導(dǎo)語：如何才能寫好一篇實(shí)體經(jīng)濟(jì)概念，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

[關(guān)鍵詞]小學(xué)數(shù)學(xué) 學(xué)生經(jīng)驗(yàn) 概念建構(gòu) 概念教學(xué)

[中圖分類號(hào)] G623.5 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼] A [文章編號(hào)] 1007-9068（2016）32-081

概念是數(shù)學(xué)教學(xué)的核心內(nèi)容，但學(xué)生理解和掌握概念是一個(gè)從感知到建構(gòu)再到本質(zhì)凸顯的過程。建構(gòu)主義認(rèn)為，學(xué)生學(xué)習(xí)數(shù)學(xué)概念之前并不是一張白紙，而是具備了一定的學(xué)習(xí)經(jīng)驗(yàn)。因此，教師應(yīng)從學(xué)生的已有經(jīng)驗(yàn)入手，幫助學(xué)生經(jīng)歷感知、建構(gòu)、辨析概念的過程，從而幫助學(xué)生有效建構(gòu)數(shù)學(xué)概念。

一、激活學(xué)生經(jīng)驗(yàn)，感知數(shù)學(xué)概念

數(shù)學(xué)概念是抽象的，而學(xué)生的思維大多是感性的，這就給學(xué)生學(xué)習(xí)抽象的概念帶來了一定的困難。因此，教師要善于發(fā)現(xiàn)并激活學(xué)生的經(jīng)驗(yàn)，以生活現(xiàn)實(shí)為基點(diǎn)，一步步引導(dǎo)提升，幫助學(xué)生初步感知數(shù)學(xué)概念。

比如，教學(xué)“三角形的高”時(shí)，學(xué)生對(duì)直角的高和銳角的高已有基本的認(rèn)知，但是在畫鈍角三角形的高時(shí)出現(xiàn)了如圖1所示的錯(cuò)誤。

于是我借助學(xué)生已有的生活經(jīng)驗(yàn)，先讓學(xué)生觀察一幅情景圖，圖中有小雞和小貓的房子，前者實(shí)際上是一個(gè)銳角三角形，后者是一個(gè)直角三角形。我讓學(xué)生從數(shù)學(xué)的角度來觀察：怎么知道是小貓的房子高還是小雞的房子高？學(xué)生經(jīng)過觀察，認(rèn)為由頂點(diǎn)向?qū)叜嬕粭l線段就可以找到答案。我又提出：“是連接頂點(diǎn)和對(duì)邊任意一點(diǎn)，還是由頂點(diǎn)向?qū)叜嫶咕€？”學(xué)生認(rèn)為：是由頂點(diǎn)向?qū)叜嫶咕€段才能判斷房子的高，也就是說，高是一條從頂點(diǎn)向?qū)叜嫵龅拇咕€段。由此我引導(dǎo)學(xué)生將鈍角三角形比作房子，找到房頂?shù)奈恢茫缓笳页龈叩奈恢茫瑢W(xué)生通過已有的經(jīng)驗(yàn)，很快對(duì)高有了初步的認(rèn)識(shí)。

教師通過激活學(xué)生的已有經(jīng)驗(yàn)，通過引導(dǎo)和對(duì)比，讓學(xué)生感悟畫出高需要找到的基本要素，使學(xué)生在獲得數(shù)學(xué)經(jīng)驗(yàn)的同時(shí)加深了對(duì)數(shù)學(xué)概念的感性認(rèn)知。

二、激活學(xué)生經(jīng)驗(yàn)，建構(gòu)抽象概念

在數(shù)學(xué)概念的學(xué)習(xí)中，學(xué)生往往難以將抽象的數(shù)學(xué)概念和現(xiàn)實(shí)生活加以關(guān)聯(lián)。因此，教師要設(shè)計(jì)有效的活動(dòng)，幫助學(xué)生尋找數(shù)學(xué)概念在生活中的原型，并以有趣和生動(dòng)的形式激活原型。

比如，教學(xué)“認(rèn)識(shí)公頃”時(shí)，因?yàn)樯钪休^少用到“公頃”這個(gè)單位，所以學(xué)生接受這個(gè)概念有一定的難度。這時(shí)可以先讓學(xué)生從一個(gè)大約五十平方米的教室入手，看看一公頃大約是幾個(gè)教室的面積總和，然后呈現(xiàn)面積約1公頃的生活場所照片，讓學(xué)生根據(jù)經(jīng)驗(yàn)估測這些地方相當(dāng)于幾個(gè)學(xué)校的大小。

又如，在求表面積的問題上，學(xué)生由于缺乏生活經(jīng)驗(yàn)，往往只能機(jī)械使用面積計(jì)算公式。在求游泳池粉刷的面積、給階梯鋪瓷磚的面積時(shí)，學(xué)生常常會(huì)出現(xiàn)困惑，不知道該求幾個(gè)面的面積，有時(shí)候也找不到對(duì)應(yīng)的面積。針對(duì)這種情況，可以讓學(xué)生準(zhǔn)備一個(gè)火柴盒，將火柴盒的內(nèi)盒看作游泳池或沒有蓋的抽屜等。這樣，學(xué)生就能夠直觀感知物體的實(shí)際特征，頭腦中建構(gòu)出抽象的數(shù)學(xué)概念。

教師通過激活學(xué)生的經(jīng)驗(yàn)，讓生活原型與學(xué)生所學(xué)的抽象概念建立關(guān)系，從而幫助學(xué)生獲得思維提升，有效建構(gòu)了數(shù)學(xué)概念。

三、激活學(xué)生經(jīng)驗(yàn)，辨析概念本質(zhì)

在學(xué)習(xí)新知的時(shí)候，學(xué)生往往不能很快就從大腦中提取相關(guān)聯(lián)的數(shù)學(xué)經(jīng)驗(yàn)。因此，教師要設(shè)計(jì)相關(guān)活動(dòng)，激活學(xué)生的內(nèi)在經(jīng)驗(yàn)，幫助學(xué)生深刻理解數(shù)學(xué)概念的本質(zhì)。

比如，教學(xué)“假分?jǐn)?shù)”時(shí)，設(shè)計(jì)分餅的操作活動(dòng)（如圖2）。

學(xué)生利用已經(jīng)學(xué)過的知識(shí)，分別用除法算式和分?jǐn)?shù)來表示整個(gè)分餅的過程：將一個(gè)餅等分給四個(gè)人，列出算式為1÷4，用分?jǐn)?shù)表示為；接著引導(dǎo)學(xué)生進(jìn)行觀察，從2個(gè)到4個(gè)，再到6個(gè)，學(xué)生發(fā)現(xiàn)了規(guī)律所在：6個(gè)1 / 4就是6 / 4，8個(gè)1 / 4就是8 / 4。也就是說，一個(gè)人分到的比值是1 / 4，n個(gè)人就是n個(gè)1 / 4。學(xué)生由此領(lǐng)悟到，假分?jǐn)?shù)就是分?jǐn)?shù)單位不斷累加的結(jié)果。

通過熟悉的等分餅子的活動(dòng)，激活學(xué)生的隱形經(jīng)驗(yàn)，在已有的除法和分?jǐn)?shù)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，通過類比拓寬學(xué)生的思路，學(xué)生經(jīng)歷了假分?jǐn)?shù)的產(chǎn)生過程，有效把握了這個(gè)抽象的概念。

篇2

[關(guān)鍵詞]總部經(jīng)濟(jì)；概念辨識(shí)；主體視角；政策框架

隨著跨國公司總部或地區(qū)總部、職能總部和大型企業(yè)(集團(tuán))總部向中心城市遷移，或原駐于中心城市的大型企業(yè)(集團(tuán))將生產(chǎn)環(huán)節(jié)向外圍城市遷移，總部經(jīng)濟(jì)已成為現(xiàn)實(shí)社會(huì)客觀存在的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，并引起了學(xué)術(shù)界的極大興趣。總部經(jīng)濟(jì)是一個(gè)新興的經(jīng)濟(jì)學(xué)概念，盡管近年來得到了廣泛的應(yīng)用，但是，目前關(guān)于總部經(jīng)濟(jì)并沒有形成一個(gè)普遍接受的概念。

由于總部經(jīng)濟(jì)具有很強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)，因而得到了地方政府的高度重視和大力發(fā)展。實(shí)踐中，以北京、上海等為代表的中心城市紛紛將總部經(jīng)濟(jì)納入城市發(fā)展戰(zhàn)略，表明總部經(jīng)濟(jì)已成為地方政府共同關(guān)注的熱點(diǎn)。但是，由于人們對(duì)總部經(jīng)濟(jì)概念還缺乏深刻的理解，因而在實(shí)踐中也出現(xiàn)了許多認(rèn)識(shí)上和行為上的誤區(qū)。

概念是人們在頭腦里形成的反映認(rèn)識(shí)對(duì)象的本質(zhì)屬性的思維形式，科學(xué)的概念可以有效地指導(dǎo)人們的行為?？偛拷?jīng)濟(jì)現(xiàn)象向?qū)W術(shù)界提出了完整、準(zhǔn)確地認(rèn)識(shí)和理解總部經(jīng)濟(jì)的要求，而且，這對(duì)于政府制定促進(jìn)總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政策也是至關(guān)重要的。因此，本文首先回顧不同視角的總部經(jīng)濟(jì)概念；然后，分析企業(yè)組織演變及其動(dòng)因，并在此基礎(chǔ)上分析企業(yè)如何通過實(shí)行“腦體分離”以破解城市化進(jìn)程中所產(chǎn)生的“企業(yè)悖論”，進(jìn)而促進(jìn)了總部經(jīng)濟(jì)的形成和發(fā)展；接著，從二維四方主體視角對(duì)總部經(jīng)濟(jì)概念進(jìn)行界定；最后，在上述分析工作的基礎(chǔ)上提出促進(jìn)總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政府政策框架。

一、總部經(jīng)濟(jì)概念回顧

目前，學(xué)術(shù)界存在多種視角的總部經(jīng)濟(jì)概念，比較具有代表性的包括以下四種。

第一，區(qū)域視角的概念?？偛拷?jīng)濟(jì)是區(qū)域經(jīng)濟(jì)學(xué)研究的范疇，因此，現(xiàn)有概念大多從區(qū)域視角對(duì)總部經(jīng)濟(jì)進(jìn)行界定。趙弘認(rèn)為，所謂總部經(jīng)濟(jì)，是指通過創(chuàng)造各種有利條件，吸引跨國公司和外埠大型企業(yè)集團(tuán)總部入駐，形成企業(yè)總部在本區(qū)域集群布局，企業(yè)生產(chǎn)加工基地則通過其他各種形式安排在成本較低的周邊地區(qū)或外地，從而形成合理的價(jià)值鏈分工的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的總稱。這是目前引用較多的概念之一。在這一概念中，總部經(jīng)濟(jì)形成和發(fā)展的主體是區(qū)域。

第二，總部視角的概念?？偛渴侵钙髽I(yè)系統(tǒng)中獨(dú)立于生產(chǎn)環(huán)節(jié)但對(duì)其具有指揮和控制權(quán)力的決策機(jī)構(gòu)。余鐘夫認(rèn)為，總部經(jīng)濟(jì)是一種首腦經(jīng)濟(jì)，總部經(jīng)濟(jì)的形成和發(fā)展是總部出于企業(yè)發(fā)展需要而與生產(chǎn)環(huán)節(jié)實(shí)行空間分離的結(jié)果。廣義上，總部經(jīng)濟(jì)是指經(jīng)濟(jì)與非經(jīng)濟(jì)的、官方與非官方，帶有總部性質(zhì)或總部派出性質(zhì)的，各種機(jī)構(gòu)和組織相對(duì)集聚所產(chǎn)生的社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的統(tǒng)稱；狹義上，總部經(jīng)濟(jì)是一國內(nèi)外帶有總部或總部派出性質(zhì)的各種經(jīng)濟(jì)組織相對(duì)集聚所產(chǎn)生的社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的統(tǒng)稱。從價(jià)值形態(tài)看，總部經(jīng)濟(jì)是這些機(jī)構(gòu)組織各種社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)所產(chǎn)生的直接和間接的經(jīng)濟(jì)價(jià)值總和。

第三，中心城市視角的概念。在區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中，作為區(qū)域中心的城市往往因?yàn)槠鋼碛歇?dú)特的信息資源、人才資源等而處于主導(dǎo)地位，因此，高洪深認(rèn)為，總部經(jīng)濟(jì)實(shí)際上指的是作為經(jīng)濟(jì)區(qū)域中心的城市，通過創(chuàng)造各種有利條件吸引跨國公司和外埠大型企業(yè)集團(tuán)的投資中心、管理中心、研發(fā)中心、采購中心、銷售中心、結(jié)算中心、物流中心等，形成總部的集群布局，在優(yōu)化提升本市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、形成合理的價(jià)值鏈分工的同時(shí)，通過向周邊地區(qū)、全國乃至跨國界的地區(qū)實(shí)施經(jīng)濟(jì)管理、決策和服務(wù)等職能來促進(jìn)本地及周邊地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。這一概念明確指出了區(qū)域中心城市在總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的主體地位。

第四，企業(yè)和城市視角的概念。企業(yè)因?yàn)榘l(fā)展需要而將總部從運(yùn)營系統(tǒng)中脫離出來成為一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的機(jī)構(gòu)，并與其生產(chǎn)環(huán)節(jié)發(fā)生了空間上的分離。具體地說，企業(yè)總部向中心城市集聚，而生產(chǎn)環(huán)節(jié)則向外圍城市遷移，這已成為一個(gè)日益普遍的現(xiàn)象。史忠良和沈紅兵認(rèn)為，總部經(jīng)濟(jì)是指企業(yè)和城市在使雙方都能獲取更高經(jīng)濟(jì)效益的目標(biāo)驅(qū)動(dòng)下形成總部和城市集聚并產(chǎn)生外部經(jīng)濟(jì)的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象。企業(yè)總部集聚改變了城市形態(tài)，而城市形態(tài)也影響著企業(yè)總部的發(fā)展。總部在城市集聚的內(nèi)在驅(qū)動(dòng)力來源于企業(yè)和城市二者對(duì)更高經(jīng)濟(jì)效益的追求，其結(jié)果是，企業(yè)和城市能夠通過總部在城市的集聚而獲得“雙贏”。

二、企業(yè)組織演變及其動(dòng)因分析

上述概念都是從行為主體的視角來界定總部經(jīng)濟(jì)概念的，從中也可以看出，要完整、準(zhǔn)確地認(rèn)識(shí)和理解總部經(jīng)濟(jì)，就必須正確地界定總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中的行為主體，這也正是人們把握和利用總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律的關(guān)鍵所在。正因?yàn)槿绱?，不同視角的概念?duì)政府制定促進(jìn)總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政策將會(huì)產(chǎn)生顯著不同的影響。為了科學(xué)地界定總部經(jīng)濟(jì)的概念，本文將從分析企業(yè)組織演變及其動(dòng)因出發(fā)，以便更好地辨識(shí)總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中的行為主體及其特點(diǎn)，進(jìn)而在此基礎(chǔ)上分析總部經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象及其形成和發(fā)展的機(jī)理。

當(dāng)今世界，現(xiàn)代大型企業(yè)已經(jīng)越來越成為促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量。在一百多年的歷史進(jìn)程中，工商企業(yè)為了順應(yīng)經(jīng)濟(jì)全球化、信息化和資源高級(jí)化的潮流，在企業(yè)規(guī)模、組織結(jié)構(gòu)、運(yùn)行機(jī)制等方面發(fā)生了極其深刻的變化，即朝著企業(yè)組織大型化、扁平化、模塊化方向日益演進(jìn)。如圖1所示。

第一，經(jīng)濟(jì)全球化驅(qū)動(dòng)企業(yè)組織大型化。經(jīng)濟(jì)全球化是資本、信息、技術(shù)、人才等生產(chǎn)經(jīng)營要素在全球范圍內(nèi)進(jìn)行流動(dòng)、配置和重組的過程，是世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律的重要體現(xiàn)，是國際分工向深度和廣度發(fā)展的結(jié)果。經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程的日益加快，大大促進(jìn)了生產(chǎn)經(jīng)營要素在全球范圍內(nèi)的流動(dòng)，擴(kuò)大了現(xiàn)代工商企業(yè)獲得和配置生產(chǎn)經(jīng)營要素的空間。為了應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)全球化帶來的挑戰(zhàn)，把握經(jīng)濟(jì)全球化帶來的機(jī)遇，現(xiàn)代工商企業(yè)必須建立全球化的視野，尋求與世界不同國家、不同民族、不同文化、不同價(jià)值觀念和不同歷史背景的文明的契合點(diǎn)，在全球范圍內(nèi)統(tǒng)籌考慮企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)。在這種背景下，現(xiàn)代工商企業(yè)就會(huì)產(chǎn)生強(qiáng)烈的沖動(dòng)，即將原來由市場機(jī)制調(diào)節(jié)的活動(dòng)內(nèi)部化，并通過企業(yè)的威權(quán)管理來降低交易成本。這樣，在經(jīng)濟(jì)全球化驅(qū)動(dòng)下，企業(yè)組織也日益向大型化方向發(fā)展。同時(shí)，企業(yè)組織大型化也要求有一個(gè)“總部”來承擔(dān)相應(yīng)的決策和協(xié)調(diào)活動(dòng)。此時(shí)，總部的功能就是實(shí)現(xiàn)企業(yè)對(duì)市場的替代。

第二，信息化驅(qū)動(dòng)企業(yè)組織扁平化。信息化是20世紀(jì)下半葉以來世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中表現(xiàn)出來的新的特征和趨勢，主要表現(xiàn)為以日新月異的信息 技術(shù)為基礎(chǔ)的信息傳播速度顯著提高，信息傳播空間無限擴(kuò)展，信息處理能力空前強(qiáng)大。尤其是互聯(lián)網(wǎng)的出現(xiàn)，使任何國家和地區(qū)的經(jīng)濟(jì)信息都可以在瞬間被傳播到世界其他各地?？梢哉f，信息化已成為世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展的“加速器”，并給世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展開辟了更加廣闊的空間。因此，為了應(yīng)對(duì)信息化帶來的挑戰(zhàn)，把握信息化帶來的機(jī)遇，日益大型化的現(xiàn)代工商企業(yè)就必須采用分權(quán)式的扁平化組織結(jié)構(gòu)，賦予下屬的生產(chǎn)經(jīng)營單位更多的決策權(quán)。由于生產(chǎn)經(jīng)營單位與市場的“距離”更近，因此，當(dāng)它獲得最新的信息時(shí)，就可以迅速據(jù)此作出決策，而不必將信息傳輸給“總部”，再由“總部”作出決策后讓下屬經(jīng)營單位執(zhí)行。在競爭日益激烈的現(xiàn)代市場中，只有那些搶先獲得和處理信息并迅速據(jù)此作出決策的企業(yè)才能獲得競爭優(yōu)勢。在這種背景下，現(xiàn)代大型企業(yè)為了適應(yīng)信息化發(fā)展潮流，以更快的速度對(duì)市場需求變化作出反應(yīng)，就產(chǎn)生了企業(yè)組織扁平化的強(qiáng)烈沖動(dòng)，即縮減企業(yè)組織的中間環(huán)節(jié)，賦予下屬經(jīng)營單位更多的自主決策權(quán)。

第三，資源高級(jí)化驅(qū)動(dòng)企業(yè)組織模塊化。任何經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)都具有層次性，且這種層次性總是與特定的資源位相聯(lián)系。此外，經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)還具有結(jié)構(gòu)性的特征，經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的演化就是結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)換的過程，這種結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)換表現(xiàn)為“單－結(jié)構(gòu)－分工結(jié)構(gòu)－模塊結(jié)構(gòu)”，推動(dòng)這一結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)換的動(dòng)力是決定經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)競爭力高低的主導(dǎo)資源。企業(yè)是一個(gè)微觀經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)。在工業(yè)化初級(jí)階段，企業(yè)以土地、資本、一般勞動(dòng)力為主導(dǎo)資源，并采取單一結(jié)構(gòu)以追求規(guī)模經(jīng)濟(jì)；在工業(yè)化中級(jí)階段，企業(yè)以技術(shù)、信息、人才為主導(dǎo)資源，并采取分工結(jié)構(gòu)以追求分工經(jīng)濟(jì)；在工業(yè)化高級(jí)階段，企業(yè)以關(guān)系網(wǎng)絡(luò)、組織信譽(yù)、社會(huì)資本為主導(dǎo)資源。隨著資源不斷向高級(jí)化方向發(fā)展并在企業(yè)系統(tǒng)中占據(jù)主導(dǎo)地位，分工結(jié)構(gòu)在應(yīng)對(duì)外部環(huán)境的不確定性和在系統(tǒng)內(nèi)部獲得協(xié)同效應(yīng)方面越來越力不從心，而采取以功能再整合為基礎(chǔ)的模塊化組織是獲得和利用高級(jí)資源的最佳選擇。這是因?yàn)槟K化與高級(jí)資源的獲得和利用具有顯著的交互作用。一方面，以功能分割為基礎(chǔ)的模塊化并不絕對(duì)地強(qiáng)調(diào)人的專業(yè)化，反而對(duì)不同模塊之間人員的合作與交流持鼓勵(lì)態(tài)度，因此，關(guān)系網(wǎng)絡(luò)、組織信譽(yù)和社會(huì)資本很容易在模塊化系統(tǒng)中形成；另一方面，在顯性整體設(shè)計(jì)規(guī)則和隱性局部設(shè)計(jì)規(guī)則的作用下，模塊化網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)不是完全松散的，而是集中與分散協(xié)調(diào)統(tǒng)一的結(jié)構(gòu)，也是具有很強(qiáng)的創(chuàng)新能力和適應(yīng)能力的結(jié)構(gòu)。

三、破解城市化中的企業(yè)悖論：腦體分離

總部經(jīng)濟(jì)是區(qū)域經(jīng)濟(jì)的重要表現(xiàn)形式。因此，理解總部經(jīng)濟(jì)形成和發(fā)展的機(jī)理，還必須分析企業(yè)所在區(qū)域的空間特性。換言之，總部經(jīng)濟(jì)形成和發(fā)展與城市化進(jìn)程密切相關(guān)。城市化是經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展到一定階段后的必然產(chǎn)物。城市是一種社會(huì)生產(chǎn)方式，它以社會(huì)生產(chǎn)的各種物質(zhì)要素和加工過程在空間上的集聚為特征，并且能夠創(chuàng)造出大于分散系統(tǒng)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益，這是城市化的動(dòng)力源泉。從時(shí)序角度看，城市化是一個(gè)動(dòng)態(tài)的演化過程；從空間角度看，城市化是一個(gè)不均衡的發(fā)展過程。在城市化過程中，由于歷史的或偶然的因素的影響，各個(gè)城市在地理空間上的增長并不是均勻地發(fā)生的，而是以不同強(qiáng)度呈點(diǎn)狀分布，其中，一些城市以更高的強(qiáng)度吸引物質(zhì)要素和加工過程的集聚，并形成自我增強(qiáng)的循環(huán)，從而成為特定區(qū)域的中心城市。

對(duì)企業(yè)而言，城市化進(jìn)程就是生產(chǎn)經(jīng)營要素在城市不斷集聚的過程，也是生產(chǎn)經(jīng)營要素不斷升級(jí)換代的過程，這就產(chǎn)生了一個(gè)城市化中的“企業(yè)悖論”：一方面，企業(yè)必須向中心城市集聚才能獲得所需要的高級(jí)資源；另一方面，中心城市的發(fā)展使得企業(yè)獲得所需要的初級(jí)資源的成本日益上升，從而削弱了企業(yè)的市場競爭力。因此，企業(yè)就產(chǎn)生了實(shí)行“腦體分離”的強(qiáng)烈沖動(dòng)。所謂“腦體分離”，是指企業(yè)將總部布局在中心城市，以獲得高級(jí)資源，而將生產(chǎn)環(huán)節(jié)布局在外圍城市，以低成本地獲得初級(jí)資源，提高企業(yè)的市場競爭力。

企業(yè)組織模塊化也使“腦體分離”具備了堅(jiān)實(shí)的組織基礎(chǔ)?！澳K”(modular)是指半自律性的子系統(tǒng)，通過和其他子系統(tǒng)按照一定的規(guī)則相互聯(lián)系而構(gòu)成更加復(fù)雜的系統(tǒng)或過程。作為相對(duì)獨(dú)立的子系統(tǒng)，模塊能夠完成一定的功能。組成系統(tǒng)的各個(gè)模塊通過標(biāo)準(zhǔn)化的接口或界面進(jìn)行協(xié)調(diào)和交互作用?，F(xiàn)代大型企業(yè)為了獲得分布于不同城市的資源而實(shí)行“腦體分離”后，總部與生產(chǎn)部門的功能也隨之分化，即總部以決策和協(xié)調(diào)為主要功能，而生產(chǎn)部門以產(chǎn)品制造為主要功能。所謂總部，是指在企業(yè)系統(tǒng)中獨(dú)立于生產(chǎn)部門的決策機(jī)構(gòu)，這包括兩方面的含義：一是這種“獨(dú)立”既指組織機(jī)構(gòu)上的獨(dú)立，也指空間形態(tài)上的獨(dú)立，是在一個(gè)企業(yè)系統(tǒng)框架下的相對(duì)獨(dú)立；二是總部作出的決策往往顯著區(qū)別于生產(chǎn)部門的決策，具有綜合性和長期性等特點(diǎn)，對(duì)企業(yè)生存和發(fā)展具有戰(zhàn)略性的影響，如投資與融資決策、研究與開發(fā)決策、營銷與銷售決策等。

因此，總部和生產(chǎn)環(huán)節(jié)都已成為典型的“模塊”，它們分別根據(jù)自身獨(dú)特的內(nèi)隱信息運(yùn)作，而不影響其他模塊的獨(dú)立運(yùn)作。當(dāng)然，在總部和生產(chǎn)環(huán)節(jié)之間則涉及系統(tǒng)的整體結(jié)構(gòu)，兩者根據(jù)對(duì)企業(yè)系統(tǒng)而言外顯的設(shè)計(jì)規(guī)則進(jìn)行運(yùn)作。其中，外顯的設(shè)計(jì)規(guī)則包括三個(gè)方面。一是結(jié)構(gòu)，是用于界定各模塊在系統(tǒng)中的地位、作用和功能的信息；二是接口或界面，是用于描述不同模塊交互作用的信息，包括各模塊之間的連接和溝通的信息；三是標(biāo)準(zhǔn)，是用于檢測各模塊設(shè)計(jì)與設(shè)計(jì)規(guī)則的一致程度以及衡量比較各模塊性能的信息。

總部經(jīng)濟(jì)的形成和發(fā)展正是企業(yè)在組織模塊化的條件下，基于總部和生產(chǎn)環(huán)節(jié)的相對(duì)獨(dú)立性而在空間上實(shí)行功能分離的結(jié)果，即以跨國公司為代表的現(xiàn)代大型公司將其總部或地區(qū)總部以及職能總部向某區(qū)域的中心城市遷移，而將生產(chǎn)環(huán)節(jié)向中心城市外圍的中小城市遷移；或者是原駐于中心城市的大型企業(yè)(集團(tuán))將其生產(chǎn)環(huán)節(jié)向周邊中小城市遷移，從而在某區(qū)域形成企業(yè)總部在中心城市集聚發(fā)展、生產(chǎn)環(huán)節(jié)在外圍城市集聚發(fā)展的格局。如圖2

四、二維四方主體視角的總部經(jīng)濟(jì)概念

總部經(jīng)濟(jì)的形成和發(fā)展是企業(yè)在空間上實(shí)行功能分離的結(jié)果。因此，理解總部經(jīng)濟(jì)不僅要從分析企業(yè)“總部”與“生產(chǎn)環(huán)節(jié)”之間的“腦體分離”現(xiàn)象出發(fā)，而且要從“腦體分離”后它們各自的地區(qū)布局出發(fā)，只有這樣，才能正確分析總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的主體關(guān)系，繼而進(jìn)行總部經(jīng)濟(jì)概念界定，并在此基礎(chǔ)上制定促進(jìn)總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政府政策。

1.總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的主體關(guān)系分析

從上述分析可以看出，總部經(jīng)濟(jì)的形成和發(fā)展涉及兩個(gè)維度：企業(yè)和區(qū)域，其中，企業(yè)包括總部和生產(chǎn)部門；區(qū)域包括中心城市和外圍城市。因此，理解總部經(jīng)濟(jì)必須從二維四方主體視角來考慮。所謂二維，是指企業(yè)和區(qū)域，這兩維主體都有自身利益最大化的需要；所謂四方，是指企業(yè)的“總部”和“制造基地”、區(qū)域的“中心城市”和“外圍城市”。二維四方主體之間存在著相互聯(lián)系、相互影響、相互作用的 關(guān)系，對(duì)總部經(jīng)濟(jì)形成和發(fā)展至關(guān)重要。如圖3所示。

在企業(yè)維度，總部經(jīng)濟(jì)是在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展到一定階段后，在生產(chǎn)要素和企業(yè)形態(tài)可以由企業(yè)自主決定的市場經(jīng)濟(jì)條件下自發(fā)形成的一種經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，在本質(zhì)上是由企業(yè)利益最大化目標(biāo)驅(qū)動(dòng)的。隨著市場化進(jìn)程不斷深入，企業(yè)為了謀求利益最大化，根據(jù)各個(gè)地區(qū)資源稟賦的不同，而將總部與生產(chǎn)環(huán)節(jié)相分離，分別布局于其所需要的資源豐富的地區(qū)。其中，承擔(dān)決策和協(xié)調(diào)職能的總部布局在中心城市。這是因?yàn)?，總部所在的區(qū)域，知識(shí)型服務(wù)業(yè)往往都比較發(fā)達(dá)，形成了為總部服務(wù)的知識(shí)型服務(wù)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈，包括由銀行、證券、信托、保險(xiǎn)、基金、融資租賃等組成的金融服務(wù)業(yè)，由通信、網(wǎng)絡(luò)、傳媒等組成的信息服務(wù)業(yè)，由技術(shù)貿(mào)易、專利、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等組成的科技服務(wù)業(yè)，由會(huì)計(jì)、審計(jì)、稅務(wù)服務(wù)、法律服務(wù)、資產(chǎn)評(píng)估、市場調(diào)查、管理咨詢、廣告設(shè)計(jì)等組成的商務(wù)服務(wù)業(yè)，由教育與培訓(xùn)、會(huì)議與展覽、國際商務(wù)、現(xiàn)代物流等組成的新型服務(wù)業(yè)等。承擔(dān)制造職能的生產(chǎn)環(huán)節(jié)布局在外圍城市。這是因?yàn)?，企業(yè)可以在外圍城市低成本地獲得土地、一般勞動(dòng)力等基本資源，幫助企業(yè)高效率地完成生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，實(shí)現(xiàn)自身利益最大化目標(biāo)。需要指出的是，總部和生產(chǎn)部門由于各自形成相對(duì)獨(dú)立的組織形態(tài)，因而必然存在各自的利益追求。在企業(yè)追求企業(yè)利益最大化的過程中，如何處理兩者之間的權(quán)力分配和利益分配就成為現(xiàn)代大型企業(yè)面臨的一個(gè)日益重要的問題；另外，企業(yè)在空間上實(shí)行功能分離之后，如何在總部與制造基地之間實(shí)現(xiàn)功能耦合，也是現(xiàn)代大型企業(yè)所面臨的更具挑戰(zhàn)性的問題。

在區(qū)域維度，由于中心城市與外圍城市資源稟賦的不同，中心城市對(duì)企業(yè)總部更具有吸引力，而外圍城市對(duì)生產(chǎn)環(huán)節(jié)更具有吸引力，因此，發(fā)展總部經(jīng)濟(jì)不能僅僅從中心城市的視角出發(fā)，而應(yīng)該將中心城市與外圍城市共同納入總部經(jīng)濟(jì)的視野。石滋宜認(rèn)為，總部本身并沒有生產(chǎn)力，單靠企業(yè)總部在中心城市的集聚不會(huì)帶來成功。事實(shí)上，中心城市與外圍城市之間存在著相互聯(lián)系、相互影響、相互作用的關(guān)系，凡是總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展較早、較快、較好的區(qū)域，往往都是那些擁有城市化水平較高的城市群的區(qū)域。當(dāng)原屬于中心城市的制造業(yè)企業(yè)為了尋求更低的生產(chǎn)成本而向外圍城市遷移時(shí)，這一方面可以提高外圍城市的城市化水平，另一方面也可以促進(jìn)中心城市的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)。需要指出的是，在發(fā)展總部經(jīng)濟(jì)時(shí)必須協(xié)調(diào)好中心城市和外圍城市的利益關(guān)系。目前，我國各地方都把gdp等經(jīng)濟(jì)指標(biāo)作為政府官員業(yè)績考核的重要指標(biāo)，而擁有能力遷出的企業(yè)一般都是當(dāng)?shù)毓歉善髽I(yè)和利稅大戶，企業(yè)遷移總部后，必將使原有利稅分流到新的企業(yè)總部所在地，從而在一定程度上削弱原屬地區(qū)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，這樣，企業(yè)總部的遷移就不再是簡單的企業(yè)行為，而可能會(huì)引發(fā)政府的強(qiáng)力干預(yù)，即地方政府可能會(huì)采取各種措施來阻撓企業(yè)總部遷移。在這種情況下，中心城市作為受益者就必須考慮如何給予外圍城市相應(yīng)的補(bǔ)償，這樣才能促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展。因此，如何在中心城市和外圍城市之間建立和健全合理的利益分配機(jī)制，是總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中必須解決的一個(gè)難題。

2.總部經(jīng)濟(jì)概念界定：二維四方主體的視角

在總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中，企業(yè)是重要的行為主體，是以自身利益最大化為目標(biāo)的。也就是說，企業(yè)總部向中心城市遷移以及生產(chǎn)環(huán)節(jié)向外圍城市遷移，是企業(yè)為追求自身利益最大化而采取的一種理性行為，而不是任何其他主體刻意“安排”的結(jié)果。因此，必須充分發(fā)揮市場機(jī)制的作用，遵循客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律，使企業(yè)能夠在“腦體分離”的過程中實(shí)現(xiàn)自身利益最大化的目標(biāo)。同時(shí)，在總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中，區(qū)域也是一個(gè)有著自身利益最大化目標(biāo)的行為主體。具體地說，作為區(qū)域利益代表的地方政府也將通過資源配置實(shí)現(xiàn)自身利益最大化的目標(biāo)。因此，必須將區(qū)域作為總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中的一個(gè)重要行為主體才能真正理解總部經(jīng)濟(jì)、發(fā)展總部經(jīng)濟(jì)。

總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過程是一個(gè)企業(yè)與區(qū)域相互作用的過程。近年來，隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化趨勢的加強(qiáng)，全球總部遷移也呈現(xiàn)出加快的趨勢。對(duì)我國而言，現(xiàn)階段的總部遷移，一方面指以跨國公司為主體的境外企業(yè)紛紛將其境外總部遷到我國或在我國設(shè)立地區(qū)總部，調(diào)整國際市場戰(zhàn)略；另一方面，國內(nèi)大型企業(yè)(集團(tuán))總部也紛紛向中心城市遷移?？偛拷?jīng)濟(jì)是經(jīng)濟(jì)全球化和區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，其效應(yīng)不僅促進(jìn)了企業(yè)的快速發(fā)展，更促進(jìn)了所在區(qū)域的發(fā)展。對(duì)企業(yè)而言，將總部與生產(chǎn)基地進(jìn)行空間分離，分別向中心城市和外圍城市集聚，客觀上是利用區(qū)域比較優(yōu)勢、尋求經(jīng)營成本最小化的必然結(jié)果；對(duì)區(qū)域而言，企業(yè)總部向中心城市集聚能增加地方財(cái)政收入，促進(jìn)就業(yè)和消費(fèi)，推動(dòng)城市轉(zhuǎn)型升級(jí)，最終提高城市對(duì)全國乃至全球經(jīng)濟(jì)的影響力；制造業(yè)企業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)向外圍城市的大量集聚必然會(huì)提高當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)競爭力和城市化水平，最終在區(qū)域整體層面上提高經(jīng)濟(jì)競爭力。

不僅如此，在企業(yè)的“總部”與“制造基地”之間、在區(qū)域的“中心城市”與“外圍城市”之間，也存在著十分重要的交互作用關(guān)系。就“總部”與“制造基地”之間的關(guān)系而言，在實(shí)行“腦體分離”后，企業(yè)總部不僅可以獲得完成決策和協(xié)調(diào)功能所需要的高級(jí)資源，同時(shí)也可以使制造基地低成本地獲得基本資源。而且，采用模塊化的組織也使企業(yè)提高了創(chuàng)新能力和適應(yīng)能力，降低了經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。就“中心城市”與“外圍城市”之間的關(guān)系而言，“中心城市”與“外圍城市”之間是相互依賴、相互支持、相互促進(jìn)的關(guān)系。總之，二維四方主體之間的復(fù)雜互動(dòng)關(guān)系是總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展的決定性力量。不能僅僅考慮“總部”而忽視“制造基地”的作用；同樣，也不能僅僅考慮“中心城市”的利益而忽視“外圍城市”的利益。

因此，僅僅從某一視角來理解“總部經(jīng)濟(jì)”顯然是不完整和不準(zhǔn)確的，必須從二維四方主體視角來界定總部經(jīng)濟(jì)概念。為此，本文對(duì)總部經(jīng)濟(jì)作如下界定：所謂總部經(jīng)濟(jì)，是指跨國公司、本國大型企業(yè)(集團(tuán))的總部或地區(qū)總部(包括職能總部)向區(qū)域的中心城市遷移，或原駐于區(qū)域中心城市的企業(yè)將生產(chǎn)環(huán)節(jié)遷往周邊中小城市，形成企業(yè)總部在區(qū)域中心城市集聚發(fā)展而制造業(yè)企業(yè)的生產(chǎn)環(huán)節(jié)在外圍城市集聚發(fā)展的格局，在發(fā)揮總部決策功能和協(xié)調(diào)功能的條件下，獲取企業(yè)經(jīng)營資源，提高企業(yè)經(jīng)營效率，進(jìn)而在促進(jìn)中心城市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)、形成合理的價(jià)值鏈分工的同時(shí)，發(fā)揮中心城市向周邊地區(qū)的輻射作用，促進(jìn)中心城市及其周邊地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

這一概念揭示了總部經(jīng)濟(jì)以下幾個(gè)方面的內(nèi)涵和特征：第一，總部經(jīng)濟(jì)是企業(yè)“總部”和“生產(chǎn)環(huán)節(jié)”實(shí)行“腦體分離”的產(chǎn)物，其目標(biāo)是追求自身利益最大化，其結(jié)果是總部布局于“中心城市”，而生產(chǎn)環(huán)節(jié)布局于“外圍城市”。第二，總部經(jīng)濟(jì)不僅包括吸引企業(yè)總部或地區(qū)總部入駐中心城市，還包括吸引企業(yè)的各種職能管理中心，如投資中心、研發(fā)中心、銷售中心等。第三，總部經(jīng)濟(jì)不僅是指企業(yè)總部或 地區(qū)總部以及職能中心入駐中心城市形成的經(jīng)濟(jì)形態(tài)，還包括本埠企業(yè)的生產(chǎn)環(huán)節(jié)遷往外圍城市而形成的經(jīng)濟(jì)形態(tài)。第四，二維(企業(yè)、區(qū)域)四方(總部一制造基地、中心城市一外圍城市)主體之間復(fù)雜的交互作用關(guān)系促進(jìn)了總部經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。第五，總部經(jīng)濟(jì)本質(zhì)上是一種基于區(qū)域間經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和資源稟賦的差異，以企業(yè)為載體、以市場機(jī)制為基礎(chǔ)的區(qū)域間經(jīng)濟(jì)協(xié)作發(fā)展模式。第六，總部經(jīng)濟(jì)是一種能夠?qū)崿F(xiàn)企業(yè)總部、生產(chǎn)單元、總部所在區(qū)域以及制造基地所在區(qū)域“四方”利益都得到增進(jìn)的經(jīng)濟(jì)形態(tài)。

五、促進(jìn)總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政府政策框架

盡管總部經(jīng)濟(jì)的形成和發(fā)展本質(zhì)上是市場機(jī)制作用的結(jié)果，但是，這并不意味著政府在總部經(jīng)濟(jì)形成和發(fā)展過程中是無能為力的。事實(shí)上，考察世界發(fā)達(dá)國家和地區(qū)總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展的歷史，我們就會(huì)發(fā)現(xiàn)，政府政策在總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中具有不可替代的作用。

發(fā)展總部經(jīng)濟(jì)是一項(xiàng)系統(tǒng)工程。一般地，政府應(yīng)當(dāng)通過制定以下方面的政策對(duì)總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)揮作用和影響：集群政策、支持政策、供給面政策和需求面政策。如圖4所示。

1.集群政策

從二維四方視角下的總部經(jīng)濟(jì)概念出發(fā)，政府的集群政策包括中心城市的總部集群政策和外圍城市的制造業(yè)集群政策。首先需要說明的是，集群政策與產(chǎn)業(yè)政策具有本質(zhì)上的差異。集群政策與產(chǎn)業(yè)政策之間的差異如表1所示。

(1)中心城市總部集群政策。從現(xiàn)代服務(wù)業(yè)的角度來看，企業(yè)總部是一種商務(wù)服務(wù)業(yè)企業(yè)或機(jī)構(gòu)，主要從事企業(yè)管理服務(wù)。在《現(xiàn)代服務(wù)業(yè)國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類與代碼》中，企業(yè)管理機(jī)構(gòu)(代碼為7411)是指不具體從事對(duì)外經(jīng)營業(yè)務(wù)，只負(fù)責(zé)企業(yè)的重大決策、資產(chǎn)管理，協(xié)調(diào)管理下屬各機(jī)構(gòu)和內(nèi)部日常工作的企業(yè)總部的活動(dòng)，其對(duì)外經(jīng)營業(yè)務(wù)由下屬的獨(dú)立核算單位或單獨(dú)核算單位承擔(dān)。顯然，總部正是這樣一種企業(yè)管理機(jī)構(gòu)。作為一種商務(wù)服務(wù)業(yè)，總部是將人力資本、知識(shí)資本等高級(jí)生產(chǎn)要素導(dǎo)人制造基地的生產(chǎn)過程，總部的高人力資本密集性和高知識(shí)資本密集性及其對(duì)信息獲取和信息處理的要求決定了其必須在中心城市集聚發(fā)展。另外，總部的工作人員對(duì)生活與工作條件、交通與通信設(shè)施、培訓(xùn)與教育機(jī)會(huì)等要求極高，而這些只有在中心城市才能得到滿足。因此，應(yīng)制定吸引和鼓勵(lì)企業(yè)總部在中心城市集聚進(jìn)而形成總部集群的政策。

(2)外圍城市制造業(yè)集群政策?？偛孔鳛橐环N商務(wù)服務(wù)業(yè)，既具有一般性又具有特殊性。一般性體現(xiàn)在總部提供企業(yè)管理服務(wù)，特殊性則體現(xiàn)在總部只為本企業(yè)的制造基地服務(wù)。最終，總部決策和協(xié)調(diào)功能的效力(包括效果和效率)必須通過制造基地的效力體現(xiàn)出來。因此，區(qū)域政府(包括中心城市政府和外圍城市政府)應(yīng)當(dāng)在上級(jí)政府的指導(dǎo)下，聯(lián)合制定制造業(yè)企業(yè)集群政策，吸引和鼓勵(lì)制造業(yè)企業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)向外圍城市集聚，進(jìn)而形成產(chǎn)業(yè)集群，這是提高區(qū)域產(chǎn)業(yè)競爭力進(jìn)而提高區(qū)域經(jīng)濟(jì)競爭力的有效途徑，也是吸引境內(nèi)外企業(yè)總部向中心城市集聚并增強(qiáng)其區(qū)域“根植性”從而促進(jìn)總部經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的重要方面。

2.支持政策

支持政策是政府為了促進(jìn)總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展而制定的相關(guān)政策，主要包括認(rèn)定條件、資助政策、稅收優(yōu)惠政策、獎(jiǎng)勵(lì)政策、人員出入境政策等。

(1)認(rèn)定條件?？偛炕虻貐^(qū)總部、職能總部的認(rèn)定條件或界定標(biāo)準(zhǔn)對(duì)特定地區(qū)或城市發(fā)展總部經(jīng)濟(jì)十分重要。一方面，它可以鼓勵(lì)符合條件的總部企業(yè)積極向中心城市遷移，同時(shí)也可以使總部企業(yè)充分利用政府的資助、優(yōu)惠和獎(jiǎng)勵(lì)政策；另一方面，它可以為中心城市發(fā)展總部經(jīng)濟(jì)提供指南。在現(xiàn)實(shí)中，一些城市為了發(fā)展總部經(jīng)濟(jì)，盲目吸引并不具備影響力的所謂企業(yè)總部，占用了寶貴的城市空間資源，結(jié)果反而制約了總部經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

(2)資助政策。各地方政府為了鼓勵(lì)總部企業(yè)人駐，對(duì)入駐的總部企業(yè)往往采取一些資助政策，主要分為開辦資助與租房資助兩個(gè)方面。其中，開辦資助是根據(jù)總部企業(yè)注冊資本的規(guī)模給予相應(yīng)的一次性補(bǔ)助；租房資助主要包括租賃、購買、自建等三個(gè)方面。開辦資助和租房資助是針對(duì)總部企業(yè)本身的，也有地方政府針對(duì)總部企業(yè)的高管人員進(jìn)行資助的。如南京市對(duì)新引進(jìn)入駐河西新區(qū)cbd金融機(jī)構(gòu)總部副職待遇以上、地區(qū)總部正職待遇以上高級(jí)管理人員在河西新區(qū)租房居住的，按每個(gè)職位每月1500元的標(biāo)準(zhǔn)給予補(bǔ)貼。

(3)稅收優(yōu)惠政策。為吸引境內(nèi)外大型企業(yè)在本地區(qū)設(shè)立總部或地區(qū)總部以及職能總部，需要提供相應(yīng)的稅收優(yōu)惠政策。如南京市于2002年制定了《關(guān)于鼓勵(lì)在寧設(shè)立科技研發(fā)機(jī)構(gòu)若干政策的意見》。另外，還可以針對(duì)總部或地區(qū)總部、職能總部的高管人員制定稅收優(yōu)惠政策。如南京市規(guī)定，企業(yè)總部或地區(qū)總部的外籍人員以非現(xiàn)金形式或?qū)崍?bào)實(shí)銷形式取得的住房補(bǔ)貼、伙食補(bǔ)貼、搬遷費(fèi)、洗衣費(fèi)、出差補(bǔ)貼、探親費(fèi)、語言培訓(xùn)費(fèi)、子女教育費(fèi)等，由納稅人提供合法有效憑證，經(jīng)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)核準(zhǔn)后，免征個(gè)人所得稅。

(4)獎(jiǎng)勵(lì)政策。為鼓勵(lì)總部或地區(qū)總部以及職能總部對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展作出突出貢獻(xiàn)、取得良好經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益，地方政府通常會(huì)制定相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)政策。如上海市規(guī)定，對(duì)經(jīng)商務(wù)部認(rèn)定為國家級(jí)跨國公司地區(qū)總部，且自認(rèn)定年度起的年?duì)I業(yè)額首次超過10億元人民幣的投資性公司，給予1000萬元人民幣的一次性獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)自認(rèn)定年度起的年?duì)I業(yè)額首次超過5億元人民幣的管理性公司地區(qū)總部，給予500萬元人民幣的一次性獎(jiǎng)勵(lì)。具體辦法一般是由市財(cái)政主管部門和市外經(jīng)貿(mào)主管部門聯(lián)合制定實(shí)施。有些地方政府還針對(duì)總部或地區(qū)總部以及職能總部的高管人員制定了相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)措施，如北京、上海、廣州等。

(5)人員出入境政策。總部或地區(qū)總部以及職能總部的工作人員出入境比較頻繁，各地方政府為鼓勵(lì)總部或地區(qū)總部的入駐，紛紛出臺(tái)了方便總部企業(yè)人員出入境的相關(guān)政策。如對(duì)總部企業(yè)

3.供給面政策

供給面政策是政府從供給方面針對(duì)總部或地區(qū)總部以及職能總部而制定的相關(guān)政策。一般包括以下幾方面：

(1)入駐載體方面的供給政策。一是高檔商務(wù)樓宇建設(shè)和供應(yīng)方面的鼓勵(lì)政策。總部企業(yè)入駐中心城市的一個(gè)重要原因是，總部企業(yè)對(duì)商務(wù)樓宇具有很高的要求，而這只有中心城市才能提供?？偛科髽I(yè)的特殊性決定了其首先注重自身的品牌、形象等，其次才是考慮人駐成本。因此，地方政府必須制定相應(yīng)的政策鼓勵(lì)房地產(chǎn)企業(yè)或其他企業(yè)為總部企業(yè)建設(shè)和供應(yīng)高檔商務(wù)樓宇。對(duì)已人駐總部企業(yè)的商務(wù)樓宇，要進(jìn)行排查、建檔、規(guī)劃、改造、置換、升級(jí)等，并通過制定政策來引導(dǎo)商務(wù)樓宇為總部企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。二是高管人員居住用房方面的相關(guān)政策。如廣州市 規(guī)定，市國土房產(chǎn)部門每年安排一定的人才公寓和公共租賃住房，用于解決總部高管人員和專業(yè)人才住房；市公安、人事、勞動(dòng)等部門每年安排一定指標(biāo)，對(duì)符合條件的總部企業(yè)管理人員優(yōu)先辦理入戶手續(xù)，為其辦理家屬招調(diào)和隨遷手續(xù)、居住證等提供便利。

(2)投入要素方面的供給政策。一是自用設(shè)備、原材料方面的供給政策。如南京市規(guī)定，支持企業(yè)總部或地區(qū)總部依法取得外貿(mào)進(jìn)出口權(quán)，為其所投資和授權(quán)管理的企業(yè)進(jìn)口自用設(shè)備、原材料及出口產(chǎn)品。二是人才方面的供給政策。如上海市規(guī)定，地區(qū)總部需要在本市就業(yè)的外籍人員，可以向市勞動(dòng)保障部門申請一并辦理外國人《就業(yè)許可證》和《就業(yè)證》；地區(qū)總部及其設(shè)立的研發(fā)中心引進(jìn)國內(nèi)優(yōu)秀人才的，可以優(yōu)先辦理本市戶籍。

(3)公共設(shè)施、基礎(chǔ)設(shè)施方面的供給政策。為總部企業(yè)提供公共設(shè)施方面的服務(wù)，滿足其基本的日常運(yùn)行的需要。如南京市規(guī)定，企業(yè)總部或地區(qū)總部及其在本市的投資企業(yè)所需的水、電、氣、熱、通信等公共設(shè)施，市有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)積極支持，統(tǒng)籌安排，優(yōu)先保證供應(yīng)。供應(yīng)的價(jià)格政策和收費(fèi)政策與本市企業(yè)享受同等待遇。深圳市規(guī)定，總部或地區(qū)總部可享受行政事業(yè)性收費(fèi)限額封頂或繳費(fèi)比例下浮優(yōu)惠。此外，政府需要建設(shè)便捷的信息獲取渠道和相應(yīng)的基礎(chǔ)設(shè)施。便捷的信息通道、發(fā)達(dá)的信息網(wǎng)絡(luò)、完備的基礎(chǔ)設(shè)施可以大大節(jié)約公司總部與其制造基地等其他經(jīng)濟(jì)組織的空間成本。如三個(gè)全球性的城市——紐約、新加坡、香港集中了很多的跨國公司總部，這與其便利的信息獲取渠道與溝通渠道是密不可分的。

4.需求面政策

篇3

概念是構(gòu)建理論的基石，也是實(shí)踐交流的工具。學(xué)習(xí)十多年的會(huì)計(jì)，我的一個(gè)體會(huì)是財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)中的許多概念-諸如“控制”、“權(quán)責(zé)發(fā)生制”、“實(shí)質(zhì)重于形式” 等-的含義有些似是而非，缺乏嚴(yán)謹(jǐn)?shù)亩x。這對(duì)會(huì)計(jì)理論的嚴(yán)密演繹和會(huì)計(jì)在實(shí)踐中的效用都有不利的影響。本文嘗試解剖“控制”概念。

一、“控制”概念的重要性

“控制”或“控制權(quán)”在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)中使用的頻率越來越高，發(fā)揮的作用越來越大。資產(chǎn)的定義中有“控制”概念，比如：在我國《會(huì)計(jì)準(zhǔn)則-基本準(zhǔn)則》以及 IASC《編報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表的框架》中所定義的資產(chǎn)，“控制”都屬于核心詞。會(huì)計(jì)確認(rèn)常常以“控制”或“控制權(quán)”為基礎(chǔ)，比如：資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓終止確認(rèn)的金融合成法、控制權(quán)法即是以“控制權(quán)”是否轉(zhuǎn)移為基礎(chǔ)；我國及IASC的“收入”準(zhǔn)則規(guī)定的收入確認(rèn)條件之一都有：“企業(yè)既沒有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒有對(duì)已售出的商品實(shí)施控制”。一些事項(xiàng)的會(huì)計(jì)核算選用依賴對(duì)“控制”情況的判斷，比如我國的“投資”準(zhǔn)則規(guī)定：“投資企業(yè)對(duì)被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的，長期股權(quán)投資采用權(quán)益法核算”，反之，采用成本法核算；IASC的“企業(yè)合并”準(zhǔn)則關(guān)于購買法和權(quán)益結(jié)合法核算的選用基礎(chǔ)即是“控制”。報(bào)表編制與信息披露范圍也與“控制”相關(guān)，比如，合并報(bào)表編制范圍的確定、關(guān)聯(lián)交易的披露范圍與“控制”情況有關(guān)。不用繼續(xù)枚舉，已可見“控制”概念深入滲透至?xí)?jì)定義、會(huì)計(jì)確認(rèn)、會(huì)計(jì)核算方法選用、會(huì)計(jì)報(bào)告等環(huán)節(jié)或活動(dòng)中。這些環(huán)節(jié)或活動(dòng)屬于財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的核心方面，也是會(huì)計(jì)信息生成的重要環(huán)節(jié)。因此，可以說“控制”概念的準(zhǔn)確界定既關(guān)涉相關(guān)會(huì)計(jì)理論的順利演繹，也關(guān)涉會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性。

二、“控制”概念的定義現(xiàn)狀及其局限

綜合起來，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)在上述場合使用的“控制”概念可分為兩類：對(duì)資產(chǎn)的控制與對(duì)實(shí)體的控制。資產(chǎn)定義、金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的終止確認(rèn)、收入確認(rèn)涉及的“控制”屬于“資產(chǎn)控制”一類；而投資核算方法、企業(yè)合并核算方法、合并報(bào)表編制及關(guān)聯(lián)交易的披露涉及的“控制”屬于“實(shí)體控制”一類。，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)也是分這兩條線索定義“控制”概念。

對(duì)“資產(chǎn)控制”的直接定義較為少見，實(shí)踐層面僅見英國ASB在其的FRS5“報(bào)告交易實(shí)質(zhì)”中和IASC在其“金融工具：確認(rèn)和計(jì)量”準(zhǔn)則中有過定義。兩者都認(rèn)為，資產(chǎn)的控制是指獲取與一項(xiàng)資產(chǎn)有關(guān)的未來經(jīng)濟(jì)利益的權(quán)力或能力。理論研究層面的定義就更少了，在我信息所及的范圍內(nèi)，僅見一位學(xué)者在討論資產(chǎn)定義時(shí)有過定義，其認(rèn)為：“要予確認(rèn)計(jì)量乃至報(bào)告的資產(chǎn)，又是由該特定會(huì)計(jì)個(gè)體所‘實(shí)際控制’的資產(chǎn)。所謂‘實(shí)際控制’，從形式上看，意味著該特定會(huì)計(jì)個(gè)體對(duì)資產(chǎn)具有實(shí)際經(jīng)營管理權(quán)，能夠自主地運(yùn)用資產(chǎn)從事生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，謀求經(jīng)濟(jì)利益；從實(shí)質(zhì)上來看，它意味著特定會(huì)計(jì)個(gè)體（如某個(gè)企業(yè)）享有和承擔(dān)著與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益和相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)?！?/p>

對(duì)“實(shí)體控制”的定義則較為常見。ASB在FRS5中認(rèn)為，對(duì)另一報(bào)告主體的控制是指為了從另一個(gè)報(bào)告主體的經(jīng)營活動(dòng)中獲取經(jīng)濟(jì)利益而主導(dǎo)該主體財(cái)務(wù)與經(jīng)濟(jì)決策的能力。IASC在其“企業(yè)合并”準(zhǔn)則中指出，控制指決定（govern）一個(gè)企業(yè)的財(cái)務(wù)和經(jīng)營決策，并藉此從該企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)中獲取利益的權(quán)力。我國在“關(guān)聯(lián)方關(guān)系及交易的披露”、“投資”及“合并報(bào)表”等準(zhǔn)則或規(guī)定中也有類似定義。同時(shí)，“關(guān)聯(lián)方關(guān)系及交易的披露”、“投資”及“合并報(bào)表”等相關(guān)規(guī)范在定義“控制”時(shí)，還并行定義了一個(gè)涉及實(shí)體控制的“共同控制”概念，即“按合同約定對(duì)某項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)所共有的控制”。這些規(guī)范通常在定義基礎(chǔ)上，還列舉了“控制”、“共同控制”的具體情形。

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)關(guān)于“控制”概念的這些定義存在以下幾點(diǎn)局限：

（一）只有對(duì)“資產(chǎn)控制”和“實(shí)體控制”的分類定義，沒有對(duì)“控制”概念的一般性統(tǒng)一定義。

（二）“資產(chǎn)控制”與“實(shí)體控制”的關(guān)系不清晰。其至少未解決這樣一個(gè)關(guān)涉合并報(bào)表與母公司個(gè)別報(bào)表各自存在的價(jià)值及編制范圍的現(xiàn)實(shí)：如果母公司A主體控制了子公司B主體，那么是否意味著A主體同時(shí)也就控制了B主體的資產(chǎn)呢？

（三）沒有明確“控制”與“擁有”之間的關(guān)系。其結(jié)果是我國會(huì)計(jì)基本準(zhǔn)則與IASC、FASB在定義資產(chǎn)時(shí)采用了不同表述，前者定義的“資產(chǎn)”是一個(gè)主體“擁有或者控制的”資源，而后者定義的資產(chǎn)是一個(gè)主體“控制的”資源。

（四）在實(shí)體控制方面，各準(zhǔn)則制訂機(jī)構(gòu)定義的“控制”與“共同控制”在語義邏輯上存在問題。即：既然“控制”是指類似于母公司對(duì)子公司的關(guān)系（控制實(shí)施的主體是單一的“母公司”），那么“共同”與“控制”結(jié)合而成的“共同控制”就是一個(gè)邏輯“病詞”（“共同”就不可能“單一”）。也即從語義上講，“控制” 與“共同控制”不可能是并列關(guān)系。

三、重構(gòu)“控制”概念群

針對(duì)關(guān)于“控制”概念的上述局限，我們認(rèn)為有必要重構(gòu)其定義、分類。

（一）關(guān)于“控制”概念的一般定義。據(jù)漢語詞典的解釋，控制（control）有以下一些語義：施加有節(jié)制或直接的影響；施加權(quán)力；指導(dǎo)或管理的能力或權(quán)力，指揮或抑制的支配；抑制的行動(dòng)或事實(shí)等。綜合這些語義，我們認(rèn)為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)所謂控制是指一個(gè)主體或幾個(gè)主體共同對(duì)資產(chǎn)、實(shí)體等決定性、支配性的影響能力。應(yīng)從以下方面理解該定義：其是一般性定義，而不是關(guān)于資產(chǎn)控制或?qū)嶓w控制的分類定義；施加控制的主體（控制方）可以是一個(gè)或幾個(gè)主體；控制對(duì)象是資產(chǎn)或?qū)嶓w等；控制對(duì)應(yīng)的能力是一種決定性、支配性的影響能力。

（二）關(guān)于“控制”的分類?？梢詮亩喾N角度對(duì)控制進(jìn)行分類。依據(jù)控制施加主體的不同，控制可分為單獨(dú)控制和共同控制。單獨(dú)控制是指由單一主體對(duì)資產(chǎn)或?qū)嶓w施加的控制。目前我國“關(guān)聯(lián)方關(guān)系及交易的披露”及“投資”等準(zhǔn)則所謂控制實(shí)際上應(yīng)是單獨(dú)控制。共同控制是指由幾個(gè)主體共同對(duì)資產(chǎn)或?qū)嶓w等施加的控制，主要包括共同控制資產(chǎn)（比如兩個(gè)公司共同控制石油管道）、共同控制實(shí)體（比如投資方共同對(duì)合營企業(yè)的控制）。

依據(jù)控制對(duì)象的不同，控制可分為資產(chǎn)控制和實(shí)體控制。資產(chǎn)控制是指一個(gè)主體或幾個(gè)主體共同對(duì)資產(chǎn)的決定性、支配性的能力，通常表現(xiàn)為對(duì)資源或權(quán)利的占有、使用、管理、處置或限制。實(shí)體控制是指一個(gè)主體或幾個(gè)主體共同對(duì)另一主體的決定性、支配性影響能力，通常表現(xiàn)為前者能夠決定后者的財(cái)務(wù)及經(jīng)營決策。我國“關(guān)聯(lián)方關(guān)系及交易的披露”及“投資”等準(zhǔn)則所謂“控制”和“共同控制”都屬于實(shí)體控制。需要說明的是，財(cái)務(wù)對(duì)資產(chǎn)控制和實(shí)體控制的定義，都是以控制方從被控制資產(chǎn)或?qū)嶓w取得利益為基礎(chǔ)。該定義特征經(jīng)不起檢驗(yàn)。比如，質(zhì)押存單，通常屬于出質(zhì)方與受質(zhì)方共同控制，但受質(zhì)方卻未必能從該存單中獲得經(jīng)濟(jì)利益流入；托管，通常屬于托管方控制，但托管方取得的托管收益可能來源于委托方，而不是被托管企業(yè)。因此，在本文的定義中，不論資產(chǎn)控制，還是實(shí)體控制，都并不含控制方必然能從控制對(duì)象（資產(chǎn)或?qū)嶓w）中取得經(jīng)濟(jì)利益的意蘊(yùn)。另外，從資產(chǎn)控制與實(shí)體控制的定義，可推斷兩者的關(guān)系。一般地，一個(gè)主體單獨(dú)控制或與其他主體共同控制了另一主體的某項(xiàng)資產(chǎn)，未必就單獨(dú)控制或共同控制了另一主體。但也可能有例外，比如A主體可通過對(duì)B主體關(guān)鍵技術(shù)的控制而控制B主體、破產(chǎn)重組中債權(quán)人可通過對(duì)債務(wù)人抵押生產(chǎn)線的控制而控制債務(wù)人等。相反，一個(gè)主體或幾個(gè)主體共同對(duì)另一個(gè)主體的控制，通常也意味著前者可以控制后者的資產(chǎn)。

按影響能力實(shí)現(xiàn)方式的不同，控制可分為基于財(cái)產(chǎn)權(quán)的控制（簡稱“財(cái)產(chǎn)權(quán)控制”）和非基于財(cái)產(chǎn)權(quán)的控制（簡稱“非財(cái)產(chǎn)權(quán)控制”）。財(cái)產(chǎn)權(quán)控制是指一個(gè)主體或幾個(gè)主體共同憑借其擁有的一項(xiàng)資產(chǎn)或?qū)嶓w的財(cái)產(chǎn)權(quán)而實(shí)現(xiàn)對(duì)該資產(chǎn)或?qū)嶓w的控制。財(cái)產(chǎn)權(quán)包括物權(quán)、債權(quán)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、股東權(quán)；物權(quán)又分為自物權(quán)（所有權(quán)）和他物權(quán)，其中他物權(quán)包括用益物權(quán)（比如租賃使用權(quán)等）和擔(dān)保物權(quán)（比如抵押權(quán)等）。對(duì)實(shí)體資產(chǎn)的控制通常即是借助于這些物權(quán)實(shí)現(xiàn)的；而非實(shí)體資產(chǎn)的控制通常是借助于債權(quán)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)實(shí)現(xiàn)的；而最常見的實(shí)體控制則是憑借股東權(quán)實(shí)現(xiàn)的（比如母公司對(duì)子公司的控制等）。非財(cái)產(chǎn)權(quán)控制則是一個(gè)主體或幾個(gè)主體共同借助財(cái)產(chǎn)權(quán)之外的其他手段實(shí)現(xiàn)對(duì)資產(chǎn)或?qū)嶓w的控制。其又可分為協(xié)議性控制與非協(xié)議性控制。協(xié)議性控制是一個(gè)主體基于與其他利益相關(guān)方簽訂的協(xié)議實(shí)現(xiàn)對(duì)一項(xiàng)資產(chǎn)或一個(gè)實(shí)體的控制。比如，基于托管協(xié)議、承包協(xié)議、表決權(quán)協(xié)議對(duì)某實(shí)體的控制。非協(xié)議性控制是指一個(gè)主體借助其擔(dān)任的職務(wù)、親屬關(guān)系等非協(xié)議性因素實(shí)現(xiàn)對(duì)資產(chǎn)或?qū)嶓w的控制，比如：關(guān)鍵管理人員對(duì)其管理的企業(yè)或企業(yè)資產(chǎn)的控制；關(guān)鍵管理人員通過親屬對(duì)另一企業(yè)及其資產(chǎn)的控制等。

依據(jù)影響能力本身的差異，控制可分為擁有型控制與非擁有型控制。擁有型控制指一個(gè)主體擁有某項(xiàng)資產(chǎn)、某實(shí)體或某實(shí)體的部分股權(quán)。一般地，擁有某物或權(quán)利即能控制該物或權(quán)利。比如：擁有所有權(quán)、擁有使用權(quán)、擁有要求權(quán)（債權(quán)）和擁有股權(quán)等，一般也表明控制了這些權(quán)利。非擁有型控制指一個(gè)主體雖不擁有某資產(chǎn)或?qū)嶓w（實(shí)體的部分股權(quán)），但其自己單獨(dú)或與其他主體共同能夠?qū)υ撡Y產(chǎn)或?qū)嶓w施加決定性、支配性影響。比如：關(guān)鍵管理人員能夠控制其管理的企業(yè)，卻并不擁有該企業(yè)，即屬于非擁有型控制；某投資者擁有某實(shí)體20%的股權(quán)，并通過表決權(quán)協(xié)議能夠決定該實(shí)體的財(cái)務(wù)及經(jīng)營決策，該投資者對(duì)該實(shí)體20%股權(quán)的控制屬于擁有型控制，但對(duì)該實(shí)體的控制則屬于非擁有型控制。

四、與控制概念相關(guān)的會(huì)計(jì)

在明確了控制的定義及分類問題后，下面可簡要討論與控制相關(guān)的資產(chǎn)定義、會(huì)計(jì)確認(rèn)、會(huì)計(jì)核算選用、合并報(bào)表編制及關(guān)聯(lián)交易披露等會(huì)計(jì)問題。

（一）關(guān)于資產(chǎn)定義及合并報(bào)表。IASC及FASB定義的資產(chǎn)是某主體“控制的”，我國定義的資產(chǎn)是某主體“擁有或者控制的”，哪一種定義才合適呢？都不合適。一者，由于實(shí)體控制通常意味著對(duì)該實(shí)體資產(chǎn)的控制，因此，將資產(chǎn)定義為“控制的”或“擁有或者控制的”，意味著母公司報(bào)表反映的資產(chǎn)也應(yīng)包含子公司的資產(chǎn)，這無異于對(duì)當(dāng)前會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)所編制的母公司報(bào)表的完整性及合并報(bào)表獨(dú)立存在價(jià)值的否定。再者，“擁有”也屬于一類“控制”，因此，我國準(zhǔn)則在定義中所言“擁有或者控制的”實(shí)際內(nèi)含重復(fù)。本文認(rèn)為，應(yīng)采用結(jié)構(gòu)化會(huì)計(jì)符號(hào)模式分別定義狹義資產(chǎn)和廣義資產(chǎn)。狹義資產(chǎn)是指一個(gè)主體“擁有的”、能夠帶來未來經(jīng)濟(jì)利益的權(quán)利，包括債權(quán)、物權(quán)、股權(quán)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)等。廣義資產(chǎn)是指一個(gè)主體“控制的”、能夠帶來未來經(jīng)濟(jì)利益的權(quán)利。目前所謂個(gè)別報(bào)表可視為基于狹義資產(chǎn)定義編制的報(bào)表；而所謂合并報(bào)表則可視為以母公司為會(huì)計(jì)主體、基于廣義資產(chǎn)定義編制的報(bào)表。這種調(diào)整既可理順概念之間的關(guān)系，不會(huì)對(duì)實(shí)務(wù)造成大的沖擊。

篇4

 

一、虛擬經(jīng)濟(jì)的含義隨著社會(huì)的發(fā)展，虛擬經(jīng)濟(jì)受到人們越來越多的關(guān)注。然而國內(nèi)學(xué)界對(duì)虛擬經(jīng)濟(jì)的定義卻相當(dāng)多樣化。其中，畢芳(2005)總結(jié)出17種定義，而張小瑛將諸多定義匯總成13種觀點(diǎn)，成為目前較全面的總結(jié)。十六大報(bào)告中提出要正確處理好“虛擬經(jīng)濟(jì)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)的關(guān)系”．從政策層面明確了虛擬經(jīng)濟(jì)的地位和意義。從語義上講，虛擬經(jīng)濟(jì)與virtual economy是嚴(yán)格對(duì)應(yīng)的，沒有歧義。但是，中國學(xué)界所稱的虛擬經(jīng)濟(jì)并非西方學(xué)界的virtual economy，Ill而是Fictitious Economy。

 

西方學(xué)界有三個(gè)不同概念在漢語中都譯為虛擬經(jīng)濟(jì)：Fictitious Economy、Virtual Economy、。其中，F(xiàn)ictitious Economy是指證券、期貨、期權(quán)等虛擬資本的交易活動(dòng)；Virtual Economy是指以信息技術(shù)為工具所進(jìn)行的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)．也有稱之為數(shù)字經(jīng)濟(jì)或信息經(jīng)濟(jì)：Vi8ual Economy是指用計(jì)算機(jī)模擬的可視化經(jīng)濟(jì)活動(dòng)?！?】從理論研究角度考慮，三個(gè)不同的英文概念應(yīng)該對(duì)應(yīng)三個(gè)不同的中文概念。然而這種“三合一”的狀態(tài)卻延續(xù)至今。

 

目前國內(nèi)學(xué)者提到虛擬經(jīng)濟(jì)時(shí)，基本上都是指第一種概念，即Fictitious Economy。而事實(shí)上。在語義上與虛擬經(jīng)濟(jì)最為匹配的是Virtual Economy。之所以出現(xiàn)這種錯(cuò)位的部分原因是由于Virtual SPA)If—和Visual Economy的研究在當(dāng)時(shí)處于初級(jí)階段．國內(nèi)學(xué)者研究較少，涉及經(jīng)濟(jì)學(xué)領(lǐng)域的更不多見，因此出現(xiàn)了這種張冠李戴的情況。隨著后兩個(gè)“虛擬經(jīng)濟(jì)”研究的發(fā)展．特別是Virtual Economy成為西方經(jīng)濟(jì)學(xué)領(lǐng)域的研究熱點(diǎn)之后．中外學(xué)界在基本概念上的矛盾也更加明顯。

 

將所有國內(nèi)虛擬經(jīng)濟(jì)的定義進(jìn)行綜合比較后。

 

我們可以梳理出兩種主要的觀點(diǎn)。一種觀點(diǎn)認(rèn)為虛擬經(jīng)濟(jì)與西方學(xué)界的金融概念基本一致．主張?jiān)趪鴥?nèi)外一致的研究平臺(tái)上進(jìn)行工作。另一種認(rèn)為虛擬經(jīng)濟(jì)是中國具有原創(chuàng)性的概念。是以觀念為基礎(chǔ)的定價(jià)方式。[3】

 

前者側(cè)重于從實(shí)踐劃分的產(chǎn)業(yè)范圍入手，在外延上定義虛擬經(jīng)濟(jì)．后者則側(cè)重于從內(nèi)涵上定義虛擬經(jīng)濟(jì)。而一般來說，只有從內(nèi)涵與外延兩個(gè)方面出發(fā)才能夠較準(zhǔn)確地定義概念。從這一立場出發(fā)，我們發(fā)現(xiàn)目前對(duì)虛擬經(jīng)濟(jì)的諸多定義具有基本相同的內(nèi)核，只是角度不同。這也是中國虛擬經(jīng)濟(jì)研究在概念不明確的基礎(chǔ)上能夠繼續(xù)進(jìn)行的原因之一。

 

西方學(xué)界定義的虛擬經(jīng)濟(jì)概念是以金融為主體的。至于房地產(chǎn)業(yè)的虛擬化，某種程度上就是屬于大金融概念的一部分，或者可以看作是其延伸。

 

其他各個(gè)方面與金融的本質(zhì)并不矛盾?，F(xiàn)實(shí)在發(fā)展。金融的外延也在發(fā)生變化。金融經(jīng)濟(jì)概念的擴(kuò)展基本可以等價(jià)于虛擬經(jīng)濟(jì)的問題。因此，我們認(rèn)為劉駿民所作的廣義概念可以作為共同的研究基礎(chǔ)。即：虛擬經(jīng)濟(jì)(Fictitious Economy)是指觀念支撐的價(jià)格系統(tǒng)。主要包括金融、資產(chǎn)化房地產(chǎn)等研究領(lǐng)域。

 

二、虛擬世界經(jīng)濟(jì)的含義虛擬世界經(jīng)濟(jì)是指與虛擬世界相關(guān)聯(lián)的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象和活動(dòng)的總稱。狹義的虛擬世界指社交網(wǎng)絡(luò)和網(wǎng)絡(luò)游戲等所構(gòu)成的虛擬空間．廣義的虛擬世界則是一種動(dòng)態(tài)的網(wǎng)絡(luò)社會(huì)生活空間。前者主要從消費(fèi)和娛樂的角度進(jìn)行定義．后者在前者的基礎(chǔ)上還包括企業(yè)的虛擬化運(yùn)營等生產(chǎn)性概念?，F(xiàn)階段虛擬世界經(jīng)濟(jì)的主要支撐是消費(fèi)性產(chǎn)業(yè)。即網(wǎng)絡(luò)游戲和社交類網(wǎng)站．因此通常所說的虛擬世界是指其狹義的概念。

 

虛擬世界的發(fā)展基于互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)和信息產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。它主要包括虛擬現(xiàn)實(shí)世界和虛擬主題世界。前者包括Second life(簡稱SL)之類的網(wǎng)絡(luò)游戲【4】

 

及Facebook之類的社交網(wǎng)站。人們沒有統(tǒng)一的目的和任務(wù)。更類似于簡化版的現(xiàn)實(shí)社會(huì)，溝通和交流是其本質(zhì)內(nèi)容；后者包括World of Warcraft(簡稱之類的網(wǎng)絡(luò)游戲。其通常有明確的主題，是娛樂的方式。與虛擬世界相關(guān)聯(lián)的經(jīng)濟(jì)問題包括其內(nèi)部的經(jīng)濟(jì)體系和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。也包括虛擬世界與現(xiàn)實(shí)世界在經(jīng)濟(jì)層面發(fā)生的聯(lián)系。虛擬世界內(nèi)部具有相對(duì)獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)，特別是在虛擬現(xiàn)實(shí)世界中，這些內(nèi)部的經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)通過兩條重要紐帶——真實(shí)身份與貨幣關(guān)聯(lián)，與現(xiàn)實(shí)世界發(fā)生經(jīng)濟(jì)聯(lián)系。

 

真實(shí)身份是歷史的產(chǎn)物。在Facebook代表的新型社交網(wǎng)絡(luò)出現(xiàn)之前．虛擬的身份是虛擬世界的特點(diǎn)之一。人們通過自由選擇的角色存在于虛擬世界中，與真實(shí)世界的聯(lián)系是非常薄弱的。但是是基于現(xiàn)實(shí)社會(huì)的真實(shí)身份所構(gòu)筑的社交網(wǎng)絡(luò)。這種真實(shí)性使虛擬世界的經(jīng)濟(jì)體系更加穩(wěn)定，也使虛擬世界的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象與現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)的聯(lián)系更加密切。貨幣關(guān)聯(lián)使虛擬世界中積累的財(cái)富更易轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)財(cái)富。在SL之類的虛擬現(xiàn)實(shí)世界中，人們獲得的虛擬世界貨幣可以按照固定的“匯率”兌換成現(xiàn)實(shí)的貨幣。在WOW之類的虛擬主題世界中，人們通過第三方的交易平臺(tái)出售虛擬世界的貨幣換回現(xiàn)實(shí)貨幣．兌換的標(biāo)準(zhǔn)則是隨供需變動(dòng)的浮動(dòng)“匯率”。

 

真實(shí)身份和貨幣關(guān)聯(lián)也使虛擬世界具有相對(duì)獨(dú)立性。虛擬世界并非一個(gè)全新的事物，而是從現(xiàn)有世界中拓展出的一個(gè)新區(qū)域。是一個(gè)簡化的現(xiàn)實(shí)世界．研究虛擬世界經(jīng)濟(jì)需要研究兩個(gè)世界之間的互動(dòng)關(guān)系。虛擬世界與現(xiàn)實(shí)世界的經(jīng)濟(jì)關(guān)系具有兩個(gè)國家之間關(guān)系的特點(diǎn)。從某種意義上說類似于宗主國與殖民地之間的關(guān)系．并且其中的人們都具有雙重國籍。從這一角度考慮，二者的關(guān)系似乎可以運(yùn)用國際貿(mào)易的相關(guān)理論進(jìn)行分析。

 

對(duì)虛擬世界經(jīng)濟(jì)的研究遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。在SL中，用戶可以通過3D建模制造虛擬物品進(jìn)行銷售．德籍華人Anshe Chung通過這種方式獲取了25萬美元的資產(chǎn)。經(jīng)過權(quán)衡，她最后將制造虛擬物品的工作室遷至中國，利用中國成本較低的運(yùn)營環(huán)境開拓市場。這種方式既是外包，又是虛擬世界中的生產(chǎn)。那么究竟應(yīng)該如何定義這種行為劉駿民(2003)認(rèn)為“在傳統(tǒng)的成本定價(jià)與資本化定價(jià)方式之間尚有大量未被認(rèn)真研究的領(lǐng)域。對(duì)精神需要的產(chǎn)品和服務(wù)進(jìn)行描述的定價(jià)模型基本上是一個(gè)空白。”虛擬物品的價(jià)格是如何確定的?這種方式大量復(fù)制之后對(duì)現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)會(huì)產(chǎn)生什么影響?這都是需要深入研究的問題。

 

三、虛擬經(jīng)濟(jì)與虛擬世界經(jīng)濟(jì)的關(guān)系廣義的虛擬世界經(jīng)濟(jì)對(duì)應(yīng)著西方學(xué)界所稱的虛擬經(jīng)濟(jì)(Virtual Economy)，與中國的虛擬經(jīng)濟(jì)概念有一定的聯(lián)系。但是屬于不同的領(lǐng)域。需要對(duì)二者進(jìn)行辨析的原因之一是虛擬經(jīng)濟(jì)概念的混亂。虛擬經(jīng)濟(jì)對(duì)應(yīng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，虛擬世界經(jīng)濟(jì)對(duì)應(yīng)現(xiàn)實(shí)世界經(jīng)濟(jì)。如果說虛擬經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)生是為了促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。那么虛擬世界經(jīng)濟(jì)則是人們消費(fèi)和娛樂引致的一個(gè)必然趨勢．它雖然在某些領(lǐng)域可以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。但本質(zhì)上是人們交流和互動(dòng)的方式。

 

虛擬經(jīng)濟(jì)與實(shí)體經(jīng)濟(jì)的關(guān)系是本體與衍生體的關(guān)系．而現(xiàn)實(shí)世界經(jīng)濟(jì)與虛擬世界經(jīng)濟(jì)的關(guān)系則更復(fù)雜。雖然虛擬世界也是在現(xiàn)實(shí)世界基礎(chǔ)上構(gòu)建的．但是除了物質(zhì)基礎(chǔ)之外它并不完全依賴于現(xiàn)實(shí)世界。虛擬世界有內(nèi)生需求。例如。在SL中購買的房屋并非為了在現(xiàn)實(shí)世界中實(shí)現(xiàn)某種目的。而僅僅是為了滿足虛擬世界中的需求。與此不同，虛擬經(jīng)濟(jì)最終要回歸到實(shí)體經(jīng)濟(jì)。本質(zhì)上來講，虛擬經(jīng)濟(jì)是為實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)的．而虛擬世界在產(chǎn)生后則具有相對(duì)獨(dú)立性。

 

我們并非要嚴(yán)格分割虛擬經(jīng)濟(jì)與虛擬世界經(jīng)濟(jì)一事實(shí)上這并不可能，而是要?jiǎng)澐只镜难芯?領(lǐng)域，避免出現(xiàn)理論與工具的錯(cuò)位應(yīng)用。二者是存在交集的，例如電子貨幣的研究屬于虛擬經(jīng)濟(jì)。本質(zhì)上還是實(shí)體經(jīng)濟(jì)的一種支付手段。但是當(dāng)電子貨幣的需求由虛擬世界產(chǎn)生時(shí)．就同時(shí)屬于虛擬世界經(jīng)濟(jì)的研究范疇。虛擬經(jīng)濟(jì)和虛擬世界經(jīng)濟(jì)混淆造成的后果之一。是很多研究者將WOW中的金幣視為網(wǎng)絡(luò)公司發(fā)行的虛擬貨幣。事實(shí)上它僅僅是游戲內(nèi)部流通的虛擬世界貨幣。并沒有像Q幣一樣有明確的價(jià)格。然而，即使在運(yùn)營商明確規(guī)定禁止現(xiàn)金交易的情況下．它在現(xiàn)實(shí)世界中仍然具有很大的交易量。在缺乏任何擔(dān)保的情況下，這種現(xiàn)象非常不可思議。因?yàn)镼幣之類的虛擬貨幣至少有運(yùn)營商提供擔(dān)保。只要運(yùn)營商不破產(chǎn)，那么這種虛擬貨幣就可以兌換成現(xiàn)實(shí)貨幣。然而在WOW中。金幣沒有任何擔(dān)保。人們?yōu)楹卧敢庥矛F(xiàn)實(shí)的貨幣來交易它?這是我們研究虛擬世界經(jīng)濟(jì)的目的之一。SL之類的虛擬世界貨幣則具有虛擬貨幣的特點(diǎn)。雖然僅僅由公司提供擔(dān)保，但是它們能夠與現(xiàn)實(shí)貨幣直接兌換。

 

四、發(fā)展前景在1997年金融危機(jī)之前．國內(nèi)對(duì)虛擬經(jīng)濟(jì)的研究并沒有太深入。而這時(shí)的西方世界已經(jīng)在金融背景下發(fā)展了相當(dāng)長的時(shí)間。虛擬經(jīng)濟(jì)(在前期主要指金融)也受到了相當(dāng)大的關(guān)注?，F(xiàn)階段，虛擬世界經(jīng)濟(jì)在西方學(xué)界受到越來越多的關(guān)注．而國內(nèi)仍未給予應(yīng)有的重視。我們對(duì)虛擬世界的關(guān)注，還植根于對(duì)虛擬經(jīng)濟(jì)的理解，側(cè)重于對(duì)虛擬貨幣的研究。

 

事實(shí)上，虛擬經(jīng)濟(jì)中的虛擬貨幣仍然以實(shí)體經(jīng)濟(jì)為基礎(chǔ)，它僅僅是一種電子貨幣。對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的影響非常有限。只有當(dāng)這個(gè)虛擬貨幣的需求由相對(duì)獨(dú)立的虛擬世界產(chǎn)生，并且由虛擬世界提供，它才對(duì)現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生影響。而這正是我們忽視的領(lǐng)域。

 

、GooSe、Amazon和Facebook在中國市場的困境，Is]證明我們的人口數(shù)量使我們在虛擬世界的發(fā)展中具有短期優(yōu)勢。但是如果不能合理利用這種正的網(wǎng)絡(luò)外部性。它最終將變成我們的長期劣勢。

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關(guān)鍵詞：隱喻；經(jīng)貿(mào)；翻譯

隱喻作為一種獨(dú)特的語言機(jī)制，早在兩千多年前就成為哲學(xué)家、語言學(xué)家們的研究對(duì)象。但隱喻一直被看作僅僅是詞語層次上的一種修辭方式，是一種“附加的”，可有可無的“裝飾”。20世紀(jì)30 年代，理查斯的《修辭哲學(xué)》（The Philosophy of Rhetoric） 才第一次將隱喻視為語義現(xiàn)象，放到了句子層次考察。1980 年，萊考夫和約翰遜的隱喻研究專著《我們賴以生存的隱喻》（Metaphors We Live by） 突破了將隱喻作為一種詞語之間的互相替換的研究思路，認(rèn)為隱喻不僅僅是一種修辭手段，而且是一種認(rèn)知手段和思維方式，也是我們賴以進(jìn)行思想和行動(dòng)的日常概念系統(tǒng)。

傳統(tǒng)的觀點(diǎn)認(rèn)為，在詩歌、小說等文學(xué)作品中，存在著大量的隱喻。而在論述專門知識(shí)的文本中，似乎就不容許隱喻這種夸飾語言的出現(xiàn)。這種看法，究其根源，是因?yàn)榘央[喻僅僅視為一種修辭方法。既然隱喻是一種認(rèn)知手段和思維方式，在經(jīng)濟(jì)貿(mào)易這一相對(duì)抽象、專業(yè)的領(lǐng)域中，人們就應(yīng)該會(huì)利用相對(duì)熟悉、容易把握的經(jīng)驗(yàn)領(lǐng)域去理解抽象的經(jīng)貿(mào)現(xiàn)象和理論。事實(shí)上，和科技文獻(xiàn)一樣，經(jīng)貿(mào)文獻(xiàn)中存在著大量的隱喻。本文旨在論述經(jīng)貿(mào)隱喻的認(rèn)知功能、文化內(nèi)涵及其翻譯對(duì)策。

一、經(jīng)貿(mào)英語中隱喻的認(rèn)知功能及其文化內(nèi)涵

隱喻是兩個(gè)不同語義領(lǐng)域的互動(dòng)，其中某一領(lǐng)域被用來說明另一領(lǐng)域。被說明的領(lǐng)域被稱作目標(biāo)域（target domain） ，說明的領(lǐng)域被稱作源領(lǐng)域（ source domain） 。隱喻意義的理解實(shí)際上就是將源領(lǐng)域的經(jīng)驗(yàn)映射到目標(biāo)域，從而達(dá)到重新認(rèn)識(shí)目標(biāo)域特征的目的。例如，亞當(dāng)斯密在其經(jīng)濟(jì)學(xué)著作《國富論》一書中，就用“無形的手”（invisible hand） 來比喻經(jīng)濟(jì)學(xué)中市場的支配作用，后來又引申為經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象背后操縱經(jīng)濟(jì)變化的規(guī)律。這里的手是源領(lǐng)域，支配作用或規(guī)律就是目標(biāo)域。兩者間的相似性在于其操縱的功能。

經(jīng)貿(mào)英語中所存在的大量隱喻，按其不同認(rèn)知功能，可分為空間隱喻、結(jié)構(gòu)隱喻、實(shí)體隱喻和容器隱喻。現(xiàn)舉例說明如下：

（一） 空間隱喻。所謂空間隱喻，即用諸如上下、前后等空間概念來組織另外一種概念系統(tǒng)，根據(jù)good is up ； bad is down 這一隱喻概念，經(jīng)濟(jì)中的發(fā)展或不景氣常用“上”“下”來表示。例如 US wood exports hit new highs. 美國木材出口創(chuàng)新紀(jì)錄。（二） 結(jié)構(gòu)隱喻。萊考夫和約翰遜把用一個(gè)已被高度結(jié)構(gòu)化、清晰描繪的概念來建構(gòu)另一個(gè)概念的隱喻稱作結(jié)構(gòu)隱喻。例如Time is money （時(shí)間就是金錢） 。金錢是一個(gè)我們相對(duì)較熟悉的概念，其中蘊(yùn)含了a limited resource （一種有限的資源）， 而a limited resource 又蘊(yùn)含了a valuable commodity （一種有價(jià)值的商品） 。用金錢去比喻時(shí)間就形象地說明了時(shí)間的有限性和珍貴性。再比如在經(jīng)濟(jì)學(xué)中，我們還常說“Talents is a resource”（人才就是資源）。（三） 實(shí)體隱喻。與結(jié)構(gòu)隱喻的以概念喻指概念不同，實(shí)體隱喻是把行為、思想和感情等抽象的事物看作實(shí)體或物質(zhì)的隱喻。這類隱喻有助于我們對(duì)抽象的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象的理解和把握。例如，經(jīng)貿(mào)英語中經(jīng)常把不斷變化的某種事物比作流水，如liquid asset and frozen asset （流動(dòng)資本和凍結(jié)資本），floating exchange rate（浮動(dòng)匯率）。（四） 容器隱喻和實(shí)體隱喻同屬于本體隱喻的是容器隱喻，即賦予某種事物以邊界，視其為容器，因此可以量化。利用容器隱喻來描述經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象的隱喻有很多， 如概念隱喻“市場是容器” （market is a container） ；Our products have broken into a new market. 我們的產(chǎn)品已打入了一個(gè)新的市場。

二、經(jīng)貿(mào)英語中隱喻的翻譯策略

經(jīng)貿(mào)文體不同于文學(xué)作品，這類文章嚴(yán)謹(jǐn)周密，行文簡練。文中隱喻的使用是為了能夠更生動(dòng)、形象、淺顯地傳達(dá)經(jīng)濟(jì)信息。因此，在翻譯中，必須將信息的清晰性、準(zhǔn)確性放在第一位。奈達(dá)認(rèn)為翻譯就是語言與文化兩個(gè)符號(hào)系統(tǒng)的相互作用。翻譯時(shí)不但要注意詞或句子的表面意思，而且要發(fā)掘這些詞或句子在一定社會(huì)語境中所承載的文化內(nèi)涵。具體到隱喻，我們就要根據(jù)譯文讀者對(duì)其文化內(nèi)涵的了解程度，分別予以處理。經(jīng)貿(mào)英語中隱喻翻譯的處理對(duì)策可以歸納如下：（一） 直譯法。經(jīng)貿(mào)英語中隱喻的最佳翻譯方法當(dāng)屬直譯法。所有的隱喻即“以其所知喻其所不知而使人知之”（戰(zhàn)國. 惠施） 。因此，如果按字面翻譯，又能準(zhǔn)確傳達(dá)信息，當(dāng)然是最好的方法。而且，隨著我國對(duì)外經(jīng)濟(jì)交往的增加，大量新詞、術(shù)語及隱喻語的引入，人們對(duì)一些直譯隱喻已耳熟能詳，這就使直譯成為了可能。例如： During the bull market in property ， with price rising fast ， auctions became increasingly popular. 在房地產(chǎn)市場牛市期間，價(jià)格飛快上漲，拍賣日益流行。在英語中， “bull”喻指力量、信心、攻擊性， “bull market”指行情上漲的良好市況?，F(xiàn)在我們已經(jīng)普遍接受牛市、熊市的說法。（二） 意譯法。如前所述，經(jīng)貿(mào)文體翻譯的第一要?jiǎng)t是清晰、準(zhǔn)確。由于社會(huì)、文化、歷史和認(rèn)知環(huán)境等的不同，在譯文讀者無法理解隱喻涵義時(shí)，就只能譯出其喻義。例如： What foreign businessmen find encouraging is that ideology is no longer in the driver’s seat. 令外商感到鼓舞的是意識(shí)形態(tài)問題不再左右一切了。 “in the driver’s seat”， 若按字面意思直譯為“坐在司機(jī)的位置”，必然貽笑大方。因?yàn)樗緳C(jī)坐在駕駛座上控制方向，故可意譯為“左右一切”。 （三） 換喻法。當(dāng)英文隱喻所內(nèi)涵的意思與中文的另一隱喻相對(duì)應(yīng)時(shí)，轉(zhuǎn)換隱喻譯法則是最好的折中辦法，因?yàn)榧葴?zhǔn)確地傳達(dá)了原文的意思，又不減原文語言的生動(dòng)性。例如： True enough ， but teething pains are natural. （New York Times ， Mar. 21 ，1994） 非常正確，但陣痛是自然的。 “teething pains”指的是那些不太嚴(yán)重，卻又讓人頭痛的問題，是改革初期所必然經(jīng)歷的。而按中文的習(xí)慣，我們往往用“陣痛”來形容，故可譯為陣痛。 （四） 直譯加注釋法。對(duì)于那些譯文讀者較陌生，而又屬經(jīng)貿(mào)領(lǐng)域?qū)I(yè)術(shù)語類的隱喻，通?？刹捎弥弊g加注釋法。例如： This system became known as the snake since these currencies move up and down together against currencies outside the snake. 由于這些貨幣對(duì)成員國以外的貨幣實(shí)行匯率聯(lián)合浮動(dòng)，就被稱為蛇行貨幣體系，即把成員國貨幣匯率的浮動(dòng)限制在一定范圍內(nèi)，就像蛇在管道內(nèi)蜿蜒蠕動(dòng)一樣。“蛇形浮動(dòng)”對(duì)于具有相當(dāng)專業(yè)知識(shí)的人而言，可能并不是一個(gè)陌生的概念，但對(duì)普通的讀者而言可能就難以理解了。所以遇到經(jīng)貿(mào)英語中隱喻的翻譯，除了要正確理解其內(nèi)涵以外，還需考慮譯文讀者的可接受性，在綜合把握的基礎(chǔ)上，選擇恰當(dāng)?shù)淖g法。

三、結(jié)論

作為一種認(rèn)知手段和思維方式，隱喻大量地存在于經(jīng)濟(jì)貿(mào)易語言中是應(yīng)該的，也是必然的。無論是空間隱喻、結(jié)構(gòu)隱喻、實(shí)體隱喻還是容器隱喻都是通過一個(gè)我們相對(duì)較熟悉的領(lǐng)域去把握一個(gè)相對(duì)抽象、陌生的領(lǐng)域。經(jīng)貿(mào)英語中相關(guān)隱喻的研究對(duì)我們把握經(jīng)濟(jì)學(xué)理論以及正確翻譯經(jīng)濟(jì)學(xué)文獻(xiàn)都具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。Peter Newmark 認(rèn)為信息功能文本主要是陳述事實(shí)與理論，最重要的是信息。因此譯者必須以信息傳遞的正確性與清晰性為第一要旨，全面理解隱喻的文化內(nèi)涵，并根據(jù)譯文讀者對(duì)該領(lǐng)域中隱喻文化內(nèi)涵的了解程度，靈活采用直譯、意譯、換譯及直譯加注釋等多種策略。

參考文獻(xiàn)：

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關(guān)鍵詞：社會(huì)融資規(guī)模；總量；結(jié)構(gòu)； 合理值

一、社會(huì)融資規(guī)模的概念

隨著我國經(jīng)濟(jì)的持續(xù)快速發(fā)展，金融體制的不斷改革深化，一方面，我國實(shí)體經(jīng)濟(jì)的融資方式呈現(xiàn)出多元化的發(fā)展趨勢，融資渠道不斷拓寬；另一方面，金融市場日趨完善，金融業(yè)務(wù)與產(chǎn)品不斷創(chuàng)新，非銀行金融機(jī)構(gòu)迅速發(fā)展，金融體系開始由“銀行主導(dǎo)型”轉(zhuǎn)向“市場主導(dǎo)型”。在這樣新的經(jīng)濟(jì)金融背景下，以“銀行為主導(dǎo)”的金融體系所孕育的一些傳統(tǒng)金融監(jiān)測指標(biāo)已經(jīng)無法完整而又準(zhǔn)確地反映實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展與金融之間的關(guān)系。2010年，一個(gè)用以衡量金融對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)支持力度的新生概念―社會(huì)融資規(guī)模順勢而生。

社會(huì)融資規(guī)模是指一定時(shí)期內(nèi)（每月、每季或每年）實(shí)體經(jīng)濟(jì)從金融體系獲得的全部資金總額。社會(huì)融資規(guī)模分為四大部分：①金融機(jī)構(gòu)表內(nèi)業(yè)務(wù)，包括人民幣貸款和外幣貸款；②金融機(jī)構(gòu)表外業(yè)務(wù)，包括委托貸款、信托貸款和未貼現(xiàn)的銀行承兌匯票；③直接融資，包括企業(yè)債券和非金融企業(yè)境內(nèi)股票融資；④其他，包括保險(xiǎn)公司賠償、投資性房地產(chǎn)等。

二、社會(huì)融資規(guī)模合理值的判斷

社會(huì)融資規(guī)模指標(biāo)包含了總量和結(jié)構(gòu)兩方面的信息。一方面，社會(huì)融資規(guī)模指標(biāo)反映了金融體系對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)資金支持的總量，從總量上描述了實(shí)體經(jīng)濟(jì)從金融體系融資的狀況。另一方面，社會(huì)融資規(guī)模的概念囊括了銀行，證券，保險(xiǎn)等金融機(jī)構(gòu)，也囊括了信貸市場，股票市場，債券市場，保險(xiǎn)市場，中間業(yè)務(wù)市場等金融子市場，內(nèi)涵廣泛，統(tǒng)計(jì)口徑寬泛，從而可以從不同金融機(jī)構(gòu)，不同金融子市場的視角描述資金的結(jié)構(gòu)和流向，多層次地反映實(shí)體經(jīng)濟(jì)的融資信息，從結(jié)構(gòu)上深入剖析金融體系對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的支持力度。所以，一個(gè)合理的社會(huì)融資規(guī)模要從總量和結(jié)構(gòu)兩方面考慮。

（一）總量的合理性

從總量上說，合理的社會(huì)融資規(guī)模需要總量的合理增長。社會(huì)融資總量的增長是其結(jié)構(gòu)調(diào)整的基礎(chǔ)。

首先，合理的社會(huì)融資規(guī)模應(yīng)當(dāng)與宏觀調(diào)控目標(biāo)保持高度一致。社會(huì)融資規(guī)模的概念是監(jiān)管當(dāng)局在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型和金融變革的背景下對(duì)宏觀調(diào)控實(shí)踐作出的重大創(chuàng)新。所以，合理的社會(huì)融資規(guī)模應(yīng)當(dāng)能夠充分實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長，物價(jià)穩(wěn)定等重要的宏觀調(diào)控目標(biāo)。社會(huì)融資規(guī)模與GDP等經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的關(guān)系密切，合理的社會(huì)融資規(guī)模應(yīng)當(dāng)能夠滿足實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的資金需求，從而推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展。同樣的，社會(huì)融資規(guī)模與CPI的關(guān)聯(lián)性強(qiáng)，社會(huì)融資規(guī)模的總量能夠影響物價(jià)水平。合理的社會(huì)融資規(guī)模應(yīng)當(dāng)能夠保持適合的貨幣流動(dòng)性，穩(wěn)定住通貨膨脹預(yù)期，這樣才能穩(wěn)定物價(jià)總水平，保障居民基本生活需要。

第二，社會(huì)融資規(guī)模應(yīng)當(dāng)順應(yīng)宏觀政策導(dǎo)向的需要，尤其是與社會(huì)融資規(guī)模關(guān)系密切的貨幣政策。社會(huì)融資規(guī)模作為貨幣政策一個(gè)重要檢測指標(biāo)，擴(kuò)大了M2，新增人民幣貸款等傳統(tǒng)金融指標(biāo)的監(jiān)測范疇，將監(jiān)測的范圍延伸至股票市場，債券市場，保險(xiǎn)市場，中間業(yè)務(wù)市場等金融子市場，拓寬了貨幣政策的關(guān)注面，更為全面而又準(zhǔn)確地反映了金融體系對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的資金供給總量。對(duì)于社會(huì)融資規(guī)模本身，它的合理值應(yīng)當(dāng)符合貨幣政策等宏觀政策的需要。一個(gè)合理的社會(huì)融資規(guī)模必定能夠保持宏觀政策的連續(xù)性，穩(wěn)定性，提高宏觀政策的有效性。

第三，合理的社會(huì)融資規(guī)模應(yīng)當(dāng)有助于保持合理的融資成本，并且能夠加快利率市場化的步伐。保持合理的融資成本，推動(dòng)利率市場化才能有效推動(dòng)私人投資的發(fā)展，有效增加社會(huì)投資總量。

（二）結(jié)構(gòu)的合理化

從結(jié)構(gòu)上說，合理的社會(huì)融資規(guī)模需要結(jié)構(gòu)的合理化。

首先，合理的社會(huì)融資規(guī)模應(yīng)當(dāng)有助于經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。社會(huì)融資規(guī)模細(xì)致地反映了金融體系中各個(gè)不同部分對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的資金供求信息，社會(huì)融資規(guī)模的結(jié)構(gòu)就體現(xiàn)了金融體系的資金供給結(jié)構(gòu)，而合理的資金供給結(jié)構(gòu)有助于優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)。社會(huì)融資規(guī)模能夠影響消費(fèi)投資，合理的社會(huì)融資規(guī)模能夠有效改善產(chǎn)業(yè)、消費(fèi)、投資結(jié)構(gòu)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化調(diào)整，轉(zhuǎn)型升級(jí)。

第二，合理的社會(huì)融資規(guī)模應(yīng)當(dāng)突出對(duì)“三農(nóng)”、小微企業(yè)等經(jīng)濟(jì)發(fā)展薄弱環(huán)節(jié)的扶持。雖然，社會(huì)融資規(guī)模不僅僅只是信貸市場的反映，但信貸市場仍然是社會(huì)融資規(guī)模的重點(diǎn)監(jiān)測對(duì)象。信貸市場是服務(wù)“三農(nóng)”的主體，加強(qiáng)“三農(nóng)”信貸投放，保持合理的“三農(nóng)”信貸總量以及增速是合理社會(huì)融資規(guī)模結(jié)構(gòu)的體現(xiàn)。在社會(huì)融資規(guī)模中，不同的資金供給主體，不同的融資渠道，不同的金融工具給予小微企業(yè)以資金支持。合理的社會(huì)融資規(guī)模應(yīng)當(dāng)能夠體現(xiàn)對(duì)小微企業(yè)融資的重點(diǎn)支持。

第三，合理的社會(huì)融資規(guī)模必須處理好表內(nèi)、表外業(yè)務(wù)的比例及其相互關(guān)系。在當(dāng)前的融資市場中，金融機(jī)構(gòu)表外業(yè)務(wù)迅速崛起，除了人民幣貸款、外幣貸款等表內(nèi)業(yè)務(wù)，委托貸款、信托貸款和未貼現(xiàn)的銀行承兌匯票等金融工具通過金融機(jī)構(gòu)表外業(yè)務(wù)將資金投放到實(shí)體經(jīng)濟(jì)中，這部分資金也能被清晰地反映在社會(huì)融資規(guī)模的結(jié)構(gòu)中，而表外業(yè)務(wù)的快速發(fā)展也帶來了一系列的不規(guī)范問題，不斷出現(xiàn)的監(jiān)管漏洞，監(jiān)管盲區(qū)要求有關(guān)部門必須加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)表外業(yè)務(wù)的監(jiān)管力度，逐步引導(dǎo)表外業(yè)務(wù)的發(fā)展走上規(guī)范化的道路，減少表內(nèi)業(yè)務(wù)資金通過不合規(guī)的表外業(yè)務(wù)流入市場的情況，減少干擾金融穩(wěn)定的因素。

第四，合理的社會(huì)融資規(guī)模必須處理好直接、間接融資之間的關(guān)系。面對(duì)融資渠道的多樣化發(fā)展趨勢，直接融資在整個(gè)融資市場上的地位不斷上升?？偫砭驮?jīng)在政府工作報(bào)告中要求“提高直接融資比重，發(fā)揮好股票、債券、產(chǎn)業(yè)基金等融資工具的作用，更好地滿足多樣化的投融資需求?！?企業(yè)債券和非金融企業(yè)境內(nèi)股票融資等直接融資渠道通過市場的篩選功能引導(dǎo)資金配置，彌補(bǔ)間接融資的不足，進(jìn)一步滿足了實(shí)體經(jīng)濟(jì)資金需求；同時(shí)也分散了集中于銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)。促進(jìn)直接融資、間接融資的協(xié)調(diào)發(fā)展可以促進(jìn)金融體系更好地服務(wù)經(jīng)濟(jì)實(shí)體。

綜上所述，社會(huì)融資規(guī)模的合理值是滿足總量適度，結(jié)構(gòu)優(yōu)化兩條標(biāo)準(zhǔn)的數(shù)值區(qū)間。（作者單位：中央財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院）

篇7

生態(tài)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)是由生態(tài)系統(tǒng)和經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)通過技術(shù)中介以及人類勞動(dòng)過程所構(gòu)成的物質(zhì)循環(huán)、能量轉(zhuǎn)化、價(jià)值增殖和信息傳遞的結(jié)構(gòu)單元。生態(tài)系統(tǒng)與經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)不能自動(dòng)耦合,必須在人的勞動(dòng)過程中通過技術(shù)中介才能相互耦合為整體。勞動(dòng)過程,這里排除了其他一切特殊形態(tài),即腦力和體力勞動(dòng)以及各種具體勞動(dòng),從而形成價(jià)值及其增殖過程。但這一過程必須借助各種形態(tài)的技術(shù)作為中介環(huán)節(jié)才能實(shí)現(xiàn)。如果排除了三者的各種具體的關(guān)系,在生態(tài)、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)要素之間只存在物質(zhì)、能量、價(jià)值及其外化形態(tài)———信息的輸入和輸出關(guān)系。所以,生態(tài)經(jīng)濟(jì)學(xué)的最終目標(biāo)是把物質(zhì)、能量、價(jià)值和信息(包括精神產(chǎn)品)相互協(xié)調(diào)為一個(gè)投入產(chǎn)出的有機(jī)整體。

1生態(tài)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的特性

1.1概念系統(tǒng)與實(shí)體系統(tǒng)的融合性

概念系統(tǒng)是指無形要素(軟要素)所構(gòu)成的系統(tǒng),如概念、原理、法則、方法、體系、程序等,經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)就屬于這一系統(tǒng)。實(shí)體系統(tǒng)(有形系統(tǒng))是指由物質(zhì)、能量等有形要素構(gòu)成的系統(tǒng),如礦物、能源、生物群落等,生態(tài)系統(tǒng)就屬于這一類。生態(tài)系統(tǒng)是通過能流、物流的轉(zhuǎn)化、循環(huán)、增殖和積累過程與經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的價(jià)值、價(jià)格、利率、交換等軟要素融合在一起的概念———實(shí)體復(fù)合系統(tǒng)。當(dāng)然,從生態(tài)系統(tǒng)與生產(chǎn)力相互作用上看,經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)本身也是概念一一實(shí)體復(fù)合系統(tǒng)。同時(shí),生態(tài)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的實(shí)體特征又使它具有客觀實(shí)體特征。這一客觀實(shí)體又是開放系統(tǒng),它與周圍的更大自然與社會(huì)環(huán)境有著物質(zhì)、能量、價(jià)值與信息輸入輸出關(guān)系,這是控制其穩(wěn)定、協(xié)調(diào)發(fā)展的依據(jù)。

1.2生態(tài)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的協(xié)調(diào)有序性

生態(tài)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的有序性,實(shí)質(zhì)上是生態(tài)系統(tǒng)有序性與經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)有序性的融合。首先,生態(tài)系統(tǒng)有序性是生態(tài)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)有序性的基礎(chǔ)。經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)也遵循經(jīng)濟(jì)有序運(yùn)動(dòng)規(guī)律性,不斷地同生態(tài)系統(tǒng)進(jìn)行物質(zhì)、能量、信息等交換活動(dòng),以維持一定水平的社會(huì)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的有序穩(wěn)定性。其次,這兩個(gè)基本層次有序性必須相互協(xié)調(diào)。并共同融合為統(tǒng)一的生態(tài)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)有序性。由于生態(tài)系統(tǒng)和經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)為使系統(tǒng)趨于穩(wěn)態(tài),相互之間不斷交換其物質(zhì)、能量和信息,各要素相互交換過程中的協(xié)同作用,不僅使得兩大系統(tǒng)協(xié)調(diào)耦合起來,而且使耦合起來的復(fù)合系統(tǒng)有了生態(tài)經(jīng)濟(jì)新的有序特征。生態(tài)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)協(xié)調(diào)有序性,還表現(xiàn)為生態(tài)系統(tǒng)的自然生長與經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的人工導(dǎo)向協(xié)調(diào)。這里的問題在于人工導(dǎo)向的作用力一定要和生態(tài)系統(tǒng)相協(xié)調(diào),而不能超越生態(tài)經(jīng)濟(jì)閾的限度,不然,人工導(dǎo)向不僅不能引起生態(tài)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)協(xié)調(diào)有序性的發(fā)展,而且很容易導(dǎo)致系統(tǒng)的逆向演替。

1.3生態(tài)系統(tǒng)與經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的雙向耦合

生態(tài)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)中的生態(tài)循環(huán)與經(jīng)濟(jì)循環(huán),都離不開生產(chǎn)過程這個(gè)耦合環(huán)節(jié),然而,一旦經(jīng)濟(jì)產(chǎn)品產(chǎn)出,生態(tài)循環(huán)與經(jīng)濟(jì)循環(huán)便分道揚(yáng)鑣,直至下次生產(chǎn)中的再次耦合。二者耦合過程,也即相互作用相互交換以改變自身原有的形態(tài)和結(jié)構(gòu)共同耦合為一體的過程。經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)把物質(zhì)、能量、信息輸入生態(tài)系統(tǒng)后,改變了生態(tài)系統(tǒng)各要素量的比例關(guān)系,使生態(tài)系統(tǒng)發(fā)生新的變化;同時(shí),經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)利用生態(tài)系統(tǒng)的新變化從其中吸取對(duì)自己非平衡結(jié)構(gòu)有用的東西,來維持系統(tǒng)正常的循環(huán)運(yùn)動(dòng),一方面生態(tài)自然物質(zhì)、能量效益提高,另一方面經(jīng)濟(jì)過熱的增長速度趨于穩(wěn)定,從兩個(gè)方向使二者達(dá)到協(xié)調(diào)目標(biāo)。

2生態(tài)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的動(dòng)態(tài)演替性

生態(tài)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)演替是社會(huì)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)演替與自然生態(tài)系統(tǒng)演替的統(tǒng)一,它突出表現(xiàn)為社會(huì)經(jīng)濟(jì)主導(dǎo)下的急速多變的演替過程。生態(tài)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)演替不僅與一定的歷史發(fā)展階段相聯(lián)系,而且還與同一歷史階段經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不同時(shí)期以及同一時(shí)期的不同經(jīng)濟(jì)活動(dòng)相聯(lián)系。從生態(tài)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)進(jìn)展演替次序看,大致經(jīng)歷了原始型的生態(tài)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、掠奪型的生態(tài)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和協(xié)調(diào)型的生態(tài)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)3大階段。

2.1原始型生態(tài)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)演替

原始型的生態(tài)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)演替,是生產(chǎn)力發(fā)展水平極低條件下的產(chǎn)物。它主要存在于自然經(jīng)濟(jì)和半自然經(jīng)濟(jì)條件下的農(nóng)業(yè)和以生物產(chǎn)品為原料的家庭手工業(yè)中。在此種社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件下,經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)與生態(tài)系統(tǒng)只能形成比較簡單的生態(tài)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)。

2.2掠奪型的生態(tài)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)演替

掠奪型的生態(tài)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)演替,主要表現(xiàn)在以化石能源利用為主的發(fā)展階段。它是指經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)通過技術(shù)手段,以掠奪的方式同生態(tài)系統(tǒng)進(jìn)行結(jié)合的一種演替方式。掠奪型的生態(tài)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的演替特點(diǎn)是:a.具有經(jīng)濟(jì)主導(dǎo)的特征,生態(tài)基礎(chǔ)要素的定向演替要靠經(jīng)濟(jì)、技術(shù)要素的變動(dòng)來實(shí)現(xiàn);b.使生態(tài)資源產(chǎn)生耗竭的趨勢;c.由于嚴(yán)重的環(huán)境污染,使環(huán)境質(zhì)量快速消耗。掠奪型的生態(tài)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)演替,具有脫離生態(tài)規(guī)律約束傾向的經(jīng)濟(jì)增長性的演替。這種演替雖然在一定時(shí)期內(nèi)能使經(jīng)濟(jì)迅速增長,但由于這種增長是以破壞資源和環(huán)境為代價(jià)的,所以,當(dāng)環(huán)境和資源損傷到一定程度出現(xiàn)嚴(yán)重衰退時(shí),便會(huì)成為制約經(jīng)濟(jì)增長的嚴(yán)重障礙。

2.3協(xié)調(diào)型的生態(tài)經(jīng)濟(jì)演替

篇8

實(shí)體店和電商，誰也無法被對(duì)方消滅，也不存在誰替代誰的問題，阿里巴巴的馬云和萬達(dá)的王健林雖打了賭，但是我看王健林的勝算要更大，目前的網(wǎng)上還是以中小企業(yè)為主，能誕生一個(gè)年銷售額過億的依托于第三方平臺(tái)的網(wǎng)上店都非常厲害了，但是對(duì)于實(shí)體店而言，這個(gè)不算什么， 網(wǎng)上的發(fā)展，最終還是要依靠強(qiáng)大的廠商，而非貿(mào)易商，實(shí)體經(jīng)濟(jì)推動(dòng)網(wǎng)絡(luò)發(fā)展，如果實(shí)體經(jīng)濟(jì)在網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展中并沒有占到什么好處，網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)是不會(huì)有長足發(fā)展的。因此，我還是堅(jiān)信實(shí)體經(jīng)濟(jì)還是有大有前途的。這點(diǎn)在前面也說過了，中國實(shí)體經(jīng)濟(jì)要想成為強(qiáng)國，必須向德國學(xué)習(xí)，精益制造的概念是從日本傳過來的，但是在實(shí)體制造業(yè)方面做的最好的無疑是德國。民族性使然。這里不說這個(gè)問題，這里說實(shí)體店具備什么條件才不會(huì)被電商沖擊或取代。

實(shí)體店不會(huì)被電商沖擊或者取代，我想根本還是他的個(gè)性化，而非純粹把產(chǎn)品當(dāng)作基本屬性的產(chǎn)品來賣， 為什么奢侈品到現(xiàn)在都很難在網(wǎng)上發(fā)展起來呢？概念雖然很好，但是實(shí)踐證明目前還沒有被接受，沒有被接受的原因不是大家不喜好網(wǎng)上購物，而是奢侈品這一以體驗(yàn)和個(gè)性化服務(wù)為特征的產(chǎn)品，在網(wǎng)上很難感受到他的與眾不同的地方。因此這里可以做一個(gè)推斷，在未來十年內(nèi)，會(huì)被電商沖擊很小或者很難被電商取代的實(shí)體店，一定是以個(gè)性化服務(wù)和體驗(yàn)見長的實(shí)體店，即客戶在店內(nèi)購物將得到網(wǎng)上無法給予的良好的個(gè)性化服務(wù)，促銷拼價(jià)格，服務(wù)沒體驗(yàn)，這樣的實(shí)體店早晚要被網(wǎng)上沖擊，網(wǎng)上最想要的就是產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)化工業(yè)化，而非創(chuàng)意化，為什么網(wǎng)上可以發(fā)展快餐但是不能發(fā)展五星級(jí)酒店的產(chǎn)品銷售呢？這個(gè)就是標(biāo)準(zhǔn)化和個(gè)性化的差別。實(shí)體店要想繼續(xù)做大做強(qiáng)不被網(wǎng)上沖擊或者很少會(huì)受沖擊的話，就要拼命發(fā)展自己的個(gè)性化體驗(yàn)。

最基礎(chǔ)的有兩點(diǎn)需要實(shí)體店去完成，第一就是服務(wù)的升級(jí)，從售前到售中到售后，提升客戶的服務(wù)享受，其次就是在促銷手段上的提升，我們傳統(tǒng)的促銷就是拼價(jià)格戰(zhàn)，買贈(zèng)、滿贈(zèng)等手段都是價(jià)格戰(zhàn)的范疇，這點(diǎn)網(wǎng)上也是如此，這個(gè)要做，個(gè)性化的促銷也要做，比如綁定跟自己同類客戶的其他非競爭對(duì)手商家，共享個(gè)性化服務(wù)，客戶在聯(lián)合商家之間可以以優(yōu)惠的方式消費(fèi)產(chǎn)品和享受服務(wù)，這個(gè)是目前網(wǎng)上還不具備的條件，這個(gè)是促銷的個(gè)性化，相信在未來二三年內(nèi)，網(wǎng)上也會(huì)朝著這個(gè)方向努力，但是網(wǎng)上的介質(zhì)注定了這塊是永遠(yuǎn)的短板，實(shí)體店要想不被電商沖擊或者很少被網(wǎng)絡(luò)沖擊，必須轉(zhuǎn)變思維方式，改變賣普通產(chǎn)品向賣個(gè)性化產(chǎn)品轉(zhuǎn)變，這個(gè)個(gè)性化就是走特色道路，努力從店員被動(dòng)服務(wù)到主動(dòng)個(gè)性化服務(wù)方向轉(zhuǎn)型，從售前服務(wù)轉(zhuǎn)變成售前售后連續(xù)服務(wù)方向轉(zhuǎn)變，提升附加值；

未來的實(shí)體經(jīng)濟(jì)品牌的招商加盟會(huì)更加艱難，艱難的原因就是我們都得面臨一個(gè)很現(xiàn)實(shí)的需要回答加盟商的問題：在互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)下，我們的優(yōu)勢是什么？躲避電子商務(wù)的沖擊，不是良策，而是構(gòu)建自己的實(shí)體店品牌特色，否則很難能讓加盟商信服，線上線下關(guān)系如何處理，是所有品牌都要面臨的考驗(yàn)，在2012年的李寧公司的危機(jī)中，線上對(duì)線下的沖擊也是加盟商有微詞的一個(gè)原因之一。對(duì)于所有在往實(shí)體經(jīng)濟(jì)道路上走的品牌而言，這個(gè)問題都必須解決好，走什么樣的實(shí)體店品牌特色，決定了你是否會(huì)獲得加盟商的信賴，就算全部是直營店，也要解決這個(gè)問題。否則縱使網(wǎng)上不沖擊你，你的同行也要搞定你。

目前的中國實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展到了該轉(zhuǎn)型的時(shí)期了，利潤在下降，但是創(chuàng)新沒有，這個(gè)跟惡劣的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)環(huán)境有關(guān)，對(duì)山寨的縱容和創(chuàng)新環(huán)境氛圍的缺失，將會(huì)毀掉創(chuàng)新。 美國前十大電商公司里，只有亞馬遜是不是從傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)過來的，這個(gè)也說明了傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)在如何化解電商沖擊上，辦法是很多的。目前的階段，電商渠道只能用來定位于傳播產(chǎn)品，真正賺錢的還是實(shí)體，但是二者是相得益彰的，誰都不能缺少，如果要給比例數(shù)字，我想3比7或者4比6是比較合適的比例，5比5，還為時(shí)尚早，而且在未來二十年內(nèi)，5比5都達(dá)不到；

篇9

一、關(guān)于國際私法的調(diào)整對(duì)象問題

對(duì)于國際私法的調(diào)整對(duì)象問題，在我國國際私法學(xué)界，雖然一直沒有一個(gè)統(tǒng)一的認(rèn)識(shí)，但大都把它概括為“國際民事法律關(guān)系”或者“涉外民事法律關(guān)系”。②雖然由劉振江、張仲伯、袁成第主編，蘭州大學(xué)出版社1988年8月出版的《國際私法教程》認(rèn)為：“國際私法的調(diào)整對(duì)象是國際民事關(guān)系”；由張仲伯、趙相林主編，中國政法大學(xué)出版社1995年3月出版的《國際私法》也主張：“國際私法的調(diào)整對(duì)象可以說是國際民事關(guān)系，從一個(gè)國家的角度來說，就是涉外民事關(guān)系”；但他們又都同時(shí)特別強(qiáng)調(diào)，這種“國際民事關(guān)系”或“涉外民事關(guān)系”就是“國際民事法律關(guān)系”或“涉外民事法律關(guān)系”。③在余先予主編，中央廣播電視大學(xué)出版社1986年3月出版的《簡明國際私法學(xué)》和由劉振江、張仲伯、袁成第主編的《國際私法教程》中，還專門就“涉外民事關(guān)系”和“涉外民事法律關(guān)系”的關(guān)系問題作了論證。兩本著作都主張這兩個(gè)概念在內(nèi)涵和外延上沒有任何區(qū)別，而且都以日本學(xué)者江川英文的觀點(diǎn)作為論據(jù)，最后或者是認(rèn)為“涉外民事法律關(guān)系與涉外民事關(guān)系在國際私法中是同義語，約定俗成，沒有必要用這一個(gè)來排斥那一個(gè)”；或者是認(rèn)為“國際民事關(guān)系和國際民事法律關(guān)系在國際私法中是同義語，爭論是沒有現(xiàn)實(shí)意義的”。④

筆者認(rèn)為，把國際私法的調(diào)整對(duì)象界定為“國際民事法律關(guān)系”或者“涉外民事法律關(guān)系”的觀點(diǎn)是錯(cuò)誤的，應(yīng)該把國際私法的調(diào)整對(duì)象定義為“國際民事關(guān)系”。⑤即在此特別強(qiáng)調(diào)：作為國際私法調(diào)整對(duì)象的應(yīng)該是“國際關(guān)系”，而不是“涉外關(guān)系”；是“民事關(guān)系”，⑥而不是“民事法律關(guān)系”。

強(qiáng)調(diào)國際私法的調(diào)整對(duì)象應(yīng)該是“國際”民事關(guān)系，而不是“涉外”民事關(guān)系。主要是考慮到隨著我國改革開放政策的進(jìn)一步深入實(shí)施，隨著我國社會(huì)、政治、經(jīng)濟(jì)、文化等各個(gè)方面與國際社會(huì)的進(jìn)一步融合，我們有必要站在整個(gè)國際社會(huì)的角度，而不僅僅是我們一個(gè)國家的角度，即應(yīng)該從更加全面和長遠(yuǎn)的角度，來考慮我國及其國民在國際民商事交往中的整體利益和長遠(yuǎn)利益。而且，筆者認(rèn)為，這不僅僅是一個(gè)詞語的改變，而是已經(jīng)加入世界貿(mào)易組織、已經(jīng)隨整個(gè)國際社會(huì)一起步入21世紀(jì)的中國所絕對(duì)需要的一個(gè)非常重要的觀念的更新。

強(qiáng)調(diào)國際私法的調(diào)整對(duì)象是國際“民事關(guān)系”，而不是國際“民事法律關(guān)系”，是因?yàn)楣P者認(rèn)為，這既是一種法理上的邏輯要求，也是國際私法實(shí)踐的必然結(jié)果。

從法理邏輯上說，作為法律規(guī)范所調(diào)整的只能是一般的社會(huì)關(guān)系，而不應(yīng)該是法律關(guān)系；一般的社會(huì)關(guān)系只有通過法律規(guī)范的調(diào)整以后才能成為法律關(guān)系。由余先予主編的《簡明國際私法學(xué)》和由劉振江、張仲伯、袁成等主編的《國際私法教程》在論證這一問題時(shí)，都是引用日本學(xué)者江川英文的主張，認(rèn)為“在國際私法中，法律關(guān)系一詞一而再、再而三地被使用”，而且，“在國際私法上一般地講法律關(guān)系，所說的就是作為法的調(diào)整對(duì)象的生活關(guān)系這樣的意義。而為了表達(dá)這個(gè)意思，使用法律關(guān)系一詞決沒有什么不適當(dāng)之處。所以勉強(qiáng)來排斥這個(gè)詞，沒有考慮的必要?！雹吆茱@然，這些學(xué)者們的論據(jù)，無非就是兩個(gè)，一個(gè)是“在國際私法中，法律關(guān)系一詞一而再、再而三地被使用”；另一個(gè)是“在國際私法上一般地講法律關(guān)系，所說的就是作為法的調(diào)整對(duì)象的生活關(guān)系這樣的意義。而為了表達(dá)這個(gè)意思，使用法律關(guān)系一詞決沒有什么不適當(dāng)之處?！惫P者認(rèn)為，這兩個(gè)論據(jù)都存在問題：首先，“在國際私法中一而再、再而三地被使用”決不能作為使用這個(gè)詞的依據(jù)，不科學(xué)、不準(zhǔn)確的表述不可能因?yàn)槭褂枚嗔司湍軌蜃兊每茖W(xué)和準(zhǔn)確起來。其次，既然“在國際私法上一般地講法律關(guān)系，所說的就是作為法的調(diào)整對(duì)象的生活關(guān)系這樣的意義”，就應(yīng)該直接使用“生活關(guān)系”或“社會(huì)關(guān)系”，實(shí)在是沒有必要為了“標(biāo)新立異”而“獨(dú)樹一幟”；而且，這樣只能徒增不必要的法理邏輯上的紛亂。再次，任何部門的法學(xué)理論、法律實(shí)踐、乃至法律話語都有其內(nèi)在聯(lián)系和內(nèi)在統(tǒng)一性；作為整個(gè)法制體系的一個(gè)有機(jī)的組成部分，在一些基本的方面，其應(yīng)該是完全一致的，如都把“法律關(guān)系”定義為：“經(jīng)過法律規(guī)范調(diào)整以后所形成的一種特殊的社會(huì)關(guān)系”，而不是“一般的社會(huì)關(guān)系”。既然在國際私法中，“法律關(guān)系”與“社會(huì)關(guān)系”也同樣有不同，⑧既然國際私法中的“法律關(guān)系”和“社會(huì)關(guān)系”與其他部門法中的“法律關(guān)系”和“社會(huì)關(guān)系”在本質(zhì)上并沒有什么差別，那么為了保持和維護(hù)有關(guān)法學(xué)理論、法律實(shí)踐、乃至法律話語的統(tǒng)一，就應(yīng)該與其他部門法及部門法學(xué)中的表述保持一致。因此，為了使法學(xué)理論、法學(xué)教育、法律實(shí)踐、乃至法律話語在內(nèi)的整個(gè)法制體系保持統(tǒng)一，這種“排斥”或“爭論”絕對(duì)具有極為現(xiàn)實(shí)的意義。

而從國際私法的實(shí)踐來看，筆者認(rèn)為，國際私法所調(diào)整的當(dāng)然是、也只能是國際“民事關(guān)系”，而不是國際“民事法律關(guān)系”。國際私法所涉及的是，兩個(gè)或兩個(gè)以上不同國家的當(dāng)事人在進(jìn)行民商事交往時(shí)，在各有關(guān)國家的法律對(duì)這一民商事關(guān)系作了各不相同的規(guī)定的情況下，到底應(yīng)該適用哪一個(gè)國家的法律或哪一個(gè)有關(guān)的國際條約或國際慣例的問題；也就是需要確定應(yīng)該由哪一個(gè)國家的法律或哪一個(gè)國際條約或國際慣例來調(diào)整這一涉及兩個(gè)或兩個(gè)以上不同國家的民商事關(guān)系的問題。如果這一涉及兩個(gè)或兩個(gè)以上不同國家的民商事關(guān)系已經(jīng)得到了法律的調(diào)整，已經(jīng)成為了一種“法律關(guān)系”，那就不需要國際私法來調(diào)整了。

此外，在我們這樣一個(gè)法治理念還不夠完善、還沒有深入人心的國度里，強(qiáng)調(diào)國際私法的調(diào)整對(duì)象只能是國際“民事關(guān)系”，而不是國際“民事法律關(guān)系”這一觀點(diǎn)尤其具有特別重要的意義。在我國，法理學(xué)的教材還是在強(qiáng)調(diào)“法律是統(tǒng)治階級(jí)意志的體現(xiàn)”，“法律是階級(jí)統(tǒng)治的工具”，“法律的基本屬性是階級(jí)性”。在法理學(xué)上，沒有明確法律的基本屬性應(yīng)該是社會(huì)性、規(guī)范性和強(qiáng)制性，而不應(yīng)該包括階級(jí)性；⑨在國際私法理論中，沒有明確國際私法的調(diào)整對(duì)象只能是國際“民事關(guān)系”，而不應(yīng)該是國際“民事法律關(guān)系”；從而還有很大一部分國民、甚至包括不少法律工作者、乃至一些法學(xué)家，都還是認(rèn)為，法律是法官的法律，只有發(fā)生了糾紛，打官司到了法院，才需要由法官來適用法律、裁判糾紛。這樣，在國際民事交往中所導(dǎo)致的必然結(jié)果就是，我們國家的當(dāng)事人根本就沒有把國際私法作為他們進(jìn)行國際民事活動(dòng)、實(shí)施國際民事行為的行為準(zhǔn)則。從而會(huì)經(jīng)常發(fā)生一些不該發(fā)生的國際民事糾紛，遭受很多不該遭受的損失。因此，為了實(shí)踐的需要，我們更有必要特別強(qiáng)調(diào)：國際私法的調(diào)整對(duì)象是國際“民事關(guān)系”，而不是國際“民事法律關(guān)系”；我國的當(dāng)事人在參與國際民事活動(dòng)時(shí)，一定要明確其國際民事關(guān)系還需要有國際私法的調(diào)整，一定要以有關(guān)的國際私法規(guī)范作為其行為的準(zhǔn)則。

二、關(guān)于國際私法的范圍問題

關(guān)于國際私法的范圍問題，在國內(nèi)外國際私法學(xué)界一直存在著最為激烈的爭論，而且還由于牽涉到國際私法與國際經(jīng)濟(jì)法的關(guān)系問題，從而使得這一爭論還遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出了國際私法學(xué)界的范圍。綜觀國內(nèi)外國際私法學(xué)界和國際經(jīng)濟(jì)法學(xué)界對(duì)這一問題的探討，筆者認(rèn)為，可以歸納出如下一些主要的觀點(diǎn)和主張：⑩

1.以德國和日本的一些學(xué)者為代表，認(rèn)為國際私法的全部任務(wù)和主要目的在于解決國際民事關(guān)系中所發(fā)生的法律適用問題，國際私法僅包括沖突規(guī)范這一種規(guī)范。

2.以英美普通法系國家和中國的一些學(xué)者為代表，認(rèn)為國際私法的任務(wù)在于解決對(duì)于國際民商事糾紛應(yīng)由哪個(gè)國家法院來管轄、適用哪個(gè)國家的法律來處理，以及在什么樣的條件下承認(rèn)和執(zhí)行外國法院判決的問題，因此，國際私法應(yīng)該包括國際民事訴訟管轄權(quán)規(guī)范、沖突規(guī)范、承認(rèn)和執(zhí)行外國法院判決規(guī)范等3種規(guī)范。

3.以法國學(xué)者為代表，特別強(qiáng)調(diào)國籍問題在國際私法領(lǐng)域的意義，認(rèn)為國際私法的范圍包括國籍規(guī)范、外國人民事法律地位規(guī)范、沖突規(guī)范、國際民事訴訟管轄權(quán)規(guī)范等4種規(guī)范。

4.以我國和俄羅斯等東歐國家的一些學(xué)者為代表，特別強(qiáng)調(diào)統(tǒng)一實(shí)體規(guī)范這一能夠避免法律沖突產(chǎn)生的法律規(guī)范在國際私法中的意義，認(rèn)為國際私法應(yīng)該包括外國人民事法律地位規(guī)范、沖突規(guī)范、統(tǒng)一實(shí)體規(guī)范、國際民事訴訟程序和仲裁程序規(guī)范等4種規(guī)范。

5.以我國、德國、捷克、斯洛伐克、保加利亞等國家的一些學(xué)者為代表，強(qiáng)調(diào)各個(gè)國家國內(nèi)所制定的調(diào)整國際民事關(guān)系的實(shí)體法律規(guī)范也應(yīng)該屬于國際私法的范圍，認(rèn)為國際私法應(yīng)該包括外國人民事法律地位規(guī)范、沖突規(guī)范、實(shí)體規(guī)范（包括統(tǒng)一實(shí)體規(guī)范和國內(nèi)實(shí)體規(guī)范）、國際民事訴訟程序和仲裁程序規(guī)范等4種規(guī)范。

6.國際經(jīng)濟(jì)法學(xué)界的學(xué)者則主要認(rèn)為，有關(guān)調(diào)整國際民商事關(guān)系的直接規(guī)范或者說實(shí)體規(guī)范都應(yīng)該屬于國際經(jīng)濟(jì)法的范疇，國際私法不應(yīng)該包括這些本應(yīng)屬于國際經(jīng)濟(jì)法范疇的法律規(guī)范。

筆者認(rèn)為，對(duì)于國際私法的范圍，即國際私法應(yīng)該包括哪些法律規(guī)范的問題，從不同的角度，應(yīng)該有不同的分類。

1.從有關(guān)法律規(guī)范所規(guī)范的內(nèi)容來劃分，可以分為：確定國際民商事關(guān)系當(dāng)事人民商事法律地位的法律規(guī)范，和確定國際民商事關(guān)系當(dāng)事人具體的實(shí)體權(quán)利義務(wù)內(nèi)容的法律規(guī)范，如有關(guān)國際債權(quán)關(guān)系、國際物權(quán)關(guān)系、國際婚姻家庭關(guān)系、國際繼承關(guān)系、國際買賣關(guān)系、國際貨物運(yùn)輸關(guān)系、國際貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)關(guān)系、國際支付關(guān)系、國際產(chǎn)品責(zé)任關(guān)系、國際破產(chǎn)關(guān)系中當(dāng)事人具體的實(shí)體權(quán)利義務(wù)內(nèi)容的法律規(guī)范。(11)

2.從有關(guān)法律規(guī)范的形式來劃分，可以分為：直接規(guī)范(12)和間接規(guī)范。(13)其中的“直接規(guī)范”是指國際社會(huì)共同制定或者共同認(rèn)可的有關(guān)國際條約和國際慣例中調(diào)整國際民商事關(guān)系的直接規(guī)范。上述所有的觀點(diǎn)和主張都存在不同程度的不科學(xué)、不準(zhǔn)確和不合乎邏輯。

在筆者所主張的作為國際私法范圍的這些法律規(guī)范中，特別要強(qiáng)調(diào)的是“直接規(guī)范”，(14)包括國際社會(huì)共同制定的調(diào)整國際民事關(guān)系的統(tǒng)一適用的直接規(guī)范，和世界各國單獨(dú)制定的調(diào)整國際民事關(guān)系的直接規(guī)范。

而就國際私法學(xué)界的學(xué)者所持的上述觀點(diǎn)和主張而言，其不科學(xué)、不準(zhǔn)確和不合乎邏輯的主要表現(xiàn)是：（1）既然所有研究國際私法的學(xué)者都認(rèn)為國際私法的調(diào)整對(duì)象是“國際民事法律關(guān)系”或“涉外民事法律關(guān)系”，(15)其當(dāng)然的邏輯結(jié)果，就應(yīng)該是將所有調(diào)整這些“國際民事法律關(guān)系”或“涉外民事法律關(guān)系”的法律規(guī)范都納入國際私法的范疇。（2）既然所有研究國際私法的學(xué)者都認(rèn)為國際私法的調(diào)整對(duì)象是“國際民事法律關(guān)系”或“涉外民事法律關(guān)系”，而不是“國際民事訴訟關(guān)系”或“涉外民事訴訟關(guān)系”，那在國際私法的范圍內(nèi)，就不應(yīng)該包含有調(diào)整“國際民事訴訟關(guān)系”或“涉外民事訴訟關(guān)系”的程序法律規(guī)范。這些程序法律規(guī)范應(yīng)該屬于國際民事訴訟法所涉及的范疇。(16)

就國際經(jīng)濟(jì)法學(xué)界的學(xué)者所持的上述觀點(diǎn)和主張來看，其不科學(xué)、不準(zhǔn)確和不合乎邏輯，主要是由于對(duì)國際私法與國際經(jīng)濟(jì)法的關(guān)系問題沒有理順。在這一問題上，筆者認(rèn)為：(17)

第一，國際私法與國際經(jīng)濟(jì)法有著非常密切的聯(lián)系：

1.國際私法與國際經(jīng)濟(jì)法的調(diào)整對(duì)象都含有國際因素。國際私法與國際經(jīng)濟(jì)法都產(chǎn)生并存在于國際社會(huì)，其調(diào)整對(duì)象都涉及兩個(gè)或者兩個(gè)以上的國家，涉及兩個(gè)或者兩個(gè)以上國家的社會(huì)、政治、經(jīng)濟(jì)利益。任何國家在與其他國家共同制定或單獨(dú)制定有關(guān)國際私法規(guī)范和國際經(jīng)濟(jì)法規(guī)范、在參與國際民商事關(guān)系和國際經(jīng)濟(jì)關(guān)系時(shí)，都需要考慮其國際利益，都需要嚴(yán)格遵循國家原則、平等互利原則等國際法的基本原則，都需要遵循有關(guān)的國際慣例。

2.國際私法與國際經(jīng)濟(jì)法具有相同的法律淵源。國際私法與國際經(jīng)濟(jì)法的淵源都包括國際法淵源和國內(nèi)法淵源兩大部分；在國際法淵源中又都可以區(qū)分為國際條約和國際慣例兩個(gè)方面；在國內(nèi)法淵源中也可以區(qū)分為國內(nèi)立法和國內(nèi)判例兩個(gè)方面。(18)在國際私法和國際經(jīng)濟(jì)法領(lǐng)域，都存在一系列通過國際社會(huì)的共同努力而確定的調(diào)整國際民商事關(guān)系和國際經(jīng)濟(jì)關(guān)系的國際條約和國際慣例；都存在國際社會(huì)各個(gè)國家和地區(qū)為調(diào)整其政府及其國民所參與的國際民商事關(guān)系和國際經(jīng)濟(jì)關(guān)系而單獨(dú)制定或確定的法律規(guī)范。

3.國際私法與國際經(jīng)濟(jì)法同屬于一個(gè)法律體系。國際私法與國際經(jīng)濟(jì)法同屬于國際法體系，是國際法體系中兩個(gè)非常重要的法律部門。(19)

第二，國際私法與國際經(jīng)濟(jì)法又有著本質(zhì)的區(qū)別：

1.國際私法與國際經(jīng)濟(jì)法的調(diào)整對(duì)象不同。關(guān)于國際私法與國際經(jīng)濟(jì)法的調(diào)整對(duì)象問題的分歧，在我國國際法學(xué)研究領(lǐng)域，主要集中在對(duì)國際經(jīng)濟(jì)法的調(diào)整對(duì)象的認(rèn)識(shí)問題上。國際公法學(xué)界的學(xué)者主張國際經(jīng)濟(jì)法所調(diào)整的是“國際法主體之間的經(jīng)濟(jì)關(guān)系”；而國際經(jīng)濟(jì)法學(xué)界的學(xué)者主張國際經(jīng)濟(jì)法的調(diào)整對(duì)象包括國際經(jīng)濟(jì)管理關(guān)系和國際商品流轉(zhuǎn)關(guān)系兩個(gè)方面；而國際私法學(xué)界的學(xué)者則認(rèn)為國際經(jīng)濟(jì)法的調(diào)整對(duì)象不應(yīng)該包括國際商品流轉(zhuǎn)關(guān)系這一方面的內(nèi)容。

筆者認(rèn)為，國際經(jīng)濟(jì)法應(yīng)該具有既不同于國際公法，也不同于國際私法的自身獨(dú)立的調(diào)整對(duì)象。國際公法的調(diào)整對(duì)象主要是各平等的國際公法主體之間在國際社會(huì)、政治、軍事、外交等交往中所形成的各種橫向的平等關(guān)系。國際經(jīng)濟(jì)法的調(diào)整對(duì)象主要是各個(gè)國家政府與政府之間在國際經(jīng)濟(jì)交往中所形成的橫向的平等關(guān)系和各個(gè)國家及整個(gè)國際社會(huì)在國際經(jīng)濟(jì)交往中為干預(yù)、控制和管理國際經(jīng)濟(jì)生活而形成的縱向的管理關(guān)系。國際私法的調(diào)整對(duì)象主要是國際民商事交往中各個(gè)平等的國際私法主體之間所產(chǎn)生的一種橫向的民商事關(guān)系。與我國目前國際公法學(xué)界的學(xué)者所持的觀點(diǎn)不同，筆者認(rèn)為，國際經(jīng)濟(jì)法的調(diào)整對(duì)象應(yīng)該包括國際社會(huì)各個(gè)國家或國際組織在單獨(dú)或集體干預(yù)、控制和管理國際經(jīng)濟(jì)生活時(shí)所形成縱向的國際經(jīng)濟(jì)管理關(guān)系；與國際經(jīng)濟(jì)法學(xué)界的學(xué)者所持的觀點(diǎn)相左，筆者認(rèn)為，國際經(jīng)濟(jì)法的調(diào)整對(duì)象不應(yīng)該包括國際間的商品流轉(zhuǎn)關(guān)系。

而且，筆者認(rèn)為，應(yīng)該特別強(qiáng)調(diào)的是：國際經(jīng)濟(jì)法所調(diào)整的橫向關(guān)系與國際私法所調(diào)整的橫向關(guān)系有著本質(zhì)上的不同。國際經(jīng)濟(jì)法所調(diào)整的橫向關(guān)系主要是不同國家政府與政府之間以平等互利原則為基礎(chǔ)的經(jīng)濟(jì)關(guān)系；而國際私法所調(diào)整的橫向關(guān)系主要是不同國家的自然人和法人之間以等價(jià)有償原則為基礎(chǔ)的商品流轉(zhuǎn)關(guān)系。不同國家的自然人和法人之間這種以等價(jià)有償原則為基礎(chǔ)的國際商品流轉(zhuǎn)關(guān)系，屬于一種典型的國際民商事關(guān)系，只能是國際私法的調(diào)整對(duì)象。

2.國際私法與國際經(jīng)濟(jì)法的規(guī)范性質(zhì)不同。從法律規(guī)范的公、私法性質(zhì)來看，筆者認(rèn)為，國際私法作為調(diào)整國際民商事關(guān)系的法律規(guī)范，屬于典型的私法規(guī)范；而國際經(jīng)濟(jì)法作為調(diào)整不同國家政府與政府之間的國際經(jīng)濟(jì)關(guān)系和各個(gè)國家干預(yù)、管理、控制國際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)而形成的國際經(jīng)濟(jì)管理關(guān)系的法律規(guī)范，則屬于公法的范疇。

3.國際私法與國際經(jīng)濟(jì)法屬于兩個(gè)不同的法律部門。關(guān)于國際私法與國際經(jīng)濟(jì)法的概念、性質(zhì)和范圍問題，在我國國際法學(xué)界，特別是在從事各部門法學(xué)研究的各個(gè)學(xué)者們之間，一直存在著嚴(yán)重的分歧。(20)筆者認(rèn)為：國際公法是主要調(diào)整國家之間的社會(huì)、政治、軍事、外交等方面關(guān)系的各種法律規(guī)范的總和，具有典型的公法性質(zhì)，屬于實(shí)體法的范疇；其主體主要是國家，類似國家的政治實(shí)體和政府間的國際組織在一定的條件下可以成為國際公法的主體；其淵源包括國際條約和國際習(xí)慣；其范圍主要涉及國際海洋法、國際空間法、國際環(huán)境法、國際條約法、國際組織法、外交法、戰(zhàn)爭法等方面。

國際經(jīng)濟(jì)法是主要調(diào)整國家之間的經(jīng)濟(jì)關(guān)系的各種法律規(guī)范的總和。它同國際公法一樣都具有公法的性質(zhì)，而且都屬于實(shí)體法的范疇，但它又不同于國際公法：其調(diào)整對(duì)象主要是各個(gè)國家政府與政府之間在國際經(jīng)濟(jì)交往中所形成的橫向的平等經(jīng)濟(jì)關(guān)系和各個(gè)國家及整個(gè)國際社會(huì)在國際經(jīng)濟(jì)交往中為干預(yù)、控制和管理國際經(jīng)濟(jì)生活而形成的縱向的經(jīng)濟(jì)管理關(guān)系；其主體除了國家、類似國家的政治實(shí)體和政府間的國際組織以外，個(gè)人（包括自然人和法人）在一定條件下也可以成為國際經(jīng)濟(jì)法的主體，即在國家干預(yù)、控制和管理國際經(jīng)濟(jì)生活而形成的縱向的國際經(jīng)濟(jì)管理關(guān)系中，個(gè)人可以成為國際經(jīng)濟(jì)法的主體；其淵源包括國際條約和國際慣例，以及各個(gè)國家的有關(guān)國內(nèi)立法和國內(nèi)判例；其范圍主要涉及國際投資法、國際金融貨幣法、國際稅法、反托拉斯法和反傾銷法等方面。國際經(jīng)濟(jì)法應(yīng)該是國際法體系中完全區(qū)別于國際公法的一個(gè)獨(dú)立的法律部門。

國際私法是調(diào)整國際民商事關(guān)系的法律規(guī)范的總和，具有典型的私法性質(zhì)，屬于實(shí)體法的范疇；其主體主要是個(gè)人（包括自然人和法人），國家、類似國家的政治實(shí)體和政府間的國際組織在以民商事關(guān)系主體的身份從事國際民商事活動(dòng)時(shí)也可以成為國際私法的主體；其淵源主要是各個(gè)國家的有關(guān)國內(nèi)立法和國內(nèi)判例以及國際社會(huì)有關(guān)的國際條約和國際慣例；其范圍包括調(diào)整國際民商事關(guān)系的各種法律規(guī)范；其規(guī)范的內(nèi)容包括確定國際民事關(guān)系當(dāng)事人民事法律地位的規(guī)范、確定國際民事關(guān)系當(dāng)事人具體的實(shí)體權(quán)利義務(wù)的規(guī)范；其規(guī)范的形式包括間接規(guī)范和直接規(guī)范。而且，考慮到目前我國正逐步實(shí)行市場經(jīng)濟(jì)體制，強(qiáng)調(diào)國內(nèi)市場與國際市場的接軌，強(qiáng)調(diào)國內(nèi)有關(guān)法律制度與國際慣例接軌，以后會(huì)逐漸消除以往明確劃分國內(nèi)市場和國際市場的那種界限，與此相適應(yīng)，作為調(diào)整國際民商事關(guān)系的其他有關(guān)國內(nèi)實(shí)體法規(guī)范，即在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制和國內(nèi)市場與國際市場嚴(yán)格分離的情況下所存在的“涉外經(jīng)濟(jì)立法”和“涉外民事立法”中調(diào)整平等主體之間的“涉外民商事關(guān)系”的有關(guān)實(shí)體法規(guī)范，也應(yīng)納入國際私法的范圍。(21)

需要特別強(qiáng)調(diào)的是，筆者也不贊成國際私法學(xué)界和國際經(jīng)濟(jì)法學(xué)界的大多數(shù)學(xué)者所主張的“國際私法的調(diào)整對(duì)象與國際經(jīng)濟(jì)法的調(diào)整對(duì)象有部分交叉”這種觀點(diǎn)；認(rèn)為國際私法的調(diào)整對(duì)象和國際經(jīng)濟(jì)法的調(diào)整對(duì)象不存在交叉，完全可以按照上述標(biāo)準(zhǔn)區(qū)分清楚；而且，既然其調(diào)整對(duì)象不存在交叉的問題，其范圍也同樣能夠按上述標(biāo)準(zhǔn)區(qū)分清楚。

三、關(guān)于國際私法的性質(zhì)問題

關(guān)于國際私法的性質(zhì)問題，主要涉及國際私法是國際法還是國內(nèi)法，是實(shí)體法還是程序法，是公法還是私法這三個(gè)方面。

（一）國際私法是國際法

在國際私法是國際法還是國內(nèi)法這一問題上，主要存在5種不同的觀點(diǎn)：（1）國際私法是國際法（即國際公法）；（2）國際私法是國內(nèi)法；（3）國際私法同時(shí)包含有國際法（即國際公法）和國內(nèi)法雙重性質(zhì)；（4）國際私法是介于國際公法和國內(nèi)民法之間的一個(gè)獨(dú)立的法律部門；（5）國際私法是國際法體系中一個(gè)獨(dú)立的法律部門。(22)如前所述，筆者極力推崇第5種觀點(diǎn)，認(rèn)為國際私法屬于廣義的國際法，(23)是與國內(nèi)法相對(duì)應(yīng)的、廣義的國際法體系中，與國際公法、國際經(jīng)濟(jì)法、國際民事訴訟法、國際商事仲裁法等部門法并列的，一個(gè)獨(dú)立的法律部門。

（二）國際私法是實(shí)體法

在國際私法是實(shí)體法還是程序法這一問題上，也主要存在5種不同的觀點(diǎn)，即（1）國際私法是實(shí)體法；（2）國際私法是程序法；（3）國際私法同時(shí)具有實(shí)體法和程序法雙重性質(zhì)；（4）國際私法既不是實(shí)體法，也不是程序法，而是一種與實(shí)體法和程序法并列的自成體系的法律；（5）國際私法是實(shí)體法還是程序法的問題在國際私法理論上已不具有重要性。(24)筆者認(rèn)為，國際私法是實(shí)體法還是程序法的問題，決不是一個(gè)可有可無的問題，也決不是一個(gè)沒有討論價(jià)值的問題；(25)而且，從國際私法的規(guī)范體系和調(diào)整對(duì)象來看，國際私法應(yīng)該是實(shí)體法。

對(duì)這一問題的討論之所以必要，最為重要的理由就是：在世界各國的國際私法理論和實(shí)踐中都特別強(qiáng)調(diào)：在調(diào)整國際民事關(guān)系時(shí)，原則上都只承認(rèn)外國實(shí)體法的域外效力，而只是在例外的情況下才會(huì)承認(rèn)和適用外國的程序法。特別是世界各國的法院在處理國際民事糾紛時(shí)，一般都強(qiáng)調(diào)原則上只適用自己國家的程序法。(26)如果把國際私法識(shí)別為程序法，就沒辦法理解和解釋承認(rèn)外國法的域外效力這一國際私法存在的前提，和適用外國法（包括外國的間接規(guī)范和直接規(guī)范）來調(diào)整國際民事關(guān)系這一國際私法本身最基本的內(nèi)容。如果世界各國都將外國調(diào)整國際民事關(guān)系的國際私法識(shí)別為程序法，都不承認(rèn)外國國際私法的域外效力，都不適用外國的國際私法，國際私法也就沒有了存在的可能。即使在那些把國際私法的范圍只局限在間接規(guī)范一種規(guī)范的理論中，也沒辦法理解和解釋在反致、轉(zhuǎn)致和間接反致制度中對(duì)外國間接規(guī)范的適用。國際私法理論上的混亂肯定會(huì)帶來國際私法立法和司法實(shí)踐上的混亂或無所適從，所以說，對(duì)這一問題的理論探討絕對(duì)具有非常重要的理論意義和實(shí)際意義。

至于國際私法到底是實(shí)體法還是程序法的問題，筆者認(rèn)為，主張國際私法是程序法或主張國際私法同時(shí)具有實(shí)體法和程序法雙重性質(zhì)的學(xué)者，主要是基于兩個(gè)方面的原因：一個(gè)是都主張國際私法的范圍里包括有國際民事訴訟管轄權(quán)規(guī)范、外國法院判決的承認(rèn)與執(zhí)行規(guī)范等程序法規(guī)范；另一個(gè)是認(rèn)為沖突規(guī)范只是解決一個(gè)法律的適用問題，并不能直接確定當(dāng)事人之間具體的實(shí)體權(quán)利義務(wù)關(guān)系，從而具有程序法的性質(zhì)。而主張國際私法既不是實(shí)體法，也不是程序法，而是一種與實(shí)體法和程序法并列的自成體系的法律的學(xué)者，所強(qiáng)調(diào)的是：沖突規(guī)范這種間接規(guī)范既不調(diào)整有關(guān)當(dāng)事人之間的訴訟權(quán)利義務(wù)關(guān)系，又不直接確定當(dāng)事人之間具體的實(shí)體權(quán)利義務(wù)關(guān)系這一特點(diǎn)。

筆者主張國際私法是實(shí)體法，主要是基于以下認(rèn)識(shí)：

首先，國際私法的范圍不包括國際民事訴訟管轄權(quán)規(guī)范、外國法院判決的承認(rèn)與執(zhí)行規(guī)范等程序法規(guī)范在內(nèi)。

其次，國際私法范圍內(nèi)的間接規(guī)范所調(diào)整的是國際民事關(guān)系而不是國際民事訴訟關(guān)系，所要確定的是有關(guān)當(dāng)事人之間的實(shí)體權(quán)利義務(wù)內(nèi)容，而不是訴訟權(quán)利義務(wù)內(nèi)容。

此外，國際私法中的間接規(guī)范和法律規(guī)范體系中的“準(zhǔn)用性規(guī)范”是相類似的。(27)而要確定某一類法律規(guī)范到底是實(shí)體法規(guī)范還是程序法規(guī)范，最為關(guān)鍵的是應(yīng)該看它們所調(diào)整的社會(huì)關(guān)系是實(shí)體關(guān)系還是程序關(guān)系，看它們所要確定的是有關(guān)當(dāng)事人之間的實(shí)體權(quán)利義務(wù)關(guān)系還是程序上的權(quán)利義務(wù)關(guān)系；間接規(guī)范這種通過間接的方式來確定當(dāng)事人之間具體的實(shí)體權(quán)利義務(wù)內(nèi)容的特點(diǎn)并不能否定其實(shí)體法的性質(zhì)；就像某一實(shí)體法部門中所包含的“準(zhǔn)用性規(guī)范”也并沒有因?yàn)樗鼪]有直接確定當(dāng)事人之間具體的實(shí)體權(quán)利義務(wù)內(nèi)容而被界定為程序法規(guī)范一樣。

筆者認(rèn)為，法律規(guī)范體系中的“準(zhǔn)用性規(guī)范”的性質(zhì)應(yīng)該是依它所在的法律環(huán)境來確定：如果它所在法律環(huán)境是調(diào)整國際民事關(guān)系、確定有關(guān)當(dāng)事人之間實(shí)體權(quán)利義務(wù)內(nèi)容的實(shí)體法，那這種法律環(huán)境下的“準(zhǔn)用性規(guī)范”就應(yīng)該具有實(shí)體法的性質(zhì)；如果它所在的法律環(huán)境是調(diào)整國際民事訴訟關(guān)系、確定有關(guān)當(dāng)事人之間訴訟權(quán)利義務(wù)內(nèi)容的程序法，那這種法律環(huán)境下的“準(zhǔn)用性規(guī)范”就應(yīng)該具有程序法的性質(zhì)。

而間接規(guī)范也有國際私法中的間接規(guī)范和國際民事訴訟法中的間接規(guī)范之分，(28)其性質(zhì)也應(yīng)該是依它所在的法律環(huán)境來確定：如果它所在法律環(huán)境是調(diào)整國際民事關(guān)系、確定有關(guān)當(dāng)事人之間實(shí)體權(quán)利義務(wù)內(nèi)容的國際私法，那這種法律環(huán)境下的間接規(guī)范就應(yīng)該具有實(shí)體法的性質(zhì)；如果它所在的法律環(huán)境是調(diào)整國際民事訴訟關(guān)系、確定有關(guān)當(dāng)事人之間訴訟權(quán)利義務(wù)內(nèi)容的國際民事訴訟法，那這種法律環(huán)境下的間接規(guī)范就應(yīng)該具有程序法的性質(zhì)。

最后，筆者想強(qiáng)調(diào)的是，既然能夠明確地界定國際私法的實(shí)體法性質(zhì)，當(dāng)然也就沒有必要為了確定國際私法的實(shí)體法或程序法的性質(zhì)，而在已經(jīng)有了實(shí)體法和程序法的明確劃分以后，專門杜撰出一個(gè)“自成體系”的法律概念。

（三）國際私法是私法

對(duì)于國際私法是公法還是私法的問題，目前國際私法理論界所持的觀點(diǎn)主要也可以概括為如下5種：（1）國際私法是公法；（2）國際私法是私法；（3）國際私法同時(shí)具有公法和私法雙重性質(zhì)；（4）國際私法既不是公法，也不是私法，而是一種與公法和私法并列的自成體系的法律；（5）國際私法是公法還是私法的問題在國際私法理論上已不具有重要性。(29)

與國際私法是實(shí)體法還是程序法的問題一樣，筆者認(rèn)為，國際私法是公法還是私法的問題，決不是一個(gè)可有可無的問題，也決不是一個(gè)沒有討論價(jià)值的問題；(30)而且，從國際私法的規(guī)范體系和調(diào)整對(duì)象來看，國際私法應(yīng)該是私法。

對(duì)這一問題的討論之所以必要，筆者認(rèn)為，最為重要的理由是：公、私法的劃分直接影響到有關(guān)法律部門的立法原則和司法原則的確定。公法領(lǐng)域強(qiáng)調(diào)的是對(duì)社會(huì)公共利益的特別保護(hù)、個(gè)人利益對(duì)社會(huì)公共利益的服從和在公法領(lǐng)域有關(guān)當(dāng)事人之間某種程度的不完全平等。而私法領(lǐng)域則強(qiáng)調(diào)有關(guān)當(dāng)事人之間法律地位的完全平等、對(duì)相關(guān)當(dāng)事人利益的同等保護(hù)。因此，把國際私法界定為公法還是私法，會(huì)直接影響到應(yīng)該在什么樣的原則下來制定國際私法的有關(guān)法律制度和應(yīng)該在什么樣的原則之下來實(shí)施有關(guān)的國際私法制度這一極為現(xiàn)實(shí)的問題。

至于國際私法到底是公法還是私法的問題，筆者認(rèn)為，主張國際私法是公法，或者主張國際私法同時(shí)具有公法和私法雙重性質(zhì)的學(xué)者，主要是基于以下原因：（1）都主張國際私法的范圍里包括有國際民事訴訟管轄權(quán)規(guī)范、外國法院判決的承認(rèn)與執(zhí)行規(guī)范等程序法規(guī)范，而這些程序法規(guī)范屬于公法的范疇；（2）認(rèn)為國際私法中的間接規(guī)范所要解決的是一個(gè)法律的適用問題，或者說是一個(gè)法律的適用范圍或管轄范圍問題，從而具有公法的性質(zhì)；（3）認(rèn)為間接規(guī)范具有程序法的性質(zhì)，從而屬于公法的范疇；（4）基于法學(xué)對(duì)資本主義法學(xué)中“公、私”法劃分的認(rèn)識(shí)，主張社會(huì)主義法制體系中的國際私法只能是公法。(31)而主張國際私法既不是公法，也不是私法，而是一種與公法和私法并列的自成體系的法律的學(xué)者，所強(qiáng)調(diào)的是：國際私法既不是實(shí)體法，又不是程序法，而是“自成體系”的法律適用法這一性質(zhì)。(32)

筆者主張國際私法是私法，是因?yàn)椋菏紫?，國際私法的范圍不包括國際民事訴訟管轄權(quán)規(guī)范、外國法院判決的承認(rèn)與執(zhí)行規(guī)范等屬于公法范疇的程序法規(guī)范在內(nèi)。其次，國際私法中的間接規(guī)范是實(shí)體法，從而不存在因?yàn)榘褔H私法規(guī)范界定為程序法而認(rèn)定其具有公法性質(zhì)的情況。最后，國際私法范圍內(nèi)包括間接規(guī)范在內(nèi)的所有法律規(guī)范所調(diào)整的是國際民事關(guān)系這樣一種典型的屬于“私法”調(diào)整的社會(huì)關(guān)系。至于法學(xué)理論對(duì)“公、私”法劃分理論的排斥和否定，在當(dāng)今社會(huì)，顯然已經(jīng)沒有了現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)，無須贅述。

筆者最后想強(qiáng)調(diào)的是，既然能夠明確地界定國際私法的私法性質(zhì)，也就沒有必要為了確定國際私法的公法或私法的性質(zhì)，而在已經(jīng)有了公法和私法的明確劃分以后，專門杜撰出一個(gè)“自成體系”的法律概念。

注釋：

①筆者于1981年進(jìn)入武漢大學(xué)法律學(xué)系國際法專業(yè)學(xué)習(xí)，1985—1991年進(jìn)而師承于韓德培先生，專門致力于國際私法的學(xué)習(xí)和研究，受益良多。特別是韓先生那種開放、自由、民主的學(xué)術(shù)態(tài)度以及在這些方面的教誨更是讓筆者受益終身。1991年博士畢業(yè)來到中山大學(xué)法學(xué)院以后，也一直主要從事國際私法的教學(xué)、研究與實(shí)務(wù)工作。

②如由姚壯、任繼圣合著，中國社會(huì)科學(xué)出版社1981年8月出版的《國際私法基礎(chǔ)》認(rèn)為：“國際私法所調(diào)整的是具有涉外因素的民事法律關(guān)系，簡稱涉外民法關(guān)系”；由韓德培主編，武漢大學(xué)出版社1983年9月出版的第一本全國性的國際私法統(tǒng)編教材《國際私法》認(rèn)為：“國際私法所調(diào)整的對(duì)象”是“國際民事法律關(guān)系，從一個(gè)國家的角度來說，可以稱之為涉外民事法律關(guān)系”；由李雙元主編，北京大學(xué)出版社1991年9月出版的《國際私法》認(rèn)為：國際私法“是以含有外國因素的民事關(guān)系作為調(diào)整對(duì)象的一個(gè)獨(dú)立的法律部門”，“在國際私法上所稱的民事法律關(guān)系是從廣義上來講的”；由韓德培主編，武漢大學(xué)出版社1997年9月出版的《國際私法新論》認(rèn)為：“國際私法的調(diào)整對(duì)象就是含有涉外因素的民商事法律關(guān)系，或稱涉外民商事法律關(guān)系，或稱國際民商事法律關(guān)系，或稱跨國民商事法律關(guān)系，或稱國際私法關(guān)系”，由劉仁山主編，中國法制出版社1999年5月出版的《國際私法》認(rèn)為：“國際私法的對(duì)象就是涉外民事法律關(guān)系”；由黃進(jìn)主編，法律出版社1999年9月出版的《國際私法》認(rèn)為：“國際民商事法律關(guān)系是國際私法的調(diào)整對(duì)象”。

③由張仲伯、趙相林主編，中國政法大學(xué)出版社1995年3月出版的《國際私法》同時(shí)認(rèn)為：“涉外民事關(guān)系亦稱涉外民商事法律關(guān)系，是指在主體、客體和內(nèi)容方面含有一個(gè)或一個(gè)以上的涉外因素的民事法律關(guān)系”；由劉振江、張仲伯、袁成第主編，蘭州大學(xué)出版社1988年8月出版的《國際私法教程》也認(rèn)為：“涉外民事關(guān)系”和“涉外民事法律關(guān)系”“這兩個(gè)概念在內(nèi)涵和外延上沒有任何區(qū)別”。

④參見余先予主編：《簡明國際私法學(xué)》，中央廣播電視大學(xué)出版社1986年版，第2頁；劉振江、張仲伯、袁成等主編：《國際私法教程》，蘭州大學(xué)出版社1988年版，第60頁。

⑤筆者在從事《國際私法學(xué)》這一課程的教學(xué)過程中，經(jīng)常會(huì)遇到學(xué)生對(duì)這一問題的疑惑。1998年3月在武漢大學(xué)參加由教育部組織、韓德培先生主持的全國高等學(xué)校法學(xué)專業(yè)核心課程《國際私法教學(xué)基本要求》的審定會(huì)時(shí)，筆者曾特別提到這一問題，并得到了當(dāng)時(shí)與會(huì)各位代表的一致認(rèn)同，但非常遺憾的是，當(dāng)筆者拿到教育部正式印發(fā)的《國際私法教學(xué)基本要求》時(shí)，還是原來的表述，即還是主張“國際私法的調(diào)整對(duì)象是國際民商事法律關(guān)系”。1998年4月，筆者有幸在上海主持了由教育部組織的全國成人高校主要課程《國際私法教學(xué)基本綱要》的審定工作，與到會(huì)的各位代表一致將國際私法的調(diào)整對(duì)象定義為“國際民事關(guān)系”，但同樣非常遺憾的是，根據(jù)這一《基本綱要》所主編的《國際私法》一書也還是在明確了國際私法的調(diào)整對(duì)象是國際民事關(guān)系以后，主張“從一個(gè)國家的角度來說，就是涉外民事關(guān)系”，“涉外民事關(guān)系亦稱涉外民事法律關(guān)系”，參見趙相林主編：《國際私法》，法律出版社1999年6月版，第2頁。

⑥筆者在本文中所表述的“民事關(guān)系”實(shí)際上就是“民商事關(guān)系”；而“國際民事關(guān)系”實(shí)際上也就是“國際民商事關(guān)系”。之所以在很多地方?jīng)]有直接使用“民商事關(guān)系”或“國際民商事關(guān)系”這兩個(gè)概念，主要是考慮到了本文所反思的概念是“民事法律關(guān)系”。

⑦參見前注④，余先予書，第2頁；劉振江等書，第60頁。

⑧因此，才有“在國際私法上一般地講法律關(guān)系，所說的就是作為法的調(diào)整對(duì)象的生活關(guān)系這樣的意義”這樣的認(rèn)識(shí)和主張。

⑨參見謝石松：《再論關(guān)于法的起源觀》，載《法學(xué)評(píng)論》1998年第6期。

⑩參見韓德培主編：《國際私法》，武漢大學(xué)出版社1989年修訂版，第6—8頁；前注④，余先子書，第11—13頁；前注④，劉振江等書，第6—9頁；李雙元、金彭年著：《中國國際私法》，海洋出版社1991年版，第20—22頁；浦偉良、郭延曦著：《國際私法新論》，立信會(huì)計(jì)出版社1995年版，第7—12頁；韓德培主編：《國際私法新論》，武漢大學(xué)出版社1997年版，第6—12頁；姚梅鎮(zhèn)主編：《國際經(jīng)濟(jì)法概論》，武漢大學(xué)出版社1989年版，第1—18頁；余勁松主編：《國際經(jīng)濟(jì)法學(xué)》，高等教育出版社1994年版，第6—8頁；陳安主編：《國際經(jīng)濟(jì)法學(xué)》，北京大學(xué)出版社1994年版，第45—49頁等。

(11)不管是在確定國際民商事關(guān)系當(dāng)事人民商事法律地位的法律規(guī)范中，還是在確定國際民商事關(guān)系當(dāng)事人具體的實(shí)體權(quán)利義務(wù)內(nèi)容的法律規(guī)范中，都存在直接規(guī)范和間接規(guī)范。所以，將外國人民商事法律地位規(guī)范與直接規(guī)范和間接規(guī)范相提并論的傳統(tǒng)國際私法理論也是不合乎邏輯的。

(12)即傳統(tǒng)國際私法理論所稱的實(shí)體規(guī)范或統(tǒng)一實(shí)體規(guī)范。

(13)即傳統(tǒng)國際私法理論所稱的沖突規(guī)范。

(14)筆者在這里有意避開“實(shí)體規(guī)范”這個(gè)詞的使用，主要是因?yàn)楣P者認(rèn)為沖突規(guī)范也是實(shí)體規(guī)范，如果將實(shí)體規(guī)范與沖突規(guī)范相提并論，就會(huì)發(fā)生沖突規(guī)范不是實(shí)體規(guī)范這樣的邏輯結(jié)果。而事實(shí)上是，國際私法中包含有兩種調(diào)整國際民事關(guān)系當(dāng)事人具體的實(shí)體權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律規(guī)范；一種是直接規(guī)范；另一種是間接規(guī)范，即沖突規(guī)范。

(15)即筆者所主張的“國際民事關(guān)系”。

(16)參見謝石松：《國際民事訴訟法學(xué)是一個(gè)獨(dú)立的法學(xué)部門》，載《法學(xué)評(píng)論》1996年第5期；謝石松：《中國國際法學(xué)科體系之我見》，載《中國國際私法與比較法年刊》1998年。

(17)參見謝石松：《論國際私法與國際經(jīng)濟(jì)法的關(guān)系》，載《政法論壇》2001年第2期。

(18)這里所涉及的只是有關(guān)法律規(guī)范的表現(xiàn)形式，或者說是有關(guān)法律規(guī)范的形成過程，而不是它們的性質(zhì)，更不是它們的內(nèi)容。筆者認(rèn)為，從淵源上看，說國際私法和國際經(jīng)濟(jì)法都具有國際法淵源，是指它們都具有通過國際立法程序或國際社會(huì)普遍認(rèn)可的程序而確定的法律規(guī)范；而說國際私法和國際經(jīng)濟(jì)法都具有國內(nèi)法淵源，是指它們又都具有通過國內(nèi)立法程序和國內(nèi)司法程序所確定的法律規(guī)范。從法律性質(zhì)來看，不管其表現(xiàn)形式如何，這些法律規(guī)范都具有國際法的性質(zhì)。

(19)不過，筆者在這里所指的“國際法”是一個(gè)區(qū)別于傳統(tǒng)國際法學(xué)理論中的“國際法”概念的、廣義的國際法概念。在傳統(tǒng)的國際法學(xué)理論中，一般將國際法等同于國際公法，如法學(xué)教材編輯部審訂、王鐵崖主編的全國法學(xué)統(tǒng)編教材《國際法》認(rèn)為：“國際法也就是國際‘公’法”；端木正主編的全國高等教育自學(xué)考試教材《國際法》一書也是開宗明義地表明：“國際法，亦稱國際公法，主要是國家之間的法律”。但筆者認(rèn)為，國際法和國際公法應(yīng)該是兩個(gè)完全不同的概念。國際法是相對(duì)于國內(nèi)法而言的一個(gè)法律體系的概念，而國際公法則是國際法體系中一個(gè)相對(duì)于國際私法、國際經(jīng)濟(jì)法等的部門法的概念。國際法作為一個(gè)法律體系應(yīng)該是調(diào)整含有國際因素的社會(huì)關(guān)系的各種法律規(guī)范的總和，其內(nèi)容包括國際公法、國際經(jīng)濟(jì)法、國際私法、國際民事訴訟法和國際商事仲裁法等法律部門；而國際法學(xué)則是指由法學(xué)理論中研究這些部門法而形成的各個(gè)相應(yīng)的部門法學(xué)所構(gòu)成的一個(gè)對(duì)應(yīng)于國內(nèi)法學(xué)的法學(xué)體系，其范圍自然應(yīng)包括國際公法學(xué)、國際經(jīng)濟(jì)法學(xué)、國際私法學(xué)、國際民事訴訟法學(xué)和國際商事仲裁法學(xué)等學(xué)科體系。參見前注(16)，謝石松文。

(20)在國際公法學(xué)界，以王鐵崖先生為代表的不少學(xué)者一直主張國際公法作為一個(gè)部門法是主要調(diào)整國家之間的關(guān)系的有約束力的原則、規(guī)則和規(guī)章、制度的總和，屬于公法性質(zhì)，其中包括國際經(jīng)濟(jì)法的內(nèi)容；而作為一個(gè)法學(xué)部門，國際公法學(xué)則是指研究這些法律、法規(guī)和法律制度的學(xué)科體系，自然也包括國際經(jīng)濟(jì)法學(xué)的內(nèi)容。而在國際經(jīng)濟(jì)法學(xué)界，以姚梅鎮(zhèn)先生為代表的絕大多數(shù)學(xué)者認(rèn)為，“國際經(jīng)濟(jì)法是調(diào)整國際間經(jīng)濟(jì)交往和經(jīng)濟(jì)關(guān)系的各種法律體制和法律規(guī)范”的總稱，是一個(gè)獨(dú)立的法律部門，在法律性質(zhì)上，既有公法的性質(zhì)，又有私法的性質(zhì)，其內(nèi)容主要包括“國際貿(mào)易法、國際貨幣金融法、國際稅法、國際經(jīng)濟(jì)組織法等幾個(gè)重要部門”；而“國際經(jīng)濟(jì)法學(xué)是法學(xué)中一門新興的分支學(xué)科，是以研究國際經(jīng)濟(jì)關(guān)系中的法律問題及其發(fā)展規(guī)律為主要對(duì)象的一門獨(dú)立的法律學(xué)科”。在國際私法學(xué)界，以韓德培先生為代表的多數(shù)學(xué)者都主張，國際私法是調(diào)整涉外民事關(guān)系的法的部門，主要由沖突規(guī)范和一定范圍內(nèi)的實(shí)體規(guī)范組成，就其法律性質(zhì)而言，屬于一個(gè)既不同于國際公法，又不同于國內(nèi)民法的獨(dú)立的法律部門；而國際私法學(xué)則是以國際私法為其研究對(duì)象的一個(gè)法學(xué)部門。參見王鐵崖主編：《國際法》，法律出版社1995年版，第486頁；前注⑩，姚梅鎮(zhèn)書，第1—30頁；前注⑩，韓德培書，第1—40頁。

(21)筆者特別反對(duì)在中國已越來越廣泛地融入國際社會(huì)的今天，還使用“涉外”這個(gè)概念；極力主張?jiān)谖覈⒎?、司法以及有關(guān)法學(xué)研究中，都將“涉外”改成“國際”，就像將原來的“對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)”改為“中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)”一樣。同時(shí)，筆者認(rèn)為，隨著國內(nèi)市場經(jīng)濟(jì)體制的建立，隨著國內(nèi)市場與國際市場的接軌，隨著我國經(jīng)濟(jì)與整個(gè)國際經(jīng)濟(jì)的融合，應(yīng)將以往的“涉外經(jīng)濟(jì)法”中有關(guān)調(diào)整因國家干預(yù)、控制和管理國際經(jīng)濟(jì)生活而形成的縱向的國際經(jīng)濟(jì)管理關(guān)系的法律規(guī)范納入國際經(jīng)濟(jì)法的范圍，而將其中有關(guān)調(diào)整平等主體之間的國際民商事關(guān)系的法律規(guī)范納入國際私法的范圍。讓“涉外經(jīng)濟(jì)法”在我國法律制度中逐漸成為歷史。

(22)參見前注⑩，韓德培書，第28—32頁；［日］北脅敏一著：《國際私法—國際關(guān)系法Ⅱ》，姚梅鎮(zhèn)譯，法律出版社1989年版，第6—7頁；梅仲協(xié)著：《國際私法新論》，臺(tái)灣三民書局1980年版，第8—11頁；前注④，余先予書，第13—15頁；前注⑩，李雙元等書，第35—43頁；張仲伯主編：《國際私法》，中國政法大學(xué)出版社1995年版，第25—28頁；前注⑩，浦偉良等書，第17—19頁；前注⑩，韓德培書，第12—16頁；黃進(jìn)主編：《國際私法》，法律出版社1999年版，第33—39頁；謝石松著：《國際民商事糾紛的法律解決程序》，廣東人民出版社1996年版，第210頁；前注(16)，謝石松文。

(23)筆者不贊成在這里使用“宏觀國際法”這個(gè)概念，因?yàn)樵谶@里，是相對(duì)于國際公法所提出來的一個(gè)概念，所要表述的是區(qū)別于國際公法、調(diào)整含有國際因素的所有社會(huì)關(guān)系的法律規(guī)范的總和。如果一定要遵循慣例而用“國際法”這個(gè)概念來表述國際公法，筆者認(rèn)為，最好是將“國際法”這個(gè)詞區(qū)分為廣義的“國際法”和狹義的“國際法”這兩個(gè)方面，即用狹義的“國際法”而不是“微觀國際法”來表述國際公法，用廣義的“國際法”而不是“宏觀國際法”來表述筆者在這里所理解的國際法概念。

(24)前注(22)，［日］北脅敏一書，第6頁；前注(22)，梅仲協(xié)書，第8—11頁；前注④，余先予書，第15頁；前注⑩，李雙元等書，第41—42頁；前注(22)，黃進(jìn)書，第34頁。

(25)李雙元教授和金彭年教授認(rèn)為：“國際私法是程序法抑實(shí)體法的爭論，并無多大實(shí)際意義”；黃進(jìn)教授認(rèn)為：國際私法是實(shí)體法還是程序法的問題，“在國際私法理論上已不具有重要性”。參見李雙元、金彭年著：《中國國際私法》，海洋出版社1991年版，第42頁；黃進(jìn)主編：《國際私法》，法律出版社1999年版，第34頁。

(26)參見前注(22)，謝石松書，第295—298頁。

(27)如1996年1月1日開始實(shí)施的《中華人民共和國票據(jù)法》第81條規(guī)定：“本票的背書、保證、付款行為和追索權(quán)的行使，除本章規(guī)定外，適用本法第二章有關(guān)匯票的規(guī)定?！边@就是一條典型的準(zhǔn)用性規(guī)范，它并沒有直接規(guī)定怎樣具體行使本票的背書、保證、付款行為和追索權(quán)，很顯然，這些行為的具體行使，還必須適用所指定的相關(guān)條款。

(28)參見李雙元、謝石松著：《國際民事訴訟法概論》，武漢大學(xué)出版社1990年版，第73—82頁。

(29)參見前注⑩，韓德培書，第38—39頁；前注(22)，［日］北脅敏一書，第6頁；前注⑩，李雙元等書，第42—43頁；前注(22)，黃進(jìn)書，第34頁。

(30)日本的北脅敏一認(rèn)為：“所謂公法或私法的分類之爭”，“沒有什么實(shí)際意義”。黃進(jìn)教授也認(rèn)為：國際私法是公法還是私法的問題，“在國際私法理論上已不具有重要性”。參見前注(22)，［日］北脅敏一書，第7頁；前注(22)，黃進(jìn)書，第34頁。

篇10

【關(guān)鍵詞】虛擬經(jīng)濟(jì)特征發(fā)展階段影響對(duì)策

虛擬經(jīng)濟(jì)是一種突破實(shí)體經(jīng)濟(jì)固化模式的新的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)模式。目前世界上虛擬經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總規(guī)模已經(jīng)大大超過了實(shí)體經(jīng)濟(jì)。良性的虛擬經(jīng)濟(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)能夠促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,帶來經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展;反之則可能發(fā)生過度膨脹而引發(fā)泡沫經(jīng)濟(jì)問題。加強(qiáng)對(duì)虛擬經(jīng)濟(jì)的研究,充分發(fā)揮它對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的積極促進(jìn)作用已經(jīng)成為當(dāng)前迫切需要解決的問題。

一、虛擬經(jīng)濟(jì)的內(nèi)涵及其特征

(一)虛擬經(jīng)濟(jì)的內(nèi)涵

虛擬經(jīng)濟(jì)的概念是由馬克思的“虛擬資本”概念衍生而來的。馬克思早在《資本論》中就已經(jīng)指出虛擬資本本身并沒有價(jià)值,只是實(shí)物資本的所有權(quán)證明,是“實(shí)物資本的紙質(zhì)復(fù)本”。國外對(duì)虛擬經(jīng)濟(jì)內(nèi)涵的界定一般有三種:一是叫虛擬經(jīng)濟(jì),指的是股票、債券、期貨、期權(quán)等虛擬資本的交易活動(dòng);二是可以稱為數(shù)字經(jīng)濟(jì)或信息經(jīng)濟(jì),是指以信息技術(shù)為工具進(jìn)行的經(jīng)濟(jì)活動(dòng);三是指采用計(jì)算機(jī)仿真技術(shù)建立經(jīng)濟(jì)模型,進(jìn)行實(shí)際經(jīng)濟(jì)運(yùn)行過程模擬的可視化經(jīng)濟(jì)活動(dòng),即用計(jì)算機(jī)模擬市場來進(jìn)行經(jīng)濟(jì)政策的模擬等。

國內(nèi)對(duì)虛擬經(jīng)濟(jì)的研究始于1997年東南亞金融危機(jī),當(dāng)時(shí)主要是從金融安全的角度,沿著馬克思對(duì)虛擬資本的分析來討論虛擬經(jīng)濟(jì)。目前,國內(nèi)學(xué)者對(duì)虛擬經(jīng)濟(jì)的研究大都還是界定在虛擬資本的范疇上,其中研究內(nèi)容最全面、影響最大的是成思危和劉駿民。成思危認(rèn)為對(duì)虛擬經(jīng)濟(jì)的研究不應(yīng)只局限于經(jīng)濟(jì)學(xué)或是金融學(xué),可以通過多方面的研究相互促進(jìn),互相<優(yōu)麥電子商務(wù)論文>補(bǔ)充。他認(rèn)為虛擬經(jīng)濟(jì)是指與虛擬資本的以金融系統(tǒng)為主要依托的循環(huán)運(yùn)動(dòng)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng),簡單的說就是直接以錢生錢的活動(dòng),即虛擬經(jīng)濟(jì)是利用股票和債券及金融衍生物等虛擬資本直接用錢生錢的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。虛擬經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)品是各種金融工具,虛擬經(jīng)濟(jì)的工廠是各種金融機(jī)構(gòu),虛擬經(jīng)濟(jì)的交換場所是各種金融市場。劉駿民認(rèn)為虛擬經(jīng)濟(jì)是以資本化定價(jià)為行為基礎(chǔ),具有內(nèi)在波動(dòng)性的一套特定的價(jià)值系統(tǒng)。整個(gè)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)可以看作是一個(gè)價(jià)值系統(tǒng),這是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的本質(zhì)屬性;它由兩個(gè)系統(tǒng)組成:一部分是價(jià)格系統(tǒng),是成本支撐的系統(tǒng),即實(shí)體經(jīng)濟(jì)系統(tǒng);另一部分是資產(chǎn)價(jià)格系統(tǒng),是觀念支撐的系統(tǒng),即虛擬經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)。劉駿民認(rèn)為虛擬經(jīng)濟(jì)一般包括金融、地產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他呈現(xiàn)出資本化定價(jià)方式的各類資產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。實(shí)體經(jīng)濟(jì)則是指各種物質(zhì)的、精神的產(chǎn)品和服務(wù)的生產(chǎn)和流通等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。

雖然目前學(xué)術(shù)界尚未形成統(tǒng)一的虛擬經(jīng)濟(jì)的概念,但是作為與實(shí)體經(jīng)濟(jì)相對(duì)應(yīng)的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行方式,它的快速發(fā)展以及與實(shí)體經(jīng)濟(jì)的互動(dòng),已經(jīng)成為當(dāng)今世界經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的一種重要的制度環(huán)境。

(二)虛擬經(jīng)濟(jì)的特征

雖然虛擬經(jīng)濟(jì)不是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)物,但是虛擬經(jīng)濟(jì)成為一個(gè)相對(duì)獨(dú)立和完整的運(yùn)動(dòng)形態(tài)還是得益于經(jīng)濟(jì)全球化、貨幣虛擬化以及各種金融產(chǎn)品的誕生。虛擬經(jīng)濟(jì)與實(shí)體經(jīng)濟(jì)相比,具有明顯不同的特征:

1.虛擬性。所謂虛擬性是指虛擬經(jīng)濟(jì)中的虛擬資本沒有實(shí)際資本的生產(chǎn)內(nèi)容,它們的交易是在虛擬的運(yùn)動(dòng)中完成的。只是以價(jià)值符號(hào)作為交易對(duì)象,而不是實(shí)物交易。此外交易信息的傳播也是以虛擬的信息在虛擬的過程中進(jìn)行的。因此,虛擬性是虛擬經(jīng)濟(jì)的最根本、最突出的特點(diǎn)。

2.高流動(dòng)性。實(shí)體經(jīng)濟(jì)是以具體的事物為交易對(duì)象,交易活動(dòng)的實(shí)現(xiàn)需要時(shí)間和空間作為條件。在虛擬經(jīng)濟(jì)中以虛擬資本為交易對(duì)象,交易活動(dòng)只是價(jià)值符號(hào)的轉(zhuǎn)移。而且隨著現(xiàn)代信息技術(shù)的迅速發(fā)展,互聯(lián)網(wǎng)成為虛擬經(jīng)濟(jì)交易的最好的平臺(tái),更極大的提高了虛擬經(jīng)濟(jì)的流動(dòng)性。

3.高風(fēng)險(xiǎn)性。虛擬資本價(jià)格的決定不像實(shí)體經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)品價(jià)格決定過程一樣遵循價(jià)值規(guī)律。影響虛擬資本的價(jià)格決定因素很多,而且變化無常。隨著虛擬經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,其交易的產(chǎn)品和規(guī)模都在不斷的擴(kuò)大,各類風(fēng)險(xiǎn)資金大量注入,甚至“全民炒股”盛行,虛擬資本交易更加復(fù)雜和難以把握,大大提高了虛擬經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險(xiǎn)性。

實(shí)體經(jīng)濟(jì)相比,虛擬經(jīng)濟(jì)具有更高的不確定性。這是由虛擬經(jīng)濟(jì)自身的虛擬性特點(diǎn)所決定的。虛擬資本的交易取決于虛擬資本持有者和參與者對(duì)未來虛擬資本所代表的權(quán)益的主觀預(yù)期和供求關(guān)系。這些更多的取決于社會(huì)環(huán)境、政治環(huán)境和行業(yè)前景等許多非經(jīng)濟(jì)因素,又大大增加了虛擬經(jīng)濟(jì)的不穩(wěn)定性。5.高投機(jī)性。風(fēng)險(xiǎn)與投機(jī)作為兩個(gè)相互獨(dú)立又相互聯(lián)系的特性而客觀存在。正因?yàn)樘摂M資本價(jià)格的不穩(wěn)定性和不可預(yù)測性,一部分風(fēng)險(xiǎn)偏好者得以利用“賤買貴賣”獲取利差。另外隨著信息產(chǎn)業(yè)和網(wǎng)絡(luò)市場的迅猛發(fā)展,巨額資金劃轉(zhuǎn)、清算和交易都可以在瞬間完成,這為投機(jī)又創(chuàng)造了技術(shù)條件和可能。

二、虛擬經(jīng)濟(jì)的發(fā)展階段分析

虛擬經(jīng)濟(jì)形成和發(fā)展實(shí)際上是虛擬資本在經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化中不斷發(fā)展和運(yùn)動(dòng)的結(jié)果。虛擬經(jīng)濟(jì)的各個(gè)發(fā)展階段必然對(duì)應(yīng)虛擬資本不同的特點(diǎn)?？v觀虛擬經(jīng)濟(jì)發(fā)展的全過程,可以將其劃分為以下幾個(gè)階段:

1.虛擬經(jīng)濟(jì)的初始階段。與這一階段對(duì)應(yīng)的是閑置資本的貨幣化和借貸行為的中介化過程。在人們把暫時(shí)不用的閑置貨幣直接讓渡給急需資金的使用者的借貸過程中,貸方獲得利息收益的行為便是虛擬經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的雛形。由于個(gè)人之間借貸規(guī)模小、風(fēng)險(xiǎn)大等局限性的存在,銀行這一中介機(jī)構(gòu)便應(yīng)運(yùn)而生。銀行以吸收閑散資金再向資金需求者發(fā)放貸款的方式促進(jìn)資本的流動(dòng)和轉(zhuǎn)化。同時(shí)由于借貸成本的存在,企業(yè)等金融機(jī)構(gòu)又會(huì)選擇債券、股票等其他方式進(jìn)行融資。所有這些融資方式的出現(xiàn)都意味著虛擬經(jīng)濟(jì)的社會(huì)化。

2.虛擬經(jīng)濟(jì)的發(fā)展階段。在這一階段,各種有價(jià)證券逐步流動(dòng)形成自己的交易市場,突破了原本的虛擬資本因?yàn)槿狈α鲃?dòng)性而難以向生息資本轉(zhuǎn)化的障礙。有價(jià)證券可以按照預(yù)期的收益自由買賣,而且在證券、外匯等交易的基礎(chǔ)上又衍生出許多金融衍生產(chǎn)品,如期貨、期權(quán)等,虛擬經(jīng)濟(jì)的規(guī)模迅速擴(kuò)大。此外在股票、債券大規(guī)模發(fā)展的基礎(chǔ)上,又出現(xiàn)了證券資產(chǎn)化,即是以一些有價(jià)證券為抵押發(fā)行新證券或是將穩(wěn)定的收入流,如住房、汽車等抵押貸款證券化。這類證券化資產(chǎn)的出現(xiàn),更加強(qiáng)了虛擬經(jīng)濟(jì)的虛擬性特征,提高了原有證券的信用等級(jí)或者避免了資金的長期積壓,達(dá)到提高資產(chǎn)流動(dòng)性的目的。

3.虛擬經(jīng)濟(jì)的成熟階段。20世紀(jì)80年代以來,隨著經(jīng)濟(jì)全球化的推進(jìn),各國經(jīng)濟(jì)<優(yōu)麥電子商務(wù)論文>間的依存程度大大提高,虛擬經(jīng)濟(jì)的規(guī)模不斷擴(kuò)大。各國的金融市場逐步集成,國際間的金融聯(lián)系也更加密切。由于互聯(lián)網(wǎng)的迅速發(fā)展和信息技術(shù)的高度發(fā)達(dá),出現(xiàn)了網(wǎng)絡(luò)銀行、電子貨幣、電子商務(wù)等,這些因素都使得虛擬經(jīng)濟(jì)更加發(fā)達(dá)和無形化。此外,國際金融領(lǐng)域興起的金融創(chuàng)新浪潮也使得虛擬資本的交易規(guī)模達(dá)到了前所未有的程度。虛擬經(jīng)濟(jì)的發(fā)展日漸規(guī)模和成熟,已經(jīng)脫離實(shí)體經(jīng)濟(jì),作為一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域存在。

三、虛擬經(jīng)濟(jì)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響

“雙刃劍”一詞是對(duì)虛擬經(jīng)濟(jì)作用的最好形容。因?yàn)樘摂M經(jīng)濟(jì)既是遵從經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀要求而產(chǎn)生,能促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展;同時(shí)也可能給實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展帶來消極影響,甚至毀滅性的破壞。

(一)虛擬經(jīng)濟(jì)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的促進(jìn)作用

1.能夠降低實(shí)體經(jīng)濟(jì)的融資成本。虛擬經(jīng)濟(jì)的存在和發(fā)展為社會(huì)上的大量閑置資本增值創(chuàng)造了途徑,在一定程度上滿足了實(shí)體經(jīng)濟(jì)的資金需要,為實(shí)體經(jīng)濟(jì)通過抵押貸款或者直接融資提供了便利的渠道。證券市場的頻繁交易,一方面降低了證券投資者對(duì)利息和紅利的要求,降低企業(yè)的融資成本,另一方面也鍛煉和增強(qiáng)了上市公司的投資能力。

2.提高了社會(huì)資源的利用效率。虛擬經(jīng)濟(jì)通過市場的力量自動(dòng)調(diào)節(jié)資金流向,虛擬資本總是從低效益的企業(yè)、行業(yè)或地區(qū)向效益高的方向流動(dòng),帶動(dòng)社會(huì)資源按照效益最大化原則不斷重新分配和組合,促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級(jí)。另一方面通過虛擬經(jīng)濟(jì)中的資產(chǎn)重組等產(chǎn)權(quán)交易活動(dòng),實(shí)現(xiàn)資本在不同部門間的再次優(yōu)化配置,提高全社會(huì)的資本利用效率。

3.有助于分散企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)通過股權(quán)分散、股票交易等虛擬資本運(yùn)作方式,使企業(yè)的投資主體多元化、社會(huì)化,減弱了企業(yè)的所有權(quán)轉(zhuǎn)讓和處置可能給公司治理產(chǎn)生的影響,增強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營的穩(wěn)定性。虛擬經(jīng)濟(jì)可以使很多具有高風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)物資產(chǎn)轉(zhuǎn)換為較為保險(xiǎn)的金融資產(chǎn);虛擬資本的多樣性、可轉(zhuǎn)換性和高流動(dòng)性又使企業(yè)能夠以比較低的風(fēng)險(xiǎn)成本實(shí)現(xiàn)實(shí)物資本存量的積累。另外,企業(yè)也可以通過虛擬經(jīng)濟(jì)所傳達(dá)的直觀有效的信息,及時(shí)處理可能由信息不對(duì)稱所帶來的經(jīng)營問題。

4.繁榮國內(nèi)金融市場,推進(jìn)國際經(jīng)濟(jì)和金融一體化進(jìn)程。虛擬經(jīng)濟(jì)的融資渠道寬、方式靈活、成本低、周轉(zhuǎn)周期短等特點(diǎn)吸引了大量的投資者,這為實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的金融支持。發(fā)達(dá)的實(shí)體經(jīng)濟(jì)也必然會(huì)帶動(dòng)金融市場的發(fā)展。另一方面,作為當(dāng)今虛擬經(jīng)濟(jì)重要組成部分的國際游資的存在,便利了國際貿(mào)易融資,縮小了各國在參加國際貿(mào)易活動(dòng)中的差距,推動(dòng)了國際經(jīng)濟(jì)和金融一體化進(jìn)程的發(fā)展。5.緩解社會(huì)就業(yè)壓力,提供更多的就業(yè)機(jī)會(huì)。虛擬經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展自身創(chuàng)造了許多新興的職業(yè),提供了大量的就業(yè)機(jī)會(huì)。另外虛擬經(jīng)濟(jì)也直接帶動(dòng)了實(shí)體經(jīng)濟(jì)中第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展,對(duì)整個(gè)社會(huì)GDP的增長也發(fā)揮了很大的作用,進(jìn)一步改善了全社會(huì)的就業(yè)環(huán)境,對(duì)于緩解社會(huì)就業(yè)壓力,維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定做出了貢獻(xiàn)。

(二)虛擬經(jīng)濟(jì)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的消極影響

1.對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行產(chǎn)生不利影響。一方面,虛擬經(jīng)濟(jì)會(huì)增加實(shí)體經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的不確定性和投機(jī)性。虛擬經(jīng)濟(jì)中的各種虛擬貨幣的投資本身就帶有風(fēng)險(xiǎn)性,但因?yàn)檫@種投機(jī)活動(dòng)具有能夠以較少的保證金墊付實(shí)現(xiàn)很大倍數(shù)交易額的“杠桿效應(yīng)”,很多人仍會(huì)為追求巨額利潤參與其中。另一方面,虛擬經(jīng)濟(jì)的過度膨脹會(huì)減少進(jìn)入實(shí)體經(jīng)濟(jì)的資金。降低對(duì)金融資源的利用效率。虛擬經(jīng)濟(jì)市場中潛在的利潤收益吸引了大量資金投資者進(jìn)行炒作和投機(jī),導(dǎo)致資金滯留在二級(jí)市場或衍生工具市場而不能進(jìn)入實(shí)體經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域,使實(shí)體經(jīng)濟(jì)的可支配資金和資金利用率下降,甚至導(dǎo)致實(shí)體經(jīng)濟(jì)的萎縮。

2.虛擬經(jīng)濟(jì)的過度膨脹發(fā)展極易促生“泡沫經(jīng)濟(jì)”。泡沫經(jīng)濟(jì)就是虛擬資產(chǎn)的價(jià)格,由于過分樂觀的預(yù)期,脫離其自身的價(jià)格基礎(chǔ)和社會(huì)物價(jià)水平畸形上漲,進(jìn)而導(dǎo)致社會(huì)中大多數(shù)商品的價(jià)格也脫離其價(jià)值上漲,形成虛假的經(jīng)濟(jì)價(jià)值,造成虛假的經(jīng)濟(jì)繁榮,給人們以錯(cuò)覺,這種錯(cuò)覺通過對(duì)虛擬資產(chǎn)的投入又不斷地通過虛擬資產(chǎn)的上漲表現(xiàn)出來,于是經(jīng)濟(jì)就像泡沫一樣膨脹。當(dāng)虛擬經(jīng)濟(jì)脫離實(shí)體經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行相對(duì)獨(dú)立的發(fā)展時(shí),極易加速擴(kuò)張,引發(fā)經(jīng)濟(jì)泡沫,當(dāng)虛擬經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張達(dá)到一定程度,泡沫在經(jīng)濟(jì)中的成分不斷加重,資產(chǎn)價(jià)格普遍大幅度偏離或者完全脫離由實(shí)體經(jīng)濟(jì)因素決定的資產(chǎn)價(jià)格時(shí),會(huì)導(dǎo)致泡沫經(jīng)濟(jì),泡沫經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)生又會(huì)進(jìn)一步導(dǎo)致資金更多的流向虛擬經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域。實(shí)體經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)行遭到破壞,金融系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)加劇,進(jìn)而導(dǎo)致貨幣危機(jī)、資產(chǎn)市場泡沫經(jīng)濟(jì)的破滅和金融機(jī)構(gòu)的信用危機(jī)等,造成宏觀經(jīng)濟(jì)的持續(xù)衰退。

3.虛擬經(jīng)濟(jì)會(huì)加劇經(jīng)濟(jì)體系的不穩(wěn)定性,使國際經(jīng)濟(jì)危機(jī)的可能性加大。虛擬經(jīng)濟(jì)伴隨著經(jīng)濟(jì)全球化<優(yōu)麥電子商務(wù)論文>的發(fā)展,發(fā)達(dá)國家的企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)不斷推行全球化戰(zhàn)略,發(fā)展中國家也在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中不斷擴(kuò)大對(duì)外開放,各國的經(jīng)濟(jì)相互滲透,經(jīng)濟(jì)的相互依存程度不斷提高。虛擬經(jīng)濟(jì)的虛擬性特征往往導(dǎo)致虛擬資本與實(shí)物資本嚴(yán)重背離,虛擬資本數(shù)量和價(jià)格的變動(dòng)造成人們虛擬財(cái)富的劇烈變化,極易引發(fā)盲目投資和突發(fā)的大額買賣,對(duì)一國的經(jīng)濟(jì)乃至世界經(jīng)濟(jì)掀起大的動(dòng)蕩,導(dǎo)致全球性的金融和經(jīng)濟(jì)危機(jī)。

四、發(fā)展虛擬經(jīng)濟(jì)的相關(guān)對(duì)策

從世界范圍來看,虛擬經(jīng)濟(jì)的發(fā)展已經(jīng)處于成熟階段,但是我國的虛擬經(jīng)濟(jì)發(fā)展仍處于發(fā)展階段,因此要借鑒國外成熟的經(jīng)營和管理經(jīng)驗(yàn),結(jié)合我國的實(shí)際情況,建立和完善社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)。應(yīng)本著發(fā)展中規(guī)范、規(guī)范中發(fā)展的原則,研究虛擬經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行機(jī)制和特點(diǎn),建立虛擬經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測機(jī)制,科學(xué)把握虛擬經(jīng)濟(jì)發(fā)展的“度”,充分發(fā)揮虛擬經(jīng)濟(jì)對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的積極促進(jìn)作用。

1.繼續(xù)努力發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì),為虛擬經(jīng)濟(jì)的發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。虛擬經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)生和發(fā)展是以實(shí)體經(jīng)濟(jì)為前提,因此在發(fā)展虛擬經(jīng)濟(jì)的過程中必須重視實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。面對(duì)虛擬經(jīng)濟(jì)對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的競爭和替代影響,必須完善實(shí)體經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化和升級(jí),在企業(yè)改革、金融政策、宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控等方面采取相關(guān)政策措施,提高創(chuàng)新能力,完善現(xiàn)代企業(yè)制度,實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長方式向內(nèi)涵式轉(zhuǎn)變,增大實(shí)體經(jīng)濟(jì)的盈利空間。同時(shí),要兼顧虛擬經(jīng)濟(jì)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)的比例關(guān)系,實(shí)現(xiàn)協(xié)調(diào)發(fā)展。

2.完善資本市場,推動(dòng)金融創(chuàng)新。虛擬經(jīng)濟(jì)是以虛擬資本為交易對(duì)象,虛擬資本的發(fā)展?fàn)顩r對(duì)虛擬經(jīng)濟(jì)的發(fā)展產(chǎn)生直接的影響。我國作為金融化程度較低的發(fā)展中國家,金融品種匱乏是重要的問題之一。在資本市場的發(fā)展中一方面要放松金融管制,拓寬投融資的渠道和來源,推進(jìn)多層次金融市場建設(shè);另一方面要鼓勵(lì)金融創(chuàng)新,增加金融交易品種,擴(kuò)大資本市場容量,逐步發(fā)展金融衍生品市場。此外,完善法律法規(guī)建設(shè),規(guī)范市場參與者的行為等保障措施也是資本市場建設(shè)中應(yīng)當(dāng)注重的問題。

3.加強(qiáng)虛擬經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)性管理,建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。由于虛擬資本的高風(fēng)險(xiǎn)性、高投機(jī)性和高流動(dòng)性,以及虛擬經(jīng)濟(jì)的高度預(yù)期性和復(fù)雜性,使得對(duì)于虛擬經(jīng)濟(jì)的調(diào)控十分困難。因此,必須建立起系統(tǒng)的虛擬經(jīng)濟(jì)預(yù)警體系進(jìn)行監(jiān)督,防止大規(guī)模泡沫經(jīng)濟(jì)的發(fā)生。系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)有資本合宜指標(biāo)、資產(chǎn)質(zhì)量、還款能力、穩(wěn)健性管理指標(biāo)、盈利指標(biāo)、流動(dòng)性指標(biāo)和市場風(fēng)險(xiǎn)敏感指標(biāo)等。通過對(duì)各項(xiàng)指標(biāo)的量化分析,建立有效的預(yù)警監(jiān)控體系。針對(duì)虛擬經(jīng)濟(jì)中存在的風(fēng)險(xiǎn)投機(jī)交易行為加以限制,加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)安全防護(hù)措施,確保虛擬經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。

4.要建立健全穩(wěn)定、高效的金融監(jiān)管體系。金融泡沫和金融風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)往往是由經(jīng)濟(jì)制度不健全、經(jīng)濟(jì)主體行為異化、金融市場運(yùn)作不規(guī)范所引起的。加強(qiáng)金融監(jiān)管,防范金融風(fēng)險(xiǎn)是保證虛擬經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展的必要條件。要轉(zhuǎn)變宏觀經(jīng)濟(jì)管理的理念,逐步取消金融管制,建立和完善法制體系、監(jiān)管體系和宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控體系。完善金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部監(jiān)管,建立符合國際標(biāo)準(zhǔn)的審慎監(jiān)管原則,提高金融監(jiān)管的透明度。另外,通過強(qiáng)化國內(nèi)監(jiān)控和國內(nèi)外金融組織合作的方式,防止由于國際游資動(dòng)蕩引發(fā)的金融泡沫膨脹。新晨