間問世。⑤提供政府行政管理平臺(tái)：新聞出版行政管理部門可利用平臺(tái)，對所轄地區(qū)所有期刊實(shí)行網(wǎng)上行政管理，包括行政許可事項(xiàng)的網(wǎng)上審批，檢查、審讀數(shù)字版樣刊，網(wǎng)上年檢，產(chǎn)業(yè)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)等功能。

“中國精品期刊數(shù)字化平臺(tái)”應(yīng)由政府主導(dǎo)，定位于由國家新聞出版總署直接監(jiān)管的一個(gè)國家級(jí)出版工程。平臺(tái)的運(yùn)營可考慮分階段進(jìn)行：第一階段，作為國家級(jí)項(xiàng)目，由政府投資，進(jìn)行平臺(tái)建設(shè)，并在建成平臺(tái)后進(jìn)行產(chǎn)業(yè)化的前期孵化工作。第二階段，產(chǎn)業(yè)化運(yùn)營，運(yùn)營模式可參考臺(tái)灣的做法。2006年12月，臺(tái)北正式組建了一個(gè)名為“臺(tái)灣數(shù)位出版聯(lián)盟”的協(xié)會(huì)，該聯(lián)盟集合了期刊出版界、軟硬件技術(shù)商、圖書館教育單位、專家學(xué)者等各方力量，致力于整合產(chǎn)業(yè)集體的資源和共識(shí)，建立一個(gè)共享的數(shù)位出版產(chǎn)業(yè)平臺(tái)，促進(jìn)臺(tái)灣期刊數(shù)字化的整體發(fā)展。筆者認(rèn)為，平臺(tái)的運(yùn)營以政府主導(dǎo)，達(dá)成相關(guān)利益方聯(lián)盟的形式較為可行。

3.5　建立健全政策支撐體系，保障中國精品學(xué)術(shù)期刊數(shù)字平臺(tái)的運(yùn)營

中國精品學(xué)術(shù)期刊數(shù)字平臺(tái)的運(yùn)營需要相關(guān)政策體系支撐。政策支撐的目的與歸宿是要協(xié)調(diào)好學(xué)術(shù)期刊數(shù)字出版產(chǎn)業(yè)鏈上的各主體，即作者／研究機(jī)構(gòu)(知識(shí)創(chuàng)造)――出版機(jī)構(gòu)(知識(shí)生產(chǎn))――信息服務(wù)商／

平臺(tái)運(yùn)營商(知識(shí)傳播)――用戶／圖書館(知識(shí)利用)的利益關(guān)系，發(fā)揮政府主導(dǎo)作用?？捎陕窂绞菑闹R(shí)創(chuàng)造一知識(shí)傳播一知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)一知識(shí)評(píng)價(jià)四個(gè)維度建構(gòu)中國精品學(xué)術(shù)期刊數(shù)字出版的支撐政策體系，主要包括四大內(nèi)容：①知識(shí)創(chuàng)造政策：梳理各種知識(shí)成果產(chǎn)生渠道，明晰知識(shí)創(chuàng)造的主體構(gòu)成，研究各類型基金課題資助機(jī)制，比較國內(nèi)外知識(shí)創(chuàng)造激勵(lì)政策，出臺(tái)吸引優(yōu)質(zhì)期刊資源和原創(chuàng)論文資源的導(dǎo)向政策。②知識(shí)傳播政策：研究同方、萬方、維普、龍?jiān)?、臺(tái)灣華藝、Elsevier，springer，Blackwell，Highwire Press等數(shù)字期刊平臺(tái)的傳播模式，出臺(tái)有利于精品學(xué)術(shù)期刊數(shù)字出版?zhèn)鞑サ姆龀终?。③知識(shí)產(chǎn)權(quán)政策：研究界定作者、期刊、數(shù)據(jù)庫服務(wù)商享有的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，分析國內(nèi)數(shù)字出版的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)現(xiàn)狀，比較國內(nèi)外數(shù)字出版的版權(quán)保護(hù)法律與政策，出臺(tái)精品學(xué)術(shù)期刊數(shù)字知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)的激勵(lì)政策。④知識(shí)評(píng)價(jià)政策：研究我國現(xiàn)行知識(shí)評(píng)價(jià)機(jī)制的現(xiàn)狀，分析其利弊，出臺(tái)新的更趨科學(xué)合理的知識(shí)評(píng)價(jià)促進(jìn)政策。

4　結(jié)論

?作為“整個(gè)科學(xué)史上最成功的無處不在的科學(xué)信息載體”，學(xué)術(shù)期刊承擔(dān)著傳承科學(xué)知識(shí)、推動(dòng)人類進(jìn)步的重任，是“知識(shí)傳播網(wǎng)絡(luò)”和“國家創(chuàng)新系統(tǒng)”的一個(gè)重要組成部分。精品學(xué)術(shù)期刊數(shù)字出版的公益性顯著，應(yīng)發(fā)揮社會(huì)主義制度能夠集中力量辦大事的政治優(yōu)勢，以國家力量支配、整合、挖掘期刊出版資源，創(chuàng)建一個(gè)精品學(xué)術(shù)期刊數(shù)字出版平臺(tái)，并搭建與精品學(xué)術(shù)期刊數(shù)字化平臺(tái)相適應(yīng)的政策支撐體系。

?政策支撐體系的構(gòu)建是要協(xié)調(diào)好學(xué)術(shù)期刊數(shù)字出版鏈上各主體，即作者／研究機(jī)構(gòu)(知識(shí)創(chuàng)造)――出版機(jī)構(gòu)(知識(shí)生產(chǎn))――信息服務(wù)商／平臺(tái)運(yùn)營商(知識(shí)傳播)――用戶／圖書館(知識(shí)利用)的利益關(guān)系，發(fā)揮政府主導(dǎo)作用，以國家立法的最高權(quán)力形式頒布或修訂相關(guān)法律條規(guī)，建立健全知識(shí)創(chuàng)造、知識(shí)傳播、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)、知識(shí)評(píng)價(jià)政策體系，保障中國精品學(xué)術(shù)期刊數(shù)字出版平臺(tái)的運(yùn)營。

篇7

一、個(gè)人所得稅改革的宏觀經(jīng)濟(jì)效應(yīng)

（1）更好的組織財(cái)政收入。組織收入是稅收的基本功能，這是任何稅種的共性。早期各國個(gè)人所得稅幾乎都是為了解決財(cái)政困難、籌措戰(zhàn)爭經(jīng)費(fèi)而開征的。個(gè)人所得稅以個(gè)人收益為課稅基礎(chǔ)，收益來源于個(gè)人的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。只要有一定的收入，就可以征收所得稅，而且隨著社會(huì)生產(chǎn)力的發(fā)展，經(jīng)濟(jì)資源的不斷增加，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的日益擴(kuò)大，所得稅也隨之增加。所以，在正常情況下，個(gè)人所得稅能夠隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與國民收入的增加而同步增長。實(shí)踐證明，個(gè)人所得稅組織收入的功能在世界各國日益得到增強(qiáng)。(見表2--1)

表（2---1）DECD國家個(gè)人所得稅占稅收收入的比重

國別個(gè)人所得稅比重社會(huì)保險(xiǎn)稅比重廣義個(gè)人所得稅比重

美國40．522．462．9

英國27．516．744．2

澳大利亞43．3043．3

加拿大37．813．451．2

法國17．433．951．3

日本18．834．653．4

意大利25．026．851．8

瑞士31．822．254．0

盧森堡18．822．441．2

西班牙20．830．050．8

平均（未加權(quán)）28．1722．2450．41

資料來源：OECDinfigures,2001Edition,P38-39

從表2--1可知，在這10個(gè)OECD國家的稅收結(jié)構(gòu)中，個(gè)人所得稅平均比重為28.17%,社會(huì)保險(xiǎn)稅平均比重為22.24%。如果把社會(huì)保險(xiǎn)稅也加在一起，廣義個(gè)人所得稅的平均比重達(dá)50.4196?？梢?，個(gè)人所得稅(尤其是廣義個(gè)人所得稅)己成為這些國家政府的一大稅收來源。

（2）經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)。個(gè)人所得稅作為經(jīng)濟(jì)的“內(nèi)在穩(wěn)定器”之一，它的作用可以描述為：當(dāng)經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)，收入水平下降，有些人的收入降到免稅的范圍之內(nèi)，有些人的收入降到較低稅率檔次，即出現(xiàn)累進(jìn)稅率下的“累退下滑”效應(yīng)。反之，當(dāng)經(jīng)濟(jì)過熱時(shí)，收入水平上升，有些人可支配收入超出了免稅范圍，需要納稅，有些收入上升到較高的稅率檔次，需要交納更多的稅，即出現(xiàn)累進(jìn)稅率下的“累進(jìn)爬升”效應(yīng)。由于消費(fèi)需求取決于個(gè)人可支配收入，所以在經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)，納稅負(fù)擔(dān)自動(dòng)減少，也就緩和了消費(fèi)需求的下降;而在經(jīng)濟(jì)過熱時(shí)，納稅負(fù)擔(dān)自動(dòng)增加，也就制約了消費(fèi)需求的上升。

（3）調(diào)節(jié)收入分配。個(gè)人所得稅的收入分配功能。市場經(jīng)濟(jì)是有效的資源配置方式，但由于在分配上的按照要素察賦的質(zhì)量和多少進(jìn)行分配往往會(huì)造成收入分配的巨大差距，從而影響社會(huì)協(xié)調(diào)和穩(wěn)定，進(jìn)而損害效率。個(gè)人所得稅是調(diào)節(jié)收入分配，促進(jìn)公平的重要工具。個(gè)人所得稅調(diào)節(jié)收入分配主要是通過累進(jìn)稅率進(jìn)行的，累進(jìn)稅率下隨著個(gè)人收入的增加個(gè)人所適用的邊際稅率不斷提高，從而低收入者適用較低的稅率征稅(或免稅)，而對高收入者按較高的稅率征稅。這有利于改變個(gè)人收入分配結(jié)構(gòu)，縮小高收入者和低收入者之間的收入差距。在一定范圍之內(nèi)，累進(jìn)稅率幅度越大，個(gè)人所得稅的再分配功能就越強(qiáng)，但超過一定限度，高的累進(jìn)稅一方面會(huì)引致人的逃稅動(dòng)機(jī)，從而損傷效率和公平;另一方面會(huì)抑制人們的勞動(dòng)、投資等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的積極性，損害效率，最終也不利于公平。除了個(gè)人所得稅累進(jìn)機(jī)制外，征稅方式也可促進(jìn)公平分配，如對主要為低收入者收入類型的所得(如工薪所得)采用較主要為高收入者收入類型的所得(如資本所得)高的稅率，也有助于縮小高收入者和低收入者之間的收入差距。在費(fèi)用扣除上，高收入者和低收入者使用同樣的標(biāo)準(zhǔn)定額扣除，從而收入較低者的平均稅率低于高收入者的平均稅率，也有助于促進(jìn)收入分配的公平。

二、個(gè)人所得稅改革的微觀經(jīng)濟(jì)效應(yīng)

個(gè)人所得稅對微觀經(jīng)濟(jì)主體的影響主要體現(xiàn)在以下三個(gè)方面:

（1）個(gè)人所得稅對勞動(dòng)供給的影響。個(gè)人所得稅對勞動(dòng)供給和工作努力的影響被認(rèn)為是導(dǎo)致“市場變形”最嚴(yán)重的領(lǐng)域。在征收個(gè)人所得稅的情況下，人們工作意愿將受到影響。如果用工作與休閑的時(shí)間比值大小來衡量，那么，在累進(jìn)稅情況下，這個(gè)比值較在比例稅的情況下為小，而在同樣是累進(jìn)稅時(shí)，高累進(jìn)稅率將更多地減少這一比值。由于征收個(gè)人所得稅，減少了人們的稅后可支配收入，從而促使納稅人為了維持既定的收入水平而減少休閑，增加工作時(shí)間，產(chǎn)生“收入效應(yīng)”；同時(shí)，由于課稅，降低了休閑相對于勞動(dòng)的價(jià)格，使對勞動(dòng)和休閑兩者的選擇發(fā)生變化，從而引起納稅人以休閑代替勞動(dòng)，產(chǎn)生“替代效應(yīng)”。

（2）個(gè)人所得稅對投資的影響。個(gè)人所得稅對家庭投資的影響可以從“收入效應(yīng)一”和“替代效應(yīng)”兩方面來說明，即對投資收益課稅后會(huì)減少納稅人的投資收益率，從而對其投資行為產(chǎn)生兩種效應(yīng):一是由于投資收益率的下降，抑制了投資的積極性，使納稅人增加消費(fèi)，此為“替代效應(yīng)”;二是由于投資收益率的下降，減少了納稅人的實(shí)際可支配收入，為了保持原來的收益水平，納稅人不得不增加投資，此為“收入效應(yīng)”。正如個(gè)人所得稅對勞動(dòng)供給的影響一樣，個(gè)人所得稅對投資的影響也取決于兩種效應(yīng)的大小。

（3）個(gè)人所得稅對儲(chǔ)蓄的影響。西方經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為，影響個(gè)人儲(chǔ)蓄行為有兩個(gè)經(jīng)濟(jì)方面的原因，而個(gè)人所得稅的作用正是通過對這兩方面的影響而反映出來的。

篇8

論文關(guān)鍵詞：智力資本,區(qū)域可持續(xù)發(fā)展能力,福建省,因子分析

知識(shí)經(jīng)濟(jì)與可持續(xù)發(fā)展是對人類社會(huì)進(jìn)程和人類未來發(fā)展的生動(dòng)刻畫。知識(shí)經(jīng)濟(jì)是推動(dòng)人類社會(huì)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的重要?jiǎng)恿?，知識(shí)經(jīng)濟(jì)也只有納入可持續(xù)發(fā)展的范疇，并且用可持續(xù)發(fā)展的原則加以規(guī)范，才能沿著健康的軌道發(fā)展。智力資本是知識(shí)經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)和核心要素，智力資本在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中起著關(guān)鍵作用，能夠挖掘新經(jīng)濟(jì)時(shí)代的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)。結(jié)合我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)階段，通過剖析智力資本與區(qū)域可持續(xù)發(fā)展能力的內(nèi)在關(guān)系，進(jìn)而提出通過智力資本促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的路徑，為區(qū)域經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展提供理論依據(jù)具有重要的戰(zhàn)略意義。

一．智力資本與區(qū)域可持續(xù)發(fā)展能力的指標(biāo)體系設(shè)計(jì)

區(qū)域智力資本是指在特定的行政區(qū)域和制度框架內(nèi)，通過人的智力運(yùn)作，對知識(shí)、技能、經(jīng)驗(yàn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、有價(jià)信息等進(jìn)行整合，并在有效環(huán)境的支撐下，促進(jìn)知識(shí)的價(jià)值創(chuàng)造，實(shí)現(xiàn)價(jià)值增值所形成的資本形態(tài)。雖然關(guān)于智力資本的分類有二要素(Roos,1998)、三要素(Edvinsson,1997)和五要素(Bassi,1999)之說，但Edvinsson智力資本三要素觀點(diǎn)得到廣泛認(rèn)同，即智力資本包括人力資本、結(jié)構(gòu)資本和關(guān)系資本三個(gè)要素，學(xué)界稱為“H-S-C”范式。國內(nèi)學(xué)者借鑒國外研究成果對區(qū)域智力資本的內(nèi)涵、構(gòu)成、測度指標(biāo)等方面開展了一系列研究，從構(gòu)成來看，陳鈺芬將區(qū)域智力資本分解為人力資本、關(guān)系資本、過程資本、創(chuàng)新資本等四個(gè)要素；趙坤、孫銳將其劃分為人力資本、技術(shù)資本、顧客資本和市場資本四類；而李平，王學(xué)軍、陳武則遵循了H-S-C范式。這些分類方式雖然結(jié)合了區(qū)域的特征，但與宏觀區(qū)域的范疇與本質(zhì)并不完全匹配。結(jié)合上述定義，本文從人力資本、內(nèi)部資本和外部資本的角度將智力資本分為：人力資本、創(chuàng)新資本和環(huán)境資本。區(qū)域人力資本主要包含教育水平、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障等三個(gè)方面；創(chuàng)新資本不僅包括創(chuàng)新性的產(chǎn)出，如技術(shù)專利、創(chuàng)意思想、流程、程序、商譽(yù)、商標(biāo)以及論文、著作和研究報(bào)告等，還包括創(chuàng)新資金投入與創(chuàng)新人員。環(huán)境資本主要包括開放資本、文化資本、制度資本與關(guān)系資本等形式，用環(huán)境資本來概括更能夠體現(xiàn)智力資本的本質(zhì)內(nèi)涵與宏觀范疇。區(qū)域可持續(xù)發(fā)展關(guān)鍵在于實(shí)現(xiàn)人口、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、環(huán)境與資源的協(xié)調(diào)發(fā)展，因此著重從資源環(huán)境承載力、經(jīng)濟(jì)發(fā)展能力和社會(huì)穩(wěn)定能力進(jìn)行考察。根據(jù)以上關(guān)于人力資本、創(chuàng)新資本、環(huán)境資本以及區(qū)域可持續(xù)發(fā)展能力概念的界定，構(gòu)建出評(píng)價(jià)指標(biāo)體系如表1和表2所示。

表1智力資本三維結(jié)構(gòu)要素評(píng)價(jià)指標(biāo)體系單位：%

表2區(qū)域可持續(xù)發(fā)展能力（S）指標(biāo)體系單位：%

資源環(huán)境承載力 S1

經(jīng)濟(jì)發(fā)展能力S2

社會(huì)穩(wěn)定能力S3

S11人均農(nóng)作物播種面積(hm/人)

S12能源生產(chǎn)總量與消費(fèi)總量之比

S13環(huán)境保護(hù)資金占財(cái)政投入的比重

S14工業(yè)廢水排放達(dá)標(biāo)率

S15工業(yè)固體廢物綜合利用率

S21糧食單產(chǎn)(公斤/畝)

S22非農(nóng)產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值比重

S23億元產(chǎn)值消耗能源(萬噸標(biāo)準(zhǔn)煤)

S24 GDP增長率

S25人均社會(huì)消費(fèi)品零售總額(元)

S31農(nóng)村基尼系數(shù)（無量綱）

S32城鎮(zhèn)居民人均可支配收入(元)

S33農(nóng)民居民人均純收入(元)

篇9

一、幾種主要的學(xué)術(shù)腐敗現(xiàn)象

近年來，隨著新聞媒體的不斷披露，大學(xué)學(xué)術(shù)腐敗引發(fā)社會(huì)對大學(xué)學(xué)術(shù)秩序的廣泛關(guān)注。然而，要從根本上消除大學(xué)學(xué)術(shù)腐敗，僅有關(guān)注是不夠的。目前，我們迫切需要對學(xué)術(shù)腐敗進(jìn)行整體的現(xiàn)象梳理，分析其制度誘因，分門別類地采取措施。

⒈學(xué)術(shù)造假。學(xué)術(shù)造假是指剽竊、抄襲、占有他人研究成果，或者偽造、修改研究數(shù)據(jù)的行為。僅一年，就有西安交大六教授舉報(bào)該校一名長江學(xué)者造假、江西井岡山大學(xué)教師鐘華和劉濤國際學(xué)術(shù)期刊造假、武漢理工大學(xué)副校長博士論文抄襲等諸多事件被披露。在這一系列事件面前，人們既感慨于六名老教授的堅(jiān)持，更震驚于造假還敢申報(bào)國家大獎(jiǎng)的“勇氣”，驚詫于兩個(gè)年輕學(xué)者一年炮制70多篇sci論文的“荒唐”。12月17日，武漢大學(xué)信息管理學(xué)院沈陽副教授將自己的研究成果公布于眾，描述了學(xué)術(shù)造假的整體狀況：據(jù)估算，的銷售額高達(dá)數(shù)億元。

⒉無償占有研究生的勞動(dòng)。中南大學(xué)信息物理工程學(xué)院教授陳真誠涉嫌慫恿研究生抄襲他人論文的事件披露后，人們看到了某些導(dǎo)師和研究生之間關(guān)系的“冰山一角”。有些導(dǎo)師指派研究生到自己的公司里工作，以“研究”為名，無償占用學(xué)生勞動(dòng)，擠占了他們的學(xué)習(xí)和研究時(shí)間。以前只在研究生中傳播的“故事”，開始在社會(huì)中擴(kuò)散。

⒊科研經(jīng)費(fèi)使用不當(dāng)。為了提高科學(xué)技術(shù)水平，我國政府多年實(shí)施“科教興國”戰(zhàn)略，大學(xué)科研的整體水平和科研條件都發(fā)生了質(zhì)的變化，但暴露的問題也很多。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人違規(guī)使用經(jīng)費(fèi)、橫向課題收支缺乏規(guī)范，敗壞學(xué)校聲譽(yù)，借協(xié)作科研之名，將科研經(jīng)費(fèi)違規(guī)劃撥關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)和自己的公司……這些問題的廣泛存在，不僅對大學(xué)的社會(huì)形象帶來嚴(yán)重影響，而且一直困擾著中國大學(xué)科研的效率和水平。教育部、財(cái)政部聯(lián)合的《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)高?？蒲薪?jīng)費(fèi)管理的若干意見》文件中所列舉的問題都是近年來被社會(huì)廣泛批評(píng)的學(xué)術(shù)腐敗現(xiàn)象。

其實(shí)，在上述調(diào)查所列的幾種學(xué)術(shù)腐敗中，性質(zhì)并不相同，有些行為通過加強(qiáng)紀(jì)律約束和監(jiān)管就可以大大減少。而有些學(xué)術(shù)腐敗涉及范圍很廣，甚至動(dòng)搖了學(xué)術(shù)研究的根基，約束和監(jiān)管的成本很高，持續(xù)性效果也不會(huì)好，因而必須從制度機(jī)理上加以研究和改造。

二、通行的觀點(diǎn)及其局限

學(xué)術(shù)腐敗使人們開始注意到大學(xué)自身管理中存在的嚴(yán)重問題?，F(xiàn)在，人們普遍認(rèn)識(shí)到，不管是行政化還是大學(xué)自不足，或者是學(xué)校內(nèi)部的晉升和科研等管理問題，都意味著需要重新考慮大學(xué)的整體制度設(shè)計(jì)。不解決這個(gè)問題，中國創(chuàng)新的基礎(chǔ)就不堅(jiān)實(shí)。但是，人們對于大學(xué)學(xué)術(shù)腐敗問題范圍和誘因的看法并不一致，自然對于如何解決這些問題也存在著很大的分歧。

許多人認(rèn)為大學(xué)學(xué)術(shù)腐敗是大學(xué)師德建設(shè)沒有做好，只重視專業(yè)水平，未強(qiáng)調(diào)“人類靈魂工程師”的職業(yè)特性，因而導(dǎo)致大學(xué)學(xué)術(shù)風(fēng)氣偏離了“學(xué)高為師、德高為范”的軌跡。大學(xué)教師整體知識(shí)水平高于一般社會(huì)成員，因而也應(yīng)具有更高的自律水平。但是，大學(xué)教師也是人，也有人性的弱點(diǎn)。關(guān)鍵還是要建立合理的制度，激勵(lì)大學(xué)教師選擇符合社會(huì)要求的行為，而不能指望哪個(gè)群體的道德自覺。

還有一些人認(rèn)為是大學(xué)現(xiàn)行業(yè)績激勵(lì)制度存在缺陷。大學(xué)教師的晉升、獎(jiǎng)金發(fā)放都與發(fā)表的論文數(shù)緊密掛鉤，致使教師

把的數(shù)量作為頭等大事。這種觀點(diǎn)將誘因找到了，但是，如果因此取消晉升、獎(jiǎng)勵(lì)與掛鉤，又勢必造成缺乏激勵(lì)，干好干壞一個(gè)樣，同樣也會(huì)影響大學(xué)的創(chuàng)造力。國際學(xué)術(shù)界普遍實(shí)行用衡量學(xué)術(shù)成就的方法，也有“要么發(fā)表要么死掉”的戲言，但沒有哪個(gè)國家像中國那樣全力以赴，以一種讓任何西方國家都難以想像的速度增加“科學(xué)生產(chǎn)力”。因此，“問題—對策”式的措施，難以系統(tǒng)地解決當(dāng)前大學(xué)學(xué)術(shù)研究中存在的問題，誘因作用機(jī)制還需要更加細(xì)致地加以研究。三、大學(xué)科研管理的“他山之石”

在國際范圍內(nèi)，美國聯(lián)邦政府以其對科研的巨額資助聞名于世。從“星球大戰(zhàn)”計(jì)劃，到人類基因組研究，再到教師專業(yè)發(fā)展標(biāo)準(zhǔn)的制定，都是美國聯(lián)邦政府科研資助下的產(chǎn)物。在美國的一流大學(xué)中，以斯坦福大學(xué)為例，科研是它最大的收入來源，科研收入占其總收入的40%。而其中，美國聯(lián)邦政府又是科研項(xiàng)目的主要資助者?？梢哉f，美國聯(lián)邦政府的科研資助對美國一流大學(xué)的科研活動(dòng)起著不可替代的支持作用。

實(shí)際上，除巨額的資助令其他國家羨慕外，美國聯(lián)邦政府對其委托給大學(xué)的科研項(xiàng)目的管理方式也為提升科研質(zhì)量提供了關(guān)鍵性的制度基礎(chǔ)。美國聯(lián)邦政府并不直接管理大學(xué)（西點(diǎn)軍校除外），對大學(xué)也沒有直接撥款。在這種條件下，美國聯(lián)邦政府的科研制度中有哪些要點(diǎn)支撐了管理的有效性？

1、統(tǒng)一的科研委托行為

目前，美國聯(lián)邦政府有14個(gè)內(nèi)閣機(jī)構(gòu)，100個(gè)以上的各類委員會(huì)。它們都可以在本部門的預(yù)算中設(shè)計(jì)科研項(xiàng)目預(yù)算，分年度向預(yù)算管理辦公室（omb）提出申請，經(jīng)omb匯總提請國會(huì)批準(zhǔn)后，這些聯(lián)邦政府機(jī)構(gòu)就可以委托大學(xué)或其他科研機(jī)構(gòu)進(jìn)行研究活動(dòng)了。在這個(gè)過程中，各個(gè)聯(lián)邦機(jī)構(gòu)都必須遵守對高等教育機(jī)構(gòu)、醫(yī)院和其他非營利組織間協(xié)議的管理規(guī)定，統(tǒng)一經(jīng)費(fèi)撥付的程序和協(xié)議格式，保證了眾多聯(lián)邦機(jī)構(gòu)按照一致的程序和要求管理他們和大學(xué)間的科研項(xiàng)目。

規(guī)范、統(tǒng)一的科研委托行為，還意味著大學(xué)間平等、獨(dú)立的競爭地位。美國聯(lián)邦政府的委托項(xiàng)目對所有大學(xué)開放，不管是公立大學(xué)還是私立大學(xué)，只要有能力承擔(dān)科研項(xiàng)目都可以獲得政府的資助。從事實(shí)上看，聯(lián)邦機(jī)構(gòu)科研項(xiàng)目資助主要集中在幾十所研究型大學(xué)身上，但是，他們獲得項(xiàng)目資助不是因?yàn)樗麄儞碛惺裁础邦^銜”，而是這些著名大學(xué)有能力完成這些項(xiàng)目，這和我國大學(xué)熱衷于不斷“升級(jí)”以便從政府那里獲得各種各樣“身份”，進(jìn)入政府劃定的各種各樣的“重點(diǎn)圈子”的做法形成了鮮明的對比。

大學(xué)治理的核心議題在于選擇合適的制度來保證大學(xué)理念與目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。大學(xué)治理包括一系列問題：從外部而言，涉及到政府與大學(xué)的關(guān)系；從內(nèi)部而言，涉及到大學(xué)的內(nèi)部權(quán)力結(jié)構(gòu)、大學(xué)各職能之間的關(guān)系等等。美國聯(lián)邦政府在資助科研項(xiàng)目時(shí)，承認(rèn)大學(xué)在科學(xué)研究中的不可替代的作用，于是，聯(lián)邦機(jī)構(gòu)委托大學(xué)從事科研活動(dòng)，就是按照支出目的，而不是按照物品或者服務(wù)的性質(zhì)進(jìn)行劃分的成本核算方式，充分尊重了大學(xué)內(nèi)部各種關(guān)系。

2、尊重大學(xué)的經(jīng)濟(jì)利益

在美國研究型大學(xué)中，科研是大學(xué)最重要的收入。而且，是真正的收入，不是賬面上的數(shù)字。美國聯(lián)邦機(jī)構(gòu)委托項(xiàng)目包括兩類成本：人員成本和大學(xué)設(shè)施和管理成本?？蒲许?xiàng)目一經(jīng)批準(zhǔn)，相應(yīng)比例的人員成本就進(jìn)入大學(xué)的收入賬戶，成為大學(xué)從聯(lián)邦科研項(xiàng)目中獲得的人員成本補(bǔ)償收入；除人員經(jīng)費(fèi)補(bǔ)償外，大學(xué)為聯(lián)邦科研項(xiàng)目的完成還提供了不可明確分割的服務(wù)成本，如圖書館和辦公室設(shè)施，以及科研管理人員提供的服務(wù)，因此，大學(xué)要收取一定比例的費(fèi)用。設(shè)施和管理費(fèi)的收取比例，由大學(xué)和聯(lián)邦機(jī)構(gòu)的委托方討價(jià)還價(jià)。最后，所有向聯(lián)邦機(jī)構(gòu)提起的科研項(xiàng)目申請書都要經(jīng)大學(xué)科研預(yù)算辦公室、倫理審查辦公室審核后，由學(xué)校科研管理部門送出，保證該大學(xué)所有的科研項(xiàng)目不存在有悖于大學(xué)理念的倫理問題，保證大學(xué)向聯(lián)邦機(jī)構(gòu)提出的成本補(bǔ)償要求是嚴(yán)肅的和基于精確計(jì)算的。

在這樣的成本原則下，大學(xué)教師可以獨(dú)立地完成科研項(xiàng)目的研究，但是其科研行為是作為雇員的行為。大學(xué)作為機(jī)構(gòu)與聯(lián)邦機(jī)構(gòu)洽談合作事宜，簽訂合作協(xié)議，科研項(xiàng)目組只是一個(gè)按照功能臨時(shí)架構(gòu)的科研組織，從而完全尊重了大學(xué)的經(jīng)濟(jì)利益。

3、尊重大學(xué)與教師的聘任關(guān)系

人員成本是否可以納入科研成本，一直是我國大學(xué)教師和財(cái)政部門爭論的焦點(diǎn)，也是大學(xué)科研經(jīng)費(fèi)使用中的一個(gè)敏感話題。我國科研經(jīng)費(fèi)一般只允許承擔(dān)5％的人員經(jīng)費(fèi)，而且不得用于研究者本人。大學(xué)教師認(rèn)為，科研項(xiàng)目主要成本是大學(xué)教師投入的人力和智力成本，科研經(jīng)費(fèi)不允許包括人員成本簡直匪夷所思。財(cái)政部門的理由同樣充分，國家已經(jīng)支付了你的工資，為什么還要支付人員成本？那樣不意味著一個(gè)人拿兩份、甚至更多份的工資嗎？大學(xué)教師和財(cái)政部門的要求無法平衡，于是，大學(xué)教師只能在做科研項(xiàng)目預(yù)算時(shí)，把經(jīng)常性費(fèi)用放大，甚至購買不必要的設(shè)備。最終，大學(xué)科研經(jīng)費(fèi)預(yù)算出現(xiàn)了非常滑稽的現(xiàn)象，即委托部門給多少經(jīng)費(fèi)額度，科研項(xiàng)目就能夠預(yù)算多少經(jīng)費(fèi)，這從根本上影響了科研經(jīng)費(fèi)管理的嚴(yán)肅性。

美國的做法是，人員成本可以按照實(shí)際投入該項(xiàng)目的時(shí)間包括在科研成本中。表面上看，這可是中國大學(xué)教師在從事科研活動(dòng)時(shí)夢寐以求的，但是，該成本原則背后的人事制度卻是大多數(shù)人沒有看到的。在美國，大學(xué)教師是大學(xué)的雇員，在聘用之初，大學(xué)和教師就根據(jù)各自的實(shí)力開始了討價(jià)還價(jià)的過程。教師一旦簽訂全日制聘用合同，就把所有工作時(shí)間都給了大學(xué)。教師申請科研項(xiàng)目時(shí)，首先要根據(jù)科研項(xiàng)目的大小，估計(jì)自己需要投入的工作時(shí)間。例如，如果教師估計(jì)需要將1/3的工作時(shí)間用于該研究，則1/3乘以該教師的年薪，就構(gòu)成了該項(xiàng)目的人員成本。一旦項(xiàng)目獲得了批準(zhǔn)，則該人員成本進(jìn)入學(xué)校的收入賬戶，大學(xué)就免除該教師1/3的教學(xué)時(shí)間，但他的薪金還是聘任合同約定的水平；如果該教師在一年內(nèi)沒有任何科研項(xiàng)目，則他的工作時(shí)間就必須由教學(xué)和社會(huì)服務(wù)時(shí)間填滿。所以，在美國大學(xué)，各學(xué)院院長的主要管理責(zé)任，就是為所有的員工找到足夠的工作量，否則，就意味著學(xué)院雇傭了超過需要的教師，需要裁員。

以上人員成本計(jì)算方法，尊重了大學(xué)和教師之間的聘用關(guān)系。無論聯(lián)邦政府還是州政府，都不能支配大學(xué)教師，包括公立大學(xué)教師的勞動(dòng)。大學(xué)教師的時(shí)間屬于大學(xué)，政府要委托大學(xué)教師從事科研和其他活動(dòng)，必須補(bǔ)償相應(yīng)的人員成本給大學(xué)，大學(xué)才能免除

大學(xué)教師相應(yīng)部分的崗位責(zé)任；成本原則保證了大學(xué)與其教師聘用合同的嚴(yán)肅性，保證了大學(xué)通過時(shí)間管理將教師組織起來。4、尊重大學(xué)教學(xué)、科研統(tǒng)一的特點(diǎn)

和獨(dú)立設(shè)置的研究機(jī)構(gòu)不同，大學(xué)的科研活動(dòng)離不開教學(xué)。于是，聯(lián)邦政府認(rèn)可研究生的獎(jiǎng)學(xué)金包含在科研成本中。如果一個(gè)科研項(xiàng)目需要一個(gè)全日制的博士后，兩個(gè)半日制的博士和一個(gè)全日制的碩士，那么，該博士后的工資、兩個(gè)博士的半獎(jiǎng)和一個(gè)碩士的全獎(jiǎng)就可以包含在科研項(xiàng)目的經(jīng)費(fèi)中。

承認(rèn)研究生是大學(xué)科研不可或缺的力量，并在財(cái)務(wù)制度上落實(shí)這種理念，給美國大學(xué)研究生培養(yǎng)質(zhì)量提供了堅(jiān)實(shí)的保證。大學(xué)教師在招收研究生和博士后的時(shí)候，提供的獎(jiǎng)學(xué)金和博士后工資是由科研項(xiàng)目承擔(dān)的，所以，需要哪一類的研究生，他們?nèi)雽W(xué)后從事什么研究，教授早在申請項(xiàng)目時(shí)就已經(jīng)心中有數(shù)，絕不會(huì)亂開人情口子，否則，到時(shí)候自己的科研項(xiàng)目沒有合適的人完成，豈不是拿自己的學(xué)術(shù)信譽(yù)開玩笑？制度決定了教授要嚴(yán)格挑選合適的研究生，這時(shí)，教授順利完成科研項(xiàng)目的動(dòng)機(jī)就與政府提高研究生培養(yǎng)質(zhì)量的動(dòng)機(jī)實(shí)現(xiàn)了“激勵(lì)相容”。

四、美國大學(xué)科研管理帶來的啟示

在我國，提高大學(xué)科研質(zhì)量，改善大學(xué)學(xué)術(shù)管理，是與大學(xué)“去行政化”，尊重大學(xué)自聯(lián)系在一起的。這種策略提出了改革方向，但缺乏明確的“路線圖”。實(shí)際上，大學(xué)自也是一種經(jīng)濟(jì)制度安排，否則，這種自就缺乏堅(jiān)實(shí)的制度基礎(chǔ)。

1、科研委托要尊重大學(xué)獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)利益

在我國，大學(xué)校長們經(jīng)常懷疑科研經(jīng)費(fèi)的性質(zhì)。從理論上說，大學(xué)教師獲得的科研經(jīng)費(fèi)是大學(xué)的科研收入，但實(shí)際上，除了扣除給大學(xué)的5%—7％的管理費(fèi)外，大學(xué)根本沒有對這些科研經(jīng)費(fèi)的支配權(quán)。如果大學(xué)再對教師的科研項(xiàng)目進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)的話，那對大學(xué)來說，科研項(xiàng)目申請純粹就是“賠本賺吆喝”了。而在我國，大學(xué)和教師的關(guān)系，就像自由市場的管理者和各個(gè)經(jīng)營戶之間的關(guān)系，管理者所面對的資金往來，并不屬于市場所有，而是代替經(jīng)營戶進(jìn)行財(cái)務(wù)管理。大學(xué)不是靠組織架構(gòu)聯(lián)系在一起的，在許多時(shí)候不得不靠職稱、榮譽(yù)制度和內(nèi)部資金將大學(xué)教師組織在一起，加劇了行政化的傾向。政府委托大學(xué)教師的項(xiàng)目，就像政府和商戶間的協(xié)約，市場管理部門本身并不能介入，全不顧大學(xué)與教師之間聘任關(guān)系的嚴(yán)肅性，有時(shí)基于項(xiàng)目管理需要，政府還提出和大學(xué)管理不一致的要求，更加削弱了大學(xué)的整體性。

2、科研委托要尊重大學(xué)與教師間的聘任關(guān)系

我國雖然也實(shí)行崗位聘任制度，但還是不完整的聘任制。大學(xué)教師一旦受聘，大學(xué)就能夠從政府那里獲得一個(gè)編制帶來的工資，“編制”就是獲得政府經(jīng)費(fèi)的身份，即使教師什么都不干，只要有這個(gè)編制，就有了基本工資。所以，財(cái)政部門才有了“已經(jīng)支付工資，為何還要支付科研勞務(wù)費(fèi)”的疑問。實(shí)際上，政府在委托大學(xué)教師從事科研時(shí)，是以大學(xué)教師是國家雇員的身份進(jìn)行委托的，把大學(xué)和教師間的聘用關(guān)系拋在一邊，用從屬關(guān)系代替了科研、教學(xué)規(guī)律。

為了激勵(lì)教師從事教學(xué)、科研和社會(huì)服務(wù)工作，教師每從事一份工作，就在基本工資基礎(chǔ)上加一份相應(yīng)的經(jīng)費(fèi)。因此，身份制度加上績效，就組成了一份“下保底，上不封頂”的結(jié)構(gòu)工資制。結(jié)構(gòu)工資制激勵(lì)教師從事盡可能多的工作。上更多的課，就可以有更多的課時(shí)費(fèi)；承擔(dān)更多的課題，就能夠獲得更多的科研經(jīng)費(fèi)；擔(dān)任更多的社會(huì)職務(wù)，就可以獲得更多的職務(wù)補(bǔ)貼。然而，人的時(shí)間畢竟是有限的，在不完整的聘任制度下，大學(xué)教師的選擇往往是用數(shù)量代替質(zhì)量，這就是低水平重復(fù)的科研活動(dòng)背后的激勵(lì)機(jī)制。

3、科研投入要體現(xiàn)大學(xué)教學(xué)、科研統(tǒng)一的特征

我國大學(xué)教師都非常羨慕美國研究生，尤其是博士研究生的培養(yǎng)質(zhì)量，也有多篇文章介紹美國研究型大學(xué)科研與教學(xué)統(tǒng)一的教學(xué)模式，但如果沒有相應(yīng)的財(cái)政制度去體現(xiàn)“教學(xué)、科研統(tǒng)一”的理念，則它只能停留在理念層面上，難以落實(shí)到實(shí)踐活動(dòng)中。為了提高我國研究生培養(yǎng)質(zhì)量，我國政府也曾經(jīng)意向性地提出沒有科研項(xiàng)目的教師不允許招收博士生，要求科研項(xiàng)目承擔(dān)部分博士后和博士培養(yǎng)經(jīng)費(fèi)。該規(guī)定在大學(xué)教師群體中引起強(qiáng)烈反響，很多教師堅(jiān)持科研項(xiàng)目預(yù)算中沒有研究生培養(yǎng)經(jīng)費(fèi)，抵制這種招生規(guī)定。其實(shí)，該規(guī)定只是從形式上吸收了美國大學(xué)科研項(xiàng)目承擔(dān)研究生獎(jiǎng)學(xué)金的規(guī)定，卻沒有發(fā)現(xiàn)背后相應(yīng)的預(yù)算規(guī)則。中國的研究生培養(yǎng)是由政府給指標(biāo)、政府給經(jīng)費(fèi)，大學(xué)教師只是政府培養(yǎng)，其中，必然產(chǎn)生“委托—”成本。研究生不滿于給導(dǎo)師干活，導(dǎo)師不滿于為研究生提供經(jīng)費(fèi)，研究生不滿于導(dǎo)師沒有精心設(shè)計(jì)的培養(yǎng)方案，導(dǎo)師不滿于學(xué)生的學(xué)術(shù)素養(yǎng)。這都是“委托—”成本的具體體現(xiàn)。

美國聯(lián)邦科研成本核算方法沒有在大學(xué)的原有秩序之外，以項(xiàng)目的方式附加自己的科研活動(dòng)規(guī)則，而是充分尊重大學(xué)的獨(dú)立利益、尊重學(xué)者與大學(xué)間的關(guān)系、學(xué)者與研究生間的關(guān)系，這種圍繞科研目的區(qū)分成本的方法，尊重了大學(xué)自主管理學(xué)校事務(wù)的權(quán)利和大學(xué)進(jìn)行科研活動(dòng)的獨(dú)特性。聯(lián)邦機(jī)構(gòu)委托項(xiàng)目在財(cái)務(wù)制度上體現(xiàn)了大學(xué)教學(xué)和科研并存的理念，體現(xiàn)了大學(xué)教學(xué)、科研統(tǒng)一的特點(diǎn)。

五、主要結(jié)論

從文本上看，美國聯(lián)邦政府的科研管理制度并不復(fù)雜，也很容易理解，但是，它實(shí)際蘊(yùn)含著美國聯(lián)邦政府建立機(jī)構(gòu)間、機(jī)構(gòu)和個(gè)人間關(guān)系時(shí)所遵從的原則。崗位制度是美國大學(xué)治理中的基本制度，而在我國，身份哲學(xué)在不經(jīng)意間就成為制度的組成部分。和其崗位制度相對應(yīng)的，是美國聯(lián)邦政府處理經(jīng)濟(jì)關(guān)系時(shí)“事權(quán)決定財(cái)權(quán)”的財(cái)政基本原則。大學(xué)提供了什么服務(wù)，就獲得什么收入，不是因?yàn)楣⒋髮W(xué)的身份、不是依賴“985”頭銜獲得的特殊權(quán)力。通過做事獲得政府資助，對于培養(yǎng)大學(xué)的獨(dú)立精神、自律氣質(zhì)，都有著促進(jìn)作用。只有這樣，大學(xué)才能夠得益于科研，形成自由研究基礎(chǔ)上的有機(jī)管理，而不至于因科研項(xiàng)目，將大學(xué)教師變成大學(xué)這個(gè)自由市場上的一個(gè)個(gè)“個(gè)體戶”；大學(xué)教師才能夠做到研究和研究生培養(yǎng)相結(jié)合，而不會(huì)出現(xiàn)研究生培養(yǎng)中的各種“糾結(jié)”。

對于治理大學(xué)學(xué)術(shù)腐敗問題，不同領(lǐng)域的學(xué)者提出了各自的解決之道。倫理學(xué)家看到的是學(xué)術(shù)道德的喪失，加強(qiáng)學(xué)術(shù)道德建設(shè)是他們的“處方”；政治學(xué)家看到了大學(xué)自的缺失，呼吁限制行政對大學(xué)權(quán)力的侵犯；法學(xué)家則提出政府與大學(xué)間要簽訂“”，保證大學(xué)的獨(dú)立地位。從制度建設(shè)的角度看，將大學(xué)科研、教學(xué)和社會(huì)服務(wù)功能整合起來，通過大學(xué)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，建立明確清晰的規(guī)則，各行其道，卻又有機(jī)統(tǒng)一，才是長遠(yuǎn)的解決之道。

篇10

論文關(guān)鍵詞：2010年第一季度我國宏觀經(jīng)濟(jì)與財(cái)政政策分析報(bào)告—“方錐體”經(jīng)濟(jì)格局下的人民幣匯率與財(cái)政政策“傘形調(diào)控”

2010年第一季度，世界經(jīng)濟(jì)在復(fù)蘇的軌道上加速運(yùn)行。美國經(jīng)濟(jì)的各項(xiàng)總量、結(jié)構(gòu)指標(biāo)和先行指標(biāo)都出現(xiàn)明顯好轉(zhuǎn)，勞動(dòng)生產(chǎn)率大幅度提升，失業(yè)率也開始緩慢下降；歐元區(qū)經(jīng)濟(jì)則在主權(quán)債務(wù)危機(jī)的擾動(dòng)下奮力前行，宏觀經(jīng)濟(jì)增長和勞動(dòng)生產(chǎn)率逐步提升，通貨膨脹保持在低位運(yùn)行；日本經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的勢頭強(qiáng)勁，自2008年第2季度以來首現(xiàn)正增長，勞動(dòng)生產(chǎn)率和就業(yè)狀態(tài)都出現(xiàn)明顯改善，通貨緊縮的風(fēng)險(xiǎn)得到了有效控制。我國宏觀經(jīng)濟(jì)進(jìn)入高速恢復(fù)期，相較于2009年第一季度的“谷底”，經(jīng)濟(jì)增長出現(xiàn)了補(bǔ)償性反彈，增速高達(dá)11.9%，但經(jīng)濟(jì)內(nèi)部的結(jié)構(gòu)性矛盾凸顯，經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長、發(fā)展模式轉(zhuǎn)變和通貨膨脹預(yù)期控制的復(fù)合性困難增加。世界經(jīng)濟(jì)初步形成了以美國為頂端，以中、歐、日為支柱的“方錐體”格局，人民幣匯率問題成為新格局下各方利益調(diào)整的糾結(jié)點(diǎn)。隨著宏觀經(jīng)濟(jì)形勢的穩(wěn)定，財(cái)政政策需要從總量擴(kuò)張、快速拉動(dòng)的方向上回調(diào)，強(qiáng)調(diào)中長期調(diào)控，重視政策效益畢業(yè)論文怎么寫，借助市場力量的戰(zhàn)略性調(diào)控框架應(yīng)得到重視和實(shí)踐。

一、世界經(jīng)濟(jì)“方錐體”格局的形成與人民幣匯率問題

隨著國際經(jīng)濟(jì)的加速復(fù)蘇，后危機(jī)時(shí)期的世界經(jīng)濟(jì)格局也逐步清晰。美國作為全球經(jīng)濟(jì)、技術(shù)和國際機(jī)制協(xié)調(diào)的第一大國仍然是新格局的主導(dǎo)國，中國、歐盟、日本成為新格局的重要支柱，世界經(jīng)濟(jì)由傳統(tǒng)的美、歐、日“大三角”轉(zhuǎn)化為4個(gè)相互聯(lián)接、相互影響的“大三角”。新格局下，國際經(jīng)濟(jì)政策的角力由單純的國與國互動(dòng)轉(zhuǎn)變?yōu)榧瘓F(tuán)間利益的調(diào)整，由單純的實(shí)力對決轉(zhuǎn)化為國際機(jī)制與國家利益的協(xié)調(diào)，人民幣匯率問題在這一格局下被放大和扭曲，成為國際金融危機(jī)恢復(fù)期各方利益的糾結(jié)點(diǎn)。

（一）世界經(jīng)濟(jì)“方錐體”格局的基本形態(tài)和內(nèi)在機(jī)制

盡管國際金融危機(jī)對發(fā)達(dá)國家的金融和經(jīng)濟(jì)帶來了重大打擊，但從經(jīng)濟(jì)規(guī)模、技術(shù)能力和國際經(jīng)濟(jì)規(guī)則和機(jī)制的控制能力看，美國、歐盟和日本仍然是全球經(jīng)濟(jì)最重要的驅(qū)動(dòng)力量（見表1所示）。中國經(jīng)濟(jì)率先渡過危機(jī)的“拐點(diǎn)”，為國際經(jīng)濟(jì)形勢的穩(wěn)定和國際貿(mào)易秩序的有效恢復(fù)提供了重要支撐，并隨著自身經(jīng)濟(jì)實(shí)力的快速上升，成為后危機(jī)時(shí)期世界經(jīng)濟(jì)新格局的重要一環(huán)。

表1 2009年世界主要經(jīng)濟(jì)體的經(jīng)濟(jì)規(guī)模統(tǒng)計(jì) 單位：億美元

國家

經(jīng)濟(jì)規(guī)模

國家

經(jīng)濟(jì)規(guī)模

國家

經(jīng)濟(jì)規(guī)模

美國

142587

日本

50730

中國

49093

德國

33576

法國

26798

英國

21980

意大利

20900

巴西

14820

西班牙

14661

加拿大

13190

印度

12430

俄羅斯

12282

澳大利亞

9200

墨西哥

8663

韓國

8003

荷蘭

7942

土耳其

5935

印尼

5419

在上述環(huán)境下，美國利率政策的效果需要進(jìn)一步確定。在美聯(lián)儲(chǔ)加息的情況下，國內(nèi)資本市場的投資受到抑制，但歐洲美元市場受到高利率的激勵(lì)而進(jìn)一步加大美元資本回流美國的規(guī)模，國內(nèi)資本供給總體上不會(huì)出現(xiàn)大的變動(dòng)，加息也不會(huì)導(dǎo)致美國國內(nèi)的資本短缺或?qū)ν顿Y形成明顯抑制。當(dāng)美聯(lián)儲(chǔ)選擇降息的時(shí)候畢業(yè)論文怎么寫，國內(nèi)資本市場被激活，資本供給量上升，但歐洲美元市場的資本受到負(fù)激勵(lì)，大量的外部資本退出美國，所以總體上美國國內(nèi)的資本存量和投資形成規(guī)模并不會(huì)有大的變化。但需要說明的是，由于金融危機(jī)期間，美聯(lián)儲(chǔ)已經(jīng)執(zhí)行了年利率不到1%的超低利率政策，在后危機(jī)時(shí)期，美聯(lián)儲(chǔ)進(jìn)一步降息的空間極為有限。根據(jù)這一分析，我們可以得到如表3所示的美國貨幣政策結(jié)構(gòu)：

表3 美國貨幣政策結(jié)構(gòu)分析表

政策結(jié)構(gòu)

政策效果

對宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的影響

采用的可能性

加息+升值

對總投資影響不大；阻礙出口；對消費(fèi)影響不大

對就業(yè)、經(jīng)濟(jì)增長無明顯抑制；有利于控制通脹

中等

加息+貶值

對總投資影響不大；刺激出口；對消費(fèi)產(chǎn)生一定抑制

對經(jīng)濟(jì)增長、就業(yè)有激勵(lì)作用；不利于控制通脹

高

降息+升值

對總投資影響不大；阻礙出口；對消費(fèi)產(chǎn)生激勵(lì)

對經(jīng)濟(jì)增長、就業(yè)有促進(jìn)作用；有利于控制通貨膨脹

較高

降息+貶值

對總投資影響不大；阻礙出口；對消費(fèi)影響不大

對經(jīng)濟(jì)增長、就業(yè)有促進(jìn)作用；易導(dǎo)致急速上升的通脹

較低

3．人民幣升值帶來的風(fēng)險(xiǎn)與作用應(yīng)進(jìn)行全面而客觀的評(píng)價(jià)

在“方錐體”國際經(jīng)濟(jì)新格局的壓力下，盡管我國始終堅(jiān)持人民幣匯率政策的獨(dú)立性，堅(jiān)持應(yīng)以人民幣匯率形成機(jī)制完善為前提畢業(yè)論文怎么寫，應(yīng)符合市場對人民幣匯率的要求而不是行政控制或者屈從于外來壓力等基本立場。但面對空前的國際壓力，對假定人民幣匯率升值后產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)影響進(jìn)行必要的全面而客觀的評(píng)價(jià)，提供有效的預(yù)警和調(diào)整安排也具有重要的意義。

人民幣匯率升值的直接影響和最大的風(fēng)險(xiǎn)是出口受阻和國際儲(chǔ)備縮水核心期刊。在國際金融危機(jī)的恢復(fù)期，出口對于保持中國經(jīng)濟(jì)整體復(fù)蘇環(huán)境的穩(wěn)定和推動(dòng)新興產(chǎn)業(yè)的形成與發(fā)展具有重要的意義?？紤]到人民幣升值對進(jìn)口商品價(jià)格的抑制作用、出口商品成本的抬升作用和我國的加工貿(mào)易占一半以上的貿(mào)易方式，預(yù)計(jì)10%的人民幣匯率升值對出口產(chǎn)業(yè)形成的總體價(jià)格上升效果約為4%，在國內(nèi)供給剛性和國際需求彈性較大的市場格局下，價(jià)格上升效果將基本上由中國的出口企業(yè)承擔(dān)，企業(yè)外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境的穩(wěn)定和自身利潤空間受到了明顯擠壓。如果考慮到我國出口商品和企業(yè)的結(jié)構(gòu)特點(diǎn)，勞動(dòng)密集型商品出口企業(yè)受到人民幣匯率升值的影響更大，以人民幣匯率升值10%進(jìn)行測定，傳遞到勞動(dòng)密集型商品出口企業(yè)的價(jià)格上升壓力超過8%，這一壓力遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過紡織品、服裝、箱包等產(chǎn)業(yè)4—5%的凈利潤水平。因?yàn)槌隹谑茏?，我國良好的?jīng)濟(jì)復(fù)蘇環(huán)境將遭到損害，勞動(dòng)密集型企業(yè)大量的減產(chǎn)、停工也將明顯加劇我國的就業(yè)壓力。我國擁有全世界規(guī)模最大的外匯儲(chǔ)備，2010年3月末，這一規(guī)模達(dá)到24471億美元，其中美國國債約8700億美元，僅以美國國債作為分析基礎(chǔ)，人民幣對美元升值10%，外匯儲(chǔ)備約縮水5350億人民幣，約相當(dāng)于2009年我國GDP的1.6%和財(cái)政收入的7.8%，是央行自有資本金的20倍。

但另一方面，人民幣匯率升值會(huì)在加強(qiáng)通貨膨脹控制，優(yōu)化國內(nèi)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)方面提供一定的推動(dòng)力量。主要國際大宗商品的進(jìn)口近年來快速增加，國內(nèi)產(chǎn)業(yè)對進(jìn)口的依賴性也顯著提升，石油、鐵礦石、銅等重要的資源能源的進(jìn)口占總消費(fèi)的比重都達(dá)到或超過了50%，輸入性通貨膨脹已經(jīng)是影響中國宏觀經(jīng)濟(jì)形勢穩(wěn)定的重要因素。隨著全球經(jīng)濟(jì)的復(fù)蘇，國際大宗商品價(jià)格的上升勢頭明顯，據(jù)統(tǒng)計(jì)，進(jìn)入3月份后，世界能源價(jià)格同比上漲53.1%，金屬及礦產(chǎn)品價(jià)格上漲60.6%，農(nóng)產(chǎn)品上漲18%，銅上漲99%，鋁上漲65.1%，北海布倫特原油上漲69.2%，輸入性通貨膨脹壓力再次增大，而人民幣升值將直接限制國際大宗商品價(jià)格上漲對國內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長和通貨膨脹預(yù)期的沖擊畢業(yè)論文怎么寫，維護(hù)經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇環(huán)境的穩(wěn)定，防范“工資物價(jià)螺旋上升”風(fēng)險(xiǎn)的形成。此外，人民幣匯率升值還將在克服國內(nèi)深層次經(jīng)濟(jì)問題、促進(jìn)國內(nèi)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)優(yōu)化等方面提供幫助，人民幣匯率的適當(dāng)、適時(shí)、適度的升值將有助于解決長期以來貿(mào)易品和非貿(mào)易品關(guān)系的失衡問題，進(jìn)而調(diào)整制造業(yè)和服務(wù)業(yè)的結(jié)構(gòu)性失衡，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)；有助于解決要素收入分配失當(dāng)，勞動(dòng)要素收入增長緩慢的問題；有助于解決金融業(yè)發(fā)展緩慢，并形成嚴(yán)重資產(chǎn)泡沫的問題；有助于解決國際價(jià)格體系的失序，特別是在資源價(jià)格改革調(diào)整中的滯步不前的問題等等。

總之，人民幣匯率問題的焦點(diǎn)不在于匯率水平的高與低，人民幣匯率的形成機(jī)制、運(yùn)轉(zhuǎn)市場和國際經(jīng)濟(jì)環(huán)境是人民幣匯率問題的關(guān)鍵所在。在危機(jī)恢復(fù)期，人民幣匯率問題更需要在保持宏觀經(jīng)濟(jì)形勢穩(wěn)定的前提下，以加強(qiáng)機(jī)制和市場建設(shè)為中心，適時(shí)、適度、適當(dāng)?shù)耐苿?dòng)調(diào)整，并以中日歐“大三角”為主要平臺(tái)，綜合協(xié)調(diào)各方面的關(guān)系，為人民幣匯率問題的解決爭取良好的國際環(huán)境。

二、快速復(fù)蘇與穩(wěn)定向好的中國經(jīng)濟(jì)

2010年第一季度，我國宏觀經(jīng)濟(jì)形勢穩(wěn)定向好，經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇進(jìn)程加速，主要經(jīng)濟(jì)總量指標(biāo)和結(jié)構(gòu)指標(biāo)都出現(xiàn)了不同程度的改善，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的良好局面初步形成。房地產(chǎn)價(jià)格過快上漲和通貨膨脹預(yù)期仍是經(jīng)濟(jì)增長的重要隱憂，也是宏觀調(diào)控的重點(diǎn)和難點(diǎn)，在應(yīng)對國際金融危機(jī)一攬子計(jì)劃中應(yīng)加以重視和調(diào)整。

（一）總體經(jīng)濟(jì)形勢持續(xù)向好，通貨膨脹預(yù)期控制難度加大

一季度，我國共實(shí)現(xiàn)國內(nèi)生產(chǎn)總值80577億元，按可比價(jià)格計(jì)算，同比增長11.9%，連續(xù)第4個(gè)季度保持了經(jīng)濟(jì)增速上升（見圖8），經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的形勢進(jìn)一步穩(wěn)定，經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)出較快增長的良好局面。

資料來源：國家統(tǒng)計(jì)局。

國民經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)總體保持穩(wěn)定，但在應(yīng)對國際金融危機(jī)一攬子計(jì)劃的推動(dòng)下，第二產(chǎn)業(yè)的增速明顯高于第一和第三產(chǎn)業(yè)。第一產(chǎn)業(yè)增加值為5139億元，較去年同期增長3.8%，占GDP的比重下降為6.4%；第二產(chǎn)業(yè)增加值為39072億元，較去年同期增長14.5%，占GDP的比重上升為48.5%；第三產(chǎn)業(yè)增加值為36366億元，較去年同期增長10.2%，占GDP的比重為45.1%（見圖9）。在工業(yè)的區(qū)域結(jié)構(gòu)中畢業(yè)論文怎么寫，中部地區(qū)成為增速最快的地區(qū)，達(dá)到23.1%，而東部和西部地區(qū)則分別達(dá)到18.3%和20.2%，地區(qū)結(jié)構(gòu)適當(dāng)優(yōu)化。在輕重工業(yè)的結(jié)構(gòu)上，重工業(yè)的增速為22.1%，明顯快于輕工業(yè)14.1%的水平，連續(xù)第10個(gè)月保持這一態(tài)勢，反應(yīng)了后危機(jī)時(shí)期我國經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整加快。在微觀指標(biāo)上，工業(yè)企業(yè)的產(chǎn)銷銜接狀況良好，產(chǎn)銷率達(dá)到97.5%，比上年同期提高0.5個(gè)百分點(diǎn)。工業(yè)企業(yè)利潤達(dá)到6908億元，增速達(dá)到102.6%，企業(yè)利潤水平迅速提升，主要集中在重工業(yè)領(lǐng)域，包括：鋼鐵行業(yè)利潤同比增長33.8倍，電力行業(yè)利潤增長15.4倍，有色金屬冶煉及壓延加工業(yè)利潤增長9.7倍，化纖行業(yè)利潤增長8.9倍，石油開采業(yè)利潤增長2.9倍，電子行業(yè)利潤增長2.3倍，交通運(yùn)輸設(shè)備制造業(yè)利潤增長2.1倍，化工行業(yè)利潤增長1.1倍。值得注意的是企業(yè)應(yīng)收賬款、存貨和管理費(fèi)用的變化：2010年1-2月，工業(yè)企業(yè)的應(yīng)收賬款達(dá)到49409億元，同比增長24.8%；存貨達(dá)到52984億元，同比增長21.5%；管理費(fèi)用達(dá)到3223億元，同比增長21.5%核心期刊。上述三個(gè)指標(biāo)均較2009年同期有明顯的增長，初步判斷為企業(yè)研發(fā)活動(dòng)增加，主動(dòng)市場開拓行動(dòng)增長和中間產(chǎn)品產(chǎn)出上升相關(guān)，不會(huì)影響經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的微觀基礎(chǔ)。

資料來源：國家統(tǒng)計(jì)局。

物價(jià)水平上漲較快，通貨膨脹預(yù)期的控制難度加大。一季度，CPI同比上升2.2%，PPI同比上漲5.2%，物價(jià)水平上漲較快。其中，城市上漲2.1%，農(nóng)村上漲2.4%。在商品構(gòu)成上，食品上漲5.1%，煙酒及用品上漲1.6%，醫(yī)療保健和個(gè)人用品上漲2.4%畢業(yè)論文怎么寫，居住上漲2.9%；衣著下降0.9%，家庭設(shè)備用品及維修服務(wù)下降0.9%，交通和通信下降0.1%，娛樂教育文化用品及服務(wù)下降0.1%。CPI的總體形勢不容樂觀。在原材料、燃料、動(dòng)力購進(jìn)價(jià)格同比上漲9.9%的壓力下，PPI表現(xiàn)為快速提升，輸入性通貨膨脹壓力增大，考慮到我國工業(yè)企業(yè)利潤主要向資源、能源等基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)集中的情況，一般制造業(yè)無力消化過多的成本上升壓力，通貨膨脹預(yù)期將向消費(fèi)品領(lǐng)域傳遞。輸入性通脹和糧油等必需品價(jià)格的結(jié)構(gòu)性快速上漲是推動(dòng)物價(jià)水平提升的主因，通貨膨脹預(yù)期的控制難度顯著增加。

資料來源：國家統(tǒng)計(jì)局。

（二）市場銷售規(guī)模平穩(wěn)擴(kuò)大，消費(fèi)結(jié)構(gòu)快速改善

一季度，社會(huì)消費(fèi)品零售總額36374億元，同比增長17.9%，比上年同期加快2.9個(gè)百分點(diǎn)。按經(jīng)營單位所在地分，城鎮(zhèn)消費(fèi)品零售額累計(jì)30571億元，同比增長18.4%；鄉(xiāng)村消費(fèi)品零售額累計(jì)5803億元，增長15.4%。在國家政策的刺激和支持下，消費(fèi)結(jié)構(gòu)取得明顯改善，汽車類增長39.8%，家具類增長37.6%，家用電器和音像器材類增長29.6%。在消費(fèi)結(jié)構(gòu)提升的支持下，上述產(chǎn)業(yè)的投資也得以擴(kuò)張，并成為支撐中國經(jīng)濟(jì)順利實(shí)現(xiàn)復(fù)蘇的重要?jiǎng)恿Α?/p>

（三）投資仍是推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長的首要?jiǎng)恿?，房地產(chǎn)投資持續(xù)快速增長

一季度，全社會(huì)固定資產(chǎn)投資35320億元，同比增長25.6%，比上年同期回落3.2個(gè)百分點(diǎn)。其中，城鎮(zhèn)固定資產(chǎn)投資29793億元，增長26.4%，回落2.2個(gè)百分點(diǎn)；農(nóng)村固定資產(chǎn)投資5528億元，增長21.0%，回落8.4個(gè)百分點(diǎn)。在城鎮(zhèn)固定資產(chǎn)投資中，第一產(chǎn)業(yè)投資增長9.7%，第二產(chǎn)業(yè)投資增長22.4%，第三產(chǎn)業(yè)投資增長30.0%，產(chǎn)業(yè)投資結(jié)構(gòu)與國家產(chǎn)業(yè)政策的要求基本一致。分地區(qū)看，東部地區(qū)投資增長24.4%，中部地區(qū)增長26.2%畢業(yè)論文怎么寫，西部地區(qū)增長30.0%，區(qū)域投資結(jié)構(gòu)進(jìn)一步改善。此外，存貨投資也出現(xiàn)了相應(yīng)的擴(kuò)大，增速高達(dá)21.5%，與固定資產(chǎn)投資一起成為推動(dòng)經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的首要力量。值得注意的是，在房價(jià)位于歷史高位，且持續(xù)快速上漲的情況下，房地產(chǎn)開發(fā)投資達(dá)到6594億元，增長35.1%，比上年同期加快31個(gè)百分點(diǎn)。房地產(chǎn)投資過快增長一方面抑制了經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型，另一方面累積了大量的流動(dòng)性，增大了維護(hù)宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定的難度，提升了資本市場運(yùn)行和金融體系穩(wěn)定的風(fēng)險(xiǎn)。在房地產(chǎn)泡沫完全形成并破裂前，借助有利時(shí)機(jī)，通過緊縮性的貨幣政策和財(cái)政政策對其進(jìn)行結(jié)構(gòu)性調(diào)整的安排尤為必要核心期刊。

（四）對外貿(mào)易出現(xiàn)逆差，外商直接投資平穩(wěn)增長，國際儲(chǔ)備管理難度加大

一季度，進(jìn)出口總額6178.5億美元，同比增長44.1%。其中，出口3161.7億美元，增長28.7%；進(jìn)口3016.8億美元，增長64.6%，順差144.9億美元，比上年同期減少479億美元；其中，3月份貿(mào)易逆差72.4億美元。根據(jù)國際大宗商品的價(jià)格走勢和我國今年“拓市場、調(diào)結(jié)構(gòu)、促平衡”的貿(mào)易發(fā)展戰(zhàn)略，我們在宏觀政策層面上要做好面對年度國際收支逆差的準(zhǔn)備。表4是課題組根據(jù)商品價(jià)格指數(shù)的變化與進(jìn)口數(shù)量需求的增長而預(yù)測的2010年3—12月的進(jìn)口情況。

表4 2010年3月至年末主要進(jìn)口商品規(guī)模的預(yù)測值 單位:億美元

商品名稱

大豆

原油

成品油

初級(jí)形狀塑料

鋼材

未鍛造銅及銅材

進(jìn)口額

202.3

251.4

245.2

473.2

180.1

430.1

商品名稱

自動(dòng)數(shù)據(jù)設(shè)備

自動(dòng)數(shù)據(jù)設(shè)備零件

電視收音機(jī)無線電

集成電路

汽車

合計(jì)

進(jìn)口額

294.8

242.2

75.3

1641

274.9

6573.2

我國國際儲(chǔ)備的增速減緩，但規(guī)模仍然龐大畢業(yè)論文怎么寫，仍居全球第一位。3月末，我國外匯儲(chǔ)備總規(guī)模為24471億美元，同比增長不到1%。由于美元貶值預(yù)期強(qiáng)烈和外匯儲(chǔ)備的幣種結(jié)構(gòu)的原因，我國外匯儲(chǔ)備管理的難度明顯加大，目前應(yīng)盡力做好三項(xiàng)工作，第一，適度調(diào)整幣種結(jié)構(gòu)；第二，調(diào)整持有的美國債券期限結(jié)構(gòu)；第三，適度加大對中投等主權(quán)財(cái)富投資基金的注資，以調(diào)整股權(quán)資產(chǎn)在整個(gè)外匯儲(chǔ)備中的比重。

資料來源；國家統(tǒng)計(jì)局。

（五）居民收入穩(wěn)步增長，但勞動(dòng)要素收入的比重偏低，就業(yè)形勢仍然嚴(yán)峻

一季度，城鎮(zhèn)居民家庭人均總收入5787元。其中，城鎮(zhèn)居民人均可支配收入5308元，同比增長9.8%，扣除價(jià)格因素，實(shí)際增長7.5%。在城鎮(zhèn)居民家庭人均總收入中，工資性收入同比增長9.7%，轉(zhuǎn)移性收入增長13.3%，經(jīng)營凈收入增長7.5%，財(cái)產(chǎn)性收入增長17.0%。農(nóng)村居民人均現(xiàn)金收入1814元，增長11.8%，扣除價(jià)格因素，實(shí)際增長9.2%。其中，工資性收入增長16.3%，家庭經(jīng)營收入增長7.6%，財(cái)產(chǎn)性收入增長15.6%，轉(zhuǎn)移性收入增長13.8%。從勞動(dòng)要素收入占國民收入的比重來看，仍然處于低位，直接影響了消費(fèi)擴(kuò)張和人民生活水平的提高，下一步應(yīng)著力提高勞動(dòng)者的收入水平，以推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變。我國城鎮(zhèn)登記失業(yè)人口數(shù)量仍保持在900萬人以上，登記失業(yè)率約為4.3%，但就今年大學(xué)生的畢業(yè)人數(shù)和新增勞動(dòng)力的規(guī)模來看，整體就業(yè)形式仍然嚴(yán)峻，調(diào)查失業(yè)率遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于登記失業(yè)率的水平。我國仍應(yīng)繼續(xù)堅(jiān)持就業(yè)促進(jìn)政策，保障就業(yè)培訓(xùn)和就業(yè)指導(dǎo)投入，采取適當(dāng)措施畢業(yè)論文怎么寫，切實(shí)完成新增900萬人就業(yè)的目標(biāo)。

（六）貨幣供應(yīng)量增速回落，新增信貸規(guī)模減少，結(jié)構(gòu)性調(diào)控逐步增強(qiáng)

3月末，廣義貨幣供應(yīng)量（M2）余額65.0萬億元，同比增長22.5%，比上年末回落5.2個(gè)百分點(diǎn)；狹義貨幣供應(yīng)量（M1）余額22.9萬億元，增長29.9%，回落2.4個(gè)百分點(diǎn)；流通中貨幣（M0）余額3.9萬億元，增長15.8%，加快4.0個(gè)百分點(diǎn)。金融機(jī)構(gòu)人民幣各項(xiàng)貸款余額42.6萬億元，比年初增加2.6萬億元，同比少增2.0萬億元；人民幣各項(xiàng)存款余額63.8萬億元，比年初增加4.0萬億元，同比少增1.6萬億元。為抑制房地產(chǎn)價(jià)格過快上漲，貨幣當(dāng)局開始啟動(dòng)結(jié)構(gòu)性政策調(diào)控市場，包括對第二套以上住房的差別利率政策和不同比率的首付款要求等措施，目前，調(diào)控效果初步顯現(xiàn)核心期刊。

三、支出波動(dòng)與超收壓力并存的財(cái)政環(huán)境

2010年第一季度，國家財(cái)政收入保持快速增長，除增值稅外，其他主要稅種的增速均明顯超過同期的GDP增速，預(yù)計(jì)在全年經(jīng)濟(jì)形勢穩(wěn)定的情況下，我國將形成規(guī)模較大的超收壓力。在財(cái)政支出執(zhí)行上，科學(xué)技術(shù)、教育、國土資源氣象等事務(wù)和商業(yè)服務(wù)業(yè)支出增長較快，支出結(jié)構(gòu)與保持經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的協(xié)調(diào)度明顯提高。但在社會(huì)保障和就業(yè)、農(nóng)林水事務(wù)和糧油儲(chǔ)備等管理事務(wù)上的支出還未有效展開，加之西南地區(qū)旱災(zāi)、玉樹地震、世博會(huì)和亞運(yùn)會(huì)保障等因素的存在，預(yù)計(jì)今年的財(cái)政支出的波動(dòng)性大大提高。

（一）快速增長的財(cái)政收入

一季度，全國財(cái)政收入達(dá)19627.07億元，比去年同期增加4985.02億元，增長34%。其中，中央本級(jí)收入9928.24億元，同比增長37.6%；地方本級(jí)收入9698.83億元，同比增長30.6%。財(cái)政收入中的稅收收入17702.55億元，同比增長35.9%；非稅收入1924.52億元，同比增長18.9%。稅收收入占財(cái)政總收入的比重達(dá)90.2%。

形成財(cái)政收入的主要稅收來源包括：國內(nèi)增值稅5084.15億元，同比增長11.3%；國內(nèi)消費(fèi)稅1711.02億元，同比增長69.4%；營業(yè)稅2953.73億元畢業(yè)論文怎么寫，同比增長41.2%；企業(yè)所得稅2490.59億元，同比增長16.1%；個(gè)人所得稅1488.12億元，同比增長21.3%；進(jìn)口貨物增值稅、消費(fèi)稅2476億元，同比增長56.3%；關(guān)稅482.53億元，同比增長48.9%；車輛購置稅381.6億元，同比增長60.2%。除增值稅外，其他主要稅種的收入增幅均明顯超過同期GDP的增速，預(yù)計(jì)全年稅收收入將出現(xiàn)較大規(guī)模的超收。

考慮到去年同期經(jīng)濟(jì)下滑，財(cái)政收入大幅度減收的情況，為更好的判斷財(cái)政收入形勢，采用環(huán)比和與2008年同期情況進(jìn)行比較。一季度全國財(cái)政收入，與去年第三、四季度收入平均值相比，環(huán)比增長13.8%；與2008年一季度收入相比，增長22.9%（其中中央財(cái)政收入增長13.3%），折算到兩年中年均增長10.9%（其中中央財(cái)政收入增長6.5%），是一種恢復(fù)性增長。從完成預(yù)算進(jìn)度看，一季度全國財(cái)政收入完成全年預(yù)算的26.5%，略高于25%的序時(shí)進(jìn)度。

在財(cái)政收入的變化趨勢上，考慮到去年財(cái)政收入“前低后高”的形勢和通貨膨脹、煙草消費(fèi)稅改革等因素的影響，在宏觀經(jīng)濟(jì)形勢基本穩(wěn)定的情況下，今年5月份后財(cái)政收入增幅將相應(yīng)回落，全年收入增幅將呈“前高后低”走勢。

（二）波動(dòng)與調(diào)整中的財(cái)政支出

一季度，全國財(cái)政支出14329.96億元，比去年同期增加1519.04億元，增長11.9%。其中，中央本級(jí)支出2818.34億元，同比增長15.1%；地方本級(jí)支出11511.62億元，同比增長11.1%。

增長較快的項(xiàng)目主要是：地震災(zāi)后恢復(fù)重建支出同比增加64.41億元，增長67.2%；科學(xué)技術(shù)支出同比增加143.91億元，增長66.6%；交通運(yùn)輸支出同比增加263.8億元，增長52%（主要是用車輛購置稅收入安排的用于公路建設(shè)等支出增加較多）；國土資源氣象等事務(wù)支出同比增加42.8億元，增長38.9%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出同比增加39.83億元，增長38.1%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出同比增加146.75億元，增長18.8%；教育支出同比增加316.02億元，增長17.1%。

在執(zhí)行中社會(huì)保障與就業(yè)支出、醫(yī)療衛(wèi)生支出、環(huán)境保護(hù)支出、農(nóng)林水事務(wù)、糧油物資儲(chǔ)備等管理事務(wù)、金融監(jiān)管等支出進(jìn)度仍然偏慢，預(yù)期第二季度上述支出將快速增長。此外，西南地區(qū)旱災(zāi)和玉樹地震的救援與災(zāi)后重建，上海世博會(huì)和廣州亞運(yùn)會(huì)的保障仍將是擾動(dòng)支出的重要因素畢業(yè)論文怎么寫，我國財(cái)政支出的波動(dòng)性大大增強(qiáng)。

四、“內(nèi)需發(fā)展”與“低碳經(jīng)濟(jì)”取向下的財(cái)政政策“傘形調(diào)控”

在國際金融危機(jī)的恢復(fù)期，我國既面臨著嚴(yán)峻的國際經(jīng)濟(jì)環(huán)境，也面臨著復(fù)雜的國內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢和復(fù)合的經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)。在這一階段，我們應(yīng)綜合分析國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)因素的內(nèi)在關(guān)系，大膽創(chuàng)新，突破關(guān)鍵，把握重點(diǎn)，在后危機(jī)時(shí)期的國際經(jīng)濟(jì)競爭中搶占先機(jī)。

（一）國際金融危機(jī)恢復(fù)期的經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)與宏觀調(diào)控的“傘形”框架

國際金融危機(jī)恢復(fù)期的宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)是一個(gè)復(fù)合體，既要實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定較快增長，還要適時(shí)推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，既要應(yīng)對通貨膨脹預(yù)期的干擾，還要防止資產(chǎn)價(jià)格大起大落給經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定帶來的沖擊和損害。面對這種環(huán)境，現(xiàn)行的政策研究絕大部分強(qiáng)調(diào)要全范圍、大規(guī)模的調(diào)動(dòng)政府的所有政策資源予以一一有針對性的克服和調(diào)整，但實(shí)際上，這種政策調(diào)整背后的是政府將耗費(fèi)巨額的政策成本、運(yùn)用繁雜而彼此干擾的政策措施、深層次的扭曲市場機(jī)制和規(guī)律才能逐步達(dá)到目標(biāo)，政策的理論意義和操作效果并不突出核心期刊。為更好的解決這一問題，課題組深入分析宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)之間的內(nèi)在聯(lián)系，利用目標(biāo)間的互相促進(jìn)、互相抑制、互相扭結(jié)、彼此抵銷的特點(diǎn)，將其進(jìn)行必要的簡化，即以“內(nèi)需發(fā)展”和“低碳經(jīng)濟(jì)”為突破口，借助市場機(jī)制、凝聚政策力量，推動(dòng)國民經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定有序發(fā)展。這種宏觀調(diào)控的政策框架我們稱之“傘形調(diào)控”（見圖12）。

在圖12中，首先將現(xiàn)行的4個(gè)政策目標(biāo)簡化為兩個(gè)政策重心，即將通貨膨脹預(yù)期控制、經(jīng)濟(jì)增長、經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變、資產(chǎn)價(jià)格與市場管理四個(gè)目標(biāo)簡化為內(nèi)需發(fā)展與低碳經(jīng)濟(jì)兩項(xiàng)關(guān)鍵“突破口”。其中內(nèi)需發(fā)展強(qiáng)調(diào)消費(fèi)升級(jí)、城市化、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整、要素收入分配、良好的公共產(chǎn)品和服務(wù)等因素，是后危機(jī)時(shí)期我國經(jīng)濟(jì)長期穩(wěn)定發(fā)展的重要模式和載體；低碳經(jīng)濟(jì)強(qiáng)調(diào)生產(chǎn)和生活方式的改變，強(qiáng)調(diào)技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)組織創(chuàng)新、市場機(jī)制創(chuàng)新和思想體系創(chuàng)新，是后危機(jī)時(shí)期我國經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)自我揚(yáng)棄和趕超的關(guān)鍵動(dòng)力和支撐點(diǎn)。但需要強(qiáng)調(diào)的是，內(nèi)需發(fā)展和低碳經(jīng)濟(jì)并不完全包括現(xiàn)行經(jīng)濟(jì)發(fā)展4個(gè)目標(biāo)的所有指標(biāo)，與“突破口”不兼容或是存在較大差異的指標(biāo)變量將在這一時(shí)期被擱置、被轉(zhuǎn)化或被調(diào)整。主要的指標(biāo)調(diào)整情況如表5所示：

表5 傘形框架下的發(fā)展目標(biāo)與“突破口”間的指標(biāo)處置

發(fā)展目標(biāo)

構(gòu)成指標(biāo)

指標(biāo)性質(zhì)

處置結(jié)果

經(jīng)濟(jì)增長

投資

符合內(nèi)需發(fā)展，有利于低碳經(jīng)濟(jì)

政策調(diào)控的核心指標(biāo)

消費(fèi)

符合內(nèi)需發(fā)展，有利于低碳經(jīng)濟(jì)

政策調(diào)控的核心指標(biāo)

出口

部分有利于低碳經(jīng)濟(jì)

非核心指標(biāo)，須轉(zhuǎn)化

經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式

城市化

符合內(nèi)需發(fā)展，有利于低碳經(jīng)濟(jì)

核心操作指標(biāo)

經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)

符合內(nèi)需發(fā)展，有利于低碳經(jīng)濟(jì)

核心操作指標(biāo)

要素收入分配

符合內(nèi)需發(fā)展，有利于低碳經(jīng)濟(jì)

核心操作指標(biāo)

公共服務(wù)均等化

符合內(nèi)需發(fā)展，有利于低碳經(jīng)濟(jì)

核心操作指標(biāo)

通貨膨脹預(yù)期

輸入性通脹

符合內(nèi)需發(fā)展，有利于低碳經(jīng)濟(jì)

核心操作指標(biāo)

結(jié)構(gòu)性通脹

部分符合內(nèi)需發(fā)展

非核心指標(biāo)，可擱置

貨幣性通脹

符合內(nèi)需發(fā)展畢業(yè)論文怎么寫，不利于低碳經(jīng)濟(jì)

核心操作指標(biāo)，須調(diào)整

資產(chǎn)價(jià)格與市場

去泡沫化

符合內(nèi)需發(fā)展，有利于低碳經(jīng)濟(jì)

核心操作指標(biāo)

風(fēng)險(xiǎn)可控

符合內(nèi)需發(fā)展，有利于低碳經(jīng)濟(jì)

核心操作指標(biāo)

貨幣政策的政策資源包括利率、貨幣供應(yīng)量和信貸指導(dǎo)等措施，總體調(diào)控原則是提高結(jié)構(gòu)性調(diào)整的技術(shù)和效果。首先，在貨幣供應(yīng)量上，考慮我國正處于危機(jī)恢復(fù)期，前期刺激政策進(jìn)行的大規(guī)模投資仍需要后續(xù)的資金投入和實(shí)體經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇帶來的越來越多的資金需求，因此貨幣供應(yīng)量的投放仍應(yīng)保持適度寬松的態(tài)勢，年初規(guī)劃的相關(guān)貨幣供應(yīng)計(jì)劃總體上是適當(dāng)?shù)摹Ｆ浯?，在信貸指導(dǎo)上要防范兩方面的傾向并做好資金使用的有序引導(dǎo)，即既要防范信貸過分依賴房地產(chǎn)、能源、資源等少數(shù)產(chǎn)業(yè)，或在接受地方政府投資引導(dǎo)時(shí)，缺少必要的審慎和獨(dú)立性；又要防止銀行面對經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇中的局部風(fēng)險(xiǎn)而突然轉(zhuǎn)向“惜貸”。在投資的使用方向上主要應(yīng)鼓勵(lì)投向新能源、新材料、新能源汽車、物聯(lián)網(wǎng)等低碳經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)，以推進(jìn)低碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展；或者加大對城市化、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、消費(fèi)信貸等內(nèi)需發(fā)展領(lǐng)域投入。再次，利率政策則應(yīng)以支持經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇和防范資產(chǎn)泡沫作為調(diào)控的雙重目標(biāo)。從我國房地產(chǎn)等資產(chǎn)價(jià)格的變動(dòng)情況看，當(dāng)前應(yīng)通過加息的方式以遏制房地產(chǎn)價(jià)格的過快上漲，以及由此而產(chǎn)生的宏觀財(cái)政、金融和產(chǎn)業(yè)發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)，這個(gè)要求在當(dāng)前是迫切和強(qiáng)烈的；而在支撐經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的重要?jiǎng)恿?mdash;—投資方向畢業(yè)論文怎么寫，則希望利率政策保持穩(wěn)定，暫緩加息進(jìn)程，形成了調(diào)控中的“兩難”。在操作上，利率政策應(yīng)逐步加大結(jié)構(gòu)性調(diào)控的力度，對投資性住房實(shí)施較高的利率水平，而對于保障性住房則堅(jiān)持市場利率的平穩(wěn)；對國家引導(dǎo)和支持的新興高技術(shù)產(chǎn)業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、新能源產(chǎn)業(yè)等低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式的支撐產(chǎn)業(yè)等實(shí)行優(yōu)惠或較低的市場利率，而對于已經(jīng)存在嚴(yán)重產(chǎn)能過剩、重復(fù)投資和有害于環(huán)境保護(hù)的產(chǎn)業(yè)則應(yīng)適用高利率，以限制其無序擴(kuò)張。此外，面對調(diào)控中的“兩難”，利率政策還應(yīng)積極借助財(cái)政政策和匯率政策調(diào)控的支持，通過政策間的松緊搭配消除“兩難”的阻礙和影響。

匯率政策應(yīng)以構(gòu)建完善的匯率形成機(jī)制為基礎(chǔ)，適時(shí)、適度的適應(yīng)市場變化并且獨(dú)立、中性、規(guī)范的調(diào)整人民幣匯率水平，形成人民幣完整的有管理的浮動(dòng)匯率制。根據(jù)表5，我們把出口指標(biāo)作為須調(diào)整指標(biāo)從當(dāng)前經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的核心指標(biāo)中去除了，那么影響匯率政策轉(zhuǎn)向逐步擴(kuò)大匯率浮動(dòng)幅度，使匯率形成機(jī)制更加市場化的軌道（目前來看，這個(gè)軌道的方向是人民幣升值，下文簡稱“升值軌道”）的主要障礙是外匯儲(chǔ)備的風(fēng)險(xiǎn)問題。在調(diào)控中，應(yīng)注重完善外匯市場，加強(qiáng)外匯儲(chǔ)備管理，包括：繼續(xù)擴(kuò)大允許非金融機(jī)構(gòu)入市的范圍，豐富以遠(yuǎn)期、掉期等衍生產(chǎn)品為基礎(chǔ)的避險(xiǎn)手段，加快銀行間外匯市場發(fā)展；逐步釋放市場需求，實(shí)行以市場供求定價(jià)；大力推動(dòng)金融市場建設(shè)和金融工具創(chuàng)新，不斷改進(jìn)外匯管理，引導(dǎo)企業(yè)居民提高匯率風(fēng)險(xiǎn)管理能力；繼續(xù)擴(kuò)大實(shí)施“藏匯于民”的政策，適度引導(dǎo)和擴(kuò)大資本流出，同時(shí)加大反洗錢工作的力度，特別是對國際熱錢流入我國房地產(chǎn)和股票市場進(jìn)行必要的限制；通過界定適度儲(chǔ)備規(guī)模，創(chuàng)新富余儲(chǔ)備管理機(jī)制，建立外匯儲(chǔ)備的安全預(yù)警機(jī)制來加強(qiáng)對外匯儲(chǔ)備的管理核心期刊。此外，還應(yīng)重視“升值軌道”對當(dāng)前利率政策調(diào)控“兩難”的支持，即在浮動(dòng)匯率制下，調(diào)整利率對國際收支產(chǎn)生的影響，可以通過匯率調(diào)整來進(jìn)行反向平衡，從而增加利率政策的有效性。更進(jìn)一步的說，我國可在加息的利率政策外搭配以適度的匯率升值手段，從而在加強(qiáng)輸入性通貨膨脹控制的同時(shí)畢業(yè)論文怎么寫，有序支持經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和投資適度擴(kuò)張。而在具體調(diào)控方案的安排上，可考慮實(shí)施“先升值，再加息”的方案。

在圖14中，匯率政策率先進(jìn)入“升值軌道”，從而導(dǎo)致外匯市場上人民幣的供給不足，貨幣發(fā)行量獲得了外匯市場的支撐而穩(wěn)步擴(kuò)張，經(jīng)濟(jì)的均衡點(diǎn)自A點(diǎn)調(diào)整為B點(diǎn)。在過程中，經(jīng)濟(jì)增長得到了有效支撐，投資獲得了額外的貨幣供給的支持，而實(shí)際利率的下行趨勢，為我國實(shí)施加息政策預(yù)留了必要的空間和緩沖帶，從而在支持內(nèi)需發(fā)展和低碳經(jīng)濟(jì)的同時(shí)，有效維護(hù)了我國宏觀經(jīng)濟(jì)形勢的穩(wěn)定有序。

（三）“傘形調(diào)控”下的財(cái)政政策調(diào)整方案

當(dāng)前，財(cái)政政策調(diào)控的總體方案是要進(jìn)一步加強(qiáng)和改善宏觀調(diào)控，保持宏觀經(jīng)濟(jì)政策的連續(xù)性、穩(wěn)定性；繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，充分發(fā)揮財(cái)政政策在穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)增長，特別是優(yōu)化結(jié)構(gòu)、協(xié)調(diào)發(fā)展等方面的積極作用；并根據(jù)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況的發(fā)展變化，及時(shí)完善相關(guān)政策措施，提高政策的針對性和靈活性，把握好政策的重點(diǎn)、力度和節(jié)奏，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的穩(wěn)定性、協(xié)調(diào)性和可持續(xù)性。圖15框架性的描述了我國財(cái)政政策目前的政策運(yùn)行環(huán)境和搭配方案。

根據(jù)圖15，在財(cái)政政策擴(kuò)張的同時(shí)，隨著匯率政策和貨幣政策的相應(yīng)調(diào)整，我國經(jīng)濟(jì)均衡自C點(diǎn)過渡到D點(diǎn)，國內(nèi)產(chǎn)出明顯擴(kuò)張，實(shí)際利率和實(shí)際匯率變動(dòng)并不顯著，輸入性通脹得到了有效控制，投資需求獲得了財(cái)政投入的有效支撐，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和消費(fèi)升級(jí)獲得了外緊內(nèi)松的良好環(huán)境，回旋的余地大大增加，內(nèi)需發(fā)展和低碳經(jīng)濟(jì)的總體環(huán)境得到了優(yōu)化和改善。因此，“傘形調(diào)控”下的財(cái)政政策是符合當(dāng)前宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展、產(chǎn)業(yè)振興和創(chuàng)新要求的政策模式，其具體構(gòu)成措施應(yīng)包括：

1．支持“內(nèi)需發(fā)展”財(cái)政政策措施

以城鎮(zhèn)化為方向，加大鼓勵(lì)城鎮(zhèn)化發(fā)展的財(cái)政投入和優(yōu)惠措施安排。城鎮(zhèn)化對于我國內(nèi)需發(fā)展有著重要的意義。據(jù)中國社科院世經(jīng)政所的測算，若城鎮(zhèn)化率提升10%，在不考慮收入水平變動(dòng)和資本品價(jià)格上漲的情況下，將新增消費(fèi)需求4860億元和投資需求10萬億元，若以動(dòng)態(tài)的方式考查畢業(yè)論文怎么寫，上述的效果將更加明顯。財(cái)政政策應(yīng)加大統(tǒng)籌城鄉(xiāng)區(qū)域發(fā)展力度，促進(jìn)小城鎮(zhèn)協(xié)調(diào)發(fā)展，為人口、商品和產(chǎn)業(yè)聚集提供良好的公共基礎(chǔ)設(shè)施和其他公共服務(wù)，并提供可行的稅費(fèi)等優(yōu)惠措施安排。

以消費(fèi)升級(jí)為重點(diǎn)，帶動(dòng)消費(fèi)需求和國內(nèi)投資的擴(kuò)張。消費(fèi)升級(jí)是指引導(dǎo)消費(fèi)者從一般性必需品的消費(fèi)轉(zhuǎn)向耐用消費(fèi)品和高質(zhì)量的生活必需品，在消費(fèi)升級(jí)的激勵(lì)下，居民的總體消費(fèi)水平上升，并帶動(dòng)耐用消費(fèi)品和高品質(zhì)的生活必需品的需求上升，產(chǎn)生了對投資的穩(wěn)定性激勵(lì)，從而帶動(dòng)國內(nèi)投資的有序擴(kuò)張。我們應(yīng)堅(jiān)持完善覆蓋全國城鄉(xiāng)的流通體系建設(shè)，堅(jiān)持實(shí)施家電下鄉(xiāng)，汽車、摩托車下鄉(xiāng)等優(yōu)惠政策，堅(jiān)持家電以舊換新等耐用消費(fèi)品品質(zhì)提升政策，此外，還將加大對消費(fèi)信貸的扶持力度，結(jié)合民族文化傳統(tǒng)和資金風(fēng)險(xiǎn)控制要求，鼓勵(lì)傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入消費(fèi)信貸領(lǐng)域，或支持新型消費(fèi)信貸型金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。

以現(xiàn)代服務(wù)業(yè)為重點(diǎn)，支持經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整全面實(shí)施。我國服務(wù)業(yè)占國民經(jīng)濟(jì)的比重要顯著低于發(fā)達(dá)國家，而且隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的不斷提升，對服務(wù)經(jīng)濟(jì)的要求也將不斷提高。在內(nèi)需發(fā)展上，現(xiàn)代服務(wù)業(yè)既是國內(nèi)投資的新興熱點(diǎn)，也是擴(kuò)大國內(nèi)消費(fèi)的重點(diǎn)。根據(jù)中國社科院世經(jīng)政所的統(tǒng)計(jì)，服務(wù)業(yè)每新增100單位的產(chǎn)出，將有70單位以上用于消費(fèi)，而工業(yè)、農(nóng)業(yè)用于消費(fèi)的產(chǎn)出則只有40—50左右的水平。此外，金融服務(wù)、交通運(yùn)輸、郵電通訊等服務(wù)產(chǎn)業(yè)一直是社會(huì)資本未能有效進(jìn)入的領(lǐng)域，下一步應(yīng)逐步加大開放力度，既提供新興的投資空間，又提升產(chǎn)業(yè)競爭和效率。財(cái)政應(yīng)借助市場手段加大對現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展的支持力度，積極推進(jìn)增值稅擴(kuò)圍等稅制調(diào)整，避免對現(xiàn)代服務(wù)業(yè)的發(fā)展形成重復(fù)征稅或其他稅收歧視。

以要素收入分配為重點(diǎn)，不斷增加勞動(dòng)者勞動(dòng)報(bào)酬核心期刊。近年來，隨著房地產(chǎn)等資本品的價(jià)格快速上升，勞動(dòng)者勞動(dòng)報(bào)酬占國民收入的比重出現(xiàn)了持續(xù)下降的情形。這種情況，既與我國按勞分配為主體的要素收入分配改革的基本要求相背離，也導(dǎo)致了國內(nèi)有效需求不足，消費(fèi)增長不快、資產(chǎn)泡沫增加和勞動(dòng)者素質(zhì)提升緩慢。當(dāng)前畢業(yè)論文怎么寫，應(yīng)采用積極的財(cái)稅政策手段，提高勞動(dòng)報(bào)酬在要素收入分配中的比重，并加大對收入差距的調(diào)整力度，壯大社會(huì)中產(chǎn)階層的規(guī)模和力量，為提升消費(fèi)水平和擴(kuò)大新興產(chǎn)品的投資提供良好的環(huán)境。

加大公共產(chǎn)品的提供能力，促進(jìn)基本公共服務(wù)的均等化。當(dāng)前要更加注重保障和改善民生，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，把更多財(cái)政資源用于加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展薄弱環(huán)節(jié)、用于改善民生和發(fā)展社會(huì)事業(yè)，特別是要支持解決教育、就業(yè)、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生、保障性住房建設(shè)、環(huán)境保護(hù)等方面涉及群眾切身利益的問題，更有力地支持革命老區(qū)、民族地區(qū)、邊疆地區(qū)、貧困地區(qū)發(fā)展經(jīng)濟(jì)和改善民生，切實(shí)推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展。

以控制資產(chǎn)價(jià)格過快上漲為重點(diǎn)，防范資產(chǎn)泡沫對宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定的影響。當(dāng)前，我國房地產(chǎn)等資產(chǎn)價(jià)格上升過快，既影響了房地產(chǎn)行業(yè)的正常發(fā)展，也導(dǎo)致了國內(nèi)投資取向的畸形化，新興的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和新能源產(chǎn)業(yè)難以得到有效的社會(huì)投資，而不斷高企的房價(jià)在消耗過多的社會(huì)資源的同時(shí)，還吹生了具有全局性風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)泡沫。我們應(yīng)加大對房地產(chǎn)領(lǐng)域的財(cái)稅調(diào)控力度，一方面加大保障性住房的建設(shè)，滿足社會(huì)公眾的基本居住性需求；另一方面，積極研究推出以房地產(chǎn)保有環(huán)節(jié)為征稅對象的財(cái)產(chǎn)稅制度，限制交易環(huán)節(jié)的土地出讓收入，使地方財(cái)政與土地收益的關(guān)系長期化、規(guī)范化。

2．支持“低碳經(jīng)濟(jì)”的財(cái)稅政策

加大對新能源、新材料、新能源汽車等新興低碳產(chǎn)業(yè)的支持力度。包括鼓勵(lì)市場主體進(jìn)行能效投資、節(jié)能技術(shù)研發(fā)、新能源投資的財(cái)政補(bǔ)貼，預(yù)算撥款，稅收減免，以及貸款貼息等鼓勵(lì)措施。

積極引導(dǎo)低碳消費(fèi)模式和生活方式，抑制高碳產(chǎn)業(yè)發(fā)展或促使其加大技術(shù)研發(fā)力度，減低碳排放的增速和規(guī)模。如包括提高能源使用成本，鼓勵(lì)節(jié)能降耗，控制溫室氣體排放的能源稅、碳稅等政策措施。

作者單位：閆坤 中國社會(huì)科學(xué)院研究員、博士生導(dǎo)師

張鵬 財(cái)政部科研所副研究員、經(jīng)濟(jì)學(xué)博士

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6．財(cái)政部，2010年3月財(cái)政收支情況[EB/OL]，2010-4-22；