導(dǎo)語：如何才能寫好一篇變更管理程序流程，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

審計制度結(jié)構(gòu)越完善，審計人員經(jīng)驗越豐富，道德水平越高，審計風(fēng)險將會越小。引入風(fēng)險導(dǎo)向的審計方法，制定完善的審計計劃，確定重點控制部分，能更好地提高審計質(zhì)量和效率，降低審計風(fēng)險。建設(shè)項目的施工階段是把設(shè)計圖紙和原材料、半成品、設(shè)備等變成工程實體的過程，在施工階段中，節(jié)約資金的空間很小，但是損失浪費(fèi)資金的空間卻比較大，此階段的跟蹤審計屬于一個查漏防弊的一個監(jiān)督控制機(jī)制，建設(shè)項目全過程跟蹤審計的目的在于邊審計邊糾正邊建設(shè)。本文認(rèn)為，施工階段的跟蹤審計應(yīng)著眼于投資控制。審計過程中重視監(jiān)督建設(shè)項目建立健全設(shè)計變更管理程序、工程計量程序、資金計劃及支持程序、索賠管理程序和合同管理程序，促進(jìn)制度建設(shè)規(guī)范合理并有效運(yùn)行；審計并監(jiān)督各設(shè)備材料進(jìn)場及進(jìn)度款支付的管理程序，檢測其合理行和有效性；審計并監(jiān)督現(xiàn)場簽證和隱蔽工程的管理制度，測試其完整性和有效性。投資控制審計是否有成效，對整個建設(shè)項目的投資控制起著關(guān)鍵性的作用，這也是跟蹤審計對工作進(jìn)行全局性的把握。

二、工程施工階段風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嫵绦蛟O(shè)定

在本文中，為了使審計工作更加細(xì)化，并且更多地關(guān)注審計風(fēng)險重點分布的領(lǐng)域，我們將計劃階段、實施階段和報告階段進(jìn)行細(xì)化，分為五個階段：首先，通過調(diào)查、認(rèn)識、評價、測算等方式找到審計的重點部分，并識別出審計風(fēng)險重點分布的領(lǐng)域，以達(dá)到認(rèn)識潛在風(fēng)險，確立重點審計的范圍，這部分工作一般放在審計計劃的最前面。在工程項目施工階段具體表現(xiàn)為：確認(rèn)項目的參與方以及各方之間的關(guān)系；了解擬建項目采用什么樣的進(jìn)度款支付方式，付款程序及時間；材料、設(shè)備的購置是否單獨(dú)招標(biāo)，采用什么樣的采購方式；確認(rèn)變更、索賠的審批程序及條件；隱蔽工程驗收時應(yīng)遵循的程序。制定審計控制計劃，避免由于工期、變更、通貨膨脹等因素導(dǎo)致的成本失控，從而帶來審計風(fēng)險。工程進(jìn)度款的審計工作包括：對合同范圍內(nèi)的工程量和變更的工程量分別簽證認(rèn)可，審核月度工程價款結(jié)算書。對技術(shù)含量高，投資比較大的大型重要設(shè)備，對總包單位和業(yè)主共同組織的招標(biāo)程序及結(jié)果進(jìn)行審核。在施工過程中應(yīng)嚴(yán)格控制設(shè)計變更，工程變更前分析設(shè)計變更的原因，嚴(yán)格禁止通過設(shè)計變更擴(kuò)大建設(shè)規(guī)模，增加建設(shè)內(nèi)容，提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)。對于必須變更的應(yīng)該對有關(guān)合同條款和會議、通信記錄，做工程量和造價的增減分析，初步確定處理變更所需要的費(fèi)用，經(jīng)建設(shè)單位同意，設(shè)計單位審查簽證，發(fā)出相應(yīng)圖紙和說明，最后確認(rèn)工程變更。其次，對審計所依據(jù)的資料來源進(jìn)行調(diào)查和評價，找出審計過程中容易出現(xiàn)失誤的部分，這部分工作一般安排在審計工作的期中。

篇2

關(guān)鍵詞：管理流程；施工管理全過程

引言

建設(shè)項目施工管理流程，是反映建設(shè)工程施工生產(chǎn)的客觀規(guī)律和管理活動的特點，將施工過程所需要的信息流和物質(zhì)流進(jìn)行有機(jī)的結(jié)合，并為施工技術(shù)作業(yè)和管理活動輸入行為目標(biāo)、物質(zhì)條件、運(yùn)作規(guī)則，促使其產(chǎn)出預(yù)期的結(jié)果。

1施工項目管理全過程的總體性管理流程及主要環(huán)節(jié)

（1）項目投標(biāo)合同階段：市場調(diào)查、施工投標(biāo)、簽訂施工合同等；

（2）項目管理準(zhǔn)備階段：投標(biāo)交底與合同評審、選派項目經(jīng)理與組建項目經(jīng)理部、施工組織設(shè)計和項目管理規(guī)劃等；

（3）項目管理實施階段：這階段施工項目管理主要圍繞著項目管理目標(biāo)的控制進(jìn)行，分別執(zhí)行質(zhì)量控制流程，工程進(jìn)度控制流程，成本控制流程和安全管理流程；

（4）項目管理終結(jié)階段：這階段主要進(jìn)行工程施工驗收、決算、簽署工程回訪保修證書，建筑物使用說明；施工項目管理效益審計；施工項目管理總結(jié)評價等。

根據(jù)筆者的觀察，從施工項目管理的總體流程到細(xì)部業(yè)務(wù)工作流程，主要存在以下三方面的問題：一是個別管理流程不明確，致使有關(guān)管理工作不到位；二是有的管理流程顛倒，起不到應(yīng)有的作用；三是缺少某些重要環(huán)節(jié)。

1.1個別管理環(huán)節(jié)程序顛倒

1.1.1項目管理責(zé)任目標(biāo)和現(xiàn)場目標(biāo)的制訂程序

責(zé)任目標(biāo)是施工企業(yè)向施工項目經(jīng)理下達(dá)的管理目標(biāo)，它是根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)要求、工程特點、合同條件等，通過企業(yè)經(jīng)營管理層的智力投入，在施工方案和管理措施上，為項目管理指明實現(xiàn)目標(biāo)的途徑和措施。

現(xiàn)場目標(biāo)是施工項目經(jīng)理在責(zé)任目標(biāo)的要求下，組織項目經(jīng)理部管理者，將各項責(zé)任目標(biāo)結(jié)合現(xiàn)場情況進(jìn)一步分解和措施的具體化，進(jìn)一步挖掘?qū)崿F(xiàn)目標(biāo)的潛力而制訂的施工項目經(jīng)理目標(biāo)（也稱現(xiàn)場目標(biāo)）。

這兩類目標(biāo)在經(jīng)濟(jì)效益方面，前者體現(xiàn)了企業(yè)管理層作為盈利計劃中心，為企業(yè)制訂項目的盈利目標(biāo)及其對策措施。后者體現(xiàn)了施工項目經(jīng)理部成本控制中心，為完成或超額完成責(zé)任目標(biāo)而進(jìn)行的成本控制。

目前施工項目管理在責(zé)任目標(biāo)和項目經(jīng)理目標(biāo)的制訂程序上，一般強(qiáng)調(diào)以項目經(jīng)理目標(biāo)為中心，普遍忽視責(zé)任目標(biāo)及相應(yīng)措施的制訂與論證，削弱責(zé)任目標(biāo)對項目經(jīng)理目標(biāo)的導(dǎo)向作用。

1.1.2施工預(yù)算的編制程序

施工項目的成本目標(biāo)通過施工預(yù)算的編制作出明確計劃，它應(yīng)該在工程開工之前或開工不久完成，以便用于指導(dǎo)施工分包選擇，機(jī)械設(shè)備租賃、材料制品采購、大型臨時設(shè)施配置以及現(xiàn)場管理費(fèi)用使用計劃的編制等等，目前施工預(yù)算的編制程序、編制時間、編制質(zhì)量都有待于進(jìn)一步改進(jìn)與完善。只有確立科學(xué)合理的管理流程，才能保證各項施工活動的決策正確性及其實施結(jié)果的預(yù)期性。

2某些管理業(yè)務(wù)流程不明晰、不健全

這種情況帶有較大的普遍性，長期以來沒有進(jìn)行深入的總結(jié)，使之形成規(guī)范化的管理流程，這種情況往往造成管理上的漏洞或失控。例如：

2.1材料質(zhì)量確認(rèn)與放行程序

施工中對一些主要材料，必須經(jīng)過質(zhì)量檢驗或試驗，確認(rèn)其符合設(shè)計規(guī)格和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)后才能投入使用，檢驗或試驗證明不合格的材料禁止使用于工程上。但有時為了工程進(jìn)度的需要，在未經(jīng)試驗或檢驗試驗的情況下或施工同步進(jìn)行，就在工程上使用，這種情況分別被稱為“緊急放行”和“例外放行”。按ISO9000質(zhì)量管理和質(zhì)量保證系列標(biāo)準(zhǔn)的要求，緊急放行或例外放行都必須經(jīng)過授權(quán)人的批準(zhǔn)，做好記錄和標(biāo)識，一旦發(fā)現(xiàn)不合格應(yīng)能追回。然而我們現(xiàn)在施工管理中，雖然對材料進(jìn)場有規(guī)定的驗收手續(xù)和相應(yīng)的試驗要求以及領(lǐng)料發(fā)料手續(xù)等，但對于“緊急放行”或“例外放行”情況，一般還沒有這種認(rèn)識，更談不上規(guī)定明確的授權(quán)人批準(zhǔn)和把記錄標(biāo)識等列入管理程序進(jìn)行規(guī)范化管理，因此這方面也是有較大的欠缺。

2.2設(shè)計變更管理程序

施工過程中的變更雖然大家都有明確規(guī)定的手續(xù)，最主要還是執(zhí)行設(shè)計的簽證。但由于現(xiàn)場施工涉及到總包、專業(yè)分包等許多單位，設(shè)計變更可能帶來一系列鏈鎖反映，所以它的信息應(yīng)該能及時傳達(dá)到各相關(guān)方面。此外設(shè)計變更的要求，有可能由設(shè)計單位，施工單位，業(yè)主等不同方面提出；最終都應(yīng)該以設(shè)計方簽發(fā)的“設(shè)計變更通知書”和監(jiān)理方簽發(fā)的“設(shè)計變更指令”作為執(zhí)行的依據(jù)，并應(yīng)有執(zhí)行結(jié)果的反饋等。這些方面在具體操作上目前也缺乏明確的規(guī)范化的程序文件為依據(jù)。這對正確執(zhí)行設(shè)計變更以及控制變更的影響效果都是不利的，應(yīng)該進(jìn)一步完善和健全。

2.3混凝土、砂漿級配管理程序

這是現(xiàn)在施工項目管理中經(jīng)常性的管理業(yè)務(wù)，它應(yīng)該包括級配單的提出，級配單送交現(xiàn)場，現(xiàn)場根據(jù)砂石實際含水率進(jìn)行的級配調(diào)整，調(diào)整信息的反饋確認(rèn)；調(diào)配過程監(jiān)控，試塊留置養(yǎng)護(hù)、試塊送檢和報告分析等許多環(huán)節(jié)。這些環(huán)節(jié)雖然已形成一個基本流程，但嚴(yán)格來說仍存在一些漏洞，搞不好就會出現(xiàn)失控。

3缺少某些重要環(huán)節(jié)

3.1投標(biāo)交底和合同評審

投標(biāo)過程和中標(biāo)情況交底，是指應(yīng)由施工企業(yè)經(jīng)營部門負(fù)責(zé)主持投標(biāo)工作的人員，通過企業(yè)經(jīng)營例會，向其他職能部門負(fù)責(zé)人及擬選派的施工項目經(jīng)理人員，傳達(dá)該工程施工招標(biāo)情況和投標(biāo)者競爭情況，最終由本企業(yè)中標(biāo)的原因，標(biāo)書中已考慮到哪些降低造價的技術(shù)措施和管理措施，合同條件等，其作用在于：

①使各職能部門掌握這些信息。②引導(dǎo)各職能部門共同進(jìn)行該工程管理方針、目標(biāo)和措施的進(jìn)一步策劃，把企業(yè)長期生產(chǎn)經(jīng)營中積累的技術(shù)和管理經(jīng)驗，應(yīng)用于該施工項目的管理中。③深入展開合同評審，掌握合同條件和要求，明確各職能部門及項目經(jīng)理對履行合同所承擔(dān)的責(zé)任。

按照ISO9000質(zhì)量管理與質(zhì)量保證系列標(biāo)準(zhǔn)中“合同評審”的要求，工程承包企業(yè)應(yīng)對每項標(biāo)書合同進(jìn)行評審，評審合同的各項要求是否明確，與投標(biāo)時不一致的要求是否取得解決，企業(yè)是否有能力滿足這些要求。這些方面在企業(yè)的各職能部門和施工項目經(jīng)理部都應(yīng)搞明確并達(dá)成共識，以便正確履行工程施工承包合同。但許多企業(yè)往往忽視這個環(huán)節(jié)，造成施工人員對合同條款不熟悉，甚至引發(fā)糾紛。因此，這一環(huán)節(jié)在整個施工項目管理流程中不可忽視，更不可缺少。

3.2施工項目管理實施規(guī)劃評審

目前施工項目管理，一般施工企業(yè)都僅重視施工項目經(jīng)理的選派和項目經(jīng)理部人員的配備；其次施工項目經(jīng)理對企業(yè)上交利潤的指標(biāo)，嚴(yán)重的就是實行“以包代管”，或變相的“以包代管”模式，即企業(yè)選定了項目經(jīng)理和上交目標(biāo)之后，全盤的管理任務(wù)就交給項目經(jīng)理去考慮，失去企業(yè)應(yīng)有的指導(dǎo)、扶持和監(jiān)控作用。項目管理實施規(guī)劃的評審，應(yīng)著重于對項目管理目標(biāo)、管理保證體系、施工組織設(shè)計（規(guī)劃）進(jìn)行評審，以便掌握項目管理的基本條件是否具備，管理目標(biāo)是否明確和切實可行，各種管理關(guān)系是否理順。

⑴項目管理目標(biāo)評審

項目部組建后，各項工作都要圍繞著整個工程項目的目標(biāo)來進(jìn)行。建筑工程項目的目標(biāo)表現(xiàn)在以下幾個方面：成本目標(biāo)、時間目標(biāo)和質(zhì)量目標(biāo)。項目目標(biāo)則應(yīng)按如下原則進(jìn)行評價：①目標(biāo)必須明確界定；②符合工程施工合同條件；③符合企業(yè)下達(dá)的施工項目管理責(zé)任書的要求；④目標(biāo)必須可行、具體，并有相應(yīng)保證措施。

理想情況下，項目目標(biāo)在項目一開始就是清楚、明確的，有時項目目標(biāo)隨著項目的進(jìn)展需要而改變，但這并不影響施工準(zhǔn)備階段對項目目標(biāo)評審的重要意義。

⑵.管理保證體系評審

為確保項目目標(biāo)的實現(xiàn)，必須圍繞目標(biāo)建立一系列的管理保證體系，如組織保證體系、責(zé)任體系、制度體系、保障體系等。對保證體系的評審是項目管理評審流程中的重要內(nèi)容。

①建立健全的組織體系是項目管理順利實施的保障。組織體系建設(shè)應(yīng)本著精干、高效、多能的原則，應(yīng)對照項目目標(biāo)體系，分別建立相應(yīng)的保證體系。②建立完善的責(zé)任制體系，這是保證項目管理成功的關(guān)鍵，是各項管理的中心環(huán)節(jié)，也是維護(hù)正常的生產(chǎn)工作秩序的保證。各項責(zé)任制最好和經(jīng)濟(jì)利益掛鉤，責(zé)、權(quán)、利相互結(jié)合；確定任務(wù)與責(zé)任盡可能做到具體化、數(shù)量化，便于考核。③制度建設(shè)是基礎(chǔ)性工作，是項目有序運(yùn)行及目標(biāo)實現(xiàn)的保證。強(qiáng)調(diào)制度建設(shè)，強(qiáng)化制度作用，就是強(qiáng)調(diào)管理由人治轉(zhuǎn)化為法治。制度的制定，要力求突出實用性、針對性和可操作性。④保障體系指為實現(xiàn)項目管理目標(biāo)、保證工程施工正常進(jìn)行，面對工程施工提供必要的生產(chǎn)條件、生產(chǎn)要素和管理的配套服務(wù)體系。主要包括以下幾個系統(tǒng)：勞動力調(diào)配供應(yīng)系統(tǒng)、物資供應(yīng)系統(tǒng)、機(jī)械設(shè)備保證系統(tǒng)、資金供應(yīng)和財務(wù)保障系統(tǒng)、生活服務(wù)保證系統(tǒng)。

⑶施工組織設(shè)計（規(guī)劃）評審

施工組織設(shè)計，重點是在分析合同條件、法規(guī)條件和現(xiàn)場條件的基礎(chǔ)上，制訂施工方案、編制施工總進(jìn)度計劃和階段性進(jìn)度計劃、編制施工預(yù)算等。

施工項目管理實施規(guī)劃，則主要是對現(xiàn)場施工組織管理的任務(wù)分工，工作制度，目標(biāo)規(guī)劃與措施，管理評價等方面提出的具體計劃。施工組織設(shè)計是施工項目管理實施規(guī)劃的重要組成內(nèi)容之一。

3.3分包單位的選擇程序

施工分包，通常有按專業(yè)分包、部位分包和勞務(wù)等多種方式。目前在施工項目管理中，勞務(wù)分包的選擇，一種是由施工企業(yè)勞務(wù)分公司，通過勞務(wù)基地輸送的勞動力資源，派給施工項目；另一種是直接由施工項目經(jīng)理部在市場上招用。無論采用哪種渠道進(jìn)行勞務(wù)分包，但其過程都沒有一個明確的程序，對于保證分包的資質(zhì)、能力和合理價格都會帶來一定的影響，有時甚至失控，給施工帶來被動。

篇3

首先，公司合同管理工作由商務(wù)部門、采購部門、建造部門和辦公室按照各自業(yè)務(wù)分工分別承擔(dān)，各個合同承辦部門的工作接口、職責(zé)分工不夠清晰，尚待進(jìn)一步梳理及明確；其次，各個合同承辦部門分別建立各自的合同管理臺賬，數(shù)據(jù)庫結(jié)構(gòu)不統(tǒng)一，不利于公司決策層和管理層全面及時地了解公司合同簽訂及執(zhí)行情況；此外，各個合同承辦部門對合同收入支出掌握的信息不對稱，例如資金支付到賬情況、項目業(yè)主資金審批和拒付情況等信息分別由不同的部門掌握，信息交互效率低下，有時為了對賬花費(fèi)大量的時間和精力；公司合同管理仍然采用手工管理方式，產(chǎn)生大量的紙質(zhì)文件，費(fèi)時費(fèi)力，容易出錯，急需合同管理信息化手段，提供強(qiáng)大的標(biāo)準(zhǔn)化定制流程，并對合同執(zhí)行狀態(tài)進(jìn)行實時監(jiān)控。

2研究內(nèi)容

（1）梳理公司商務(wù)合同相關(guān)程序，建立標(biāo)準(zhǔn)化的工作流程

梳理公司商務(wù)合同相關(guān)程序、建立標(biāo)準(zhǔn)化的工作流程旨在明確合同承辦部門及相關(guān)部門的職責(zé)和接口，全面完善合同管理制度。清晰的業(yè)務(wù)職責(zé)，健全的管理程序是建立合同管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)。通過分別與各個合同承辦部門進(jìn)行面對面訪談，并組織相關(guān)部門召開專題研討會，從而明確相關(guān)部門的管理職責(zé)，細(xì)化實施細(xì)則，提高管理程序的可執(zhí)行性。例如明確各個合同承辦部門的業(yè)務(wù)范圍；各合同審批部門的職責(zé)；細(xì)化合同類型分類標(biāo)準(zhǔn)，完善合同類型分類實施細(xì)則，確保合同分類準(zhǔn)確等等。通過訪談和研討，同步完成相關(guān)管理流程和程序的新增或升版，從而建立合同管理平臺的綱領(lǐng)性程序文件和具體實施文件，完善合同管理制度，使現(xiàn)行程序體系覆蓋合同全過程各個階段的管理內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)。例如將合同執(zhí)行過程中的"合同中止"、"合同解除"、"合同爭議"等內(nèi)容納入合同制度，并優(yōu)化合同簽約及審批授權(quán)制度等；統(tǒng)一合同管理業(yè)務(wù)表單格式，提高標(biāo)準(zhǔn)表單的使用率；統(tǒng)一合同評審會簽表、合同付款申請表等業(yè)務(wù)單據(jù)格式；建立標(biāo)準(zhǔn)合同模板庫，提高標(biāo)準(zhǔn)合同文本的使用率等等。

（2）以信息化手段搭建商務(wù)合同管理平臺

以信息化手段搭建商務(wù)合同管理平臺旨在根據(jù)合同管理流程和程序以及實際業(yè)務(wù)特點建立開發(fā)合同管理系統(tǒng)。在對業(yè)務(wù)需求進(jìn)行詳盡調(diào)研，認(rèn)真組織討論的基礎(chǔ)上提出平臺建設(shè)思路，配合技術(shù)人員完成需求分析、軟件選型、項目開發(fā)等工作，達(dá)到信息化管理目標(biāo)：實現(xiàn)合同全過程、全生命周期管理，覆蓋合同準(zhǔn)備、合同訂立、合同執(zhí)行及合同關(guān)閉各個環(huán)節(jié)工作；規(guī)范固化合同管理業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)合同執(zhí)行監(jiān)控防控風(fēng)險；實現(xiàn)合同數(shù)據(jù)多維度快捷查詢、統(tǒng)計與分析，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效支持；實現(xiàn)與公司相關(guān)信息系統(tǒng)如財務(wù)系統(tǒng)、采購系統(tǒng)、門戶系統(tǒng)、文控系統(tǒng)、各成員單位合同相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)等的有效銜接，確保信息共享、數(shù)據(jù)同源；統(tǒng)一規(guī)范管理合同數(shù)據(jù)，一次管理重復(fù)使用。

（3）明確商務(wù)合同平臺的使用責(zé)任，加大培訓(xùn)宣傳力度

培訓(xùn)的成功與否是合同管理系統(tǒng)能否成功上線的關(guān)鍵因素。培訓(xùn)工作首先將系統(tǒng)用戶進(jìn)行細(xì)分，然后針對不同層級的用戶進(jìn)行深度培訓(xùn)，從而最大程度確保各層級的系統(tǒng)用戶都可以有針對性的了解系統(tǒng)設(shè)計理念并熟練操作系統(tǒng)。通過定期組織培訓(xùn)，在公司及項目部營造了學(xué)習(xí)和使用商務(wù)合同平臺的良好氣氛，亦有助于提高員工的合同意識。

3研究成果

（一）梳理公司商務(wù)合同相關(guān)程序，建立標(biāo)準(zhǔn)化的工作流程

（1）合同管理平臺信息化總體需求分析

從問卷調(diào)查反饋的統(tǒng)計結(jié)果來看，各個合同承辦部門普遍認(rèn)為，盡早實現(xiàn)合同管理平臺的信息化十分重要，合同管理信息化和合同申請/支付管理信息化對工作效率提高最顯著，對業(yè)務(wù)增值貢獻(xiàn)最大，也較容易實現(xiàn)，同時也是上線需求最迫切的兩項業(yè)務(wù)，希望合同管理平臺的操作能夠較為簡捷，方便查找和使用。

（2）明確合同承辦部門職責(zé)，完善合同管理程序體系

經(jīng)程序文件查閱及與相關(guān)部門訪談，明確公司合同承辦部門共有四個，分別為商務(wù)部門、采購部門、建造部門和辦公室，各個合同承辦部門所對應(yīng)的項目部部門也有合同承辦的職責(zé)。經(jīng)與各個合同承辦部門溝通，系統(tǒng)性的將合同管理相關(guān)程序、制度，從合規(guī)性、適應(yīng)性、有效性等方面進(jìn)行綜合評審，促使合同承辦部門完成了相關(guān)管理程序的新增/升版工作。

（二）以信息化手段搭建商務(wù)合同管理平臺

（1）成立合同管理系統(tǒng)實施工作團(tuán)隊

穩(wěn)定的、分工明確的工作團(tuán)隊是確保合同管理系統(tǒng)得以成功開發(fā)的保障。在集團(tuán)合同管理系統(tǒng)開發(fā)項目實施工作組的領(lǐng)導(dǎo)下，公司組建了合同管理系統(tǒng)實施工作團(tuán)隊，團(tuán)隊成員由相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)指定，彼此相互配合，在項目經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，按照各自職責(zé)分工有計劃地實施系統(tǒng)開發(fā)。

（2）合同管理系統(tǒng)目標(biāo)需求及建設(shè)內(nèi)容

通過調(diào)研和討論，課題組總結(jié)出合同管理系統(tǒng)如下目標(biāo)需求，并由此分析得出合同管理系統(tǒng)建設(shè)內(nèi)容。

①合同全過程管理

通過合同準(zhǔn)備、合同訂立、合同執(zhí)行、合同關(guān)閉四大環(huán)節(jié)，實現(xiàn)了合同的全過程閉環(huán)管理。合同準(zhǔn)備階段，通過與相關(guān)系統(tǒng)進(jìn)行接口集成，確保合同相關(guān)數(shù)據(jù)同源，避免重復(fù)錄入；合同訂立，系統(tǒng)提供范本的管理，使得標(biāo)準(zhǔn)合同的起草更加方便快捷，減輕承辦人員的工作量；合同文本的在線審查審批，通過多級規(guī)范的審批流程，進(jìn)一步防控法律風(fēng)險；合同文本在線打印，加密防偽，確保合同的唯一性；合同執(zhí)行中的支付申請，變更申請等，及時跟蹤合同的執(zhí)行情況，確保合同信息的完整性；合同關(guān)閉，是合同的終點，最終實現(xiàn)了合同的閉環(huán)管理。

②合同范本管理

通過系統(tǒng)，建立合同范本及合同制度文件的管理，通過系統(tǒng)對合同范本、相關(guān)制度文件進(jìn)行管理，實現(xiàn)了各種范本制度升級后的版本控制管理，并通過線上范本審核，確保范本及制度文件的及時性、準(zhǔn)確性，為合同創(chuàng)建提供便捷，促進(jìn)并提高合同標(biāo)準(zhǔn)文本的使用頻率，減少審查審批工作量，降低合同簽訂中的各種風(fēng)險。

③合同對方管理

建立合同管理系統(tǒng)的合同對方庫，并通過與采購系統(tǒng)對接，可接收供應(yīng)商信息，合同管理系統(tǒng)可自行錄入供應(yīng)商及客戶信息，實現(xiàn)完整的合同對方管理，對合同對方的相關(guān)資質(zhì)等進(jìn)行管理，有利于確保合同管理系統(tǒng)信息的完整性與獨(dú)立性，也確保了合同對方信息的統(tǒng)一和規(guī)范。

④項目信息維護(hù)

對項目進(jìn)行基本信息的維護(hù)管理，實現(xiàn)項目信息與合同的關(guān)聯(lián)，并作為查詢統(tǒng)計分析的支持，滿足通過項目進(jìn)行合同數(shù)據(jù)的匯總與分析的需求。

⑤合同監(jiān)督檢查

集團(tuán)及公司合同管理部門、監(jiān)察審計部及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)具備相應(yīng)權(quán)限對管理范圍內(nèi)的合同進(jìn)行監(jiān)督和檢查，可以查詢與追蹤合同的審批情況及履行狀態(tài)，也可以對當(dāng)前的合同流程相關(guān)人員進(jìn)行預(yù)警提醒。

⑥合同監(jiān)控追蹤

集團(tuán)及公司合同管理部門及領(lǐng)導(dǎo)，可以實時查看與監(jiān)控權(quán)限范圍內(nèi)的合同運(yùn)行情況，包括查看所有運(yùn)行中的合同總數(shù)、異常情況及重點關(guān)注的事項，實現(xiàn)合同運(yùn)行信息的及時反饋、異常監(jiān)控與全面管理。

4結(jié)語

篇4

【關(guān)鍵詞】核電廠；放射源管理；良好實踐；問題探討

0 引言

核電廠的特性決定了核電廠會用到各類輻射監(jiān)測儀表和個人劑量測量儀表，這些儀表的自檢和標(biāo)定都需要使用放射源。此外，硼濃度測量，中子通量測量，首次啟堆等工作也會使用放射源。

核電廠放射源的特點是：數(shù)量多、種類多、用源部門多。如，中核運(yùn)行7臺機(jī)組現(xiàn)有放射源1000余枚（包含豁免源）；放射源種類按核素和活度分類，有Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ類放射源及豁免源，按物理形態(tài)分類，有固態(tài)、液態(tài)和氣態(tài)放射源；用源部門包括維修、保健物理、化學(xué)、環(huán)境應(yīng)急及技術(shù)等十余個部門。

放射源管理需考慮放射源采購、運(yùn)輸、存儲、使用、報廢送貯等全周期的放射源活動。

1 核電廠放射源風(fēng)險分析

放射源風(fēng)險主要為輻射安全風(fēng)險，具體分為外照射風(fēng)險、表面污染及污染擴(kuò)散風(fēng)險、放射源丟失、被盜風(fēng)險。為了便于放射源輻射安全風(fēng)險分析，將核電廠放射源分為四類，各類放射源特點和風(fēng)險分析情況見表一。

除輻射安全風(fēng)險外，放射源管理過程中的法律風(fēng)險及由此帶來的進(jìn)度風(fēng)險應(yīng)給予充分關(guān)注。我國放射源管理法律法規(guī)中的主要制度包括建設(shè)項目環(huán)境影響評價制度、輻射安全許可證制度、放射源轉(zhuǎn)讓審批制度，放射源進(jìn)出口審批制度、放射源報廢送貯制度及豁免備案制度。只有對放射源管理相關(guān)法律法規(guī)十分熟悉并將相關(guān)法規(guī)要求轉(zhuǎn)化到管理程序并嚴(yán)格執(zhí)行才能避免因放射源手續(xù)不全導(dǎo)致的違法風(fēng)險或放射源手續(xù)辦理造成工作延期的進(jìn)度風(fēng)險。

2 放射源管理實踐

2.1 歸口管理 明確職責(zé)

針對核電廠放射源數(shù)量多、種類多、用源部門多的特點，首先需要明確一個放射源歸口管理部門，由歸口管理部門根據(jù)放射源管理法律法規(guī)和公司放射源應(yīng)用的實際情況編制放射源管理程序并監(jiān)督放射源管理程序的落實情況。

歸口部門統(tǒng)一負(fù)責(zé)環(huán)境影響評價，《輻射安全許可證》的申領(lǐng)、變更、延續(xù)和注銷，放射源轉(zhuǎn)讓審批，放射源進(jìn)口審批，放射源異地使用備案/備案注銷，豁免備案/備案注銷等外部審批和備案手續(xù)；對公司放射源進(jìn)行統(tǒng)一編碼，建立放射源臺賬并負(fù)責(zé)放射源臺賬維護(hù)。

放射源管理程序明確各用源部門及采購、保衛(wèi)等功能部門的職責(zé)，明確放射源管理網(wǎng)絡(luò)成員的組成，將放射源管理職責(zé)落實到人。

2.2 集中存放，雙人雙鎖

除在線儀器工作源以外，所有放射源必須相對集中存放在專用的放射源存放間。放射源存放間應(yīng)滿足環(huán)保部18號令關(guān)于場所安全與防護(hù)的相關(guān)要求。

對放射源存放間實行雙人雙鎖，雙人保管，盡量降低因個人失誤造成的放射源儲存問題。人員進(jìn)出放射源存放間應(yīng)執(zhí)行“源庫開門記錄”，放射源出入放射源存放間執(zhí)行“放射源出入庫登記表”，確保放射源存貯活動記錄完整。

2.3 放射源活動控制 定期盤存

對放射源采購、進(jìn)廠、離廠、借用、持源部門變更、地點變更、報廢等放射源關(guān)鍵活動進(jìn)行流程控制，只有通過相應(yīng)的審批流程方可實施，確保輻射安全和輻射防護(hù)最優(yōu)化，確保放射源管理滿足法律法規(guī)要求。

例如，只有通過采購審批方可實施采購，避免采購人員由于對放射源管理法律法規(guī)不熟悉造成放射源相關(guān)手續(xù)未辦理。

定期對公司放射源進(jìn)行盤存，確保帳物相符，編制放射源盤點報告，對放射源臺賬變化情況進(jìn)行記錄。

3 放射源管理過程中兩個問題的思考

3.1 豁免源的報廢處理

現(xiàn)行放射性污染防治法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)未明確規(guī)定豁免放射源及非密封放射性物質(zhì)（以下簡稱“豁免源”）的報廢處理要求。由于各省城市放射性廢物中心容量限制，一般只接收Ⅳ、Ⅴ類放射源，不接收廢舊豁免源。核電廠的豁免源數(shù)量較多，占核電廠放射源數(shù)量的50%以上，廢舊豁免源的數(shù)量也比較多，無法外送會造成廢舊豁免源越積越多，存在一定的輻射風(fēng)險，且給放射源管理增加很大的工作量。

雖然法規(guī)沒有關(guān)于廢舊豁免源處置的具體規(guī)定，但將廢舊豁免源作為一般廢物處置是絕對不可取的?？紤]到核電廠具有完善的放射性三廢處理系統(tǒng)，將廢舊豁免源作為放射性廢物進(jìn)行處理并最終移交放射性廢物處置場是既經(jīng)濟(jì)又合理的處理方式。

為避免監(jiān)管部門后續(xù)監(jiān)管過程中可能出現(xiàn)的疑問，核電廠應(yīng)在實施之前向相關(guān)監(jiān)管部門進(jìn)行報告，編制具體的處理方案，按處理方案實施處理并做好記錄。

對液體源，將液體傾倒至電廠廢液處理，液體源容器直接作為放射性固體廢物處理。對固體源，作為放射性固體廢物集中整備處理。

3.2 裂變核素放射源的應(yīng)用

對于一般核素的放射源，因為衰變原因，其放射性活度和接觸劑量率水平總是在下降。然而對于易裂變核素和可裂變核素放射源，經(jīng)中子活化后，其放射性活度和接觸劑量率反而會升高。

典型的壓水堆核電廠用到的裂變核素放射源包括硼表探測器、堆芯中子通量探測器和輻照監(jiān)督管劑量探測器。該類放射源在生產(chǎn)時為Ⅴ類放射源或豁免源，因為是α核素源，接觸劑量率極低（本底水平）。經(jīng)中子活化后，硼表探測器接觸劑量率水平為10μSv/h左右；輻照監(jiān)督管接觸劑量率水平為10mSv/h左右；中子通量探測器因為接觸堆芯極高的中子通量，從堆芯抽出時，其接|劑量率水平達(dá)到Sv級別，危害程度與Ⅱ類放射源相當(dāng)，經(jīng)過一個換料周期的衰變，其接觸劑量率水平為10mSv/h左右。

裂變核素放射源經(jīng)中子活化后輻射風(fēng)險會升高，升高的幅度主要與其工作位置的中子通量率有關(guān)?？紤]到放射源的類別在生產(chǎn)后就已確定，且放射源管理法規(guī)體系中沒有關(guān)于放射源分類變化的規(guī)定或說明，因此經(jīng)中子活化后的裂變核素放射源分類與其實際危害是不匹配的。建議將經(jīng)中子活化后的裂變核素放射源作為放射性材料進(jìn)行管理，不再作為放射源進(jìn)行管理。

篇5

關(guān)鍵詞：高速公路；項目管理；系統(tǒng)；功效

1貴州省高速建設(shè)實施公路項目建設(shè)管理系統(tǒng)的必要性

貴州省高速公路是國家重點建設(shè)項目的組成部分，目前包括廈蓉格都、水盤高速、汕坤高速等項目。為進(jìn)一步規(guī)范項目管理，提高工作效率，加快信息化建設(shè)的步伐，實現(xiàn)高速公路項目建設(shè)管理的規(guī)范化、系統(tǒng)化、高效化，貴州省高速公路全面使用“公路項目建設(shè)管理系統(tǒng)”，利用網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)對項目建設(shè)進(jìn)行全程動態(tài)管理和實時監(jiān)控，實現(xiàn)了公路建設(shè)全過程的辦公自動化，為貴州高速公路的建設(shè)提供了科學(xué)的信息化管理，切實提高管理水平和投資效益。

2 HCS公路項目建設(shè)管理系統(tǒng)簡介

HCS(Highway Construction System)公路項目建設(shè)管理系統(tǒng)把公路項目建設(shè)的全面管理和計算機(jī)應(yīng)用技術(shù)緊密結(jié)合起來，其業(yè)務(wù)范圍涵蓋了業(yè)主、監(jiān)理和承包人三方面的工作，集公路項目建設(shè)的招標(biāo)投標(biāo)、概算管理、合同管理、計量支付、計劃進(jìn)度、變更設(shè)計、質(zhì)量管理和臺賬管理以及竣工文檔管理等各項業(yè)務(wù)。

它真正體現(xiàn)了對業(yè)務(wù)的全面管理，體現(xiàn)了信息化管理的優(yōu)勢，使項目管理人員從繁重的數(shù)據(jù)統(tǒng)計工作中解脫出來，有更多的精力投入到現(xiàn)場或更有技術(shù)性的管理工作中去，切實提高了項目管理水平。為公路項目建設(shè)管理提供快速、準(zhǔn)確、全面的管理信息，實現(xiàn)了業(yè)主、監(jiān)理和承包人三方異地自動化辦公，為保證工程質(zhì)量、進(jìn)度、投資各階段計劃的及時制定和有效實施。

該系統(tǒng)所實現(xiàn)的異地遠(yuǎn)程辦公、透明操作、公開監(jiān)督，有效提高了工作效率和管理水平，避免了暗箱操作，增強(qiáng)了工程施工與管理的透明度，方便建設(shè)單位或上級主管部門的查詢。系統(tǒng)用戶界面友好、靈活，適用于各種類型、級別的公路建設(shè)項目。

系統(tǒng)功能模塊如下圖所示：

3 HCS公路項目建設(shè)管理系統(tǒng)的應(yīng)用

貴州省高速公路在使用HCS公路項目建設(shè)管理系統(tǒng)管理中，根據(jù)各個項目工程的特點又做了針對性修改，使其完全符合了貴州高速公路建設(shè)管理的需要，及時、準(zhǔn)確、科學(xué)地反映了建設(shè)的進(jìn)度、計量和變更等情況，為貴州省高速公路建設(shè)做出了貢獻(xiàn)。下面主要從以下方面介紹HCS在貴州高速公路中的具體應(yīng)用：

3.1合同管理使用

合同管理是管理各類合同及處理相關(guān)審批流程，并生成各種報表，提供各類查詢統(tǒng)計。該模塊需要輸入合同信息及合同相關(guān)審批信息。招標(biāo)完成后，中標(biāo)單位的工程計量清單可以直接導(dǎo)入系統(tǒng)作為合同的工程量清單。合同都要經(jīng)過各級審批和核準(zhǔn)才有效。系統(tǒng)自動建立起詳細(xì)的合同目錄臺賬，并根據(jù)支付模塊的各支付通知單自動統(tǒng)計出整個項目所有合同的執(zhí)行情況，使合同管理人員隨時對合同有更準(zhǔn)確的管理。

3.2變更管理使用

變更管理是工程項目管理的重要內(nèi)容，數(shù)據(jù)化管理后其數(shù)據(jù)的來源和準(zhǔn)確性就顯得更為重要。在使用HCS變更管理程序中，施工單位依據(jù)工程變更類別提出變更申請，并按相應(yīng)的管理流程進(jìn)行逐級審批。審批確定后的變更基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，將參與工程計劃的制定、工程計量與支付、甚至再次發(fā)生的變更，并提供一系列完整的變更報表。HCS變更管理內(nèi)容與清單相對應(yīng)、相對比，兩者的結(jié)合使變更管理更加清晰，方便了承包人和業(yè)主的查詢。同時根據(jù)貴州高速公路實際情況，又制作了變更會審表和變更更改記錄，保證變更數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確無誤，提高了工作的效率。

3.3計量管理使用

HCS計量管理程序操做簡單靈活，方便使用和查詢，并提供了全套計量報表：中間計量單、計量支付報表、清單支付報表(章匯總)、計量支付會審單、中期支付證書等一系列的報表，同時根據(jù)滄黃高速公路計量支付的實際情況， 對有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了專門制作或修改，實現(xiàn)巨量數(shù)據(jù)的匯總、統(tǒng)計，全面、系統(tǒng)的反映了計量的情況，為及時掌握工程的實際進(jìn)度及造價的詳細(xì)數(shù)據(jù)提供了依據(jù)。

3.4概算管理使用

概算管理是系統(tǒng)將以計量的工程量進(jìn)行匯總，自動生成整個項目的概算動態(tài)和各種統(tǒng)計信息，反映出整個項目的概算執(zhí)行情況，為建設(shè)單位的決策和計劃提供快速、準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)依據(jù)。

3.5竣工管理

竣工管理是提供業(yè)主管理者對各類業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)（清單、單標(biāo)段分項、計量、變更）的查詢，及時的匯總信息，大大加強(qiáng)了管理人員對業(yè)務(wù)過程的監(jiān)控和決策，提高了項目管理的透明度，對防止項目建設(shè)中的越權(quán)、不良現(xiàn)象具有十分重要的作用。

3.6 HCS其它功能管理使用

貴州高速公路在HCS建設(shè)管理系統(tǒng)其它功能管理方面，也得到了充分利用，如招標(biāo)管理、計劃管理、材料管理等，各項業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)具有高度的連續(xù)性，相互關(guān)聯(lián)、相互影響，使得HCS建設(shè)系統(tǒng)成為一個有機(jī)的整體。

4 HCS公路項目建設(shè)管理系統(tǒng)在貴州高速建設(shè)中的功效

在貴州高速公路HCS項目建設(shè)管理系統(tǒng)從開始籌建至現(xiàn)在的正常使用過程中，逐步推進(jìn)信息化建設(shè)，項目建設(shè)管理信息化建設(shè)取得了快速發(fā)展和很大的成效，提升了信息效率、協(xié)作效率、辦公效率和管理效率，不僅大大縮短了項目的工期,降低了項目造價,還能取得明顯的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，下面具體分析應(yīng)用系統(tǒng)所帶來的直接、間接功效。

4.1規(guī)范工程各項管理程序

在HCS系統(tǒng)的計量支付和工程變更管理中，規(guī)定了以下的流程：承包人編制、上報中期計量和工程變更 駐地監(jiān)理審批 總監(jiān)審批 籌建處審批。各項管理流程清晰、透明，責(zé)任明確，提高了各項管理的可操作性和監(jiān)管的力度，加快了計量支付和工程變更審批速度，縮短了周期，經(jīng)濟(jì)效益顯著。

比如應(yīng)用于項目招標(biāo)時，能系統(tǒng)分析和整理投標(biāo)資料，快速完整。同時在評標(biāo)階段，在總價不變的情況下，通過對不平衡報價的調(diào)整，使通過招標(biāo)降低工程造價更加切實可行，實現(xiàn)了造價控制的初步目標(biāo)。應(yīng)用于項目實施過程中的變更管理，公開客觀，避免隨意性。項目建設(shè)中，合同管理、變更設(shè)計審批、工程費(fèi)用計量和支付等有大量的業(yè)務(wù)往來和業(yè)務(wù)處理，這個過程如果不嚴(yán)格控制，會有一定的漏洞。HCS 系統(tǒng)清晰界定了施工管理中各項業(yè)務(wù)的處理流程，切面和責(zé)任人明確，各項業(yè)務(wù)處理和監(jiān)督有章可循，不能提前或越級審批，避免了以往管理中容易出現(xiàn)的隨意性和跳躍性，提高了業(yè)務(wù)管理的可操作性和監(jiān)管的力度，從管理制度上保證了操作的嚴(yán)肅性。

4.2網(wǎng)絡(luò)化運(yùn)行正常，辦公自動化程度明顯提升

HCS公路項目建設(shè)管理系統(tǒng)將合同、計劃、計量、進(jìn)度、變更、材料、支付等既相對獨(dú)立又互相聯(lián)系的各種業(yè)務(wù)有機(jī)結(jié)合起來，大大節(jié)省了業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)處理的所需時間、人力、物力，避免了重復(fù)的計算、復(fù)核和差錯，滿足業(yè)主各類查詢和統(tǒng)計的需求，為及時掌控工程的實際進(jìn)度及造價的詳細(xì)數(shù)據(jù)，提供了更方便、快捷的服務(wù)。工程聯(lián)系單實行網(wǎng)上流轉(zhuǎn)后，大幅度地提高了工作效率，各參建單位還可以通過流程監(jiān)控適時了解工程聯(lián)系單的審批進(jìn)度，實現(xiàn)了透明化辦公。

4.3減少了中間環(huán)節(jié)和人為干擾，提高各項業(yè)務(wù)往來的透明度

業(yè)主、監(jiān)理和承包人三方通過HCS系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)化平臺，各項業(yè)務(wù)處理流程和處理情況直觀明了，增加了工程管理的透明度，真正做到了“事務(wù)公開”。減少了業(yè)主、監(jiān)理和承包人三方的直接接觸，避免了一些不良現(xiàn)象的產(chǎn)生，做到了“各方明白，自己清白”。

4.4減少管理人員，提高工作效率，降低管理成本

管理成本也得到了有效的控制。以變更設(shè)計為例，所有變更（包括一般、重要和重大變更）都要上網(wǎng)公開申報，既避免了由于月底計量簽證時文件的大量積壓容易產(chǎn)生錯漏和卡、拖、壓等現(xiàn)象，也避免了承包人與監(jiān)理、業(yè)主之間由于過多接觸所引發(fā)的不良現(xiàn)象。業(yè)務(wù)上網(wǎng)操作，增大了透明度，業(yè)主各職能部門、上級各職能部門和領(lǐng)導(dǎo)可以通過業(yè)務(wù)審批過程加強(qiáng)網(wǎng)上監(jiān)管，加快了審批速度；計量方面，由于系統(tǒng)為承包人提供了及時的計量功能，為監(jiān)理提供了實時的審核功能，計量的審核審批周期可減少一半。高速公路項目標(biāo)段較多，按手工操作計劃部門至少需要配置多人負(fù)責(zé)復(fù)核與統(tǒng)計工作，工作強(qiáng)度大，而且容易出錯。應(yīng)用了HCS 系統(tǒng)后，繁瑣的復(fù)核、統(tǒng)計、報表生成工作由計算機(jī)自動完成，計劃部只需1到2人對計量支付進(jìn)行抽查和跟蹤管理，大大減少了內(nèi)業(yè)管理人員及費(fèi)用開支。承包人應(yīng)用HCS 系統(tǒng)可以隨時在網(wǎng)上申報計量，并可以通過上網(wǎng)及時了解計量的審批情況，從而大幅減少了交通費(fèi)用和應(yīng)酬費(fèi)用的發(fā)生。

4.5嚴(yán)把計量關(guān)，控制工程造價總體水平

從合同納入造價系統(tǒng)開始，系統(tǒng)就對合同的計量、支付等情況進(jìn)行跟蹤管理，嚴(yán)格控制工程造價。由于計量審核的工作量很大，以往在審核計量的時候很容易出現(xiàn)錯漏，超過合同數(shù)量計量的情況時有發(fā)生，致使工程造價增加。而HCS系統(tǒng)可以自動為計量工作把關(guān)，當(dāng)承包人申報的工程量超過合同數(shù)量時，系統(tǒng)自動報警，對超出部分的工程量一律不予計量；只有通過各級變更審批程序，超過合同數(shù)量的工程量才可以計量，從而有效地控制了工程造價。

4.6實現(xiàn)造價管理科學(xué)化、實時化，完善社會監(jiān)督體體系

工程投資巨大，信息化的管理使造價有了透明化的監(jiān)督體制，使監(jiān)督體制向公眾開放，公開工程各階段的造價信息，以使工程建設(shè)程序透明化，使工程造價置于公眾的監(jiān)督之下，推動工程造價管理發(fā)展。

4.7創(chuàng)造顯著經(jīng)濟(jì)效益與管理效益

利用項目建設(shè)信息化管理平臺的整合作用，涵蓋了前期信息、招投標(biāo)、合同、工程變更、計量支付、計劃進(jìn)度、質(zhì)量、安全、勞務(wù)隊伍、施工現(xiàn)場、行政管理、項目交竣工管理等業(yè)務(wù)范圍。該系統(tǒng)的實施明顯加快了交通項目信息化建設(shè)的速度，實現(xiàn)了工程建設(shè)的造價、質(zhì)量、進(jìn)度、竣工文檔、辦公等協(xié)同工作，保證了信息充分的共享，為各參建單位節(jié)省了大量的辦公費(fèi)用；業(yè)務(wù)處理的準(zhǔn)確性避免了認(rèn)為差錯，有效防止了不良現(xiàn)象給投資者帶來的損失，為開展關(guān)鍵業(yè)務(wù)提供了幫助。

5 貴州高速建設(shè)實施HCS的成功經(jīng)驗總結(jié)5.1創(chuàng)建規(guī)范規(guī)章制度，落實管理責(zé)任

項目建設(shè)信息化管理系統(tǒng)是重要的, 但最重要的還是高速公路項目管理制度的自身完善和管理的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、統(tǒng)一化。因為不管計算機(jī)系統(tǒng)有多么先進(jìn)、多么完善, 歸根到底還是反映管理者的需要, 要受到現(xiàn)有管理水平發(fā)展的制約?；谝?guī)范管理制度上的管理系統(tǒng),才能幫助企業(yè)走上現(xiàn)代化的管理之路。因此, 在籌劃信息化平臺時, 首先應(yīng)對管理體制和管理方式進(jìn)行改革, 使管理規(guī)范化、科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化。

5.2推進(jìn)信息化工作改革，加強(qiáng)公司領(lǐng)導(dǎo)重視、部門協(xié)作

信息化的建設(shè)是一項復(fù)雜的系統(tǒng)工程, 涉及到計算機(jī)技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、管理技術(shù)、專業(yè)技術(shù)和企業(yè)經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)和各個層次。項目上要有主導(dǎo)思想，各部門一定要互相協(xié)作。在貴州高速公路HCS項目建設(shè)管理系統(tǒng)實施的實踐證明，信息化必須以項目辦為主導(dǎo)、領(lǐng)導(dǎo)重視、部門協(xié)作、精心組織、強(qiáng)力推進(jìn)，這是信息化工作取得成功的基本前提。

5.3推進(jìn)信息化工作，必須典型帶動，分類指導(dǎo)，強(qiáng)化措施

信息化辦公是一項較新的工作，雖然有一定經(jīng)驗可以借鑒，但各參建單位對貴州高速公路信息化建設(shè)管理適應(yīng)有一定差異。因此，試點就顯得尤為重要。試點取得成功，對其他參建單位的改革才有促進(jìn)和帶動；區(qū)別對待曾經(jīng)參加過貴州公路施工的參建單位及未參加過貴州公路施工的參建單位，對他們進(jìn)行分類指導(dǎo)，同時在有條件的情況下強(qiáng)制推行信息化管理。

5.4加強(qiáng)培訓(xùn)，提高應(yīng)用能力

信息化建設(shè)是一個以人為主體的系統(tǒng)管理過程，人員素質(zhì)是信息化的關(guān)鍵所在，對實施起著決定性作用。HCS平臺建設(shè)完成后, 應(yīng)該做好員工和參建單位的教育培訓(xùn)工作, 進(jìn)一步強(qiáng)化他們的計算機(jī)管理意識, 提高他們的信息化使用水平, 同時也要做好系統(tǒng)的維護(hù)管理工作, 使HCS平臺能夠發(fā)揮其應(yīng)有的作用。

篇6

為了進(jìn)一步適應(yīng)建設(shè)市場的發(fā)展，進(jìn)一步健全、完善計價規(guī)范，住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部推出2013版《建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范》（以下簡稱“新規(guī)范”），這是工程造價管理面臨的第四次革新。同時首次將工程量計算規(guī)范獨(dú)立出計價規(guī)范，形成《房屋建筑與裝飾工程工程量計算規(guī)范》、《通用安裝工程工程量計算規(guī)范》等9個不同專業(yè)工程量計算規(guī)范，均自2013年7月1日起實施。 新清單計價規(guī)范的實施，更符合工程價款精細(xì)化、科學(xué)化管理的要求。

一、設(shè)計階段成本管理

一個項目一旦投資決策后，成本控制的工作關(guān)鍵在于設(shè)計階段，據(jù)統(tǒng)計，工程項目開發(fā)中，設(shè)計費(fèi)約占建設(shè)工程全過程費(fèi)用的1%-2%，但這不到2%的費(fèi)用基本決定了后續(xù)過程的所有費(fèi)用。目前，大多數(shù)開發(fā)商與設(shè)計公司所對接的主要前期策劃部門采取了鋼筋含量限額設(shè)計方式，對從源頭上控制工程造價起到了一定的作用。

“新規(guī)范”對清單的工程具體項目名稱、特征等的描述作了強(qiáng)制性規(guī)定。在設(shè)計階段，相應(yīng)部門應(yīng)考察委托的設(shè)計單位的設(shè)計能力，進(jìn)一步從多種指標(biāo)來推行限額設(shè)計，確保其所設(shè)計的產(chǎn)品深度與工程量清單計價規(guī)范的標(biāo)準(zhǔn)相適應(yīng)，設(shè)計的詳細(xì)程度達(dá)不到準(zhǔn)確編制工程量清單的要求，或者清單編制人員沒有深化設(shè)計的能力，這樣編制的清單中會出現(xiàn)未標(biāo)明的模棱兩可的部分，導(dǎo)致設(shè)計變更和現(xiàn)場簽證的可能性增大，后期招投標(biāo)、項目施工也會受到影響。

建議相關(guān)前期策劃部門建立和完善施工圖會審、發(fā)放流程和制度，對圖紙的發(fā)放、更換按圖紙目錄、工程類別、圖紙編號、版號、出圖時間進(jìn)行備案，編制臺賬，保證施工圖紙的更新無誤；對發(fā)放的施工圖加強(qiáng)審查，盡早通過施工圖審查，避免清單編制、施工建設(shè)時形成較大設(shè)計變更，防止施工圖設(shè)計失誤對預(yù)算編制、工程施工造成的返工或經(jīng)濟(jì)損失，也控制了設(shè)計成本。

二、招投標(biāo)階段成本管理

項目成本管理是工程建設(shè)中的核心內(nèi)容，工程量清單計價模式下的工程成本管理是動態(tài)的、全過程的造價管理。工程量清單計價模式在工程成本過程管理中的重要意義突出的體現(xiàn)在招投標(biāo)階段。

1、工程量清單及招標(biāo)控制價的編制階段

建筑產(chǎn)品作為一種商品，它的價格計算具有區(qū)別于其他商品的特征：單件性、多次性、復(fù)雜性?！靶乱?guī)范”規(guī)定國有資金投資的建設(shè)工程發(fā)承包，必須采用工程量清單計價，且招標(biāo)過程必須編制招標(biāo)控制價。工程量清單編制的質(zhì)量，會直接影響到工程項目招投標(biāo)工作的質(zhì)量，同時會直接影響工程項目的造價。所以，在新規(guī)范的指導(dǎo)下，為了提高招投標(biāo)工作管理效率和控制工程造價，預(yù)算成本部必須充分重視工程量清單成果質(zhì)量。

這里需強(qiáng)調(diào)的是措施項目中的安全文明施工費(fèi)在08清單之上強(qiáng)制性的規(guī)定必須按國家或省級、行業(yè)建設(shè)主管部門的規(guī)定計算，不得作為競爭性費(fèi)用，并應(yīng)該單列。今后項目中工程部可參考“新規(guī)范”在工程開工后的28天內(nèi)預(yù)付不低于當(dāng)年施工進(jìn)度計劃的安全文明施工費(fèi)總額的60%，其余部分按照提前安排的原則進(jìn)行分解，與進(jìn)度款同期支付，有利于監(jiān)督、管理現(xiàn)場的安全文明施工。

2、招投標(biāo)階段

關(guān)于招標(biāo)文件，新版清單規(guī)定“招標(biāo)工程量清單必須作為招標(biāo)文件的組成部分，其準(zhǔn)確性和完整性由招標(biāo)人負(fù)責(zé)。”強(qiáng)化了開發(fā)商對招標(biāo)工程量清單準(zhǔn)確度的管理責(zé)任，預(yù)算成本部需仔細(xì)審核工程量清單，再發(fā)送工程部，由工程部對外。

根據(jù)新版清單7.1.1款規(guī)定：“實行招標(biāo)的工程合同價款應(yīng)在中標(biāo)通知書發(fā)出之日起30日內(nèi)，由發(fā)承包雙方依據(jù)招標(biāo)文件和中標(biāo)人的投標(biāo)文件在書面合同中約定。合同約定不得違背招、投標(biāo)文件中關(guān)于工期、造價、質(zhì)量等方面的實質(zhì)性內(nèi)容。招標(biāo)文件與中標(biāo)人投標(biāo)文件不一致的地方應(yīng)以投標(biāo)文件為準(zhǔn)?！币虼?，在新的清單規(guī)范約束下，開發(fā)商作為業(yè)主要加強(qiáng)對招標(biāo)文件的管理，預(yù)算成本部應(yīng)會同工程部、材料部對招標(biāo)文件中的條款、甲供單價等做出合理的約定，確保招標(biāo)文件的準(zhǔn)確性，而且在評標(biāo)環(huán)節(jié)中，合理分析各投標(biāo)單位商務(wù)標(biāo)和技術(shù)標(biāo)部分，淘汰投標(biāo)書與招標(biāo)文件相矛盾（特別是分部分項清單項目綜合單價和投標(biāo)單價）的單位，以防止中標(biāo)人投標(biāo)文件與招標(biāo)文件相違背，損害開發(fā)商的利益。

3、合同簽訂階段

工程量清單對合同管理的主要影響體現(xiàn)在計價方式和風(fēng)險分配的變化所帶來的影響。新規(guī)范對合同的簽訂有指導(dǎo)性意見，對開發(fā)商與承包方簽訂的合同條款和內(nèi)容作了詳細(xì)規(guī)定。與承包方簽訂總承包施工合同時，應(yīng)在合同條款中對下列事項進(jìn)行詳細(xì)約定：（1）、預(yù)付工程款的數(shù)額、支付時間及抵扣方式；（2）、安全文明施工措施的支付計劃，使用要求等；（3）、工程計量與支付工程進(jìn)度款的方式、數(shù)額及時間；（4）、工程價款的調(diào)整因素、方法、程序、支付及時間；（5）、施工索賠與現(xiàn)場簽證的程序、金額確認(rèn)與支付時間；（6）、承擔(dān)計價風(fēng)險的內(nèi)容、范圍以及超出約定內(nèi)容、范圍的調(diào)整辦法；（7）、工程竣工價款結(jié)算編制與核對、支付及時間；（8）、工程質(zhì)量保證金的數(shù)額、預(yù)留方式及時間；（9）、違約責(zé)任以及發(fā)生工程價款爭議的解決方法及時間；（10）、與履約合同、支付價款有關(guān)的其他事項等。

另外，新清單規(guī)范強(qiáng)化了“合同計價風(fēng)險分擔(dān)原則”的強(qiáng)制性效力，規(guī)定招標(biāo)文件必須在招標(biāo)文件中或在簽訂合同時，載明投標(biāo)人應(yīng)考慮的風(fēng)險內(nèi)容及其風(fēng)險范圍或風(fēng)險幅度。對比新清單規(guī)范和08清單規(guī)范，計價風(fēng)險的承擔(dān)原則是一致的，可看出：承包人應(yīng)完全承擔(dān)的風(fēng)險是技術(shù)風(fēng)險和管理風(fēng)險，如管理費(fèi)和利潤；承發(fā)包雙方應(yīng)有限承擔(dān)市場風(fēng)險，如材料價格等風(fēng)險；發(fā)包人完全承擔(dān)的是法律、法規(guī)、規(guī)章和政策變化的風(fēng)險，此外還包括省級或行業(yè)建設(shè)主管部門的人工費(fèi)調(diào)整、由政府定價或政府指導(dǎo)價管理的原材料等價格的調(diào)整。這些計價風(fēng)險原則應(yīng)一一體現(xiàn)在合同條款中。

三、工程施工階段成本管理

由于施工生產(chǎn)的特殊性，在施工過程中往往會出現(xiàn)一些與合同工程或合同約定不一致或未約定的事項，若不結(jié)合現(xiàn)場合理進(jìn)行成本控制，會對最終工程造價產(chǎn)生很大影響。

1、索賠類

工程索賠項目中，“新規(guī)范”約定了提前竣工（趕工補(bǔ)償）引起的合同價款調(diào)整，考慮到項目開盤等原因要求合同工程提前竣工，項目部人員應(yīng)征得承包人同意后與承包人商定采取加快工程進(jìn)度的措施，并修訂合同工程進(jìn)度計劃。發(fā)包人應(yīng)承擔(dān)承包人由此增加的提前竣工（趕工補(bǔ)償）費(fèi)。趕工補(bǔ)償費(fèi)確定后，作為增加合同價款，應(yīng)列入竣工結(jié)算文件中，與結(jié)算款一并支付。

2、現(xiàn)場簽證

從“新規(guī)范”可看出，現(xiàn)場簽證也是合同價款調(diào)整的重要因素之一。處理好現(xiàn)場簽證，是衡量項目管理水平高低的標(biāo)準(zhǔn)，是有效減少合同糾紛的手段。新清單規(guī)范進(jìn)一步明確了簽證的主體，即業(yè)主方現(xiàn)場代表（或其授權(quán)的監(jiān)理人、工程造價咨詢?nèi)耍┡c承包人現(xiàn)場代表，提出了簽證的前提、處理程序和支付時間，詳細(xì)說明了現(xiàn)場簽證的處理流程與計算規(guī)則。（1）時間是變更和簽證的基本要求之一，也是簽證準(zhǔn)確度的基礎(chǔ)。要求雙方代表就當(dāng)時或短期內(nèi)在工程現(xiàn)場實際發(fā)生的事情進(jìn)行準(zhǔn)確測量、描述，并辦理簽證和設(shè)計變更確認(rèn)手續(xù)，這樣才能避免現(xiàn)場發(fā)生的具體情況回憶不清，補(bǔ)寫的簽證單與實際發(fā)生的條件不符，避免引起和施工單位的結(jié)算糾紛。開發(fā)商現(xiàn)場造價人員應(yīng)當(dāng)要改進(jìn)工作方法，對設(shè)計變更及現(xiàn)場簽證實施有效的控制和審查，配合項目部在開工前完成成本控制管理程序的交底工作，宣傳并嚴(yán)格執(zhí)行公司的工程項目建設(shè)階段成本控制管理程序，讓施工單位首先了解設(shè)計變更管理程序及現(xiàn)場簽證管理程序，在事前辦理手續(xù)，或在事中完善手續(xù)；對重大設(shè)計變更和簽證，要及時了解掌握進(jìn)行測算、提出程序?qū)徍私ㄗh；工程部對現(xiàn)場簽證項目要及時全面，盡量做到一事一簽，及時處理，防止遺漏；現(xiàn)場簽證內(nèi)容要明確真實，實測實量，要素齊全。 （2）工程項目建設(shè)階段成本控制管理程序上建議作出進(jìn)一步的調(diào)整，在已有的變更簽證審批權(quán)限要求上，增加辦理時限要求，統(tǒng)一結(jié)算資料整理、審核文本模式，完善和細(xì)化竣工結(jié)算審核程序，降低結(jié)算資料審核的復(fù)雜性，提高結(jié)算審核的時效性，也利于及時掌握和反饋工程實際變化情況。對于場地平整、土方挖運(yùn)、臨時道路、管網(wǎng)綜合等涉及施工組織設(shè)計方案、技術(shù)措施的確定和修改的簽證項目，因涉及的價款數(shù)額較大、施工單位較多，一般在組織論證后，建議由現(xiàn)場項目部統(tǒng)一制圖劃分各施工單位施工范圍，在階段工作完成后及時復(fù)核確認(rèn)，避免范圍不清造成結(jié)算認(rèn)定困難甚至重復(fù)結(jié)算。

3、進(jìn)度款支付

由于建設(shè)工程通常具有投資額大，施工期長等特點，工程合同價款的履行順序主要通過“階段小結(jié)，最終結(jié)清”來實現(xiàn)。

根據(jù)規(guī)范約定，進(jìn)度款可實行按月支付或分段支付。目前大多數(shù)項目主要采用年度編排資金計劃，依據(jù)工程進(jìn)度來支付的方式，開發(fā)商項目負(fù)責(zé)人員在審核、支付進(jìn)度款時，應(yīng)新增對甲供材料款、索賠及簽證款的審核、支付處理。甲供材料金額，應(yīng)按照簽約提供的單價和數(shù)量從進(jìn)度款支付中扣出，列入本期應(yīng)扣減的金額；現(xiàn)場簽證和已確認(rèn)的索賠應(yīng)列入本期應(yīng)增加的金額中。同時，開發(fā)商工程部在簽發(fā)任何支付證書后，發(fā)現(xiàn)有錯、漏、重復(fù)數(shù)額，有權(quán)予以修正，經(jīng)發(fā)承包雙方復(fù)核屬實的，應(yīng)在本次到期的進(jìn)度款中支付或扣除。

四、結(jié)算階段成本管理

注意依據(jù)新規(guī)范，不再將招標(biāo)文件單獨(dú)列入竣工結(jié)算的審核依據(jù)中，因為招標(biāo)文件與投標(biāo)文件不一致的地方以投標(biāo)文件為準(zhǔn)；不再局限于索賠、現(xiàn)場簽證等，在施工過程中發(fā)承包雙方確認(rèn)的合同價款的調(diào)整都應(yīng)該作為竣工結(jié)算的依據(jù)；不再將竣工圖紙單獨(dú)列入竣工結(jié)算的編制與審核依據(jù)中，工程量清單計價模式下不采用竣工圖重算法的結(jié)算方式。

發(fā)承包雙方在合同工程實施過程中已確認(rèn)的工程計量結(jié)果和合同價款，在竣工結(jié)算辦理中應(yīng)直接進(jìn)入結(jié)算，可以減少后期承包方與預(yù)算部、工程部關(guān)于結(jié)算項目爭議的處理事宜，也增強(qiáng)了簽證等過程結(jié)算的時效性。

五、結(jié)語

新清單計價規(guī)范和計量規(guī)范剛剛實行，對工程的全過程各個階段都有影響作用，這促使我們造價工作者必須緊跟形勢，第一時間熟悉和掌握新規(guī)范的精髓和操作要領(lǐng)，未雨綢繆，提前對規(guī)范的變化和調(diào)整進(jìn)行分析研究，有利于開發(fā)商盡快應(yīng)對國家規(guī)范變革，適應(yīng)市場變化和發(fā)展需要，改進(jìn)成本管理方式和水平，同時加強(qiáng)新開發(fā)工程的全過程成本管理和控制，在新清單規(guī)范應(yīng)用過程中及時總結(jié)，形成反饋，進(jìn)一步提高工程造價的控制力。

參考文獻(xiàn)

篇7

關(guān)鍵詞：計費(fèi)管理信息系統(tǒng)、“營改增”、增值稅發(fā)票管理、接口、碼頭、港口

中圖分類號：C93文獻(xiàn)標(biāo)識碼： A

一、前言

1.稅收的基本概念與“營改增”工作的開展

稅收是國家為滿足社會公共需要，憑借公共權(quán)力，按照法律所規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和程序，參與國民收入分配，強(qiáng)制地、無償?shù)厝〉秘斦杖氲囊环N方式。在我國，目前在征的主要稅種有18種，其中增值稅已經(jīng)成為中國最主要的稅種之一，增值稅的收入占中國全部稅收的60%以上，是最大的稅種。

國家根據(jù)經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展需要，適時地對稅務(wù)工作進(jìn)行必要的調(diào)整、改革。2011年，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，財政部、國家稅務(wù)總局聯(lián)合下發(fā)營業(yè)稅改征增值稅試點方案。從2012年1月1日起，在上海交通運(yùn)輸業(yè)和部分現(xiàn)代服務(wù)業(yè)開展?fàn)I業(yè)稅改征增值稅試點。至此，貨物勞務(wù)稅收制度的改革拉開序幕。自2012年8月1日起至同年年底，國務(wù)院擴(kuò)大“營改增”試點至10省市；截止2013年8月1日，已推廣到全國試行。此次“營改增”的試點范圍中，包括交通運(yùn)輸業(yè)的陸路、水路、航空和管道運(yùn)輸服務(wù)及6個現(xiàn)代服務(wù)業(yè)。。

2.碼頭企業(yè)信息化應(yīng)用的現(xiàn)狀

天津港集團(tuán)及各碼頭公司多年來，對信息化建設(shè)比較重視，集團(tuán)及各碼頭公司使用了很多生產(chǎn)、業(yè)務(wù)、管理相關(guān)的計算機(jī)信息應(yīng)用系統(tǒng)，如統(tǒng)一的集團(tuán)生產(chǎn)調(diào)度指揮、財務(wù)管理信息系統(tǒng)等，還有因各自業(yè)務(wù)的差異，各企業(yè)自行組織開發(fā)運(yùn)行的生產(chǎn)綜合、計費(fèi)、人力資源等信息系統(tǒng)。在應(yīng)用的同時，各個系統(tǒng)不斷因時因勢調(diào)整升級，在保證穩(wěn)定運(yùn)行、適當(dāng)先進(jìn)的原則下，逐步形成一個整體，覆蓋了企業(yè)的業(yè)務(wù)、生產(chǎn)、管理等各個方面。

二、項目的提出

1.原有計費(fèi)與發(fā)票管理模式

作為以交通運(yùn)輸為主營業(yè)務(wù)的企業(yè)，天津港集團(tuán)及各碼頭公司正在此次試點范圍中，在及時溝通聯(lián)系管理部門，完成管理制度的調(diào)整，手續(xù)、資質(zhì)的變更等工作之外，還對各自發(fā)票管理功能對應(yīng)的應(yīng)用信息系統(tǒng)進(jìn)行升級改進(jìn)，使之滿足新的需要。在碼頭企業(yè)中，發(fā)票管理由生產(chǎn)系統(tǒng)提供生產(chǎn)數(shù)據(jù)，業(yè)務(wù)部門專職計費(fèi)人員負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)的加工的轉(zhuǎn)入確認(rèn)和計費(fèi)設(shè)定，由費(fèi)收信息系統(tǒng)自行計算出計費(fèi)結(jié)果，再開具發(fā)票，相應(yīng)的負(fù)責(zé)發(fā)票的開具、作廢和沖銷，由財務(wù)部門人員負(fù)責(zé)領(lǐng)取、核收和報稅，核收的情況維護(hù)到財務(wù)系統(tǒng)中去。從動作的發(fā)起者，將發(fā)票管理歸屬于計費(fèi)管理信息系統(tǒng)功能覆蓋范圍內(nèi)。

2．增值稅發(fā)票管理軟件

配合“營改增”工作的開展，提供了與其相關(guān)的增值稅發(fā)票管理軟件。該軟件可實現(xiàn)增值稅發(fā)票的領(lǐng)用、開具、作廢、沖銷、查詢、報稅信息交互、基本項目代碼維護(hù)等管理功能，并支持一些常用功能的外部調(diào)用。因發(fā)票管理的重要性，程序具有較高的安全級別，具備電子認(rèn)證和打印發(fā)票信息防偽的特性，報稅和領(lǐng)用新發(fā)票也要通過管理軟件的功能和指定設(shè)備實現(xiàn)交互認(rèn)證，發(fā)票信息單獨(dú)存儲。只有通過該軟件的相關(guān)操作，才能完成增值稅發(fā)票的管理。

如上兩點所述，若計費(fèi)系統(tǒng)不作調(diào)整，則原來的數(shù)據(jù)流程鏈條會產(chǎn)生斷裂。本文將著重介紹通過改造原有碼頭計費(fèi)信息管理系統(tǒng)，利用增值稅發(fā)票管理軟件所支持的一些常用功能的外部調(diào)用接口，設(shè)計并實現(xiàn)了原有計費(fèi)信息管理系統(tǒng)與增值稅發(fā)票管理程序的接口，保證了增值稅發(fā)票信息的安全、規(guī)范管理，有效避免了信息二次輸入，又保持了“生產(chǎn)-計費(fèi)-財務(wù)”信息的順暢流動。

三、項目的設(shè)計

1.基本原則

設(shè)計的基本原則是在保證碼頭企業(yè)原有信息管理系統(tǒng)的功能正常使用前提下，通過調(diào)用“營改增”發(fā)票管理軟件提供的接口功能，實現(xiàn)增值稅發(fā)票管理功能，同時將增值稅發(fā)票的信息同步保存在原有信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫中。

2.設(shè)計方案

首先，補(bǔ)充完善增值稅發(fā)票管理的必要信息。

其次，在計費(fèi)并生成發(fā)票的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，主要有兩種方案可供選擇。一種方案是完全改造原有的計費(fèi)規(guī)則和生成發(fā)票的機(jī)制，修改發(fā)票數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)，將原有發(fā)票數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)改造為接近于增值稅發(fā)票管理軟件的發(fā)票數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)，將發(fā)票項目按增值稅計費(fèi)規(guī)則，進(jìn)行合并、疊加或拆分，形成新的計費(fèi)系統(tǒng)開票模式。另一種方案，是不對原有計費(fèi)模式進(jìn)行改造，只是將生成的發(fā)票信息當(dāng)做中間信息，再按增值稅計費(fèi)規(guī)則，進(jìn)行合并、疊加或拆分這些信息的功能和界面，在原有的計費(fèi)模式下，增加了一個步驟。兩者進(jìn)行比較，第一種方案的優(yōu)勢是不增加計費(fèi)及生成發(fā)票的操作環(huán)節(jié)，符合用戶的操作習(xí)慣；不為數(shù)據(jù)庫存儲產(chǎn)生新的負(fù)擔(dān)；但是由于是對計費(fèi)系統(tǒng)的主要功能進(jìn)行深層次的改造，對承擔(dān)項目的開發(fā)人員要求較高，既要對原有計費(fèi)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)庫結(jié)構(gòu)和前臺開發(fā)工具和程序本身都有較為深入的了解，又要熟知碼頭企業(yè)計費(fèi)的規(guī)則，還要掌握增值稅發(fā)票管理的規(guī)則，操作的難度較大，相應(yīng)的工期相對較長，調(diào)試時間長。第二種方案，需要開發(fā)人員掌握原有計費(fèi)系統(tǒng)發(fā)票數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)，原有發(fā)票與增值稅發(fā)票的對照關(guān)系，具備一定的數(shù)據(jù)庫及前臺開發(fā)能力就可快速開展工作，業(yè)務(wù)邏輯相對簡單、工期短，計費(fèi)過程各個步驟數(shù)據(jù)完備；缺點是計費(fèi)人員需要再次培訓(xùn)相關(guān)操作才能使用，會產(chǎn)生一定量的數(shù)據(jù)負(fù)荷。在限期試行“營改增”的時限下，在要求處處留痕、完備計費(fèi)記錄的要求下，本文介紹的項目主要采用了第二種方案。

再次，開具發(fā)票后，使用增值稅發(fā)票管理軟件接口開具發(fā)票功能，傳輸數(shù)據(jù)，一旦獲取成功的反饋，同步結(jié)果到計費(fèi)數(shù)據(jù)庫的數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)中，將已開具和未開具發(fā)票的信息區(qū)分開來。已開具發(fā)票提供查詢功能，能夠在權(quán)限允許內(nèi)，作廢或沖銷發(fā)票。其過程也是使用增值稅發(fā)票管理軟件接口的作廢或沖銷功能：傳輸數(shù)據(jù)，獲取反饋，同步結(jié)果到計費(fèi)數(shù)據(jù)庫中。

最后，調(diào)整原有計費(fèi)系統(tǒng)各統(tǒng)計報表，保證采用新方案的數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)信息對計費(fèi)數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總統(tǒng)計，調(diào)整計費(fèi)系統(tǒng)向財務(wù)系統(tǒng)發(fā)送發(fā)票數(shù)據(jù)的數(shù)據(jù)來源。

由此，設(shè)計出計費(fèi)管理信息系統(tǒng)與增值稅發(fā)票管理程序接口，設(shè)計的關(guān)鍵部分見下文。

3.接口的設(shè)計與實現(xiàn)

原有計費(fèi)系統(tǒng)采用SYBASE POWERBUILDER開發(fā)，數(shù)據(jù)庫ORACLE,為了保持系統(tǒng)的整體性、內(nèi)容擴(kuò)充和操作的連續(xù)性，本項目程序也采用相同開發(fā)工具，為了便于理解，有些源碼直接采用文字描述取代。

根據(jù)設(shè)計方案，首先補(bǔ)充完善增值稅發(fā)票管理的必要信息。如開票方（亦即碼頭企業(yè)本身）的正式名稱及地址、納稅人識別號、開戶行等，可作為系統(tǒng)基本參數(shù)信息；又如發(fā)票支付方的正式名稱及地址、納稅人級別及識別號、開戶行等，加入原有信息系統(tǒng)客戶管理模塊中；而發(fā)票支付項目、計量單位等相對標(biāo)準(zhǔn)的枚舉型數(shù)據(jù)，一般以代碼形式存在和管理。這些功能通過在數(shù)據(jù)庫中對應(yīng)表結(jié)構(gòu)增加存儲字段和前臺維護(hù)界面增加項目來實現(xiàn)，代碼放置于系統(tǒng)代碼表中存儲與管理。

其次，發(fā)票的生成。建立了增值稅發(fā)票和發(fā)票明細(xì)記錄表，記錄從原發(fā)票數(shù)據(jù)，根據(jù)匯總、累加、分解等等規(guī)則，形成的增值稅發(fā)票結(jié)果。將開票信息傳入增值稅發(fā)票管理程序，待發(fā)票管理程序傳出成功提示及票號信息，將記錄最終記入數(shù)據(jù)庫。

再次，發(fā)票的分狀態(tài)查詢與作廢、沖銷操作。在操作流程上，作廢與沖銷的操作略有不同。作廢直接就將發(fā)票信息置位，作廢發(fā)票信息保留，作廢的計費(fèi)信息重新歸于可開發(fā)票的信息列表中。沖銷在操作之前，首先要將該發(fā)票的必要信息（發(fā)票代碼、發(fā)票號碼等）記錄下來，向稅務(wù)管理部門進(jìn)行申報，得到允許授權(quán)之后，發(fā)放一個沖銷允許校驗碼，才可以繼續(xù)操作，沖銷的結(jié)果是，原發(fā)票繼續(xù)有效，再次占用一張新發(fā)票，信息與原發(fā)票一致，只有錢數(shù)為相應(yīng)的負(fù)數(shù)，原發(fā)票的計費(fèi)信息重新歸于可開發(fā)票的信息列表中，計費(fèi)人員可再開具發(fā)票。要求計費(fèi)人員將原發(fā)票，沖銷發(fā)票和重新開具的發(fā)票做關(guān)聯(lián)，以便準(zhǔn)確跟蹤考量沖銷發(fā)票帶給企業(yè)的盈虧影響。以下是發(fā)票數(shù)據(jù)查詢的SQL語句。

SELECT INV_CODE,INV_NO,CLIENT_COD,CLIENT_NAM,CLIENT_TAXCODE, ……

/*發(fā)票代碼，發(fā)票號碼，客戶代碼，客戶名稱，客戶納稅人識別號，……*/

FROM INVOICE_VAT_HDR

WHERE INVOICER_NAM = '當(dāng)前用戶'

其中，查看各類發(fā)票，看所有發(fā)票不加條件，看正常已開票加SQL條件“AND NVL(CANCEL_ID,'0') = '0'” ，查詢作廢發(fā)票采用的SQL條件一致，條件值為 '1'，沖銷發(fā)票為'2'。

最后，調(diào)整原有計費(fèi)系統(tǒng)各統(tǒng)計報表，修改計費(fèi)系統(tǒng)向其他系統(tǒng)提供發(fā)票信息功能。主要就是信息數(shù)據(jù)源的調(diào)整、字段的對照、統(tǒng)計規(guī)則的確認(rèn)再實現(xiàn)。值得提出的是，正是采用了不深入改動計費(fèi)系統(tǒng)的方案，使得原有計費(fèi)系統(tǒng)統(tǒng)計報表的數(shù)據(jù)源沒有大的變動，統(tǒng)計報表調(diào)整帶來的維護(hù)工作量很小。

四、測試運(yùn)行與正式運(yùn)行情況

接口程序設(shè)計方案開發(fā)完畢后，完成了1個月的模擬環(huán)境測試運(yùn)行；在試行“營改增”工作前，及時整合到原有的計費(fèi)系統(tǒng)中，進(jìn)行了為期1個月的試運(yùn)行，增加了連續(xù)開票功能。隨后轉(zhuǎn)為正式運(yùn)行，解決了沖銷發(fā)票的功能問題，增加了財務(wù)確認(rèn)發(fā)票入賬功能。目前程序使用情況良好，整個碼頭企業(yè)的多個相關(guān)信息管理應(yīng)用系統(tǒng)，運(yùn)行狀況正常。

五、結(jié)語

正如天津港集團(tuán)及下屬企業(yè)積極配合 “營改增”試點工作，天津港碼頭企業(yè)計費(fèi)管理信息系統(tǒng)與增值稅發(fā)票管理程序接口的設(shè)計與實現(xiàn)工作，兼顧了高效與穩(wěn)妥：在深入了解計費(fèi)管理信息系統(tǒng)與增值稅發(fā)票管理程序的基礎(chǔ)上，設(shè)計了兩套接口方案，經(jīng)過論證與比較，選擇了更為符合需要的用于開發(fā)工作。編碼實現(xiàn)后，接口乃至整個碼頭企業(yè)的多個相關(guān)信息管理系統(tǒng)，運(yùn)行情況良好。本項目體現(xiàn)了現(xiàn)代企業(yè)信息化建設(shè)中，如何保持其整體應(yīng)用環(huán)境的包容性和可擴(kuò)展性，做到因時因勢而調(diào)整自身。這是一個動態(tài)的過程，要做到在發(fā)展的同時，維持相對穩(wěn)定。

參考文獻(xiàn)

[1]中華人民共和國財政部官方網(wǎng)站，/

篇8

關(guān)鍵詞：建設(shè)工程；分析；改進(jìn)

一、項目啟動

1.項目基本情況介紹

該工程項目（以下簡稱C項目）是由A研究院和B公司共同投資建設(shè)，總投資2500萬元，其中A研究院所占比例51%，B公司所占比例49%。該工程項目建成后，所生產(chǎn)產(chǎn)品填補(bǔ)國內(nèi)某項空白，改變該產(chǎn)品長期依賴進(jìn)口的局面，具有極大的經(jīng)濟(jì)和社會效益。

2.項目的前期準(zhǔn)備工作概況

在A研究院和B公司簽訂合建協(xié)議后，A研究院立即組織了相關(guān)專家成立了臨時小組。由于前期再與外商的合作談判中，耽誤了很多時間，并最終未能達(dá)成合作意向。該項目于2年后再次通過領(lǐng)導(dǎo)小組會議決定按照自行施工設(shè)計開始進(jìn)行，合作模式維持原協(xié)議模式。至此，該工程項目才算正式拉開序幕。

二、項目計劃-團(tuán)隊的組織和建設(shè)

由于整個項目的關(guān)系非常復(fù)雜，項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組和項目部的成員由兩個單位的人員組成，一個是A研究院，另一個是B公司，且兩個單位不存在上下級的關(guān)系，因此，如何整合來自兩個不同單位的人員，使之協(xié)調(diào)一致是此項目計劃階段的一個重點。

該工程項目涉及到眾多的土建施工單位、設(shè)備制造安裝單位以及調(diào)試檢驗單位，在各個不同公司之間由于公司規(guī)范之間的差異，為了保證數(shù)據(jù)的正確性和一致性就必須保證使用同樣的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，因此在項目計劃階段，必須妥善計劃，避免因為質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)不同而造成質(zhì)量問題，質(zhì)量管理是項目計劃階段的又一個重點。

對于成本控制而言，其一向是工程項目管理的一個重點。

1.組織結(jié)構(gòu)

組織計劃編制是項目計劃中人力資源計劃的一個重要組成部分。其目的在于明確個人和團(tuán)隊對于各個項目元素的任務(wù)和責(zé)任。項目界面是項目組織計劃編制的一項重要項輸入?！俄椖抗芾碇R體系指南》中列出三種項目界面，即組織界面、技術(shù)界面和人際界面。組織界面處理的是組織中存在的不同報告關(guān)系，本項目著重在組織界面設(shè)計上來預(yù)防可能的風(fēng)險。

（1）組織界面設(shè)計。工程建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組組長是該工程項目第一責(zé)任人。工程建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組不定期召開會議，共同商議批準(zhǔn)該項目重大問題，其包括批準(zhǔn)本工程的組織結(jié)構(gòu)，聘任項目部經(jīng)理、副經(jīng)理；對本工程建設(shè)的質(zhì)量、進(jìn)度、投資和安全負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；批準(zhǔn)本工程項目的總體性文件、一級網(wǎng)絡(luò)進(jìn)度計劃；批準(zhǔn)年度資金使用計劃和計劃外經(jīng)費(fèi)支出；批準(zhǔn)重大設(shè)計變更；負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)A研究院、B公司、院各職能部門關(guān)系以及與上級主管部門的溝通；授權(quán)項目部經(jīng)理直接負(fù)責(zé)本工程的組織管理工作等工作。

工程建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組是有雙方的領(lǐng)導(dǎo)組成，所有的重大決策必須經(jīng)小組討論決定。由于雙方領(lǐng)導(dǎo)日常時間的不確定性，領(lǐng)導(dǎo)小組會議的召開未能形成常規(guī)化，為日后的工程進(jìn)展埋下一定的風(fēng)險。

院方領(lǐng)導(dǎo)小組主要負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)A研究院各相關(guān)職能部門的關(guān)系，為工程建設(shè)提供保證。

項目部下設(shè)項目部經(jīng)理和副經(jīng)理、計劃合同組、技術(shù)管理組和質(zhì)量管理組。三個小組分別設(shè)有組長。

項目部經(jīng)理直接負(fù)責(zé)該工程項目的實施和管理工作，對領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)。項目部經(jīng)理主要職責(zé)包括負(fù)責(zé)本工程建設(shè)的質(zhì)量、進(jìn)度和投資控制；進(jìn)度計劃；按權(quán)限審批規(guī)定的設(shè)備采購和經(jīng)費(fèi)支出；安排本項目的人力資源等。其項目經(jīng)理的職責(zé)范圍已經(jīng)超出了傳統(tǒng)意義上的項目經(jīng)理的職責(zé)。同時，也給他更大的自。

技術(shù)管理組主要負(fù)責(zé)工程設(shè)計、現(xiàn)場施工、調(diào)試和安全管理。

（2）技術(shù)界面設(shè)計。在本工程項目中，涉及到在工程的設(shè)計、采購及建造等多項工作中必須委托其他單位負(fù)責(zé)分包部分工作，在承包商完成任務(wù)后，還要組織一個驗收測試以及文檔交接的工作。由于該項目建設(shè)過程中專業(yè)技術(shù)性強(qiáng)，并且時間要求高，于是項目部采取了不同的技術(shù)界面，將技術(shù)管理組的人員按照各自分管的職責(zé)范圍，以人為單位加入到承包商的小組中去，參與承包任務(wù)的全過程。這樣做的好處在于在承包任務(wù)中，項目部完全掌握第一手資料，對進(jìn)度、質(zhì)量等能做到完全掌握，如出現(xiàn)重大的設(shè)計變更，能即時取得溝通，在最短的時間內(nèi)解決問題；在承包任務(wù)結(jié)束后，避免了項目部的驗收測試環(huán)節(jié)，節(jié)省了時間。但同時帶來的不利方面就是相應(yīng)地增加了費(fèi)用支出。

（3）人際界面設(shè)計。在本項目中，所有的人員都是從別的崗位臨時抽調(diào)過來的，或者退休的老專家返聘進(jìn)來的，其各自原來的組織關(guān)系就不太重要了，人際界面相對簡單。在項目中，每個成員向小組組長匯報，小組組長向項目部經(jīng)理匯報，項目部經(jīng)理向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報。

2.交流機(jī)制

項目的交流分為技術(shù)類交流和非技術(shù)類交流，兩者各有其側(cè)重點。技術(shù)類交流在這種組織結(jié)構(gòu)層次多，涉及人員范圍廣的項目中尤其重要。該項目的出資方就涉及到兩個單位，一個研究院屬于事業(yè)單位，一個屬于股份公司，其工作流程，信息編碼方式就非常的不同。更何況該項目還涉及到很多的土建單位、設(shè)備制造安裝單位以及檢驗測試單位等等，每個公司均有自己的工作流程和信息編碼。如果不單獨(dú)制定一套工作流程和信息編碼，在今后的工作中，項目部和各個項目參與單位和人員就會出現(xiàn)摩擦，甚至于在交流中出現(xiàn)困難和誤解，從而影響項目進(jìn)度。

（1）技術(shù)交流。技術(shù)交流包括兩個方面的內(nèi)容：一是執(zhí)行過程中使用的流程，即是做什么，二是如何執(zhí)行每一個流程，即如何做。

技術(shù)交流需要整個項目部使用一套統(tǒng)一的的規(guī)則進(jìn)行技術(shù)方面的信息交換。在該項目中，項目部下屬的三個小組相互之間的工作存在交叉和配合問題。項目部也必須定期向項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組匯報工程進(jìn)展情況，所以必須制定統(tǒng)一的技術(shù)流程和文檔要求，如果技術(shù)文檔之間不能做到統(tǒng)一，項目經(jīng)理在進(jìn)行信息匯總時就需要再另外花時間與各個部門、單位及參與人員核對確認(rèn)，這樣做一則增加工作量，另一方面也增加了出錯的風(fēng)險。

技術(shù)交流主要涉及該項目的定義、文檔的命名和內(nèi)容要求、界面的制定及控制等。這些規(guī)定通過一系列文件定義。這些文件包括：

①工程項目質(zhì)保大綱：是整個項目中最全面的一份文件，其中定義了組織結(jié)構(gòu)、文件控制、設(shè)計控制、采購控制、工藝過程控制、糾正措施及記錄控制等；

②工程項目進(jìn)度計劃：是對整個工程項目進(jìn)度計劃的一份整體規(guī)劃，其中定義了項目的一級進(jìn)度及二級進(jìn)度計劃詳表；

③工程項目招投標(biāo)管理程序：定義了組織機(jī)構(gòu)組成及責(zé)任分工、招投標(biāo)程序及記錄等；

④工程項目合同管理程序：定義了合同管理的范圍，職責(zé)分工、合同簽訂程序、合同登記、分發(fā)及檔案管理、合同的履行和檢查、合同款支付審批程序、合同的變更、解除及糾紛的處理等。

⑤工程項目資金管理辦法：對資金的使用計劃、資金審批權(quán)限、資金撥付及資金監(jiān)督與檢查等進(jìn)行了詳細(xì)規(guī)定。

⑥標(biāo)識規(guī)則：定義了材料、零件和部件的標(biāo)識統(tǒng)一采用設(shè)計單位在設(shè)計文件中規(guī)定的代號。

通過以上這些文檔的規(guī)定，再加上在項目開始初期不斷地對項目部成員灌輸這些流程，所以在日后的實踐中，這些規(guī)定都得到了很好的執(zhí)行。

（2）非技術(shù)交流。非技術(shù)交流的內(nèi)容主要為項目進(jìn)度、問題上報途徑等與技術(shù)無關(guān)問題的交流。主要包括：

項目啟動大會：A研究院的主要院級領(lǐng)導(dǎo)及個職能處室的領(lǐng)導(dǎo)及B公司的主要領(lǐng)導(dǎo)都出席了該大會，正式宣布該項目啟動，會上介紹了項目的目標(biāo)、計劃及組織結(jié)構(gòu)等信息，并舉行了項目部掛牌儀式。

項目部每周例會：項目部的主要成員每周召開一次例會，參與人員包括項目經(jīng)理、技術(shù)管理組、計劃合同組及質(zhì)量管理組等，有時候還包括與例會內(nèi)容相關(guān)的其他部門成員。各相關(guān)人員匯報前一周的工作情況，并商議所有的重大事宜、比如更改計劃、簽署合同等。

領(lǐng)導(dǎo)小組會議：該項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組不定期召開會議，了解項目總體進(jìn)展情況，審批重大事項變更、新一年度項目進(jìn)度安排、經(jīng)費(fèi)使用計劃等。領(lǐng)導(dǎo)小組會議采取小組組長和副組長共同簽字方可生效的模式，在一定程度上保證了項目的透明度，以及對重大事項的控制力；

季度進(jìn)度情況報告：項目組每一個季度必須向項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組以書面形式匯報項目的詳細(xì)進(jìn)展情況、資金使用情況、進(jìn)展過程中遇到的問題以及解決方案等。

階段總結(jié)會議：在項目進(jìn)展工程中，完成階段性目標(biāo)時，召開總結(jié)會議，標(biāo)志著階段性工作的結(jié)束；

統(tǒng)一的文件管理：為了便于交流以及以后的工作，項目部將所有的資料文件在確定最終版本后，統(tǒng)一存放在計劃合同組，并同時抄送A研究院主管部門和B公司的計劃部各一份，這樣既確保了文件的統(tǒng)一性，降低了文件斷檔的風(fēng)險，增強(qiáng)了雙方的交流，也保證了投資雙方對項目的及時跟蹤。

3.控制機(jī)制

項目的實施過程中總會遇到計劃之外的各種情況，在工程項目中，最常見的就是設(shè)計變更、上調(diào)概算、進(jìn)度延期等。

一個強(qiáng)有力的控制機(jī)制是項目成功的保證，根據(jù)控制內(nèi)容的不同，在本項目中控制主要分為質(zhì)量控制、進(jìn)度控制和經(jīng)費(fèi)控制、對應(yīng)不同的控制內(nèi)容，制定不同的控制手段。

（1）質(zhì)量控制。通過設(shè)計、采購、物項和工藝過程等四個方面進(jìn)行質(zhì)量控制。首先將復(fù)雜的大工程進(jìn)行分解成若干個小項，然后再在分項中根據(jù)流程制定詳細(xì)質(zhì)量控制文件，能全面、有效地保證項目質(zhì)量。

（2）進(jìn)度控制。主要依據(jù)項目部提交建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組審批通過的年度進(jìn)度計劃進(jìn)行控制。通過項目部每周例會以及領(lǐng)導(dǎo)小組不定期會議進(jìn)行監(jiān)督計劃完成情況。

（3）經(jīng)費(fèi)控制。這是難度最大的一類控制。項目在啟動之初因與外商的合作談判，導(dǎo)致項目延后將近2年。而該項目的前期立項，概算是在談判之前就已經(jīng)報批國家相關(guān)部門，并獲得通過。在延誤的這2年時間中，建設(shè)所需的各種原材料價格上漲迅猛。

在前期工作準(zhǔn)備就緒后，該工程項目已正式步入開工實施階段，從目前的情況來開，一切都在按計劃進(jìn)行。但因為該項目還在實施過程中，因此無法對項目的執(zhí)行過程和最后的驗收環(huán)節(jié)進(jìn)行評價。

三、經(jīng)驗總結(jié)

1.獨(dú)立完善的組織結(jié)構(gòu)

該工程項目是一個完全獨(dú)立的運(yùn)作機(jī)構(gòu)，其不直接隸屬于A研究院和B公司的管轄范圍，其項目組只需要對項目領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)，這在一定程度上減少了審批程序，加快了項目各個事項的辦事效率。

2.良好的項目運(yùn)行環(huán)境

在項目的啟動初期，就定義了一套適合本項目的流程體系，這套流程體系既確保了對質(zhì)量的嚴(yán)格要求，又不缺乏靈活性，這是該項目成功的制度化保證。目前看來，整個項目的運(yùn)作基本上是在此流程的框架內(nèi)進(jìn)行的，雖然有小的偏差，但是都在控制范圍之內(nèi)。

3.暢通的交流渠道

在項目組成立之初，所有項目組的成員都集中到一個工作地點，在增強(qiáng)團(tuán)隊合作能力的同時，也確保了信息的及時溝通。項目計劃、進(jìn)程以及各項管理文件確保整個項目組的所有成員都能方便地獲得，為此項目組制定了完善的溝通計劃，確保項目組成員明確知道如何獲取自己需要的信息，如何得到幫助，大大減少了由于溝通引起的錯誤。

參考文獻(xiàn)：

[1] A研究院內(nèi)部資料，C工程項目質(zhì)量保證大綱.

[2] A研究院內(nèi)部資料，C工程項目資金管理辦法.

[3] A研究院內(nèi)部資料， C工程項目合同評審管理程序.

[4] A研究院內(nèi)部資料， C工程項目進(jìn)度計劃.

篇9

【關(guān)鍵詞】公路建設(shè)；計量支付；系統(tǒng)

隨著我國經(jīng)濟(jì)水平的快速發(fā)展，公路建設(shè)是國家基礎(chǔ)建設(shè)的重要部分，資金投入數(shù)目巨大，成本控制問題和質(zhì)量控制始終是相關(guān)人士經(jīng)常思考的問題。對前一時期的公路建設(shè)管理的眾多實踐表明，在公路建設(shè)管理中，高素質(zhì)，業(yè)務(wù)專業(yè)的管理人員數(shù)量其實并不多，不能夠滿足較高等級公路建設(shè)的需求，此外，在不使用計算機(jī)輔助系統(tǒng)的情況下，人工的信息數(shù)據(jù)處理，工作量任務(wù)大，處理結(jié)果不精確，同時還存在人為監(jiān)管不規(guī)范等現(xiàn)象。為此設(shè)計和開發(fā)合理的計量支付管理系統(tǒng)十分重要。事實上，我國大部分地區(qū)已經(jīng)實現(xiàn)相應(yīng)的計量支付管理系統(tǒng)，但依舊存在的問題是缺乏一個通用性強(qiáng)的管理系統(tǒng)，以適應(yīng)數(shù)據(jù)、文件更新；缺乏基于現(xiàn)場施工和計量支付的有效整合機(jī)制。

一、現(xiàn)狀描述

（1）傳統(tǒng)信息管理現(xiàn)狀描述。由于公路建設(shè)，尤其是較高等級的公路建設(shè)工程復(fù)雜，需要多個單位配合完成，綜合管理難度比較大，之所以管理難度比較大，是因為依靠人工管理，各類資料和數(shù)據(jù)的管理效率低，此外由于公路建設(shè)工期較長、數(shù)據(jù)信息量巨大，報表文件種類繁雜，數(shù)據(jù)管理不能實現(xiàn)實時共享。在這種管理模式下，經(jīng)常會出現(xiàn)因為人員操作的失誤為工程施工、資金使用帶來巨大隱患。公路計量支付管理的關(guān)鍵在于對復(fù)雜信息信息的實時共享和處理，這是保證實現(xiàn)科學(xué)化、正規(guī)化管理的必然要求。（2）計算機(jī)信息管理現(xiàn)狀?；ヂ?lián)網(wǎng)技術(shù)的應(yīng)用極大地改變了人們的生活方式，同時也為信息管理的高效率實現(xiàn)提供了極大方便。從技術(shù)角度講，由于在C/S模式下的公路工程建設(shè) 項目的不斷擴(kuò)張和更新，計量支付在整個工程流程中的執(zhí)行項目也同樣增多，因此，對系統(tǒng)程序的技術(shù)要求也在不斷提高，主要體現(xiàn)在邏輯順序和應(yīng)用程序的復(fù)雜程度上，導(dǎo)致系統(tǒng)問題層出不窮，即系統(tǒng)需要升級。

二、支付計量系統(tǒng)必須功能

第一，計量支付管理系統(tǒng)可以更加規(guī)范的計量支付的管理，由于人工管理的不夠精準(zhǔn)，采用微易計量支付管理系統(tǒng)技術(shù)將實現(xiàn)資料實時共享，提高工作效率和準(zhǔn)確性；第二，將大大加強(qiáng)對變更的控制和管理能力。工程變更增加業(yè)主融資壓力，然而通過系統(tǒng)提供出變更審批管理程序?qū)⒆兏行Э刂圃谕顿Y預(yù)算之內(nèi)；第三，利用計算機(jī)強(qiáng)大的計算記憶能力，景墻化計量分析和統(tǒng)計兩個方面的功能，與此同時還能夠保證計量的準(zhǔn)確性和及時性。

三、相關(guān)技術(shù)進(jìn)展

（1）基于SOA的系統(tǒng)開發(fā)。一是工程量清單管理。基于

SOA的計量支付管理，通過一個公用的系統(tǒng)，施工單位登陸服務(wù)程序進(jìn)行工程量清單申報工作，監(jiān)理單位也通過該系統(tǒng)進(jìn)行工程量清單審批，最后由建設(shè)單位將工程量清單納入，由管理員登陸系統(tǒng)進(jìn)行工程量清單修改，通過該系統(tǒng)可以實現(xiàn)工量清單查詢工作，最后進(jìn)行報表打印。二是計量管理。具體流程為：施工單位進(jìn)行計量申請，申請交到監(jiān)理單位進(jìn)行計量審核，包括計量依據(jù)說明錄入和計量申報單的確認(rèn)，再由監(jiān)理單位將申請教導(dǎo)建設(shè)單位進(jìn)行復(fù)審，由建設(shè)單位進(jìn)行申報單批準(zhǔn)。三是支付管理實現(xiàn)。該模塊是由施工單位、建設(shè)單位和監(jiān)理單位三個單位組成，即施工單位進(jìn)行支付申請、支付申請單提交；支付報表檢查包括支付金額顯示、支付金額確認(rèn)兩方面。建設(shè)單位對施工單位的支付審核進(jìn)行確認(rèn)，包括支付金額審查、扣款情況說明、支付申報單審核等工作。由監(jiān)理單位將對支付報單進(jìn)行審批，最后簽發(fā)支付證書。（2）工作流系統(tǒng)引入。工作流管理系統(tǒng)是一個計算機(jī)軟件系統(tǒng)，由它完成工作流的定義和管理，是一種集工作流定義、執(zhí)行、管理于一體的軟件系統(tǒng)。該系統(tǒng)的應(yīng)用將實現(xiàn)將現(xiàn)實公路建設(shè)的業(yè)務(wù)信息流進(jìn)行計算機(jī)模擬形式轉(zhuǎn)換。通過進(jìn)一步的計量支付過程研究分析，根據(jù)既定程序的審批和監(jiān)理、承包商、總監(jiān)和業(yè)主不同級別的用戶分析表明，計量支付活動是較為典型的流程性業(yè)務(wù)，將工作流的概念通過技術(shù)實現(xiàn)引入計量支付管理可以在一定程度上極大的解決實時動態(tài)處理管理變更問題，即管理的時效性將大大提高。

公路工程建設(shè)的計量支付設(shè)計受各方面因素制約，是施工監(jiān)理的核心。傳統(tǒng)人工管理應(yīng)當(dāng)逐步被計算機(jī)智能管理系統(tǒng)所取代。目前，完全自動化的管理系統(tǒng)并未得到實現(xiàn)，依然只適用于相對穩(wěn)定的業(yè)務(wù)流程開發(fā)和設(shè)計，我國公路建設(shè)計量支付管理系統(tǒng)的建設(shè)工作依然任重而道遠(yuǎn)。

參 考 文 獻(xiàn)

[1]葉智銳，黃衛(wèi)，郭建華.高速公路工程建設(shè)計量支付管理數(shù)據(jù)庫設(shè)計[J].公路交通科技.2003（1）：49～53

篇10

一、質(zhì)量風(fēng)險管理在GMP中的概念

是對藥品整個生命周期進(jìn)行質(zhì)量風(fēng)險的識別、評估、控制、溝通、審核的系統(tǒng)過程，運(yùn)用時可采用前瞻或回顧的方式。

二.質(zhì)量風(fēng)險管理的基本原則與方針

（一）基本原則

1.應(yīng)當(dāng)根據(jù)科學(xué)知識及經(jīng)驗對質(zhì)量風(fēng)險進(jìn)行評估，以保證產(chǎn)品質(zhì)量。

2.質(zhì)量風(fēng)險管理過程所采用的方法、措施、形式及形成的文件應(yīng)與存在風(fēng)險的級別相適應(yīng)。

（二）管理方針

1.在藥品研制與生產(chǎn)過程中利用有效的質(zhì)量風(fēng)險管理辦法主動確定并控制潛在的質(zhì)量風(fēng)險，消除或者不斷降低患者使用藥品的風(fēng)險，實現(xiàn)患者收益的最大化。

2.通過系統(tǒng)的、透明的質(zhì)量風(fēng)險溝通，讓風(fēng)險相關(guān)方了解、掌握相關(guān)質(zhì)量風(fēng)險，便于收益與風(fēng)險的決策。

3.通過實施有效的質(zhì)量風(fēng)險管理，完善企業(yè)的生產(chǎn)質(zhì)量管理體系，實現(xiàn)各種標(biāo)準(zhǔn)都建立在影響產(chǎn)品質(zhì)量的參數(shù)上。

三.質(zhì)量風(fēng)險管理應(yīng)用

（一）質(zhì)量風(fēng)險管理程序啟動條件

1.新產(chǎn)品或新工藝移交；

2.發(fā)生變更；

3.發(fā)生投訴或召回；

4.廠房、設(shè)備、設(shè)施設(shè)計；

5.開展驗證；

6.發(fā)生關(guān)鍵偏差；

7.發(fā)生OOS；

8.法規(guī)及技術(shù)要求更新。

9.當(dāng)企業(yè)的管理層、客戶提出對質(zhì)量管理更高的要求時。

（二）質(zhì)量風(fēng)險管理應(yīng)用范圍

應(yīng)盡可能的將質(zhì)量風(fēng)險管理這種方法應(yīng)用到藥品生產(chǎn)的各個方面。

1.質(zhì)量管理部分的質(zhì)量風(fēng)險管理

（1）文件

國內(nèi)和國外出臺新的或者更新相關(guān)的GMP法規(guī)及指南后，應(yīng)評估公司現(xiàn)在的文件狀態(tài)與法規(guī)的符合性，制定糾正措施，消除或減小法規(guī)給藥品生產(chǎn)帶來的風(fēng)險，確定是否需要編制新的SOP、指南等。

（2）教育與培訓(xùn)

在員工的教育，經(jīng)驗及工作習(xí)慣基礎(chǔ)上辨識初始的或正在進(jìn)行的培訓(xùn)，并且對先前的培訓(xùn)進(jìn)行周期性的評估(如效果)；辨識人員的培訓(xùn)，經(jīng)驗，資格以及實際能力以進(jìn)行一個可靠的操作并且不會對產(chǎn)品質(zhì)量產(chǎn)生負(fù)面影響。

（3）質(zhì)量缺陷

對所懷疑的質(zhì)量缺陷，投訴，趨勢，偏差，調(diào)查，OOS 結(jié)果等提供辨識，評價以及溝通所懷疑的質(zhì)量缺陷的潛在質(zhì)量影響，投訴，趨勢，偏差，調(diào)查以及超標(biāo)數(shù)據(jù)結(jié)果等對產(chǎn)品質(zhì)量的潛在影響提供基礎(chǔ)；促進(jìn)與藥品管理機(jī)構(gòu)之間的風(fēng)險溝通及確定解決嚴(yán)重的質(zhì)量缺陷的適宜措施（如，產(chǎn)品召回）。

（4）審計/檢查

為了定義審計的頻率和范圍，內(nèi)部的和外部的都應(yīng)該考慮如下因素：現(xiàn)有的法規(guī)要求；公司或設(shè)備全部的現(xiàn)行狀態(tài)及歷史；一個公司的質(zhì)量風(fēng)險管理措施結(jié)果；現(xiàn)場的復(fù)雜性；生產(chǎn)工藝的復(fù)雜性；產(chǎn)品的復(fù)雜性及治療顯著性；質(zhì)量缺陷的數(shù)量及顯著性(如召回)；先前審計/檢查的結(jié)果；建筑，設(shè)備，工藝，關(guān)鍵人員的重大變動；對于某產(chǎn)品制造經(jīng)驗(如頻率，體積，批數(shù)量)；官方控制實驗室的檢測結(jié)果。

（5）定期評審

在產(chǎn)品質(zhì)量評審之內(nèi)，為了選擇，評估和解釋趨勢數(shù)據(jù)結(jié)果。

（6）變更管理/變更控制

在藥品開發(fā)和生產(chǎn)過程中的知識與信息基礎(chǔ)上進(jìn)行變更管理；對變更造成可能的最終產(chǎn)品的影響進(jìn)行風(fēng)險評價；對廠房，設(shè)備，物料，制造工藝或執(zhí)行的技術(shù)轉(zhuǎn)移的變更對產(chǎn)品質(zhì)量的影響進(jìn)行風(fēng)險評價；確定在變更之前要采取的措施，如另外的檢測，(再)定性，(再)驗證。

（7）持續(xù)改進(jìn)

貫穿產(chǎn)品生命周期的全部過程的公共設(shè)施持續(xù)改進(jìn)需進(jìn)行風(fēng)險管理。

（8）開發(fā)部分的質(zhì)量風(fēng)險管理

通過風(fēng)險評估，選擇最佳的工藝設(shè)計，在較寬的物料屬、操作選項和工藝參數(shù)范圍內(nèi)，增強(qiáng)產(chǎn)品的性能；評估原材料，溶劑，活性藥物中間體起始原料，活性藥物中間體本身、賦形劑或包材的關(guān)鍵性質(zhì)；建立適當(dāng)?shù)馁|(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，確定關(guān)鍵的工藝參數(shù)，以減小產(chǎn)品質(zhì)量屬性的變化、減少產(chǎn)品及物料的缺陷、減少生產(chǎn)缺陷。評估與放大和技術(shù)轉(zhuǎn)移有關(guān)的額外的研究的需要(如生物等效性，穩(wěn)定性)。

（9）廠房、設(shè)備和公用設(shè)施的質(zhì)量風(fēng)險管理

①廠房/ 設(shè)備的設(shè)計

當(dāng)設(shè)計建筑和廠房時，為了確定合適的地方（例如，物料和人的流向；使污染最小化；害蟲控制措施；避免混淆；開放與密閉設(shè)備；潔凈室與隔離技術(shù)；專用或隔離的設(shè)施/設(shè)備）。為了確定與產(chǎn)品接觸的合適的設(shè)備和包裝的物料(如不銹鋼級別，墊圈，劑的選擇)；確定合適的公用設(shè)施(如，蒸汽，氣體，能源，壓縮空氣，加熱，HVAC[3]系統(tǒng)，水)；對于關(guān)聯(lián)的設(shè)備確定合適的預(yù)防性維修(如所需要的必須的備用部件清單)。

②設(shè)施的衛(wèi)生狀況

保護(hù)產(chǎn)品免受環(huán)境傷害，包括化學(xué)的，微生物的，物理傷害(如，確定合適的衣服和長衣，衛(wèi)生相關(guān)的)；保護(hù)環(huán)境(如人員，潛在的交叉污染)免受到所生產(chǎn)的產(chǎn)品造成的相關(guān)傷害。

③廠房/ 設(shè)備/ 設(shè)施的確認(rèn)

確定廠房，建筑，生產(chǎn)設(shè)備以及實驗室儀器(包括適當(dāng)?shù)男Ｕ椒?的確認(rèn)的范圍和廣度。

④設(shè)備清潔以及環(huán)境控制

在目標(biāo)使用的基礎(chǔ)上區(qū)分影響和決策(如：多重目的對單一目的、單批對連續(xù)性生產(chǎn))；確定可接受的清潔驗證限度。

⑤校正/ 預(yù)防性維修

通過風(fēng)險管理設(shè)立合適的校正及維修時間表。

⑥計算機(jī)系統(tǒng)以及計算機(jī)控制設(shè)備

通過風(fēng)險管理選擇計算機(jī)硬件和軟件的設(shè)計方案(如：模塊，結(jié)構(gòu)，故障耐受性)；確定驗證的廣度（如：辨識關(guān)鍵操作參數(shù)、要求與設(shè)計的選擇、代碼評審、檢測和測試方法的廣度、電子記錄及信號的可信度）。

（10）物料管理部分的質(zhì)量風(fēng)險管理

①對供應(yīng)商和合同廠家進(jìn)行評估和評價

對供應(yīng)商和合同廠家提供一個全面的評估(如審計，供應(yīng)商質(zhì)量協(xié)議)。

②起始物料

對與起始物料變動相關(guān)的差異以及可能的質(zhì)量風(fēng)險進(jìn)行估計(如，時長，合成路線)。

③物料使用

確定待驗狀態(tài)下的物料是否適宜使用(如：為了進(jìn)一步內(nèi)部加工)；確定重處理，返工，使用回收物料的適宜性。貯藏，后勤以及分裝條件。評估為確保保持適宜的儲存和運(yùn)輸條件的安排的正確性(如：溫度、濕度、容器設(shè)計、冷鏈管理)。維持基本設(shè)施(如，確保正確運(yùn)輸條件的空間，臨時貯藏，危險物料和控制物料的處理，海關(guān)報關(guān))。提供適當(dāng)信息以便確保藥品有效性(例如，供應(yīng)鏈的風(fēng)險排行)。

2.生產(chǎn)部分的質(zhì)量風(fēng)險管理

（1）驗證

通過風(fēng)險管理采用最差狀況方法來確定驗證以及驗證活動(如分析方法，工藝，設(shè)備和清潔方法)的范圍和程度；測定跟蹤措施(如，取樣，監(jiān)控以及再驗證)的廣度；區(qū)別關(guān)鍵的和非關(guān)鍵的工藝步驟以便于設(shè)計驗證方案。

（2）過程取樣檢測

評價過程工藝控制實驗的頻率和廣度(如：證明在有效控制條件下減少的檢測)；對工藝分析技術(shù)(PAT)及參數(shù)和實時放行的聯(lián)合使用進(jìn)行估計和證明。

（3）生產(chǎn)策劃

測定適當(dāng)?shù)纳a(chǎn)策劃(例如：專用的，暫時現(xiàn)行的生產(chǎn)工藝順序)。

3.實驗室控制和穩(wěn)定性研究部分的質(zhì)量風(fēng)險管理

（1）超標(biāo)數(shù)據(jù)（OOS）和異常分析（AAR）結(jié)果

在調(diào)查超標(biāo)數(shù)據(jù)和異常分析結(jié)果期間，辨識潛在的根本原因以及改正措施。

（2）復(fù)驗期/失效期

評估中間體、輔料和原料的測試和儲存的正確性。

4.包裝和標(biāo)簽部分的質(zhì)量風(fēng)險管理

（1）包裝的設(shè)計

設(shè)計外包裝以保護(hù)已經(jīng)內(nèi)包裝的產(chǎn)品(如:為了確保產(chǎn)品可靠性，標(biāo)簽易讀性)。評估包裝的合法性。

（2）容器密閉系統(tǒng)的選擇

確定容器密閉系統(tǒng)的關(guān)鍵性參數(shù)。

（3）標(biāo)簽控制

基于不同的產(chǎn)品標(biāo)簽和同種標(biāo)簽的不同版本混淆的可能性設(shè)計標(biāo)簽管理程序。

四.質(zhì)量風(fēng)險管理流程

建立質(zhì)量風(fēng)險管理小組確定質(zhì)量風(fēng)險項目啟動風(fēng)險管理程序執(zhí)行質(zhì)量風(fēng)險評估制訂、執(zhí)行質(zhì)量風(fēng)險控制計劃執(zhí)行質(zhì)量風(fēng)險再評估關(guān)閉風(fēng)險管理程序。

【注釋】

[1] 人用藥物注冊技術(shù)要求國際協(xié)調(diào)會。