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篇1

關(guān)鍵詞：后評(píng)價(jià)；電網(wǎng)項(xiàng)目；一般建設(shè)項(xiàng)目；比較

Abstract: The author according to the evaluated characteristics in the grid project, analyzing the similarities and differences of grid projects and general construction projects, designed to improve and perfect the evaluation system, and enhanced ability to assess the institutional building of the assessment work to promote the grid project.Key words: evaluation; grid projects; general construction projects; compare

中圖分類號(hào)：U665.12文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：2095-2104（2012）

1、項(xiàng)目后評(píng)估概述

項(xiàng)目后評(píng)估是指對(duì)已經(jīng)實(shí)施或完成的項(xiàng)目（或規(guī)劃）的目標(biāo)、執(zhí)行過(guò)程、效益、作用和影響所進(jìn)行的系統(tǒng)的客觀的分析；通過(guò)項(xiàng)目活動(dòng)實(shí)踐的檢查總結(jié)，確定項(xiàng)目預(yù)期的目標(biāo)是否達(dá)到，項(xiàng)目或規(guī)劃是否合理有效，項(xiàng)目的主要效益指標(biāo)是否實(shí)現(xiàn)；通過(guò)分析評(píng)價(jià)找出成敗的原因，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)；并通過(guò)及時(shí)有效的信息反饋，為未來(lái)新項(xiàng)目的決策和提高完善投資決策管理水平提出建議，同時(shí)也為后評(píng)估項(xiàng)目實(shí)施運(yùn)營(yíng)中出現(xiàn)的問(wèn)題提出改進(jìn)建議，從而達(dá)到提高投資效益的目的。

具體來(lái)講，后評(píng)估是一種活動(dòng)，它從未來(lái)的、正在進(jìn)行的或過(guò)去的一個(gè)或一組活動(dòng)中評(píng)價(jià)出結(jié)果并吸取經(jīng)驗(yàn)。從微觀角度看，它與單個(gè)或多個(gè)項(xiàng)目，或者一個(gè)規(guī)劃有關(guān)；從宏觀角度看，它可以是對(duì)整個(gè)經(jīng)濟(jì)、某一地區(qū)發(fā)展趨勢(shì)的評(píng)價(jià)。在項(xiàng)目級(jí)，后評(píng)估在項(xiàng)目進(jìn)行一定時(shí)期后，對(duì)其進(jìn)行全面綜合的評(píng)價(jià)，分析項(xiàng)目實(shí)施的實(shí)際經(jīng)濟(jì)效果和影響力，以論證項(xiàng)目的持續(xù)能力，判斷最初的決策是否合理，為以后的決策提供經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。

國(guó)外投資項(xiàng)目后評(píng)估起始于20世紀(jì)30年代，到70年代中期才被許多國(guó)家和世界銀行等雙邊和多邊援助組織在其資助活動(dòng)中廣泛使用。目前，已經(jīng)得到世界各國(guó)和國(guó)際金融組織越來(lái)越廣泛的重視與采用，并成為發(fā)達(dá)國(guó)家及一些發(fā)展中國(guó)家政府管理的必不可少和不可分割的一個(gè)組成部分，成為政府計(jì)劃決策和宏觀管理的一種重要工具。

投資項(xiàng)目后評(píng)估在我國(guó)的應(yīng)用始于20世紀(jì)80年代中后期，盡管后評(píng)估工作在我國(guó)起步較晚，但各部門對(duì)后評(píng)估的需求越來(lái)越高。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革尤其是投資體制改革的深入與發(fā)展，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)對(duì)投資行為的約束日益強(qiáng)化，建立與完善我國(guó)的投資項(xiàng)目后評(píng)估機(jī)制已是深化投資體制改革過(guò)程中所面臨的一個(gè)急迫而又嶄新的課題，而對(duì)于電網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目的后評(píng)估的工作國(guó)家相關(guān)部門才剛剛起步。

2、電網(wǎng)項(xiàng)目后評(píng)估的背景

2002年，原國(guó)家電力公司發(fā)出通知要求開展電力建設(shè)項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作。通知說(shuō)，為全面提高電力工程項(xiàng)目管理水平，為電力建設(shè)項(xiàng)目的決策提供科學(xué)依據(jù)，根據(jù)原國(guó)家計(jì)委《國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目管理辦法》及國(guó)家經(jīng)貿(mào)委的《火電、送變電工程建設(shè)預(yù)算費(fèi)用構(gòu)成及計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)（2002年版）》的有關(guān)規(guī)定，凡列入國(guó)家計(jì)劃建設(shè)的國(guó)家電力公司系統(tǒng)控股的發(fā)、送、變電工程項(xiàng)目，都要開展后評(píng)價(jià)工作，各有關(guān)單位要根據(jù)國(guó)家電力公司電力規(guī)劃設(shè)計(jì)總院印發(fā)的《電力建設(shè)項(xiàng)目后評(píng)價(jià)方法實(shí)施細(xì)則（試行）》，具體落實(shí)電力項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作的內(nèi)容、深度及要求，并委托有能力的單位承擔(dān)項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)工作。

2005年6月24日，國(guó)家電網(wǎng)公司文件轉(zhuǎn)發(fā)國(guó)資委關(guān)于《中央企業(yè)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作指南》的通知，要求公司系統(tǒng)各區(qū)域電網(wǎng)公司、省（自治區(qū)、直轄市）電力公司、國(guó)電動(dòng)經(jīng)中心認(rèn)真貫徹落實(shí)，抓好今年公司確定的重點(diǎn)投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作（國(guó)家電網(wǎng)發(fā)展[2005]183號(hào)）。同年，國(guó)家電網(wǎng)公司文件，關(guān)于印發(fā)《國(guó)家電網(wǎng)公司固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)實(shí)施細(xì)則（試行）》的通知（國(guó)家電網(wǎng)發(fā)展〔2005〕656號(hào)），通知指出，為加強(qiáng)國(guó)家電網(wǎng)公司投資管理，提高投資決策水平，完善投資決策機(jī)制，規(guī)范投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作，根據(jù)國(guó)資委印發(fā)的《中央企業(yè)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作指南》（國(guó)資發(fā)規(guī)劃[2005]92 號(hào)），公司組織制定了《國(guó)家電網(wǎng)公司固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)實(shí)施細(xì)則（試行）》。2008年11月7日，國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)以發(fā)改投資[2008]2959號(hào)下發(fā)《國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于印發(fā)中央政府投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)管理辦法（試行）的通知》，制定了《中央政府投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)管理辦法（試行）》。

3、電網(wǎng)項(xiàng)目后評(píng)估和一般項(xiàng)目后評(píng)估的異同

電網(wǎng)項(xiàng)目的后評(píng)估在實(shí)施中有符合一般建設(shè)項(xiàng)目后評(píng)估的方面，具體包括評(píng)價(jià)的目的、選用的參數(shù)、比較的對(duì)象、評(píng)價(jià)的內(nèi)容、評(píng)價(jià)的性質(zhì)、評(píng)價(jià)的方法等方面，但是電力是個(gè)特殊的行業(yè)，在實(shí)際的電網(wǎng)項(xiàng)目后評(píng)估中，有其獨(dú)特的特點(diǎn)，所以我們應(yīng)該明確這些差異，目的是使電網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目后評(píng)估更有針對(duì)性和可操作性。

3.1 電網(wǎng)項(xiàng)目后評(píng)估和一般項(xiàng)目后評(píng)估的相同點(diǎn)

1）評(píng)價(jià)的目的。

二者都是對(duì)項(xiàng)目前評(píng)估進(jìn)行的再分析評(píng)價(jià)，側(cè)重于項(xiàng)目的影響和可延續(xù)性，目的是總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，改進(jìn)投資決策質(zhì)量，是項(xiàng)目決策管理的反饋環(huán)節(jié)。

2）選用的參數(shù)。

二者都是采用實(shí)際發(fā)生的數(shù)據(jù)、進(jìn)行后評(píng)估時(shí)所頒布的各種參數(shù)以及根據(jù)實(shí)際的數(shù)據(jù)預(yù)測(cè)的后評(píng)估時(shí)點(diǎn)以后的數(shù)據(jù)。

3）比較的對(duì)象。

二者都是著重于項(xiàng)目實(shí)際執(zhí)行結(jié)果與前期評(píng)價(jià)所確定的項(xiàng)目目的的對(duì)比分析，特別是可研階段預(yù)測(cè)的達(dá)到的效果，從中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并加以總結(jié)。

4）評(píng)價(jià)的內(nèi)容。

二者都是建設(shè)項(xiàng)目建成投產(chǎn)并穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)1—2年后，對(duì)項(xiàng)目的目的、實(shí)施過(guò)程、效益、作用和影響等全過(guò)程進(jìn)行全面的、系統(tǒng)的分析和總結(jié)，除針對(duì)前期評(píng)價(jià)內(nèi)容進(jìn)行再評(píng)價(jià)外，還包括對(duì)項(xiàng)目決策、項(xiàng)目實(shí)施效率進(jìn)行分析評(píng)價(jià)，以及對(duì)項(xiàng)目實(shí)際運(yùn)營(yíng)狀況進(jìn)行深入的分析。具體的包括項(xiàng)目的過(guò)程評(píng)價(jià)、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)、綜合評(píng)價(jià)、社會(huì)影響評(píng)價(jià)、環(huán)境影響評(píng)價(jià)、綜合評(píng)價(jià)等等。

5）評(píng)價(jià)的性質(zhì)。

二者都是是集行政、經(jīng)濟(jì)、法律為一身的綜合性評(píng)估，是一種以事實(shí)為依據(jù)、以提供經(jīng)濟(jì)效益為目的、以法律為準(zhǔn)繩對(duì)建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施結(jié)果的鑒定行為。

6）評(píng)價(jià)的方法。

項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的理論基礎(chǔ)是現(xiàn)代系統(tǒng)工程與反饋控制的管理理論，主要分析評(píng)價(jià)方法包括邏輯框架法、有無(wú)對(duì)比橫向?qū)Ρ取⒊晒Χ确?、前后?duì)比法和模糊層次分析法。

3.2 電網(wǎng)項(xiàng)目后評(píng)估和一般項(xiàng)目后評(píng)估的不同點(diǎn)

1）項(xiàng)目的過(guò)程評(píng)價(jià)

首先，電網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目在進(jìn)行項(xiàng)目的過(guò)程評(píng)價(jià)時(shí)，對(duì)工程地址選擇、征地拆遷工作、勘察設(shè)計(jì)工作、項(xiàng)目決策等方面的評(píng)價(jià)比較重視，在對(duì)項(xiàng)目做《可行性研究報(bào)告》中，都是論證項(xiàng)目的地址選擇。其次，一般建設(shè)項(xiàng)目的工程項(xiàng)目部形式包括項(xiàng)目公司（有限責(zé)任公司和股份有限公司）、籌建處、工程建設(shè)指揮部、生產(chǎn)企業(yè)自行組織建設(shè)，而電網(wǎng)項(xiàng)目在實(shí)際中一般采用委托建設(shè)單位的形式。例如，河南省電力公司投資的項(xiàng)目，都是委托自己的全資子公司河南省電力建設(shè)總公司進(jìn)行建設(shè)。第三，電網(wǎng)項(xiàng)目相對(duì)其他建設(shè)項(xiàng)目的投資較大，750兆伏安主變壓器一臺(tái)的500kv變電站的投資將達(dá)到2億左右，由于這個(gè)特點(diǎn)，電網(wǎng)項(xiàng)目的投資貸款比例比重相對(duì)較大，例如，河南省建設(shè)項(xiàng)目的投資額貸款總額占80%。

2）技術(shù)性能評(píng)價(jià)

這一項(xiàng)是電網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目后評(píng)價(jià)特有的方面，電力從電廠輸送到用戶都是通過(guò)電網(wǎng)實(shí)現(xiàn)的，新建設(shè)的項(xiàng)目是整個(gè)電網(wǎng)的一個(gè)分子，所以它的實(shí)施對(duì)整個(gè)電網(wǎng)構(gòu)架肯定有一定的影響，220kv及以上電壓等級(jí)的項(xiàng)目不僅對(duì)該地區(qū)電網(wǎng)有影響，而且關(guān)系到整個(gè)省網(wǎng)、區(qū)域電網(wǎng)的網(wǎng)架結(jié)構(gòu)、潮流分布、斷面極限等等，所以量化項(xiàng)目投運(yùn)以后對(duì)電網(wǎng)的影響非常必要。

3）項(xiàng)目的盈利能力和償債能力的評(píng)價(jià)。

一般的工程項(xiàng)目做《可行性研究報(bào)告》的時(shí)候特別強(qiáng)調(diào)項(xiàng)目的盈利能力和償債能力，但由于國(guó)家的宏觀環(huán)境，電網(wǎng)項(xiàng)目的建設(shè)往往不重視項(xiàng)目的盈利能力，一般220kv以下的電網(wǎng)項(xiàng)目可研階段不做項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)，這導(dǎo)致在對(duì)電網(wǎng)項(xiàng)目后評(píng)估的時(shí)候無(wú)法評(píng)價(jià)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)能力的實(shí)現(xiàn)程度，而只能根據(jù)行業(yè)的基準(zhǔn)收益率進(jìn)行評(píng)價(jià)。另外，銀行對(duì)一般建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行償債能力評(píng)價(jià)時(shí)，是對(duì)項(xiàng)目本身的盈利能力和償債能力進(jìn)行評(píng)價(jià)，而對(duì)于電網(wǎng)項(xiàng)目，銀行不對(duì)其項(xiàng)目本身進(jìn)行評(píng)價(jià)，而是對(duì)項(xiàng)目所屬得電力公司進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)，這點(diǎn)也是電網(wǎng)項(xiàng)目后評(píng)價(jià)和一般項(xiàng)目后評(píng)價(jià)不同的地方。

4）經(jīng)濟(jì)效益的量化。

項(xiàng)目盈利能力分析的指標(biāo)包括：增量全部投資（或自有資金）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、增量全部投資（或自有資金）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、增量投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值率、增量投資回收期、增量投資利潤(rùn)率、增量投資利稅率、增量資本金利潤(rùn)率等，一般建設(shè)項(xiàng)目和電網(wǎng)項(xiàng)目類似。但增量的確定方法和難易程度，電網(wǎng)項(xiàng)目和一般建設(shè)項(xiàng)目截然不同。一般建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的量化較簡(jiǎn)單，項(xiàng)目產(chǎn)生多大的效益就是增量收益，但由于電是個(gè)特殊的商品，產(chǎn)供銷都在同一時(shí)間完成，一個(gè)電網(wǎng)項(xiàng)目帶來(lái)多大的增量，以及如何量化比較復(fù)雜的，在實(shí)際操作中也是個(gè)難點(diǎn)。

4、結(jié)束語(yǔ)

通過(guò)電網(wǎng)項(xiàng)目后評(píng)估和一般項(xiàng)目后評(píng)估的比較，我們可以明確二者的差異，目的是使我們電網(wǎng)項(xiàng)目后評(píng)估能摸索出一套適合電力行業(yè)的建設(shè)項(xiàng)目的后評(píng)估體系，通過(guò)電網(wǎng)項(xiàng)目后評(píng)估，改進(jìn)電力投資決策管理，完善相關(guān)的政策措施，提高科學(xué)管理水平服務(wù)，為今后建設(shè)同類電網(wǎng)項(xiàng)目提供經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)一步改進(jìn)項(xiàng)目全方位管理。

參考文獻(xiàn)：

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[3]杜朋.建設(shè)項(xiàng)目后評(píng)估理論模式的研究：[研究生學(xué)位論文]. 哈爾濱：東北林業(yè)大學(xué)，2002

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篇2

一、深化投資體制改革的指導(dǎo)思想和目標(biāo)

（一）深化投資體制改革的指導(dǎo)思想是：按照完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的要求，在國(guó)家宏觀調(diào)控下充分發(fā)揮市場(chǎng)配置資源的基礎(chǔ)性作用，確立企業(yè)在投資活動(dòng)中的主體地位，規(guī)范政府投資行為，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，營(yíng)造有利于各類投資主體公平、有序競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境，促進(jìn)生產(chǎn)要素的合理流動(dòng)和有效配置，優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，提高投資效益，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展和社會(huì)全面進(jìn)步。

（二）深化投資體制改革的目標(biāo)是：改革政府對(duì)企業(yè)投資的管理制度，按照“誰(shuí)投資、誰(shuí)決策、誰(shuí)收益、誰(shuí)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的原則，落實(shí)企業(yè)投資自；合理界定政府投資職能，提高投資決策的科學(xué)化、民主化水平，建立投資決策責(zé)任追究制度；進(jìn)一步拓寬項(xiàng)目融資渠道，發(fā)展多種融資方式；培育規(guī)范的投資中介服務(wù)組織，加強(qiáng)行業(yè)自律，促進(jìn)公平競(jìng)爭(zhēng)；健全投資宏觀調(diào)控體系，改進(jìn)調(diào)控方式，完善調(diào)控手段；加快投資領(lǐng)域的立法進(jìn)程；加強(qiáng)投資監(jiān)管，維護(hù)規(guī)范的投資和建設(shè)市場(chǎng)秩序。通過(guò)深化改革和擴(kuò)大開放，最終建立起市場(chǎng)引導(dǎo)投資、企業(yè)自主決策、銀行獨(dú)立審貸、融資方式多樣、中介服務(wù)規(guī)范、宏觀調(diào)控有效的新型投資體制。

二、轉(zhuǎn)變政府管理職能，確立企業(yè)的投資主體地位

（一）改革項(xiàng)目審批制度，落實(shí)企業(yè)投資自。徹底改革現(xiàn)行不分投資主體、不分資金來(lái)源、不分項(xiàng)目性質(zhì)，一律按投資規(guī)模大小分別由各級(jí)政府及有關(guān)部門審批的企業(yè)投資管理辦法。對(duì)于企業(yè)不使用政府投資建設(shè)的項(xiàng)目，一律不再實(shí)行審批制，區(qū)別不同情況實(shí)行核準(zhǔn)制和備案制。其中，政府僅對(duì)重大項(xiàng)目和限制類項(xiàng)目從維護(hù)社會(huì)公共利益角度進(jìn)行核準(zhǔn)，其他項(xiàng)目無(wú)論規(guī)模大小，均改為備案制，項(xiàng)目的市場(chǎng)前景、經(jīng)濟(jì)效益、資金來(lái)源和產(chǎn)品技術(shù)方案等均由企業(yè)自主決策、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，并依法辦理環(huán)境保護(hù)、土地使用、資源利用、安全生產(chǎn)、城市規(guī)劃等許可手續(xù)和減免稅確認(rèn)手續(xù)。對(duì)于企業(yè)使用政府補(bǔ)助、轉(zhuǎn)貸、貼息投資建設(shè)的項(xiàng)目，政府只審批資金申請(qǐng)報(bào)告。各地區(qū)、各部門要相應(yīng)改進(jìn)管理辦法，規(guī)范管理行為，不得以任何名義截留下放給企業(yè)的投資決策權(quán)利。

（二）規(guī)范政府核準(zhǔn)制。要嚴(yán)格限定實(shí)行政府核準(zhǔn)制的范圍，并根據(jù)變化的情況適時(shí)調(diào)整?！墩藴?zhǔn)的投資項(xiàng)目目錄》（以下簡(jiǎn)稱《目錄》）由國(guó)務(wù)院投資主管部門會(huì)同有關(guān)部門研究提出，報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后實(shí)施。未經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，各地區(qū)、各部門不得擅自增減《目錄》規(guī)定的范圍。

企業(yè)投資建設(shè)實(shí)行核準(zhǔn)制的項(xiàng)目，僅需向政府提交項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告，不再經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告和開工報(bào)告的程序。政府對(duì)企業(yè)提交的項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告，主要從維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全、合理開發(fā)利用資源、保護(hù)生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化重大布局、保障公共利益、防止出現(xiàn)壟斷等方面進(jìn)行核準(zhǔn)。對(duì)于外商投資項(xiàng)目，政府還要從市場(chǎng)準(zhǔn)入、資本項(xiàng)目管理等方面進(jìn)行核準(zhǔn)。政府有關(guān)部門要制定嚴(yán)格規(guī)范的核準(zhǔn)制度，明確核準(zhǔn)的范圍、內(nèi)容、申報(bào)程序和辦理時(shí)限，并向社會(huì)公布，提高辦事效率，增強(qiáng)透明度。

（三）健全備案制。對(duì)于《目錄》以外的企業(yè)投資項(xiàng)目，實(shí)行備案制，除國(guó)家另有規(guī)定外，由企業(yè)按照屬地原則向地方政府投資主管部門備案。備案制的具體實(shí)施辦法由省級(jí)人民政府自行制定。國(guó)務(wù)院投資主管部門要對(duì)備案工作加強(qiáng)指導(dǎo)和監(jiān)督，防止以備案的名義變相審批。

（四）擴(kuò)大大型企業(yè)集團(tuán)的投資決策權(quán)?；窘F(xiàn)代企業(yè)制度的特大型企業(yè)集團(tuán)，投資建設(shè)《目錄》內(nèi)的項(xiàng)目，可以按項(xiàng)目單獨(dú)申報(bào)核準(zhǔn)，也可編制中長(zhǎng)期發(fā)展建設(shè)規(guī)劃，規(guī)劃經(jīng)國(guó)務(wù)院或國(guó)務(wù)院投資主管部門批準(zhǔn)后，規(guī)劃中屬于《目錄》內(nèi)的項(xiàng)目不再另行申報(bào)核準(zhǔn)，只須辦理備案手續(xù)。企業(yè)集團(tuán)要及時(shí)向國(guó)務(wù)院有關(guān)部門報(bào)告規(guī)劃執(zhí)行和項(xiàng)目建設(shè)情況。

（五）鼓勵(lì)社會(huì)投資。放寬社會(huì)資本的投資領(lǐng)域，允許社會(huì)資本進(jìn)入法律法規(guī)未禁入的基礎(chǔ)設(shè)施、公用事業(yè)及其他行業(yè)和領(lǐng)域。逐步理順公共產(chǎn)品價(jià)格，通過(guò)注入資本金、貸款貼息、稅收優(yōu)惠等措施，鼓勵(lì)和引導(dǎo)社會(huì)資本以獨(dú)資、合資、合作、聯(lián)營(yíng)、項(xiàng)目融資等方式，參與經(jīng)營(yíng)性的公益事業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)。對(duì)于涉及國(guó)家壟斷資源開發(fā)利用、需要統(tǒng)一規(guī)劃布局的項(xiàng)目，政府在確定建設(shè)規(guī)劃后，可向社會(huì)公開招標(biāo)選定項(xiàng)目業(yè)主。鼓勵(lì)和支持有條件的各種所有制企業(yè)進(jìn)行境外投資。

（六）進(jìn)一步拓寬企業(yè)投資項(xiàng)目的融資渠道。允許各類企業(yè)以股權(quán)融資方式籌集投資資金，逐步建立起多種募集方式相互補(bǔ)充的多層次資本市場(chǎng)。經(jīng)國(guó)務(wù)院投資主管部門和證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，選擇一些收益穩(wěn)定的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目進(jìn)行試點(diǎn)，通過(guò)公開發(fā)行股票、可轉(zhuǎn)換債券等方式籌集建設(shè)資金。在嚴(yán)格防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下，改革企業(yè)債券發(fā)行管理制度，擴(kuò)大企業(yè)債券發(fā)行規(guī)模，增加企業(yè)債券品種。按照市場(chǎng)化原則改進(jìn)和完善銀行的固定資產(chǎn)貸款審批和相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，運(yùn)用銀團(tuán)貸款、融資租賃、項(xiàng)目融資、財(cái)務(wù)顧問(wèn)等多種業(yè)務(wù)方式，支持項(xiàng)目建設(shè)。允許各種所有制企業(yè)按照有關(guān)規(guī)定申請(qǐng)使用國(guó)外貸款。制定相關(guān)法規(guī)，組織建立中小企業(yè)融資和信用擔(dān)保體系，鼓勵(lì)銀行和各類合格擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目融資的擔(dān)保方式進(jìn)行研究創(chuàng)新，采取多種形式增強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本實(shí)力，推動(dòng)設(shè)立中小企業(yè)投資公司，建立和完善創(chuàng)業(yè)投資機(jī)制。規(guī)范發(fā)展各類投資基金。鼓勵(lì)和促進(jìn)保險(xiǎn)資金間接投資基礎(chǔ)設(shè)施和重點(diǎn)建設(shè)工程項(xiàng)目。

（七）規(guī)范企業(yè)投資行為。各類企業(yè)都應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)土資源、環(huán)境保護(hù)、安全生產(chǎn)、城市規(guī)劃等法律法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，不得投資建設(shè)國(guó)家禁止發(fā)展的項(xiàng)目；應(yīng)誠(chéng)信守法，維護(hù)公共利益，確保工程質(zhì)量，提高投資效益。國(guó)有和國(guó)有控股企業(yè)應(yīng)按照國(guó)有資產(chǎn)管理體制改革和現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，建立和完善國(guó)有資產(chǎn)出資人制度、投資風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制、科學(xué)民主的投資決策制度和重大投資責(zé)任追究制度。嚴(yán)格執(zhí)行投資項(xiàng)目的法人責(zé)任制、資本金制、招標(biāo)投標(biāo)制、工程監(jiān)理制和合同管理制。

三、完善政府投資體制，規(guī)范政府投資行為

（一）合理界定政府投資范圍。政府投資主要用于關(guān)系國(guó)家安全和市場(chǎng)不能有效配置資源的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)領(lǐng)域，包括加強(qiáng)公益性和公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，保護(hù)和改善生態(tài)環(huán)境，促進(jìn)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展，推進(jìn)科技進(jìn)步和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化。能夠由社會(huì)投資建設(shè)的項(xiàng)目，盡可能利用社會(huì)資金建設(shè)。合理劃分中央政府與地方政府的投資事權(quán)。中央政府投資除本級(jí)政權(quán)等建設(shè)外，主要安排跨地區(qū)、跨流域以及對(duì)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展全局有重大影響的項(xiàng)目。

（二）健全政府投資項(xiàng)目決策機(jī)制。進(jìn)一步完善和堅(jiān)持科學(xué)的決策規(guī)則和程序，提高政府投資項(xiàng)目決策的科學(xué)化、民主化水平；政府投資項(xiàng)目一般都要經(jīng)過(guò)符合資質(zhì)要求的咨詢中介機(jī)構(gòu)的評(píng)估論證，咨詢?cè)u(píng)估要引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，并制定合理的競(jìng)爭(zhēng)規(guī)則；特別重大的項(xiàng)目還應(yīng)實(shí)行專家評(píng)議制度；逐步實(shí)行政府投資項(xiàng)目公示制度，廣泛聽(tīng)取各方面的意見(jiàn)和建議。

（三）規(guī)范政府投資資金管理。編制政府投資的中長(zhǎng)期規(guī)劃和年度計(jì)劃，統(tǒng)籌安排、合理使用各類政府投資資金，包括預(yù)算內(nèi)投資、各類專項(xiàng)建設(shè)基金、統(tǒng)借國(guó)外貸款等。政府投資資金按項(xiàng)目安排，根據(jù)資金來(lái)源、項(xiàng)目性質(zhì)和調(diào)控需要，可分別采取直接投資、資本金注入、投資補(bǔ)助、轉(zhuǎn)貸和貸款貼息等方式。以資本金注入方式投入的，要確定出資人代表。要針對(duì)不同的資金類型和資金運(yùn)用方式，確定相應(yīng)的管理辦法，逐步實(shí)現(xiàn)政府投資的決策程序和資金管理的科學(xué)化、制度化和規(guī)范化。

（四）簡(jiǎn)化和規(guī)范政府投資項(xiàng)目審批程序，合理劃分審批權(quán)限。按照項(xiàng)目性質(zhì)、資金來(lái)源和事權(quán)劃分，合理確定中央政府與地方政府之間、國(guó)務(wù)院投資主管部門與有關(guān)部門之間的項(xiàng)目審批權(quán)限。對(duì)于政府投資項(xiàng)目，采用直接投資和資本金注入方式的，從投資決策角度只審批項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告，除特殊情況外不再審批開工報(bào)告，同時(shí)應(yīng)嚴(yán)格政府投資項(xiàng)目的初步設(shè)計(jì)、概算審批工作；采用投資補(bǔ)助、轉(zhuǎn)貸和貸款貼息方式的，只審批資金申請(qǐng)報(bào)告。具體的權(quán)限劃分和審批程序由國(guó)務(wù)院投資主管部門會(huì)同有關(guān)方面研究制定，報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后頒布實(shí)施。

（五）加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目管理，改進(jìn)建設(shè)實(shí)施方式。規(guī)范政府投資項(xiàng)目的建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，并根據(jù)情況變化及時(shí)修訂完善。按項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度下達(dá)投資資金計(jì)劃。加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目的中介服務(wù)管理，對(duì)咨詢?cè)u(píng)估、招標(biāo)等中介機(jī)構(gòu)實(shí)行資質(zhì)管理，提高中介服務(wù)質(zhì)量。對(duì)非經(jīng)營(yíng)性政府投資項(xiàng)目加快推行“代建制”，即通過(guò)招標(biāo)等方式，選擇專業(yè)化的項(xiàng)目管理單位負(fù)責(zé)建設(shè)實(shí)施，嚴(yán)格控制項(xiàng)目投資、質(zhì)量和工期，竣工驗(yàn)收后移交給使用單位。增強(qiáng)投資風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，建立和完善政府投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。

（六）引入市場(chǎng)機(jī)制，充分發(fā)揮政府投資的效益。各級(jí)政府要?jiǎng)?chuàng)造條件，利用特許經(jīng)營(yíng)、投資補(bǔ)助等多種方式，吸引社會(huì)資本參與有合理回報(bào)和一定投資回收能力的公益事業(yè)和公共基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)。對(duì)于具有壟斷性的項(xiàng)目，試行特許經(jīng)營(yíng)，通過(guò)業(yè)主招標(biāo)制度，開展公平競(jìng)爭(zhēng)，保護(hù)公眾利益。已經(jīng)建成的政府投資項(xiàng)目，具備條件的經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)可以依法轉(zhuǎn)讓產(chǎn)權(quán)或經(jīng)營(yíng)權(quán)，以回收的資金滾動(dòng)投資于社會(huì)公益等各類基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

四、加強(qiáng)和改善投資的宏觀調(diào)控

（一）完善投資宏觀調(diào)控體系。國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)要在國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下會(huì)同有關(guān)部門，按照職責(zé)分工，密切配合、相互協(xié)作、有效運(yùn)轉(zhuǎn)、依法監(jiān)督，調(diào)控全社會(huì)的投資活動(dòng)，保持合理投資規(guī)模，優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，提高投資效益，促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速協(xié)調(diào)健康發(fā)展和社會(huì)全面進(jìn)步。

（二）改進(jìn)投資宏觀調(diào)控方式。綜合運(yùn)用經(jīng)濟(jì)的、法律的和必要的行政手段，對(duì)全社會(huì)投資進(jìn)行以間接調(diào)控方式為主的有效調(diào)控。國(guó)務(wù)院有關(guān)部門要依據(jù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中長(zhǎng)期規(guī)劃，編制教育、科技、衛(wèi)生、交通、能源、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水利、生態(tài)建設(shè)、環(huán)境保護(hù)、戰(zhàn)略資源開發(fā)等重要領(lǐng)域的發(fā)展建設(shè)規(guī)劃，包括必要的專項(xiàng)發(fā)展建設(shè)規(guī)劃，明確發(fā)展的指導(dǎo)思想、戰(zhàn)略目標(biāo)、總體布局和主要建設(shè)項(xiàng)目等。按照規(guī)定程序批準(zhǔn)的發(fā)展建設(shè)規(guī)劃是投資決策的重要依據(jù)。各級(jí)政府及其有關(guān)部門要努力提高政府投資效益，引導(dǎo)社會(huì)投資。制定并適時(shí)調(diào)整國(guó)家固定資產(chǎn)投資指導(dǎo)目錄、外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄，明確國(guó)家鼓勵(lì)、限制和禁止投資的項(xiàng)目。建立投資信息制度，及時(shí)政府對(duì)投資的調(diào)控目標(biāo)、主要調(diào)控政策、重點(diǎn)行業(yè)投資狀況和發(fā)展趨勢(shì)等信息，引導(dǎo)全社會(huì)投資活動(dòng)。建立科學(xué)的行業(yè)準(zhǔn)入制度，規(guī)范重點(diǎn)行業(yè)的環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)、安全標(biāo)準(zhǔn)、能耗水耗標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品技術(shù)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，防止低水平重復(fù)建設(shè)。

（三）協(xié)調(diào)投資宏觀調(diào)控手段。根據(jù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展要求以及宏觀調(diào)控需要，合理確定政府投資規(guī)模，保持國(guó)家對(duì)全社會(huì)投資的積極引導(dǎo)和有效調(diào)控。靈活運(yùn)用投資補(bǔ)助、貼息、價(jià)格、利率、稅收等多種手段，引導(dǎo)社會(huì)投資，優(yōu)化投資的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和地區(qū)結(jié)構(gòu)。適時(shí)制定和調(diào)整信貸政策，引導(dǎo)中長(zhǎng)期貸款的總量和投向。嚴(yán)格和規(guī)范土地使用制度，充分發(fā)揮土地供應(yīng)對(duì)社會(huì)投資的調(diào)控和引導(dǎo)作用。

（四）加強(qiáng)和改進(jìn)投資信息、統(tǒng)計(jì)工作。加強(qiáng)投資統(tǒng)計(jì)工作，改革和完善投資統(tǒng)計(jì)制度，進(jìn)一步及時(shí)、準(zhǔn)確、全面地反映全社會(huì)固定資產(chǎn)存量和投資的運(yùn)行態(tài)勢(shì)，并建立各類信息共享機(jī)制，為投資宏觀調(diào)控提供科學(xué)依據(jù)。建立投資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和防范體系，加強(qiáng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)和投資運(yùn)行的監(jiān)測(cè)分析。

五、加強(qiáng)和改進(jìn)投資的監(jiān)督管理

（一）建立和完善政府投資監(jiān)管體系。建立政府投資責(zé)任追究制度，工程咨詢、投資項(xiàng)目決策、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理等部門和單位，都應(yīng)有相應(yīng)的責(zé)任約束，對(duì)不遵守法律法規(guī)給國(guó)家造成重大損失的，要依法追究有關(guān)責(zé)任人的行政和法律責(zé)任。完善政府投資制衡機(jī)制，投資主管部門、財(cái)政主管部門以及有關(guān)部門，要依據(jù)職能分工，對(duì)政府投資的管理進(jìn)行相互監(jiān)督。審計(jì)機(jī)關(guān)要依法全面履行職責(zé)，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)政府投資項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督，提高政府投資管理水平和投資效益。完善重大項(xiàng)目稽察制度，建立政府投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)制度，對(duì)政府投資項(xiàng)目進(jìn)行全過(guò)程監(jiān)管。建立政府投資項(xiàng)目的社會(huì)監(jiān)督機(jī)制，鼓勵(lì)公眾和新聞媒體對(duì)政府投資項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督。

（二）建立健全協(xié)同配合的企業(yè)投資監(jiān)管體系。國(guó)土資源、環(huán)境保護(hù)、城市規(guī)劃、質(zhì)量監(jiān)督、銀行監(jiān)管、證券監(jiān)管、外匯管理、工商管理、安全生產(chǎn)監(jiān)管等部門，要依法加強(qiáng)對(duì)企業(yè)投資活動(dòng)的監(jiān)管，凡不符合法律法規(guī)和國(guó)家政策規(guī)定的，不得辦理相關(guān)許可手續(xù)。在建設(shè)過(guò)程中不遵守有關(guān)法律法規(guī)的，有關(guān)部門要責(zé)令其及時(shí)改正，并依法嚴(yán)肅處理。各級(jí)政府投資主管部門要加強(qiáng)對(duì)企業(yè)投資項(xiàng)目的事中和事后監(jiān)督檢查，對(duì)于不符合產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目，以及不按規(guī)定履行相應(yīng)核準(zhǔn)或許可手續(xù)而擅自開工建設(shè)的項(xiàng)目，要責(zé)令其停止建設(shè)，并依法追究有關(guān)企業(yè)和人員的責(zé)任。審計(jì)機(jī)關(guān)依法對(duì)國(guó)有企業(yè)的投資進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，促進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值。建立企業(yè)投資誠(chéng)信制度，對(duì)于在項(xiàng)目申報(bào)和建設(shè)過(guò)程中提供虛假信息、違反法律法規(guī)的，要予以懲處，并公開披露，在一定時(shí)間內(nèi)限制其投資建設(shè)活動(dòng)。