導(dǎo)語：如何才能寫好一篇大病保險(xiǎn)資金來源，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

關(guān)鍵詞：籌資；大病保險(xiǎn)；可持續(xù)性

一、太倉市大病保險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)狀及籌資情況

（一）太倉市大病保險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)狀

太倉大病保險(xiǎn)是太倉社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)運(yùn)用社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金，通過向商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)招標(biāo)，引入商業(yè)保險(xiǎn)管理優(yōu)勢(shì)，加強(qiáng)醫(yī)療保險(xiǎn)管理，為社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)參保人員在享受社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)待遇的基礎(chǔ)上，對(duì)發(fā)生的大額住院自負(fù)醫(yī)療費(fèi)用，由商業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)行再次補(bǔ)償?shù)难a(bǔ)充保險(xiǎn)。

太倉市確定了大病保險(xiǎn)在基本醫(yī)保“?；尽V覆蓋”基礎(chǔ)上，通過“保負(fù)擔(dān)、濟(jì)重病”進(jìn)一步提升保障層次，為單次住院自負(fù)（政策內(nèi)自付、政策外自費(fèi)）1萬元以上或單次住院自負(fù)不滿1萬元而年度累計(jì)超過了1萬元的參保群眾，按照53%-82%分級(jí)累進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)償，上不封頂。

（二）太倉市大病保險(xiǎn)是如何籌資的

太倉市目前根據(jù)預(yù)測(cè)的每年大病保險(xiǎn)基金盤子總量，分配到職工醫(yī)保、城鄉(xiāng)居民醫(yī)保參保人員人頭，預(yù)定人均籌資標(biāo)準(zhǔn)，以職工醫(yī)保每人每年50元、城鄉(xiāng)居民醫(yī)保每人每年20元的標(biāo)準(zhǔn)從基本醫(yī)?；鹬刑崛〈蟛”ｋU(xiǎn)基金。醫(yī)保基金不足時(shí)，由財(cái)政承擔(dān)?；I資標(biāo)準(zhǔn)將根據(jù)“大病保險(xiǎn)”待遇水平的調(diào)整，適時(shí)進(jìn)行調(diào)整。從基金結(jié)余中劃撥的籌資政策，由于其前提條件是基金必須有結(jié)余，對(duì)于結(jié)余不足或者無結(jié)余的地區(qū)無法適用，對(duì)目前有結(jié)余今后結(jié)余基金不夠充足的地區(qū)也無法適用。也就是說，從該點(diǎn)來看，太倉的籌資模式并不具有推廣與可持續(xù)性。

二、太倉市大病保險(xiǎn)目前資金收支運(yùn)行情況

從表1來看，目前來看太倉市大病醫(yī)保資金尚有一定的結(jié)余，基本能滿足大病保險(xiǎn)運(yùn)營的需求，為開展大病保險(xiǎn)提供了一定的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)，這個(gè)和太倉在之前做了大量的數(shù)據(jù)測(cè)算與研究是分不開的。但近幾年來，太倉市大病醫(yī)保卻呈現(xiàn)出籌資與支付額度逐年遞增且結(jié)余額度一直逐年遞減的趨勢(shì)，結(jié)余的逐年遞減意味著保險(xiǎn)公司的盈利逐年減少。商業(yè)保險(xiǎn)公司畢竟是要追求利潤的，如果經(jīng)辦大病保險(xiǎn)長期處于盈利較少甚至出現(xiàn)收不抵支或不盈利狀態(tài)，這勢(shì)必會(huì)嚴(yán)重影響保險(xiǎn)公司經(jīng)辦此業(yè)務(wù)的積極性，從而導(dǎo)致其難有持續(xù)跟進(jìn)的動(dòng)力，制度的可持續(xù)性也必然會(huì)因此而失去保障。

三、太倉市大病保險(xiǎn)籌資模式是否可持續(xù)

（一）從籌資來源上看

太倉現(xiàn)行的大病保險(xiǎn)基金全部來源于基本醫(yī)保統(tǒng)籌基金的累計(jì)結(jié)余。目前，城鎮(zhèn)居民、新農(nóng)合基金整體上有一些結(jié)余，為開展大病保險(xiǎn)提供了較好的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)。雖然大病保險(xiǎn)的籌資額很小，僅占醫(yī)保統(tǒng)籌基金的3%-4%左右，但對(duì)基本醫(yī)保統(tǒng)籌基金的財(cái)務(wù)狀況而言也具有較大的影響，或者說，大病保險(xiǎn)制度的可持續(xù)性將嚴(yán)重依賴基本醫(yī)保制度的財(cái)務(wù)可持續(xù)狀況，可持續(xù)性發(fā)展不容樂觀。

而且從長期看，由于潛在經(jīng)濟(jì)增長率和財(cái)政收入增速的放緩，以及人口老齡化趨勢(shì)的加快和醫(yī)療支出的上升，基本醫(yī)?；鸾Y(jié)余很可能會(huì)在未來某個(gè)階段開始有所減少甚至轉(zhuǎn)為赤字。即使在同一個(gè)地區(qū)，在不同時(shí)間段，其基本醫(yī)?；鹭?cái)務(wù)狀況也是存在差異性的，這就為大病保險(xiǎn)制度的可持續(xù)性帶來不確定性。換言之，太倉大病保險(xiǎn)模式的籌資問題尚未制度化，亟需政策依據(jù)予以支持，為實(shí)現(xiàn)大病保險(xiǎn)制度的可持續(xù)性，大病保險(xiǎn)需要在一開始就建立長期穩(wěn)定的籌資機(jī)制。

（二）從統(tǒng)籌層次上看

太倉市大病保險(xiǎn)資金目前以地市級(jí)統(tǒng)籌為主，較低的統(tǒng)籌層次存在著一系列弊端。一是降低了大數(shù)法則的風(fēng)險(xiǎn)分散效應(yīng)。大病保險(xiǎn)的本質(zhì)是為了分散風(fēng)險(xiǎn)而進(jìn)行的收入再分配，統(tǒng)籌層次越高越有利于分散風(fēng)險(xiǎn)，基金抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力也越強(qiáng)；反之，統(tǒng)籌層次越低，基金的抗風(fēng)險(xiǎn)能力也越弱。二是降低了保險(xiǎn)資金的使用效率。較低的統(tǒng)籌層次不利于醫(yī)保基金在不同地區(qū)之間調(diào)劑使用，特別是在大病保險(xiǎn)通過結(jié)余資金籌資的情況下，隨著醫(yī)?；鸩黄胶鈫栴}日益凸顯，大病保險(xiǎn)籌資也將面臨一定困難。三是影響了制度的公平性，不同縣市之間，受政策設(shè)定影響，待遇標(biāo)準(zhǔn)有很多差異，將造成參保人員的攀比與心理不平衡。

從上述分析來看，太倉市大病保險(xiǎn)的籌資模式并不具有可持續(xù)性。

四、如何保持太倉市籌資可持續(xù)性發(fā)展

筆者認(rèn)為，為了促進(jìn)籌資機(jī)制可持續(xù)發(fā)展，在籌資機(jī)制建設(shè)上，應(yīng)著眼于長效，采取以下幾個(gè)方面的措施：

（1） 合理確定大病保險(xiǎn)的籌資標(biāo)準(zhǔn)

這是保障大病保險(xiǎn)資金來源的一項(xiàng)重要措施。從大病保險(xiǎn)制度實(shí)施之日起，就要根據(jù)其保障責(zé)任，科學(xué)合理地確定籌資標(biāo)準(zhǔn)，確保大病保險(xiǎn)有一個(gè)正常、穩(wěn)定、可持續(xù)的資金來源。根據(jù)目前各地的實(shí)踐，大病保險(xiǎn)的籌資標(biāo)準(zhǔn)可以確定為不超過城鄉(xiāng)居民醫(yī)保當(dāng)年籌資額的5%左右，而太倉目前為3%-4%左右，符合可持續(xù)發(fā)展的標(biāo)準(zhǔn)。

（2）合理確定大病保險(xiǎn)資金的籌資渠道

《指導(dǎo)意見》規(guī)定大病保險(xiǎn)是基本醫(yī)療保險(xiǎn)的補(bǔ)充，也就是說大病保險(xiǎn)并不隸屬于基本醫(yī)療保險(xiǎn)，因此大病保險(xiǎn)基金應(yīng)該單獨(dú)籌資，不應(yīng)該繼續(xù)從基本醫(yī)?；鹬袆澐?，以減少其對(duì)基本醫(yī)療保險(xiǎn)的依賴性并增加大病保險(xiǎn)籌資的可持續(xù)發(fā)展性。大病保險(xiǎn)籌資可以從目前的醫(yī)?；饎澐种鸩窖葑兊接烧?、企業(yè)、個(gè)人三方共同負(fù)擔(dān)的原則，其中政府為主，企業(yè)個(gè)人為輔。例如可以增加政府財(cái)政補(bǔ)貼、提高個(gè)人繳費(fèi)或者鼓勵(lì)慈善捐助，尤其要積極探索個(gè)人繳費(fèi)機(jī)制?？梢栽诨I取基本醫(yī)療保險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)時(shí)，告知繳費(fèi)者所繳費(fèi)用不僅包括基本醫(yī)療保險(xiǎn)還包括大病保險(xiǎn)的保費(fèi)，即基本保費(fèi)加補(bǔ)充保費(fèi)。這在一定程度上還能增進(jìn)群眾對(duì)大病保險(xiǎn)的了解，也在一定程度上避免了亂用藥行為，節(jié)省資金的運(yùn)用。當(dāng)然，對(duì)于基本醫(yī)療保險(xiǎn)賬戶有結(jié)余的個(gè)人可以用其余額支付大病保險(xiǎn)費(fèi)。

（3）逐漸提高資金統(tǒng)籌層次

太倉市目前采取市級(jí)統(tǒng)籌的方式，已經(jīng)先達(dá)到了小范圍統(tǒng)一，應(yīng)該在總結(jié)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上穩(wěn)妥推進(jìn)，適時(shí)實(shí)現(xiàn)全省的統(tǒng)一政策，統(tǒng)一組織實(shí)施，以便擴(kuò)大保險(xiǎn)對(duì)象來源，分散區(qū)域性疾病，提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力和實(shí)現(xiàn)全省的政策公平。（作者單位：中央財(cái)經(jīng)大學(xué)保險(xiǎn)學(xué)院）

參考文獻(xiàn)：

[1]國家發(fā)改委、衛(wèi)生部、財(cái)政部、人力資源社會(huì)保障部、民政部、保監(jiān)會(huì)：《關(guān)于開展城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)工作的指導(dǎo)意見》，發(fā)改[2012]2605號(hào)，2012年8月24日

[2]吳海波. 保險(xiǎn)籌資動(dòng)態(tài)調(diào)節(jié)機(jī)制研究[J]. 金融與經(jīng)濟(jì)，2014，05：85-88+14

[3]董曙輝：《關(guān)于大病保險(xiǎn)籌資與保障范圍的思考》，《中國醫(yī)療保險(xiǎn)》2013年第4期

篇2

切實(shí)減輕人民群眾大病醫(yī)療費(fèi)用負(fù)擔(dān)

大病的醫(yī)療費(fèi)用高昂。雖然當(dāng)前全民醫(yī)保體系初步建立，全國人民中的13億人有了醫(yī)保、新農(nóng)合，政策范圍內(nèi)報(bào)銷比例也在不斷提高，但是城鄉(xiāng)居民的個(gè)人負(fù)擔(dān)仍然較重，甚至造成因病致貧、因病返貧的現(xiàn)象。

城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)是在基本醫(yī)療保障的基礎(chǔ)上對(duì)大病患者發(fā)生的高額醫(yī)療費(fèi)用給予進(jìn)一步保障的一項(xiàng)制度性安排，有利于切實(shí)減輕人民群眾大病醫(yī)療費(fèi)用負(fù)擔(dān)，解決因病致貧、因病返貧問題，促進(jìn)社會(huì)公平正義。

那么，什么是大病？大病保險(xiǎn)的保障水平有多高？孫志剛指出，在設(shè)計(jì)大病保險(xiǎn)的保障范圍和目標(biāo)時(shí)，參考了世界衛(wèi)生組織關(guān)于“家庭災(zāi)難性醫(yī)療支出”的定義。

《意見》明確，大病保險(xiǎn)對(duì)這小部分人群個(gè)人負(fù)擔(dān)的合規(guī)醫(yī)療費(fèi)用在基本醫(yī)保已經(jīng)報(bào)銷的基礎(chǔ)上再次給予報(bào)銷，要求實(shí)際報(bào)銷比例不低于50%。也就是說，患者進(jìn)行大病保險(xiǎn)報(bào)銷時(shí)，是以實(shí)際發(fā)生的醫(yī)療費(fèi)用為準(zhǔn)，其報(bào)銷范圍更寬泛。

這里的合規(guī)醫(yī)療費(fèi)用不局限于基本醫(yī)保政策范圍內(nèi)，但為避免浪費(fèi)和過度負(fù)擔(dān)，不是基本治療所必須的項(xiàng)目不列入報(bào)銷范圍。

個(gè)人不需再繳費(fèi)

大病保險(xiǎn)是全民醫(yī)保體系中新設(shè)計(jì)的一類補(bǔ)充保險(xiǎn)，《意見》明確，大病保險(xiǎn)的保障對(duì)象是城鎮(zhèn)居民醫(yī)保、新農(nóng)合的參保人，所需要的資金從城鎮(zhèn)居民醫(yī)?；?、新農(nóng)合基金中劃出，不再額外增加群眾個(gè)人的繳費(fèi)負(fù)擔(dān)。

個(gè)人不用再額外繳費(fèi)，并且原則上醫(yī)療費(fèi)用越高、報(bào)銷越多?！兑庖姟分赋觯鞯亟Y(jié)合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平、醫(yī)療保險(xiǎn)籌資能力、患大病發(fā)生高額醫(yī)療費(fèi)用的情況、基本醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)償水平，以及大病保險(xiǎn)保障水平等因素，精細(xì)測(cè)算，科學(xué)合理地確定大病保險(xiǎn)的籌資標(biāo)準(zhǔn)。按醫(yī)療費(fèi)用高低分段制定支付比例，原則上醫(yī)療費(fèi)用越高支付比例也越高。隨著籌資、管理和保障水平的不斷提高，逐步提高大病報(bào)銷比例，最大限度地減輕個(gè)人醫(yī)療費(fèi)用負(fù)擔(dān)。

關(guān)于大病保險(xiǎn)的資金來源，《意見》提到“利用結(jié)余籌集大病保險(xiǎn)資金；結(jié)余不足或沒有結(jié)余的地區(qū)，在城鎮(zhèn)居民醫(yī)保、新農(nóng)合年度提高籌資時(shí)統(tǒng)籌解決資金來源”。

對(duì)此，孫志剛說：“大病醫(yī)療保障是全民醫(yī)保體系建設(shè)當(dāng)中的一塊短板。與此同時(shí)，基本醫(yī)保基金存有不少結(jié)余，累計(jì)結(jié)余規(guī)模較大。有必要設(shè)計(jì)專門針對(duì)大病的保險(xiǎn)制度，解決群眾的實(shí)際困難，使城鄉(xiāng)居民人人享有大病保障。”

由商業(yè)機(jī)構(gòu)承辦

在開展城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)過程中，商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)扮演了重要角色?！兑庖姟分赋?，采取向商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)購買大病保險(xiǎn)的方式。政府有關(guān)部門制定大病保險(xiǎn)的籌資、報(bào)銷范圍、最低補(bǔ)償比例，以及就醫(yī)、結(jié)算管理等基本政策要求，商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)中標(biāo)后以保險(xiǎn)合同形式承辦大病保險(xiǎn)，承擔(dān)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧。

為什么由商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承辦？孫志剛指出，以往，基本醫(yī)保經(jīng)辦通常有兩種形式，主要是事業(yè)單位直接經(jīng)辦，也有些地方委托一些專業(yè)機(jī)構(gòu)提供部分環(huán)節(jié)的服務(wù)，如審核單據(jù)、稽查服務(wù)行為等。為進(jìn)一步轉(zhuǎn)變政府職能，創(chuàng)新公共服務(wù)管理，提升服務(wù)效率，新一輪醫(yī)改明確提出要探索“委托具有資質(zhì)的商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)辦各類醫(yī)療保障管理服務(wù)”。

相比而言，商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)以保險(xiǎn)合同形式承辦大病保險(xiǎn)，主要具備以下幾個(gè)優(yōu)勢(shì)：第一，發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)專業(yè)特點(diǎn)，加大對(duì)醫(yī)療機(jī)構(gòu)和醫(yī)療費(fèi)用的制約；第二，商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在全國范圍內(nèi)統(tǒng)籌核算，可間接提高大病保險(xiǎn)的統(tǒng)籌層次，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力，提高服務(wù)水平，放大保障效應(yīng)；第三，專業(yè)化管理和市場(chǎng)化運(yùn)行機(jī)制，有利于促進(jìn)提高基本醫(yī)保的經(jīng)辦效率；此外，這也有助于促進(jìn)健康保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展，推動(dòng)構(gòu)建多層次醫(yī)療保障體系。

《意見》對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的要求具體包括三個(gè)方面：一是制定了商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的基本準(zhǔn)入條件；二是規(guī)范大病保險(xiǎn)招標(biāo)投標(biāo)與合同管理，要求其保本微利，建立起以保障水平和參保人滿意度為核心的考核辦法；三是要求商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不斷提升大病保險(xiǎn)管理服務(wù)的能力和水平，為參保人提供異地結(jié)算等服務(wù)，解決大病異地報(bào)銷難題。

讓城鄉(xiāng)居民大病治療有保障

《關(guān)于開展城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)工作的指導(dǎo)意見》的出臺(tái)是我國進(jìn)一步完善城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保障制度、健全多層次醫(yī)療保障體系、有效提高重特大疾病保障水平的新舉措，對(duì)于減輕人民群眾大病負(fù)擔(dān)具有重要意義。

開展城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)是全民醫(yī)保制度的有力完善。這一制度拓展和延伸了基本醫(yī)保的功能，基本醫(yī)保、商業(yè)保險(xiǎn)、醫(yī)療救助制度實(shí)現(xiàn)有效銜接，構(gòu)建了多層次的全民醫(yī)保體系；把結(jié)余基金利用起來，放大了基本醫(yī)保的效用，使更多參保人受益，提高了保障水平；引入商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)辦管理，政府責(zé)任和市場(chǎng)機(jī)制的基礎(chǔ)性作用得到有機(jī)結(jié)合，提高了運(yùn)行效率和服務(wù)水平，使基金風(fēng)險(xiǎn)得到更有效的管控，用少量的投入換來更大的收益。

開展城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)是社會(huì)管理制度的重大創(chuàng)新。這一制度強(qiáng)調(diào)大病保險(xiǎn)保障水平要與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、醫(yī)療消費(fèi)水平及承受能力相適應(yīng)，強(qiáng)化了社會(huì)互助共濟(jì)的意識(shí)和作用，形成了政府、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、個(gè)人共同分擔(dān)大病風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制，推動(dòng)了醫(yī)保、醫(yī)療、醫(yī)藥互聯(lián)互動(dòng)，提高了醫(yī)療保障水平和質(zhì)量，促進(jìn)了公平正義和社會(huì)和諧。

開展城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)是保障和改善民生的重要體現(xiàn)。這一制度堅(jiān)持以人為本，把維護(hù)人民健康權(quán)益放在首位，以著力解決群眾反映強(qiáng)烈的突出問題為出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，體現(xiàn)了把基本醫(yī)療衛(wèi)生制度作為公共產(chǎn)品向全民提供的理念。

篇3

【關(guān)鍵詞】企業(yè)管理；補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)；報(bào)銷；保障

引言

企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是企業(yè)依照國家的法律和政策，在參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，為企業(yè)員工提供更好的醫(yī)療保險(xiǎn)服務(wù)。企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)作為我國城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)的補(bǔ)充，是醫(yī)療保障體系的重要組成部分，隨著人民生活水平的提高，職工健康需求不斷增長，它在企業(yè)中的作用日益突出。搞好企業(yè)員工補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，為職工解除病患后顧之憂，成為保障職工能否安心工作和安全生產(chǎn)關(guān)鍵一個(gè)環(huán)節(jié)。因此，如何建立企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，如何確定補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的保障水平，成為我們研究和探討的問題。

一、建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的意義

1.增強(qiáng)職工抵御疾病能力。在我國現(xiàn)階段，在保障基本醫(yī)療保險(xiǎn)覆蓋面的制度目標(biāo)下，基本醫(yī)療保險(xiǎn)待遇水平不可能很高，對(duì)于絕大多數(shù)職工而言，疾病風(fēng)險(xiǎn)仍然是能使其生活陷入貧困境地的重要風(fēng)險(xiǎn)原因。企業(yè)通過實(shí)施補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)制度，可以有效分散疾病風(fēng)險(xiǎn)，減輕職工醫(yī)療費(fèi)負(fù)擔(dān)，增強(qiáng)職工抵御疾病能力。

2.滿足職工多層次醫(yī)療保障的需要。由于我國基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度不能滿足具有不同支付能力和醫(yī)療需求的企業(yè)職工的醫(yī)療保障需要。特別是一些效益好的企業(yè)，原有的醫(yī)療保障水平已經(jīng)超過了基本醫(yī)療保險(xiǎn)的待遇水平，這類企業(yè)客觀上又有著保持原有醫(yī)療保障待遇的支付能力。補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的建立可以滿足不同行業(yè)、企業(yè)、職工多樣化的醫(yī)療需求。

3.促進(jìn)企業(yè)和諧發(fā)展。企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是在基本醫(yī)療保險(xiǎn)之外增加的保障，是企業(yè)福利的一個(gè)重要方面，體現(xiàn)了企業(yè)以人為本的管理理念，可以增強(qiáng)職工和企業(yè)之間的凝聚力及職工對(duì)企業(yè)的歸屬感，也可以吸引大批優(yōu)秀人才加盟企業(yè)，調(diào)動(dòng)職工為企業(yè)工作的積極性和創(chuàng)造性，促進(jìn)企業(yè)和諧發(fā)展。

二、自主建立企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的必要性

建立企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)減輕重病大病職工醫(yī)療負(fù)擔(dān)過重問題，減輕職工自付醫(yī)療費(fèi)負(fù)擔(dān)，解決困難職工看病后顧之憂，保障其基本生活，提高其生活質(zhì)量，增進(jìn)企業(yè)與職工的和諧穩(wěn)定。

建立企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的企業(yè)能確保保險(xiǎn)資金安全，有能力建立保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，并使補(bǔ)充保險(xiǎn)資金與企業(yè)經(jīng)營性資金分離，確保補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)資金?？顚Ｓ?。

三、企業(yè)自主建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)方案設(shè)計(jì)原則

企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的保障水平，應(yīng)與國家醫(yī)療保險(xiǎn)保險(xiǎn)政策相吻合，與基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度相結(jié)合，與企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益相對(duì)應(yīng)。在設(shè)計(jì)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)方案時(shí)，應(yīng)遵循以下設(shè)計(jì)原則：

1. 合法性原則。企業(yè)在制訂補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)方案時(shí)一定要依法從事，切不可認(rèn)為補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是企業(yè)自己的事而自行其是。企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)最大支付總額不超過本企業(yè)職工工資總額的 4%（現(xiàn)行規(guī)定）。

2. 比例分擔(dān)原則。企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)方案在設(shè)計(jì)過程中遵循比例分擔(dān)的原則，這樣既有利于規(guī)避道德風(fēng)險(xiǎn)，抑制不合理費(fèi)用支出。同時(shí)，也有利于提高參保人員的保障意識(shí)。

3.合理側(cè)重原則。企業(yè)建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，目的是解決基本醫(yī)療保險(xiǎn)以外個(gè)人自付部分的醫(yī)療費(fèi)用，側(cè)重解決患重大（慢性）疾病人員醫(yī)療費(fèi)用負(fù)擔(dān)過重的問題。如門診醫(yī)療費(fèi)用

與住院醫(yī)療費(fèi)用設(shè)計(jì)不同的分擔(dān)比例；病情輕重、費(fèi)用多少、年齡大小也分別設(shè)計(jì)不同的分擔(dān)比例。

4. 與基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度相銜接的原則。企業(yè)在設(shè)計(jì)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)方案時(shí)，與當(dāng)?shù)鼗踞t(yī)療保險(xiǎn)制度相銜接。企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)覆蓋的范圍與當(dāng)?shù)鼗踞t(yī)療保險(xiǎn)覆蓋的范圍一致。這樣也有利于醫(yī)療保險(xiǎn)報(bào)銷范圍的認(rèn)定和醫(yī)療單據(jù)的收集。

四、企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)水平的確定

水平確定的總原則是：總量封頂、略有結(jié)余；年度結(jié)算、余量轉(zhuǎn)存；獨(dú)立帳戶、專款專用。為與基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度相銜接和便于企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的實(shí)際操作，具體辦法如下：

1. 與基本醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)施辦法同步的原則。分為門診報(bào)銷和住院報(bào)銷。門診報(bào)銷的起步線為個(gè)人帳戶金額為零；住院報(bào)銷是在基本醫(yī)療保險(xiǎn)支付以后的個(gè)人自付部分。住院報(bào)銷按照基本醫(yī)療保險(xiǎn)的辦法，“門檻費(fèi)”報(bào)銷50%，其他自付部分再分不同年齡段按50%、60%、70%的比例報(bào)銷。當(dāng)一次住院自付部分超過3000元（含3000元）時(shí)，報(bào)銷比例為80%。

2.按側(cè)重分擔(dān)的原則。充分考慮年老體弱多病的因素，年齡在60 歲（女性在55歲）以上的，醫(yī)療費(fèi)用報(bào)銷比例高 10%；考慮到住院部分個(gè)人自付金額相對(duì)較多，住院費(fèi)用報(bào)銷比例高出門診比例 10%；重病（慢性疾?。┤藛T除按基本醫(yī)療保險(xiǎn)享受重病醫(yī)療待遇外，重病醫(yī)療費(fèi)用的自付部分仍按企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)規(guī)定的比例報(bào)銷。

3.為遵循總量封頂、略有結(jié)余的原則，企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)與基本醫(yī)療保險(xiǎn)同步、設(shè)定封頂線（即基本醫(yī)療保險(xiǎn)最高支付金額，現(xiàn)在為 20萬/年）。超出部分按現(xiàn)行基本醫(yī)療保險(xiǎn)的有關(guān)規(guī)定實(shí)行。

總之，在制訂企業(yè)自辦補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)方案時(shí)，要對(duì)補(bǔ)充水平進(jìn)行科學(xué)測(cè)算，對(duì)基本醫(yī)療保險(xiǎn)保障水平有一個(gè)充分的估計(jì)，對(duì)職工醫(yī)療保障的消費(fèi)水平有一個(gè)合理的推測(cè)，對(duì)過去職工的醫(yī)療費(fèi)用的一個(gè)全面的統(tǒng)計(jì)。進(jìn)而，保證補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)支付總量在一個(gè)可控范圍內(nèi)。

五、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的實(shí)施和完善

方案原則、保險(xiǎn)水平確定后，建立一個(gè)系統(tǒng)的、完整的、自動(dòng)化程度較高的應(yīng)用管理程序。完成補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的費(fèi)用支付、統(tǒng)計(jì)分析、系統(tǒng)預(yù)警、修訂完善的工作內(nèi)容。

第一，按照基本醫(yī)療保險(xiǎn)收費(fèi)單據(jù)，分自付費(fèi)用、自費(fèi)費(fèi)用、住院費(fèi)、門檻費(fèi)、封頂線等內(nèi)容錄入計(jì)算機(jī)。第二，計(jì)算機(jī)根據(jù)設(shè)計(jì)方案進(jìn)行分類計(jì)算，輸出結(jié)果，支付費(fèi)用。第三，計(jì)算機(jī)自動(dòng)進(jìn)行各類數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)以及預(yù)警。第四，根據(jù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析、監(jiān)控以及修訂完善。

1.實(shí)施的結(jié)果分析：

①職工享受基本醫(yī)療保險(xiǎn)待遇以外的自付部分，基本定為50%的比例，便于根據(jù)企業(yè)資金狀況及時(shí)調(diào)節(jié)。

②與基本醫(yī)療保險(xiǎn)辦法一致，把門診報(bào)銷與住院報(bào)銷分開?？梢詤^(qū)分一般疾病和大病，分設(shè)不同的比例，集中資金解決大病職工的醫(yī)療費(fèi)用負(fù)擔(dān)。

③門診個(gè)人帳戶為零時(shí)享受補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)、住院門檻費(fèi)實(shí)行分擔(dān)以及門診醫(yī)療費(fèi)用按較低的比例報(bào)銷的規(guī)定，強(qiáng)化分擔(dān)原則，有利于增強(qiáng)職工的醫(yī)療保障意識(shí)，杜絕補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用的不必要支付。

④住院、慢性重癥醫(yī)療費(fèi)用，實(shí)行較高比例報(bào)銷，盡最大可能分擔(dān)職工高額的醫(yī)療費(fèi)用，減輕過重的醫(yī)療費(fèi)用負(fù)擔(dān)，起到了醫(yī)療保障的作用。

⑤與基本醫(yī)療保險(xiǎn)最高支付限額的規(guī)定同步，超過年度最高支付金額的部分不享受企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療待遇，可以有效的控制補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)資金不突破總額，達(dá)到略有結(jié)余的效果。

⑥根據(jù)實(shí)施情況適時(shí)、適度地調(diào)整補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)報(bào)銷比例，可以有效地控制資金總額，進(jìn)一步保障職工的醫(yī)療水平。

2.需要進(jìn)一步完善的內(nèi)容

①實(shí)行大額封頂（年度內(nèi)為20萬），對(duì)于超大病的醫(yī)療費(fèi)用沒有起到有效的保障作用，可能會(huì)導(dǎo)致極少數(shù)職工因患超大病而致貧的狀況。嘗試辦法：企業(yè)可以根據(jù)超大病職工的比例和職工總數(shù)等數(shù)據(jù)資料，合理進(jìn)行資金籌集和保障水平測(cè)算，設(shè)定出在年人均幾十元的條件下，保障超大病醫(yī)療費(fèi)用的支付辦法。這種辦法可以通過企業(yè)自建補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，也可以通過保險(xiǎn)公司承保來實(shí)現(xiàn)。

②與基本醫(yī)療保險(xiǎn)一樣，企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)只報(bào)銷起付標(biāo)準(zhǔn)以上和最高支付限額以下的醫(yī)療費(fèi)用。對(duì)于患大病人員的醫(yī)療費(fèi)用雖然得到了基本醫(yī)療保險(xiǎn)以及企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的保障。但是這部分人的醫(yī)療費(fèi)用總額較大，其自付部分的絕對(duì)數(shù)額較大，職工負(fù)擔(dān)較重。嘗試辦法：在有條件的情況下，企業(yè)有必要建立職工大病專用基金，在企業(yè)內(nèi)部補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的范疇內(nèi)統(tǒng)籌使用。資金來源，可以按企業(yè)稅前福利經(jīng)費(fèi)中提取一部分和職工共同分擔(dān)的原則籌集。

醫(yī)療保險(xiǎn)制度改革政策性強(qiáng)、涉及面廣、內(nèi)容復(fù)雜、操作煩瑣，被稱為“世界性難題”。企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)作為基本醫(yī)療保險(xiǎn)的過渡性補(bǔ)充，在一定程度上滿足了人們多元化的醫(yī)

療需求。企業(yè)自主建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)（即本文介紹的方法）是多種補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)辦法之一。本辦法較好地突現(xiàn)了對(duì)基本醫(yī)療保險(xiǎn)的補(bǔ)充性和過渡功能，有效地減輕了基本醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)行后，職工個(gè)人醫(yī)療費(fèi)用過重的負(fù)擔(dān)。起到了穩(wěn)定社會(huì)，推進(jìn)醫(yī)改，和諧企業(yè)，惠及職工的作用。

六、結(jié)語

企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)能彌補(bǔ)企業(yè)基本醫(yī)療保險(xiǎn)的不足，滿足企業(yè)員工醫(yī)療需求，同時(shí)使有限醫(yī)療資源得到更為合理和有效利用。隨著我國社會(huì)經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，企業(yè)職工生活水平、質(zhì)量不斷提高，企業(yè)職工對(duì)保險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)也與日俱爭(zhēng)。建立和完善企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，不僅能夠保持職工原有醫(yī)療消費(fèi)水平不降低、解決職工因病致貧問題，而且能夠增強(qiáng)企業(yè)凝聚力、推動(dòng)企業(yè)和諧穩(wěn)定發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]何界天.建立和完善我國社會(huì)保障體系關(guān)鍵〔J〕.新華文摘.1998，（12） .

篇4

    關(guān)鍵詞:農(nóng)民工醫(yī)療保險(xiǎn);農(nóng)民工;醫(yī)療;醫(yī)療服務(wù)

    目前,全國各省先后推出農(nóng)民工醫(yī)療保險(xiǎn)暫行辦法,重點(diǎn)解決農(nóng)民工在城市務(wù)工期間的住院醫(yī)療保障問題。本文就北京、深圳、青島、湖南等全國二十多個(gè)省(市)正在試行的農(nóng)民工醫(yī)療保險(xiǎn)方案進(jìn)行評(píng)述,試探求既適應(yīng)農(nóng)民工群體特征及現(xiàn)實(shí)需求,又盡可能與城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)制度接軌的農(nóng)民工醫(yī)療保險(xiǎn)過渡方案。

    一、全國各地農(nóng)民工醫(yī)療保險(xiǎn)的方案

    (一)參保對(duì)象。目前,陜西、湖南、寧夏、山西等全國大部分省份的農(nóng)民工醫(yī)療保險(xiǎn)參保對(duì)象皆實(shí)行“全省所有城鎮(zhèn)用人單位,包括各類企業(yè)、機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、民辦非企業(yè)單位和個(gè)體經(jīng)營組織等(以下簡稱用人單位),都應(yīng)按規(guī)定為與其形成勞動(dòng)關(guān)系的農(nóng)民工辦理醫(yī)療保險(xiǎn)”的政策規(guī)定。農(nóng)民工無論就業(yè)于何種性質(zhì)單位,都能享受醫(yī)療保險(xiǎn)。遼寧省沈陽市鑒于大部分農(nóng)民工已在所在單位參加城鎮(zhèn)基本醫(yī)療保險(xiǎn),因此將參保對(duì)象界定為“僅限于在外地注冊(cè)在我市從事建筑施工的單位、在本市已參加養(yǎng)老保險(xiǎn)而未參加醫(yī)療保險(xiǎn)且招用農(nóng)民工占本單位用工人數(shù)70%以上的個(gè)體餐飲和娛樂等服務(wù)性行業(yè)及其與之形成勞動(dòng)關(guān)系的農(nóng)民工”。廣東省深圳市的醫(yī)保方案名為《深圳市勞務(wù)工醫(yī)療保險(xiǎn)暫行辦法》,參保對(duì)象專指“所有企業(yè)及與其建立勞動(dòng)關(guān)系的勞務(wù)工”。鑒于其地域的特殊性,將參保對(duì)象擴(kuò)大到包括牧民在內(nèi)的“農(nóng)牧民工”。

    (二)繳費(fèi)辦法。天津、陜西等全國大部分地區(qū)對(duì)住院醫(yī)療保險(xiǎn)或大病醫(yī)療保險(xiǎn)采取用人單位繳納的辦法。僅寧夏回族自治區(qū)要求用工期限3個(gè)月以上的大病住院保險(xiǎn)費(fèi)用“用人單位承擔(dān)90%,個(gè)人承擔(dān)10%”,對(duì)選擇參加統(tǒng)賬結(jié)合基本醫(yī)療保險(xiǎn),保費(fèi)由用人單位和農(nóng)民工個(gè)人共同繳納,只有以個(gè)人名義參保的才要求個(gè)人承擔(dān)全部費(fèi)用。遼寧省大連市保費(fèi)均由用人單位承擔(dān),農(nóng)民工只享受相關(guān)待遇。天津、大連繳費(fèi)基數(shù)為“全市上年度在崗職工月平均工資的60%”,繳費(fèi)比例分別為3.5%和2%。重慶市要求參保單位按繳費(fèi)基數(shù)的1.4%繳納醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金,按0.1%繳納大額醫(yī)療費(fèi)互助保險(xiǎn)資金,農(nóng)民工個(gè)人每月繳納5元作為大額醫(yī)療互助保險(xiǎn)費(fèi)。山西省的做法是按3%的費(fèi)率繳費(fèi),要求2.5%左右劃入基本醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金,0.5%左右劃入大額醫(yī)療費(fèi)用補(bǔ)助資金。深圳市規(guī)定“每人每月12元,其中用人單位繳8元,勞務(wù)工個(gè)人繳4元,6元作為門診基金,用于支付門診醫(yī)療費(fèi)用,5元作為住院統(tǒng)籌基金,用于支付住院醫(yī)療費(fèi)用,1元用于調(diào)劑”。南京市除參加“大病醫(yī)療保險(xiǎn)”外,要求同時(shí)參加“農(nóng)民工大病醫(yī)療互助保險(xiǎn)”,按4元/人的月標(biāo)準(zhǔn)繳納,用于建立大病醫(yī)療互助基金,此費(fèi)用由農(nóng)民工個(gè)人承擔(dān)?！坝萌藛挝灰陨夏甓犬?dāng)?shù)卦趰徛毠て骄べY為基數(shù),繳費(fèi)率控制在1%-3%以內(nèi)”辦法最為普遍,湖南、陜西、安徽、寧夏回族自治區(qū)等全國大部分地區(qū)均采取此辦法。

    (三)醫(yī)保待遇。目前,農(nóng)民工大病住院醫(yī)療保險(xiǎn)保障范圍基本為“住院和門診特殊病”,起付標(biāo)準(zhǔn)、個(gè)人自付比例大多按照當(dāng)?shù)爻擎?zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)規(guī)定執(zhí)行。建有大額醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助基金的,住院最高支付限額以上部分可通過大病醫(yī)療補(bǔ)助解決。重慶、南京及北京都設(shè)置了農(nóng)民工大病醫(yī)療保險(xiǎn)“統(tǒng)籌基金賬戶”及“大額醫(yī)療費(fèi)互助保險(xiǎn)資金”專戶,為農(nóng)民工大病醫(yī)療提供可靠的基金保障。依照南京市的規(guī)定,對(duì)起付標(biāo)準(zhǔn)以上、最高支付限額(暫定為6萬元)以下的門診大病和住院醫(yī)療費(fèi)用,根據(jù)費(fèi)用分段由大病醫(yī)療保險(xiǎn)基金按50%~80%比例支付,最高支付限額以上、符合規(guī)定支付范圍的門診大病和住院醫(yī)療費(fèi)用,由農(nóng)民工大病醫(yī)療互助基金按規(guī)定給予定額補(bǔ)助。北京市規(guī)定統(tǒng)籌基金年度支付最高數(shù)額為5萬元,超過此限額時(shí),大額醫(yī)療費(fèi)用互助資金支付70%,年度累計(jì)不得超過10萬元,其余30%由個(gè)人承擔(dān)。重慶市統(tǒng)籌基金支付限額3萬元,大額醫(yī)療費(fèi)互助保險(xiǎn)資金支付限額20萬元。寧夏回族自治區(qū)農(nóng)民工醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金支付范圍較為狹窄,僅限于住院治療的醫(yī)療費(fèi)用及急診搶救留觀并收轉(zhuǎn)住院前7日內(nèi)的醫(yī)療費(fèi)用,不包括門診特殊病和大額醫(yī)療費(fèi)救助。在醫(yī)保待遇執(zhí)行上,除深圳市使用專用《深圳市勞務(wù)工醫(yī)療保險(xiǎn)藥品目錄》、待遇與連續(xù)參加勞務(wù)工醫(yī)療保險(xiǎn)時(shí)間掛鉤外,其它省份均依照統(tǒng)籌地區(qū)基本醫(yī)療保險(xiǎn)的藥品目錄、診療項(xiàng)目及醫(yī)療服務(wù)設(shè)施范圍和支付標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,繳費(fèi)當(dāng)期享受相關(guān)待遇,期間發(fā)生費(fèi)用由社會(huì)統(tǒng)籌支付。

    (四)基金管理。農(nóng)民工大病住院醫(yī)療保險(xiǎn)基金由用人單位繳納保費(fèi)和統(tǒng)籌基金利息構(gòu)成,根據(jù)“以收定支、收支平衡”原則支付。在基金結(jié)算上,南京、深圳市實(shí)行當(dāng)年核算,基金結(jié)余部分結(jié)轉(zhuǎn)下年度繼續(xù)使用,不足支付時(shí),在下一年度調(diào)整繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)并予以補(bǔ)足。寧夏回族自治區(qū)統(tǒng)籌基金支付標(biāo)準(zhǔn)按保費(fèi)有效期和醫(yī)療費(fèi)用分段累加計(jì)算等辦法確定,每年公布一次。針對(duì)基金安全問題,各地多采用“單獨(dú)建賬,?？顚Ｓ?收支兩條線,納入財(cái)政專戶”辦法。深圳市將用人單位繳納的醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)列入成本,而南京市則規(guī)定“市、區(qū)兩級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的事業(yè)經(jīng)費(fèi)不得從基金中提取,其經(jīng)費(fèi)列入市、區(qū)兩級(jí)財(cái)政預(yù)算”。

    (五)政策執(zhí)行方面?！秶鴦?wù)院關(guān)于解決農(nóng)民工問題的若干意見》中指出,“有條件的地方,可直接將穩(wěn)定就業(yè)農(nóng)民工納入城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)”。從全國二十幾個(gè)省份方案執(zhí)行情況看,城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)大多采取直接擴(kuò)面形式,一定時(shí)限能穩(wěn)定就業(yè)的農(nóng)民工便可直接進(jìn)入該體系。對(duì)于大病住院醫(yī)療保險(xiǎn),要求建立農(nóng)民工醫(yī)療保險(xiǎn)基金預(yù)算和決算制度、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度以及內(nèi)部審計(jì)等制度,實(shí)行統(tǒng)一政策,屬地管理,分級(jí)執(zhí)行。具體而言,由統(tǒng)籌地區(qū)勞動(dòng)保障行政部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施,醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)參保、繳費(fèi)、待遇支付,醫(yī)療服務(wù)則由定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)根據(jù)國家醫(yī)療保險(xiǎn)藥品目錄、診療項(xiàng)目、醫(yī)療服務(wù)設(shè)施標(biāo)準(zhǔn)提供。上海、成都實(shí)行的農(nóng)民工綜合保險(xiǎn)較之有較大差異,特別是在醫(yī)保運(yùn)行模式上不再采取政府經(jīng)辦的傳統(tǒng)做法,而是由商業(yè)保險(xiǎn)公司委托,這是一種農(nóng)民工、企業(yè)、政府多方受益的醫(yī)保運(yùn)作模式,在減輕政府負(fù)擔(dān)的同時(shí),強(qiáng)化了農(nóng)民工權(quán)益保障的社會(huì)責(zé)任。

    二、農(nóng)民工醫(yī)療保險(xiǎn)方案存在的問題

    (一)醫(yī)療保障項(xiàng)目與農(nóng)民工實(shí)際需求脫節(jié)?；谵r(nóng)民工流動(dòng)頻繁、帳戶接續(xù)不便的特點(diǎn),目前各地試行農(nóng)民工醫(yī)療保險(xiǎn)方案基本遵循“不建個(gè)人賬戶、只建統(tǒng)籌基金”原則,保障項(xiàng)目僅限于住院及特殊門診。從推行效果看,農(nóng)民工醫(yī)療保障現(xiàn)狀與政策目標(biāo)存在一定差距,主要原因是保障項(xiàng)目與實(shí)際需求不匹配。依照目前相關(guān)規(guī)定,門診費(fèi)用由個(gè)人帳戶開支,必須與個(gè)人繳費(fèi)基數(shù)掛鉤,即農(nóng)民工必須個(gè)人承擔(dān)保費(fèi),或部分承擔(dān)、或全額承擔(dān),現(xiàn)行方案大多采用“現(xiàn)收現(xiàn)付、以收定支、收支平衡、略有結(jié)余”進(jìn)行管理,基金積累難以成為個(gè)人帳戶資金劃撥來源。若沒有其它資金來源渠道,全部由農(nóng)民工個(gè)人承擔(dān),這種個(gè)人賬戶等同于個(gè)人存款,以大數(shù)法則分?jǐn)傦L(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)意義將不復(fù)存在。即使個(gè)人帳戶采用社會(huì)共濟(jì)原則籌資,在目前工資水平普遍低下的狀況下,無論全額或部分承擔(dān)保費(fèi)都很難調(diào)動(dòng)農(nóng)民工的參保熱情。基于此類多種原因,目前各地多實(shí)行“建社會(huì)統(tǒng)籌、用人單位繳費(fèi)、保當(dāng)期大病”辦法,基金支付范圍只涵蓋大病醫(yī)療和特殊門診。有調(diào)查數(shù)據(jù)表明,目前進(jìn)城農(nóng)民工平均年齡為28.6歲,從生命周期規(guī)律來看,這類青壯年農(nóng)民工人群的大病住院概率相當(dāng)?shù)?而常規(guī)疾病則不可避免。因此,農(nóng)民工迫切需要的不是大病住院保障而是常見門診醫(yī)療保障。另外,在農(nóng)民工頻繁流動(dòng)的環(huán)境下,用人單位繳費(fèi)且只保當(dāng)期大病,意味著農(nóng)民工任何工作異動(dòng)都可能導(dǎo)致醫(yī)療保險(xiǎn)待遇的終止,隨時(shí)都可能重新被排除社會(huì)保障網(wǎng)之外。

    (二)城鎮(zhèn)醫(yī)療服務(wù)供給與農(nóng)民工實(shí)際需求不匹配。長期以來,我國醫(yī)療衛(wèi)生資源一直采取以城市居民醫(yī)療需求為中心的戶籍人口管理模式。在跨區(qū)域流動(dòng)農(nóng)民工已超過1.2億的今天,這種模式表現(xiàn)出明顯的缺陷。正規(guī)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的高額醫(yī)療費(fèi)用與農(nóng)民工低收入間的矛盾比較突出。2004年衛(wèi)生部調(diào)研結(jié)果顯示,農(nóng)民工患病后25.4%的人選擇城鎮(zhèn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)就診,73.2%的人采取從藥店買藥或服用自帶存藥的方式。這種事實(shí)證明農(nóng)民工沒有真正享受城鎮(zhèn)醫(yī)療服務(wù)。

    (三)農(nóng)民工老年醫(yī)療保障存在政策缺失。根據(jù)國務(wù)院研究室課題組調(diào)查結(jié)果顯示,目前1.2億城市農(nóng)民工的平均年齡為28.6歲,且流動(dòng)性頻繁、勞動(dòng)關(guān)系極不穩(wěn)定。所以目前我國農(nóng)民工醫(yī)療保險(xiǎn)方案很少涉及農(nóng)民工老年醫(yī)保的相關(guān)問題。大連、天津、沈陽等很多地區(qū)規(guī)定:“農(nóng)民工達(dá)到法定退休年齡時(shí),用人單位不再為其繳納醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi),農(nóng)民工本人也不再享受醫(yī)療保險(xiǎn)待遇”。這意味著當(dāng)農(nóng)民工年老后,醫(yī)療保險(xiǎn)將隨用人單位繳費(fèi)停止而終止,如果沒有其他相關(guān)政策規(guī)定來延緩其醫(yī)保關(guān)系,農(nóng)民工將重新游離于社會(huì)保障網(wǎng)之外。農(nóng)民工長年從事苦、累、臟、險(xiǎn)工作,慢性病或其它高危重病的困擾較城鎮(zhèn)職工更為嚴(yán)重,更需要老年醫(yī)療保障,尤其在當(dāng)前農(nóng)民工逐漸成為城市產(chǎn)業(yè)工人主體的形勢(shì)下,如不能在農(nóng)民工年老后享有與城鎮(zhèn)職工同等醫(yī)療保險(xiǎn)待遇,不僅是政府職能的缺失,同時(shí)也分裂了勞動(dòng)者醫(yī)療保險(xiǎn)制度的統(tǒng)一性。

    三、完善農(nóng)民工醫(yī)療保險(xiǎn)方案的建議

篇5

目前我國實(shí)行的大病醫(yī)療保險(xiǎn)并不是單一的制度，而是新農(nóng)合大病醫(yī)療保障、城鄉(xiāng)居民大病醫(yī)療保險(xiǎn)以及商業(yè)大病補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的統(tǒng)稱。新農(nóng)合大病醫(yī)療保障是在新農(nóng)合制度框架內(nèi)，衛(wèi)生部、民政部和財(cái)政部等有關(guān)部門針對(duì)特定重特大疾病，通過實(shí)行按病種付費(fèi)和提高報(bào)銷水平等措施，為參合者建立的醫(yī)療保障機(jī)制。2010年首先啟動(dòng)了提高農(nóng)村兒童先天性心臟病和急性白血病的醫(yī)療保障試點(diǎn)工作，2011年以省為單位全面實(shí)行農(nóng)村兒童兩病保障，并在全國范圍內(nèi)推廣終末期腎病、婦女乳腺癌、宮頸癌、重性精神疾病、艾滋病機(jī)會(huì)性感染、耐多藥肺結(jié)核6類重大疾病醫(yī)療保障工作。2012年又將肺癌、食道癌、胃癌、結(jié)腸癌、直腸癌、慢性粒細(xì)胞白血病、急性心肌梗塞、腦梗死、血友病、I型糖尿病、甲亢、唇腭裂12類疾病納入重大疾病保障試點(diǎn)范圍。2012年，國家發(fā)展改革委、衛(wèi)生部、財(cái)政部、人力資源和社會(huì)保障部、民政部、保監(jiān)會(huì)聯(lián)合下發(fā)的《關(guān)于開展城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)工作的指導(dǎo)意見》(發(fā)改社會(huì)〔2012〕2605號(hào))，則是城鄉(xiāng)居民大病醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)施的起點(diǎn)。城鄉(xiāng)居民大病醫(yī)療保險(xiǎn)是針對(duì)城鎮(zhèn)職工醫(yī)保、城鎮(zhèn)居民醫(yī)保和新農(nóng)合參保(合)者發(fā)生的大額醫(yī)療費(fèi)用等情況，利用部分新農(nóng)合基金、城鎮(zhèn)居民醫(yī)?；?，向商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)購買大病保險(xiǎn)，在參(保)合群眾患大病發(fā)生高額醫(yī)療費(fèi)用的情況下，對(duì)新農(nóng)合、城鎮(zhèn)居民醫(yī)保補(bǔ)償后需個(gè)人負(fù)擔(dān)的合規(guī)醫(yī)療費(fèi)用給予保障。［2］商業(yè)大病醫(yī)療保險(xiǎn)是在基本醫(yī)療保險(xiǎn)之外，完全依靠單位和個(gè)人意愿自愿參加的一種保險(xiǎn)。商業(yè)大病醫(yī)療保險(xiǎn)通常依照個(gè)人患病的風(fēng)險(xiǎn)情況繳納保費(fèi)，遇重大疾病時(shí)可以從保險(xiǎn)公司獲得一定數(shù)額的醫(yī)療費(fèi)用。目前商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)中已經(jīng)普遍開展了商業(yè)大病醫(yī)療保險(xiǎn)。此外，城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)中也有相應(yīng)的補(bǔ)充保險(xiǎn)形式。國務(wù)院在1998年《關(guān)于建立城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度的決定》(國發(fā)〔1998〕44號(hào))中指出，為了不降低一些特定行業(yè)職工現(xiàn)有的醫(yī)療消費(fèi)水平，在參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，作為過渡措施，允許建立企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。超過最高支付限額的醫(yī)療費(fèi)用，可以通過商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)等途徑解決。

2大病醫(yī)療保險(xiǎn)的屬性

針對(duì)大病醫(yī)療保險(xiǎn)的屬性，目前有兩種觀點(diǎn):一是認(rèn)為大病醫(yī)療保險(xiǎn)是一種在基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度之上的補(bǔ)充保險(xiǎn)。［3］補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是泛指對(duì)某一主體醫(yī)療保險(xiǎn)的各種補(bǔ)充形式。［4］對(duì)城鄉(xiāng)居民而言，無論參與城鎮(zhèn)職工、城鎮(zhèn)居民和新農(nóng)合等社會(huì)保險(xiǎn)，都可視為其主體保險(xiǎn)，在此基礎(chǔ)之上自愿參與的其他補(bǔ)償形式，都可被納入補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)范疇。它既可以是非營利性的醫(yī)療保險(xiǎn)組織形式，如社會(huì)性醫(yī)療保險(xiǎn)、企業(yè)(行業(yè))互助醫(yī)療保險(xiǎn);也可以是營利性的商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)。補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)不僅是滿足城鎮(zhèn)職工對(duì)不同層次醫(yī)療服務(wù)需求的重要籌資機(jī)制，而且也是提高醫(yī)療費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)與控制道德?lián)p害的平衡機(jī)制。主體醫(yī)療保險(xiǎn)著重于關(guān)注衛(wèi)生服務(wù)的公平性，而補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)強(qiáng)調(diào)衛(wèi)生服務(wù)的效率。補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)應(yīng)該體現(xiàn)自愿性與選擇性原則，更多地依賴于市場(chǎng)機(jī)制，通過需方選擇與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，達(dá)到其最有效率地提高衛(wèi)生服務(wù)可及性的目標(biāo)。因此，城鎮(zhèn)職工的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)和商業(yè)大病保險(xiǎn)更符合補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的性質(zhì)。另一種觀點(diǎn)認(rèn)為，近年來實(shí)行的大病醫(yī)療保險(xiǎn)是基本醫(yī)療保險(xiǎn)的延伸。［5］在新農(nóng)合制度和城鎮(zhèn)居民醫(yī)保制度下開展的大病保險(xiǎn)，從性質(zhì)來看，由政府部門制定大病保險(xiǎn)的籌資標(biāo)準(zhǔn)、報(bào)銷范圍、最低補(bǔ)償比例以及就醫(yī)、結(jié)算管理等基本政策要求，并通過政府招標(biāo)選定承辦大病保險(xiǎn)的商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。從建立基礎(chǔ)看，從基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金中劃出一定比例或額度作為大病保險(xiǎn)資金，而不是參保者自愿投保，以合同契約形式形成保險(xiǎn)基金。從參保對(duì)象看，參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)的人都必須辦理大病保險(xiǎn)，而不是參保者自愿投保并愿意履行合同條款即可。從資金來源看，大病補(bǔ)充保險(xiǎn)的資金大部分來自國家基本醫(yī)療保險(xiǎn)，而不同于一般補(bǔ)充保險(xiǎn)的個(gè)人或單位。從上述特點(diǎn)看，在新農(nóng)合制度和城鎮(zhèn)居民醫(yī)保制度下開展的大病保險(xiǎn)應(yīng)屬于國家基本醫(yī)療保險(xiǎn)的重要組成部分。

3不同模式大病保險(xiǎn)的政策要點(diǎn)

不同類型大病保險(xiǎn)在實(shí)施主體、對(duì)大病的判斷標(biāo)準(zhǔn)以及具體操作等方面均不相同(表1)。具體表現(xiàn)在:一是保障的主體范圍不同。城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)覆蓋全體城鄉(xiāng)居民，而新農(nóng)合大病保障僅限于參合的農(nóng)村居民，商業(yè)大病保險(xiǎn)針對(duì)是自愿選擇該險(xiǎn)種的參保人;二是對(duì)大病的判斷標(biāo)準(zhǔn)不同，新農(nóng)合大病保障是以病種作為切入點(diǎn)，從流行病學(xué)、臨床醫(yī)學(xué)的專業(yè)角度出發(fā)，選擇患病率高、費(fèi)用高的疾病，通過實(shí)行按病種付費(fèi)和提高報(bào)銷比例的方式實(shí)現(xiàn)費(fèi)用控制，而城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)均以發(fā)生大額醫(yī)療費(fèi)用為基礎(chǔ);三是報(bào)銷的具體比例和實(shí)施時(shí)機(jī)不同。新農(nóng)合大病保障先判斷患者病癥是否符合大病條件，如符合直接進(jìn)入新農(nóng)合大病保障政策，按照定額或限額支付，報(bào)銷比例不低于70%，剩余部分患者自付;城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)需要參保人先按照所參加的基本醫(yī)療保險(xiǎn)險(xiǎn)種的各項(xiàng)政策進(jìn)行補(bǔ)償，超過補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)的部分，再由大病保險(xiǎn)按照不低于50%的比例給予補(bǔ)償。不同大病保險(xiǎn)間的聯(lián)系主要表現(xiàn)在不同制度的銜接上。如在已開展大病保險(xiǎn)試點(diǎn)的地區(qū)，優(yōu)先將20種重大疾病納入大病保險(xiǎn)范圍，對(duì)自付部分超過城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)的部分，再按照政策規(guī)定給予不低于50%的補(bǔ)償，有效實(shí)現(xiàn)對(duì)大病風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)。

4大病醫(yī)療保險(xiǎn)的管理經(jīng)辦

我國現(xiàn)有的大病醫(yī)療保險(xiǎn)，尤其是具有社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)屬性的大病保險(xiǎn)主要有兩種經(jīng)辦模式:一是由基本醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)直接經(jīng)辦大病醫(yī)療保險(xiǎn);另一種是由商業(yè)保險(xiǎn)公司承辦大病醫(yī)療保險(xiǎn)。政府基本醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)可確保基金安全，也有利于基本醫(yī)療保險(xiǎn)政策的有效延續(xù)。而商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)擁有專業(yè)化的組織機(jī)構(gòu)，在精算定價(jià)、服務(wù)網(wǎng)絡(luò)方面具有專業(yè)優(yōu)勢(shì)，可建立單獨(dú)財(cái)務(wù)核算體系，提供業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、信息技術(shù)等支持。而從國際經(jīng)驗(yàn)看，不同類型經(jīng)辦機(jī)構(gòu)均可以承辦補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。有的是政府直接舉辦，如新加坡的健保雙全計(jì)劃和增值健保雙全計(jì)劃，由中央公積金局承辦［6］;有的是非營利機(jī)構(gòu)舉辦，如澳大利亞、法國等國家均有大量非營利的社會(huì)合作團(tuán)體、互助會(huì)以及互濟(jì)基金會(huì)等非營利性的醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，提供全民醫(yī)療保障制度未覆蓋的醫(yī)療服務(wù)項(xiàng)目［7］;還有很多國家的補(bǔ)充保險(xiǎn)直接由商業(yè)保險(xiǎn)公司舉辦，如英國、德國均有商業(yè)醫(yī)療機(jī)構(gòu)經(jīng)辦補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)［8］。值得注意的是，大病醫(yī)療保險(xiǎn)的經(jīng)辦選擇與對(duì)大病醫(yī)療保險(xiǎn)性質(zhì)和未來發(fā)展走向的認(rèn)定有緊密聯(lián)系。如果認(rèn)為大病醫(yī)療保險(xiǎn)是基本醫(yī)療保障制度的延伸，其籌資與支付方式與社會(huì)基本醫(yī)療保險(xiǎn)并無實(shí)質(zhì)性區(qū)別，從確保基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金安全的角度出發(fā)，更傾向于選擇政府的基本醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)。但也有觀點(diǎn)認(rèn)為，目前的大病醫(yī)療保險(xiǎn)并沒有體現(xiàn)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的自愿性與選擇性，如果附加醫(yī)療保險(xiǎn)基金不能與基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金獨(dú)立核算，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金的風(fēng)險(xiǎn)控制能力將會(huì)降低，從而難以保證基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金的收支平衡，因此建議由商業(yè)機(jī)構(gòu)獨(dú)立經(jīng)營管理。無論是由哪個(gè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行經(jīng)辦管理，實(shí)際保費(fèi)都要取決于社會(huì)保障部門與經(jīng)辦機(jī)構(gòu)對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的、費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)、增長趨勢(shì)等技術(shù)指標(biāo)的具體界定商討。為控制管理成本、提高保障效率，目前許多地方仍選擇由政府的基本醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)直接管理大病醫(yī)療保險(xiǎn)基金。

5完善大病醫(yī)療保險(xiǎn)制度的建議

篇6

以上理論闡述了人口老齡化與養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出以及醫(yī)療衛(wèi)生費(fèi)用支出的關(guān)系，但是他們都沒有考慮當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化。隨著社會(huì)保障制度的不斷完善，人口老齡化與養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出以及醫(yī)療衛(wèi)生費(fèi)用支出的關(guān)系也必然在發(fā)生改變，因此以上理論的現(xiàn)實(shí)意義不是很強(qiáng)。同時(shí)選取的指標(biāo)也比較單一，主要是單獨(dú)研究人口老齡化對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的影響，以及人口老齡化對(duì)醫(yī)療衛(wèi)生費(fèi)用的影響。因此本文在借鑒文獻(xiàn)的基礎(chǔ)上，對(duì)指標(biāo)的選取以及研究的方法做了改進(jìn)。選取人口老齡化為解釋變量，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出與醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出分別為被解釋變量，采取計(jì)量經(jīng)濟(jì)的分析方法，從定量的角度，清楚直觀地顯示出人口老齡化與養(yǎng)老保險(xiǎn)支出以及醫(yī)療保險(xiǎn)支出的關(guān)系，從而在人口老齡化的背景下，完善我國的社會(huì)保障制度提出一些現(xiàn)實(shí)意義較強(qiáng)的建議。

數(shù)據(jù)來源與指標(biāo)選擇

本文采用時(shí)間序列數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)來源于《中國勞動(dòng)統(tǒng)計(jì)年鑒》、《中國統(tǒng)計(jì)年鑒》。由于城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)以及養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)施較晚，因此本文選取了1993年到2011年這19年的數(shù)據(jù)作為樣本范圍。國際上通常把60歲以上的人口占總?cè)丝诒壤_(dá)到10%，或65歲以上人口占總?cè)丝诘谋戎剡_(dá)到7%作為國家或地區(qū)進(jìn)入老齡化社會(huì)的標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)數(shù)據(jù)的收集的難易程度，本文將65歲以上老年人口的比重作為衡量老齡化程度的標(biāo)準(zhǔn)。因此，選取1993年到2011年65歲以上老年人口的比重為解釋變量。由于城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)與醫(yī)療保險(xiǎn)仍然是社會(huì)保障制度中最重要的部分，[6]因而對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出與醫(yī)療保險(xiǎn)支出的研究則從城鎮(zhèn)企業(yè)職工入手，選取城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)與醫(yī)療保險(xiǎn)分別為被解釋變量，主要研究的是人口老齡化對(duì)城鎮(zhèn)職工的影響。

計(jì)量模型與分析

根據(jù)以上數(shù)據(jù)的來源與指標(biāo)的選取，建立老年人口的比重與養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出以及老年人口與醫(yī)療保險(xiǎn)支出的計(jì)量模型。具體如下:第一步，由于老年人口的比重、養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出與醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出的指標(biāo)口徑不一致，因此需要對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出與醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出取對(duì)數(shù)，而三者大體呈現(xiàn)為線性關(guān)系，因此建立半對(duì)數(shù)的線性回歸模型。第二步，用最小二乘法(OLS)對(duì)樣本期間的老年人口的比重、養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出與醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出時(shí)間序列進(jìn)行回歸，估計(jì)出養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出與醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出相對(duì)于老年人口比重的影響系數(shù)。

結(jié)論分析

通過對(duì)計(jì)量經(jīng)濟(jì)的模型估計(jì)結(jié)果分析，從（7）、（10）式可以看出，65歲以上老年人口的比重每增長1%，平均來說可導(dǎo)致城鎮(zhèn)職工的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出增加0.87%，導(dǎo)致城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)支出增加3.06%。由此可知，老齡化對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出與醫(yī)療保險(xiǎn)支出影響均較顯著，尤其對(duì)醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出而言，老齡化的貢獻(xiàn)率很大。當(dāng)今世界，隨著老齡化程度的日益加深，我國城鎮(zhèn)職工的醫(yī)療保險(xiǎn)支出與養(yǎng)老保險(xiǎn)支出必然增加，這勢(shì)必然會(huì)對(duì)我國的養(yǎng)老以及醫(yī)療造成嚴(yán)重的負(fù)擔(dān)，可能面臨一系列的支付問題，甚至是支付危機(jī)問題。這是未來控制醫(yī)療費(fèi)用增長與養(yǎng)老的重點(diǎn)與難點(diǎn)之所在，也是政策制定者所需考慮的一大因素。但是本文只是研究了老齡化對(duì)城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)支出與醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出的影響，并沒有研究老齡化對(duì)新型農(nóng)村以及城鎮(zhèn)居民的養(yǎng)老保險(xiǎn)與醫(yī)療保險(xiǎn)的影響，這是本文的一個(gè)較大的缺點(diǎn)。

政策建議

由于老齡化程度的加深，依據(jù)計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)的分析，為完善我國的社會(huì)保障制度可以提出以下對(duì)策和建議：

第一，面對(duì)老齡化的日趨嚴(yán)重，政府應(yīng)承擔(dān)起自己身上的責(zé)任，建立多支柱養(yǎng)老保障計(jì)劃，把社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)年金、個(gè)人儲(chǔ)蓄三種制度相結(jié)合，即所謂的“三支柱”制度[6]。適當(dāng)增加對(duì)老年人口的養(yǎng)老支出，加大政府對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金入不敷出的地區(qū)進(jìn)行財(cái)政補(bǔ)貼。同時(shí)不斷完善我國的養(yǎng)老設(shè)施建設(shè)，比如建設(shè)社區(qū)醫(yī)療保健站為慢性病高發(fā)的老年人提供日常的檢查服務(wù)；加強(qiáng)社區(qū)養(yǎng)老的方式，改變傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老方式，真正貫徹“老有所養(yǎng)、老有所醫(yī)、老有所教、老有所學(xué)、老有所為、老有所樂”的政策。

第二，通過資本市場(chǎng)來緩解我國的社會(huì)保障支付危機(jī)[7]。我國目前養(yǎng)老保險(xiǎn)基金實(shí)行的是個(gè)人賬戶和社會(huì)統(tǒng)籌相結(jié)合的半基金積累制，個(gè)人賬戶中積累了大量的資金，因此必然面臨著養(yǎng)老保險(xiǎn)資金的保值增值問題，為了降低個(gè)人賬戶基金貶值的風(fēng)險(xiǎn),應(yīng)該制定專門的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投資辦法,擴(kuò)大基金投資渠道,不斷提高基金收益率。而資本市場(chǎng)則是資金保值增值的主要渠道。

第三，建立合理的醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用籌措機(jī)制，拓寬醫(yī)療費(fèi)用的籌資渠道[8]，比如政府制定一些優(yōu)惠政策，吸引更多的慈善捐款，用于大病醫(yī)療等方面，使老年人的養(yǎng)老與醫(yī)療費(fèi)用有一個(gè)穩(wěn)定資金來源。同時(shí)對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金以及醫(yī)療表顯基金建立社會(huì)化管理、統(tǒng)籌調(diào)劑使用好著兩部分資金，使老年人的生活真正得到保障，實(shí)現(xiàn)“老有所養(yǎng)，老有所醫(yī)”。第四，大力發(fā)展醫(yī)療服務(wù)體系，重點(diǎn)發(fā)展社區(qū)服務(wù)，建立以社區(qū)為中心的老年人養(yǎng)老與醫(yī)療保障體系。國際經(jīng)驗(yàn)表明,社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心可以診治80%以上的常見病和多發(fā)病。而社區(qū)就診又十分方便，為老年人的衛(wèi)生保健需要提供可能，同時(shí)可以避免去大醫(yī)院成本高、就診人多的問題。

篇7

關(guān)鍵詞:科學(xué)發(fā)展觀;以人為本;社會(huì)保險(xiǎn)體系

黨的十七大報(bào)告當(dāng)中明確地提出:“社會(huì)保障是社會(huì)安定的重要保證。要以社會(huì)保險(xiǎn)、社會(huì)救助、社會(huì)福利為基礎(chǔ),以基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療、最低生活保障制度為重點(diǎn),以慈善事業(yè)、商業(yè)保險(xiǎn)為補(bǔ)充,加快完善社會(huì)保障體系,到2020年我們國家基本建立起覆蓋城鄉(xiāng)的社會(huì)保障體系”。做好社會(huì)保障工作,是關(guān)心弱勢(shì)人群、建立和諧社會(huì)的有力舉措,是治國之本、富民之舉、安民之策,是以人為本,真正踐行科學(xué)發(fā)展觀的具體體現(xiàn)。社會(huì)保險(xiǎn)是社會(huì)保障的核心部分。社會(huì)保險(xiǎn)能使人民群眾老有所養(yǎng)、病有所醫(yī)、失有所補(bǔ)、弱有所助,是社會(huì)穩(wěn)定的“減壓閥”。 我國社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目主要包括醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)等. 建立健全與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)的社會(huì)保障體系,完善基本養(yǎng)老和基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育保險(xiǎn)制度,是落實(shí)“以人為本”的科學(xué)發(fā)展觀,不斷擴(kuò)大社會(huì)保障覆蓋面,把更多的人納入到社會(huì)保障制度中來,是促進(jìn)小康社會(huì)建設(shè)和社會(huì)和諧穩(wěn)定的重要舉措,是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和醫(yī)保制度改革的必然要求。

我市1986年啟動(dòng)基本養(yǎng)老、失業(yè)保險(xiǎn)制度,1996年啟動(dòng)城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度,2005年啟動(dòng)工傷保險(xiǎn)和新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度,2008年全面實(shí)施生育保險(xiǎn)制度,2008年10月啟動(dòng)城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度,至此,我市以基本養(yǎng)老、失業(yè)、工傷、醫(yī)療、生育為框架的社會(huì)保險(xiǎn)體系已基本構(gòu)建完成。

近年來,我市按照“政府推動(dòng)、部門聯(lián)動(dòng)、投入保障、運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、多方幫扶、優(yōu)質(zhì)服務(wù)”的思路,聽民聲、護(hù)民利、幫民困、解民憂,聯(lián)動(dòng)執(zhí)法,強(qiáng)化監(jiān)督,注重維權(quán),扎實(shí)推進(jìn)社會(huì)保障體系建設(shè),確保了各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)待遇的正常發(fā)放,開創(chuàng)了社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)的新局面。但從總體上來看,我市社會(huì)保障離真正意義上的全覆蓋還有較大差距,社會(huì)保險(xiǎn)擴(kuò)面征繳越來越難,基金支付壓力越來越大。農(nóng)民特別是失地農(nóng)民、進(jìn)城務(wù)工人員、大部分農(nóng)村貧困農(nóng)民和非公有制從業(yè)人員的社會(huì)保障權(quán)益維護(hù)亟待加強(qiáng)。困難企業(yè)、困難人員無法參加醫(yī)療保險(xiǎn)的問題日益突出。按照國務(wù)院《健全完善社會(huì)保障體系試點(diǎn)方案》統(tǒng)帳分開管理的要求,做實(shí)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的難度極大。社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征繳方式還不能適應(yīng)市場(chǎng)就業(yè)的要求和就業(yè)方式多樣化的需要,社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的征繳、清欠缺乏強(qiáng)制性政策措施。人口老齡化進(jìn)程加快,非正常提前退休人員增多,造成社會(huì)保險(xiǎn)基金的支撐能力不斷下降,難以為激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體提供持久有力的支持,企業(yè)和職工對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)的信心有待進(jìn)一步增強(qiáng)。

一、我市社會(huì)保險(xiǎn)體系建設(shè)現(xiàn)狀

――基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度穩(wěn)健運(yùn)行

我市1997年4月被列為全國第二批醫(yī)療保險(xiǎn)制度改革試點(diǎn)城市。同年,我市首先在市直行政事業(yè)單位實(shí)施“通道式”醫(yī)改方案,1997年開始在全市范圍內(nèi)推行。

目前,我市醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)比例仍然執(zhí)行市府辦發(fā)〔2001〕55號(hào)文件。單位按職工年工資總額的7%繳納基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi),個(gè)人按職工年工資總額2%繳納(退休人員個(gè)人不繳納)。實(shí)行分片運(yùn)作(11個(gè)片區(qū)),但由于各醫(yī)保片區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和醫(yī)療費(fèi)支出的差異,單位繳納部分由各片區(qū)結(jié)合實(shí)際自行確定,個(gè)人繳費(fèi)全市均執(zhí)行2%的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。單位繳納部分盤縣按在職職工年工資總額的8%繳納,退休人員按年工資總額的10%繳納,六枝特區(qū)機(jī)關(guān)事業(yè)單位按年工資總額的5%繳納,企業(yè)單位按年工資總額的7%籌資;水鋼按年工資總額的4%籌資;六枝煤機(jī)廠按年工資總額的5%籌資。實(shí)施基本醫(yī)療保險(xiǎn)的同時(shí)大部分片區(qū)建立大病醫(yī)療補(bǔ)助制度。大病基金按每人每年80元籌資,單位和個(gè)人各繳納40元。但有的片區(qū)未實(shí)行大病保險(xiǎn),如六枝社區(qū)服務(wù)管理局、六枝工礦集團(tuán)、六枝煤機(jī)廠。

為解決農(nóng)民“因病致貧,因病返貧”等突出問題,切實(shí)保障農(nóng)民的基本醫(yī)療需求,2002年我國開始實(shí)行新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)制度,即由政府組織、引導(dǎo)、支持,農(nóng)民自愿參加,政府、集體、個(gè)人多方籌資,以大病統(tǒng)籌為主的農(nóng)民醫(yī)療互助共濟(jì)制度。2005年,我市盤縣作為貴州省第一批10個(gè)新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)制度試點(diǎn)縣(區(qū)),開展了新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)制度試點(diǎn)工作。2007年,全市新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度覆蓋縣區(qū)已達(dá)100%,覆蓋農(nóng)業(yè)人口231.88萬人,參合農(nóng)民202.71萬人,參合率達(dá)87.42%,高于全省平均參合率84.91%,列全省前茅。2007年全市共籌集新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)資金10135.43萬元,其中中央財(cái)政補(bǔ)助4054.2萬元,地方各級(jí)財(cái)政補(bǔ)助4054.2萬元,個(gè)人交納2027.03萬元。在一定程度上緩解了農(nóng)民兄弟看病難、就醫(yī)難的問題。目前,六盤水市已實(shí)行“大病統(tǒng)籌加門診家庭賬戶”的統(tǒng)籌方式,對(duì)全市新型農(nóng)村合作醫(yī)療運(yùn)行管理實(shí)行“六統(tǒng)一”(即實(shí)施方案統(tǒng)一、補(bǔ)償項(xiàng)目統(tǒng)一、藥品目錄統(tǒng)一、醫(yī)藥價(jià)格統(tǒng)一、藥品配送統(tǒng)一,網(wǎng)絡(luò)建設(shè)統(tǒng)一),將資金使用率提高到85%以上。隨著2008年8月城鎮(zhèn)居民合作醫(yī)療保險(xiǎn)制度的啟動(dòng),我市基本建立起了以基本醫(yī)療保險(xiǎn)為主體,大額醫(yī)療補(bǔ)充保險(xiǎn)、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助、商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)為補(bǔ)充的多層次醫(yī)療保障體系。根據(jù)“以支定收、收支平衡、略有結(jié)余”的原則,醫(yī)療保險(xiǎn)有關(guān)政策不斷完善,醫(yī)保待遇標(biāo)準(zhǔn)逐步提高,保障對(duì)象也從機(jī)關(guān)事業(yè)單位和國有集體企業(yè)職工擴(kuò)大到城鄉(xiāng)勞動(dòng)者,整個(gè)制度運(yùn)行比較平衡。全市社會(huì)保險(xiǎn)體系框架基本建立。

截止2009年8月,我市基本醫(yī)療保險(xiǎn)覆蓋人數(shù)大幅上升,城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)參保107899人,籌集醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)9922.8萬元,城居醫(yī)保參保222160人,征繳城居醫(yī)?；?77.55萬元 (此為個(gè)人繳費(fèi),財(cái)政補(bǔ)助部分待年底劃入)。

――職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度逐步完善

養(yǎng)老保險(xiǎn)是社會(huì)保障制度的重要組成部分,是社會(huì)保險(xiǎn)五大險(xiǎn)種中最重要的險(xiǎn)種之一。養(yǎng)老保險(xiǎn)(或養(yǎng)老保險(xiǎn)制度)是國家和社會(huì)根據(jù)一定的法律和法規(guī),為解決勞動(dòng)者在達(dá)到國家規(guī)定的解除勞動(dòng)義務(wù)的勞動(dòng)年齡界限,或因年老喪失勞動(dòng)能力退出勞動(dòng)崗位后的基本生活而建立的一種社會(huì)保險(xiǎn)制度。我市自1986年啟動(dòng)基本養(yǎng)老制度以來,一直是縣級(jí)統(tǒng)籌,為了進(jìn)一步發(fā)揮整體功能,增強(qiáng)基金互濟(jì)能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力,2008年1月我市開始全面實(shí)施企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和失業(yè)保險(xiǎn)市級(jí)統(tǒng)籌。2006年至2009年上半年,連續(xù)四年調(diào)整企業(yè)退休人員養(yǎng)老金,人均基本養(yǎng)老金水平由2005年的583.77元/月調(diào)整為2009年的1073元/月,人均增加489.23元/月。截止2009年8月底,全市養(yǎng)老保險(xiǎn)參保55090人,征繳養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)14516萬元,確保了按時(shí)足額發(fā)放參保人員養(yǎng)老金,社會(huì)發(fā)放率為100%。預(yù)計(jì)到2010年,全市養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋率為60%,參保人數(shù)預(yù)計(jì)為8.5萬人,養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶基本做實(shí)。

――失業(yè)、工傷和女工生育保險(xiǎn)穩(wěn)步發(fā)展。

1986年,為了配合國營企業(yè)實(shí)行勞動(dòng)合同制,國務(wù)院頒布了《國營企業(yè)職工待業(yè)保險(xiǎn)暫行規(guī)定》,同年,我市啟動(dòng)失業(yè)保險(xiǎn)。截止2009年8月,全市失業(yè)保險(xiǎn)參保85816人,為全年任務(wù)85000人的100.96%。征繳失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)1639.33萬元。預(yù)計(jì)到2010年,失業(yè)保險(xiǎn)覆蓋率為60%,全市參保人數(shù)預(yù)計(jì)為8.9萬人。

我市工傷保險(xiǎn)自2005年7月開始繳費(fèi)參保以來,覆蓋率已達(dá)43%,參保人員8.8萬人,收繳工傷保險(xiǎn)費(fèi)1040萬元,支出工傷保險(xiǎn)金82萬元。此外,我市在《六盤水市工傷保險(xiǎn)實(shí)施細(xì)則(暫行)》中還特別指出2004年1月1日后受到事故傷害或者患職業(yè)病的職工,其工傷保險(xiǎn)待遇按《條例》、《辦法》和該細(xì)則規(guī)定執(zhí)行。截止2009年8月底,我市工傷保險(xiǎn)參保162975人,為全年任務(wù)163200人的99.86%。其中農(nóng)民工參保80045人,為全年任務(wù)76700人的104.36%。征繳工傷保險(xiǎn)費(fèi)4749.42萬元,征繳金額為全年任務(wù)6100萬元的77.86%。預(yù)計(jì)到2010年,工傷保險(xiǎn)覆蓋率為63%,全市參保人數(shù)預(yù)計(jì)為15.22萬人,年平均增長9.87%。工傷保險(xiǎn)市級(jí)統(tǒng)籌基本完善。

我市從2008年全面實(shí)施生育保險(xiǎn)制度以來 ,截止到2009年8月底,生育保險(xiǎn)參保48254人,為全年任務(wù)46900人的102.89%。征繳生育保險(xiǎn)費(fèi)253.6萬元,征繳金額為全年任務(wù)300萬元的84.53%。預(yù)計(jì)到“十一五”期末,生育保險(xiǎn)覆蓋率為54%,全市預(yù)計(jì)為17萬人,年平均增長56.97%。

二、我市社會(huì)保險(xiǎn)體系建設(shè)中存在的幾個(gè)突出問題

我市社會(huì)保險(xiǎn)體系建設(shè)經(jīng)過多年努力,已取得突破性進(jìn)展,在保障群眾基本生活,解決群眾實(shí)際困難方面發(fā)揮了至關(guān)重要的作用。但是,受經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展條件的制約,我市的社會(huì)保險(xiǎn)覆蓋面仍然不高,社會(huì)保險(xiǎn)體系建設(shè)仍然存在不少困難和問題,一些深層次的矛盾還未得到有效解決,社保體系有待進(jìn)一步健全完善。

1.由于存在認(rèn)識(shí)上的誤區(qū),社會(huì)保險(xiǎn)覆蓋面窄,進(jìn)一步擴(kuò)面難度較大。截止2009年9月,我市養(yǎng)老、失業(yè)保險(xiǎn)覆蓋率60%左右,低于全國70%左右的水平。未參保的主要是困難群體、非公經(jīng)濟(jì)。這說明社會(huì)保險(xiǎn)的惠及面不夠,發(fā)展成果由人民共享的面不寬。有的是有能力不愿參保,有的是想?yún)⒈o能力。如果把農(nóng)村人口計(jì)算進(jìn)來,覆蓋面更窄。一是少數(shù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)社保工作重要性認(rèn)識(shí)不足,缺乏統(tǒng)籌發(fā)展觀念,主觀上希望社保能為招商引資讓路,怕擴(kuò)面影響地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境,存在一定的畏難思想;二是部分企業(yè)主法治意識(shí)和社會(huì)責(zé)任意識(shí)相對(duì)淡薄,一味追求低成本擴(kuò)張,擔(dān)心為職工參保繳費(fèi)后增加企業(yè)的成本和負(fù)擔(dān),影響產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力,部分私營企業(yè)主甚至把應(yīng)繳的保費(fèi)當(dāng)成個(gè)人的利潤,不愿拿錢為職工參保繳費(fèi);三是部分年輕職工和外來職工的自我保障意識(shí)不強(qiáng),參保積極性不高。

2.由于社會(huì)保險(xiǎn)立法滯后,社保擴(kuò)面缺乏剛性手段。目前為止,國家社會(huì)保障法仍未出臺(tái),具最高法律效力的只有國務(wù)院頒布的《社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征繳暫行條例》。對(duì)企業(yè)不參保繳費(fèi)所應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任規(guī)定不明確,沒有設(shè)定查扣財(cái)產(chǎn)、限制人身自由等制約條款,主要依靠行政手段,在強(qiáng)調(diào)依法行政的今天,現(xiàn)有的強(qiáng)制手段難以完全執(zhí)行到位。又如對(duì)惡意侵占醫(yī)保基金現(xiàn)象以及其他醫(yī)療保險(xiǎn)違規(guī)行為的處罰缺乏法律依據(jù),難以有效遏制違規(guī)行為的發(fā)生。

3.統(tǒng)籌層次低。現(xiàn)在我市養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)還沒有完全實(shí)現(xiàn)市級(jí)統(tǒng)籌,還處于縣級(jí)統(tǒng)籌。統(tǒng)籌層次過低,制約了勞動(dòng)力的流動(dòng),不利于就業(yè)穩(wěn)定性;形成了地區(qū)之間醫(yī)療保險(xiǎn)待遇差距,形成了新的社會(huì)矛盾,跨區(qū)域看病不便、在一定程度上形成新的分配不公;增加經(jīng)辦管理成本、不利于基金監(jiān)管,給基金安全完整帶來隱患。

4.流動(dòng)勞動(dòng)力(特別是農(nóng)民工)參保率低、退保率高。影響農(nóng)民工參保的原因很多,但最重要的原因是由流動(dòng)勞動(dòng)力社保關(guān)系轉(zhuǎn)續(xù)困難造成的,這個(gè)問題國家層面正在研究。據(jù)我市社保部門統(tǒng)計(jì),僅就養(yǎng)老保險(xiǎn)這一項(xiàng),2009年1至8月,我市共辦理養(yǎng)老保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移人員406人,個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)移額179.74萬元,其中,轉(zhuǎn)出人員301人,個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)移額111.77萬元,轉(zhuǎn)往市外人員和總金額分別為245人和82.63萬元;市內(nèi)各縣區(qū)相互接轉(zhuǎn)56人、29.14萬元。轉(zhuǎn)入我市參保人員105人,金額67.97萬元。

5.各種險(xiǎn)種之間不銜接帶來的新問題。如職工醫(yī)保、居民醫(yī)保和新農(nóng)合之間的銜接問題沒有解決好,農(nóng)民工醫(yī)療保險(xiǎn)問題如何更好地解決。

三、解放思想、破解難題、在實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀中逐步完善我市社會(huì)保險(xiǎn)體系

1.擴(kuò)面征繳。要以非公經(jīng)濟(jì)單位、靈活就業(yè)人員為重點(diǎn)擴(kuò)大社會(huì)保險(xiǎn)覆蓋面,農(nóng)民工重點(diǎn)解決工傷保險(xiǎn)問題。結(jié)合我市實(shí)際,考慮社?；鸬拇媪繝顩r,深入研究困難企業(yè)參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的政策措施,在解決困難企業(yè)老有所養(yǎng)的問題上能有新進(jìn)展,在提高醫(yī)療保險(xiǎn)參保人員待遇上能有新突破,并作為實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀解決老百姓看得見、摸得著的實(shí)事來辦。

2.加快制度建設(shè)步伐。要提高統(tǒng)籌層次,實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老、失業(yè)保險(xiǎn)市(地)級(jí)統(tǒng)籌層次的基礎(chǔ)上推進(jìn)省級(jí)統(tǒng)籌。要完善職工醫(yī)保制度,著力于提高待遇,作為實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀,為民做的實(shí)事之一;工傷保險(xiǎn)著力在老工傷的覆蓋面、工傷預(yù)防、工傷康復(fù)方面制度創(chuàng)新;養(yǎng)老保險(xiǎn)能在困難企業(yè)(大集體)等歷史遺留問題上有新創(chuàng)新新突破;失業(yè)保險(xiǎn)支持國有企業(yè)改革方面有所創(chuàng)新突破,可考慮修改條例,在擴(kuò)大支出用于促進(jìn)就業(yè)、企業(yè)改制方面有所創(chuàng)新。

篇8

文章分析了甘肅省老年人社會(huì)保障現(xiàn)狀和存在的問題，指出商業(yè)保險(xiǎn)當(dāng)前發(fā)展面臨政策紅利不斷釋放、發(fā)展環(huán)境不斷優(yōu)化、養(yǎng)老年金市場(chǎng)持續(xù)擴(kuò)容、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力顯著增強(qiáng)等機(jī)遇，最后提出了構(gòu)筑商業(yè)保險(xiǎn)民生保障服務(wù)網(wǎng)、服務(wù)企事業(yè)單位養(yǎng)老保障需求、參與社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理模式改革、積極探索商業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)精準(zhǔn)脫貧新思路、優(yōu)化投資環(huán)境積極引資入甘等商業(yè)保險(xiǎn)參與地方養(yǎng)老保障體系建設(shè)的路徑建議。

【關(guān)鍵詞】

商業(yè)保險(xiǎn)；養(yǎng)老服務(wù)；養(yǎng)老保障體系

隨著人口老齡化速度的加快，中國正面臨著巨大的社會(huì)養(yǎng)老壓力。世界銀行在20世紀(jì)90年代曾提出“三支柱”體系的社會(huì)保障模式?！叭е蹦Ｊ秸J(rèn)為，社會(huì)保障資金來源和管理方式的多元化有助于提高經(jīng)濟(jì)效率和促進(jìn)社會(huì)公平，最終有利于社會(huì)保障體系的完善。2014年，國務(wù)院印發(fā)《關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代保險(xiǎn)服務(wù)業(yè)的若干意見》，提出“要充分發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)對(duì)基本養(yǎng)老的補(bǔ)充作用，把商業(yè)保險(xiǎn)建成社會(huì)保障體系的重要支柱”。本文通過對(duì)甘肅省老年人社會(huì)保障現(xiàn)狀的研究，分析商業(yè)保險(xiǎn)在參與地方養(yǎng)老保障體系建設(shè)進(jìn)程中所面臨的機(jī)遇，探索商業(yè)保險(xiǎn)因地制宜參與多層次社會(huì)養(yǎng)老保障服務(wù)體系建設(shè)的有效路徑。

一、甘肅省老年人社會(huì)保障現(xiàn)狀

（一）基本情況甘肅省于2005年正式進(jìn)入人口老齡化社會(huì)，老齡化的進(jìn)程略晚于全國1，但之后進(jìn)程加快。2015年城市人均可支配收入2.3萬元，農(nóng)村人均純收入6900元。2014年底，全省常住人口為2590.78萬人，其中60歲以上老年人口364萬人，65歲以上老年人口221.5萬人，分別占常住人口的14%和8.5%。甘肅省是典型的未富先老、未備先老的省份。

（二）老年人社會(huì)保障現(xiàn)狀1.社會(huì)養(yǎng)老保障情況。省內(nèi)城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋率達(dá)到97.99%，替代率為53.1%，尚未參保的對(duì)象主要是城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶和靈活就業(yè)人員。2015年，省內(nèi)企業(yè)退休人員養(yǎng)老金人均水平為元月，較上年增長了205.03元。除此以外，70周歲以上人員可分年齡段享受高齡補(bǔ)貼。截至2015年底，省內(nèi)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)1235萬人，平均參保率97%，其中老年人群體達(dá)到了100%。目前，這些老年人可享受每月85元政府發(fā)放的補(bǔ)貼，其中中央補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)為每人每月70元，省級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼為每人每月15元。2.社會(huì)醫(yī)療保障情況。數(shù)據(jù)顯示，省內(nèi)60歲以上老年人已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了基本醫(yī)療保障全覆蓋，居民醫(yī)保財(cái)政補(bǔ)助由2010年人均120元提高到2015年人均380元。目前，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)老年人報(bào)銷比例可達(dá)到85%；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)含大病保險(xiǎn)的老年人報(bào)銷比例達(dá)到70%以上。省內(nèi)部分地區(qū)還開展了試點(diǎn)，對(duì)70、80、90周歲以上的高齡老年人分別提高報(bào)銷比例10%到30%。3.養(yǎng)老服務(wù)保障情況。隨著省政府《關(guān)于加快發(fā)展養(yǎng)老服務(wù)業(yè)的實(shí)施意見》等政策的出臺(tái)，甘肅省養(yǎng)老服務(wù)業(yè)得到快速發(fā)展，初步建立起了以居家為基礎(chǔ)、社區(qū)為依托、機(jī)構(gòu)為補(bǔ)充的社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)體系。2015年，省內(nèi)先后在16個(gè)縣區(qū)開展居家養(yǎng)老服務(wù)試點(diǎn)，目前加入居家養(yǎng)老服務(wù)平臺(tái)的老年人超過13萬人，僅蘭州市就提供養(yǎng)老服務(wù)320萬人次。機(jī)構(gòu)養(yǎng)老方面，各類養(yǎng)老機(jī)構(gòu)498家，養(yǎng)老床位10.5萬張，每千名老年人擁有床位數(shù)28張。除此以外，省內(nèi)還建立了天水市麥積區(qū)、張掖市甘州區(qū)全國綜合性養(yǎng)老示范基地，臨夏市國家級(jí)少數(shù)民族地區(qū)綜合性社會(huì)福利服務(wù)示范區(qū)，為越來越多的老年群體提供更為精細(xì)化的服務(wù)。

（三）存在的問題1.社會(huì)保障體系還不完善。全省人口老齡化速度較快，老齡事業(yè)發(fā)展不平衡，集中表現(xiàn)為區(qū)域、城鄉(xiāng)養(yǎng)老服務(wù)業(yè)發(fā)展不平衡、河西經(jīng)濟(jì)相對(duì)發(fā)達(dá)地區(qū)與中東部經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)發(fā)展不平衡、農(nóng)村養(yǎng)老服務(wù)與城市養(yǎng)老服務(wù)發(fā)展不平衡。城鎮(zhèn)個(gè)體勞動(dòng)者和靈活就業(yè)人員、農(nóng)民工等群體的社會(huì)保障問題比較突出，保障能力有待提高。社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的運(yùn)作管理存在不完善、不透明等問題，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的信息化管理水平還比較滯后。2.養(yǎng)老服務(wù)資金投入不足。甘肅是西部欠發(fā)達(dá)省份，經(jīng)濟(jì)社會(huì)基礎(chǔ)比較薄弱，養(yǎng)老服務(wù)資金投入與老年人養(yǎng)老需求之間存在較大差距。養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)服務(wù)資金短缺，投入資金少，政府資金引導(dǎo)社會(huì)資本投入的效果不明顯，社會(huì)資本的參與度普遍不高。老年社會(huì)的保障和福利水平整體偏低，環(huán)境有待于進(jìn)一步改善。3.養(yǎng)老機(jī)構(gòu)建設(shè)存在較大差距。居家養(yǎng)老服務(wù)網(wǎng)絡(luò)還不健全，養(yǎng)老機(jī)構(gòu)建設(shè)檔次低、缺乏專業(yè)技術(shù)人員，難以滿足老年人多樣化、多層次的養(yǎng)老服務(wù)需求。目前全省每千名老年人擁有養(yǎng)老床位數(shù)，與全國平均水平相比還有較大差距。一些城市一床難求與個(gè)別地區(qū)床位閑置的矛盾比較突出。社會(huì)辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)成本支出高，普遍運(yùn)營困難，處于微利或虧損狀態(tài)。4.農(nóng)村老年服務(wù)水平低。人口老齡化問題的難點(diǎn)和重點(diǎn)在農(nóng)村，農(nóng)村人口老齡化具有程度高于城鎮(zhèn)、速度快于城鎮(zhèn)、地區(qū)差異大于城鎮(zhèn)、老年人口多于城鎮(zhèn)等特征。尤其是甘肅作為農(nóng)業(yè)勞動(dòng)力輸出大省，農(nóng)村留守老人日益增多，高齡化、空巢化等問題比較突出，對(duì)基層公共服務(wù)構(gòu)成了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。農(nóng)村老年服務(wù)的質(zhì)量效益普遍偏低，基礎(chǔ)工作薄弱，養(yǎng)老形式單一。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金替代率過低，與城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老待遇差別大，可持續(xù)性面臨巨大挑戰(zhàn)。

二、商業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展面臨的機(jī)遇

（一）政策紅利不斷釋放2014年5月，甘肅省政府了《關(guān)于加快發(fā)展養(yǎng)老服務(wù)業(yè)的實(shí)施意見》，全面規(guī)劃了我省養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)藍(lán)圖，提出要推動(dòng)現(xiàn)代商業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展，并制訂了多項(xiàng)促進(jìn)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的政策措施。2016年，在甘肅省出臺(tái)的“十三五”規(guī)劃綱要中，也明確提出要大力發(fā)展職業(yè)年金、企業(yè)年金、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，探索醫(yī)養(yǎng)結(jié)合的工作制度。這些政策措施表明，甘肅省已經(jīng)把商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)納入到社會(huì)養(yǎng)老保障體系建設(shè)布局當(dāng)中。商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)在加快推進(jìn)多層次養(yǎng)老保障體系建設(shè)進(jìn)程中必將成為不可缺少的重要組成部分。

（二）發(fā)展環(huán)境不斷優(yōu)化省內(nèi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)服務(wù)社會(huì)養(yǎng)老保障體系的作用越來越明顯，發(fā)展環(huán)境日益優(yōu)化。多項(xiàng)支持商業(yè)保險(xiǎn)參與社會(huì)養(yǎng)老保障的項(xiàng)目工程已經(jīng)啟動(dòng)實(shí)施。2015年，省內(nèi)建立了商業(yè)保險(xiǎn)與養(yǎng)老機(jī)構(gòu)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)管控相結(jié)合的工作機(jī)制，通過鼓勵(lì)養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)購買綜合責(zé)任保險(xiǎn)，提高養(yǎng)老機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和善后處置能力。2016年，又確定在蘭州、天水、武威3市開展老年人意外傷害保險(xiǎn)試點(diǎn)，可有效化解126萬老年群體意外傷害風(fēng)險(xiǎn)。隨著金融支持養(yǎng)老服務(wù)業(yè)加快發(fā)展等措施的落地實(shí)施，甘肅省內(nèi)還將推動(dòng)個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)，爭(zhēng)取開展老年人住房反向抵押保險(xiǎn)試點(diǎn)等。商業(yè)保險(xiǎn)正在逐步深入到社會(huì)保障體系的各個(gè)領(lǐng)域和環(huán)節(jié)中，已經(jīng)有越來越多的地方政府部門開始重視并注重發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)的作用，這些都為商業(yè)保險(xiǎn)融入地方民生保障工程提供了廣闊的發(fā)展前景。

（三）養(yǎng)老年金市場(chǎng)持續(xù)擴(kuò)容隨著機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老改革制度的推進(jìn)，商業(yè)保險(xiǎn)在職業(yè)年金市場(chǎng)及養(yǎng)老年金市場(chǎng)中將會(huì)發(fā)揮更大作用，承擔(dān)起更多社會(huì)責(zé)任。據(jù)保守測(cè)算，甘肅省機(jī)關(guān)事業(yè)單位在職員工每年僅實(shí)賬繳費(fèi)部分大約能籌集25億元左右的資金。未來，隨著年度積累、投資賬戶收益增加和退休人員虛賬坐實(shí)，該基金規(guī)模還會(huì)快速增長，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出現(xiàn)有的企業(yè)年金規(guī)模。職業(yè)年金市場(chǎng)釋放出的巨大潛力，給商業(yè)保險(xiǎn)特別是養(yǎng)老險(xiǎn)公司帶來了新一輪的發(fā)展機(jī)遇。同時(shí)，隨著機(jī)關(guān)事業(yè)單位社會(huì)保障制度的改革，公務(wù)人員保障待遇可能降低，也從一定程度上激發(fā)出更多的個(gè)人商業(yè)年金保險(xiǎn)需求。

（四）行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力顯著增強(qiáng)商業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)過近20年的發(fā)展，在養(yǎng)老年金業(yè)務(wù)運(yùn)營方面積累了豐富經(jīng)驗(yàn)，供給和服務(wù)水平不斷提高，行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力顯著增強(qiáng)。以企業(yè)年金業(yè)務(wù)為例，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，我省企業(yè)年金積累基金余額約為70億元，建立企業(yè)年金計(jì)劃的主要為酒鋼集團(tuán)、金川公司等省屬大中型企業(yè)，銀行、保險(xiǎn)、信托、基金公司均參與到了上述機(jī)構(gòu)的年金計(jì)劃管理當(dāng)中。其中，保險(xiǎn)系受托管理的企業(yè)年金基金規(guī)模為15.53億元，受托企業(yè)51家，占企業(yè)年金市場(chǎng)份額的22.19%；投資管理資金余額為53.08億元，涉及企業(yè)62家，占企業(yè)年金市場(chǎng)份額的75.83%；管理職工賬戶數(shù)達(dá)到8975戶?？梢哉f，商業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)公司作為市場(chǎng)上唯一專門經(jīng)營養(yǎng)老金管理業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，憑借其在精算技術(shù)、產(chǎn)品設(shè)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面的專業(yè)優(yōu)勢(shì)，已成為企業(yè)年金領(lǐng)域強(qiáng)有力的競(jìng)爭(zhēng)者。

三、對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)參與地方養(yǎng)老保障體系建設(shè)的路徑思考

（一）構(gòu)筑商業(yè)保險(xiǎn)民生保障服務(wù)網(wǎng)保險(xiǎn)行業(yè)應(yīng)緊密結(jié)合甘肅省情，把工作重心向農(nóng)村和基層傾斜，發(fā)揮專業(yè)技術(shù)、服務(wù)網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)，積極參與到政府對(duì)地方基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的改革規(guī)劃當(dāng)中，從城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系建設(shè)、改革機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度、提升養(yǎng)老基金運(yùn)作能力、促進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)可持續(xù)發(fā)展等方面，謀求商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)養(yǎng)老的契合點(diǎn)，為構(gòu)筑民生保障提供服務(wù)支撐。通過與地方政府開展合作，以政府購買服務(wù)、委托等方式引入商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制，積極參與社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的市場(chǎng)化運(yùn)作，為改善基本養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦管理提供支持，降低公共服務(wù)的運(yùn)行成本，提升社會(huì)管理的效率。

（二）服務(wù)企事業(yè)單位養(yǎng)老保障需求鼓勵(lì)專業(yè)性養(yǎng)老保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)積極參與養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革，拓展包括企業(yè)年金、職業(yè)年金、商業(yè)團(tuán)體補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)、團(tuán)體養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)和服務(wù)，滿足不同類型企業(yè)或團(tuán)體多樣化的養(yǎng)老保障需求。新出臺(tái)的職業(yè)年金辦法中明確規(guī)定，職業(yè)年金只能分期領(lǐng)取，可以購買商業(yè)保險(xiǎn)。因此，一方面，商業(yè)保險(xiǎn)公司可以設(shè)計(jì)合適的團(tuán)體養(yǎng)老年金產(chǎn)品，與職業(yè)年金計(jì)劃進(jìn)行無縫對(duì)接，形成行業(yè)發(fā)展新的增長點(diǎn)。另一方面，積極爭(zhēng)取職業(yè)年金計(jì)劃，在年金積累階段就提前介入，實(shí)現(xiàn)對(duì)職業(yè)年金從積累期到給付期一條龍式的管理，以減少參保單位及公務(wù)人員在退休時(shí)點(diǎn)的計(jì)劃轉(zhuǎn)換成本，形成新的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

（三）參與社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理模式改革甘肅省社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金所承載的支付壓力逐年遞增，基金抗風(fēng)險(xiǎn)的能力有待提高。2015年，全省社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金規(guī)模結(jié)余約為439.42億元，主要的投資渠道為銀行存款和購買國債，目前尚沒有委托給任何一家專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行投資，基金的升值保值空間非常有限。通過引入諸如養(yǎng)老金管理公司、養(yǎng)老保險(xiǎn)公司等第三方專業(yè)投資管理機(jī)構(gòu)，由專業(yè)公司進(jìn)行金融資產(chǎn)的多樣化經(jīng)營，就可以盤活社?；?，大大提高基金的投資收益率，實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老基金的保值增值，緩解基金支付壓力。

（四）積極探索商業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)精準(zhǔn)脫貧的新思路據(jù)統(tǒng)計(jì)，省內(nèi)目前有86.8萬老年人在享受社會(huì)救助，其中城市低保10.5萬人，農(nóng)村低保63.8萬人，農(nóng)村五保戶12.5萬人，占救助保障人數(shù)的20.3%，占全省老年人口的23.5%，政府扶貧脫貧的壓力較大。因此，探索運(yùn)用保險(xiǎn)機(jī)制服務(wù)扶貧開發(fā)的新路徑顯得尤為必要。2015年，省內(nèi)開展了“兩保一孤”秦安模式保險(xiǎn)試點(diǎn)，針對(duì)農(nóng)村孤寡老人和困難群體風(fēng)險(xiǎn)保障缺口，用扶貧資金購買商業(yè)保險(xiǎn)，是一項(xiàng)具有普惠性質(zhì)的保障措施。下一步，可以繼續(xù)擴(kuò)大試點(diǎn)范圍，進(jìn)一步提高農(nóng)村孤寡老人的養(yǎng)老、疾病保障水平，使商業(yè)保險(xiǎn)真正做到為政府分憂，解群眾之困，讓更多的老年困難群體得享實(shí)惠。