導(dǎo)語：如何才能寫好一篇增強(qiáng)法律風(fēng)險防范意識，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

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公證制度是我國社會主義法律制度的重要組成部分，其主要職能是預(yù)防糾紛、減少訴訟，在普及法律常識、法律咨詢、調(diào)整人際關(guān)系、減少社會矛盾，規(guī)范民商行為等方面，發(fā)揮著不可或缺的重要作用。公證的作用不僅在于其作為一項(xiàng)法定證明制度，具有事前預(yù)防和事中證明的作用，能夠引導(dǎo)和規(guī)范民事法律行為、證明和確認(rèn)權(quán)利義務(wù)關(guān)系、保全和增強(qiáng)證據(jù)法律效力，而且由于一名優(yōu)秀的公證人必然也是一名高水平的法律專家，公證人還可以在企業(yè)法律風(fēng)險防范體系中發(fā)揮法律顧問的作用。如直接將上述兩方面的作用結(jié)合起來，由公證來參與公司法律風(fēng)險防范體系的構(gòu)建，就可以降低公司構(gòu)建法律風(fēng)險防范體系的成本，實(shí)現(xiàn)成本效益最大化。

我認(rèn)為，可以從以下方面著手。

一、樹立防范法律風(fēng)險的全新理念

從有限公司的實(shí)際情況來，法律風(fēng)險管理事前、事中、事后的系統(tǒng)防范機(jī)制尚沒有形成，因而，公司在遭受法律風(fēng)險時往往處于被動局面。市場經(jīng)濟(jì)是法制經(jīng)濟(jì)，作為市場經(jīng)濟(jì)主體的公司必須依法經(jīng)營管理、依法開展各種經(jīng)濟(jì)活動，這是對公司最基本的要求。公司的各種行為如簽訂各類合同、對外投資、購銷行為等都存在不同程度的法律風(fēng)險，因此任何公司都要重視風(fēng)險、防范風(fēng)險、化解風(fēng)險。因此公司一定要樹立強(qiáng)烈的法律風(fēng)險意識，公司的管理人員一定要注重提高自身的法律素養(yǎng)和法制觀念，依法制定重大經(jīng)營決策，切實(shí)將公司經(jīng)營管理、糾紛處理等工作納入規(guī)范的法制軌道。

公證制度是一種以預(yù)防為理念的制度設(shè)計(jì)，具有防微杜漸，完善法律行為，幫助公民、法人依法行使權(quán)利和履行義務(wù)，平衡當(dāng)事人之間利益關(guān)系，消除糾紛隱患，制止違法行為，減少訴訟的職能。因而，公證在民主法制過程中，能夠有效發(fā)揮預(yù)防糾紛，減少訴訟的作用。按照我國的《民事訴訟法》和《公證法》規(guī)定，與普通的見證相比，公證書具有極高的法律效力。只要沒有可以公證書的證據(jù)且公證書符合公證程序要求，那么對于公證的內(nèi)容，在各司法程序中就可拿來即用。公證機(jī)構(gòu)初步審查公證事項(xiàng)的真實(shí)性與合法性之后，對要證明的法律文書的完備性和可操作性提出法律意見，并依法予以證明。這種證明是人民法院認(rèn)定事實(shí)的依據(jù)，具有法律上的最高證據(jù)效力。

增強(qiáng)公司的法律風(fēng)險防范意識，要注重加強(qiáng)對全體人員的法律知識培訓(xùn)，尤其是公司管理人員的培訓(xùn)。通過培訓(xùn)使大家了解法律風(fēng)險是什么，會對公司有什么樣的影響。如果高層管理人員能理解到法律風(fēng)險可能會產(chǎn)生的影響，他們肯定會有意識地去防范風(fēng)險。通過培訓(xùn)，要讓全體人員，尤其是公司管理人員樹立以下防范法律風(fēng)險的全新理念：

1.“依法經(jīng)營、依法管理”的理念。公司的基礎(chǔ)管理、投融資、合同簽訂、勞動用工等各項(xiàng)活動，都須嚴(yán)格依法進(jìn)行，事先做好法律論證，發(fā)揮好法律部門的審核把關(guān)作用，做到未雨綢繆。

2.“加強(qiáng)法制同樣可以創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益”的理念。公司通過建立健全法律風(fēng)險防范機(jī)制，堵塞法律漏洞，有效地避免各種損失，實(shí)際上就是為公司創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益。

3.“法律手段也是管理資源”的理念。要認(rèn)識到加強(qiáng)公司法制建設(shè)，加強(qiáng)法律風(fēng)險防范與管理，是現(xiàn)代公司管理體系中不可缺少的重要組織部分，是公司維護(hù)自身利益、防范風(fēng)險的需要，是加快發(fā)展的需要，是保障公司穩(wěn)定、提升人民群眾幸福指數(shù)，營造和諧的需要。

二、完善公司法律風(fēng)險防范工作機(jī)制

公司要健康發(fā)展，必須建立完善法律風(fēng)險防范機(jī)制。當(dāng)前，公司法律風(fēng)險的飆升速度遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于風(fēng)險防御體系的建設(shè)速度，更談不上制度意義上的風(fēng)險管理，很多公司出了事才想到法律事務(wù)部門和法律事務(wù)人員。分析重大法律糾紛案件產(chǎn)生的原因，其核心問題就是決策草率，法律審核把關(guān)不嚴(yán)，有的甚至根本就沒有進(jìn)行法律論證，缺乏必要的制度和機(jī)制保障。因此，要構(gòu)建公司法律風(fēng)險防范體系，必須下大力氣建立健全公司法律風(fēng)險防范工作機(jī)制。

（一）要建立健全法律風(fēng)險防范機(jī)構(gòu)，構(gòu)建法律風(fēng)險防范的組織體系

由于法律風(fēng)險存在于公司日常經(jīng)營管理的全過程，公司應(yīng)當(dāng)也必須成立相應(yīng)機(jī)構(gòu)，專門負(fù)責(zé)法律風(fēng)險管理工作。法律事務(wù)部門對外可對監(jiān)管部門的立法、執(zhí)法行為和監(jiān)管意見進(jìn)行參與和應(yīng)答，對內(nèi)可負(fù)責(zé)制定和監(jiān)督執(zhí)行公司相應(yīng)的規(guī)章制度并協(xié)調(diào)內(nèi)部各成員之間的通力配合，這樣從體制上把好了法律風(fēng)險的第一關(guān)。

（二）要建立健全規(guī)章制度，構(gòu)建法律風(fēng)險防范的制度體系

良好的運(yùn)行機(jī)制必須要有良好的制度體系做保障。有效的管理，必須依靠健全的規(guī)章制度運(yùn)行，使公司的各項(xiàng)活動納入法制化軌道。

1.要按照“無空缺、無沖突、無重疊”的原則，進(jìn)一步建立健全公司管理制度、流程制度、責(zé)任制度、行為制度、監(jiān)控制度等公司運(yùn)行制度。對涉及法律風(fēng)險的重要事項(xiàng)，以公司規(guī)章制度的形式對事先預(yù)防、事中控制和事后補(bǔ)救作出明確規(guī)定，明確各級領(lǐng)導(dǎo)、各職能部門的職責(zé)，保障公司重要事項(xiàng)有章可循、決策有據(jù)、操作有序，杜絕因規(guī)章制度不健全而引發(fā)法律風(fēng)險?？捎煞墒聞?wù)部門牽頭，建立、修訂和完善公司的各項(xiàng)內(nèi)部管理制度。

2.要建立健全法律事務(wù)工作制度。通過完善公司內(nèi)部法律事務(wù)工作制度，規(guī)范法律事務(wù)工作流程，可發(fā)現(xiàn)、識別、分析、監(jiān)控和處理公司面臨的各種法律風(fēng)險，制定出相應(yīng)的應(yīng)對措施，提升防范和控制法律風(fēng)險的專業(yè)管理能力。

（三）要建立健全法律部門參與機(jī)制，構(gòu)建法律風(fēng)險防范的監(jiān)控體系

公司要在依法治企、依法經(jīng)營的理念指引下，著力加強(qiáng)以“事前預(yù)防、事中控制、事后救濟(jì)”為原則的法律風(fēng)險防范機(jī)制建設(shè)，把法律監(jiān)督貫穿于公司經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)。事先預(yù)防是基礎(chǔ)，事中控制是關(guān)鍵，事后救濟(jì)是手段。過去法律事務(wù)工作常常被片面地理解為“打官司”，因此常常是充當(dāng)“救火隊(duì)”，而不能為公司筑起防范法律風(fēng)險的“防火墻”。防范法律風(fēng)險要按照“事前預(yù)防為主、事中控制和事后補(bǔ)救為輔”的管理原則，加強(qiáng)對法律風(fēng)險防范的主動性、前瞻性和計(jì)劃性研究，強(qiáng)化事前預(yù)警意識和防范措施，關(guān)口前移，重點(diǎn)前置，從研究和發(fā)現(xiàn)法律風(fēng)險的成因入手，盡早認(rèn)識和消除風(fēng)險根源，提前對風(fēng)險進(jìn)行預(yù)防，杜絕簡單的事后補(bǔ)救。

三、營造良好的公司風(fēng)險防范環(huán)境

良好的風(fēng)險防范環(huán)境是公司實(shí)施法律風(fēng)險防范的重要保證。因此，為公司防范法律風(fēng)險營造一個和諧的環(huán)境也顯得尤為重要。公司誠信狀況不僅直接關(guān)系著自身的信譽(yù)度，也影響到社會整體的誠信建設(shè)。從長遠(yuǎn)考慮，公司若想建立誠信體系，必須將誠信與公司文化緊密相連。只有通過公司文化建設(shè)，營造公司的誠信理念，才能真正地樹立誠信觀，增強(qiáng)公司的核心競爭力，使誠信在公司中廣泛建立，持久發(fā)展。要把依法決策、依法經(jīng)營的核心價值理念納入公司文化管理，形成有利于公司法律風(fēng)險防范的文化氛圍。

四、公司風(fēng)險防范應(yīng)注意的幾個問題

（一）領(lǐng)導(dǎo)重視是關(guān)鍵

公司負(fù)責(zé)人是將依法治企理念具體化為公司管理方式的決定性因素，主要領(lǐng)導(dǎo)的重視程度直接決定了公司法制建設(shè)工作的力度。只有公司領(lǐng)導(dǎo)班子深刻認(rèn)識到加強(qiáng)公司法制建設(shè)、防范法律風(fēng)險對公司發(fā)展的重要作用，法律意識和風(fēng)險意識逐步增強(qiáng)，并在公司經(jīng)營管理中主動做到依法規(guī)范決策、依法經(jīng)營管理，主動運(yùn)用法律手段依法維護(hù)公司合法權(quán)益，法律風(fēng)險防范體系的構(gòu)建才能取得突破。

（二）機(jī)構(gòu)人員到位是基礎(chǔ)

公司法律事務(wù)部門和法律工作人員，是加強(qiáng)公司法制建設(shè)、防范公司法律風(fēng)險的重要組織基礎(chǔ)和保障。

（三）制度機(jī)制健全是保障

加強(qiáng)公司法制建設(shè)，防范公司法律風(fēng)險，重在形成機(jī)制。法律風(fēng)險防范機(jī)制和內(nèi)部監(jiān)督制度建設(shè)是公司法制建設(shè)工作的核心。不僅能夠有效規(guī)范公司的各項(xiàng)經(jīng)營管理工作，也為法律風(fēng)險防范提供著有利的內(nèi)部制度環(huán)境。特別是各項(xiàng)法律風(fēng)險防范機(jī)制的貫徹執(zhí)行，不僅能夠明確法律事務(wù)機(jī)構(gòu)及人員與其他業(yè)務(wù)部門在參與公司重大決策、經(jīng)營管理的職責(zé)和權(quán)限，為法律機(jī)構(gòu)開展工作提供了制度保證，也為公司法律風(fēng)險從事后補(bǔ)救向事前防范、事中控制轉(zhuǎn)變提供重要保障。

（四）借用外腦是有效補(bǔ)充

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關(guān)鍵詞：價格鑒證；風(fēng)險；防范策略；分析研究

中圖分類號：F031.4 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1001-828X（2013）11-0-01

價格鑒證風(fēng)險是指由于鑒證機(jī)構(gòu)或者鑒證人員在價格鑒證活動中因出具了鑒證結(jié)論或報(bào)告而導(dǎo)致遭受損失的可能性。近年來，隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，我國法制建設(shè)更加健全，人們的法制和維權(quán)意識逐漸增強(qiáng)。這就要求價格鑒證人員增強(qiáng)風(fēng)險意識，提高自身工作水平和道德素質(zhì)，增強(qiáng)責(zé)任心和事業(yè)心，積極防范價格鑒證中的風(fēng)險，做到高要求、高標(biāo)準(zhǔn)、高質(zhì)量的進(jìn)行價格鑒證工作。本文主要研究價格鑒證風(fēng)險種類，分析價格鑒證風(fēng)險產(chǎn)生的原因，探討價格鑒證風(fēng)險防范策略，為我國在價格鑒證風(fēng)險防范方面的進(jìn)一步開展提供借鑒。

一、價格鑒證風(fēng)險種類

價格鑒證風(fēng)險是伴隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，逐漸出現(xiàn)的一種風(fēng)險形式，總體來講，價格鑒證風(fēng)險的種類主要分為以下四大部分：

第一，價格鑒證政治風(fēng)險。價格鑒證政治風(fēng)險的存在，主要是由于我國有關(guān)價格簽證的法律法規(guī)不怎么健全，價格簽證與其他政策存在著沖突與矛盾等造成的風(fēng)險。當(dāng)前我國有關(guān)價格簽證的法律主要是《價格法》以及《價格簽證管理辦法》，這兩個法律都不怎么健全，而且還存在著一些漏洞，使得價格簽證工作風(fēng)險存在。

第二，價格鑒證對象風(fēng)險。價格鑒證對象風(fēng)險是指由于對于簽證的價格、范圍以及對象、定性方面掌握不牢靠，而產(chǎn)生的風(fēng)險。目前，對于價格鑒證的對象，主要有國家認(rèn)證、行業(yè)認(rèn)證以及企業(yè)認(rèn)證等，由于認(rèn)證種類多，而且對象復(fù)雜，在實(shí)際的價格鑒證工作中，很容易出現(xiàn)問題。

第三，價格鑒證方法風(fēng)險。在實(shí)際的價格鑒證過程中，價格鑒證人員可以采用不同的方法對財(cái)產(chǎn)價格進(jìn)行認(rèn)證，由于方法不同，最終導(dǎo)致價格鑒證出現(xiàn)風(fēng)險。因此，在采用價格鑒證方法進(jìn)行認(rèn)證時，需要根據(jù)認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)以及認(rèn)證對象的實(shí)際情況進(jìn)行認(rèn)證，避免不必要的價格鑒證問題出現(xiàn)。

第四，價格鑒證結(jié)論使用風(fēng)險。關(guān)于價格鑒證結(jié)論使用風(fēng)險，主要分為三大部分，一是價格鑒證結(jié)論得不到社會的認(rèn)可，進(jìn)而影響到價格鑒證結(jié)論的正常使用。二是價格鑒證結(jié)論中的鑒定報(bào)告存在問題，簽證報(bào)告使用不當(dāng)。三是有關(guān)部門以及人員對于價格鑒證結(jié)論存在著誤解以及爭論。

二、價格鑒證風(fēng)險產(chǎn)生的原因

對于價格鑒證風(fēng)險種類有了較為簡單的了解之后，下面我們來進(jìn)一步了解下價格鑒證風(fēng)險產(chǎn)生的原因。對于價格鑒證風(fēng)險產(chǎn)生的原因，主要從以下幾點(diǎn)進(jìn)行入手：首先，制度缺陷。制度缺陷是價格鑒證風(fēng)險產(chǎn)生的重要原因，一般來講，價格鑒證機(jī)構(gòu)是主要是價格主管部門，他們沒有固定的責(zé)任人，而且大都屬于二級法人機(jī)構(gòu)，這樣的結(jié)果便是直接導(dǎo)致價格簽證責(zé)任主體不明確。其次，法律不健全。盡管為了進(jìn)一步降低格鑒證風(fēng)險產(chǎn)生的概率，國家有干部們在法律法規(guī)建設(shè)方面做出了重大的努力，但是，還是存在著法律法規(guī)不健全以及部門規(guī)章制度不明確的問題，直接增加了價格簽證的風(fēng)險出現(xiàn)率。再次，技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)不規(guī)范。技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)不規(guī)范，是價格鑒證風(fēng)險產(chǎn)生的另一重要原因。由于沒有統(tǒng)一的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，加上概念理解有誤、簽證方法存在誤差等，價格鑒證風(fēng)險產(chǎn)生也就很容易理解了，技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)不規(guī)范必然導(dǎo)致價格鑒證風(fēng)險的產(chǎn)生。最后，其他人為因素。格鑒證人員是價格鑒證風(fēng)險防范的關(guān)鍵，如果格鑒證人員自身技術(shù)水平不達(dá)標(biāo)，缺乏相應(yīng)的責(zé)任心以及謹(jǐn)慎性、敬業(yè)精神，很容易造成價格鑒證工作不到位，甚至出現(xiàn)價格鑒證工作嚴(yán)重扭曲的現(xiàn)象。

三、價格鑒證風(fēng)險防范策略

筆者經(jīng)過多年的工作實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，總結(jié)出了價格鑒證風(fēng)險防范的幾點(diǎn)策略，總體來看，價格鑒證風(fēng)險防范策略可以從以下幾個方面進(jìn)行入手：第一，樹立風(fēng)險防范意識。隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，簽證活動越來越廣泛，簽證業(yè)務(wù)也是越來越多，簽證人員很容易受到經(jīng)濟(jì)利益的誘惑，做出增加簽證風(fēng)險的問題來。為此，價格簽證人員一定要熟悉價格鑒證流程與風(fēng)險，樹立風(fēng)險防范意識。第二，完善價格簽證制度。健全的制度是保證價格鑒證順利開展的重要舉措，為此，有關(guān)部門需要進(jìn)一步加強(qiáng)價格鑒證的制度法律法規(guī)建設(shè)，提高簽證人員對于價格鑒證的制度法律法規(guī)學(xué)習(xí)力度，通過加強(qiáng)紀(jì)律，繼而明確責(zé)任，為價格簽證創(chuàng)造良好的環(huán)境。第三，加強(qiáng)職業(yè)道德建設(shè)。價格鑒證結(jié)論的得出，是科學(xué)和藝術(shù)完美結(jié)合的最終果實(shí)，是大量公式和參數(shù)的精密計(jì)算和合理取舍的結(jié)果，這就要求價格鑒證人員具有優(yōu)良的執(zhí)業(yè)素質(zhì)和技能。第四，使用決絕簽證以及終止簽證。使用決絕簽證以及終止簽證，這也是價格鑒證風(fēng)險防范的重要舉措。對于一些高風(fēng)險的鑒證業(yè)務(wù)，鑒證部門也應(yīng)該根據(jù)自身情況，采取拒絕鑒證，從而有效地避免鑒證風(fēng)險的產(chǎn)生。

總結(jié)

綜上所述，身為價格鑒證人員，在工作中必須具有風(fēng)險意識，了解可能會出現(xiàn)的各種風(fēng)險和應(yīng)對風(fēng)險的措施，經(jīng)受公檢法司及當(dāng)事人的各種檢驗(yàn)，只有這樣，才可以提高價格簽證的水平與質(zhì)量。盡管價格鑒證人員在價格鑒證風(fēng)險防范方面積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，研究出大量的價格鑒證風(fēng)險防范措施，但是在實(shí)際的價格鑒證風(fēng)險防范過程中，很多問題仍然存在，影響著價格鑒證風(fēng)險防范質(zhì)量。為此，作為價格鑒證人員，應(yīng)該謹(jǐn)慎對待價格簽證過程中的問題，加強(qiáng)價格鑒證風(fēng)險防范，為其他價格鑒證人員在價格鑒證風(fēng)險防范方面的開展提供參考。

參考文獻(xiàn)：

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[3]王宇罡.價格鑒證中對區(qū)域價格資源的合理利用[J].價格與市場，2012（08）.

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關(guān)鍵詞：企業(yè) 風(fēng)險防控 建設(shè)

什么是企業(yè)法律風(fēng)險？作為一個現(xiàn)代企業(yè)，從企業(yè)成立、日常經(jīng)營管理到解散清算都離不開法律規(guī)范的保障與約束。大到投資經(jīng)營決策，小到日常經(jīng)營管理，只要是因不了解或違反有關(guān)市場運(yùn)營、行業(yè)規(guī)范、勞動和人事管理制度等各方面的法律法規(guī)和規(guī)章制度而產(chǎn)生的不利后果，最終都可以歸結(jié)為法律風(fēng)險的范疇。簡單地說，企業(yè)法律風(fēng)險就是指企業(yè)在經(jīng)營管理過程中因不了解或違反法律規(guī)范而產(chǎn)生不利后果的風(fēng)險。

市場經(jīng)濟(jì)也是法制經(jīng)濟(jì)，企業(yè)作為市場經(jīng)濟(jì)中活動的基本元素，必然要接受法律的規(guī)范和制約。法律風(fēng)險防控主要具有以下幾點(diǎn)重要意義：

（一）企業(yè)法律風(fēng)險防控是企業(yè)參與市場競爭的客觀需要。市場競爭日益激烈，企業(yè)面臨的法律風(fēng)險越來越多，企業(yè)要想在競爭中獲得優(yōu)勢，必須有效防范企業(yè)法律風(fēng)險，以最大限度地減少企業(yè)可能遭受的損失。

（二）企業(yè)法律風(fēng)險防控是企業(yè)自身發(fā)展壯大的重要保障。企業(yè)的經(jīng)營活動離不開法律的約束，規(guī)模越大，發(fā)展速度越快，面臨的風(fēng)險就越多，企業(yè)在不斷積累資產(chǎn)和財(cái)富的同時，要不斷增強(qiáng)自身風(fēng)險防控能力，保障企業(yè)的平穩(wěn)發(fā)展。

（三）企業(yè)作為社會經(jīng)濟(jì)的組成元素，除了以生產(chǎn)經(jīng)營獲取利潤為目的以外，還應(yīng)承擔(dān)一定的社會責(zé)任，有效防范企業(yè)法律風(fēng)險，不僅是股東利潤的保障，也是保障勞動者權(quán)益的需要和國家經(jīng)濟(jì)實(shí)力的重要保障。

一、企業(yè)法律風(fēng)險防控的指導(dǎo)思想與主要原則

企業(yè)法律風(fēng)險防控體系必須同時具備完整性、科學(xué)性及有效性，這樣才能真正地為企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展服務(wù)，切實(shí)起到保駕護(hù)航的作用。主要堅(jiān)持以下原則：

（一）全員參與、全方位防控原則。企業(yè)法律風(fēng)險防控在參與人員和涉及領(lǐng)域方面都體現(xiàn)出了全面的原則。對企業(yè)法律風(fēng)險的防范需要全員參與，包括公司的管理層和全體員工共同參與，涉及的領(lǐng)域包括企業(yè)經(jīng)營管理的各個方面，貫穿企業(yè)經(jīng)營管理的全過程。

法律風(fēng)險防控要從源頭開始，要貫穿到企業(yè)經(jīng)營管理的全過程和各個環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)全程監(jiān)控，全過程管理，真正把法律風(fēng)險防控融入到企業(yè)日常經(jīng)營管理活動中去。

（二）規(guī)范運(yùn)作、有效監(jiān)管原則。法律風(fēng)險防范需要有切實(shí)可行的監(jiān)管流程和明確的制度保障，包括風(fēng)險信息的收集、評估、防控措施、應(yīng)急預(yù)案等，都要有明確的制度控制。特別是關(guān)鍵部門和關(guān)鍵崗位，要明確自己在風(fēng)險防控中的職責(zé)和作用，制定切實(shí)的防控制度。

（三）切合實(shí)際、動態(tài)調(diào)整原則。市場經(jīng)濟(jì)瞬息萬變，企業(yè)外部法律環(huán)境也在不斷變化，因此，企業(yè)的法律風(fēng)險防控體系應(yīng)該是一個動態(tài)的系統(tǒng)。隨著法律環(huán)境的變化，新的法律風(fēng)險種類的出現(xiàn)，法律風(fēng)險影響范圍和強(qiáng)度的變化，企業(yè)的風(fēng)險防控系統(tǒng)都應(yīng)該進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。

二、企業(yè)法律風(fēng)險防控機(jī)制

企業(yè)法律風(fēng)險防控是在企業(yè)法律風(fēng)險總體思想的指導(dǎo)下，以企業(yè)法律事務(wù)管理部門為中心，由企業(yè)高管層、職能部門和其他員工共同參與的，對企業(yè)潛在法律風(fēng)險的識別、評估、確定防控策略，并進(jìn)行風(fēng)險防范、轉(zhuǎn)移、降低或消除的全過程。建立法律風(fēng)險防范機(jī)制主要從以下層面做起：

（一）建立企業(yè)法律事務(wù)部門，確定企業(yè)法律顧問的核心作用。企業(yè)法律顧問是公司法律風(fēng)險防控的核心人員，在法律風(fēng)險防范機(jī)制中充分發(fā)揮主導(dǎo)和監(jiān)控作用，主要是承擔(dān)法律風(fēng)險防范機(jī)制的建設(shè)，確定企業(yè)管理層、關(guān)鍵部門、關(guān)鍵崗位在法律風(fēng)險防范機(jī)制中的職責(zé)和任務(wù)，推動機(jī)制的落實(shí)和實(shí)施。企業(yè)法律顧問通過實(shí)施具體法律管理手段，不斷完善內(nèi)部法律管理制度和流程，對具體經(jīng)營管理環(huán)節(jié)提供法律分析意見，實(shí)施法律風(fēng)險調(diào)查，進(jìn)行法律風(fēng)險論證，制定風(fēng)險控制措施，提高法律管理效率和水平，在生產(chǎn)經(jīng)營各個環(huán)節(jié)嵌入法律管理，防范企業(yè)法律風(fēng)險。

（二）規(guī)范企業(yè)法律風(fēng)險防控流程。企業(yè)法律風(fēng)險防控以事前預(yù)防為主，應(yīng)具有主動性和計(jì)劃性，主要分風(fēng)險評估、風(fēng)險控制和風(fēng)險監(jiān)控更新三個階段，三個階段相互獨(dú)立也相互銜接，形成一個完整的系統(tǒng)。第一，風(fēng)險評估。風(fēng)險評估是風(fēng)險控制的第一個階段，主要是對企業(yè)內(nèi)部具體經(jīng)營管理過程中存在的法律風(fēng)險及企業(yè)外部宏觀經(jīng)濟(jì)政策可能產(chǎn)生的法律風(fēng)險進(jìn)行分析評估、分類、排序等，確定風(fēng)險源和重要風(fēng)險。第二，風(fēng)險控制。風(fēng)險控制是在風(fēng)險評估的基礎(chǔ)上，對企業(yè)存在的各級法律風(fēng)險制定防控方案和具體的防控措施，采用不同的手段對存在的法律風(fēng)險進(jìn)行轉(zhuǎn)移、降低、消除等，實(shí)現(xiàn)事前防范、事中化解和事后補(bǔ)救。第三，風(fēng)險監(jiān)控更新。隨著經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化和風(fēng)險影響程度的變化，企業(yè)的風(fēng)險信息庫要保持更新，對新產(chǎn)生的風(fēng)險和發(fā)生變化的風(fēng)險重新進(jìn)行評估，制定防范措施，保持企業(yè)的風(fēng)險管理與企業(yè)發(fā)展實(shí)際相適應(yīng)。

（三）實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營管理全過程控制，重點(diǎn)監(jiān)控。企業(yè)法律風(fēng)險管理來源于企業(yè)經(jīng)營管理，要融入到企業(yè)日常經(jīng)營管理工作中去，不僅要對重要項(xiàng)目、關(guān)鍵過程進(jìn)行防控，還要從整體上控制法律風(fēng)險。公司針對對外合同、市場拓展、勞務(wù)管理、財(cái)務(wù)管理等，進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控，將其納入法制化、規(guī)范化軌道，實(shí)現(xiàn)全過程跟蹤。

篇4

建筑業(yè)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營過程是完全開放的,都是在與外部資源的交換中實(shí)現(xiàn)和完成的。這種特殊性決定了建筑業(yè)企業(yè)風(fēng)險發(fā)生的高頻性和

風(fēng)險管理的艱難性,特別是企業(yè)轉(zhuǎn)型過程中更是風(fēng)險多發(fā)階段,每個風(fēng)險都有可能最終演變?yōu)榉娠L(fēng)險,法律風(fēng)險往往又常是顛覆性的。在這種情形下,構(gòu)建多層次互動性管理型法律風(fēng)險防范體系,進(jìn)而帶動整個經(jīng)營管理體系升級優(yōu)化,是建筑業(yè)企業(yè)參與競爭和加快發(fā)展的必然要求。

二、創(chuàng)建法律風(fēng)險防范體系的重要意義

1.創(chuàng)建法律風(fēng)險防范體系是建筑業(yè)企業(yè)維護(hù)自身權(quán)益的需要。

隨著建筑市場的快速發(fā)展,市場競爭的日益激烈,競爭經(jīng)營風(fēng)險積累和法律風(fēng)險顯現(xiàn)得也更加突出,有的巨額工程款拖欠多年清收不回,有的甚至因過了兩年訴訟時效而喪失了法律勝訴權(quán),導(dǎo)致施工企業(yè)資金無法正常周轉(zhuǎn);整個企業(yè)處于經(jīng)濟(jì)糾紛導(dǎo)致法律糾紛所造成的較大沖擊中,面臨著生存危機(jī)的嚴(yán)峻考驗(yàn)。維護(hù)企業(yè)自身權(quán)益渡過生存危機(jī),施工企業(yè)必須建立法律風(fēng)險應(yīng)對機(jī)制。同時,公司在競標(biāo)過程中面臨著“霸王”條款的威脅,在施工過程中面臨著遲延付款的壓力,在工程結(jié)算過程中面臨著工程款審價縮水的損失,在竣工后面臨著拖欠工程款的侵害,這種易受傷害性要求公司必須創(chuàng)建多層次協(xié)調(diào)、各系統(tǒng)聯(lián)動、立足于管理的法律風(fēng)險防范體系。

2.創(chuàng)建法律風(fēng)險防范體系是建筑業(yè)企業(yè)生成免疫機(jī)能的需要。

企業(yè)都處在以追求利益最大化為宗旨的經(jīng)濟(jì)組織構(gòu)成的環(huán)境中,就像空氣與細(xì)菌無法分離一樣,經(jīng)營與風(fēng)險也無法分開。日益復(fù)雜的經(jīng)營環(huán)境要求企業(yè)必須健全能夠抵御各種風(fēng)險侵蝕的免疫機(jī)能,創(chuàng)建多層次互動性管理型法律風(fēng)險防范體系則是一種重要的選擇。

3.創(chuàng)建法律風(fēng)險防范體系是建筑業(yè)企業(yè)不斷改進(jìn)管理增強(qiáng)駕馭風(fēng)險能力的需要。

施工企業(yè)進(jìn)入市場后,伴隨而來的是一系列經(jīng)濟(jì)糾紛和直接由此演變的法律糾紛,導(dǎo)致了嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。追根溯源,這些結(jié)果的主要誘因是公司內(nèi)部管理不善,表現(xiàn)為企業(yè)駕馭風(fēng)險能力欠缺,使許多問題最終都釀成法律風(fēng)險和企業(yè)災(zāi)難。

4.創(chuàng)建法律風(fēng)險防范體系是建筑業(yè)企業(yè)市場經(jīng)濟(jì)條件下保障資產(chǎn)和經(jīng)營安全的需要。

企業(yè)發(fā)展的根本動力在于利益的驅(qū)動,每個企業(yè)在利益的誘惑面前的表現(xiàn)是不同的,而且遵守規(guī)則的自控能力強(qiáng)弱不同,侵害與被侵害行為都可能使經(jīng)營風(fēng)險演繹為法律風(fēng)險。有資料顯示,國務(wù)院國資委管理的110家央企2003年至2006年因債權(quán)債務(wù)、勞資糾紛、知識產(chǎn)權(quán)等經(jīng)濟(jì)糾紛演變的法律糾紛為221件,直接涉案金額269億元,間接涉案金額超過500億元,這些法律糾紛給當(dāng)事企業(yè)的資產(chǎn)和經(jīng)營安全造成重大威脅和損失。這就要求企業(yè)必須創(chuàng)建規(guī)避法律風(fēng)險的機(jī)制屏障,保障企業(yè)資產(chǎn)安全和經(jīng)營安全。

三、如何構(gòu)建法律風(fēng)險防范體系

風(fēng)險防范體系,是一個以法律風(fēng)險防范為核心的系統(tǒng)的企業(yè)風(fēng)險防范體系。這個體系創(chuàng)建的著眼點(diǎn)是:致力于在法律風(fēng)險產(chǎn)生的整個過程的全面防御,構(gòu)筑事前、事中、事后和過程防范陣線;致力于在提升全員法律意識基礎(chǔ)上的制度建設(shè),構(gòu)筑防范各類風(fēng)險的思想意識和制度防范體系;致力于在法律風(fēng)險消弭過程中的維權(quán)補(bǔ)救,構(gòu)筑維護(hù)企業(yè)權(quán)益的管理健全和完善的管理功能;致力于在法律風(fēng)險防范過程中增強(qiáng)企業(yè)自身機(jī)能,構(gòu)筑適應(yīng)市場競爭環(huán)境的駕馭風(fēng)險技能。

1.建立覆蓋企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程的法律事務(wù)管理體系。

建立自上而下的法律事務(wù)管理框架,以實(shí)體性的總部和各分子公司法律事務(wù)管理的機(jī)構(gòu)建設(shè),作為整個法律風(fēng)險防范的體系綱領(lǐng),構(gòu)成涵蓋公司各個層次的法律風(fēng)險防范管理體系網(wǎng)絡(luò),把所有可能存在風(fēng)險的環(huán)節(jié)都納入這個網(wǎng)絡(luò)的業(yè)務(wù)輻射范疇并實(shí)施風(fēng)險管理,形成公司法律事務(wù)室統(tǒng)一管理協(xié)調(diào)、各層網(wǎng)絡(luò)架構(gòu)各司其職、各有關(guān)方面各負(fù)其責(zé)的法律風(fēng)險防范屏障。

2.構(gòu)架法律事務(wù)管理與企業(yè)管理其他子系統(tǒng)互動功能。

法律風(fēng)險是其他風(fēng)險的積累和最終表現(xiàn)形態(tài),防范法律風(fēng)險也必須以法律事務(wù)管理部門為龍頭,以具體風(fēng)險防范項(xiàng)目和業(yè)務(wù)為載體和紐帶,牽動企業(yè)經(jīng)營管理各個子系統(tǒng)圍繞共同目標(biāo)實(shí)現(xiàn)聯(lián)動,針對風(fēng)險多發(fā)的危險環(huán)節(jié)運(yùn)行規(guī)律和特點(diǎn),沿循公司業(yè)務(wù)流程、工作程序特別是具體案件發(fā)生形成的信息流,實(shí)現(xiàn)各相關(guān)系統(tǒng)互動,實(shí)現(xiàn)整合管理資源,動員系統(tǒng)能量共同防范和應(yīng)付風(fēng)險的目的,形成風(fēng)險預(yù)警、風(fēng)險識別、風(fēng)險控制、風(fēng)險補(bǔ)救、風(fēng)險轉(zhuǎn)化的系統(tǒng)聯(lián)動機(jī)能,達(dá)到防范風(fēng)險和改進(jìn)管理的雙重目的。

3.構(gòu)筑法律風(fēng)險防范體系的風(fēng)險預(yù)警機(jī)制。

防范法律風(fēng)險的關(guān)鍵是提前預(yù)知風(fēng)險、識別風(fēng)險和做好應(yīng)對風(fēng)險的準(zhǔn)備。有的法律風(fēng)險需要提前規(guī)避,有的需要正面應(yīng)對駕馭,有的需要在過程中加以化解和消弭,但前提是準(zhǔn)確的風(fēng)險預(yù)警。具體做法是:(1)全面防范制度。公司定期召開法律工作專題會議,總結(jié)和部署工作;針對公司當(dāng)前經(jīng)營管理中的問題進(jìn)行重點(diǎn)防范和部署;(2)重點(diǎn)提示機(jī)制。法律事務(wù)部門每半年對公司發(fā)生的法律糾紛案件進(jìn)行一次統(tǒng)計(jì)、整理、分類,對重要法律糾紛案件進(jìn)行系統(tǒng)分析,從中找出這些法律風(fēng)險產(chǎn)生的外部因素和內(nèi)部原因,并通過公司內(nèi)部刊物進(jìn)行通報(bào),同時在公司法律系統(tǒng)專業(yè)會議上進(jìn)行業(yè)務(wù)提醒,提示各個單位防范和應(yīng)對相關(guān)風(fēng)險;(3)避險指引機(jī)制。公司法律事務(wù)部門針對生產(chǎn)經(jīng)營過程出現(xiàn)的風(fēng)險前兆和已經(jīng)顯露出來的風(fēng)險現(xiàn)象進(jìn)行避險指引。一是對日常生產(chǎn)經(jīng)營中可能形成經(jīng)營風(fēng)險和法律風(fēng)險的問題,迅速通過業(yè)務(wù)渠道進(jìn)行避險指引,就避險的具體措施提出法律建議。二是對總公司和所屬單位已經(jīng)發(fā)生并已形成但尚未進(jìn)入法律訴訟階段的風(fēng)險問題,進(jìn)行重點(diǎn)處置指引,并且進(jìn)行實(shí)時督導(dǎo)。三是對已判決或已進(jìn)入執(zhí)行程序的法律糾紛進(jìn)行減損操作指引,幫助當(dāng)事單位制定切實(shí)可行的組合策略減少或轉(zhuǎn)移風(fēng)險。

4.構(gòu)筑防御風(fēng)險侵害的防火墻機(jī)制。

企業(yè)風(fēng)險既包括外部不確定性的市場陷阱,也包括企業(yè)自身缺陷形成的風(fēng)險現(xiàn)象。建立防御風(fēng)險侵害的防火墻機(jī)制主要內(nèi)容是:(1)建立嚴(yán)格的合同評審制度;(2)建立專項(xiàng)事務(wù)法律顧問會商制度。

篇5

（石家莊新奧燃?xì)庥邢薰荆颖?石家莊 050031）

摘　要：在國家社會發(fā)展轉(zhuǎn)型的今天，市場穩(wěn)定性較差是現(xiàn)階段我國社會環(huán)境凸顯的一個重要特征。而對于企業(yè)而言，在其生產(chǎn)和經(jīng)營過程中，需要應(yīng)對各種各樣規(guī)則的制約，從而導(dǎo)致企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險驟增。為了緩解市場環(huán)境給企業(yè)財(cái)務(wù)帶來的風(fēng)險壓力，社會與企業(yè)必須要不斷完善財(cái)務(wù)風(fēng)險防范體系，構(gòu)建有效地財(cái)務(wù)風(fēng)險防范機(jī)制。

關(guān)鍵詞 ：企業(yè)財(cái)務(wù)；風(fēng)險管理；有效策略

中圖分類號：F275 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A文章編號：1000-8772（2014）10-0196-01

引言

企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險管理，是新環(huán)境下市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展對企業(yè)管理提出的新的要求。而在這一過程中，企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險管理效果的好壞，決定于企業(yè)對其財(cái)務(wù)行為的控制的效果以及企業(yè)對風(fēng)險的預(yù)防和識別能力，只有做好這些方面的工作才能提升企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險管理的質(zhì)量。

1 企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險管理的意義

1.1通過構(gòu)建企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險防范體系來滿足企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略制定的需求

現(xiàn)代企業(yè)管理理論認(rèn)為，企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險防范機(jī)制的構(gòu)建不僅只停留在企業(yè)財(cái)務(wù)管理層面，還應(yīng)該從企業(yè)戰(zhàn)略的高度出發(fā)，使之滿足企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略制定的需求。這就要求企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險防范機(jī)制要求企業(yè)能夠?qū)ω?cái)務(wù)風(fēng)險環(huán)境實(shí)施科學(xué)地評價，針對不同風(fēng)險和企業(yè)不同業(yè)務(wù)之間的可能衍生的其他風(fēng)險實(shí)施全面的風(fēng)險戰(zhàn)略管理。將企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險防范列為企業(yè)的基本管理方法之一，并在長期風(fēng)險防范機(jī)制執(zhí)行過程中逐漸形成具有長期戰(zhàn)略性和普遍性的風(fēng)險防范體系。

1.2 通過構(gòu)建企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險防范體系來滿足保護(hù)企業(yè)和企業(yè)高層管理者的需求

隨著我國法律體系的不斷完善和健全，這些缺乏法律意識的人們在參與市場競爭的過程中，由于沒有嚴(yán)格按照法律規(guī)定進(jìn)行生產(chǎn)和經(jīng)營活動，從而導(dǎo)致自身的財(cái)務(wù)風(fēng)險管理出現(xiàn)問題，使企業(yè)落入了危險的境地。因此，企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險防范體系的構(gòu)建對于企業(yè)或者企業(yè)的高層管理者的財(cái)務(wù)風(fēng)險防范具有十分重要的意義。

1.3通過構(gòu)建企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險防范體系來滿足提升企業(yè)安全性的需求

隨著社會市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展和進(jìn)步，傳統(tǒng)的法律顧問已經(jīng)無法滿足現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求，而在這樣的情況下，現(xiàn)代財(cái)務(wù)風(fēng)險防范體系構(gòu)建的目標(biāo)就是為了應(yīng)對二者之間的不平衡?，F(xiàn)代財(cái)務(wù)風(fēng)險防范體系具有較強(qiáng)的風(fēng)險識別能力和預(yù)判能力，能夠?qū)撛陲L(fēng)險實(shí)施有效地防范，并通過對企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險的深入剖析，為企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險的預(yù)防提供幫助，最大限度地減少因法律訴訟等造成的損失。因此，企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險防范體系的構(gòu)建，對于提升企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險的防范能力具有十分重要的意義。

2 企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險管理的有效策略

2.1提高企業(yè)對財(cái)務(wù)管理環(huán)境的適應(yīng)能力和應(yīng)變能力

為了適應(yīng)財(cái)務(wù)管理環(huán)境不斷變化的狀態(tài)，企業(yè)在進(jìn)行財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)建設(shè)時，首先要不斷優(yōu)化企業(yè)財(cái)務(wù)管理組織結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化企業(yè)財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)的隊(duì)伍建設(shè)，不斷完善和健全企業(yè)財(cái)務(wù)管理機(jī)制，加強(qiáng)對財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)建設(shè)，使企業(yè)的財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)能夠在高效、穩(wěn)定的狀態(tài)下運(yùn)行，提升企業(yè)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)對財(cái)務(wù)環(huán)境變化的應(yīng)對能力。財(cái)務(wù)風(fēng)險貫穿于整個財(cái)務(wù)管理的流程，要想保證對企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險的有效控制，就必須保證財(cái)務(wù)管理所有環(huán)節(jié)都能夠保持良好的狀態(tài)。

2.2 進(jìn)一步提升財(cái)務(wù)決策的科學(xué)性

財(cái)務(wù)決策是企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作的重要依據(jù)，也是決定企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作成敗的關(guān)鍵因素。憑借經(jīng)驗(yàn)和主觀意識作出的決策其失誤的概率會大大增加。因此，為提升企業(yè)財(cái)務(wù)決策的有效性，防止因決策失誤而導(dǎo)致企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險的發(fā)生，企業(yè)就必須運(yùn)用科學(xué)的決策方法。在這一過程中，相關(guān)決策者必須要對各方面的因素進(jìn)行全面地考慮，并利用科學(xué)的分析方法和模型來提升決策的科學(xué)性。

2.3 進(jìn)一步強(qiáng)化對財(cái)務(wù)風(fēng)險的過程控制，增強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險防范的效用

企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險的過程控制直接關(guān)系到企業(yè)在經(jīng)營過程中法律控制成效產(chǎn)生重要的影響，財(cái)務(wù)風(fēng)險過程控制必須要對企業(yè)運(yùn)營過程中涉及到各個方面進(jìn)行綜合地考慮，關(guān)系到運(yùn)營的不一個環(huán)節(jié)、部門以及崗位等。而過程控制的設(shè)施必須要先對各個環(huán)節(jié)的風(fēng)險進(jìn)行提前防范。以簽訂合同為例，在合同簽訂的過程中，雖然合同的內(nèi)容有利于我方，但是在不實(shí)際的執(zhí)行過程中，往往會因一些外界的因素的影響導(dǎo)致實(shí)際操作并沒有按照合同的約定進(jìn)行。等等類似的情況都應(yīng)該作為企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險的過程性控制內(nèi)容，而能夠保證高質(zhì)量的過程控制就可以形成基本的財(cái)務(wù)風(fēng)險防范體系框架，從而實(shí)現(xiàn)提升企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險防范有效性的目的。

2.4 及時進(jìn)行事后救濟(jì)，彌補(bǔ)財(cái)務(wù)風(fēng)險防范的不足

企業(yè)實(shí)施財(cái)務(wù)風(fēng)險防范并不是針對風(fēng)險本身，而是為了實(shí)現(xiàn)企業(yè)財(cái)務(wù)的安全運(yùn)行，讓風(fēng)險消失于萌芽階段。但是，企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險是客觀存在的，在實(shí)際的運(yùn)行過程中一些法律糾紛無法完全避免，因此，這就要求企業(yè)在遇到這些問題時，必要對其進(jìn)行及時、科學(xué)地處理，從而將糾紛的影響降到最低。在這一過程中，就要求企業(yè)擁有相關(guān)專業(yè)人才專門負(fù)責(zé)法律糾紛的處理工作，及時、快速地找出解決問題的方法，避免因時間上的拖延而導(dǎo)致影響擴(kuò)大。

參考文獻(xiàn)：

[1] 周長桂.淺議中小企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險的控制及其防范[J].企業(yè)家天地下半月刊（理論版）.2009（02）.

篇6

關(guān)鍵詞：合伙企業(yè)；法律風(fēng)險；實(shí)證分析

中圖分類號：D912 文獻(xiàn)識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）025-000-02

合伙企業(yè)法律風(fēng)險是指合伙企業(yè)在經(jīng)營過程中由于行為主體失范并與現(xiàn)行規(guī)則之間發(fā)生沖入而給企業(yè)帶來的不利后果，如決策程序的缺失損害投資人的利益、專利許可轉(zhuǎn)讓過程中法律操作的失誤、國際投資中境外法律規(guī)則規(guī)制而投資沒有效益等。[1]合伙企業(yè)的法律風(fēng)險嚴(yán)重影響企業(yè)的競爭力，對企業(yè)的持續(xù)發(fā)展有著嚴(yán)重、深遠(yuǎn)的影響。本文就對某市區(qū)域內(nèi)的合伙企業(yè)的實(shí)際調(diào)研和分析，診斷其法律風(fēng)險現(xiàn)狀、揭示其成因，最終探討合伙企業(yè)防范法律風(fēng)險的對策與建議。

為了深入研究并診斷合伙企業(yè)在經(jīng)營過程中存在的法律風(fēng)險，筆者于2016年6月至2016年8月對某市區(qū)的合伙企業(yè)進(jìn)行了問卷調(diào)查，共發(fā)放問卷300余份，收回85份，其中去除無效問卷以外，有效問卷為77份，有效收回率為25.7%。通過調(diào)研，獲得了詳實(shí)的數(shù)據(jù)支撐了課題的研究。

一、調(diào)查數(shù)據(jù)與結(jié)論分析

結(jié)合問卷調(diào)查結(jié)果的統(tǒng)計(jì)分析，筆者擬從如下幾方面對合伙企業(yè)經(jīng)營中的法律風(fēng)險進(jìn)行探討：

（一）總體狀況

總體而言，合伙企業(yè)法律風(fēng)險指數(shù)偏高。在77家企業(yè)中，近五年發(fā)生法律糾紛的有73家，約占全部有效調(diào)查問卷的94.8%。

（二）合伙企業(yè)內(nèi)部管理系統(tǒng)對防范風(fēng)險的作用不高

在這一部分調(diào)查問卷中，專職聘請律師或法律顧問參與企業(yè)組織架構(gòu)的不足9家，占全部又掉調(diào)查溫暖的11.7%。但是，即使對于這部分而言，依然有3家企業(yè)在決策或合同處理中未咨詢律師、法律顧問的意見，占比達(dá)45%。而在合伙企業(yè)事務(wù)執(zhí)行人執(zhí)行合伙事務(wù)過程中，針對需要經(jīng)全體合伙人一致同意才能執(zhí)行的事項(xiàng)進(jìn)行集體討論的進(jìn)展13家，占全部有效調(diào)查問卷的16.9%。而對于知識產(chǎn)權(quán)制度，勞工合同制度等需要法律顧問或律師介入的制度形成過程的，有15家，占全部有效調(diào)查問卷21.0%。企業(yè)內(nèi)部管理制度存在巨大漏洞，相關(guān)制度建設(shè)不完善。

（三）合伙企業(yè)人員法律素養(yǎng)低下，法律培訓(xùn)存在嚴(yán)重缺失

由于多數(shù)企業(yè)對律師或法律顧問的不重視，因而此部分的調(diào)查問卷主要針對企業(yè)經(jīng)理及有關(guān)的業(yè)務(wù)員。由于法律知識的不斷變動，只有持續(xù)性更新固有知識體系，才能確保在應(yīng)對合伙企業(yè)法律風(fēng)險發(fā)揮積極、有益的作用。針對合伙企業(yè)近五年是否做過專職法律培訓(xùn)的調(diào)查中，未做過專業(yè)法律培訓(xùn)的合伙企業(yè)有66家，約占全部有效調(diào)查問85.7%。

（四）業(yè)務(wù)流程合規(guī)性缺乏加大了合伙企業(yè)的法律風(fēng)險

由于合伙企業(yè)規(guī)模較小、人數(shù)較少，往往由一個人辦理數(shù)項(xiàng)業(yè)務(wù)，因而對流程的處理不重視。再加上由于控制機(jī)制的就缺失，特別是聯(lián)絡(luò)主體與審核主體職責(zé)權(quán)限不分、對外投資決策人與執(zhí)行人、監(jiān)督人身份重疊，在合伙企業(yè)中數(shù)不見鮮。這樣的情況，在合伙企業(yè)中有58家，約占全部有效調(diào)查問75.3%。

（五）法律費(fèi)用支出偏低

合伙企業(yè)用于法務(wù)的費(fèi)用開支與國際社會或者國內(nèi)社會中其他法律主體有較大的差距。據(jù)調(diào)查，在注冊資金在100萬元以上的合伙企業(yè)中，法律事務(wù)開支在5萬元以上的僅有3家（且基本上主要是因訴訟、仲裁等發(fā)生的必要費(fèi)用支出），約占，3.9%。多數(shù)企業(yè)甚至沒有為此支出一點(diǎn)費(fèi)用，此部分比例較高，約占全部有效調(diào)查問84.4%，共有65家。這樣的一種規(guī)模無法與其他國際、國內(nèi)主體相提并論，這也是合伙企業(yè)合伙人對法律風(fēng)險的認(rèn)知和重視程度不夠有關(guān)。就目前而言，對法律事務(wù)費(fèi)用支出的必要性缺乏應(yīng)有的認(rèn)識。

二、合伙企業(yè)法律風(fēng)險形成原因分析

合伙企業(yè)從成立到終止，面臨各種各樣的法律風(fēng)險，使其權(quán)利義務(wù)處于不確定狀態(tài)。究其原因而言，應(yīng)該是多方面的。概括起來，可以從如下幾方面來進(jìn)行分析：

（一）法律風(fēng)險防范意識缺失

合伙企業(yè)面對各種市場因素時，因法律風(fēng)險而錯失機(jī)遇與商機(jī)。主要是由于合伙企業(yè)對法律知識的培訓(xùn)不重視，特別是對合伙企業(yè)事務(wù)執(zhí)行人的培訓(xùn)不重視。普通員工甚至不能區(qū)分法律風(fēng)險是什么、會對企業(yè)發(fā)展有著怎么樣的影響。高層法律風(fēng)險防范意識的缺失，則會直接導(dǎo)致在涉法事務(wù)處理中“走過場”，律師及法律顧問參與率低。

（二）法律風(fēng)險防范工作機(jī)制缺失

合伙企業(yè)的發(fā)展壯大，離不開完善的法律風(fēng)險防范機(jī)制。由于風(fēng)險的不可測與無法預(yù)知，很多合伙企業(yè)在面臨法律風(fēng)險而又無法依靠自身力量來解決的情況下才會利用律師、法律顧問。重大案件糾紛之所以產(chǎn)生，主要是決策上魯莽、審核上流于形式，缺乏必要的法律論證，機(jī)制、體制措施不到位。就整個合伙企業(yè)而言，法律風(fēng)險防范體系的構(gòu)建也不到位。

（三）內(nèi)部控制制度缺失

合伙企業(yè)的內(nèi)部控制是為了提高合伙企業(yè)的效率，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)效益，在法律規(guī)則的許可范圍之內(nèi)所采取的為了確保目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的一系列的措施與方法的總稱。企業(yè)內(nèi)部控制的措施主要是授權(quán)與監(jiān)督。由于合伙企業(yè)在設(shè)立、發(fā)展過程中，權(quán)力過分集中，或出現(xiàn)全權(quán)授權(quán)而無監(jiān)督，或者監(jiān)督無法起到制約作用而歸于無效。[2]在這過程中，作為權(quán)力集中行使的主體極易導(dǎo)致違規(guī)、違法行為的發(fā)生，使企業(yè)遭受法律風(fēng)險。

（四）法律風(fēng)險防范環(huán)境缺失

誠信原則在民法中被稱之為帝王條款，是企業(yè)的信譽(yù)之源、立身之本、發(fā)展之基。而作為現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展的大環(huán)境而言，誠信里面的確立不僅有利于提升企業(yè)自身的信譽(yù)度，而且也會影響整個社會的誠信建設(shè)。但是由于社會征信系統(tǒng)的缺位、個體誠信觀念的缺乏，合伙企業(yè)在誠信建設(shè)上也必然無法做到符合法律要求，只能“隨波逐流”這方面對合伙企業(yè)法律風(fēng)險的影響是深遠(yuǎn)而廣闊的。

三、合伙企業(yè)法律風(fēng)險防范的對策分析

正是由于合伙企業(yè)法律風(fēng)險防范意識缺失、防范工作機(jī)制缺失、內(nèi)部控制制度缺失、防范環(huán)境缺失等造成了合伙企業(yè)法律風(fēng)險案件不斷發(fā)生。防范合伙企業(yè)法律風(fēng)險的關(guān)鍵在于提出的對策建議必須具有針對性和可操作性。只有這樣，才能提高企業(yè)防范法律風(fēng)險的能力，今兒提高合伙企業(yè)的競爭力。擬從如下幾個方面完善合伙企業(yè)法律風(fēng)險的防范機(jī)制。

（一）加快合伙企業(yè)法律顧問或律師制度的建立，增加涉法事務(wù)的費(fèi)用開支，加強(qiáng)相關(guān)人員的法律培訓(xùn)

企業(yè)的營利目的決定了企業(yè)必須以較小的頭換取較大的產(chǎn)出。對合伙企業(yè)而言，如果要創(chuàng)造100萬的利潤，需要雇傭工人、采購設(shè)備和原材料、投入資金，用一年乃至幾年的收入才能產(chǎn)生相應(yīng)的利潤。但是，如果合伙企業(yè)能夠提高從業(yè)人員的法律素養(yǎng)，或干脆聘請專職律師或法律顧問從事合同擬定或合同審查。只需要花上幾天時間，就能為合伙企業(yè)避免損失或者額外增值超過利潤的所得。

（二）規(guī)范合伙企業(yè)的業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)法律審查，預(yù)防、減少合伙企業(yè)決策中或經(jīng)營中的風(fēng)險

合伙企業(yè)的經(jīng)營活動，需要由專業(yè)律師或者法律顧問介入，通過他們的法律服務(wù)在相關(guān)事宜的合規(guī)性上確保不發(fā)生漏洞。作為法務(wù)人員，應(yīng)該全程參與，諸如合同簽訂、對外投資等活動中去。積極審查相關(guān)手續(xù)的合規(guī)性與合理性，并簽署法律意見，同時需要對此負(fù)責(zé)，以降低合同簽訂以及對外投資過程中的法律風(fēng)險。對于合伙企業(yè)而言，也可以從中立的第三方中介機(jī)構(gòu)中選舉一個或數(shù)個，對財(cái)務(wù)、會計(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行委托審計(jì)，以提高透明度，規(guī)范合同與投資行為，提高企業(yè)的經(jīng)營效益。[3]

（三）加強(qiáng)合同管理，防止合同陷阱；正確適用合同擔(dān)保，預(yù)防合同風(fēng)險；重視合同證據(jù)，防范合同訴訟

具體而言，可以從如下三方面進(jìn)行深入分析：

1.加強(qiáng)合同管理，防止合同陷阱

合同的管理是一個動態(tài)的過程，從談判、簽訂合同一直到最終的履行與結(jié)算，這是一個復(fù)雜又難以定量化的過程。因此，必須針對制定專門的規(guī)章制度，并加以檢查。合同訂立過程中，需要注意合同主體的適格性，同時要保管好合同，建立合同檔案存檔制度。在合同履行中，對于發(fā)現(xiàn)的問題及時通報(bào)并解決，加強(qiáng)相關(guān)部門的溝通，將事前調(diào)查、事中控制、事后總結(jié)有機(jī)地結(jié)合在一起。

2.正確適用合同擔(dān)保，預(yù)防合同風(fēng)險

合同擔(dān)保設(shè)定的意義在于確保合同債權(quán)的實(shí)現(xiàn)。合伙企業(yè)在提供擔(dān)保行為中，應(yīng)嚴(yán)格遵循擔(dān)保法、合同法的相關(guān)規(guī)定，對于內(nèi)容的確定與程序的預(yù)設(shè)必須切實(shí)符合規(guī)范，以降低擔(dān)保合同風(fēng)險。合伙企業(yè)如果作為債權(quán)人，則應(yīng)審慎地調(diào)查大腦人的資信與財(cái)產(chǎn)狀況，明確對方的責(zé)任承擔(dān)；合伙企業(yè)如果作為單位，則必須嚴(yán)格審核債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)狀況與社會信用，必要時可以要求其提供反擔(dān)保，以確保自身合法權(quán)益不會遭受非法侵害。同時，要善于利用合同權(quán)利加以抗辯，如先訴抗辯權(quán)、訴訟時效抗辯等。

3.重視合同證據(jù)，防范合同訴訟

由于我國長期盛行“重實(shí)體、輕程序”，“重事實(shí)、輕證據(jù)”，導(dǎo)致合伙企業(yè)在合同糾紛處理中“有理說不清的”無奈境地，造成合伙企業(yè)的經(jīng)濟(jì)損失。對于法律而言，特別是在訴訟中，證據(jù)所起的作用無疑是決定性的。因此，合伙企業(yè)在合同管理中應(yīng)該有意識地保管好相關(guān)的文書、合同文本等物證、書證。同時，在條件允許的情況下，可以將有關(guān)重要的合同進(jìn)行公證、鑒證，以確定其法律效力，保證在經(jīng)濟(jì)活動、訴訟活動中的合規(guī)性。

總之，合伙企業(yè)在市場經(jīng)濟(jì)活動中從事生產(chǎn)經(jīng)營活動必然會遭遇到各種各樣的法律風(fēng)險，只有強(qiáng)化風(fēng)險意識、完善內(nèi)部管理制度、做好企業(yè)風(fēng)險防范工作，才能在市場經(jīng)濟(jì)浪場中“迎頭趕上”，創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益與社會效益。

參考文獻(xiàn)：

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[2]李偉一.論企業(yè)經(jīng)營法律風(fēng)險控制與防范.商業(yè)文化，2009，8：26.

[3]舒勝.試論中小企業(yè)經(jīng)營中的法律風(fēng)險及防范.中小企業(yè)管理與科技，2010，11：177.

篇7

關(guān)鍵詞:企業(yè)知識產(chǎn)權(quán);法律風(fēng)險;防范策略

知識產(chǎn)權(quán)屬于企業(yè)的無形資產(chǎn)，也是為企業(yè)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益的核心資源之一。全球五百強(qiáng)企業(yè)之所以能夠發(fā)展壯大，形成強(qiáng)大的競爭優(yōu)勢，其中一點(diǎn)非常重要的原因便是它們都十分注重自身企業(yè)的知識產(chǎn)權(quán)法律保護(hù)，同時也將知識產(chǎn)權(quán)法律保護(hù)落實(shí)到企業(yè)的經(jīng)營管理工作中來。但由于知識產(chǎn)權(quán)自身具備的期限性特征和價值易變性特征，造成知識產(chǎn)權(quán)很容易受到不法侵犯，所以怎樣增強(qiáng)企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險防范能力，確保知識產(chǎn)權(quán)的有效保護(hù)，成為了現(xiàn)階段一個必須深入研究的課題。

一、企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險防范的現(xiàn)狀

首先，企業(yè)管理人員所采取的經(jīng)營管理方式不利于對知識產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險予以防范，大部分企業(yè)的管理人員不重視知識產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險的防范，僅僅是憑借主管經(jīng)驗(yàn)來識別和分析，同時盲目制定知識產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險防范策略。企業(yè)管理人員往往是從簡便管理與效益最大化的層面來看待這一問題，但是這種做法的主觀性與專業(yè)性不足，因此導(dǎo)致風(fēng)險防范的實(shí)效性不夠;其次，企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險防控范圍不足，企業(yè)通常將經(jīng)營管理工作放在能夠直接獲得經(jīng)濟(jì)效益或降低成本的內(nèi)容上，比如知識產(chǎn)權(quán)訴訟、歸屬以及搜索等。但企業(yè)內(nèi)部凡是涉及到知識產(chǎn)權(quán)相關(guān)的活動都可能會導(dǎo)致法律風(fēng)險的產(chǎn)生，對應(yīng)的管控范疇必須要寬泛，唯有如此才能夠有效的防止產(chǎn)生牽一發(fā)而動全身的后果［1］;最后，不具備知識產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險防控相關(guān)的人才，知識產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險防范相關(guān)的制度規(guī)定有待進(jìn)一步完善。由于專業(yè)化人才的缺乏和企業(yè)管理者的不重視，沒有制定出科學(xué)有效的風(fēng)險防范策略，導(dǎo)致知識產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險自身的復(fù)雜性、隱蔽性以及不可逆性特征很容易給企業(yè)帶來較大的經(jīng)濟(jì)損失。

二、企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險的防范對策

(一)企業(yè)合資過程中的防范措施

企業(yè)不能夠轉(zhuǎn)變目前知識產(chǎn)權(quán)政策法規(guī)不完善所產(chǎn)生的不利影響，但應(yīng)當(dāng)真正的認(rèn)識到:風(fēng)險的客觀存在性與可防范性是相聯(lián)系的，企業(yè)在認(rèn)識到知識產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險必然存在的事實(shí)以后，應(yīng)當(dāng)借助于科學(xué)有效的對策予以解決，應(yīng)當(dāng)努力的在目前的制度框架中尋找更加科學(xué)有效的策略來降低法律風(fēng)險，盡可能的利用好自己的知識產(chǎn)權(quán)。比如說當(dāng)企業(yè)面臨他人行使“優(yōu)先權(quán)原則”的專利法律風(fēng)險的情況下，可以采取主動利用“先用權(quán)原則”，保留第三人申請日之前，已制造出相同產(chǎn)品、使用方法或者其他必須準(zhǔn)備的證據(jù)，避免失去在原有范圍內(nèi)持續(xù)生產(chǎn)與使用的機(jī)會。在面臨注冊商標(biāo)質(zhì)押的法律風(fēng)險情況下，能夠合理的借助目前法律制度來降低注冊商標(biāo)質(zhì)押的法律風(fēng)險，比如說依靠反向擔(dān)保的手段增加注冊商標(biāo)融資質(zhì)押的成功率，憑借專業(yè)擔(dān)保企業(yè)對銀行貸款實(shí)施擔(dān)保，之后由企業(yè)對擔(dān)保方提供以商標(biāo)為標(biāo)的反擔(dān)保。如此一來不但消除了銀行顧慮，有效降低了信貸風(fēng)險，還能夠進(jìn)一步發(fā)揮出商標(biāo)的資產(chǎn)價值。

(二)建立知識產(chǎn)權(quán)合同管理制度

企業(yè)簽訂的知識產(chǎn)權(quán)合同中具體內(nèi)容是否與相關(guān)法律法規(guī)相符合，其中的詳細(xì)條款是否存在遺漏等，都與企業(yè)的實(shí)際利益直接相關(guān)。所以強(qiáng)化知識產(chǎn)權(quán)合同管理，建立完善知識產(chǎn)權(quán)合同管理制度可以說是預(yù)防知識產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險的保障性工作，企業(yè)應(yīng)當(dāng)積極構(gòu)建以事前預(yù)防、事中控制為主，事后補(bǔ)救為輔的知識產(chǎn)權(quán)合同管理機(jī)制。構(gòu)建以合同為主的內(nèi)控管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)人員、機(jī)構(gòu)以及制度的三落實(shí)。針對企業(yè)已經(jīng)應(yīng)用多年的常規(guī)性合同，重復(fù)率與利用率較高的知識產(chǎn)權(quán)合同，必須要認(rèn)真擬定合同文本。貫徹落實(shí)簽訂合同應(yīng)當(dāng)通過企業(yè)法律事務(wù)機(jī)構(gòu)提供的具體法律意見，同時通過企業(yè)負(fù)責(zé)人審批流程的規(guī)定。企業(yè)應(yīng)當(dāng)定期針對知識產(chǎn)權(quán)合同糾紛事件予以統(tǒng)計(jì)分析，結(jié)合具體情況變化第一時間對合同文本進(jìn)行調(diào)整和修訂。從知識產(chǎn)權(quán)合同的談判、起草、簽訂以及執(zhí)行等各個環(huán)節(jié)制定具體規(guī)定，真正形成科學(xué)有效的知識產(chǎn)權(quán)合同管理機(jī)制。

(三)建立健全企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)檔案

企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)檔案應(yīng)當(dāng)包含自由知識產(chǎn)權(quán)以及外部知識產(chǎn)權(quán)等相關(guān)內(nèi)容。針對企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)檔案的建設(shè)工作，必須要從知識產(chǎn)權(quán)活動流程以及具體的經(jīng)營特征予以整理歸納，從而保證企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)檔案可以發(fā)揮最直接和完整的法律功能，如果企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)受到不法侵犯，則能夠借助全面詳實(shí)的知識產(chǎn)權(quán)檔案，第一時間進(jìn)行或應(yīng)訴，進(jìn)而確保企業(yè)不受到法律風(fēng)險的影響。而對于企業(yè)外部知識產(chǎn)權(quán)檔案來說，企業(yè)方面必須要積極組織進(jìn)行知識產(chǎn)權(quán)調(diào)查、歸類、匯總，整理融合相關(guān)資料，對市場動態(tài)情況予以即時監(jiān)控，盡可能全面的掌握競爭對手開發(fā)的新產(chǎn)品以及侵權(quán)行為發(fā)生情況，若找到可能侵犯對手知識產(chǎn)權(quán)的現(xiàn)象，則必須第一時間對自己的行為進(jìn)行調(diào)整，進(jìn)而規(guī)避知識產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險［2］。

三、結(jié)語

總而言之，為盡可能的規(guī)避企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險，企業(yè)應(yīng)當(dāng)真正的認(rèn)識到這一問題的重要性，主動樹立知識產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險的防范意識，盡快培養(yǎng)或引進(jìn)相關(guān)人才。在此基礎(chǔ)上進(jìn)一步完善企業(yè)組織機(jī)構(gòu)，健全知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)與法律風(fēng)險防范的相關(guān)機(jī)制。唯有如此才能夠保證企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險最終得以有效防范。

［參考文獻(xiàn)］

［1］李保來．知識產(chǎn)權(quán)的制度風(fēng)險與法律控制［J］．祖國，2016，15:114．

篇8

1、合同訂立和履行過程中的法律風(fēng)險

包括因合同訂立不夠規(guī)范和完整引發(fā)的法律風(fēng)險以及合同履行中沒有完全按照合同全面履行的原則、誠實(shí)信用的原則來履行合同引發(fā)的法律風(fēng)險。全面履行原則要求合同當(dāng)事人按合同約定的標(biāo)的、數(shù)量、期限、履行地點(diǎn)、履行方式全面完成合同義務(wù)，是一種完成比較徹底的合同履行方式;誠信履行的原則要求合同當(dāng)事人要做到講究信用、恪守諾言、誠實(shí)不欺，只能在不損害他人利益和社會利益的前提下追求自己的利益，要以“誠實(shí)商人”的形象參加經(jīng)濟(jì)活動，要求按照合同的性質(zhì)、目的和交易習(xí)慣履行通知、協(xié)助、保密等義務(wù)的一種履行方式。一旦合同當(dāng)事人不按照全面履行原則、誠信原則和合同法規(guī)定的其他原則履行合同就會產(chǎn)生法律風(fēng)險，就會對企業(yè)造成重大損失。

2、企業(yè)兼并、改制和上市中的法律風(fēng)險

企業(yè)并購會涉及種類繁多數(shù)量巨大的法律法規(guī)，操作復(fù)雜，對社會影響巨大，潛在的法律風(fēng)險較高;在企業(yè)的改制過程中，由于企業(yè)管理者法律意識淡薄或不負(fù)責(zé)任，往往會出現(xiàn)用企業(yè)的財(cái)產(chǎn)對外擔(dān)保，形成各種隱性債務(wù)，導(dǎo)致企業(yè)財(cái)產(chǎn)大量流失，更有部分企業(yè)管理者利用企業(yè)改制機(jī)會，以非法占有為目的私分企業(yè)財(cái)產(chǎn)，一旦陷入訴訟，則會面臨受到法律懲處的風(fēng)險;企業(yè)上市可能涉及違法買賣國有資產(chǎn)等法律風(fēng)險;對已上市的公司而言，如果不遵守公司法等相關(guān)法律規(guī)定，那么上市公司、公司董事、高級管理人員等可能面臨訴訟，公司可能會出現(xiàn)被摘牌的法律風(fēng)險。

3、知識產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險

知識產(chǎn)權(quán)是一種非物質(zhì)形態(tài)的特殊財(cái)產(chǎn)，雖然肉眼看不見，但是能給企業(yè)帶來巨大經(jīng)濟(jì)利益，國外對知識產(chǎn)權(quán)的保護(hù)特別重視，相對于國外來說國內(nèi)對知識產(chǎn)權(quán)的保護(hù)重視遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，多數(shù)企業(yè)沒有意識到保護(hù)知識產(chǎn)權(quán)的重要性。由于保護(hù)不得力，導(dǎo)致企業(yè)自己的商標(biāo)被仿冒、自己的專利被別人搶注、創(chuàng)造發(fā)明成果被別人竊取，或者自己盜用別人的知識產(chǎn)權(quán)成果，不斷陷于被別人的泥沼中，這樣不僅給企業(yè)帶來巨大損失，還弄得管理人員身心疲憊。從法律風(fēng)險的解決成本來看，避免他人制造侵權(quán)產(chǎn)品比事后索賠更為經(jīng)濟(jì)。

4、企業(yè)財(cái)務(wù)稅收、重大訴訟、人力資源管理方面的法律風(fēng)險

財(cái)務(wù)稅收方面的法律風(fēng)險主要表現(xiàn)為企業(yè)隱瞞收入、虛報(bào)利潤、賬外資金循環(huán)、偷稅漏稅和上市公司違規(guī)披露財(cái)務(wù)信息;訴訟法律風(fēng)險主要表現(xiàn)為敗訴、無意義勝訴、勞動權(quán)益糾紛、群體性糾紛、公益訴訟和潛在的刑事訴訟風(fēng)險。而人力資源法律風(fēng)險涉及面試、試用、錄用、簽訂勞動合同、員工待遇、員工離職等系列問題，諸如此類問題都有相關(guān)法律法規(guī)約束，企業(yè)任何不遵守法律的行為都有可能給企業(yè)帶來法律風(fēng)險，都有可能給企業(yè)造成不良影響和巨大損失。

二、產(chǎn)生企業(yè)法律風(fēng)險的原因

導(dǎo)致企業(yè)產(chǎn)生法律風(fēng)險的原因眾多，但是主要的有以下幾方面的原因:

1、企業(yè)法律風(fēng)險防范意識不足

就我國目前企業(yè)管理現(xiàn)狀來看，大多企業(yè)忽視了法律風(fēng)險的防控，企業(yè)內(nèi)部從上到下普遍缺乏法律風(fēng)險防范意識，大多數(shù)企業(yè)管理人員缺乏法律常識，輕視法律工作，他們普遍認(rèn)為法律事務(wù)工作不能產(chǎn)生直接經(jīng)濟(jì)效益，法律事務(wù)工作可有可無，因而在各種經(jīng)營活動中，完全憑感覺行事，由于企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的這種錯誤認(rèn)識，所以他們經(jīng)常懷著僥幸心理，無視國家法律，盜取資源、破壞環(huán)境、偷稅漏稅，甚至進(jìn)行肆無忌憚的違法亂紀(jì)活動。因而經(jīng)常受到法律懲處，嚴(yán)重影響企業(yè)長期健康、穩(wěn)定、可持續(xù)發(fā)展。

2、法律事務(wù)管理中出現(xiàn)的問題

由于法律高管法律意識淡薄，為了節(jié)省資金，大多企業(yè)既不設(shè)立法律事務(wù)機(jī)構(gòu)，也不聘用法律顧問，又缺少對員工法律知識的教育培訓(xùn)。即使有小部分企業(yè)設(shè)置法律事務(wù)機(jī)構(gòu)，聘用一些兼職人員擔(dān)任法律顧問，但也只是徒具其表而已，這種僅有形式的法律事務(wù)機(jī)構(gòu)由于領(lǐng)導(dǎo)不重視，經(jīng)費(fèi)投入嚴(yán)重不足，導(dǎo)致機(jī)構(gòu)不能正常運(yùn)轉(zhuǎn)，法律人員也不能完全參與到企業(yè)的重大經(jīng)營決策之中，對重大決策中隱藏的潛在法律風(fēng)險沒辦法分析論證，因而也沒辦法對此提供正確的應(yīng)對化解之策，沒有充分發(fā)揮出法律事務(wù)機(jī)構(gòu)和法律顧問的應(yīng)有作用。

3、管理制度中存在的問題

不完善的內(nèi)部管理制度是企業(yè)法律風(fēng)險產(chǎn)生的制度根源。大多數(shù)企業(yè)沒有健全的制度，在公司設(shè)立、變更、合并、上市中沒有一系列合理的制度進(jìn)行制約規(guī)范。眾所周知合同是企業(yè)經(jīng)營中最基本的法律文本，因合同引發(fā)的糾紛是企業(yè)最為常見的糾紛，合同風(fēng)險是企業(yè)法律風(fēng)險的最主要內(nèi)容。出現(xiàn)合同法律風(fēng)險的原因主要是由于大多數(shù)企業(yè)沒有一個完善的合同管理制度，也沒有一個專管合同運(yùn)作的管理機(jī)構(gòu)，導(dǎo)致在合同履行過程中，由于合同條款不完善而產(chǎn)生大量糾紛。由于企業(yè)沒有建立完善的法律制度，對于一些經(jīng)濟(jì)糾紛以及涉及到法律條例的事件，并沒有按照法律規(guī)則、制度進(jìn)行很好的處理，企業(yè)經(jīng)營活動沒有法律監(jiān)督和參與，導(dǎo)致企業(yè)損失巨大。

三、企業(yè)法律風(fēng)險控制體系的構(gòu)建

誘發(fā)法律風(fēng)險產(chǎn)生的原因很多，防控企業(yè)的法律風(fēng)險是每個企業(yè)管理部門的重要職責(zé)。企業(yè)法律風(fēng)險防控要從以下幾方面抓起:

1、提高企業(yè)中高級管理人員的法律風(fēng)險防范意識

企業(yè)中的高級管理人員要改變舊有的“法律事務(wù)不能直接產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益”的思維習(xí)慣，要提高法律防控意識。企業(yè)法律風(fēng)險不僅需要有效的法律風(fēng)險控制環(huán)節(jié)來防范，而且還需要有企業(yè)高級管理人員較高的法律風(fēng)險防范意識來保障，只有企業(yè)高級管理人員具有較高的法律風(fēng)險防范意識才能加大對構(gòu)建法律防控體系的投資，才能加大對企業(yè)員工法律培訓(xùn)的力度，才能使所有企業(yè)員工信法、守法、執(zhí)法，才能使企業(yè)依法經(jīng)營。

2、建立法務(wù)部門，為企業(yè)依法經(jīng)營保駕護(hù)航

法務(wù)部門是企業(yè)進(jìn)行法律風(fēng)險控制的主要機(jī)構(gòu)，其主要職能是承擔(dān)企業(yè)日常的法律事務(wù)，法務(wù)部門的設(shè)立對企業(yè)法律風(fēng)險的防范與控制具有重要意義。要在企業(yè)中設(shè)立專門的法律機(jī)構(gòu)和專門的法律崗位，實(shí)行專職法律顧問制度。法律顧問列席企業(yè)重大會議，參與企業(yè)重大事項(xiàng)的研究、決策，對企業(yè)的重大活動中涉及法律事務(wù)的內(nèi)容進(jìn)行可行性論證，出具可行性的法律意見書，企業(yè)在進(jìn)行各項(xiàng)決策時參考法律顧問所提出的意見，并將有用的意見進(jìn)行歸納整理，為企業(yè)日后的經(jīng)營決策提供參考依據(jù)，確保企業(yè)重大決策的合法性。

3、完善企業(yè)管理制度和工作機(jī)制，為企業(yè)法律風(fēng)險防范創(chuàng)建有利條件

始終堅(jiān)持“制度化管理與規(guī)范化運(yùn)作”相結(jié)合原則，企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照國家經(jīng)濟(jì)法、勞動法及企業(yè)經(jīng)營相關(guān)法律規(guī)定制定規(guī)章制度和管理辦法，不斷查找管理中的薄弱環(huán)節(jié)及時完善相關(guān)制度，堵塞管理漏洞。企業(yè)還應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對規(guī)章制度的有效管理，細(xì)化經(jīng)濟(jì)活動中的法律事務(wù)，不斷完善企業(yè)行為的法律監(jiān)督制度，強(qiáng)化企業(yè)管理制度建設(shè)。

4、及時、有效、全面處理法律糾紛

企業(yè)法律糾紛，必須經(jīng)法務(wù)人員及時制定詳細(xì)的方案和步驟，準(zhǔn)備相應(yīng)的法律文件，及時解決處理。法律糾紛得不到及時解決或方法有誤，將會給企業(yè)造成不必要的損失。企業(yè)法務(wù)人員要根據(jù)實(shí)際情況綜合運(yùn)用訴訟、仲裁等有效途徑，依法維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益，避免企業(yè)因法律糾紛造成重大損失。

5、從其他方面進(jìn)行法律風(fēng)險控制

只是從增強(qiáng)企業(yè)員工的法律風(fēng)險防范意識、構(gòu)建法律事務(wù)部門、完善企業(yè)管理制度、全面處理法律糾紛對企業(yè)法律風(fēng)險的有效控制還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，必須從多個角度出發(fā)，從多個方面進(jìn)行防范。要逐步完善包括企業(yè)法人治理機(jī)構(gòu)制度建設(shè)、企業(yè)風(fēng)險評估機(jī)制建設(shè)、合同管理制度建設(shè)、知識產(chǎn)權(quán)管理制度建設(shè)、商業(yè)秘密管理制度建設(shè)、重大決策法律論證可行性制度建設(shè)等在內(nèi)的各項(xiàng)適應(yīng)企業(yè)實(shí)際的法律管理制度建設(shè)。

四、結(jié)語

篇9

一、企業(yè)面臨的法律風(fēng)險

企業(yè)法律風(fēng)險是指企業(yè)在經(jīng)營過程中外部法律環(huán)境發(fā)生變化，或由于企業(yè)自身未按照法律規(guī)定或合同約定有效行使權(quán)力，履行義務(wù)，從而對企業(yè)造成不利法律后果的可能性，包括政策、戰(zhàn)略、市場、財(cái)務(wù)、運(yùn)營等法律風(fēng)險。企業(yè)面臨的法律風(fēng)險眾多，從法律關(guān)系視角出發(fā)，企業(yè)面臨的法律風(fēng)險主要為刑事法律風(fēng)險、行政法律風(fēng)險以及民商法律風(fēng)險三種。

1.刑事法律風(fēng)險，是指企業(yè)為本公司謀取非法利益，經(jīng)單位集體決策或者單位負(fù)責(zé)人決定以單位名義實(shí)施的觸犯刑法的行為，而導(dǎo)致的生命刑、自由刑、財(cái)產(chǎn)刑的刑罰制裁的可能性。企業(yè)刑事法律風(fēng)險承擔(dān)者有二：一是企業(yè)家，二是企業(yè)。企業(yè)家個人觸犯刑法時，由個人承擔(dān)責(zé)任，企業(yè)不承擔(dān)責(zé)任，對企業(yè)家判處生命刑、自由刑、財(cái)產(chǎn)刑；在企業(yè)觸犯刑法時，則由企業(yè)家與企業(yè)雙重承擔(dān)刑事責(zé)任，在對企業(yè)家實(shí)施刑罰的同時，對企業(yè)處以財(cái)產(chǎn)刑。刑罰是依照民事、行政法律進(jìn)行責(zé)罰難以體現(xiàn)國家強(qiáng)烈否定態(tài)度的嚴(yán)重違法行為。刑罰對企業(yè)生存發(fā)展的沖擊力、破壞力非常巨大，常導(dǎo)致企業(yè)高層重大人事復(fù)動，甚至企業(yè)關(guān)閉或破產(chǎn)，它是法律風(fēng)險中最為重大的風(fēng)險。

2.行政法律風(fēng)險，是指企業(yè)家在企業(yè)經(jīng)營管理活動中未執(zhí)行國家相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，而招致行政處罰，使自己或企業(yè)利益受到不應(yīng)有的損害的可能性。行政處罰具體有：警告；罰款；沒收違法所得，沒收非法財(cái)物；責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)；暫扣或吊銷許可證，暫扣或吊銷執(zhí)照；行政拘留；法律、行政法規(guī)規(guī)定的其它行政處罰。從處罰嚴(yán)重程度看，“責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)、暫扣許可證或執(zhí)照”則相當(dāng)于企業(yè)被判處經(jīng)濟(jì)行為能力方面的有期或無期徒刑，而“吊銷許可證或執(zhí)照”則相當(dāng)于企業(yè)被判處經(jīng)濟(jì)行為能力方面的死刑。我國行政法規(guī)有5000余種，行政處罰的政府部門眾多，而且行政法律關(guān)系是一種強(qiáng)制締結(jié)的法律關(guān)系，在這種關(guān)系中企業(yè)沒有自，所以企業(yè)在行政法律風(fēng)險防范難度非常大。企業(yè)在行政法律關(guān)系中，應(yīng)積極遵守、響應(yīng)、踐行社會責(zé)任與社會義務(wù)，才能減少行政處罰的幾率。

3.民商法律風(fēng)險，是指企業(yè)在平等主體之間進(jìn)行各種合同交易中因行為不慎失誤、企業(yè)不當(dāng)行為侵犯他人權(quán)益、糾紛發(fā)生后法律維權(quán)失敗等導(dǎo)致企業(yè)財(cái)產(chǎn)、商譽(yù)等損害的可能性。根據(jù)風(fēng)險性質(zhì)，可分為內(nèi)部風(fēng)險與外部風(fēng)險，內(nèi)部風(fēng)險主要是企業(yè)與股東之間、股東之間、勞資雙方之間的各類權(quán)利義務(wù)糾紛；企業(yè)外部風(fēng)險主要指企業(yè)為主體對外進(jìn)行各種經(jīng)濟(jì)交往時，給企業(yè)帶來的不利后果。企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險的危害在于，它會增加企業(yè)的內(nèi)耗，影響企業(yè)對外形象，會使企業(yè)系統(tǒng)運(yùn)轉(zhuǎn)不靈，降低企業(yè)盈利能力，嚴(yán)重時甚至或造成企業(yè)的瓦解。企業(yè)外部風(fēng)險發(fā)生主要是忽視合同管理、不當(dāng)行為引發(fā)的侵權(quán)財(cái)產(chǎn)責(zé)任或財(cái)產(chǎn)損失，它的損害是直接造成企業(yè)財(cái)產(chǎn)損失，甚至危害企業(yè)的生存發(fā)展。

二、法律風(fēng)險防范和控制

1.建立完善規(guī)章制度及內(nèi)控機(jī)制。規(guī)章制度是企業(yè)內(nèi)部的管理規(guī)范，其本質(zhì)是一種行為規(guī)范，是外部國家法律法規(guī)在企業(yè)內(nèi)部的延伸，制度是企業(yè)對生產(chǎn)經(jīng)營管理活動的規(guī)范，是企業(yè)法治的重要組成部分。法律風(fēng)險管理制度體系是企業(yè)規(guī)章制度體系的重要組成部分，要建立起完善的法律風(fēng)險控制體系，就要把企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的每一個環(huán)節(jié)都納入到依法經(jīng)營的管理之中，以保證最大可能地減少法律風(fēng)險的發(fā)生，企業(yè)各項(xiàng)管理工作制度化、規(guī)范化，才能以“法治”代替“人治”。法律風(fēng)險管理制度體系的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括法律風(fēng)險識別制度、法律風(fēng)險分析制度、法律風(fēng)險控制制度、法律風(fēng)險化解制度、法律風(fēng)險考核制度等。既應(yīng)體現(xiàn)法律風(fēng)險管理的全過程，又應(yīng)當(dāng)涵蓋企業(yè)重大業(yè)務(wù)活動中有關(guān)法律風(fēng)險管理的內(nèi)容。

建立制度完善情況下，要建立企業(yè)內(nèi)控機(jī)制，內(nèi)控機(jī)制是指由企業(yè)董事會、管理層和全體員工共同實(shí)施的、旨在合理保證實(shí)現(xiàn)企業(yè)基本目標(biāo)的一系列控制活動。建立企業(yè)法律風(fēng)險管理內(nèi)控體系，可以采取如下措施：（1）建立內(nèi)控授權(quán)制度，對內(nèi)控所涉及的各崗位明確規(guī)定授權(quán)的對象、條件、范圍和額度等，任何組織和個人不得超越授權(quán)作出風(fēng)險性決定。（2）建立內(nèi)控審批制度，對內(nèi)控所涉及的重要事項(xiàng)，明確規(guī)定批準(zhǔn)的程序、必備文件以及有權(quán)批準(zhǔn)的部門和人員及其相應(yīng)責(zé)任。（3）建立內(nèi)控報(bào)告制度，明確規(guī)定報(bào)告人與接收報(bào)告人，報(bào)告的時間、內(nèi)容、頻率、傳遞路線、負(fù)責(zé)處理報(bào)告的部門和人員等。（4）建立內(nèi)控責(zé)任制度，按照權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任相統(tǒng)一的原則，明確規(guī)定各有關(guān)部門和業(yè)務(wù)單位、崗位、人員應(yīng)負(fù)的責(zé)任和獎懲制度。（5）建立內(nèi)控審計(jì)制度，結(jié)合內(nèi)控的有關(guān)要求、方法、標(biāo)準(zhǔn)與流程，明確規(guī)定審計(jì)檢查的對象、內(nèi)容、方式和負(fù)責(zé)審計(jì)檢查的部門等。（6）建立內(nèi)控考評制度，具備條件的企業(yè)應(yīng)把各業(yè)務(wù)單位風(fēng)險管理執(zhí)行情況與績效薪酬掛鉤。（7）建立重大風(fēng)險預(yù)警制度，對重大風(fēng)險進(jìn)行持續(xù)不斷的監(jiān)測，及時預(yù)警信息，制定應(yīng)急預(yù)案，并根據(jù)情況變化調(diào)整控制措施。（8）建立健全以總法律顧問制度為核心的企業(yè)法律顧問制度，形成由企業(yè)決策層主導(dǎo)、企業(yè)總法律顧問牽頭、企業(yè)法律顧問提供業(yè)務(wù)保障、全體員工共同參與的法律風(fēng)險責(zé)任體系。

2.建立完善的法律人才機(jī)構(gòu)。當(dāng)前企業(yè)單純依靠法律管理人員被動地應(yīng)付法律事務(wù)的工作方式已經(jīng)不能適應(yīng)新時期企業(yè)法律風(fēng)險管理工作的需要，要使企業(yè)法律工作規(guī)范化、系統(tǒng)化、做到超前性、有計(jì)劃，需在企業(yè)內(nèi)部設(shè)立專門的法律事務(wù)機(jī)構(gòu)，并根據(jù)企業(yè)規(guī)模、業(yè)務(wù)性質(zhì)、法律事務(wù)工作量的大小配備專門的法律人才，此外，需在企業(yè)內(nèi)的各生產(chǎn)部門和有關(guān)管理部門培養(yǎng)一批懂法律、懂技術(shù)、懂經(jīng)營管理的骨干人才。使得企業(yè)內(nèi)部形成以法律事務(wù)部門為中心，各部門骨干法律人才為基礎(chǔ)的企業(yè)法律風(fēng)險控制網(wǎng)絡(luò)，這是加強(qiáng)企業(yè)法律工作的組織和人員保障， 是推進(jìn)依法治企的基礎(chǔ)，通過建立企業(yè)法律風(fēng)險控制網(wǎng)絡(luò)，才可以把法律風(fēng)險貫穿滲透到企業(yè)管理工作，生產(chǎn)經(jīng)營工作的各個方面。（1）建立專業(yè)的法律事務(wù)機(jī)構(gòu)。企業(yè)法律風(fēng)險專業(yè)防范人員設(shè)置有三種模式：一種是企業(yè)任用內(nèi)部法律顧問擔(dān)任風(fēng)險防范人員，負(fù)責(zé)企業(yè)全部的法律風(fēng)險防范工作；第二種是聘用社會律師，由律師負(fù)責(zé)企業(yè)全部的法律事務(wù)包括法律風(fēng)險防范工作；第三種是企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險防范人員和外聘律師相結(jié)合，這三種方式，企業(yè)可以根據(jù)自身需求進(jìn)行選擇。（2）建立企業(yè)專業(yè)法律機(jī)構(gòu)外的骨干人才。企業(yè)法律風(fēng)險控制是個復(fù)雜的過程，滲透在企業(yè)經(jīng)營的各個領(lǐng)域、各環(huán)節(jié)，作為專業(yè)的法律人員，很難全面了解企業(yè)的全部專業(yè)技術(shù)知識、管理流程，所以除法律專業(yè)領(lǐng)域外，需要更多專業(yè)技術(shù)人員加入到法律風(fēng)險防控體制當(dāng)中，才能建立起有效的人才機(jī)構(gòu)模式。

員工的法律素質(zhì)，對實(shí)現(xiàn)依法治企有重要影響，只有每一個關(guān)鍵生產(chǎn)經(jīng)營崗位上的員工都具備了防范法律風(fēng)險的基本知識，依法治企才有堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。所以開展法律知識的學(xué)習(xí)與培訓(xùn)，使關(guān)鍵崗位的員工了解與本職工作相關(guān)的法律常識，了解處理簡單法律問題的基本措施和程序，從而把法律風(fēng)險防范的根基構(gòu)建在基層，顯得尤為重要。企業(yè)可通過對骨干人才法律法規(guī)的教育和培訓(xùn)，把法治公平、正義、高效的理念根植于骨干員工的思想意識中。一是宣傳：通過板報(bào)、電子文件、企業(yè)報(bào)刊、雜志等，大力宣傳依法治企的重要意義以增強(qiáng)職工的法律意識和法治觀念； 二是教育：通過舉辦法制培訓(xùn)班或外送培訓(xùn)等形式、加強(qiáng)對骨干人才法律意識的培養(yǎng)，以及企業(yè)經(jīng)營和市場運(yùn)作所必需的民法、商事法、經(jīng)濟(jì)法、勞動和社會保障法等基本法律知識的培訓(xùn)，切實(shí)提高骨干人才的法律素質(zhì)，構(gòu)建依法治企的人才基礎(chǔ)；三是文化，借助企業(yè)文化的力量加以促進(jìn)法律風(fēng)險的控制，在企業(yè)文化建設(shè)和整合過程中，將依法治企的精神融入到企業(yè)文化之中，并通過企業(yè)文化的培養(yǎng)和教化，轉(zhuǎn)變?yōu)槁毠さ淖杂X行為，從而在企業(yè)中形成依法治企的良好氛圍，夯實(shí)依法治企的群眾基礎(chǔ)。

篇10

關(guān)鍵詞：合同管理；法律風(fēng)險；防范能力；動態(tài)管控

1施工企業(yè)合同管理常見法律風(fēng)險分析

受制于建筑工程項(xiàng)目周期長、不確定因素多、合作方關(guān)系復(fù)雜且競爭激烈的影響，加之施工企業(yè)自身法律風(fēng)險防范意識不足、合同管理人員專業(yè)能力與法律知識欠缺、合同管理制度不完善或制度執(zhí)行不到位，導(dǎo)致施工企業(yè)在合同管理中存在諸多法律風(fēng)險[1]。

1.1合同訂立前置程序違法的法律風(fēng)險

合同是雙方當(dāng)事人達(dá)成意思表示一致的結(jié)果，但由于建筑行業(yè)的特殊性，國家對必須招標(biāo)項(xiàng)目的招投標(biāo)及其流程都有明確的規(guī)定，合同訂立程序違反效力性強(qiáng)制規(guī)定，不招標(biāo)或違反招投標(biāo)法規(guī)定的，都可能出現(xiàn)合同被認(rèn)定為無效的法律風(fēng)險。

1.2主體資格及合作方資信審核不嚴(yán)的法律風(fēng)險

在合同簽訂前未進(jìn)行嚴(yán)格的合同主體資格審核，發(fā)包人未獲得相關(guān)行政許可不具備發(fā)包資格、專業(yè)分包單位不具備應(yīng)有的施工資質(zhì)等缺乏主體資格的，合同效力會受到影響；未進(jìn)行全面的合作方資信情況調(diào)查，如遭遇缺乏履約能力與基本誠信的合同相對方，不僅雙方合同難以得到正常履行，也會使得整個項(xiàng)目進(jìn)程受到影響。

1.3合同未經(jīng)專業(yè)審核，條款存在不足的法律風(fēng)險

很多施工企業(yè)缺乏專業(yè)的合同審核能力，合同訂立前未進(jìn)行專業(yè)人士的合同審核，導(dǎo)致諸多合同文字表述不夠恰當(dāng)準(zhǔn)確、必備條款不完整、合同缺乏操作性、權(quán)利義務(wù)嚴(yán)重不對等、缺乏違約條款等。合同條款是明確雙方權(quán)利義務(wù)的重要依據(jù)，條款的不足不僅會引發(fā)歧義和誤解，更會導(dǎo)致合同難以履行，無法實(shí)現(xiàn)合同目的。

1.4缺乏動態(tài)合同管理的法律風(fēng)險

施工企業(yè)在合同履約過程中常常要面臨各種合同要素的變化，而施工企業(yè)最常見的問題在于缺乏動態(tài)管理的意識和能力，未能及時有效地做好合同的變更與確認(rèn)工作。在履約中不僅不重視工程聯(lián)系單、會議紀(jì)要、簽證索賠資料等變更資料的出具與收集，更缺乏合同變更、簽證索賠的時效觀念，從而因錯過合同約定的時效期限被視為放棄權(quán)利的主張。

1.5資料保管不利、印章使用不當(dāng)?shù)姆娠L(fēng)險

合同管理過程中涉及的資料繁多，不僅包括訂立階段的招投標(biāo)文件、合同及附件，還包括履約中的各種變更文件。然而，施工企業(yè)常常存在資料不齊全、原件缺失、缺少蓋章或有權(quán)限的人員簽字、沒有留存收發(fā)記錄、私刻印章以及未經(jīng)審核擅自使用印章等各種情況。在主張自身權(quán)利的時候，資料的缺失以及印章的不當(dāng)使用往往會導(dǎo)致糾紛解決的失敗，使企業(yè)面臨不應(yīng)有的損失。

2施工企業(yè)合同法律風(fēng)險防范的措施與建議

2.1提升企業(yè)全員法律風(fēng)險防范意識

企業(yè)應(yīng)不斷加強(qiáng)全員的法制宣傳與教育，提升守法意識和法制觀念。通過學(xué)習(xí)行業(yè)相關(guān)案例，分析合同管理中存在的法律風(fēng)險及不良后果，樹立起領(lǐng)導(dǎo)層的科學(xué)決策意識、管理層的規(guī)則意識以及企業(yè)全員的風(fēng)險防范意識，促使企業(yè)從被動的解決問題轉(zhuǎn)換為主動的風(fēng)險防范。

2.2建立不斷完善的動態(tài)合同管理制度

基于建設(shè)工程的特殊性，施工企業(yè)的合同管理環(huán)節(jié)多且復(fù)雜，而一個健全發(fā)展的施工企業(yè)，必然要以制度作為企業(yè)管控的綱領(lǐng)。因此，企業(yè)要建立規(guī)范的合同管理制度，明確合同管理的主管部門及工作職責(zé)；建立合同管理流程，設(shè)計(jì)出從招投標(biāo)、合同訂立、履行、變更、解除、糾紛處理、歸檔終止全過程的合理流程，詳細(xì)規(guī)定各個環(huán)節(jié)的工作要求，落實(shí)具體責(zé)任人員，實(shí)行科學(xué)管理。此外，企業(yè)還應(yīng)做好制度的落地與監(jiān)督，并結(jié)合實(shí)踐不斷總結(jié)反思管理制度中的缺陷與不足，及時作出制度的更新與調(diào)整，確保制度的有效性。

2.3加強(qiáng)合同風(fēng)險識別，嚴(yán)控風(fēng)險底線

2.3.1建立合同重大風(fēng)險事前核準(zhǔn)機(jī)制

建設(shè)工程涉及的合同數(shù)量巨大，且施工合同體系龐雜、內(nèi)容煩瑣，往往一份施工總承包合同就是一部“巨作”。在急于訂立合同的階段，匆忙進(jìn)入合同評審流程時，往往會因?qū)徍斯ぷ髁窟^大、審核人的專業(yè)能力參差不齊以及工作狀態(tài)的差異而呈現(xiàn)出不同的審核效果。為能充分識別合同中的重大法律風(fēng)險，提前進(jìn)行合同重大法律風(fēng)險的事前核準(zhǔn)就十分重要。實(shí)現(xiàn)合同重大風(fēng)險的事前核準(zhǔn)，首先，要進(jìn)行合同重大風(fēng)險的識別，企業(yè)可以通過諸如案例研究、專家咨詢、相關(guān)條線研討、項(xiàng)目部調(diào)研等多種方式梳理出企業(yè)在合同履行過程中常見的或潛在的法律風(fēng)險事項(xiàng)，并將風(fēng)險事項(xiàng)按照不同等級的風(fēng)險程度進(jìn)行分類羅列，形成企業(yè)自身的風(fēng)險事項(xiàng)清單；其次，要建立事前核準(zhǔn)制度，明確企業(yè)在投標(biāo)前或合同簽訂前，應(yīng)對照風(fēng)險事項(xiàng)清單進(jìn)行核對，對于存在重大風(fēng)險即風(fēng)險等級較高事項(xiàng)的合同，如存在巨額墊資、放棄優(yōu)先受償權(quán)、以實(shí)物資產(chǎn)抵付款項(xiàng)、提供擔(dān)保等情形的，應(yīng)進(jìn)行專項(xiàng)的合同事前核準(zhǔn)；最后，要通過決策層與專業(yè)團(tuán)隊(duì)進(jìn)行充分的風(fēng)險分析與論證，做好有針對性的風(fēng)險策劃，綜合考量企業(yè)的風(fēng)險承受能力、風(fēng)險防范能力與經(jīng)濟(jì)效益的平衡關(guān)系，作出是否承接項(xiàng)目、簽署合同以及履約的企業(yè)決策。

2.3.2注重簽約前合同主體審查

合同簽訂前注重審查合同主體的資信情況[2]，做好合同相對方資金實(shí)力、股東及實(shí)際控制人資信情況、涉訴案件與被執(zhí)行信息、以往業(yè)績等多角度的盡職調(diào)查。有針對性地核實(shí)發(fā)包方的項(xiàng)目許可情況、資金落實(shí)情況、分包單位的資質(zhì)情況，并做好合同相對方履約能力、誠信水平的評估。此外，還需對合同主體進(jìn)行形式審查，審查合同主體與其加蓋印章是否一致，簽字人員是否為法定代表人或是否具有書面授權(quán)等內(nèi)容。

2.3.3強(qiáng)化合同專業(yè)性評審與條款優(yōu)化

一方面，施工企業(yè)應(yīng)建立其自身的合同示范文本體系，尤其要重視分供類合同文本的擬定，注重在合同文本中將企業(yè)管理制度中諸如質(zhì)量、安全、造價控制、施工管控要點(diǎn)等管理要求融入合同條款中，形成有約束力的條款。此外，還要設(shè)定分供類合同條款不得優(yōu)于總承包合同相應(yīng)條件的紅線，嚴(yán)格落實(shí)分包結(jié)算、付款條件與總承包合同相掛鉤的“背靠背”條款，通過設(shè)置規(guī)范嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臈l款，合理合法地保障企業(yè)權(quán)益。另一方面，要注重總承包合同的審核。企業(yè)應(yīng)明確各條線相關(guān)人員及法務(wù)、財(cái)務(wù)等相關(guān)專業(yè)人士全面且獨(dú)立參與合同評審。從合法性、嚴(yán)謹(jǐn)性、完備性、風(fēng)險性等多方面進(jìn)行全面審核，及時提出專業(yè)化評審意見和條款優(yōu)化的建議。

2.4重視履約管理，實(shí)現(xiàn)動態(tài)全過程管控

2.4.1重視合同交底

合同交底是為了實(shí)現(xiàn)合同目的，更好地貫徹與執(zhí)行合同內(nèi)容，促使相關(guān)條線與項(xiàng)目部人員了解合同意圖、熟悉合同條款、掌握合同風(fēng)險點(diǎn)以及合同執(zhí)行計(jì)劃的全過程。合同交底的本意是合同相關(guān)人員，通過交底了解合同背景與目標(biāo)；通過拆分合同條件，明確各部門各條線需要完成的合同要求；通過結(jié)合項(xiàng)目的實(shí)際情況，集體討論、群策群力，分析合同實(shí)施過程中會遇到的問題以及可能出現(xiàn)的風(fēng)險，提前進(jìn)行解決方法與風(fēng)險防范的策劃，以此形成具體的合同履約計(jì)劃與實(shí)施方案。合同交底是學(xué)習(xí)、思考的過程，更是一個統(tǒng)一思想、解決問題的過程。但在實(shí)踐中，合同交底依然流于形式，交底內(nèi)容僅限于羅列合同具體條款，缺少與項(xiàng)目實(shí)際情況相結(jié)合的合同分析，更沒有實(shí)施針對合同風(fēng)險點(diǎn)化解方法的策劃。因此，企業(yè)應(yīng)注重合同交底的實(shí)效，通過企業(yè)管理制度設(shè)定合同交底的流程，明確具體的責(zé)任目標(biāo)及責(zé)任人，建立企業(yè)合同交底的規(guī)范制度，落實(shí)定期檢查、交底效果反饋以及不斷改進(jìn)的機(jī)制。只有通過實(shí)施合同交底，促使合同執(zhí)行人員清楚知曉合同目標(biāo)、合同風(fēng)險，并掌握合同履行中應(yīng)關(guān)注的要點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)合同管理責(zé)任的分解與落實(shí)，促使合同履約過程整體可控。

2.4.2注重履約過程合同變更的管理

合同履行是一個長期且不斷變化的動態(tài)過程，在這個過程中往往會出現(xiàn)諸多不可預(yù)見的因素，對合同目的實(shí)現(xiàn)造成一定的影響。作為施工企業(yè)，合同的變更、索賠與反索賠是企業(yè)合同管理中一個重要的環(huán)節(jié)。首先，企業(yè)需要全面掌握合同履行情況，做好實(shí)際情況與合同條件的對比分析，找到偏差與原因，設(shè)定風(fēng)險預(yù)警；其次，要及時提出簽證索賠與反索賠、固定證據(jù)，避免因超過期限而喪失主張的權(quán)利；最后，要根據(jù)實(shí)際情況對合同進(jìn)行及時的補(bǔ)充、變更和調(diào)整。

2.5注重科學(xué)的管理手段

2.5.1合同資料管理

合同履約過程中，存在著大量的履約資料，整理好這些履約資料，做好原件的保存保管，對雙方權(quán)利義務(wù)和責(zé)任認(rèn)定、履約中的索賠和反索賠都具有重要意義，因此，項(xiàng)目部不僅要設(shè)立專門的資料員，還需要加強(qiáng)對資料員的教育和培訓(xùn)，在按照工程資料歸檔的要求收集資料的同時，還應(yīng)該從更加嚴(yán)格、全面的證據(jù)資料的收集角度和標(biāo)準(zhǔn)來進(jìn)行資料的收集保管。通過建立規(guī)范的企業(yè)合同資料管理清單，將與工期、質(zhì)量、造價以及與雙方責(zé)任有關(guān)的會議紀(jì)要、聯(lián)系單、往來文件等資料，采用信息化的手段做好歸集、梳理與保存，并且定期開展資料歸檔情況的檢查，避免因資料缺失而陷入被動局面。

2.5.2合同印章管理

加強(qiáng)合同印章管理，不僅要按照企業(yè)用印規(guī)范對印章保管、用印流程、用印監(jiān)督等方面進(jìn)行嚴(yán)格管控，采用信息化監(jiān)控手段監(jiān)督用印流程，更應(yīng)該從具有公示效力的角度明確有效印章的范圍，如直接在項(xiàng)目部的公章上注明“不得用于簽訂經(jīng)濟(jì)合同或協(xié)議”；在施工合同中直接約定使用項(xiàng)目部印章、分支機(jī)構(gòu)印章或部門印章訂立的合同或協(xié)議均屬無效；在合同中明確對于合同的變更、合同造價的調(diào)整以及結(jié)算的確認(rèn)都必須以公司有權(quán)印章的確認(rèn)為依據(jù)，未經(jīng)授權(quán)的個人簽字無效；在合同中明確雙方存在偽造、變造各類印章的違約條款。通過多種方式，做好企業(yè)合同印章的有效管控。

3結(jié)語

合同管理中法律風(fēng)險無處不在，隨著施工企業(yè)法制意識的不斷提升、管理水平的不斷進(jìn)步，風(fēng)險防范的能力也在不斷提高。施工企業(yè)為在競爭中求立足求進(jìn)步，應(yīng)逐步探索出防范合同風(fēng)險的措施和方法，形成科學(xué)規(guī)范的管理理念和管理制度，逐步實(shí)現(xiàn)企業(yè)健康有序的發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

[1]王燕.建筑企業(yè)合同管理存在的問題與對策[J].現(xiàn)代商業(yè),2014(3):114.