導(dǎo)語：如何才能寫好一篇內(nèi)控合規(guī)管理工作的建議，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

合規(guī)管理與業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)管理并稱企業(yè)管理的三大支柱。區(qū)別于財(cái)務(wù)管理告訴企業(yè)“做什么”，“怎樣分析”的特點(diǎn)，合規(guī)管理的重點(diǎn)在于企業(yè)應(yīng)如何開展經(jīng)營活動，其主要內(nèi)容包括公司治理、行業(yè)監(jiān)管方面的合規(guī)事務(wù)、法律風(fēng)險(xiǎn)防范、其他內(nèi)部道德規(guī)范和規(guī)章制度（包括行為守則）等。

合規(guī)管理的對外任務(wù)（也是其首要任務(wù)）是保證企業(yè)妥善履行其對外部利害關(guān)系人所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，如信息披露、保護(hù)公共利益、公平競爭、保護(hù)股東利益、不侵犯第三方權(quán)益等；對內(nèi)任務(wù)是從整體上改善內(nèi)部管理控制，進(jìn)而提高企業(yè)的經(jīng)營能力和競爭力。

本文主要是圍繞保險(xiǎn)公司內(nèi)部合規(guī)管理組織架構(gòu)，特別是基層分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理架構(gòu)如何建立和完善的相關(guān)問題進(jìn)行探討。

一、保險(xiǎn)公司現(xiàn)行合規(guī)組織架構(gòu)層級解析

中國保監(jiān)會2007年向各保險(xiǎn)公司及各保監(jiān)局下發(fā)了《保險(xiǎn)公司合規(guī)管理指引》，旨在規(guī)范保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)保險(xiǎn)公司合規(guī)管理?！吨敢访鞔_，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立合規(guī)負(fù)責(zé)人，該負(fù)責(zé)人不得兼管公司的業(yè)務(wù)部門和財(cái)務(wù)部門。與此同時(shí)，保險(xiǎn)公司應(yīng)在總公司設(shè)置合規(guī)管理部門，并根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、組織架構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)管理工作的需要，在分支機(jī)構(gòu)設(shè)置合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位?！吨敢窂?qiáng)調(diào)，保險(xiǎn)公司必須確保合規(guī)管理部門和合規(guī)崗位的獨(dú)立性，對其實(shí)行獨(dú)立預(yù)算和考評，并在合規(guī)管理部門與其他風(fēng)險(xiǎn)管理部門間建立協(xié)作機(jī)制。

根據(jù)合規(guī)管理的監(jiān)管要求，保險(xiǎn)公司近幾年逐步都建立起了合規(guī)管理的組織架構(gòu)：在總部大都設(shè)立了獨(dú)立的合規(guī)部門或法律合規(guī)部門，在分公司設(shè)置了專職或兼職的合規(guī)管理職位。但不少保險(xiǎn)公司（不僅限于新設(shè)立公司）的合規(guī)管理組織架構(gòu)仍處于初級階段，也就是說，僅在總公司層級設(shè)立獨(dú)立的合規(guī)部門，規(guī)模較大的保險(xiǎn)公司或國有保險(xiǎn)公司能夠在省一級分支機(jī)構(gòu)也設(shè)立獨(dú)立的合規(guī)部門，但省級機(jī)構(gòu)以下的合規(guī)組織架構(gòu)設(shè)置情況各公司之間就大相徑庭了。少數(shù)公司在三級機(jī)構(gòu)設(shè)立獨(dú)立合規(guī)部門，有的公司則設(shè)置合規(guī)崗，大多數(shù)公司的三級機(jī)構(gòu)合規(guī)崗由其他崗位兼職或未設(shè)置；而在四級機(jī)構(gòu)層級，大多數(shù)保險(xiǎn)公司都沒有設(shè)置合規(guī)部門或單獨(dú)的合規(guī)崗，至多設(shè)置兼職的合規(guī)崗。因此，從保險(xiǎn)公司現(xiàn)行各層級組織架構(gòu)看，基層分支機(jī)構(gòu)，特別是三級機(jī)構(gòu)及以下的層級，合規(guī)組織架構(gòu)亟待建設(shè)和完善。

二、基層分支機(jī)構(gòu)合規(guī)組織架構(gòu)建設(shè)的必要性

保險(xiǎn)公司的合規(guī)管理應(yīng)該是一項(xiàng)全員參與的工作，公司員工合規(guī)意識的高低直接決定了該公司的合規(guī)水平。筆者一直從事財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司管理工作，以2012年參加的某省行業(yè)協(xié)會組織的電銷業(yè)務(wù)檢查為例，來分析保險(xiǎn)公司基層分支機(jī)構(gòu)合規(guī)組織架構(gòu)建設(shè)的必要性。我們在對各家保險(xiǎn)公司省級分公司檢查時(shí)，大多數(shù)省級公司都有專門的部門或?qū)ｉT的崗位負(fù)責(zé)公司的合規(guī)管理工作。凡是設(shè)置了合規(guī)部門的公司，都比較注重收集監(jiān)管政策，并結(jié)合自己公司實(shí)際制定相關(guān)管理制度，同時(shí)下發(fā)下級公司并進(jìn)行相關(guān)培訓(xùn)；檢查組檢查到各公司的地市級機(jī)構(gòu)時(shí)，各家保險(xiǎn)公司的合規(guī)管理組織架構(gòu)的設(shè)置就相差很大了，有的公司設(shè)置了專門的部門或獨(dú)立的合規(guī)崗位，有的公司設(shè)置了某個(gè)崗位兼崗合規(guī)崗，而有的公司就沒有設(shè)置與合規(guī)管理相關(guān)的崗位了。檢查的結(jié)果比較直觀的反映出設(shè)置了專門部門或?qū)Ｂ殟徫坏?，對監(jiān)管政策的傳達(dá)比較到位。在與公司銷售員工交談時(shí)，銷售部門的人員都能及時(shí)接到合規(guī)部門人員發(fā)來的監(jiān)管信息，了解監(jiān)管政策，在銷售過程中遇到問題時(shí)也可以及時(shí)咨詢合規(guī)崗人員或通過這個(gè)崗位人員向上級公司反映，能夠得到及時(shí)的解答，合規(guī)意識就逐漸樹立起來了。而沒有設(shè)置合規(guī)崗位的公司，在檢查中普遍感覺基層公司人員由于沒有相關(guān)合規(guī)管理人員綜合指導(dǎo)，不能及時(shí)了解并學(xué)習(xí)監(jiān)管信息，而且各部門間缺乏對于監(jiān)管要求的有效協(xié)同配合。例如在問到基層公司銷售部門管理人員“電銷業(yè)務(wù)能否在4S店出單，你們公司是如何管理的？”時(shí)，回答是只管與銷售有關(guān)的中介協(xié)議簽訂等內(nèi)容，沒有涉及保單打印的管理?？梢娙笔Я撕弦?guī)管理崗位的管理，相關(guān)部門沒有將監(jiān)管政策融合貫通到日常工作中。因此，健全基層機(jī)構(gòu)合規(guī)管理組織架構(gòu)主要有以下幾點(diǎn)必要性：

（一）有助于降低保險(xiǎn)公司的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

近年來，保險(xiǎn)投訴、行政處罰、中介業(yè)務(wù)違規(guī)等案件逐年上升，突顯出合規(guī)管理對保險(xiǎn)公司規(guī)范經(jīng)營的重要性。而且這些案件基本都是發(fā)生在保險(xiǎn)公司的三、四級分支機(jī)構(gòu)，這些對保險(xiǎn)公司的行政處罰、財(cái)務(wù)損失大多數(shù)是因保險(xiǎn)公司基層機(jī)構(gòu)違規(guī)經(jīng)營和操作不規(guī)范引起，因此，加強(qiáng)保險(xiǎn)合規(guī)管理，建設(shè)基層分支機(jī)構(gòu)合規(guī)組織架構(gòu)，有利于降低保險(xiǎn)公司基層分支機(jī)構(gòu)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）有助于將外部監(jiān)管內(nèi)化為公司自身的合規(guī)要求

目前保險(xiǎn)市場競爭激烈，不少保險(xiǎn)公司由于只看到短期利益，盲目追求短期經(jīng)營指標(biāo)，有些公司的業(yè)務(wù)部門對保險(xiǎn)監(jiān)管政策采取抵觸和規(guī)避的態(tài)度。建立基層分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理機(jī)制或設(shè)置獨(dú)立的合規(guī)崗位后，出于其自身職責(zé)，必然會對這類違規(guī)行為進(jìn)行抵制，并在公司內(nèi)部宣傳合規(guī)理念、培育合規(guī)文化，由外在的約束力轉(zhuǎn)化成內(nèi)在的自覺性。而一旦合規(guī)成為公司的基本經(jīng)營理念，監(jiān)管部門監(jiān)管政策的落實(shí)將變得事半功倍。

（三）有助于培養(yǎng)員工的合規(guī)自覺性

基層分支機(jī)構(gòu)合規(guī)組織架構(gòu)的建立，有助于廣大基層員工知悉監(jiān)管規(guī)定與內(nèi)控要求，方便基層員工咨詢合規(guī)經(jīng)營管理各項(xiàng)政策，便于提高員工的主動合規(guī)意識，增強(qiáng)員工的合規(guī)責(zé)任和合規(guī)自覺性，降低過失違規(guī)與主動違規(guī)的概率，進(jìn)而提高保險(xiǎn)從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，培養(yǎng)一支合規(guī)的從業(yè)人員隊(duì)伍。

（四）有助于監(jiān)管政策和公司內(nèi)控管理相關(guān)信息的上傳下達(dá)

合規(guī)部門是保險(xiǎn)公司與保險(xiǎn)監(jiān)管部門溝通的窗口，它負(fù)責(zé)向公司高層匯報(bào)新近的監(jiān)管政策，提供合規(guī)建議，并組織相關(guān)部門進(jìn)行學(xué)習(xí)。它同時(shí)也負(fù)責(zé)匯總相關(guān)問題，及時(shí)向監(jiān)管部門進(jìn)行咨詢和反饋，以求準(zhǔn)確理解和把握監(jiān)管要求，并為監(jiān)管政策的改進(jìn)提供信息。如果將合規(guī)部門架構(gòu)在基層分支機(jī)構(gòu)中完善，將有利于監(jiān)管政策和公司內(nèi)控管理相關(guān)信息的上傳下達(dá)，可以有效將合規(guī)宣傳輻射到基層員工，也有利于公司各項(xiàng)政策、制度的有效落實(shí)。

三、基層分支機(jī)構(gòu)合規(guī)組織架構(gòu)模式探討

當(dāng)前保險(xiǎn)公司在總公司層級均基本建立起合規(guī)管理的組織架構(gòu)，設(shè)立了獨(dú)立的合規(guī)部門或法律合規(guī)部門，設(shè)置了專職的合規(guī)管理職位，但不少保險(xiǎn)公司的合規(guī)管理組織架構(gòu)仍處于初級階段，也就是說基層分支機(jī)構(gòu)合規(guī)組織機(jī)構(gòu)還有待完善。

那么，如何設(shè)置適合本公司特點(diǎn)的合規(guī)組織架構(gòu)應(yīng)成為保險(xiǎn)同業(yè)考慮的問題。保險(xiǎn)公司的合規(guī)管理組織架構(gòu)的設(shè)立應(yīng)注意把握三項(xiàng)基本原則：其一，能夠保障合規(guī)部門有效地管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，合規(guī)負(fù)責(zé)人順利履行合規(guī)職責(zé)；其二，合規(guī)職能的獨(dú)立性是必要前提，合規(guī)部門必須獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門和內(nèi)部審計(jì)部門；其三，明確合規(guī)部門與其他內(nèi)部控制部門之間的職責(zé)分工，建立各內(nèi)部控制部門協(xié)調(diào)互動的工作機(jī)制。

在滿足上述原則的前提下，筆者建議保險(xiǎn)公司應(yīng)該在總、省、地市級三級機(jī)構(gòu)中設(shè)置獨(dú)立的合規(guī)管理部門，在地市級以下機(jī)構(gòu)設(shè)置獨(dú)立的合規(guī)管理崗位。總、省公司的合規(guī)管理部門應(yīng)了解合規(guī)政策的實(shí)施情況和存在的問題，及時(shí)向董事會及高級管理層提出相應(yīng)的意見和建議，監(jiān)督合規(guī)政策的有效實(shí)施等；各部門（各業(yè)務(wù)條線）及分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，對本部門和分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理的有效性承擔(dān)責(zé)任；地市級及以下機(jī)構(gòu)合規(guī)管理部門及合規(guī)管理崗位，具體負(fù)責(zé)公司的日常合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理。

四、基層分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理組織的主要職責(zé)

所謂“合規(guī)”是指保險(xiǎn)公司及其員工和營銷員的保險(xiǎn)經(jīng)營管理行為應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定、行業(yè)自律規(guī)則、公司內(nèi)部管理制度以及誠實(shí)守信的道德準(zhǔn)則。

基層分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理的首要職責(zé)是貫徹落實(shí)監(jiān)管部門及上級公司要求，落實(shí)公司合規(guī)管理體系，制定相關(guān)規(guī)章及工作流程；評估、監(jiān)測、跟蹤和報(bào)告公司內(nèi)部重大合規(guī)事件和外部合規(guī)監(jiān)管環(huán)境變化，為經(jīng)理室提供合規(guī)建議；組織、協(xié)調(diào)本公司相關(guān)部門做好風(fēng)險(xiǎn)管理工作；組織、協(xié)調(diào)對本公司職能部門及所轄機(jī)構(gòu)進(jìn)行內(nèi)控合規(guī)檢查，對發(fā)現(xiàn)問題單位作出風(fēng)險(xiǎn)提示，監(jiān)督、跟蹤整改情況；宣傳并推行合規(guī)承諾制度，組織對所轄機(jī)構(gòu)進(jìn)行合規(guī)考核，配合相關(guān)部門做好合規(guī)問責(zé)工作。

篇2

關(guān)鍵詞:合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理；機(jī)制建設(shè)。

中圖分類號:F830.61文獻(xiàn)標(biāo)識碼:B文章編號:1006-1428(2007)11-0086-02

收稿日期:2007-08-10

作者簡介:郭(1959-)，男，高級經(jīng)濟(jì)師，現(xiàn)供職于浙江南潯農(nóng)村合作銀行。

一､農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)的難點(diǎn)和不足

風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行經(jīng)營的核心，合規(guī)管理作為銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容，不僅是銀行實(shí)施有效內(nèi)部控制的一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作，更是實(shí)現(xiàn)又好又快發(fā)展的內(nèi)在需要。農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)因其經(jīng)營理念､管理機(jī)制､制度執(zhí)行等方面與股份制銀行相比存在較大的差異，在合規(guī)管理機(jī)制建設(shè)中還面臨著一系列的困難和不足，主要體現(xiàn)在:

1.對合規(guī)經(jīng)營理念認(rèn)知度不高。一是未真正樹立“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”的經(jīng)營理念。一些農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)倚重于業(yè)務(wù)發(fā)展速度､規(guī)模，不重視發(fā)展質(zhì)量，沒有將依法合規(guī)作為一項(xiàng)價(jià)值增值活動，最終可能因?yàn)楫a(chǎn)生合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)損害自身社會聲譽(yù)和形象，影響業(yè)務(wù)發(fā)展。二是未真正樹立“主動合規(guī)”的合規(guī)管理理念。一些管理人員對高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)沒有定期進(jìn)行排查，在外部監(jiān)管､行業(yè)管理部門檢查發(fā)現(xiàn)問題后，以種種理由推卸責(zé)任，未積極主動進(jìn)行整改。一些員工只知道要求這樣做，而不知道為什么這樣做。三是未真正樹立“合規(guī)人人有責(zé)”的合規(guī)文化理念。合規(guī)文化氛圍缺失，“以信任替代管理､以習(xí)慣代替制度､以情面代替紀(jì)律”的不良文化盛行。

2.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不健全。一是合規(guī)主體職責(zé)不明確。董(理)事會､監(jiān)事會､經(jīng)營管理層､合規(guī)部門決策､監(jiān)督､執(zhí)行､操作職責(zé)不清；合規(guī)部門與業(yè)務(wù)部門､風(fēng)險(xiǎn)管理部門､審計(jì)部門職責(zé)交叉，操作人員職責(zé)不明確。二是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系不健全。一些農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)未設(shè)立獨(dú)立的合規(guī)管理部門，合規(guī)人員配備僅作點(diǎn)綴或人員素質(zhì)參差不齊。三是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告線路不明確，一些導(dǎo)致合規(guī)事件的可疑情況和潛在風(fēng)險(xiǎn)沒有得到及時(shí)有效的控制。

3.制度執(zhí)行不力。一是制度的健全性受到質(zhì)疑。一些機(jī)構(gòu)整章建制縫縫補(bǔ)補(bǔ)､東拼西湊，甚至為健全內(nèi)控制度而制訂制度，照抄照搬，沒有將制度與自身經(jīng)營管理實(shí)際情況結(jié)合起來。二是制度執(zhí)行有效性不足。一些機(jī)構(gòu)對制度制定后執(zhí)行情況缺乏監(jiān)督反饋機(jī)制，使一些問題屢查屢犯，沒有得到徹底的解決。三是沒有有效的問責(zé)機(jī)制。一些機(jī)構(gòu)對基層建立了嚴(yán)格的問責(zé)制度，而對高級管理人員則“刑不上大夫”；一些高管人員擔(dān)心嚴(yán)格實(shí)施問責(zé)制度后，將存在的問題表面化､案件化。

二､深化農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)的建議

1.要將合規(guī)建設(shè)與完善公司治理結(jié)合起來。農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)作為一家獨(dú)立的法人機(jī)構(gòu)，合規(guī)組織體系建設(shè)與國有銀行分支機(jī)構(gòu)相比要求更高。要在明晰“三會一層”合規(guī)管理職責(zé)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加強(qiáng)合規(guī)部門的獨(dú)立性，明確合規(guī)部門和其他部門的職責(zé)劃分，合理配置合規(guī)資源，通過有效的公司治理強(qiáng)化合規(guī)管理的有效性。首先，明確“三會一層”合規(guī)管理職責(zé)。董事會對各項(xiàng)經(jīng)營活動的合規(guī)性負(fù)最終責(zé)任，著重從戰(zhàn)略層面批準(zhǔn)合規(guī)政策，確定合規(guī)基調(diào)；董事會下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會作為日常合規(guī)管理工作的內(nèi)部監(jiān)管部門，及時(shí)向董事會和高級管理層提出相應(yīng)的意見和建議。監(jiān)事會定期對董事會和高級管理層合規(guī)管理職責(zé)的履行情況進(jìn)行監(jiān)督，并對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性作出評價(jià)。經(jīng)營管理層負(fù)責(zé)合規(guī)政策的細(xì)化和實(shí)施。其次，設(shè)立獨(dú)立的合規(guī)管理部，明確合規(guī)部門與業(yè)務(wù)部門､審計(jì)部門､其他風(fēng)險(xiǎn)管理部門的關(guān)系。為確保合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部的超脫性､獨(dú)立性和權(quán)威性，合規(guī)管理部直接向董事會風(fēng)險(xiǎn)管理委員會匯報(bào)工作。業(yè)務(wù)部門對本條線經(jīng)營管理的合規(guī)性負(fù)首要責(zé)任，審計(jì)部定期對合規(guī)管理部履職情況進(jìn)行評價(jià)。風(fēng)險(xiǎn)管理部與合規(guī)管理部在風(fēng)險(xiǎn)管理上各有側(cè)重，并在此基礎(chǔ)上進(jìn)行充分的溝通與合作。

2.要將合規(guī)建設(shè)與加強(qiáng)制度建設(shè)結(jié)合起來。規(guī)章制度是規(guī)范各類經(jīng)營活動和行為的基本要求，是內(nèi)控體系建設(shè)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)性防范剛剛起步，需要根據(jù)自身發(fā)展要求盡快制定合規(guī)政策､合規(guī)手冊或合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)，特別是針對每一合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范要求，進(jìn)一步健全完善規(guī)章制度，保證合規(guī)經(jīng)營。一是開展對規(guī)章制度的后評價(jià)，確保制度合規(guī)。在清理檢查原農(nóng)村信用社時(shí)期的各項(xiàng)規(guī)章制度的基礎(chǔ)上，按照最新法律､法規(guī)､監(jiān)管規(guī)定､規(guī)則精神，開展對規(guī)章制度的后評價(jià)。二是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查，確保規(guī)章制度覆蓋所有風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。要將授信管理､內(nèi)控操作環(huán)節(jié)､案件高發(fā)部位作為合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)排點(diǎn)，認(rèn)真開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查工作，并在修訂制度時(shí)補(bǔ)充完善對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的控制措施。三是建立正向激勵(lì)制度，加強(qiáng)合規(guī)績效考核。合規(guī)績效考核可分為三個(gè)層次:對員工，將合規(guī)操作作為崗位責(zé)任制的一個(gè)重要組成部分，與基礎(chǔ)工資掛鉤；對分支機(jī)構(gòu)，按檢查發(fā)現(xiàn)的違規(guī)操作的概率､操作風(fēng)險(xiǎn)損失率､不良資產(chǎn)率對各支行進(jìn)行考核，并按考核結(jié)果確定風(fēng)險(xiǎn)管理等級，分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人基礎(chǔ)年薪可根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)管理等級拉開差距；對合規(guī)員，由內(nèi)部審計(jì)部門定期進(jìn)行審計(jì)評價(jià)。

3.要將合規(guī)建設(shè)與加強(qiáng)流程管理結(jié)合起來。合規(guī)機(jī)制的營造過程，本身就是對業(yè)務(wù)和管理流程的整合和優(yōu)化。從全面合規(guī)角度分析，一些農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)流程具有明顯的缺陷，主要體現(xiàn)為:一是貸款審查形同虛設(shè)。一些農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)以審貸同時(shí)完成方式發(fā)放貸款，未設(shè)立專職審查崗，往往發(fā)生客戶騙信貸員､信貸員“騙”主任(行長)現(xiàn)象。二是重塊狀管理，輕條線管理。與股份制銀行相比，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸管理基本上以支行為單位實(shí)行塊狀管理，一些支行重業(yè)務(wù)發(fā)展輕風(fēng)險(xiǎn)管理，使合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)比較突出。三是信貸人員素質(zhì)良莠不齊，信貸操作隨意性較大，操作流程中存在較大的漏洞。流程管理一直是農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的短板，要以推進(jìn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理為契機(jī)，對原有流程全面進(jìn)行梳理，積極整合信用審批流程，推進(jìn)前中后臺分離，加強(qiáng)事前的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理。

4.要將合規(guī)建設(shè)與打造強(qiáng)勢執(zhí)行文化結(jié)合起來。合規(guī)建設(shè)不能停留在口號上，更不能僅僅滿足于從制度到制度。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的基點(diǎn)要放在每筆業(yè)務(wù)上､每個(gè)從業(yè)人員的經(jīng)營管理行為上，要通過不斷的檢查､反饋，評估各項(xiàng)違規(guī)行為是否得到及時(shí)有效糾正。同時(shí)，要加大獎懲力度，促使員工樹立“倡導(dǎo)合規(guī)､懲處違規(guī)”的價(jià)值觀。積極將合規(guī)文化建設(shè)融入企業(yè)文化建設(shè)之中，通過有計(jì)劃､分層次地開展全員培訓(xùn)，使員工清晰認(rèn)識到合規(guī)管理職責(zé)邊界，知道“做什么”､“怎么做”，形成“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”､“全員主動合規(guī)”的良好氛圍，使合規(guī)真正成為每一位員工的行為準(zhǔn)則和自覺行為。

5.從完善合規(guī)措施入手，建立合規(guī)長效機(jī)制。為加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范，要在管理上進(jìn)行創(chuàng)新，健全完善合規(guī)管理措施。一是引進(jìn)經(jīng)濟(jì)資本管理，建立健全資本約束機(jī)制。通過經(jīng)濟(jì)資本的分配和配置，促使各支行把更多的資源配置在風(fēng)險(xiǎn)可控､占用資本少､收益高的業(yè)務(wù)上，確保了發(fā)展質(zhì)量。二是實(shí)施強(qiáng)制休假､崗位輪換制度。實(shí)踐證明，員工對環(huán)境的熟悉程度越高，發(fā)生合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的概率越大。

參考文獻(xiàn):

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篇3

本文以農(nóng)業(yè)銀行泰興市支行為例，分析了縣級支行內(nèi)部控制工作中存在的問題，提出了增強(qiáng)縣級支行內(nèi)部控制能力的相關(guān)建議。

隨著現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營管理理念和公司治理架構(gòu)的逐步形成和建立，農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部控制管理及風(fēng)險(xiǎn)防范體系也得以進(jìn)一步規(guī)范和強(qiáng)化?？傂?、各省級分行和市級分行均建立了專門的內(nèi)控管理和風(fēng)險(xiǎn)防控部門，有一套自上而下的管理制度、流程和方法，內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)防控工作也取得了良好的效果。但對于承擔(dān)著整個(gè)農(nóng)行經(jīng)營任務(wù)的縣級支行而言，內(nèi)控管理和風(fēng)險(xiǎn)防控在點(diǎn)和面上，均存在較大的提升空間。

一、縣級支行內(nèi)部控制工作中存在的問題

（一）員工合規(guī)意識不強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)意識淡薄的問題是內(nèi)部控制管理面臨的最大難題。

有些員工風(fēng)險(xiǎn)意識較弱，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)防控是領(lǐng)導(dǎo)的事，與己無關(guān)；有些員工法律、規(guī)章意識淡薄，借方便開展工作之名，以不影響同事之間相互團(tuán)結(jié)協(xié)作為理由，相互之間無原則信任，不僅放松對自己的要求，對別人的違規(guī)行為也視而不見、知情不報(bào)，從而導(dǎo)致不嚴(yán)格執(zhí)行操作規(guī)程和崗位制約制度的行為屢屢發(fā)生；還有些員工受社會不良風(fēng)氣和金錢的誘惑，頂風(fēng)違紀(jì)、內(nèi)外勾結(jié)，打銀行客戶資金的主意。同時(shí)，少數(shù)單位的領(lǐng)導(dǎo)干部在執(zhí)行規(guī)章制度上打“球”，無視法律、法規(guī)及銀行的各項(xiàng)規(guī)章制度，甚至為了完成目標(biāo)任務(wù)，不惜鉆制度空子，故意違規(guī)。個(gè)別行為隱藏著較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（二）網(wǎng)點(diǎn)長期存在的“重經(jīng)營、輕管理”的經(jīng)營理念使內(nèi)部控制執(zhí)行蒼白無力。

隨著股份制商業(yè)銀行向三四線城市擺攤駐點(diǎn)步伐的加快，農(nóng)行縣級支行，特別是經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)地區(qū)的縣域支行和基層網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營競爭日趨加劇，加上任務(wù)指標(biāo)的“層層遞加”，基層行忙于業(yè)務(wù)營銷拓展、疏于風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)象普遍存在。大部分員工、大部分時(shí)間、大部分精力都放在了如何打開營銷市場，如何完成業(yè)務(wù)經(jīng)營指標(biāo)上，合規(guī)管理、風(fēng)險(xiǎn)控制的工作基本上屬于“靠邊站”。“任務(wù)指標(biāo)都完不成，哪有時(shí)間干這個(gè)”是很多基層網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人經(jīng)常抱怨的話。

（三）支行內(nèi)控管理勢單力薄，難以形成有效的監(jiān)管威懾力。

一是專業(yè)的內(nèi)控管理人員嚴(yán)重欠缺。縣級支行系統(tǒng)基本沒有專業(yè)的內(nèi)控管理團(tuán)隊(duì)，甚至沒有專門的內(nèi)控管理人員。以泰興農(nóng)行為例，內(nèi)控管理職能歸屬網(wǎng)點(diǎn)管理部，部門人員8人，最年輕的42歲，為部門主要負(fù)責(zé)人；其次為49歲，部門副職，分管安全保衛(wèi)；其它6人均在53周歲以上（4人為退二線管理人員，4人將在3年內(nèi)退休）。由于有效勞力欠缺，內(nèi)控管理工作只好由部門主要負(fù)責(zé)人兼任。因時(shí)間和精力的局限性，加之各條線專業(yè)知識的欠缺，部門能獨(dú)立開展的，除了簡單的“飛行“檢查，突擊檢查一些代保管、違規(guī)保管、客戶信息泄露等方面的問題外，深層級的內(nèi)部控制檢查活動幾乎難以展開。二是各職能部門之間難以形成監(jiān)管合力。由于各部門職能不同，工作有異，人員緊張，作為內(nèi)控管理的牽頭部門要協(xié)調(diào)組織各部門協(xié)同開展一次全面的內(nèi)控檢查活動，難度很大。不是部門派不出人，就是出工不出力，怕得罪人，當(dāng)“老好人”，敷衍了事，起不到應(yīng)有的監(jiān)管作用。三是季度盡職監(jiān)督檢查質(zhì)量不盡如人意。按照農(nóng)行系統(tǒng)現(xiàn)行管理體制，各條線都有內(nèi)控管理職能，應(yīng)對本條線的內(nèi)控管理負(fù)責(zé)。從當(dāng)前現(xiàn)狀看，除了運(yùn)營和安全保衛(wèi)條線的日常監(jiān)管工作能有效開展，其它部門基本上就是依賴上級行的檢查和一季一次的盡職監(jiān)督檢查。而條線每季一次的盡職監(jiān)督工作，質(zhì)量也不盡如人意，主要表現(xiàn)為面上不能做到全覆蓋、點(diǎn)上深度不夠、系統(tǒng)錄入資料欠規(guī)范。

（四）監(jiān)管層面對“常見病”、“多發(fā)病”查處不嚴(yán)，制度的嚴(yán)肅性被削弱。

一些沒有產(chǎn)生后果的輕微違規(guī)違紀(jì)行為，管理層一方面擔(dān)心打擊員工積極性，影響工作熱情；一方面因這類問題涉及面廣，為“多發(fā)病”、“常見病”，受“法不責(zé)眾”思想的影響，檢查發(fā)現(xiàn)后基本上以積分、批評教育為主，沒有嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)章制度給予相應(yīng)的處罰，導(dǎo)致制度的嚴(yán)肅性被削弱。同時(shí)，也給員工造成了一種“小問題不算問題，不會被追責(zé)”的不良心理暗示，導(dǎo)致員工放松了對制度執(zhí)行的要求，甚至一些很容易避免的問題，也會因“這個(gè)問題沒什么、不要緊”的心理暗示而難以得到有效糾改。

（五）機(jī)制不健全，不適應(yīng)內(nèi)外部監(jiān)管越來越嚴(yán)的形勢要求。

健全、有序、高效、嚴(yán)密的內(nèi)控制度和嚴(yán)謹(jǐn)、規(guī)范的操作流程是常態(tài)化防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的前提和基礎(chǔ)。而當(dāng)前農(nóng)行內(nèi)控制度在某些方面還不能適應(yīng)這種要求。一是新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的管理制約機(jī)制推出滯后，跟不上新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品推出的速度，有的甚至連業(yè)務(wù)操作方面的基本規(guī)范要求都未能達(dá)到就推向市場，不知不覺中形成了風(fēng)險(xiǎn)。二是制度規(guī)定缺乏操作流程的細(xì)化，導(dǎo)致在履職過程中有較大隨意性，影響制度執(zhí)行的統(tǒng)一規(guī)范性和嚴(yán)肅性。三是缺乏對制度執(zhí)行過程的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。以“結(jié)果論英雄”，就連縣級支行的年度內(nèi)控評價(jià)都是以錄入ICCS系統(tǒng)的檢查問題和整改結(jié)果為依據(jù)，而這些檢查問題又受到諸多因素（如檢查次數(shù)、檢查覆蓋面等等）的影響，科學(xué)性明顯不足。同時(shí)，這樣的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)也導(dǎo)致了基層行不能常態(tài)化、長效化地關(guān)注制度執(zhí)行過程。

二、增強(qiáng)縣級支行內(nèi)部控制管理能力的建議

牢牢把握“夯實(shí)管理基礎(chǔ)、提高發(fā)展質(zhì)量”的工作要求和“強(qiáng)管理之基、固發(fā)展之本”的工作主線，以轉(zhuǎn)變思想觀念為前提，以開展合規(guī)文化建設(shè)為先導(dǎo)，以檢查督導(dǎo)為手段，以推動部門條線履職為重點(diǎn)，全面提升縣級行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管控能力。

（一）培養(yǎng)員工的風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)意識。

員工風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)意識的高低是影響內(nèi)部控制的一個(gè)重要因素。一是管理層領(lǐng)導(dǎo)，比如支行班子成員、部門負(fù)責(zé)人、網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、運(yùn)營主管等必須從思想上充分認(rèn)識到良好健全的內(nèi)部控制是業(yè)務(wù)經(jīng)營發(fā)展的重要保障，意識到自身在內(nèi)部控制過程中需承擔(dān)的責(zé)任，真正重視內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)防控工作，對整個(gè)內(nèi)控管理良好氛圍的形成起到引領(lǐng)作用。二是要加強(qiáng)對員工合規(guī)管理上的宣講和風(fēng)險(xiǎn)文化上的教育，全面落實(shí)員工合規(guī)文化“四個(gè)必須”要求（每次例會必講、每位員工必談、每日回顧必看、每次自查必檢），使員工能有效識別和防范各類風(fēng)險(xiǎn)；使“風(fēng)險(xiǎn)就在眼前、案件就在身邊”的理念在員工心中落地生根，并外化為嚴(yán)格制度執(zhí)行、合規(guī)辦理業(yè)務(wù)的實(shí)際行動。三是加強(qiáng)對違規(guī)人員的懲處力度，對產(chǎn)生了后果的業(yè)務(wù)違規(guī)行為和員工風(fēng)險(xiǎn)行為，要從嚴(yán)從重處理，絕不姑息；對一些沒有產(chǎn)生后果的輕微違規(guī)現(xiàn)象，也不能不聞不問、輕描淡寫，一帶而過，夠得上處理的，要處理責(zé)任人，夠不上處理的，要加強(qiáng)批評教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，有效打破“法不責(zé)眾”“、輕責(zé)不究”的局面，有效促進(jìn)全員風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)意識的提升。

（二）打造一支合格的內(nèi)控管理隊(duì)伍。

縣級支行內(nèi)控牽頭部門最少要配一名能力和素質(zhì)都能勝任崗位的內(nèi)控管理專業(yè)人員，由專門的人做專門的事，解決當(dāng)前兼職人員時(shí)間有限、精力不足的問題，其它各條線也必須要明確一名兼職內(nèi)控管理人員，負(fù)責(zé)條線內(nèi)控管理和合規(guī)工作，提升條線檢查和監(jiān)管質(zhì)量。要加強(qiáng)對各單位負(fù)責(zé)人、運(yùn)營主管內(nèi)控管理能力的培養(yǎng)，對存在“內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理耽誤業(yè)務(wù)經(jīng)營發(fā)展”錯(cuò)誤想法的，進(jìn)行“洗腦”式的教育，促其思想轉(zhuǎn)變、認(rèn)識提升；將內(nèi)控管理工作納入年度述職和考核的重要內(nèi)容，內(nèi)控管理不力、年度內(nèi)控考核不合格的，要下崗學(xué)習(xí)甚至撤職。同時(shí)，要加強(qiáng)對上述人員內(nèi)控管理知識的定期培訓(xùn)，以管理人員思想和素質(zhì)的“雙提升”，促進(jìn)管理水平的提高。

（三）加強(qiáng)對內(nèi)部制度的梳理、修訂和完善。

基層行在日常工作中發(fā)現(xiàn)的制度漏洞，要及時(shí)報(bào)告、分析和匯總，在各類檢查中也要將查找制度上的不完善、不合理，作為工作內(nèi)容。本級行制度上的問題要及時(shí)修訂，以免漏洞擴(kuò)大；本級行權(quán)限范圍以外的，要提出修改意見和建議，提請有權(quán)行及時(shí)梳理、修訂和完善。同時(shí)，對一些新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品在辦理過程中，如發(fā)現(xiàn)存在明顯的制度和法律風(fēng)險(xiǎn)漏洞的，要提請上級行停止辦理，待制度完善后，再重新進(jìn)入市場。與此同時(shí)，必須建立主動合規(guī)的激勵(lì)機(jī)制和違規(guī)行為的約束機(jī)制，改變目前獎懲機(jī)制與現(xiàn)實(shí)形勢不對等、不對應(yīng)、不對稱現(xiàn)狀。一是要建立違規(guī)連帶責(zé)任追究制度。凡是下級行發(fā)生違規(guī)事件或行為的，同時(shí)上追兩級領(lǐng)導(dǎo)連帶責(zé)任，即：二級支行發(fā)生違規(guī)事件或行為的，除追究二級支行當(dāng)事人和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任外，同時(shí)上追一級支行領(lǐng)導(dǎo)層責(zé)任和條線部門負(fù)責(zé)人責(zé)任。二是建立違規(guī)長期責(zé)任追究制度。在任期內(nèi)發(fā)生違規(guī)行為，責(zé)任人及承擔(dān)違規(guī)連帶責(zé)任的領(lǐng)導(dǎo)無論是否已經(jīng)提任、轉(zhuǎn)崗、離崗等，都必須追究其任期內(nèi)的違規(guī)責(zé)任和違規(guī)連帶責(zé)任，徹底改變目前對違規(guī)當(dāng)事人及應(yīng)承擔(dān)違規(guī)連帶責(zé)任的領(lǐng)導(dǎo)在崗追不到位、離崗沒法追的現(xiàn)象。三是建立領(lǐng)導(dǎo)違規(guī)扣分積分管理制度。凡是違規(guī)直接責(zé)任人和應(yīng)承擔(dān)違規(guī)連帶責(zé)任的領(lǐng)導(dǎo)，除了進(jìn)行經(jīng)濟(jì)、行政處罰、績效掛鉤外，還要進(jìn)行違規(guī)扣分積分管理，凡違規(guī)扣分積分達(dá)到一定限度的，在一定時(shí)期內(nèi)不得提任。四是建立合規(guī)積分獎勵(lì)制度。對于主動揭示問題、查找問題、分析原因，并積極主動進(jìn)行整改的，以及管理行職能部門主動幫助、輔導(dǎo)本條線查找問題、推動整改的，均實(shí)行積分獎勵(lì)制度，獎勵(lì)積分與機(jī)構(gòu)績效掛鉤，與內(nèi)控評價(jià)掛鉤，與部門考核掛鉤。獎勵(lì)積分累計(jì)到一定額度以上的，可以開展各類積分獎勵(lì)活動，如可以開展合規(guī)積分兌換獎金制度。五是實(shí)現(xiàn)獎罰對應(yīng)制度。對照各項(xiàng)工作的獎勵(lì)力度標(biāo)準(zhǔn)以及目前績效工資標(biāo)準(zhǔn)，盡快修訂出臺違規(guī)行為的處罰新標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)獎罰對稱。六是建立違規(guī)行為與風(fēng)險(xiǎn)保證金掛鉤制度。按季度在員工工資中人均切出一定額度的工資與違規(guī)管理掛鉤，一旦發(fā)生違規(guī)行為，不僅按照《中國農(nóng)業(yè)銀行員工違反規(guī)章制度處理辦法》處理直接責(zé)任人，同時(shí)，直接責(zé)任人、責(zé)任區(qū)管理者的風(fēng)險(xiǎn)金全部扣除，其他知情人員也將扣除部分風(fēng)險(xiǎn)金，實(shí)現(xiàn)單位內(nèi)部員工之間風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，強(qiáng)化員工之間相互監(jiān)督和檢舉力度，有效打破“有情不報(bào)”、“作壁上觀”的“老好人”心態(tài)，增強(qiáng)合規(guī)合力。

（四）落實(shí)內(nèi)部控制“三個(gè)層面”職責(zé)。

要明確內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理不是內(nèi)控部門一個(gè)條線的事，每個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、每個(gè)條線部門都是內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的主體，要承擔(dān)與各項(xiàng)業(yè)務(wù)相伴而生的信用、操作、市場、流動等各類風(fēng)險(xiǎn)職責(zé)。網(wǎng)點(diǎn)和部門負(fù)責(zé)人是“第一責(zé)任人”。同時(shí)，要落實(shí)好“三個(gè)層面”的內(nèi)部控制職責(zé)，即：各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)和前臺業(yè)務(wù)部門要嚴(yán)格制度執(zhí)行和合規(guī)操作，落實(shí)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)；支行職能部門既要加強(qiáng)業(yè)務(wù)指導(dǎo)，以免一線操作人員觸犯制度，又要加強(qiáng)監(jiān)督管理，切實(shí)履行盡職監(jiān)督檢查責(zé)任。要根據(jù)各自業(yè)務(wù)特點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)防范、內(nèi)部控制的客觀要求，開展對本條線盡職監(jiān)督工作，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題要及時(shí)進(jìn)行輔導(dǎo)，督促條線問題的及時(shí)整改，強(qiáng)化條線輔導(dǎo)和督導(dǎo)作用。后臺監(jiān)管部門要最大限度地查漏補(bǔ)缺，確保風(fēng)險(xiǎn)隱患無遺漏，切實(shí)發(fā)揮好監(jiān)督管理的職能作用。

（五）注重”四個(gè)強(qiáng)化“，筑牢“四道防線”。

篇4

為落實(shí)上級行加強(qiáng)內(nèi)控工作的指示精神，完善內(nèi)控管理機(jī)制，有力防范金融風(fēng)險(xiǎn)，推進(jìn)內(nèi)控工作有效開展，做到依法合規(guī)經(jīng)營，力爭實(shí)現(xiàn)全年不發(fā)生案件和重大違規(guī)事件的目標(biāo)，努力塑造我行品牌形象，特制定20XX年內(nèi)控工作計(jì)劃。

一、總體思路和工作目標(biāo)

20XX年，我行內(nèi)控工作的總體思路和工作目標(biāo)是：圍繞分行黨委20XX年利潤超元的核心工作目標(biāo)，堅(jiān)持以抓隊(duì)伍建設(shè)、強(qiáng)監(jiān)督、防風(fēng)險(xiǎn)、保安全、促發(fā)展為指導(dǎo)思想，繼續(xù)推進(jìn)矩陣式內(nèi)控管理模式，落實(shí)“三個(gè)同步”、“三個(gè)同責(zé)”要求，從提高網(wǎng)點(diǎn)自控、條線管理部門管控和二道防線牽頭部門協(xié)控水平入手，圍繞教育、建制、評估、監(jiān)督、問責(zé)五個(gè)方面，深入開展合規(guī)意識教育，提高員工素質(zhì)，提升合規(guī)操作能力，力爭實(shí)現(xiàn)全年不發(fā)生案件和重大違規(guī)事件的目標(biāo)。

二、加強(qiáng)和完善內(nèi)控制度建設(shè)，夯實(shí)內(nèi)控工作基礎(chǔ)

加強(qiáng)和完善內(nèi)控制度建設(shè)，是做好內(nèi)控工作的基礎(chǔ)，是有效防止我行發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。我行要根據(jù)中國人民銀行的《加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的指導(dǎo)原則》，健全完善現(xiàn)有的各種規(guī)章制度，統(tǒng)一制定業(yè)務(wù)管理制度及操作規(guī)程，加強(qiáng)信貸管理、資金管理、會計(jì)管理、安全管理、行政管理，強(qiáng)化會計(jì)、出納、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)等崗位和印章、密押、空白憑證交接保管的自身監(jiān)管，使各項(xiàng)內(nèi)控制度實(shí)現(xiàn)科學(xué)性、嚴(yán)密性、制約性和有效性，從而夯實(shí)內(nèi)控工作基礎(chǔ)。

三、加強(qiáng)內(nèi)控隊(duì)伍建設(shè)，提高人員素質(zhì)和能力

加強(qiáng)內(nèi)控隊(duì)伍建設(shè)，提高人員素質(zhì)和能力，是搞好內(nèi)控工作的基礎(chǔ)。一是內(nèi)控人員要在學(xué)習(xí)上下功夫，努力加強(qiáng)自身的學(xué)習(xí)，學(xué)習(xí)內(nèi)控法規(guī)政策和各項(xiàng)制度，樹立工作學(xué)習(xí)化，學(xué)習(xí)工作化的理念，努力提高解決內(nèi)控工作中出現(xiàn)的新情況、新問題的能力，深刻認(rèn)識和準(zhǔn)確把握內(nèi)控工作的基本內(nèi)涵、原則要求和重要意義，切實(shí)增強(qiáng)工作的主動性和針對性。二是內(nèi)控人員要在提高工作能力上下功夫，需要認(rèn)清形勢，關(guān)注熱點(diǎn)，把握重點(diǎn)，協(xié)調(diào)關(guān)系，提高應(yīng)變能力，真正做好內(nèi)控工作，服務(wù)于銀行業(yè)務(wù)管理與經(jīng)濟(jì)發(fā)展。三是內(nèi)控人員要正視自身的地位和作用，調(diào)動工作積極性，發(fā)揚(yáng)團(tuán)隊(duì)合作精神，發(fā)揮集體的作用，樹立內(nèi)控工作也是生產(chǎn)力的新理念，充分發(fā)揮內(nèi)控工作的作用。四是內(nèi)控人員要加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，貫徹執(zhí)行我行有關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的統(tǒng)一部署，按照“責(zé)任到位、監(jiān)督到位、追究到位”的要求，明確責(zé)任，加強(qiáng)監(jiān)督，做到以身作則、廉潔自律，不能發(fā)生任何違規(guī)現(xiàn)象。

四、加強(qiáng)內(nèi)控信息收集，掌握內(nèi)控工作開展情況

內(nèi)控信息是做好內(nèi)控工作的基礎(chǔ)與關(guān)鍵，要進(jìn)一步建立和完善內(nèi)控信息體系，擴(kuò)大信息系統(tǒng)的覆蓋面，保證信息充分流動，在此基礎(chǔ)上加強(qiáng)內(nèi)控信息收集，運(yùn)用好內(nèi)控信息，及時(shí)掌握各機(jī)構(gòu)和各條線內(nèi)控工作開展情況，為內(nèi)控的設(shè)計(jì)、執(zhí)行、反饋提供信息保障。建立與我行及其內(nèi)控管理專職部門信息聯(lián)結(jié)和定期聯(lián)系機(jī)制，及時(shí)、真實(shí)、完整地傳遞監(jiān)管意圖、交流信息、溝通問題。要建立差錯(cuò)信息記錄平臺，記錄各類差錯(cuò)信息，加大對業(yè)務(wù)差錯(cuò)整改落實(shí)的監(jiān)督和相關(guān)責(zé)任人的處罰。

五、圍繞內(nèi)控目標(biāo)，做好排風(fēng)險(xiǎn)防案件工作

要緊緊圍繞內(nèi)控目標(biāo)，切實(shí)做好排風(fēng)險(xiǎn)、防案件工作，提高內(nèi)控監(jiān)督的科學(xué)性、針對性和有效性。

1、牢固樹立全員排風(fēng)險(xiǎn)、防案件思想意識。每個(gè)員工要努力學(xué)習(xí)，掌握金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因與規(guī)律，把警惕風(fēng)險(xiǎn)、正視風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、防范風(fēng)險(xiǎn)的意識深入自己的心中，在任何崗位，任何工作中，思想上崩緊安全一根弦，時(shí)刻不忘金融風(fēng)險(xiǎn)。要加強(qiáng)思想道德教育，做到潔身自好，正確對待名利和金錢，嚴(yán)于律己，防微杜漸，夯實(shí)精神支柱，筑牢思想防線，做到工作上高標(biāo)準(zhǔn)、生活上嚴(yán)要求、作風(fēng)上高境界，杜絕一切社會上的不良行為與腐朽作風(fēng)。要嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)工作制度，做到制度上面無商量，制度上面無情面，把合規(guī)管理、合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)操作落到工作實(shí)處。要理解和掌握內(nèi)控要點(diǎn)，結(jié)合自己的工作崗位實(shí)際，處處留心，事事關(guān)心，能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)并消除存在的金融風(fēng)險(xiǎn)，通過合規(guī)守法，保證銀行資產(chǎn)平安，實(shí)現(xiàn)最大效益。

2、強(qiáng)化合規(guī)文化建設(shè)，進(jìn)一步增強(qiáng)廣大員工依法合規(guī)經(jīng)營意識。要組織全行員工認(rèn)真學(xué)習(xí)銀監(jiān)會《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知》、《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》等系列文件，加強(qiáng)《崗位合規(guī)手冊》等規(guī)章制度和各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程的培訓(xùn)，通過學(xué)習(xí)培訓(xùn)建立起符合我行實(shí)際的內(nèi)控文化。每個(gè)員工要認(rèn)同我行內(nèi)控文化，把內(nèi)控意識和內(nèi)控文化滲透到自己的思想深處，成為自己的自覺行為，深化對合規(guī)操作的認(rèn)識，學(xué)習(xí)和理解規(guī)章制度，增強(qiáng)執(zhí)行制度的能力和自覺性，形成事事都符合守法合規(guī)的工作標(biāo)準(zhǔn)，在心中筑起一道堅(jiān)不可摧的道德長城。

3、認(rèn)真落實(shí)防案工作制度，排風(fēng)險(xiǎn)，防案件。要堅(jiān)持案件形勢分析會制度，全員參加案件形勢分析會，提高排風(fēng)險(xiǎn)，防案件意識。對經(jīng)營機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和重要崗位員工實(shí)行輪崗、交流。定期對崗位交流、強(qiáng)制休假等管理工作進(jìn)行檢查、評價(jià)和督促。要加強(qiáng)對基層負(fù)責(zé)人、重要崗位員工“八小時(shí)之外”及其社交圈的監(jiān)督，掌握異常行為表現(xiàn)，及時(shí)消除風(fēng)險(xiǎn)隱患，防范案件發(fā)生。

六、有效落實(shí)內(nèi)控整改機(jī)制，加強(qiáng)對內(nèi)控問題監(jiān)控分析

要根據(jù)銀監(jiān)局“進(jìn)行全面現(xiàn)場檢查”的通知精神，開展業(yè)務(wù)操作性風(fēng)險(xiǎn)大檢查，落實(shí)整改措施，規(guī)避操作性風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。要檢查存款、柜臺操作、會計(jì)結(jié)算、信貸業(yè)務(wù)、票據(jù)承兌及貼現(xiàn)、銀行卡、利率管理、安全保衛(wèi)及金庫管理等各方面問題，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改，確保全部整改到位。要在職能管理和業(yè)務(wù)部門自我檢查、評估的基礎(chǔ)上，做到按季度檢查，檢查貫徹落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)、案件防范工作責(zé)任制及相關(guān)制度落實(shí)情況，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，提出整改建議，并督促和幫助其落實(shí)整改，強(qiáng)化內(nèi)控管理工作。要加強(qiáng)對內(nèi)控問題監(jiān)控分析，提出整改意見與要求，幫助督促整改，不斷提高內(nèi)控管理水平。

七、完善內(nèi)控激勵(lì)和問責(zé)機(jī)制，強(qiáng)化案防高壓態(tài)勢

要完善內(nèi)控激勵(lì)機(jī)制，進(jìn)一步建立健全違規(guī)舉報(bào)獎勵(lì)制度，要暢通舉報(bào)渠道，設(shè)立違規(guī)舉報(bào)電子信箱，鼓勵(lì)員工通過各種渠道及時(shí)反映違規(guī)問題和線索。要及時(shí)做好各項(xiàng)舉報(bào)核查工作，對群眾來信來電、來人來訪揭示的涉及重大違規(guī)事項(xiàng)的線索，要及時(shí)核查，徹底查清。要強(qiáng)化問責(zé)機(jī)制，對在各類檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)責(zé)任人，要依紀(jì)據(jù)實(shí)查處。要繼續(xù)強(qiáng)化案件責(zé)任追究制度，對非自查發(fā)現(xiàn)的案件，嚴(yán)格執(zhí)行雙線問責(zé)、重大案件上追兩級的規(guī)定，嚴(yán)肅查處直接責(zé)任人和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人。對因領(lǐng)導(dǎo)干部不作為、亂作為引發(fā)案件或重大責(zé)任事故的，要嚴(yán)格問責(zé)、嚴(yán)肅處理。要強(qiáng)化案防高壓態(tài)勢，嚴(yán)格實(shí)行責(zé)任追究制度，制定鐵的紀(jì)律，不管是誰，在遵守規(guī)章制度上一視同仁，沒有特權(quán)，不搞姑息遷就，不搞下不為例，有問題一查到底，做到層層設(shè)防、處處把關(guān)、事事對照，切實(shí)抓好內(nèi)控工作

篇5

關(guān)鍵詞 健康穩(wěn)定 轉(zhuǎn)型 合規(guī)需求

一、保險(xiǎn)市場合規(guī)的現(xiàn)狀

“合規(guī)”是由英文“compliance”一詞翻譯而來，2007年9月中國保險(xiǎn)監(jiān)督委員會制定的《保險(xiǎn)公司合規(guī)管理指引》中明確指出：合規(guī)是指保險(xiǎn)公司及其保險(xiǎn)員工和營銷人員的保險(xiǎn)經(jīng)營管理行為應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定，行業(yè)自律規(guī)則、公司內(nèi)部管理制度以及誠實(shí)守信的道德準(zhǔn)則。

放開保險(xiǎn)市場后，保險(xiǎn)市場早已不再是人民保險(xiǎn)一枝獨(dú)秀時(shí)代，多家保險(xiǎn)主體紛紛進(jìn)入，保險(xiǎn)市場進(jìn)入了群雄逐鹿的時(shí)代，市場競爭日趨激烈，市場秩序較為混亂，市場競爭是非理性的競爭，部分企業(yè)在重規(guī)模、速度，輕效益、質(zhì)量的經(jīng)營思路下，過度倚重費(fèi)用激勵(lì)的管理方式，引發(fā)了各個(gè)層級對短期利益的過度追逐，形成各企業(yè)多元化的價(jià)值觀。在市場上，手續(xù)費(fèi)率和可用費(fèi)用率成為市場行為的指揮棒。通過各種方式套取費(fèi)用，用于商業(yè)賄賂和謀取私利，“小金庫”、賬外賬的問題屢見不鮮。以保費(fèi)論英雄、依靠鋪設(shè)機(jī)構(gòu)、爭奪資源拉動增長的發(fā)展模式，形成了保險(xiǎn)業(yè)全行業(yè)的“粗放型”管理的行業(yè)特征。這種粗放型管理和惡性的競爭所帶來的后果是嚴(yán)重的，不僅僅是各公司違規(guī)成本的大幅度增加，也導(dǎo)致了行業(yè)“三高一低（即高投入、高消耗、高成本和低效益）”的狀況，企業(yè)經(jīng)營效益差，更重要的是這種違法違規(guī)現(xiàn)象在很大程度上影響了保險(xiǎn)行業(yè)的信譽(yù)，公眾對保險(xiǎn)行業(yè)沒有信任度，保險(xiǎn)行業(yè)的長期穩(wěn)定發(fā)展受到影響。

（1）市場的不規(guī)范和非理性競爭。如前所述，保險(xiǎn)市場的快速發(fā)展，市場的不規(guī)范與無序競爭，各主體為了獲得更多的市場份額，主要采取了拼手續(xù)費(fèi)、拼價(jià)格、拼費(fèi)用等低級的非理性的競爭手段，導(dǎo)致了費(fèi)用的不合規(guī)現(xiàn)象的大量出現(xiàn)，導(dǎo)致了從承保到理賠的主要經(jīng)營環(huán)節(jié)的違規(guī)行為的大量出現(xiàn)，財(cái)經(jīng)紀(jì)律受到了極大的挑戰(zhàn)。與此同時(shí)，這種惡性的競爭，價(jià)格的混亂狀態(tài)也導(dǎo)致客戶的購買心理變?yōu)檎l的價(jià)格更便宜就去哪里買，市場形成了一種惡性循環(huán)，當(dāng)市場處于一種粗放型發(fā)展?fàn)顟B(tài)時(shí)，這種現(xiàn)象已經(jīng)是不可避免的。

（2）監(jiān)管力度不足和違規(guī)成本低。監(jiān)管力度不夠，違規(guī)成本低，從外部的監(jiān)管來看，各地保監(jiān)局人力有限，面對眾多的保險(xiǎn)主體與3～4級的分支機(jī)構(gòu)，只能選擇問題比較突出，有代表性的機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查，達(dá)到以點(diǎn)代面的目的。開出罰單的金額還不足以達(dá)到敲山震虎的效果。沒有檢查到的機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理者仍心存僥幸；從內(nèi)部的監(jiān)管來看，各公司對分支機(jī)構(gòu)的管理人員沒有實(shí)施深入的問責(zé)，對檢查出來的問題，往往流于形式，或文過飾非，或姑息遷就，事后處罰基本上以教育為主，下不為例，違規(guī)的成本過低，造成經(jīng)營管理者沒能從思想上認(rèn)識到違法違規(guī)的后果的嚴(yán)重性。

（3）經(jīng)營者依法經(jīng)營意識淡薄是關(guān)鍵因素。保險(xiǎn)業(yè)各主體盡管考核機(jī)制不盡一致，但最終結(jié)果都是在要經(jīng)營效益的同時(shí)，還要考核基層公司的保費(fèi)規(guī)模、市場份額。各級經(jīng)營管理者在發(fā)展與合規(guī)的尺度的把握上差異較大，部分經(jīng)營者在市場不是完全規(guī)范的前提下，為獲取更多的保費(fèi)，更大的市場份額選擇了違規(guī)經(jīng)營。

二、合規(guī)經(jīng)營對保險(xiǎn)公司發(fā)展的影響

保險(xiǎn)市場不規(guī)范在很大程度上是由保險(xiǎn)市場的初級階段所決定的，但是我們要清醒地認(rèn)識到，我國的保險(xiǎn)市場正處在一個(gè)轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵時(shí)期，這種轉(zhuǎn)型將推動內(nèi)外環(huán)境的變化，合規(guī)經(jīng)營將成為轉(zhuǎn)型的一個(gè)重要特征，同時(shí)也將加快企業(yè)合規(guī)化的進(jìn)程，轉(zhuǎn)入良性循環(huán)的軌道上來。

（1）有助于降低保險(xiǎn)公司的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。近年來，保險(xiǎn)投訴、行政處罰案件逐年上升，凸顯出合規(guī)管理對保險(xiǎn)公司規(guī)范經(jīng)營和保險(xiǎn)監(jiān)管工作的重要性、緊迫性。幾年來市場的無序競爭，全行業(yè)都付出巨大的代價(jià)，不僅是經(jīng)濟(jì)上的，還包括行業(yè)的形象與聲譽(yù)。加強(qiáng)保險(xiǎn)合規(guī)管理不僅成為當(dāng)前保險(xiǎn)業(yè)規(guī)范經(jīng)營的當(dāng)務(wù)之急，更是全行業(yè)的共同認(rèn)識。

（2）有助于保險(xiǎn)公司防范聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。由于保險(xiǎn)公司各級機(jī)構(gòu)及員工的違規(guī)行為，使公司遭到處罰，不僅經(jīng)濟(jì)利益受損，同時(shí)會使高層的管理人員陷入尷尬的境地，使員工和客戶的信心和忠誠度削弱，并造成公司重大的戰(zhàn)略舉措被迫放棄或擱置。監(jiān)管處罰只會造成一時(shí)的財(cái)務(wù)損失，更重要的是耗費(fèi)巨大精力、財(cái)力建立的良好聲譽(yù)會遭到腐蝕。而當(dāng)合規(guī)成為公司的一種文化，成為員工與經(jīng)營者的共同理念，違規(guī)行為將成為眾矢之的。

（3）有助于保險(xiǎn)公司發(fā)展自身的合規(guī)需求。出于短期經(jīng)營業(yè)績的考慮，一些保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)部門對保險(xiǎn)監(jiān)管政策采取抵觸和規(guī)避的態(tài)度。而當(dāng)市場轉(zhuǎn)向規(guī)范，作為市場主體的保險(xiǎn)公司為了獲得長期、穩(wěn)定、健康的發(fā)展，在建立合規(guī)管理機(jī)制并設(shè)置合規(guī)部門后，不僅不會抵觸和規(guī)避，而是會以一種開放的心態(tài)來對待，會在公司內(nèi)部宣傳合規(guī)理念、培育合規(guī)文化，使之成為公司的基本經(jīng)營理念。當(dāng)合規(guī)成為一種自發(fā)自覺的行為時(shí)，保險(xiǎn)監(jiān)管的政策將變得易于執(zhí)行。

（4）有助于鎖定管理者的合規(guī)責(zé)任。公司的經(jīng)營決策是掌握在公司管理層的手中，合規(guī)部門對公司的經(jīng)營決策行為沒有否決的權(quán)利，但它有權(quán)將發(fā)現(xiàn)的違規(guī)事項(xiàng)不受阻礙地報(bào)告給公司更高層級的管理人員。公司的各層級的管理者都是違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的首要責(zé)任人，沒有任何理由來逃避承擔(dān)責(zé)任。

（5）有助于培養(yǎng)員工的合規(guī)自覺性。合規(guī)機(jī)制的建立，有助于員工知悉監(jiān)管規(guī)定與內(nèi)控要求，便于提高員工的主動合規(guī)意識，增強(qiáng)員工的合規(guī)責(zé)任和合規(guī)自覺性，降低過失違規(guī)與主動違規(guī)的概率，進(jìn)而提高保險(xiǎn)從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，培養(yǎng)一支合規(guī)的從業(yè)人員隊(duì)伍。

（6）有助于公司對政策的理解和把握。保險(xiǎn)公司建立合規(guī)部門后，上傳下達(dá)有關(guān)監(jiān)管政策和信息將由合規(guī)部門來完成。它要負(fù)責(zé)向公司管理層報(bào)告最新的監(jiān)管政策，提供有關(guān)合規(guī)建設(shè)方面的合理化建議，組織相關(guān)人員進(jìn)行定期的合規(guī)培訓(xùn)，確保能夠正確理解和把握政策精神，及時(shí)發(fā)現(xiàn)主堵塞公司管理中的漏洞。

三、加強(qiáng)保險(xiǎn)公司合規(guī)管理的措施

雖然，各中資保險(xiǎn)公司已借鑒國際金融業(yè)的經(jīng)驗(yàn)，開始重視合規(guī)管理機(jī)制和設(shè)立合規(guī)部門的重要性，但目前，合規(guī)管理尚未形成一套完整的體系，合規(guī)經(jīng)營的理念尚未深入人心，依法合規(guī)還只是留于表面。保險(xiǎn)業(yè)的合規(guī)管理仍需要進(jìn)一步加強(qiáng)，建議實(shí)施以下措施：

（1）構(gòu)建完善的合規(guī)管理體系，建立合規(guī)第一防線。內(nèi)控建設(shè)與風(fēng)險(xiǎn)防范是一個(gè)系統(tǒng)的工程，建立一套適合我國國情的，具有有效的組織保障和科學(xué)的運(yùn)行程序，是一個(gè)長期的探索過程。保險(xiǎn)監(jiān)管部門要總結(jié)這幾年來保險(xiǎn)市場發(fā)展過程中的經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)，出臺相關(guān)的合規(guī)管理指引，為保險(xiǎn)公司的合規(guī)管理工作提供政策指引，改變以往哪里出現(xiàn)問題治哪里的治標(biāo)不治本的局面。保險(xiǎn)監(jiān)管理部門在保險(xiǎn)公司經(jīng)營全過程監(jiān)管，加大懲處力度的同時(shí)，更要分析違規(guī)背后的成因，光堵不疏是解決不了根本問題的，要協(xié)調(diào)相關(guān)部門來解決，從而規(guī)范市場行為，從根本上避免違規(guī)問題的再度出現(xiàn)。保險(xiǎn)公司也要在實(shí)踐的過程中不斷進(jìn)行完善，不斷更新，上下保持緊密的溝通，使經(jīng)營活動做到有規(guī)可依，不給違規(guī)行為留下可乘之機(jī)。

（2）提高管理者的合規(guī)意識，有效落實(shí)對管理者的問責(zé)制。企業(yè)管理者的內(nèi)控合規(guī)意識是決定企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵，經(jīng)營管理者具有決策權(quán)，經(jīng)營者的觀念決定企業(yè)的發(fā)展思路。要加強(qiáng)對管理者的培訓(xùn)，要著重于對管理者進(jìn)行主動合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值等理念教育，要將樹立合規(guī)觀念、強(qiáng)化合規(guī)意識放在首位，樹立正確的發(fā)展觀與業(yè)績觀，筑牢合規(guī)思想防線，堅(jiān)守合規(guī)經(jīng)營底線，這樣保險(xiǎn)企業(yè)才能朝著健康發(fā)展的目標(biāo)前進(jìn)。過去存在的很多違規(guī)問題屢禁不止的原因就是問責(zé)機(jī)制尤其是對管理者的問責(zé)機(jī)制的缺失，違規(guī)成本過低。亂世要用重典，矯枉過正。在合規(guī)的過程中，要嚴(yán)肅處理違規(guī)問題，強(qiáng)化問責(zé)制度，加大處罰力度，最主要的是建立各級機(jī)構(gòu)的管理者對嚴(yán)重違規(guī)行為承擔(dān)第一責(zé)任人的制度，要將領(lǐng)導(dǎo)干部的任免與晉級與合規(guī)經(jīng)營有機(jī)結(jié)合，提高違規(guī)成本，筑起依法合規(guī)的防火墻。

（3）加強(qiáng)企業(yè)合規(guī)培訓(xùn)，培養(yǎng)全員合規(guī)文化。在全行業(yè)、全員范圍內(nèi)開展深入的合規(guī)教育活動，樹立正確的政績觀、績效觀以及職業(yè)價(jià)值觀和道德觀，將合規(guī)教育常態(tài)化和制度化，努力培育公司的合規(guī)文化，弘揚(yáng)正氣，抵制歪風(fēng)邪氣，在依法合規(guī)經(jīng)營的思想上達(dá)成高度的統(tǒng)一。積極倡導(dǎo)和營造“以合規(guī)為榮，以違規(guī)為恥”的作風(fēng)環(huán)境和文化氛圍。制度不能改變?nèi)?，但文化可以改造人，培養(yǎng)公司的合規(guī)文化的同時(shí)，也將培養(yǎng)出一大批合規(guī)經(jīng)營的人才。

（4）充分發(fā)揮監(jiān)督機(jī)制的作用，加大信息技術(shù)的投入。通過保險(xiǎn)公司內(nèi)部的各類監(jiān)督審計(jì)以及合規(guī)部門的建立與建設(shè)，健全組織架構(gòu)，充實(shí)管理與專業(yè)人員，充分發(fā)揮其合規(guī)監(jiān)督的職能。一方面，充分利用公司內(nèi)外部審計(jì)的結(jié)果促進(jìn)企業(yè)的依法合規(guī)經(jīng)營，推動審計(jì)成果向生產(chǎn)力的轉(zhuǎn)化；另一方面，要充分發(fā)揮全員的力量，對違規(guī)事項(xiàng)可以進(jìn)行舉報(bào)，實(shí)現(xiàn)全員的監(jiān)督管理，對舉報(bào)事項(xiàng)查實(shí)后切實(shí)進(jìn)行處理。信息技術(shù)力量是合規(guī)管理人員的一個(gè)薄弱環(huán)節(jié)，在進(jìn)行合規(guī)建設(shè)的過程中，要加大信息技術(shù)的投入，利用信息技術(shù)將內(nèi)控合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)防范工作系統(tǒng)化。要實(shí)現(xiàn)各部門的共同參與，將現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程進(jìn)行全面的梳理，從內(nèi)控合規(guī)的角度提出更為完善的業(yè)務(wù)需求，完善可能存在的管理漏洞。同時(shí)加大信息技術(shù)的投入，可以實(shí)現(xiàn)一些非現(xiàn)場的監(jiān)督與檢查，可以更加方便地進(jìn)行數(shù)據(jù)的分析、匯總，從而使合規(guī)人員工作質(zhì)量和效率的提高成為可能。

（5）提高產(chǎn)品性能與服務(wù)，提升客戶的消費(fèi)理念。保險(xiǎn)公司的競爭與其產(chǎn)品的同質(zhì)性存在一定的關(guān)系，由于各家公司產(chǎn)品性能上沒有太大的差異，所提供的服務(wù)也基本一致，經(jīng)營的是完全競爭型的產(chǎn)品，而不是具有壟斷性的產(chǎn)品。為此，人保公司要實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值最大化，就要打造企業(yè)的核心競爭力，在技術(shù)創(chuàng)新、提升經(jīng)營管理能力和企業(yè)文化方面入手，開發(fā)有特色的產(chǎn)品，提供有特色的服務(wù)，從而形成異質(zhì)性（別人不能復(fù)制）的產(chǎn)品，避免更多的競爭，給公司在創(chuàng)造價(jià)值和降低成本方面爭取到更多的利潤空間。新產(chǎn)品的開發(fā)要適合不同類型消費(fèi)者需求，為消費(fèi)者提供有增加值的服務(wù)，要符合客戶的真實(shí)需要，是真正的“標(biāo)新立異”的經(jīng)營。對消費(fèi)者來講，保險(xiǎn)也是一種商品，能夠在提供安全保障的同時(shí)，又能有實(shí)惠的價(jià)格，優(yōu)質(zhì)滿意的服務(wù)，這才是消費(fèi)者的首選。通過產(chǎn)品與服務(wù)的特殊性、優(yōu)質(zhì)性，才能吸引消費(fèi)者，從而轉(zhuǎn)變消費(fèi)者過去購買保險(xiǎn)貨比三家，只比價(jià)格的消費(fèi)理念，使其更看重保險(xiǎn)公司的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、品牌與服務(wù)等方面的軟實(shí)力，綜合性地進(jìn)行判斷選擇。當(dāng)客戶的選擇標(biāo)準(zhǔn)回歸理性時(shí)，以價(jià)格、手續(xù)費(fèi)等非理性的競爭手段也就失去了存在的理由，必將從另一種角度推動保險(xiǎn)公司的合規(guī)經(jīng)營。

篇6

關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)；信貸；貸后管理

中圖分類號：F61　文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

自郵政儲蓄銀行信貸業(yè)務(wù)開辦以來，信貸風(fēng)險(xiǎn)就如影隨形。隨著各項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展，如何保證在獲得信貸收益的同時(shí)有效控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，是目前郵政儲蓄銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心內(nèi)容。貸后管理工作是郵政儲蓄銀行防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要步驟，在郵政儲蓄銀行信貸管理中處于核心地位，是信貸業(yè)務(wù)全流程中歷時(shí)最長、風(fēng)險(xiǎn)最大的環(huán)節(jié)，也是郵政儲蓄銀行信貸資產(chǎn)安全收回本息的根本保證。因此，加強(qiáng)貸后管理對于防范信貸風(fēng)險(xiǎn)具有非常重要的意義。

1、加強(qiáng)貸后管理工作的必要性

一般而言，銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)有三類，即信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。銀行的經(jīng)營績效主要以投放貸款形成的盈利及貸款的回收來體現(xiàn)，因此，銀行因借款人違約導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)即信用風(fēng)險(xiǎn)，將是銀行面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)。

從各家商業(yè)銀行的實(shí)際情況看，嚴(yán)格落實(shí)好貸前調(diào)查、貸中審查審批和貸后管理三個(gè)環(huán)節(jié)，是形成優(yōu)質(zhì)貸款的保證。不良貸款雖成因各有不同，但就其對銀行資產(chǎn)造成損失的程度而言，更多的是貸后管理工作失效所致。

各種研究和調(diào)查表明，銀行不良貸款的形成主要受貸前調(diào)查、貸后管理及借款人違約三個(gè)因素影響，其影響力指數(shù)分別是30％、40％、30％，而貸后管理作為銀行內(nèi)部控制制度的最后防線，在預(yù)防不良貸款方面通常具有比貸前調(diào)查更重要的作用，通過優(yōu)質(zhì)高效的貸后管理，可以及時(shí)跟蹤和發(fā)現(xiàn)借款人經(jīng)營狀況的變化及貸款使用情況，彌補(bǔ)信貸員貸前調(diào)查工作數(shù)量和質(zhì)量上的不足，從而最大程度降低不良貸款的發(fā)生概率。

2、郵政儲蓄銀行貸后管理工作中存在的主要問題

2.1　貸后風(fēng)險(xiǎn)管理意識薄弱，信貸人員對貸后管理工作重視程度不夠

首先，作為新生商業(yè)銀行，隨著各類信貸新產(chǎn)品的不斷推出，郵政儲蓄銀行為保持快速的信貸增長勢頭和迅速擴(kuò)大市場份額，目前對于信貸人員的考核體系主要還是以業(yè)務(wù)發(fā)展為主，涉及貸后管理的考核指標(biāo)偏少，考核處罰力度偏弱。在這種政策導(dǎo)向下，無論是信貸管理人員還是信貸員，自然會把更多的時(shí)間和精力投入到增量業(yè)務(wù)的營銷和拓展中，忽視存量業(yè)務(wù)的貸后管理工作。與此同時(shí)，貸后管理工作需要付出較多成本，但取得的工作成效并不明顯，信貸人員的工作積極性得不到提升，貸后管理工作怠于執(zhí)行。

其次，信貸人員在風(fēng)險(xiǎn)管理意識上存在認(rèn)識誤區(qū)，認(rèn)為信用等級較高、保證擔(dān)保有效、抵押物價(jià)值充足、能夠正常還本付息的客戶都屬于好客戶，先入為主地認(rèn)定借款人在短期內(nèi)不會淪落到資不抵債和無力償債的境地，忽略了信貸風(fēng)險(xiǎn)的不可預(yù)見性，從而削弱了貸后管理在信貸風(fēng)險(xiǎn)控制中的重要作用。

2.2　貸后管理制度建設(shè)不健全，基礎(chǔ)工作較為薄弱

健全的制度體系是實(shí)現(xiàn)規(guī)范、有效貸后管理工作的前提，但從實(shí)際情況看，郵政儲蓄銀行在貸后管理體系上仍然存在諸多不足之處。近年來，郵政儲蓄銀行的信貸業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，新的信貸產(chǎn)品不斷推出，但相應(yīng)的信貸管理尤其是貸后管理制度卻沒有及時(shí)健全配套，形成貸后管理制度的“盲點(diǎn)”、“盲區(qū)”；同時(shí)，由于有限的貸后管理規(guī)定散布在各階段制定的各項(xiàng)信貸規(guī)章制度中，類多量大、缺乏系統(tǒng)性且操作性不強(qiáng)，不利于信貸人員進(jìn)行全面學(xué)習(xí)、掌握和操作使用。

此外，貸后管理基礎(chǔ)工作也比較薄弱，主要表現(xiàn)在信貸員移交信貸檔案不及時(shí)，對查出問題的整改也不夠重視。在營銷思維主導(dǎo)下，部分信貸人員甚至在發(fā)現(xiàn)貸款客戶未按合同約定使用貸款時(shí)，也不采取必要的信貸控制措施，只是編制與事實(shí)不符的貸款使用情況跟蹤檢查表人檔等。

2.3　貸后管理制度執(zhí)行不到位

一是貸款用途監(jiān)控不到位。貸款發(fā)放后，信貸人員缺乏對信貸資金用途的控制和掌握，出現(xiàn)實(shí)際用途與借款合同約定不一致的情況。

二是客戶動態(tài)跟蹤管理不到位。信貸人員對于部分客戶的貸后檢查流于形式，沒有及時(shí)發(fā)現(xiàn)、分析預(yù)警信號，并未提出和執(zhí)行有效的處置化解措施，失去了處置化解風(fēng)險(xiǎn)的最佳時(shí)機(jī)。

三是抵押物管理不到位。信貸人員缺乏對抵押物的現(xiàn)場檢查，存在一抵了之、不管不問的情況，動態(tài)重估流于形式，有些抵押物已經(jīng)毀損、滅失、被處分，信貸人員卻不知情。

四是貸后檢查流于形式。部分信貸人員未按規(guī)定時(shí)間和頻率做貸后檢查；或者貸后檢查不認(rèn)真，對客戶提供的情況不進(jìn)行分析核實(shí)直接轉(zhuǎn)述到檢查報(bào)告中；個(gè)別信貸人員工作粗放甚至閉門造車，存在貸后檢查報(bào)告內(nèi)容雷同的現(xiàn)象。

2.4　貸后管理問責(zé)弱化，未能起到警示作用

郵政儲蓄銀行每年都會定期或不定期地開展貸后管理檢查工作，每次發(fā)現(xiàn)的問題都不少且屬于雷同、屢犯，但很少嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)問責(zé)處罰規(guī)定，往往只是對發(fā)現(xiàn)的問題以檢查報(bào)告的形式進(jìn)行通報(bào)或者處以少量的罰款，對責(zé)任人追究力度偏弱，難以促使信貸人員加強(qiáng)貸后管理工作，形成良好的貸后管理工作習(xí)慣，真正重視貸后管理這個(gè)重要環(huán)節(jié)。

2.5　信貸人員素質(zhì)偏弱，無法有效地完成貸后管理工作

近年來，雖然郵政儲蓄銀行各級領(lǐng)導(dǎo)非常重視信貸工作，不斷將年紀(jì)輕、學(xué)習(xí)能力強(qiáng)的大學(xué)畢業(yè)生充實(shí)到信貸崗位，改善原有從郵政和郵政儲蓄員工轉(zhuǎn)型而來的信貸人員素質(zhì)過低問題，但目前仍存在信貸隊(duì)伍素質(zhì)參差不齊、風(fēng)險(xiǎn)識別水平和風(fēng)險(xiǎn)管理能力差異較大的現(xiàn)象。特別是部分信貸人員財(cái)務(wù)分析能力明顯不足，不能有效地進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)識別與度量、客戶評級和貸款風(fēng)險(xiǎn)分類，不能準(zhǔn)確預(yù)測借款人現(xiàn)金流量的發(fā)展變動趨勢并對客戶償債能力進(jìn)行分析，從而無法對信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效監(jiān)督。

此外，郵政儲蓄銀行對信貸人員的貸后管理培訓(xùn)『力度不夠，部分信貸員乃至信貸管理人員對貸后管理的制度規(guī)定、檢查內(nèi)容和方法技巧等模糊不清，無法有效完成貸后管理工作目標(biāo)。

3、郵政儲蓄銀行加強(qiáng)貸后管理對策

針對上述問題，筆者建議郵政儲蓄銀行從加強(qiáng)貸后管理工作機(jī)制和建立貸后管理長效機(jī)制人手，采取多種措施逐步改善現(xiàn)有的貸后管理工作狀態(tài)，以提高貸后管理水平，促進(jìn)郵政儲蓄銀行信貸業(yè)務(wù)持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展。

3.1　轉(zhuǎn)變貸后管理觀念

首先，郵政儲蓄銀行要明確貸后管理是信貸管理的重要環(huán)節(jié)，信貸人員應(yīng)樹立全程管理理念，明確貸后管理同貸前調(diào)查、授信審批處于同等重要的地位，克服“重貸輕管”的工作傾向，樹立信貸業(yè)務(wù)全程監(jiān)控、全員參與的理念。

其次，應(yīng)加強(qiáng)對信貸人員的培訓(xùn)，強(qiáng)化貸后管理風(fēng)險(xiǎn)意識，使信貸人員意識到信貸風(fēng)險(xiǎn)無時(shí)無刻不在，風(fēng)險(xiǎn)管理理念深入人心，將風(fēng)險(xiǎn)管理工作落實(shí)到日常工作的每個(gè)環(huán)節(jié)。

再次，加強(qiáng)與信貸業(yè)務(wù)支持保障部門和人員的溝通，培育全員參與貸后風(fēng)險(xiǎn)管理的意識。只有信貸業(yè)務(wù)各相關(guān)部門共同努力，時(shí)刻關(guān)注信貸資金的使用情況，對借款人的經(jīng)營

和財(cái)務(wù)狀況、特別是現(xiàn)金流情況做到動態(tài)監(jiān)測，才能及時(shí)發(fā)現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號，從而及時(shí)采取預(yù)防性或補(bǔ)救性措施，減少信貸資產(chǎn)發(fā)生損失的可能性，提高貸后風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

3.2　完善貸后管理制度體系建設(shè)，明確貸后管理工作的任務(wù)和目標(biāo)

郵政儲蓄銀行應(yīng)根據(jù)目前貸后管理的實(shí)際情況和管理要求，盡快建立起完善的貸后管理制度體系，規(guī)范貸后管理操作流程，明確貸后管理流程的相關(guān)責(zé)任部門、主要責(zé)任人和相應(yīng)的責(zé)、權(quán)、利等。同時(shí)，建立明確的貸后管理工作任務(wù)和工作目標(biāo)。郵政儲蓄銀行要提高貨后管理水平，最根本的是要明確貸后管理的工作任務(wù)，為相關(guān)人員的貸后管理工作指明方向。例如，可以結(jié)合貸后管理工作的實(shí)際情況，對信貸人員在貸后管理中必須關(guān)注和做到的最核心風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)予以明確，這不僅有利于信貸人員實(shí)際貸后管理操作，也有利于信貸檢查人員監(jiān)督信貸人員的貸后管理工作是否扎實(shí)、到位。在此基礎(chǔ)上，郵政儲蓄銀行還要為貸后管理人員提供明確的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號，為貸后管理工作指明工作方向。

3.3　加強(qiáng)內(nèi)控，建立完善的貸后管理考核體系

一是要加強(qiáng)內(nèi)部檢查，建立橫向制約機(jī)制。郵政儲蓄銀行可采取定期檢查和臨時(shí)抽查的方式對信貸人員貸后管理制度執(zhí)行情況和執(zhí)行效果進(jìn)行檢查。

二是明確不同信貸崗位和人員應(yīng)該承擔(dān)的貸后管理責(zé)任。要明確貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，放款操作人員要對操作性風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)，貸后管理人員要對檢查失誤、清收不力負(fù)責(zé)，信貸管理人員乃至高級管理層人員也要對重大貸款損失承擔(dān)相應(yīng)的管理責(zé)任。

三是嚴(yán)格執(zhí)行貸后管理責(zé)任追究制度。對于每次貸后管理檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，郵政儲蓄銀行應(yīng)對相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行嚴(yán)格的問責(zé)和處罰，在對所有信貸人員起到警示作用的同時(shí)，促使他們真正重視貸后管理環(huán)節(jié)，從而加強(qiáng)貸后管理工作，形成良好的工作習(xí)慣。此外，一旦貸款出現(xiàn)問題，相關(guān)的放款操作人員、貸后管理人員甚至高級管理層應(yīng)對由于個(gè)人工作失職而造成的貸款風(fēng)險(xiǎn)或損失承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

3.4　將貸后管理與客戶服務(wù)相結(jié)合，實(shí)現(xiàn)雙贏目標(biāo)

貸后管理是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，面對日益復(fù)雜的市場風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境，郵政儲蓄銀行的貸后管理手段也要不斷推陳出新。

一是借助科技手段強(qiáng)化貸后管理，加強(qiáng)電子化建設(shè)，在郵政儲蓄銀行內(nèi)部系統(tǒng)設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，提高風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的效率。

二是利用郵政儲蓄銀行內(nèi)部會計(jì)信息，掌握客戶結(jié)算頻率、現(xiàn)金流量、貨款回收率等信息，做到既要發(fā)現(xiàn)問題.對即將發(fā)生的變化及時(shí)預(yù)警并果斷采取應(yīng)對措施；也要從中發(fā)掘新的商業(yè)機(jī)會和滿足客戶新的業(yè)務(wù)需求。

三是通過不斷探索，逐步建立適合郵政儲蓄銀行實(shí)際情況的信貸風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)模型，量化數(shù)據(jù)監(jiān)測風(fēng)險(xiǎn)。

四是堅(jiān)持貸后管理與業(yè)務(wù)經(jīng)營相結(jié)合。貸后管理是密集跟蹤客戶生產(chǎn)經(jīng)營動態(tài)的過程，也是重要客戶的營銷環(huán)節(jié)和機(jī)會。因此，郵政儲蓄銀行可在做好貸后管理、防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，有效挖掘客戶需求，對客戶加強(qiáng)相關(guān)業(yè)務(wù)滲透，在全方位拓展業(yè)務(wù)品種的同時(shí)提高客戶滿意度和綜合貢獻(xiàn)度，使客戶自愿配合貸后管理工作，在加強(qiáng)郵政儲蓄銀行對客戶貸后監(jiān)控的同時(shí)，有效提高郵政儲蓄銀行的綜合收益。

3.5　加強(qiáng)信貸隊(duì)伍建設(shè)

信貸人員是郵政儲蓄銀行實(shí)施貸后管理的主體，信貸人員素質(zhì)的高低決定了貸后管理水平的高低。因此，郵政儲蓄銀行應(yīng)通過全面、系統(tǒng)的培訓(xùn)提高信貸人員的專業(yè)能力和綜合素質(zhì)，培養(yǎng)信貸人員的職業(yè)敏感性。

首先，要提高信貸人員的職業(yè)責(zé)任感。只有具有明確責(zé)任感、使命感的信貸人員才能在工作中勇于負(fù)責(zé)，敢于負(fù)責(zé)，才能真正站在郵政儲蓄銀行的角度履行自己的義務(wù)，盡心盡力地為客戶服務(wù)，挖掘客戶潛力，發(fā)現(xiàn)客戶風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號，采取相應(yīng)的措施防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)。

其次，要提高信貸人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和履職能力。信貸人員應(yīng)熟練掌握郵政儲蓄銀行各項(xiàng)信貸規(guī)章制度，使信貸業(yè)務(wù)滿足合規(guī)性要求，在源頭上防范和降低信貸風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)，信貸人員還應(yīng)掌握必要的財(cái)務(wù)、法律等相關(guān)知識，提高對客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的分析能力，能夠較為準(zhǔn)確地分析客戶的經(jīng)營能力、盈利能力、償債能力，合理預(yù)測借款人未來的償債能力和現(xiàn)金流量的發(fā)展變動趨勢，及時(shí)啟動預(yù)防性或補(bǔ)救性措施。

最后，提高貸后管理水平，必須明確掌握貸后風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)警信息，及時(shí)捕捉風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號，建立有效的匯報(bào)路徑，確保各級信貸管理人員能夠及時(shí)掌握預(yù)警信息，積極采取風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)案化解信貸風(fēng)險(xiǎn)。

篇7

（人民銀行福州中心支行　350003）

【摘要】近年來，隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和金融業(yè)務(wù)的深入結(jié)合，互聯(lián)網(wǎng)金融蓬勃發(fā)展?；ヂ?lián)網(wǎng)金融對支付結(jié)算業(yè)務(wù)產(chǎn)生巨大影響，在優(yōu)化支付服務(wù)和業(yè)務(wù)創(chuàng)新的同時(shí)，也在業(yè)務(wù)合理性邊界、資金安全、客戶信息安全等方面存在風(fēng)險(xiǎn)隱患。文章分析了互聯(lián)網(wǎng)金融對支付結(jié)算業(yè)務(wù)的有利和不利影響，并由此提出相關(guān)政策建議，供監(jiān)管部門決策參考。

【關(guān)鍵詞】互聯(lián)網(wǎng)金融　支付結(jié)算　影響　對策

一、互聯(lián)網(wǎng)金融對支付結(jié)算的影響

（一）互聯(lián)網(wǎng)金融的有利影響

1．互聯(lián)網(wǎng)金融優(yōu)化了支付體系服務(wù)效能。一是互聯(lián)網(wǎng)金融的低成本運(yùn)作和平臺的客戶量可以彌補(bǔ)傳統(tǒng)銀行業(yè)在零售支付服務(wù)方面的不完善?；ヂ?lián)網(wǎng)應(yīng)用的大眾化和金融服務(wù)普惠功能的提升已經(jīng)呈深度融合、相互促進(jìn)的大趨勢，“ 絲金融”屬性明顯。二是在網(wǎng)絡(luò)信用普遍缺失的情況下，以支付寶為代表的支付機(jī)構(gòu)開創(chuàng)“擔(dān)保交易”的支付流程，提高了網(wǎng)上交易中商家和消費(fèi)者的相互信任，促進(jìn)交易成功實(shí)現(xiàn)。三是分擔(dān)了支付壓力。從事網(wǎng)絡(luò)支付的支付機(jī)構(gòu)應(yīng)用先進(jìn)的云計(jì)算技術(shù)和產(chǎn)業(yè)鏈合作，利用互聯(lián)網(wǎng)安全技術(shù)分擔(dān)央行支付系統(tǒng)、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)行內(nèi)系統(tǒng)等現(xiàn)行支付系統(tǒng)的支付壓力和支付風(fēng)險(xiǎn)。

2. 互聯(lián)網(wǎng)金融將帶來互聯(lián)網(wǎng)式的業(yè)務(wù)創(chuàng)新。雖然當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)金融還處于試水階段，但是具有互聯(lián)網(wǎng)基因的金融服務(wù)，必然帶來互聯(lián)網(wǎng)式的行業(yè)創(chuàng)新?；ヂ?lián)網(wǎng)金融有兩大金融創(chuàng)新的爆發(fā)點(diǎn)：一是大規(guī)模行為分析能力。從事互聯(lián)網(wǎng)金融的支付公司可以通過對數(shù)字足跡的挖掘和分類整理，推動更加精準(zhǔn)的金融投資品、支付產(chǎn)品的設(shè)計(jì)。二是互聯(lián)網(wǎng)金融平臺化趨勢必將形成。不同于傳統(tǒng)的銀行和基金公司將最重要的服務(wù)資源投入到20% 的大客戶中，互聯(lián)網(wǎng)金融能將許許多多小投資者聚在一起，如余額寶形成一個(gè)巨大的資金和用戶量優(yōu)勢，截至2014年3 月底， 其基金總額已超過5 000 億元， 用戶超過8 100 萬。更多的投資選擇余地和數(shù)據(jù)分析支持能力，再加上逐步形成的金融投資服務(wù)，將使互聯(lián)網(wǎng)金融成為一個(gè)金融平臺，而非一個(gè)簡單的投資渠道。

（二）互聯(lián)網(wǎng)金融存在的問題

1．業(yè)務(wù)合理性難以界定。由于互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)合法性難以界定，導(dǎo)致部分互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品游走于合法與非法之間的灰色區(qū)域，網(wǎng)絡(luò)支付平臺就有可能成為“幫兇”。如與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)相比，包括二維碼支付、虛擬信用卡在內(nèi)的創(chuàng)新業(yè)務(wù)，涉及不少新的技術(shù)、新的流程和新的識別技術(shù)，這些金融創(chuàng)新無法受到既有規(guī)則管轄，存在一定風(fēng)險(xiǎn)隱患。目前，在對互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管沒有建立相關(guān)安全技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一的業(yè)務(wù)規(guī)則和相應(yīng)的消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)制度安排的情況下，監(jiān)管部門如果僅通過后續(xù)“叫停”的方式，容易引起支付機(jī)構(gòu)的強(qiáng)烈反應(yīng)及社會的強(qiáng)烈反響。

2．存在支付風(fēng)險(xiǎn)。一是交易對象不清?；ヂ?lián)網(wǎng)金融交易虛擬化、交易對象跨區(qū)域，甚至跨國界，交易對象難以確認(rèn)，風(fēng)險(xiǎn)難以掌握，且互聯(lián)網(wǎng)金融交易時(shí)間短、速度快和交易頻度大，若發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，不利于開展風(fēng)險(xiǎn)防控，同時(shí)不利于資金的追蹤及交易流水的還原，對反洗錢和賬戶實(shí)名制制度產(chǎn)生較大的沖擊。二是存在客戶信息泄露、資金被盜的風(fēng)險(xiǎn)。目前對互聯(lián)網(wǎng)金融安全構(gòu)成較大威脅的是有人通過數(shù)據(jù)挖掘和數(shù)據(jù)分析非法獲得個(gè)人和企業(yè)支付信息，容易通過網(wǎng)絡(luò)廣泛傳播客戶信息等。除此以外，與傳統(tǒng)商業(yè)銀行有著獨(dú)立性很強(qiáng)的通信網(wǎng)絡(luò)不同，互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)處于開放式的網(wǎng)絡(luò)通信系統(tǒng)中，這就導(dǎo)致互聯(lián)網(wǎng)金融體系很容易遭受計(jì)算機(jī)病毒以及網(wǎng)絡(luò)黑客的攻擊，容易造成客戶支付信息泄露、客戶賬戶資金被盜。中國電子商務(wù)研究中心監(jiān)測數(shù)據(jù)顯示，在過去半年因網(wǎng)上購物遭遇問題的網(wǎng)民達(dá)2 010 萬人，其中因個(gè)人信息泄露和賬號密碼被盜分別占42.9% 和23.8%。

3．資金的第三方存管監(jiān)督尚不完善。2013 年，人民銀行《支付機(jī)構(gòu)客戶備付金存管辦法》。2014 年，人民銀行公布了支付機(jī)構(gòu)客戶備付金存管銀行清單。但是，目前支付機(jī)構(gòu)對客戶備付金存管并未完全到位，資金第三方托管機(jī)制未完全建立。在此情況下，部分客戶資金仍沉淀在互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的賬戶中，有可能存在資金被挪用甚至被攜款跑路的道德風(fēng)險(xiǎn)。這不僅將對客戶帶來資金損失，也容易影響整個(gè)行業(yè)的形象。

4．增大央行進(jìn)行貨幣信貸調(diào)控的難度。由于互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)不受法定存款準(zhǔn)備金體系的約束，這實(shí)際上導(dǎo)致了貨幣乘數(shù)的放大。隨著余額寶的快速擴(kuò)張，其他支付機(jī)構(gòu)也紛紛開發(fā)類似產(chǎn)品，如騰訊財(cái)付通、百度百發(fā)等。在互聯(lián)網(wǎng)金融熱潮的推動下，目前我國貨幣市場基金規(guī)模已突破1 萬億元，約占銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存款的1%，占銀行理財(cái)產(chǎn)品的10%。而網(wǎng)絡(luò)支付平臺的便捷性，如資金由支付寶轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出余額寶的“短、頻、快——操作時(shí)間短、可頻繁操作、資金快速到賬”的特點(diǎn)，讓越來越多的人將資金轉(zhuǎn)入余額寶，加速了貨幣成數(shù)的放大。

二、監(jiān)管對策

1. 加速立法，明確監(jiān)管方向。建議盡快界定互聯(lián)網(wǎng)金融的范疇、市場操作規(guī)范和監(jiān)督管理主體等問題。并在此基礎(chǔ)上進(jìn)一步制定相應(yīng)的行業(yè)技術(shù)和業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，主動進(jìn)行業(yè)務(wù)監(jiān)管，避免后續(xù)“叫?！北O(jiān)管方式帶來的被動。在互聯(lián)網(wǎng)金融的網(wǎng)絡(luò)支付方面，人民銀行作為支付機(jī)構(gòu)的首要監(jiān)管部門，也應(yīng)盡快在各個(gè)細(xì)分領(lǐng)域出臺相關(guān)管理辦法。加強(qiáng)對參與互聯(lián)網(wǎng)金融的支付機(jī)構(gòu)（以下簡稱支付機(jī)構(gòu)）的指導(dǎo)培訓(xùn)，針對已經(jīng)存在或可能出現(xiàn)的各類風(fēng)險(xiǎn)隱患和苗頭進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，密切關(guān)注、因勢利導(dǎo)，從健全內(nèi)控機(jī)制、完善支付服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施等方面強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控，提升支付機(jī)構(gòu)內(nèi)在抗風(fēng)險(xiǎn)意識和能力。

2. 鼓勵(lì)創(chuàng)新，進(jìn)一步防控風(fēng)險(xiǎn)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融開展的業(yè)務(wù)創(chuàng)新，經(jīng)常可能涉及現(xiàn)有法律法規(guī)的空白地帶和不清晰的規(guī)定, 由于缺乏現(xiàn)有的制度約束，依靠企業(yè)內(nèi)部的有效合規(guī)管理顯得尤為重要。因此，在鼓勵(lì)互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展創(chuàng)新的理念、方向、政策不變的前提下，應(yīng)堅(jiān)持“底線思維”，要求支付機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)創(chuàng)新準(zhǔn)備階段不僅對照現(xiàn)有的法律法規(guī)合理識別和評估風(fēng)險(xiǎn)，還需要從更廣的角度，根據(jù)一般的法律原則、市場慣例和支付機(jī)構(gòu)合規(guī)管理目標(biāo)，識別實(shí)施方案中及業(yè)務(wù)開展過程中發(fā)生的潛在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。從自身實(shí)踐中總結(jié)國內(nèi)外支付機(jī)構(gòu)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，強(qiáng)化合規(guī)管理，注重從戰(zhàn)略上控制風(fēng)險(xiǎn)，把合規(guī)管理和內(nèi)控建設(shè)作為機(jī)構(gòu)發(fā)展的生命線和基礎(chǔ)來抓。

3. 推進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融實(shí)名制建設(shè)。推行互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)辦理過程中的身份認(rèn)證、網(wǎng)站認(rèn)證和電子簽名等實(shí)名制度，要求支付機(jī)構(gòu)要認(rèn)真落實(shí)反洗錢制度，嚴(yán)格按照要求對客戶身份真實(shí)性進(jìn)行識別，按規(guī)定設(shè)置支付業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的客戶身份信息要素，實(shí)行動態(tài)管理和更新，確保發(fā)生的每筆交易應(yīng)具可追溯性。

4. 加大客戶備付金管理。備付金管理是互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)督管理工作的生命線，必須從業(yè)務(wù)、制度、系統(tǒng)等多方面建立嚴(yán)密的監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)，防止備付金被占用、挪用、隱匿。一是定期審查支付機(jī)構(gòu)自有資金和備付金賬戶。結(jié)合支付機(jī)構(gòu)報(bào)送支付業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、自有資金、備付金賬戶的銀行對賬單，與支付機(jī)構(gòu)報(bào)送給稅務(wù)的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告進(jìn)行核對，防止少報(bào)、瞞報(bào)備付金數(shù)據(jù)。二是為防范系統(tǒng)性支付風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)積極探索建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度，作為客戶備付金的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)備付金擬從稅后利潤、高管工資和控股股東分配股利、發(fā)行或配送所獲資金及營業(yè)收入中按一定比例提取并繳存至人民銀行。

5. 完善信息保護(hù)措施。支付機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照客戶金融信息保護(hù)的要求，依法合規(guī)收集、保存、使用和對外提供客戶信息。一是建立客戶身份信息保密制度，設(shè)置信息安全崗位，明確崗位在信息安全管理過程中所承擔(dān)的責(zé)任。二是加強(qiáng)關(guān)鍵崗位員工的安全培訓(xùn)，確保員工了解各自崗位職責(zé)以及違反安全規(guī)定可能導(dǎo)致的后果，使安全保密意識滲透到每個(gè)員工觀念、意識、思想、行為中去。三是引導(dǎo)支付機(jī)構(gòu)優(yōu)化信息保護(hù)管理流程，完善信息保護(hù)的內(nèi)部管理制度，將覆蓋信息采集、處理、傳輸、維護(hù)的全流程管理納入支付機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理過程，明確信息泄露風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，及時(shí)更新防火墻、身份識別認(rèn)證、數(shù)字簽名等網(wǎng)絡(luò)安全監(jiān)控技術(shù)，防止惡意竊取客戶信息的行為。四是加大對客戶的安全提示教育。通過各種宣傳渠道向公眾提供通俗易懂的安全操作指南，提示相關(guān)的安全風(fēng)險(xiǎn)和注意事項(xiàng)。開設(shè)安全教育專欄，提醒公眾謹(jǐn)防虛假地址連接，注意對支付通道的敏感信息進(jìn)行保護(hù)。

6. 切實(shí)維護(hù)消費(fèi)者合法權(quán)益。將互聯(lián)網(wǎng)金融消費(fèi)者保護(hù)納入金融消費(fèi)者保障范圍。完善互聯(lián)網(wǎng)金融投訴機(jī)制，暢通互聯(lián)網(wǎng)金融消費(fèi)的投訴渠道。通過行業(yè)自律，建立互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)數(shù)據(jù)平臺，以平臺風(fēng)險(xiǎn)提示信息，通過主流媒體對非法互聯(lián)網(wǎng)金融平臺、高風(fēng)險(xiǎn)互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品及支付業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等及時(shí)向投資參與者進(jìn)行預(yù)警、提示，人民銀行等主管部門重點(diǎn)關(guān)注和擇機(jī)檢查其業(yè)務(wù)開展情況。

篇8

【關(guān)鍵詞】 財(cái)務(wù)公司; 財(cái)務(wù)集約化; 風(fēng)險(xiǎn)管控

企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司是一類特殊的金融機(jī)構(gòu),它是企業(yè)集團(tuán)產(chǎn)融結(jié)合的產(chǎn)物,在企業(yè)集團(tuán)中發(fā)揮著越來越重要的作用。國家電網(wǎng)公司名列2008年《財(cái)務(wù)》全球企業(yè)500強(qiáng)第24位,是全球最大的公用事業(yè)企業(yè),中國電力財(cái)務(wù)有限公司(以下簡稱:中國電財(cái))作為其專業(yè)的財(cái)務(wù)公司,緊緊圍繞國家電網(wǎng)公司建設(shè)“一強(qiáng)三優(yōu)”現(xiàn)代公司的戰(zhàn)略目標(biāo),其角色定位是國家電網(wǎng)堅(jiān)強(qiáng)的資金管理平臺。

一、加強(qiáng)業(yè)務(wù)部風(fēng)險(xiǎn)管控的必要性

中國電力財(cái)務(wù)有限公司在公司一屆三次職代會暨2010年工作會議中提出了今后相當(dāng)一段時(shí)間內(nèi)的工作思路,即“以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),以‘三個(gè)建設(shè)’為根本保證,以建設(shè)堅(jiān)強(qiáng)資金管理平臺為核心,積極服務(wù)國家電網(wǎng)公司‘兩個(gè)轉(zhuǎn)變’,全面增強(qiáng)公司‘三個(gè)能力’,努力實(shí)現(xiàn)‘三個(gè)發(fā)展’任務(wù)”。該工作思路的明確提出,使公司廣大財(cái)務(wù)人員對全面貫徹落實(shí)國家電網(wǎng)公司加強(qiáng)人財(cái)物集約化管理及信息化建設(shè)的工作部署有了更正確的認(rèn)識,對切實(shí)承擔(dān)起中國電財(cái)賦予業(yè)務(wù)部的“資金歸集平臺、金融服務(wù)窗口和風(fēng)險(xiǎn)防范前沿”重大的職能與責(zé)任有了更為清晰的定位,對業(yè)務(wù)部的發(fā)展任務(wù)有了更準(zhǔn)確的認(rèn)識。深入貫徹公司“兩會”精神,進(jìn)一步加強(qiáng)業(yè)務(wù)部風(fēng)險(xiǎn)管控能力建設(shè),為國家電網(wǎng)公司全面實(shí)施集約化管理提供堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ),切實(shí)提高未來競爭能力,是江蘇業(yè)務(wù)部目前及今后的工作重點(diǎn)和努力方向。

二、業(yè)務(wù)部風(fēng)險(xiǎn)分析

中國電財(cái)主要業(yè)務(wù)是為國家電網(wǎng)公司及其成員單位以及經(jīng)銀監(jiān)會核準(zhǔn)的服務(wù)對象辦理資金結(jié)算、存款、貸款、融資租賃、票據(jù)承兌、貼現(xiàn)、債券承銷以及證券投資、財(cái)務(wù)顧問等業(yè)務(wù),截至2010年9月,中國電財(cái)擁有5家區(qū)域分公司及20家省級業(yè)務(wù)部。公司總部、分公司、業(yè)務(wù)部三級的組織架構(gòu)賦予了角色定位、業(yè)務(wù)的層次性與差異性,風(fēng)險(xiǎn)在各層級的表現(xiàn)形式及防控重點(diǎn)也不盡相同。進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)全面管控是一項(xiàng)系統(tǒng)工程,要求充分考慮公司總部、分公司、業(yè)務(wù)部三個(gè)層面的業(yè)務(wù)特點(diǎn),對風(fēng)險(xiǎn)管控體系進(jìn)行整體設(shè)計(jì),并確保不同層級風(fēng)險(xiǎn)管控體系的銜接及一致性(如圖1)。

業(yè)務(wù)部作為金融服務(wù)窗口和資金歸集平臺,也是風(fēng)險(xiǎn)防范的前沿。以江蘇業(yè)務(wù)部為例,其主要業(yè)務(wù)包括信貸業(yè)務(wù)、營業(yè)結(jié)算業(yè)務(wù)和資金業(yè)務(wù)等。

(一)信貸業(yè)務(wù)

業(yè)務(wù)部嚴(yán)格執(zhí)行公司信貸制度和流程開展信貸業(yè)務(wù),配合分公司做好貸款的貸前、貸中和貸后管理工作。

由圖2可知,江蘇業(yè)務(wù)部在整個(gè)信貸流程中涉及業(yè)務(wù)受理和貸后管理兩步。業(yè)務(wù)部建立、健全貸款業(yè)務(wù)臺賬,并與華東分公司信貸部、營業(yè)部及時(shí)核對,確保各項(xiàng)貸款信息的準(zhǔn)確性和完整性;貸款利率執(zhí)行方面,如遇有利率調(diào)整,按照華東分公司的調(diào)整利率通知配合進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。業(yè)務(wù)部及時(shí)按規(guī)定提前發(fā)出貸款付息通知和《貸款到期通知書》。業(yè)務(wù)部信貸合同和檔案原件均由分公司統(tǒng)一歸檔管理。業(yè)務(wù)部貸后檢查按照公司總部規(guī)定的時(shí)間間隔要求,配合華東分公司信貸部做好貸款單位資金使用、生產(chǎn)經(jīng)營情況的分析,及時(shí)掌握企業(yè)的動態(tài)信息。

(二)營業(yè)結(jié)算業(yè)務(wù)

營業(yè)結(jié)算業(yè)務(wù)中涉及內(nèi)部賬戶和集團(tuán)賬戶兩類賬戶。內(nèi)部賬戶是指客戶單位在中國電財(cái)開立的賬戶,集團(tuán)賬戶是指按規(guī)定可以直接在商業(yè)銀行開立并可以進(jìn)行相關(guān)結(jié)算的賬戶。在集團(tuán)賬戶業(yè)務(wù)中,江蘇業(yè)務(wù)部開立的是一級賬戶,成員單位是二級賬戶,二級賬戶的變化實(shí)時(shí)反映在一級賬戶中,由此實(shí)現(xiàn)一級賬戶、二級賬戶的聯(lián)動,從而集中資金。而內(nèi)部賬戶的收款業(yè)務(wù)中,業(yè)務(wù)部根據(jù)銀行收款回單同時(shí)在會計(jì)核算系統(tǒng)中增記客戶單位賬戶和江蘇業(yè)務(wù)部總賬戶數(shù)額;內(nèi)部賬戶的付款業(yè)務(wù)中,在匯總客戶單位的付款憑證進(jìn)行會計(jì)處理時(shí),需要根據(jù)客戶支付額度及時(shí)與銀行進(jìn)行換票。營業(yè)結(jié)算業(yè)務(wù)中應(yīng)該關(guān)注操作風(fēng)險(xiǎn),嚴(yán)格按照制度與規(guī)定,將全面風(fēng)險(xiǎn)管控理念嵌入到標(biāo)準(zhǔn)化的流程之中。

(三)資金業(yè)務(wù)

在資金管理方面,業(yè)務(wù)部嚴(yán)格按照公司規(guī)定流程辦理內(nèi)部融資業(yè)務(wù),經(jīng)業(yè)務(wù)運(yùn)營系統(tǒng)、書面申請單雙重審批控制,經(jīng)業(yè)務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)審批簽字后方可出款。業(yè)務(wù)發(fā)生后及時(shí)更新內(nèi)部融資業(yè)務(wù)臺賬,保證利息計(jì)算準(zhǔn)確、資金劃轉(zhuǎn)及時(shí)。為了更好地防范和控制流動性風(fēng)險(xiǎn),業(yè)務(wù)部制定了流動性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案,以確保客戶資金安全和業(yè)務(wù)部資金備付安全。

三、加強(qiáng)業(yè)務(wù)部風(fēng)險(xiǎn)管控的建議

業(yè)務(wù)部應(yīng)該結(jié)合自身需求和階段性戰(zhàn)略目標(biāo),有針對性地開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)和實(shí)施工作,由上到下,由點(diǎn)及面,層層深入,最終實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的整合與提升。下面筆者結(jié)合實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn),以及對內(nèi)部控制、全面風(fēng)險(xiǎn)管控等理論的學(xué)習(xí),就加強(qiáng)業(yè)務(wù)部風(fēng)險(xiǎn)管控能力建設(shè)提出一些具體的建議。

(一)認(rèn)清形勢,查找不足,切實(shí)做好風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)工作

針對公司“兩會”提出的公司發(fā)展面臨的突出問題,業(yè)務(wù)部要自我解剖,對癥下藥,處理好安全和效益、業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系,切實(shí)提升風(fēng)險(xiǎn)管控能力,確保業(yè)務(wù)健康持續(xù)發(fā)展,為業(yè)務(wù)部全面完成各項(xiàng)經(jīng)營任務(wù)保駕護(hù)航。

(二)統(tǒng)一思想,提高認(rèn)識,樹立全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識

樹立全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識對于中國電財(cái)基層業(yè)務(wù)部而言具有十分重要的意義,這是公司健康持續(xù)發(fā)展的必然要求,是現(xiàn)代企業(yè)管理的重要組成部分。公司應(yīng)結(jié)合開展“依法治企”活動的有關(guān)要求,圍繞業(yè)績考核指標(biāo)建立完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系。各部門要積極行動、參與,開展好互動和交流溝通,真正找出公司發(fā)展中的風(fēng)險(xiǎn)源,采取切實(shí)有效的措施,預(yù)防和降低風(fēng)險(xiǎn),實(shí)現(xiàn)開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理的最終目標(biāo)。業(yè)務(wù)部要積極發(fā)揮主觀能動性,認(rèn)真落實(shí)公司業(yè)務(wù)部建設(shè)方案的要求,切實(shí)克服業(yè)務(wù)部人員數(shù)量較少和風(fēng)險(xiǎn)控制力量相對薄弱的困難,主動進(jìn)位,極盡責(zé)任,采取更加積極的措施,加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控、合規(guī)管理,充分發(fā)揮業(yè)務(wù)部資金歸集、金融服務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理的職能,為網(wǎng)省公司提供全面優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)。

(三)強(qiáng)化制度建設(shè),切實(shí)提高執(zhí)行力

依托三級管理體系,積極推進(jìn)管理流程再造和優(yōu)化,構(gòu)建統(tǒng)一的業(yè)務(wù)模式和操作規(guī)范,形成與財(cái)務(wù)集約化管理相匹配的縱橫有序、管理規(guī)范、運(yùn)轉(zhuǎn)高效的流程體系;通過滾動修訂和完善各項(xiàng)規(guī)章制度、實(shí)施細(xì)則和指導(dǎo)意見,提高制度體系的科學(xué)性、系統(tǒng)性和有效性,構(gòu)建適應(yīng)公司經(jīng)營管理模式調(diào)整、適應(yīng)財(cái)務(wù)集約化管理要求的制度體系,強(qiáng)化執(zhí)行力建設(shè),有效提升內(nèi)控水平。

(四)改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與評估技術(shù),提高風(fēng)險(xiǎn)量化管理水平

先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理需要先進(jìn)的管理工具支撐。結(jié)合銀監(jiān)會現(xiàn)場檢查意見,公司應(yīng)當(dāng)開發(fā)和運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)量化評估的方法和模型,對操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)控,完善風(fēng)險(xiǎn)評估方法,提高風(fēng)險(xiǎn)量化管理水平。公司上下應(yīng)協(xié)調(diào)互動,在現(xiàn)有關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)(KRI)的基礎(chǔ)上,按照操作風(fēng)險(xiǎn)所處的地理、客戶、產(chǎn)品、流程及價(jià)值鏈中的位置,進(jìn)一步拓展應(yīng)用KRI指標(biāo)的廣度和深度,真正發(fā)揮其在風(fēng)險(xiǎn)管理中的關(guān)鍵作用;建立包含對違約概率(PD)和違約損失率(LGD)進(jìn)行評估的二維評級體系,深入挖掘客戶因素和內(nèi)部控制機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)因素,通過精準(zhǔn)度量風(fēng)險(xiǎn),依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)水平計(jì)量,有的放矢地進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)管理和信用風(fēng)險(xiǎn)管理;設(shè)立最低備付預(yù)警額度、備付率、存貸比等資金監(jiān)測指標(biāo),設(shè)置預(yù)警邊界,對指標(biāo)進(jìn)行動態(tài)監(jiān)控,根據(jù)流動性缺口及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警,制定備付資金調(diào)節(jié)方案,確保資金備付安全。

(五)建立健全風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案體系,及時(shí)防范化解風(fēng)險(xiǎn)

應(yīng)急預(yù)案是在突發(fā)事件出現(xiàn)時(shí)而采取的控制事故發(fā)展的方法和程序、采取止損行動的步驟和綱領(lǐng),以預(yù)先作出科學(xué)而有效的計(jì)劃和安排。應(yīng)急預(yù)案體系就是針對不同機(jī)構(gòu)、部門可能發(fā)生的各類突發(fā)事件制定系統(tǒng)的總體預(yù)案。針對國家電網(wǎng)財(cái)務(wù)集約化管理帶來的內(nèi)外部變化,在已制定各類風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案的基礎(chǔ)上,制定實(shí)施財(cái)務(wù)集約化管理各項(xiàng)工作的相應(yīng)應(yīng)急預(yù)案,提高在財(cái)務(wù)集約化管理實(shí)施過程中面對突發(fā)事件的應(yīng)急處理能力,提高對風(fēng)險(xiǎn)事件反應(yīng)的靈敏性、及時(shí)性和有效性。針對各類風(fēng)險(xiǎn),結(jié)合業(yè)務(wù)部實(shí)際,制定具有針對性、可操作性的應(yīng)急預(yù)案,細(xì)化應(yīng)對措施。加強(qiáng)重大突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)急預(yù)案演練工作,明確重大突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)急演練的過程和處置程序,提高全員風(fēng)險(xiǎn)防范意識和重大事件應(yīng)急處理能力。

(六)加強(qiáng)人才隊(duì)伍建設(shè),培育優(yōu)秀的企業(yè)文化

堅(jiān)持“以人為本”,培育高素質(zhì)人才隊(duì)伍;繼續(xù)加強(qiáng)內(nèi)部員工的持續(xù)培訓(xùn),確保員工具備應(yīng)有的專業(yè)素養(yǎng),能勝任本職工作;繼續(xù)深化、加強(qiáng)員工職業(yè)生涯規(guī)劃,建立人才的專業(yè)序列通道;積極加強(qiáng)重視風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人才培養(yǎng)和儲備,培養(yǎng)一支通曉財(cái)務(wù)、金融、法律等多個(gè)領(lǐng)域的復(fù)合型風(fēng)險(xiǎn)管理人才隊(duì)伍。同時(shí),以良好的企業(yè)文化為支撐,加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè);結(jié)合公司開展的企業(yè)文化“四統(tǒng)一”主題實(shí)踐活動,統(tǒng)一布置,統(tǒng)一推進(jìn),加強(qiáng)宣傳溝通,增強(qiáng)員工主動合規(guī)意識和風(fēng)險(xiǎn)防范意識,推行誠信正直的職業(yè)操守和價(jià)值觀,使員工從“要我做正確的事”向“我要正確地做事”轉(zhuǎn)變,塑造優(yōu)秀企業(yè)文化。

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篇9

現(xiàn)在，我受市人民政府委托，向市人大常委會報(bào)告20*年度規(guī)劃實(shí)施情況，請予審議。

20*年，是《城鄉(xiāng)規(guī)劃法》頒布實(shí)施的初始之年，也是城鄉(xiāng)規(guī)劃工作的關(guān)鍵之年。在市人大及其常委會的支持和監(jiān)督下，我們認(rèn)真執(zhí)行《城鄉(xiāng)規(guī)劃法》，各項(xiàng)工作得到扎實(shí)有效地開展。

一、實(shí)踐三項(xiàng)舉措，確保《城鄉(xiāng)規(guī)劃法》順利實(shí)施

按照“落實(shí)突破年”活動，結(jié)合《城鄉(xiāng)規(guī)劃法》的頒布實(shí)施，實(shí)踐以下三項(xiàng)舉措。

（一）明確城鄉(xiāng)規(guī)劃修改程序

按照城鄉(xiāng)規(guī)劃未按法定程序不得修改的法律要求，明確總體規(guī)劃的修改需上報(bào)省政府審批，控制性詳細(xì)規(guī)劃的修改全部要上報(bào)市政府審批。涉及城市總體規(guī)劃和控制性詳細(xì)規(guī)劃的修改需組織專家、部門審查，召開聽證會或其他方式征求公眾、利害關(guān)系人的意見，使“陽光規(guī)劃”進(jìn)一步得到深化。一年中，市規(guī)劃局接待群眾來電、來信、來訪30批次，有關(guān)建議、意見54條，并及時(shí)給予解釋、處理。

（二）明確規(guī)劃行政許可范圍

按照不得在城鄉(xiāng)規(guī)劃確定的建設(shè)用地范圍以外作出規(guī)劃許可的法律要求，明確未列入詳細(xì)規(guī)劃的地塊一律不予規(guī)劃許可。在城區(qū)控規(guī)覆蓋率達(dá)到100%的基礎(chǔ)上，要求各鎮(zhèn)及時(shí)編制和調(diào)整規(guī)劃區(qū)內(nèi)控制性詳細(xì)規(guī)劃，使各鎮(zhèn)規(guī)劃區(qū)內(nèi)控制性詳細(xì)規(guī)劃進(jìn)一步完善和深化。同時(shí)，編制各鎮(zhèn)鎮(zhèn)域內(nèi)農(nóng)民集中居住區(qū)詳細(xì)規(guī)劃，為集約建房提供規(guī)劃許可依據(jù)。

（三）強(qiáng)化規(guī)劃執(zhí)法檢查和查處

按照相關(guān)分工和執(zhí)法委托的要求，加強(qiáng)對中心城區(qū)和各鎮(zhèn)的執(zhí)法檢查和指導(dǎo)，對出現(xiàn)違反《城鄉(xiāng)規(guī)劃法》的苗頭和建設(shè)行為及時(shí)予以制止和查處。已立案查處的違法建設(shè)項(xiàng)目共計(jì)180件，拆除違法建筑總面積0.43萬平方米。同時(shí)，充分發(fā)揮規(guī)劃、國土資源和建設(shè)三部門聯(lián)席會議制度，強(qiáng)化溝通協(xié)調(diào)，共同研究查處一些涉及職能交叉的違法建設(shè)行為。

二、加強(qiáng)規(guī)劃編制，完善城市規(guī)劃體系

圍繞建設(shè)效益和諧新*的總體目標(biāo)，結(jié)合城市現(xiàn)狀，開展規(guī)劃編制工作。

（一）把握區(qū)域聯(lián)動發(fā)展戰(zhàn)略，推動片區(qū)統(tǒng)籌

堅(jiān)持“一體、統(tǒng)籌、集聚、整合、互補(bǔ)”的五大理念，具體開展了以下六方面工作：

一是抓好《*市市域總體規(guī)劃》編制工作，完善規(guī)劃體系。按照余慈中心城規(guī)劃的總體要求，對市域總體規(guī)劃進(jìn)行了修改完善，并通過了寧波市政府常務(wù)會議審查。至目前為止，《*市市域總體規(guī)劃》是寧波市第一個(gè)、也是唯一通過寧波市人民政府常務(wù)會議審議的縣市域總體規(guī)劃，使此項(xiàng)工作繼續(xù)走在寧波各縣市前列。同時(shí)，市規(guī)劃局被省建設(shè)廳評為20*年度縣市域總體規(guī)劃編制工作先進(jìn)單位。

二是深化慈東片區(qū)規(guī)劃體系，實(shí)現(xiàn)整合發(fā)展。慈東片區(qū)作為全市城鄉(xiāng)統(tǒng)籌改革發(fā)展綜合試驗(yàn)區(qū)，按照市域總體規(guī)劃片區(qū)劃分的要求，一方面開展慈東片區(qū)核心區(qū)、農(nóng)民集中居住區(qū)和慈東片區(qū)“宜居效益工程”課題調(diào)研；另一方面編制龍山核心區(qū)控制性詳細(xì)規(guī)劃方案和村莊規(guī)劃方案，為龍山城鄉(xiāng)統(tǒng)籌改革試點(diǎn)工作提供規(guī)劃依據(jù)。

三是完善觀海衛(wèi)片區(qū)規(guī)劃，突出集聚理念。按照“一中心、四片區(qū)”統(tǒng)籌發(fā)展的要求，進(jìn)一步深化完善觀海衛(wèi)片區(qū)編制規(guī)劃，建立健全片區(qū)聯(lián)動發(fā)展體制機(jī)制。觀海衛(wèi)片區(qū)規(guī)劃在功能定位和用地布局上，充分地體現(xiàn)片區(qū)工業(yè)集聚和人口集聚的特色和特點(diǎn)，為進(jìn)一步推動觀海衛(wèi)片區(qū)規(guī)劃建設(shè)提供依據(jù)。

四是編制和調(diào)整各鎮(zhèn)詳細(xì)規(guī)劃，優(yōu)化城鄉(xiāng)空間。按照城鄉(xiāng)規(guī)劃法和片區(qū)規(guī)劃要求，對鎮(zhèn)的詳細(xì)規(guī)劃進(jìn)行編制和調(diào)整，已指導(dǎo)完成長河鎮(zhèn)、天元鎮(zhèn)、勝山鎮(zhèn)、觀海衛(wèi)鎮(zhèn)、庵東鎮(zhèn)、掌起鎮(zhèn)、崇壽鎮(zhèn)和原三北鎮(zhèn)9個(gè)鎮(zhèn)部分區(qū)塊的控制性詳細(xì)規(guī)劃的編制工作，規(guī)劃面積約19平方公里。

五是修編新一輪329國道兩側(cè)街景規(guī)劃，加強(qiáng)規(guī)劃指導(dǎo)。制訂《新一輪329國道兩側(cè)街景規(guī)劃修編指導(dǎo)意見》，供各鎮(zhèn)（街道）在規(guī)劃修編時(shí)參考。目前，周巷鎮(zhèn)、匡堰鎮(zhèn)、逍林鎮(zhèn)、掌起鎮(zhèn)、觀海衛(wèi)鎮(zhèn)、橋頭鎮(zhèn)等6個(gè)鎮(zhèn)（街道）完成方案，龍山鎮(zhèn)、白沙路街道因行政區(qū)劃調(diào)整，規(guī)劃方案正在編制中。

六是做好余慈中心城核心區(qū)發(fā)展戰(zhàn)略，加快余慈統(tǒng)籌。根據(jù)余慈統(tǒng)籌工作安排，市規(guī)劃局在積極做好寧波市規(guī)劃局、交通局等有關(guān)部門配合工作的同時(shí)，按照余慈統(tǒng)籌發(fā)展的要求，已先后完成了《*周巷片區(qū)（*側(cè)）控制性詳細(xì)規(guī)劃及設(shè)計(jì)導(dǎo)則》和《余慈中心城核心區(qū)（*側(cè)）控制性詳細(xì)規(guī)劃及設(shè)計(jì)導(dǎo)則》編制；配合余姚編制了《*客運(yùn)專線余慈站周邊地區(qū)控制性詳細(xì)規(guī)劃》。

（二）抓住中心城區(qū)核心環(huán)節(jié)，提升城市品位

圍繞中心城區(qū)改造提升的總體目標(biāo)和要求，因地制宜，重點(diǎn)開展了以下三項(xiàng)工作：

一是高標(biāo)準(zhǔn)抓好城市重點(diǎn)功能區(qū)塊的城市設(shè)計(jì)和方案審查工作。一方面高質(zhì)量編制中心城區(qū)文化商務(wù)區(qū)城市設(shè)計(jì)。該項(xiàng)規(guī)劃充分利用潮塘江和三灶江的景觀優(yōu)勢，引進(jìn)國外先進(jìn)理念，挖掘地塊潛力，打造都市形態(tài)的城市綜合體，引導(dǎo)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)進(jìn)入，形成24小時(shí)活力區(qū)域。同時(shí)將“兩高一低”，即高容積率、高綠地率、低建筑密度的開發(fā)理念滲透到今后該區(qū)塊的建設(shè)中，并合理組織建筑形態(tài)和體量之間的關(guān)系，以突出地標(biāo)建筑、開放空間與人性化尺度的結(jié)合，形成良好的開發(fā)序列和有序的空間秩序。另一方面抓好重點(diǎn)區(qū)域的城市設(shè)計(jì)工作。結(jié)合城東和城西功能及行政區(qū)劃調(diào)整，進(jìn)一步修改完善規(guī)劃。啟動白沙路街道區(qū)域規(guī)劃調(diào)整和修編工作；展開宗漢街道區(qū)域功能定位調(diào)整研究和規(guī)劃修編工作。同時(shí)，突出抓好城市標(biāo)志性建設(shè)落地項(xiàng)目的方案審核工作，促進(jìn)城市功能和檔次的提升。

二是重點(diǎn)解決城市高速公路邊緣化問題及余慈道路整合對接問題。通過調(diào)查研究，主要針對*接軌寧波、上海擬定3套《中心城區(qū)繞城快速路規(guī)劃》方案，目前已進(jìn)入決策程序。同時(shí)，加快輕軌的線位研究，提出329國道和中橫線2套方案，并多次與寧波市規(guī)劃局對接，目前已有基本定論。

三是開展“宜居效益”工程規(guī)劃研究工作。針對中心城區(qū)部分工業(yè)企業(yè)影響城市形象的現(xiàn)狀，在開展全面系統(tǒng)調(diào)查的基礎(chǔ)上，結(jié)合總體規(guī)劃和住房建設(shè)規(guī)劃，將中心城區(qū)26平方公里范圍內(nèi)15個(gè)區(qū)塊，涉及1200畝左右的低效、高耗、污染傳統(tǒng)工業(yè)企業(yè)作為首期實(shí)施轉(zhuǎn)業(yè)改造和搬遷，并以此來提高土地資源的集約開發(fā)和產(chǎn)出水平，提高經(jīng)濟(jì)和環(huán)境的綜合效益。

（三）突破重要領(lǐng)域，推動社會主義新農(nóng)村建設(shè)

按照市域總體規(guī)劃確定的新型城鄉(xiāng)空間一體格局要求，結(jié)合“改造城中村、合并小型村、縮減自然村、拆除空心村、保護(hù)特色村”的理念，具體開展以下兩大層面的工作：

一是編制農(nóng)民集中居住區(qū)布點(diǎn)規(guī)劃。對我市16個(gè)城鎮(zhèn)規(guī)劃區(qū)外的123個(gè)村通過系統(tǒng)研究，規(guī)劃為27個(gè)農(nóng)民集中居住區(qū)建設(shè)點(diǎn)和10個(gè)相對獨(dú)立自然保護(hù)村，并確立了組團(tuán)集聚、中心集聚和梳理集聚等三種改造方式。

二是編制農(nóng)民集中居住區(qū)詳細(xì)規(guī)劃。目前，已有12個(gè)鎮(zhèn)、22個(gè)農(nóng)民集中居住區(qū)完成規(guī)劃方案。其中，已有16個(gè)區(qū)塊啟動建設(shè)，建筑面積約30萬平方米，其中竣工約23萬平方米。

三、加強(qiáng)規(guī)劃服務(wù)，提高規(guī)劃工作成效

堅(jiān)持“主動服務(wù)和優(yōu)質(zhì)服務(wù)”的理念，致力創(chuàng)新，建立“體制、措施、制度”三大保障體系，提升規(guī)劃管理工作的全面性和系統(tǒng)性。

（一）服務(wù)體制不斷健全

一方面，統(tǒng)一思想，營造氛圍，從理念上樹立“超前服務(wù)、主動服務(wù)、優(yōu)質(zhì)服務(wù)”三大意識。另一方面，探索規(guī)劃管理體制，籌建市規(guī)劃局龍山規(guī)劃分局，在體制上實(shí)現(xiàn)服務(wù)前移?；I建陽光服務(wù)大廳，對除行政許可事項(xiàng)外的所有服務(wù)事項(xiàng)，統(tǒng)一進(jìn)入陽光服務(wù)大廳進(jìn)行集中辦理，在體制上實(shí)現(xiàn)服務(wù)集中。

（二）服務(wù)企業(yè)不斷強(qiáng)化

按照“四個(gè)優(yōu)先”要求，對全市339個(gè)已供地未開工投資的項(xiàng)目和100家市領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)系的重點(diǎn)工業(yè)投資項(xiàng)目進(jìn)行了一次梳理，就可能遇到的問題和困難進(jìn)行了事前預(yù)測、探討，采取現(xiàn)場辦公、上門服務(wù)、協(xié)調(diào)推進(jìn)的方式，著力解決在重點(diǎn)工程啟動中遇到的難題和困惑。同時(shí)，在審批手續(xù)辦理過程中啟動“綠色通道”工作機(jī)制，強(qiáng)化內(nèi)部各線的協(xié)調(diào)和配合，使重點(diǎn)工程規(guī)劃審批便捷、順暢、高效。

（三）規(guī)劃審批不斷完善

一是轉(zhuǎn)變服務(wù)觀念。將“無條件服務(wù)，無缺陷審批和無超時(shí)辦結(jié)”的要求貫穿于規(guī)劃審批服務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)，進(jìn)一步改進(jìn)服務(wù)態(tài)度，優(yōu)化服務(wù)質(zhì)量，提高服務(wù)效率。二是細(xì)化服務(wù)措施。針對企業(yè)資金不足、用地緊張、規(guī)劃功能調(diào)整、土地多次報(bào)批、審批周期較長等困難，出臺六項(xiàng)措施和建設(shè)項(xiàng)目規(guī)劃指標(biāo)應(yīng)對措施，通過適當(dāng)降低工業(yè)用地容積率，支持大工程項(xiàng)目分期建設(shè)，方便已供地項(xiàng)目規(guī)劃審批手續(xù)辦理等措施，促進(jìn)項(xiàng)目盡快開工。三是簡化審批程序。通過建立內(nèi)部流轉(zhuǎn)機(jī)制、城區(qū)重要項(xiàng)目方案會審機(jī)制、技術(shù)儲備機(jī)制等，強(qiáng)化和改進(jìn)內(nèi)部管理，依法簡化對外審批服務(wù)程序，切實(shí)做到既規(guī)范又有效率。

（四）信息化建設(shè)不斷突破

一是作為“數(shù)字*”建設(shè)的重要組成部分——市地理信息系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)網(wǎng)建立，并在*市規(guī)劃網(wǎng)上設(shè)立了子欄目。它的建成，為全市各行各業(yè)提供最基礎(chǔ)的地理空間數(shù)據(jù)和空間信息服務(wù)，為推進(jìn)社會公共領(lǐng)域信息化建設(shè)打下扎實(shí)基礎(chǔ)。二是對規(guī)管2000進(jìn)行升級，新升級的規(guī)管20*，重點(diǎn)突出了便捷的審批流程和透明的監(jiān)督方式，完善了網(wǎng)上審批系統(tǒng)，加快了審批時(shí)效，提高了行政效能。三是檔案的信息化管理。實(shí)現(xiàn)了檔案系統(tǒng)和審批系統(tǒng)的對接，提高了審批的準(zhǔn)確性和便捷度。20*年度市規(guī)劃局綜合考核列寧波規(guī)劃系統(tǒng)第一，并被評為目標(biāo)責(zé)任制考核優(yōu)秀單位。

總的來說，20*年，規(guī)劃工作認(rèn)真貫徹實(shí)施《城鄉(xiāng)規(guī)劃法》，各項(xiàng)工作開展較為順利，但也存在著不少問題：一是城鄉(xiāng)規(guī)劃編制體系有待進(jìn)一步完善，城鄉(xiāng)規(guī)劃研究力度有待進(jìn)一步加強(qiáng)；二是規(guī)劃編制工作有待進(jìn)一步深化、細(xì)化，對城市建筑形態(tài)、城市色彩等方面的控制還存在著不足；三是在規(guī)劃服務(wù)上有待進(jìn)一步加強(qiáng)，規(guī)劃監(jiān)督機(jī)制有待進(jìn)一步完善；四是公眾參與規(guī)劃的廣度不夠，離人民群眾的要求還存在一定差距。上述問題都需要我們在今后工作中認(rèn)真對待，切實(shí)加以研究解決。

2009年，城鄉(xiāng)規(guī)劃工作的總體目標(biāo)和要求是：認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹市重點(diǎn)工作和重大項(xiàng)目會戰(zhàn)攻堅(jiān)動員大會會議精神，按照“快、重、準(zhǔn)、實(shí)”四字要求，具體落實(shí)到規(guī)劃工作實(shí)際當(dāng)中來，做好“一個(gè)提高，三大創(chuàng)新，四篇文章”，著力實(shí)現(xiàn)“四個(gè)一”，即編制一系列高質(zhì)量規(guī)劃、推出一批規(guī)劃精品、打造一批亮點(diǎn)建筑、鍛造一支高素質(zhì)管理團(tuán)隊(duì)。主要開展以下三方面工作：

第一,以“一個(gè)提高”為前提，著力打造高素質(zhì)隊(duì)伍。一是打造一支從事戰(zhàn)略性、前瞻性研究的高素質(zhì)隊(duì)伍,為規(guī)劃編制和城市發(fā)展提供技術(shù)支持。二是打造一支規(guī)劃編制策劃的專業(yè)性隊(duì)伍，確保規(guī)劃編制策劃的有效實(shí)施。三是打造一支勤政、廉潔、高效的服務(wù)型管理隊(duì)伍，強(qiáng)化超前服務(wù)、主動服務(wù)、優(yōu)質(zhì)服務(wù)意識，實(shí)現(xiàn)“辦理更規(guī)范、管理更合理、服務(wù)更高效”的工作模式。

第二,以“三大創(chuàng)新”為載體，探索高效管理模式。一是體制創(chuàng)新。盡快籌建城鄉(xiāng)規(guī)劃研究院，就城市發(fā)展問題，為各項(xiàng)公共政策提供技術(shù)支撐。并展開前期研究，為規(guī)劃編制提供戰(zhàn)略指導(dǎo)。成立龍山規(guī)劃分局，強(qiáng)化規(guī)劃局規(guī)劃管理的服務(wù)和延伸，并為龍山的進(jìn)一步整合發(fā)展提供更好的規(guī)劃支持。二是機(jī)制創(chuàng)新。機(jī)制創(chuàng)新是進(jìn)行科學(xué)管理的主要手段，也是理順規(guī)劃工作的重要途徑。主要是用人機(jī)制創(chuàng)新、管理機(jī)制創(chuàng)新和規(guī)劃編制機(jī)制創(chuàng)新。三是制度創(chuàng)新。建立重大項(xiàng)目規(guī)劃跟蹤服務(wù)制度和責(zé)任制度及規(guī)劃編制和審查制度，修訂建設(shè)工程批后管理辦法，強(qiáng)化監(jiān)督檢查制度，建立內(nèi)部考核制度。

第三,以“四篇文章”為著力點(diǎn)，促進(jìn)城鄉(xiāng)區(qū)域統(tǒng)籌發(fā)展。一是謀劃文章。開展中心城區(qū)戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃、*和余慈地區(qū)統(tǒng)籌發(fā)展的對接聯(lián)動規(guī)劃研究，配合展開杭州灣新區(qū)國際商務(wù)健身高端服務(wù)業(yè)業(yè)態(tài)規(guī)劃研究和慈東片區(qū)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃研究。二是策劃文章。具體做好新農(nóng)村建設(shè)、推進(jìn)工業(yè)集聚發(fā)展和文化商務(wù)區(qū)的重要功能區(qū)塊等策劃工作。三是規(guī)劃文章。做好中心城區(qū)控制性詳細(xì)規(guī)劃整合和局部區(qū)域修編、片區(qū)核心區(qū)詳細(xì)規(guī)劃的編制、各鎮(zhèn)詳細(xì)規(guī)劃的編制完善、各類專項(xiàng)規(guī)劃的編制等。四是計(jì)劃文章。對工作進(jìn)行全面的安排，確定規(guī)劃編制、制度建設(shè)等工作的進(jìn)度時(shí)間和任務(wù)目標(biāo)。針對年度內(nèi)如“宜居效益”工程、工業(yè)區(qū)集聚發(fā)展等項(xiàng)目，制定推進(jìn)時(shí)序的實(shí)施計(jì)劃，確保工程項(xiàng)目的順利實(shí)施。建立計(jì)劃的反饋機(jī)制，根據(jù)計(jì)劃實(shí)施情況和實(shí)際情況，不斷修正計(jì)劃，確保工作的順利開展。

主任、各位副主任、各位委員，隨著城市的快速發(fā)展和新農(nóng)村建設(shè)的不斷推進(jìn)，規(guī)劃工作任務(wù)更加繁重，責(zé)任更加重大。我們將以這次人大常委會審議為契機(jī)，切實(shí)增強(qiáng)使命感、責(zé)任感，在市委的重視領(lǐng)導(dǎo)和市人大的支持監(jiān)督下，扎實(shí)工作，認(rèn)真履職，依法行政，努力為建設(shè)效益和諧新*作出積極貢獻(xiàn)！

2009年3月27日在*市十五屆人大常委會第十七次會議上

市規(guī)劃局局長樓樹芳

主任、各位副主任、各位委員：

現(xiàn)在，我受市人民政府委托，向市人大常委會報(bào)告20*年度規(guī)劃實(shí)施情況，請予審議。

20*年，是《城鄉(xiāng)規(guī)劃法》頒布實(shí)施的初始之年，也是城鄉(xiāng)規(guī)劃工作的關(guān)鍵之年。在市人大及其常委會的支持和監(jiān)督下，我們認(rèn)真執(zhí)行《城鄉(xiāng)規(guī)劃法》，各項(xiàng)工作得到扎實(shí)有效地開展。

一、實(shí)踐三項(xiàng)舉措，確保《城鄉(xiāng)規(guī)劃法》順利實(shí)施

按照“落實(shí)突破年”活動，結(jié)合《城鄉(xiāng)規(guī)劃法》的頒布實(shí)施，實(shí)踐以下三項(xiàng)舉措。

（一）明確城鄉(xiāng)規(guī)劃修改程序

按照城鄉(xiāng)規(guī)劃未按法定程序不得修改的法律要求，明確總體規(guī)劃的修改需上報(bào)省政府審批，控制性詳細(xì)規(guī)劃的修改全部要上報(bào)市政府審批。涉及城市總體規(guī)劃和控制性詳細(xì)規(guī)劃的修改需組織專家、部門審查，召開聽證會或其他方式征求公眾、利害關(guān)系人的意見，使“陽光規(guī)劃”進(jìn)一步得到深化。一年中，市規(guī)劃局接待群眾來電、來信、來訪30批次，有關(guān)建議、意見54條，并及時(shí)給予解釋、處理。

（二）明確規(guī)劃行政許可范圍

按照不得在城鄉(xiāng)規(guī)劃確定的建設(shè)用地范圍以外作出規(guī)劃許可的法律要求，明確未列入詳細(xì)規(guī)劃的地塊一律不予規(guī)劃許可。在城區(qū)控規(guī)覆蓋率達(dá)到100%的基礎(chǔ)上，要求各鎮(zhèn)及時(shí)編制和調(diào)整規(guī)劃區(qū)內(nèi)控制性詳細(xì)規(guī)劃，使各鎮(zhèn)規(guī)劃區(qū)內(nèi)控制性詳細(xì)規(guī)劃進(jìn)一步完善和深化。同時(shí)，編制各鎮(zhèn)鎮(zhèn)域內(nèi)農(nóng)民集中居住區(qū)詳細(xì)規(guī)劃，為集約建房提供規(guī)劃許可依據(jù)。

（三）強(qiáng)化規(guī)劃執(zhí)法檢查和查處

按照相關(guān)分工和執(zhí)法委托的要求，加強(qiáng)對中心城區(qū)和各鎮(zhèn)的執(zhí)法檢查和指導(dǎo)，對出現(xiàn)違反《城鄉(xiāng)規(guī)劃法》的苗頭和建設(shè)行為及時(shí)予以制止和查處。已立案查處的違法建設(shè)項(xiàng)目共計(jì)180件，拆除違法建筑總面積0.43萬平方米。同時(shí)，充分發(fā)揮規(guī)劃、國土資源和建設(shè)三部門聯(lián)席會議制度，強(qiáng)化溝通協(xié)調(diào)，共同研究查處一些涉及職能交叉的違法建設(shè)行為。

二、加強(qiáng)規(guī)劃編制，完善城市規(guī)劃體系

圍繞建設(shè)效益和諧新*的總體目標(biāo)，結(jié)合城市現(xiàn)狀，開展規(guī)劃編制工作。

（一）把握區(qū)域聯(lián)動發(fā)展戰(zhàn)略，推動片區(qū)統(tǒng)籌

堅(jiān)持“一體、統(tǒng)籌、集聚、整合、互補(bǔ)”的五大理念，具體開展了以下六方面工作：

一是抓好《*市市域總體規(guī)劃》編制工作，完善規(guī)劃體系。按照余慈中心城規(guī)劃的總體要求，對市域總體規(guī)劃進(jìn)行了修改完善，并通過了寧波市政府常務(wù)會議審查。至目前為止，《*市市域總體規(guī)劃》是寧波市第一個(gè)、也是唯一通過寧波市人民政府常務(wù)會議審議的縣市域總體規(guī)劃，使此項(xiàng)工作繼續(xù)走在寧波各縣市前列。同時(shí)，市規(guī)劃局被省建設(shè)廳評為20*年度縣市域總體規(guī)劃編制工作先進(jìn)單位。

二是深化慈東片區(qū)規(guī)劃體系，實(shí)現(xiàn)整合發(fā)展。慈東片區(qū)作為全市城鄉(xiāng)統(tǒng)籌改革發(fā)展綜合試驗(yàn)區(qū)，按照市域總體規(guī)劃片區(qū)劃分的要求，一方面開展慈東片區(qū)核心區(qū)、農(nóng)民集中居住區(qū)和慈東片區(qū)“宜居效益工程”課題調(diào)研；另一方面編制龍山核心區(qū)控制性詳細(xì)規(guī)劃方案和村莊規(guī)劃方案，為龍山城鄉(xiāng)統(tǒng)籌改革試點(diǎn)工作提供規(guī)劃依據(jù)。

三是完善觀海衛(wèi)片區(qū)規(guī)劃，突出集聚理念。按照“一中心、四片區(qū)”統(tǒng)籌發(fā)展的要求，進(jìn)一步深化完善觀海衛(wèi)片區(qū)編制規(guī)劃，建立健全片區(qū)聯(lián)動發(fā)展體制機(jī)制。觀海衛(wèi)片區(qū)規(guī)劃在功能定位和用地布局上，充分地體現(xiàn)片區(qū)工業(yè)集聚和人口集聚的特色和特點(diǎn)，為進(jìn)一步推動觀海衛(wèi)片區(qū)規(guī)劃建設(shè)提供依據(jù)。

四是編制和調(diào)整各鎮(zhèn)詳細(xì)規(guī)劃，優(yōu)化城鄉(xiāng)空間。按照城鄉(xiāng)規(guī)劃法和片區(qū)規(guī)劃要求，對鎮(zhèn)的詳細(xì)規(guī)劃進(jìn)行編制和調(diào)整，已指導(dǎo)完成長河鎮(zhèn)、天元鎮(zhèn)、勝山鎮(zhèn)、觀海衛(wèi)鎮(zhèn)、庵東鎮(zhèn)、掌起鎮(zhèn)、崇壽鎮(zhèn)和原三北鎮(zhèn)9個(gè)鎮(zhèn)部分區(qū)塊的控制性詳細(xì)規(guī)劃的編制工作，規(guī)劃面積約19平方公里。

五是修編新一輪329國道兩側(cè)街景規(guī)劃，加強(qiáng)規(guī)劃指導(dǎo)。制訂《新一輪329國道兩側(cè)街景規(guī)劃修編指導(dǎo)意見》，供各鎮(zhèn)（街道）在規(guī)劃修編時(shí)參考。目前，周巷鎮(zhèn)、匡堰鎮(zhèn)、逍林鎮(zhèn)、掌起鎮(zhèn)、觀海衛(wèi)鎮(zhèn)、橋頭鎮(zhèn)等6個(gè)鎮(zhèn)（街道）完成方案，龍山鎮(zhèn)、白沙路街道因行政區(qū)劃調(diào)整，規(guī)劃方案正在編制中。

六是做好余慈中心城核心區(qū)發(fā)展戰(zhàn)略，加快余慈統(tǒng)籌。根據(jù)余慈統(tǒng)籌工作安排，市規(guī)劃局在積極做好寧波市規(guī)劃局、交通局等有關(guān)部門配合工作的同時(shí)，按照余慈統(tǒng)籌發(fā)展的要求，已先后完成了《*周巷片區(qū)（*側(cè)）控制性詳細(xì)規(guī)劃及設(shè)計(jì)導(dǎo)則》和《余慈中心城核心區(qū)（*側(cè)）控制性詳細(xì)規(guī)劃及設(shè)計(jì)導(dǎo)則》編制；配合余姚編制了《*客運(yùn)專線余慈站周邊地區(qū)控制性詳細(xì)規(guī)劃》。

（二）抓住中心城區(qū)核心環(huán)節(jié)，提升城市品位

圍繞中心城區(qū)改造提升的總體目標(biāo)和要求，因地制宜，重點(diǎn)開展了以下三項(xiàng)工作：

一是高標(biāo)準(zhǔn)抓好城市重點(diǎn)功能區(qū)塊的城市設(shè)計(jì)和方案審查工作。一方面高質(zhì)量編制中心城區(qū)文化商務(wù)區(qū)城市設(shè)計(jì)。該項(xiàng)規(guī)劃充分利用潮塘江和三灶江的景觀優(yōu)勢，引進(jìn)國外先進(jìn)理念，挖掘地塊潛力，打造都市形態(tài)的城市綜合體，引導(dǎo)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)進(jìn)入，形成24小時(shí)活力區(qū)域。同時(shí)將“兩高一低”，即高容積率、高綠地率、低建筑密度的開發(fā)理念滲透到今后該區(qū)塊的建設(shè)中，并合理組織建筑形態(tài)和體量之間的關(guān)系，以突出地標(biāo)建筑、開放空間與人性化尺度的結(jié)合，形成良好的開發(fā)序列和有序的空間秩序。另一方面抓好重點(diǎn)區(qū)域的城市設(shè)計(jì)工作。結(jié)合城東和城西功能及行政區(qū)劃調(diào)整，進(jìn)一步修改完善規(guī)劃。啟動白沙路街道區(qū)域規(guī)劃調(diào)整和修編工作；展開宗漢街道區(qū)域功能定位調(diào)整研究和規(guī)劃修編工作。同時(shí)，突出抓好城市標(biāo)志性建設(shè)落地項(xiàng)目的方案審核工作，促進(jìn)城市功能和檔次的提升。

二是重點(diǎn)解決城市高速公路邊緣化問題及余慈道路整合對接問題。通過調(diào)查研究，主要針對*接軌寧波、上海擬定3套《中心城區(qū)繞城快速路規(guī)劃》方案，目前已進(jìn)入決策程序。同時(shí)，加快輕軌的線位研究，提出329國道和中橫線2套方案，并多次與寧波市規(guī)劃局對接，目前已有基本定論。

三是開展“宜居效益”工程規(guī)劃研究工作。針對中心城區(qū)部分工業(yè)企業(yè)影響城市形象的現(xiàn)狀，在開展全面系統(tǒng)調(diào)查的基礎(chǔ)上，結(jié)合總體規(guī)劃和住房建設(shè)規(guī)劃，將中心城區(qū)26平方公里范圍內(nèi)15個(gè)區(qū)塊，涉及1200畝左右的低效、高耗、污染傳統(tǒng)工業(yè)企業(yè)作為首期實(shí)施轉(zhuǎn)業(yè)改造和搬遷，并以此來提高土地資源的集約開發(fā)和產(chǎn)出水平，提高經(jīng)濟(jì)和環(huán)境的綜合效益。

（三）突破重要領(lǐng)域，推動社會主義新農(nóng)村建設(shè)

按照市域總體規(guī)劃確定的新型城鄉(xiāng)空間一體格局要求，結(jié)合“改造城中村、合并小型村、縮減自然村、拆除空心村、保護(hù)特色村”的理念，具體開展以下兩大層面的工作：

一是編制農(nóng)民集中居住區(qū)布點(diǎn)規(guī)劃。對我市16個(gè)城鎮(zhèn)規(guī)劃區(qū)外的123個(gè)村通過系統(tǒng)研究，規(guī)劃為27個(gè)農(nóng)民集中居住區(qū)建設(shè)點(diǎn)和10個(gè)相對獨(dú)立自然保護(hù)村，并確立了組團(tuán)集聚、中心集聚和梳理集聚等三種改造方式。

二是編制農(nóng)民集中居住區(qū)詳細(xì)規(guī)劃。目前，已有12個(gè)鎮(zhèn)、22個(gè)農(nóng)民集中居住區(qū)完成規(guī)劃方案。其中，已有16個(gè)區(qū)塊啟動建設(shè)，建筑面積約30萬平方米，其中竣工約23萬平方米。

三、加強(qiáng)規(guī)劃服務(wù)，提高規(guī)劃工作成效

堅(jiān)持“主動服務(wù)和優(yōu)質(zhì)服務(wù)”的理念，致力創(chuàng)新，建立“體制、措施、制度”三大保障體系，提升規(guī)劃管理工作的全面性和系統(tǒng)性。

（一）服務(wù)體制不斷健全

一方面，統(tǒng)一思想，營造氛圍，從理念上樹立“超前服務(wù)、主動服務(wù)、優(yōu)質(zhì)服務(wù)”三大意識。另一方面，探索規(guī)劃管理體制，籌建市規(guī)劃局龍山規(guī)劃分局，在體制上實(shí)現(xiàn)服務(wù)前移?；I建陽光服務(wù)大廳，對除行政許可事項(xiàng)外的所有服務(wù)事項(xiàng)，統(tǒng)一進(jìn)入陽光服務(wù)大廳進(jìn)行集中辦理，在體制上實(shí)現(xiàn)服務(wù)集中。

（二）服務(wù)企業(yè)不斷強(qiáng)化

按照“四個(gè)優(yōu)先”要求，對全市339個(gè)已供地未開工投資的項(xiàng)目和100家市領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)系的重點(diǎn)工業(yè)投資項(xiàng)目進(jìn)行了一次梳理，就可能遇到的問題和困難進(jìn)行了事前預(yù)測、探討，采取現(xiàn)場辦公、上門服務(wù)、協(xié)調(diào)推進(jìn)的方式，著力解決在重點(diǎn)工程啟動中遇到的難題和困惑。同時(shí)，在審批手續(xù)辦理過程中啟動“綠色通道”工作機(jī)制，強(qiáng)化內(nèi)部各線的協(xié)調(diào)和配合，使重點(diǎn)工程規(guī)劃審批便捷、順暢、高效。

（三）規(guī)劃審批不斷完善

一是轉(zhuǎn)變服務(wù)觀念。將“無條件服務(wù)，無缺陷審批和無超時(shí)辦結(jié)”的要求貫穿于規(guī)劃審批服務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)，進(jìn)一步改進(jìn)服務(wù)態(tài)度，優(yōu)化服務(wù)質(zhì)量，提高服務(wù)效率。二是細(xì)化服務(wù)措施。針對企業(yè)資金不足、用地緊張、規(guī)劃功能調(diào)整、土地多次報(bào)批、審批周期較長等困難，出臺六項(xiàng)措施和建設(shè)項(xiàng)目規(guī)劃指標(biāo)應(yīng)對措施，通過適當(dāng)降低工業(yè)用地容積率，支持大工程項(xiàng)目分期建設(shè)，方便已供地項(xiàng)目規(guī)劃審批手續(xù)辦理等措施，促進(jìn)項(xiàng)目盡快開工。三是簡化審批程序。通過建立內(nèi)部流轉(zhuǎn)機(jī)制、城區(qū)重要項(xiàng)目方案會審機(jī)制、技術(shù)儲備機(jī)制等，強(qiáng)化和改進(jìn)內(nèi)部管理，依法簡化對外審批服務(wù)程序，切實(shí)做到既規(guī)范又有效率。

（四）信息化建設(shè)不斷突破

一是作為“數(shù)字*”建設(shè)的重要組成部分——市地理信息系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)網(wǎng)建立，并在*市規(guī)劃網(wǎng)上設(shè)立了子欄目。它的建成，為全市各行各業(yè)提供最基礎(chǔ)的地理空間數(shù)據(jù)和空間信息服務(wù)，為推進(jìn)社會公共領(lǐng)域信息化建設(shè)打下扎實(shí)基礎(chǔ)。二是對規(guī)管2000進(jìn)行升級，新升級的規(guī)管20*，重點(diǎn)突出了便捷的審批流程和透明的監(jiān)督方式，完善了網(wǎng)上審批系統(tǒng)，加快了審批時(shí)效，提高了行政效能。三是檔案的信息化管理。實(shí)現(xiàn)了檔案系統(tǒng)和審批系統(tǒng)的對接，提高了審批的準(zhǔn)確性和便捷度。20*年度市規(guī)劃局綜合考核列寧波規(guī)劃系統(tǒng)第一，并被評為目標(biāo)責(zé)任制考核優(yōu)秀單位。

總的來說，20*年，規(guī)劃工作認(rèn)真貫徹實(shí)施《城鄉(xiāng)規(guī)劃法》，各項(xiàng)工作開展較為順利，但也存在著不少問題：一是城鄉(xiāng)規(guī)劃編制體系有待進(jìn)一步完善，城鄉(xiāng)規(guī)劃研究力度有待進(jìn)一步加強(qiáng)；二是規(guī)劃編制工作有待進(jìn)一步深化、細(xì)化，對城市建筑形態(tài)、城市色彩等方面的控制還存在著不足；三是在規(guī)劃服務(wù)上有待進(jìn)一步加強(qiáng)，規(guī)劃監(jiān)督機(jī)制有待進(jìn)一步完善；四是公眾參與規(guī)劃的廣度不夠，離人民群眾的要求還存在一定差距。上述問題都需要我們在今后工作中認(rèn)真對待，切實(shí)加以研究解決。

2009年，城鄉(xiāng)規(guī)劃工作的總體目標(biāo)和要求是：認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹市重點(diǎn)工作和重大項(xiàng)目會戰(zhàn)攻堅(jiān)動員大會會議精神，按照“快、重、準(zhǔn)、實(shí)”四字要求，具體落實(shí)到規(guī)劃工作實(shí)際當(dāng)中來，做好“一個(gè)提高，三大創(chuàng)新，四篇文章”，著力實(shí)現(xiàn)“四個(gè)一”，即編制一系列高質(zhì)量規(guī)劃、推出一批規(guī)劃精品、打造一批亮點(diǎn)建筑、鍛造一支高素質(zhì)管理團(tuán)隊(duì)。主要開展以下三方面工作：

第一,以“一個(gè)提高”為前提，著力打造高素質(zhì)隊(duì)伍。一是打造一支從事戰(zhàn)略性、前瞻性研究的高素質(zhì)隊(duì)伍,為規(guī)劃編制和城市發(fā)展提供技術(shù)支持。二是打造一支規(guī)劃編制策劃的專業(yè)性隊(duì)伍，確保規(guī)劃編制策劃的有效實(shí)施。三是打造一支勤政、廉潔、高效的服務(wù)型管理隊(duì)伍，強(qiáng)化超前服務(wù)、主動服務(wù)、優(yōu)質(zhì)服務(wù)意識，實(shí)現(xiàn)“辦理更規(guī)范、管理更合理、服務(wù)更高效”的工作模式。

第二,以“三大創(chuàng)新”為載體，探索高效管理模式。一是體制創(chuàng)新。盡快籌建城鄉(xiāng)規(guī)劃研究院，就城市發(fā)展問題，為各項(xiàng)公共政策提供技術(shù)支撐。并展開前期研究，為規(guī)劃編制提供戰(zhàn)略指導(dǎo)。成立龍山規(guī)劃分局，強(qiáng)化規(guī)劃局規(guī)劃管理的服務(wù)和延伸，并為龍山的進(jìn)一步整合發(fā)展提供更好的規(guī)劃支持。二是機(jī)制創(chuàng)新。機(jī)制創(chuàng)新是進(jìn)行科學(xué)管理的主要手段，也是理順規(guī)劃工作的重要途徑。主要是用人機(jī)制創(chuàng)新、管理機(jī)制創(chuàng)新和規(guī)劃編制機(jī)制創(chuàng)新。三是制度創(chuàng)新。建立重大項(xiàng)目規(guī)劃跟蹤服務(wù)制度和責(zé)任制度及規(guī)劃編制和審查制度，修訂建設(shè)工程批后管理辦法，強(qiáng)化監(jiān)督檢查制度，建立內(nèi)部考核制度。

篇10

關(guān)鍵詞 商業(yè)銀行 信貸風(fēng)險(xiǎn) 問題 改進(jìn)建議

隨著我國銀行業(yè)的逐步放開，銀行間的競爭更加激烈，但銀行間差異化經(jīng)營尚不明顯，經(jīng)營同質(zhì)化較為嚴(yán)重。為爭奪有限的“優(yōu)質(zhì)”客戶資源和市場份額，銀行間不規(guī)范、不公平競爭時(shí)有發(fā)生，增大了銀行自身的信貸風(fēng)險(xiǎn)。相比于國際成熟商業(yè)銀行，我國商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)防控水平還有待進(jìn)一步提高，控制風(fēng)險(xiǎn)手段和措施還有待完善。

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理概述

風(fēng)險(xiǎn)是現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)的重要元素，是可能發(fā)生的損失和未來結(jié)果與預(yù)期期望的偏離。從風(fēng)險(xiǎn)的概念來闡釋信貸風(fēng)險(xiǎn)，可以理解為商業(yè)銀行在信貸業(yè)務(wù)開展過程中，由于內(nèi)外部各種不確定因素影響而引起的信貸資產(chǎn)損失或超額信貸收益的各種可能性。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)在于承擔(dān)適度風(fēng)險(xiǎn)的情況下實(shí)現(xiàn)信貸收益的最大化，并將風(fēng)險(xiǎn)始終控制在可承受范圍內(nèi)。

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是一種在信息不對稱環(huán)境下進(jìn)行有效決策的制度安排，依據(jù)其可能掌握的信息，通過一系列有效的管理決策來管理信貸風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)預(yù)期經(jīng)營目標(biāo)，達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配。不同的商業(yè)銀行因其風(fēng)險(xiǎn)承受能力、價(jià)值判斷、組織體系的不同而對同一潛在風(fēng)險(xiǎn)因素有著不同的應(yīng)對，即所謂的“風(fēng)險(xiǎn)偏好”。這決定著商業(yè)銀行進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的方式、方法、風(fēng)險(xiǎn)定性和風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施，也是設(shè)計(jì)信貸產(chǎn)品和確定信貸產(chǎn)品價(jià)格的重要依據(jù)。

二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的主要問題

（一）信息不對稱問題

信貸風(fēng)險(xiǎn)更多發(fā)生在信息非對稱情況下，主要表現(xiàn)在以下三個(gè)方面：一是企業(yè)對自身經(jīng)營、現(xiàn)金回流、償債能力等情況十分清楚，而銀行不能完全獲取企業(yè)資料，對企業(yè)信用狀況不十分了解，使銀行處于信息不利地位。二是銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理與客戶營銷部門人員信息不對稱，客戶營銷人員經(jīng)常與企業(yè)進(jìn)行接觸，更了解企業(yè)實(shí)際經(jīng)營情況，但有時(shí)出于績效考核和自身利益原因，營銷人員會掩蓋企業(yè)某些風(fēng)險(xiǎn)信息，而銀行風(fēng)險(xiǎn)管理人員僅進(jìn)行短期主觀風(fēng)險(xiǎn)判斷，后者明顯處于信息不利地位。三是銀行與民間借貸債權(quán)人、企業(yè)股東、前手貸款人相比，由于上述當(dāng)事人各方出于利益考慮存在主觀隱瞞、隱藏的動機(jī)，使得銀行貸款的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)往往要大于在貸前審查階段所洞悉到的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）商業(yè)銀行績效考核體制存在欠缺

商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)日常競爭戰(zhàn)略目標(biāo)，往往會制定較為激進(jìn)的績效考核指標(biāo)。一方面，銀行管理人員和業(yè)務(wù)人員為完成存貸款、貸款質(zhì)量指標(biāo)，實(shí)現(xiàn)自身利益最大化，不惜違規(guī)操作，利用手中職權(quán)采取借新還舊、以貸還息等手段壓縮不良貸款規(guī)模，掩蓋貸款真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)；另一方面，某些銀行在制定績效考核指標(biāo)時(shí)，重存貸款規(guī)模、利潤考核指標(biāo)，而未對不良貸款責(zé)任處罰和追究做出明確規(guī)定。2005年，銀監(jiān)會就通過了《不良金融資產(chǎn)處置盡職指引》，要求商業(yè)銀行采取措施從根本上解決不良資產(chǎn)處置過程中的不盡職行為及違法違規(guī)問題。但在不良貸款發(fā)生時(shí)，銀行部門、員工間相互推諉，無法明確歸咎責(zé)任，往往僅對某一當(dāng)事人進(jìn)行問責(zé)，無法對不良貸款的所有當(dāng)事人進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，且因客戶營銷人員對問題貸款有著信息優(yōu)勢，當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)苗頭時(shí)，客戶營銷人員往往會跳槽，規(guī)避處罰。

（三）銀行信貸資產(chǎn)投放行業(yè)、單一客戶集中度較高

一般來說，當(dāng)銀行將信貸資產(chǎn)集中在單一行業(yè)或客戶時(shí)，信貸風(fēng)險(xiǎn)會很大。近年來，雖然房地產(chǎn)市場受宏觀調(diào)控和供需下降影響，在部分二、三線城市房地產(chǎn)價(jià)格出現(xiàn)了大幅波動，但相比于制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)，一線城市的房地產(chǎn)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)類信貸業(yè)務(wù)得到大多數(shù)商業(yè)銀行的偏好，信貸及類信貸業(yè)務(wù)金額大幅增長。單一平臺融資類項(xiàng)目、單一地產(chǎn)項(xiàng)目、單一客戶集團(tuán)融資金額大、期限長，合計(jì)金額占銀行信貸資產(chǎn)占比較高，區(qū)域、行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)突顯，信貸資產(chǎn)投向較為集中。如果在將房地產(chǎn)、土地、基礎(chǔ)設(shè)施在建工程等商業(yè)爭行認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)可控的涉房、涉地抵押類信貸業(yè)務(wù)考慮其中，則行業(yè)集中度會更高，潛在風(fēng)險(xiǎn)會更大。此外，由于各銀行間信息流轉(zhuǎn)渠道不暢通，銀行對單一企業(yè)對外擔(dān)保情況了解不夠，多家銀行貸款的擔(dān)保方集中于單一集團(tuán)公司，也同樣存在著較大業(yè)務(wù)集中風(fēng)險(xiǎn)。

（四）信貸管理理念和業(yè)務(wù)操作需加強(qiáng)

商業(yè)銀行通常是以存貸款規(guī)模、利潤為考核導(dǎo)向的，但在信貸管理卻存在責(zé)權(quán)利不對等、重貸輕管理等問題，使貸款“三查”工作流于形式。在貸前調(diào)查階段，銀行風(fēng)險(xiǎn)審批和業(yè)務(wù)營銷人員往往能夠進(jìn)行認(rèn)真的貸前調(diào)查，要求企業(yè)提供詳盡的授信資料。而在貸中、貸后管理環(huán)節(jié)，基層銀行存在貸款發(fā)放條件滿足不到位、貸后管理要求未嚴(yán)格落實(shí)的情況，如未落實(shí)抵押登記手續(xù)先行全額放款、未根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度發(fā)放貸款、未及時(shí)歸集貸款用途證明發(fā)票、未定期對借款企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)場檢查等現(xiàn)象，增大了銀行潛在的信貸風(fēng)險(xiǎn)。此外，貸款檔案未及時(shí)歸檔歸集信貸重要檔案，如借據(jù)、合同、貸款通知函等，也給銀行在貸款依法催收制造了困難。

三、改進(jìn)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的建議

（一）進(jìn)一步提高企業(yè)非財(cái)務(wù)因素分析在貸款決策中的作用

銀行應(yīng)重視對貸款決策中非財(cái)務(wù)因素調(diào)查分析的力度，進(jìn)行企業(yè)非財(cái)務(wù)因素的動態(tài)考察。財(cái)務(wù)指標(biāo)分析主要是對借款人過往還款能力的定量分析，且企業(yè)向銀行申請授信時(shí)，財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)真實(shí)性還需考量。判斷一個(gè)企業(yè)好壞，關(guān)鍵要看企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)水平、管理能力、技術(shù)水平等非財(cái)務(wù)因素。一方面，銀行要在貸前調(diào)查、審批過程中提高對于企業(yè)政治法律環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、社會文化環(huán)境、技術(shù)環(huán)境、行業(yè)環(huán)境、地理環(huán)境等外部環(huán)境的分析，了解企業(yè)持續(xù)經(jīng)營能力。同時(shí)，銀行還需對企業(yè)組織形式、戰(zhàn)略形態(tài)、核心競爭力、管理者能力、經(jīng)營思想和作風(fēng)、業(yè)界信譽(yù)等企業(yè)內(nèi)部條件進(jìn)行分析，判斷企業(yè)的還款意愿。另一方面，銀行在貸后管理中也要持續(xù)關(guān)注非財(cái)務(wù)因素釋放的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息，注重收集、分析、監(jiān)測非財(cái)務(wù)因素，掌握企業(yè)實(shí)際還貸能力和意愿。

（二）完善和強(qiáng)化銀行不良資產(chǎn)績效考核問責(zé)機(jī)制

一是全面推行信貸管理人員工資績效延期支付制度，按照貸款發(fā)放、貸后風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、貸款收回的三個(gè)階段分期發(fā)放，實(shí)行可變薪酬支付期限與風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)時(shí)期相掛鉤的有效機(jī)制，如果在規(guī)定期限內(nèi)發(fā)生員工職責(zé)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)損失，銀行有權(quán)按規(guī)定比例收回已發(fā)放的績效薪酬，并止付未支付部分。二是采取切實(shí)有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)問責(zé)機(jī)制，問責(zé)意見明確到人，問責(zé)范圍明確到貸前調(diào)查、審批、放款、貸后管理、資產(chǎn)保全等各個(gè)環(huán)節(jié)，結(jié)合考慮貸款發(fā)放的背景、員工盡職程度、不良資產(chǎn)清收及最終損失情況等進(jìn)行問責(zé)。三是加強(qiáng)員工離職管理，對離職員工進(jìn)行信貸資產(chǎn)質(zhì)量、工作履職等方面的離任稽核檢查工作，要求離職員工簽訂協(xié)助進(jìn)行信貸資管理承諾書，實(shí)行不良資產(chǎn)終身追究制。四是建議由監(jiān)管部門倡導(dǎo)成立銀行業(yè)的不良資產(chǎn)員工問責(zé)溝通平臺，杜絕對不良資產(chǎn)負(fù)有責(zé)任的員工在銀行業(yè)間相互跳槽，逃避責(zé)任。

（三）進(jìn)一步完善信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，形成防風(fēng)險(xiǎn)三道防線

第一道防線是業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理線。它是對應(yīng)銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)品條線設(shè)置的，負(fù)責(zé)管理銀行客戶信用評級、授信額度核定、信貸業(yè)務(wù)審批、貸款條件落實(shí)與發(fā)放、組織和監(jiān)督條線貸后管理、信貸資產(chǎn)質(zhì)量分類、不良資產(chǎn)處置等工作，由總行垂直管理，向區(qū)域負(fù)責(zé)人和上級風(fēng)險(xiǎn)管理部門雙線報(bào)告。

第二道防線是內(nèi)控合規(guī)管理線。它負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)品設(shè)計(jì)、流程設(shè)置、人員操作、合同簽署等工作的合規(guī)性、合理性、完整性進(jìn)行審核，并對業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)督檢查，由總行垂直管理，向區(qū)域負(fù)責(zé)人和上級合規(guī)部門雙線報(bào)告。

第三道防線是內(nèi)部審計(jì)線。它負(fù)責(zé)對銀行所有業(yè)務(wù)線、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理線的部門進(jìn)行監(jiān)督和檢查，負(fù)責(zé)對信貸風(fēng)險(xiǎn)各個(gè)環(huán)節(jié)的工作人員進(jìn)行盡職檢查，并對內(nèi)控合規(guī)線的工作質(zhì)量進(jìn)行考核，內(nèi)部審計(jì)線直接向監(jiān)事會下屬的內(nèi)部審計(jì)委員會報(bào)告。內(nèi)審部門線還可按需要設(shè)立區(qū)域?qū)徲?jì)中心，負(fù)責(zé)對區(qū)域內(nèi)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行適時(shí)的檢查和監(jiān)督。

此外，銀行還可根據(jù)自身實(shí)際信貸風(fēng)險(xiǎn)特征，聘請行外會計(jì)事務(wù)所、風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)構(gòu)對行內(nèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)體系、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、信貸資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行咨詢類審計(jì)，以求更加客觀地了解當(dāng)前銀行的自身信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

（四）進(jìn)一步開展信貸業(yè)務(wù)流程再造，優(yōu)化信貸業(yè)務(wù)管理流程

一是實(shí)行大型企業(yè)和集團(tuán)客戶集中管理與營銷，由總行按名單制統(tǒng)一錄入信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，既可以避免分支機(jī)構(gòu)間相互無效競爭、防范客戶多頭授信，也可以縮短客戶信息傳遞環(huán)節(jié)，提升風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)度，提高業(yè)務(wù)審批效率。二是開展信貸審批人定期不定期資格認(rèn)證制度，制定嚴(yán)格的準(zhǔn)入條件和動態(tài)的資格考評機(jī)制，以提高信貸決策工作質(zhì)量，逐步建立專業(yè)化強(qiáng)、經(jīng)驗(yàn)豐富、客戶獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍。三是合理設(shè)置信貸審批權(quán)力制衡，實(shí)行信貸審批人與業(yè)務(wù)簽批人雙簽?zāi)Ｊ?，前者?fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)專業(yè)性的審查和簽批，后者負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)的最終簽批，只有兩者都同意的情況下信貸業(yè)務(wù)才可辦理，對超過一定額度的授信，必須經(jīng)相應(yīng)層級的信貸審計(jì)委員會討論通過，實(shí)現(xiàn)個(gè)人審批與集體審議的有效結(jié)合。

（五）夯實(shí)信貸風(fēng)險(xiǎn)多維度管理，提升信貸集中度管理水平

一是完善信貸政策管理體系，形成以行業(yè)、區(qū)域、客戶、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理政策四個(gè)基本維度的信貸政策，分別確定準(zhǔn)入退出標(biāo)準(zhǔn)、信貸資源分配、風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容和方法、信貸融資規(guī)模，四個(gè)維度相互聯(lián)系、相互配合。二是夯實(shí)信貸集中度風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)管理基礎(chǔ)，在客戶準(zhǔn)入階段就按客戶、關(guān)聯(lián)企業(yè)、集團(tuán)來識別行業(yè)、區(qū)域等敏感因素，并及時(shí)準(zhǔn)確錄入信貸管理系統(tǒng)，為識別、監(jiān)測、度量信貸集中風(fēng)險(xiǎn)奠定基礎(chǔ)。三是根據(jù)銀行資本限額和信貸風(fēng)險(xiǎn)偏好，實(shí)行信貸集中限額管理，分別在產(chǎn)品、客戶、行業(yè)、區(qū)域四個(gè)維度制定信貸規(guī)模限額，并按產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)限額、客戶風(fēng)險(xiǎn)限額、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)限額、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額遞進(jìn)管理。四是綜合運(yùn)用銀團(tuán)貸款、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)證券化、增設(shè)分支機(jī)構(gòu)、新興行業(yè)產(chǎn)品創(chuàng)新等業(yè)務(wù)產(chǎn)品降低信貸集中風(fēng)險(xiǎn)。

（六）拓寬信貸風(fēng)險(xiǎn)信息來源渠道，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警觸發(fā)機(jī)制

一是信貸風(fēng)險(xiǎn)審批人員、客戶部門營銷人員應(yīng)定期、不定期深入企業(yè)了解和掌握企業(yè)的相關(guān)信息，并對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況、營業(yè)現(xiàn)金流、市場發(fā)展前景、財(cái)務(wù)管理狀況等做出全面及時(shí)分析評價(jià)，發(fā)現(xiàn)異常情況，及時(shí)采取有效風(fēng)險(xiǎn)防范措施，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。二是加強(qiáng)銀行業(yè)協(xié)會、金融同業(yè)協(xié)會間的相互交流，及時(shí)溝通風(fēng)險(xiǎn)信息，共同防范企業(yè)利用銀行間的激烈競爭，大量套取銀行信貸資金。三是加強(qiáng)與財(cái)政、工商、稅務(wù)、法院、紀(jì)檢監(jiān)察審計(jì)等政府職能部門的聯(lián)系，及時(shí)了解和掌握政府職能部門對企業(yè)、高管、實(shí)際控制人的監(jiān)督檢查信息和相關(guān)資料，綜合分析和判斷，發(fā)現(xiàn)其中可能威脅到信貸資產(chǎn)安全的信息，及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)防范措施。四是將上述收集到企業(yè)信息及銀行在日常信貸管理中歸集的資料信息，及時(shí)進(jìn)行整理，按客戶、關(guān)聯(lián)企業(yè)建立銀行客戶綜合信息數(shù)據(jù)庫，為日后授信企業(yè)準(zhǔn)入、審批、發(fā)放、貸后管理工作提供信息支持，提升信貸管理工作效率和質(zhì)量。

（七）加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)，培育良好信貸風(fēng)險(xiǎn)文化

信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化是銀行員工在長期工作實(shí)踐中，遵守銀行各項(xiàng)規(guī)章制度而自然形成的風(fēng)險(xiǎn)管理思維和行事方式，對員工行為具有強(qiáng)大約束作用，先進(jìn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)是商業(yè)銀行核心競爭力的關(guān)鍵因素。借鑒國外商業(yè)銀行經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，培育良好的信貸風(fēng)險(xiǎn)文化可從以下幾個(gè)方面入手：一是對風(fēng)險(xiǎn)管理工具和信貸產(chǎn)品進(jìn)行持續(xù)創(chuàng)新，建立集中風(fēng)險(xiǎn)管理體系，保持信貸審批、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督、稽核審計(jì)人員的獨(dú)立性，激勵(lì)優(yōu)秀的風(fēng)險(xiǎn)人員。二是銀行高管要始終高度重視風(fēng)險(xiǎn)管理，將把控風(fēng)險(xiǎn)與創(chuàng)造利潤視為同等重要，制定全行信貸風(fēng)險(xiǎn)偏好，要求分支機(jī)構(gòu)不能夠偏離，提高執(zhí)行力，推行問責(zé)制。三是規(guī)范員工行為和道德準(zhǔn)則，制定嚴(yán)謹(jǐn)而詳盡的規(guī)章制度，如“銀行員工行為基本準(zhǔn)則與規(guī)范”“員工違規(guī)違紀(jì)管理辦法”“風(fēng)險(xiǎn)管理員工禁止行為規(guī)定”等，用制度約束人。四是堅(jiān)持合規(guī)經(jīng)營，維護(hù)信用秩序，強(qiáng)調(diào)對員工忠誠度和歸屬感的培養(yǎng)，加強(qiáng)內(nèi)控控制措施以防范道德風(fēng)險(xiǎn)，用規(guī)范的制度和流程保護(hù)員工。

四、結(jié)束語

進(jìn)入21世紀(jì)以來，我國經(jīng)濟(jì)改革市場化和全球化進(jìn)程明顯加快，金融業(yè)衍生產(chǎn)品創(chuàng)新日益加速，加之國際經(jīng)濟(jì)金融形勢復(fù)雜多變，這些都給銀行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理帶來了新的難題和考驗(yàn)，必須予以面對。銀行要不斷拓展信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防范圍，將所有信貸風(fēng)險(xiǎn)源納入銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系當(dāng)中，并結(jié)合自身信貸結(jié)構(gòu)和經(jīng)營特點(diǎn)，合理選取科學(xué)的內(nèi)、外部風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和變量，建立一套行之有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理體系，切實(shí)提高銀行應(yīng)對各類信貸風(fēng)險(xiǎn)的能力，保證銀行信貸業(yè)務(wù)的正常順利開展。

（作者單位為渤海銀行）

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