導(dǎo)語：如何才能寫好一篇企業(yè)信用信息管理辦法，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

為進(jìn)一步推進(jìn)*市企業(yè)信用監(jiān)管體系建設(shè)，提高企業(yè)誠信守法意識(shí)，規(guī)范企業(yè)市場(chǎng)行為，優(yōu)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和諧發(fā)展，根據(jù)省政府《關(guān)于建設(shè)“信用浙江”的若干意見》（浙政發(fā)〔20*〕15號(hào)）和《浙江省企業(yè)信用信息征集和管理辦法》（省政府第194號(hào)令）的要求，結(jié)合我市實(shí)際，現(xiàn)就加強(qiáng)企業(yè)信用監(jiān)管體系建設(shè)提出如下意見：

一、指導(dǎo)思想

以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，圍繞構(gòu)建和諧社會(huì)，全面推進(jìn)“信用*”建設(shè)，加強(qiáng)企業(yè)誠信教育，增強(qiáng)企業(yè)的信用意識(shí)，營造誠信發(fā)展環(huán)境，維護(hù)誠實(shí)守信、公平交易的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，為實(shí)現(xiàn)我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展創(chuàng)造良好的信用環(huán)境。

二、總體目標(biāo)

2006年9月底前，初步建成以企業(yè)經(jīng)濟(jì)戶口為基礎(chǔ)、以監(jiān)管對(duì)象為目標(biāo)、以信息化為手段、以信用格式為內(nèi)涵、以信用評(píng)價(jià)為杠桿、以信用資產(chǎn)培育為目的的企業(yè)信用信息管理系統(tǒng)，為政府決策提供參考，為政府各部門監(jiān)督管理企業(yè)行為提供依據(jù)，為社會(huì)各界查詢企業(yè)信用信息提供服務(wù)。

三、基本內(nèi)容

由市政府授權(quán)，以工商企業(yè)登記注冊(cè)信息為基礎(chǔ)，以政府相關(guān)部門職能為依托，以計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)為支撐，歸集、整合企業(yè)信用信息資源，通過信用征集、信用評(píng)價(jià)、信用反饋、信用提示、信用培植、信用披露等方式，對(duì)企業(yè)實(shí)施市場(chǎng)準(zhǔn)入、存續(xù)、退出全過程的信用監(jiān)管，實(shí)現(xiàn)企業(yè)信用信息互通共享，建立政府企業(yè)信用監(jiān)管工作系統(tǒng)。

四、工作任務(wù)

（一）建立*市企業(yè)信用信息平臺(tái)。負(fù)責(zé)全市范圍內(nèi)企業(yè)信用信息的征集、整合、評(píng)價(jià)、使用和管理，承擔(dān)全市企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫和企業(yè)信用網(wǎng)站的建立、日常維護(hù)和管理。具體辦公地點(diǎn)設(shè)在市工商局。

（二）建立企業(yè)信用監(jiān)管制度。一是制定相關(guān)運(yùn)行制度，主要包括出臺(tái)關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)信用監(jiān)管體系建設(shè)的實(shí)施意見、企業(yè)信用信息交換目錄、企業(yè)信用信息管理辦法、企業(yè)信用信息管理平臺(tái)軟件用戶手冊(cè)等；二是建立信用信息成員單位例會(huì)制度；三是建立信用管理考核制度，企業(yè)信用監(jiān)管工作列入市政府對(duì)部門工作目標(biāo)責(zé)任制考核內(nèi)容。

（三）建立企業(yè)信用信息管理系統(tǒng)。主要由以下幾個(gè)子系統(tǒng)組成。

1、企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫。主要功能是全市企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)交換和存儲(chǔ)，包括政府企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)交換軟件系統(tǒng)和信息共享中心軟件系統(tǒng)。

2、前端采集系統(tǒng)。適用于信用信息征集采用網(wǎng)絡(luò)自動(dòng)傳入的部門。主要為前置機(jī)軟件，工商、國稅、地稅、質(zhì)監(jiān)、經(jīng)貿(mào)、環(huán)保、衛(wèi)生等政府部門采用網(wǎng)絡(luò)向企業(yè)信用信息中心提供企業(yè)信用信息，實(shí)現(xiàn)企業(yè)信用信息的歸集和整合。

3、企業(yè)信用評(píng)價(jià)系統(tǒng)。主要功能是應(yīng)用浙江省工商行政管理局企業(yè)信用評(píng)價(jià)系統(tǒng)軟件，自動(dòng)提取企業(yè)信用信息，依據(jù)企業(yè)信用評(píng)價(jià)指標(biāo)體系和數(shù)字模型，對(duì)企業(yè)信用狀況進(jìn)行等級(jí)評(píng)定。

4、企業(yè)信用信息網(wǎng)站。主要功能是對(duì)外、公示、查詢企業(yè)信用信息，作為政府企業(yè)信用監(jiān)管體系和建設(shè)的對(duì)外窗口。

5、網(wǎng)絡(luò)及安全系統(tǒng)。企業(yè)信用信息管理系統(tǒng)以政府內(nèi)網(wǎng)為平臺(tái)，并與其他網(wǎng)絡(luò)嚴(yán)格物理隔離。

五、工作要求

（一）統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)。企業(yè)信用監(jiān)管體系建設(shè)是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，它是社會(huì)信用體系建設(shè)的重要內(nèi)容，是整頓和規(guī)范市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的治本之策，也是提升我市企業(yè)綜合競(jìng)爭(zhēng)力的重要途徑。各部門要充分認(rèn)識(shí)企業(yè)信用監(jiān)管體系建設(shè)的重要性，必須從實(shí)踐“三個(gè)代表”重要思想的高度，把企業(yè)信用監(jiān)管作為一項(xiàng)基礎(chǔ)工作抓好抓實(shí)，抓出成效。

篇2

一、加快建立健全社會(huì)信用體系是我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)快速健康發(fā)展和現(xiàn)代市場(chǎng)流通體系正常運(yùn)轉(zhuǎn)的根本保障

1、隨著我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和逐漸成熟，信用交易已成為現(xiàn)代市場(chǎng)流通的基本特征之一，信用經(jīng)濟(jì)的雛形開始形成

隨著我國社會(huì)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)快速發(fā)展，人們的生活水平已顯著提高。我國人均GDP已達(dá)1000美元，部分發(fā)達(dá)城市和沿海地區(qū)已超過2000美元（信用經(jīng)濟(jì)啟動(dòng)期的標(biāo)志），有的地區(qū)甚至達(dá)到了4000美元（信用經(jīng)濟(jì)活躍階段的標(biāo)志）。與此同時(shí)，從20世紀(jì)90年代中后期開始，我國絕大多數(shù)商品已由賣方市場(chǎng)轉(zhuǎn)為買方市場(chǎng)，供求關(guān)系發(fā)生了根本性變化。根據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局的數(shù)據(jù)，從1996年下半年開始，我國600多種主要商品都出現(xiàn)了供大于求的狀況。

買方市場(chǎng)的基本特征是供大于求，商品相對(duì)于市場(chǎng)購買力過剩。為刺激市場(chǎng)需求，各種信用交易工具將陸續(xù)推出，信用貸款、賒銷賒購和信用消費(fèi)逐步增多。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，企業(yè)利潤率下降，競(jìng)爭(zhēng)手段逐步從質(zhì)量、價(jià)格、服務(wù)發(fā)展到交易方式，信用交易漸成潮流（國際國內(nèi)市場(chǎng)均是如此）。

近年來，我國政府為保持經(jīng)濟(jì)的持續(xù)健康發(fā)展，實(shí)施了擴(kuò)大內(nèi)需，刺激消費(fèi)的政策。從1998年開始，信貸消費(fèi)日趨活躍，社會(huì)對(duì)信用工具的需求越來越大。各類信用交易規(guī)模迅速擴(kuò)大，有些行業(yè)的賒銷比例高達(dá)90%以上；信貸消費(fèi)和刷卡結(jié)算和已成為廣大城市居民的新時(shí)尚。

2、健全的社會(huì)信用體系是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)快速健康發(fā)展和現(xiàn)代市場(chǎng)流通體系正常運(yùn)轉(zhuǎn)的根本保障

信用交易的基本特征是接受信用的一方對(duì)提供信用的一方價(jià)值回報(bào)的滯后性。由于受信方在未來某個(gè)時(shí)間償還意愿和償還能力的不確定性，同時(shí)又沒有擔(dān)保和財(cái)產(chǎn)抵押，因此信用風(fēng)險(xiǎn)總是和信用交易相伴而生，或者說，在信用交易過程中，信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生是不可避免的。

信息經(jīng)濟(jì)學(xué)告訴我們，一般情況下，信用交易中授受信主體所掌握的信息資源是不同的。受信主體對(duì)自己的信用狀況和還款風(fēng)險(xiǎn)等有比較清楚的認(rèn)識(shí)，而授信主體則較難獲得這方面的真實(shí)信息，他們之間的信息是不對(duì)稱的。非對(duì)稱信息將導(dǎo)致市場(chǎng)交易前期的逆向選擇和后期的道德風(fēng)險(xiǎn)。信息不對(duì)稱程度越大，產(chǎn)生逆向選擇與道德風(fēng)險(xiǎn)的可能性就越大。信息經(jīng)濟(jì)學(xué)同時(shí)指出，各經(jīng)濟(jì)主體間的交易活動(dòng)實(shí)際是在不斷搏弈的過程，在有限的搏弈或一次性搏弈中，發(fā)生欺騙的可能性較大。如果把個(gè)體間的搏弈轉(zhuǎn)換成個(gè)體和整個(gè)社會(huì)的搏弈，搏弈的次數(shù)會(huì)大大增加，經(jīng)濟(jì)主體就會(huì)自覺塑造自己的信用形象，放棄失信行為。

由于我國社會(huì)信用體系尚不健全，授信主體很難獲得受信主體的真實(shí)信息。同時(shí)，由于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期我國的立法及執(zhí)法體系不健全，企業(yè)制造虛假信息幾乎不受成本（懲罰）的約束，虛假信息的普遍存在進(jìn)一步加劇了信用市場(chǎng)的信息不對(duì)稱程度，使授信主體面臨超常的道德風(fēng)險(xiǎn)。

沒有完善的信用體系保障，守信者得不到有效激勵(lì)，失信者得不到應(yīng)有懲罰；企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)管理得不到信息和服務(wù)的支持，信用風(fēng)險(xiǎn)無法有效地化解和轉(zhuǎn)移。最終必然導(dǎo)致企業(yè)大量賬款無法及時(shí)收回、壞賬過高、拖欠成風(fēng)和整個(gè)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序嚴(yán)重紊亂。目前我國市場(chǎng)上出現(xiàn)的其他秩序混亂現(xiàn)象，如制假販假、坑蒙拐騙、逃稅騙稅、走私騙匯等違法犯罪行為，歸根到底也是嚴(yán)重的失信行為，它引發(fā)的是社會(huì)性的信用危機(jī)，導(dǎo)致整個(gè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)過大。這些現(xiàn)象也與信用體系不健全，企業(yè)自身信用意識(shí)和管理水平太低，無法適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求直接相關(guān)。

與此同時(shí)，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，信用是企業(yè)的生命，也是其生存發(fā)展的前提。一方面，信用好的企業(yè)可利用信用方式購買原材料、機(jī)器設(shè)備，進(jìn)行簡(jiǎn)單再生產(chǎn)和擴(kuò)大再生產(chǎn)；另一方面，企業(yè)通過建立科學(xué)的信用管理制度，可借助各種信用活動(dòng)，開展信用銷售，維護(hù)老客戶，發(fā)展新客戶，不斷擴(kuò)大市場(chǎng)占有率和交易規(guī)模。在信用活動(dòng)中，企業(yè)超常地發(fā)揮了自己的生產(chǎn)和銷售能力，大大提高了運(yùn)作效率。

二、制訂信用相關(guān)法規(guī)是建立健全我國社會(huì)信用體系的當(dāng)務(wù)之急，也是健全我國現(xiàn)代市場(chǎng)流通體系的重要內(nèi)容

1、建立健全社會(huì)信用體系的基本內(nèi)涵是建立良性信用機(jī)制

社會(huì)信用體系是一種適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的社會(huì)機(jī)制，它綜合運(yùn)用各種社會(huì)力量和制度，共同促進(jìn)社會(huì)信用的完善和發(fā)展，鼓勵(lì)和弘揚(yáng)守信行為，制約和懲罰失信行為，形成良性信用機(jī)制，保障社會(huì)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展和規(guī)范運(yùn)行。

社會(huì)信用體系至少包含如下五個(gè)方面的內(nèi)容：

（1）良好的信用文化、信用教育和信用管理；

（2）完善的信用立法和失信懲罰機(jī)制；

（3）政府對(duì)信用交易和信用管理行業(yè)的高效監(jiān)管；

（4）公共信用信息的開放與使用；

（5）市場(chǎng)化運(yùn)作的信用中介機(jī)構(gòu)和行業(yè)自律組織。

2、信用立法滯后已經(jīng)成為制約我國社會(huì)信用體系建設(shè)的瓶頸

當(dāng)前，加快建立健全社會(huì)信用體系已成為舉國上下的共識(shí)：全國整頓和規(guī)范市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室已被明確為我國社會(huì)信用體系的牽頭單位；誠信已被列入公民基本道德規(guī)范；信用教育和培訓(xùn)逐步展開，企業(yè)和公民信用意識(shí)得到提高；金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)信用管理開始得到重視；信用中介機(jī)構(gòu)得到初步發(fā)展；信用管理行業(yè)自律組織已具雛形（中國市場(chǎng)學(xué)會(huì)信用工作委員會(huì)已于2001年12月成立）。但作為信用體系建設(shè)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)——信用立法相對(duì)滯后，已經(jīng)成為制約信用體系建設(shè)的瓶頸，應(yīng)盡快列入我國的立法規(guī)劃，抓緊制訂。

目前已經(jīng)進(jìn)行的信用交易和信用服務(wù)實(shí)踐表明，信用立法的滯后，嚴(yán)重制約了信用交易規(guī)模的擴(kuò)大和信用管理行業(yè)的發(fā)展。由于企業(yè)和個(gè)人信用信息不開放，影響了征信報(bào)告質(zhì)量，進(jìn)而影響了市場(chǎng)需求；由于消費(fèi)者信用信息無法獲得，導(dǎo)致我國消費(fèi)信貸手續(xù)煩瑣、風(fēng)險(xiǎn)過大，進(jìn)而使得消費(fèi)者、銀行和商家辦理的積極性受到影響；信用管理行業(yè)的主要分支——收帳業(yè)務(wù)被一刀切地封殺，使欠債人成為最大收益者，三角債前清后欠，屢清不止；而保理業(yè)務(wù)由于限制太嚴(yán)，導(dǎo)致業(yè)務(wù)開展量小，企業(yè)無法獲得滿意的貿(mào)易融資和風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保服務(wù)；為解決中小企業(yè)融資難而發(fā)展的信用擔(dān)保行業(yè)成為風(fēng)險(xiǎn)最大的行業(yè)之一，發(fā)展緩慢，起不到應(yīng)有的作用。這些都影響了我國擴(kuò)大內(nèi)需和對(duì)外開放政策的執(zhí)行，可以說，信用相關(guān)法律法規(guī)建設(shè)已到了迫在眉睫的地步。

3、信用體系相關(guān)法規(guī)的制訂必須建立在科學(xué)的基礎(chǔ)上

信用相關(guān)法律法規(guī)的建立和運(yùn)行，可以保障及時(shí)有效地收集、整理和公開信用信息，使交易各方能夠查詢到對(duì)方的信用信息，改善信息不對(duì)稱的狀況，提高交易的成功率。同時(shí)，通過失信懲罰機(jī)制的建立和運(yùn)行，對(duì)那些帶有欺詐性的交易行為進(jìn)行自動(dòng)處罰，使不守信的行為主體在市場(chǎng)中無法生存和發(fā)展。

信用法規(guī)事關(guān)所有經(jīng)濟(jì)主體的權(quán)益保護(hù)和公平交易，必須在保障個(gè)人隱私、企業(yè)商業(yè)秘密和國家經(jīng)濟(jì)安全的前提下，參照國際經(jīng)驗(yàn)和我國具體國情，對(duì)征信數(shù)據(jù)的界定、開放、采集、查詢，信用服務(wù)的開放和規(guī)范等做出科學(xué)規(guī)定，以保障我國信用經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和市場(chǎng)流通秩序的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

三、關(guān)于我國信用法規(guī)建設(shè)的若干建議

1、我國迫切需要建立的幾部重要信用法規(guī)

參照國際經(jīng)驗(yàn)并結(jié)合我國具體國情，必須盡快建立下述五項(xiàng)信用法規(guī)，按起草順序依次是：《政府公共信用信息開放條例》、《企業(yè)征信管理辦法》、《個(gè)人征信管理辦法》、《征信行業(yè)發(fā)展促進(jìn)法》和《公平債務(wù)催收法》。其主要內(nèi)容如下：

（1）《政府公共信用信息開放條例》主要界定政府和公共部門開放征信數(shù)據(jù)的內(nèi)容和程序。

（2）《企業(yè)征信管理辦法》規(guī)范企業(yè)征信信息和企業(yè)征信機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理辦法。

（3）《個(gè)人征信管理辦法》規(guī)范個(gè)人征信信息和個(gè)人征信機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理辦法。

（4）《信行業(yè)發(fā)展促進(jìn)法》扶持、規(guī)范征信機(jī)構(gòu)的發(fā)展，普及征信服務(wù)。

（5）《公平債務(wù)催收法》規(guī)范商賬追收行為，完善企業(yè)信用管理功能。

鑒于新建立的信用法規(guī)與原有的法律可能會(huì)有一定的沖突，應(yīng)專門研究《合同法》、《商業(yè)銀行法》、《企業(yè)破產(chǎn)法》、《擔(dān)保法》、《檔案法》、《保密法》、《統(tǒng)計(jì)法》《民法通則》《公司法》、《民事訴訟法》、《刑法》等與信用法律的相容性，修改或重新解釋其條款。

2、近期可考慮制訂的幾項(xiàng)市場(chǎng)流通領(lǐng)域信用管理規(guī)章

由于一方面社會(huì)信用體系和相關(guān)法規(guī)建設(shè)是一個(gè)循序漸進(jìn)、不斷完善的過程，通常需要數(shù)年時(shí)間；另一方面我們也不可能一下子制訂出一套成熟完善的信用法規(guī)，即使能參照國際經(jīng)驗(yàn)制訂出一套比較先進(jìn)的信用法規(guī)，也不一定適合我國國情。但是，現(xiàn)在市場(chǎng)流通領(lǐng)域存在的失信問題必須盡快得到有效扼制，經(jīng)濟(jì)秩序必須盡快得到改善和規(guī)范。為解決這個(gè)矛盾，我們研究了美國和歐洲信用法律建設(shè)的進(jìn)程，發(fā)現(xiàn)這些國家都是先在市場(chǎng)流通和金融領(lǐng)域制訂一些級(jí)別較低的信用規(guī)章，然后在執(zhí)行過程中不斷修改，最終成為比較完善的法律，融入國家信用體系法律框架。鑒于我國的現(xiàn)狀，我們認(rèn)為可以先在市場(chǎng)流通領(lǐng)域出臺(tái)一些信用管理的規(guī)章。這樣既可以縮短立法過程，解決當(dāng)前市場(chǎng)流通領(lǐng)域信用管理法律空白的緊迫之需，避免因長(zhǎng)期不能完成信用立法工作而給市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)帶來不良影響，又能承上啟下，為下一步建立更高層次的信用法規(guī)提供經(jīng)驗(yàn)、奠定基礎(chǔ)。

為此，建議商務(wù)部根據(jù)市場(chǎng)流通領(lǐng)域的特點(diǎn)和需求，先行制訂幾項(xiàng)級(jí)別較低，頒布程序相對(duì)簡(jiǎn)單的信用管理規(guī)章。近期可考慮制訂如下信用管理規(guī)章：

（1）《企業(yè)信用信息管理辦法》。該辦法規(guī)定流通企業(yè)信用信息采集的內(nèi)容、方式、采集機(jī)構(gòu)、管理部門、信息查詢者的方式、信息保密等；

（2）《企業(yè)信用評(píng)估管理辦法》。確立統(tǒng)一的評(píng)價(jià)體系、認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)；建立信用標(biāo)識(shí)制度，確定認(rèn)證標(biāo)識(shí)；監(jiān)督管理數(shù)據(jù)更新方式和周期。流通企業(yè)信用評(píng)估制度必須在流通企業(yè)信用信息開放制度建立后方可實(shí)施。

（3）《建立企業(yè)信用管理制度指導(dǎo)意見》。要建立一個(gè)規(guī)范有序市場(chǎng)流通秩序，除了外部的信用體系和相關(guān)法治環(huán)境外，市場(chǎng)主體的信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和防范能力是非常重要的。該指導(dǎo)意見根據(jù)我國企業(yè)特點(diǎn)，參照西方企業(yè)信用管理制度，指導(dǎo)企業(yè)建立科學(xué)信用管理制度，從而降低和避免市場(chǎng)信用風(fēng)險(xiǎn)，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。

（4）《不良信用信息披露辦法》。該辦法對(duì)如何收集、披露市場(chǎng)主體不良信用記錄、信息內(nèi)容、公布方式、公布機(jī)構(gòu)、查詢要求、資料保存時(shí)間等做出明確規(guī)定，逐步建立起失信懲罰機(jī)制；

（5）《商賬追收試點(diǎn)管理辦法》。該管理辦法規(guī)定商賬追收機(jī)構(gòu)試點(diǎn)范圍、收賬機(jī)構(gòu)資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)、行為規(guī)范、管理部門、懲罰措施等內(nèi)容。

3、信用立法調(diào)研的進(jìn)程安排

信用法律體系的建立，需要進(jìn)行深入細(xì)致的調(diào)查研究和科學(xué)論證。近期可由全國整規(guī)辦和商務(wù)部有關(guān)部門牽頭，成立課題組，組織有關(guān)專家開始各項(xiàng)調(diào)研工作。流通領(lǐng)域信用管理規(guī)章可在一年內(nèi)分步制訂和頒布；《政府公共信用信息開放條例》、《企業(yè)征信管理辦法》和《個(gè)人征信管理辦法》是其他法案的基礎(chǔ)，可在一到兩年內(nèi)完成對(duì)這三個(gè)信用法案的調(diào)研起草工作，然后在三到五年內(nèi)對(duì)另兩部法規(guī)完成調(diào)研起草準(zhǔn)備工作。

圍繞建立上述法規(guī)的主要調(diào)研工作包括：

（1）各國信用法律法規(guī)及其立法執(zhí)法過程中的經(jīng)驗(yàn)、教訓(xùn)；

（2）我國現(xiàn)有與信用相關(guān)的法律法規(guī)；

（3）各政府部門和企事業(yè)單位信用數(shù)據(jù)開放內(nèi)容和方式；

（4）征信機(jī)構(gòu)信用信息采集和的形式；

（5）市場(chǎng)流通領(lǐng)域企業(yè)信用數(shù)據(jù)開放、評(píng)估的規(guī)則；

（6）促進(jìn)征信機(jī)構(gòu)發(fā)展和監(jiān)管的方法；

（7）開展收帳、保理等業(yè)務(wù)的資質(zhì)和操作規(guī)范等。

篇3

從我國金融領(lǐng)域信用體系的發(fā)展來說,社會(huì)信用體系建設(shè)的總體框架、社會(huì)信用的法律支持環(huán)境的營造、信用數(shù)據(jù)庫建立與開放是當(dāng)前我國金融系統(tǒng)信用體系建設(shè)的三個(gè)基本問題。

一、我國社會(huì)信用體系建設(shè)總體框架

(一)管理框架的建設(shè)思路

根據(jù)國際上信用體系建設(shè)的經(jīng)驗(yàn),在信用體系建設(shè)初期,應(yīng)當(dāng)以政府為主導(dǎo),充分發(fā)揮政府宏觀管理的剛性作用,隨著信用體系的成熟可以逐漸過渡為市場(chǎng)化運(yùn)作的模式,應(yīng)當(dāng)以社會(huì)中介機(jī)構(gòu)作為社會(huì)化信用體系的主體。根據(jù)我國信用體系建設(shè)的基本實(shí)際,信用體系建設(shè)初期應(yīng)當(dāng)將體系建立和營運(yùn)分離開來,首先由政府部門管理,待信用體系運(yùn)行成熟后,再采用市場(chǎng)化運(yùn)作,轉(zhuǎn)交獨(dú)立的中介公司進(jìn)行企業(yè)化管理。其原因是:

第一,從效益角度來看,在信用體系建設(shè)初期,通常在信用體系建設(shè)的5年內(nèi),信用體系的建立成本與服務(wù)收益反差大,入不敷出,一般處于虧損狀態(tài),顯然由企業(yè)來承擔(dān)建立成本很不現(xiàn)實(shí)。

第二,從征信數(shù)據(jù)征集能力來看,在信用體系建立的初期,只有政府憑借行政行為,才能征集、建立起基本的信用信息的數(shù)據(jù)庫,而企業(yè)性質(zhì)的中介公司很難做到。

第三,從信用消費(fèi)意識(shí)來看,作為信用消費(fèi)主體的企業(yè)和銀行領(lǐng)域,當(dāng)前普遍消費(fèi)意識(shí)不強(qiáng),信用消費(fèi)需求不足。只有依靠政府強(qiáng)化信用管理,才能推動(dòng)人們信用消費(fèi)意識(shí)的增強(qiáng)。

第四,從信用體系成熟的周期來看,在自發(fā)狀態(tài)下,信用體系建立到發(fā)展成熟是一個(gè)漫長(zhǎng)的過程,通常需要150年的時(shí)間,而在當(dāng)前日趨激烈的國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境中,社會(huì)信用體系快速建立與成熟,必須依靠政府的力量來推動(dòng)。

(二)層級(jí)框架的發(fā)展思路

要按照全國統(tǒng)一協(xié)調(diào)的原則,建立信用體系的層級(jí)組織結(jié)構(gòu),自上而下的層次組織應(yīng)當(dāng)是:全國社會(huì)信用領(lǐng)導(dǎo)組織機(jī)構(gòu)、信用建設(shè)的政府主管部門和銀行領(lǐng)域?qū)用妗⒄餍胖行?、征信中介公司、信用消費(fèi)企業(yè)和個(gè)人等五個(gè)層面。

(三)信用體系建設(shè)中應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持的基本原則

第一,統(tǒng)一原則,即達(dá)到規(guī)劃統(tǒng)一、信用編碼統(tǒng)一以及技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一,以達(dá)到整體推進(jìn)的目標(biāo);第二,主旨多元原則,即信用體系建設(shè)要綜合考慮其道德價(jià)值、經(jīng)濟(jì)價(jià)值和政治價(jià)值;第三,整體與局部協(xié)調(diào)的原則,即要兼顧整體結(jié)構(gòu)與具體細(xì)節(jié),運(yùn)作體制與操作程序的關(guān)系;第四,解決當(dāng)前問題與長(zhǎng)遠(yuǎn)問題的原則;第五,效率性與公正性結(jié)合的原則;第六,以法來統(tǒng)一規(guī)范信用建設(shè)行為的原則。

二、社會(huì)信用的法律支持環(huán)境的營造

信用雖然屬于道德范疇,但是作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)信用體系建設(shè),必須依靠法律來保障其正常、健康發(fā)展。根據(jù)國外信用體系成熟國家的經(jīng)驗(yàn),通常情況下應(yīng)用于基本信用管理的相關(guān)法律包括公平信用報(bào)告法、平等信用機(jī)會(huì)法、公平債務(wù)催收作業(yè)法、公平信用結(jié)賬法、誠實(shí)租借法、信用卡發(fā)行及公平信用和貸記卡公開法、電子資金轉(zhuǎn)賬法等,只有具備了完整、規(guī)范社會(huì)法律體系為保障,營造了良好的信用管理的法律環(huán)境,才能使政府、企業(yè)、銀行、各類中介服務(wù)機(jī)構(gòu)等的信用定位和活動(dòng)得到順利發(fā)展。當(dāng)前我國信用管理的法律體系不健全,存在很多方面的缺失問題,必須加強(qiáng)相關(guān)法律制度的建設(shè),其中最為重要的方面有:

(一)加強(qiáng)社會(huì)信用信息管理方面的法律

這是用于規(guī)范個(gè)人和企業(yè)信用資料等征信信息的法律,它對(duì)于界定信用信息的采集、披露和使用程序,防止征信數(shù)據(jù)的部門壟斷,而導(dǎo)致信用信息公開不當(dāng)、使用錯(cuò)位,最終形成信用管理重復(fù)建設(shè)和惡性競(jìng)爭(zhēng)具有重要的保障作用。

(二)促進(jìn)信用信息標(biāo)準(zhǔn)化方面的法律

征集信息數(shù)據(jù)庫標(biāo)準(zhǔn)化是實(shí)現(xiàn)信息評(píng)價(jià)水平的基礎(chǔ)性工作,應(yīng)當(dāng)按照國際通行的數(shù)據(jù)庫統(tǒng)一編碼及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn),出臺(tái)相關(guān)法律規(guī)定。

(三)規(guī)范信用中介機(jī)構(gòu)的法規(guī)

包括對(duì)咨詢機(jī)構(gòu)、評(píng)估機(jī)構(gòu)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)投資基金等信用中介機(jī)構(gòu)管理,以及對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)投資基金、社會(huì)資信評(píng)估機(jī)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)投資公司等企業(yè)稅收管理方面。

(四)加強(qiáng)信用行為的監(jiān)督與懲治方面的法律

包括對(duì)訴訟審判的效率、審判結(jié)果和行政執(zhí)法內(nèi)容的執(zhí)行保障方面,以及對(duì)債權(quán)人的合法權(quán)益保障、違法違約侵犯他人權(quán)益者依法懲處方面等。

三、信用數(shù)據(jù)庫建立與開放

征信體系中的數(shù)據(jù)庫建立是信用體系建設(shè)的基礎(chǔ)性工作,應(yīng)當(dāng)在信用法律范圍內(nèi),進(jìn)行企業(yè)及其個(gè)人信用信息的收集,并提供有效的信用評(píng)價(jià)服務(wù)等。根據(jù)發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗(yàn),我國信用信息的建立與開放分3個(gè)層次推進(jìn):

(一)建立全國性的信用信息征集與管理的決策領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)

負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)國家的信用信息建設(shè),制定信用征集的標(biāo)準(zhǔn)、業(yè)務(wù)發(fā)展模式和工作指標(biāo)體系和工作管理辦法,研究確定信用記錄及其公布的制度,積極探索市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)變化中的信用信息管理與協(xié)調(diào)機(jī)制。

(二)以國家工商行政管理部門為基礎(chǔ)進(jìn)行全國企業(yè)信用體系建設(shè)

企業(yè)的經(jīng)營狀況、資本實(shí)力、產(chǎn)品質(zhì)量、品牌及企業(yè)完稅、年檢、法人行為、債務(wù)糾紛等信息,都屬于信用聯(lián)合征信系統(tǒng)的范圍,這些信息征集首先應(yīng)以國家工商管理部門為基礎(chǔ),用企業(yè)登記號(hào)碼作為信用信息的編碼統(tǒng)一,以其具有的企業(yè)戶口數(shù)據(jù)庫為信息征集的基礎(chǔ)平臺(tái),充分利用工商行政管理部門的企業(yè)登記年檢系統(tǒng)、信貸登記咨詢系統(tǒng)、中小企業(yè)信用擔(dān)保體系等現(xiàn)有系統(tǒng)的優(yōu)勢(shì),以此為基礎(chǔ)整合銀行、技監(jiān)、稅務(wù)、海關(guān)、保險(xiǎn)、公安、法院及相關(guān)社團(tuán)單位的企業(yè)信用數(shù)據(jù),利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)建立起多信息的企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫,進(jìn)而推進(jìn)社會(huì)的企業(yè)信用信息建設(shè)。

(三)以國家金融機(jī)構(gòu)基礎(chǔ)進(jìn)行個(gè)人信用體系的建設(shè)

篇4

為了貫徹黨的*全會(huì)提出的“加快建立健全社會(huì)信用體系”的精神，落實(shí)*市社會(huì)誠信體系建設(shè)工作會(huì)議以及市政府《關(guān)于加強(qiáng)本市社會(huì)誠信體系建設(shè)的意見》和《*市20*年-20*年社會(huì)誠信體系建設(shè)三年行動(dòng)計(jì)劃》（滬府發(fā)[20*]49號(hào)）的要求，積極發(fā)揮誠信在整頓和規(guī)范市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的作用，不斷推進(jìn)*社會(huì)誠信體系建設(shè)，最終實(shí)現(xiàn)“誠信*”的建設(shè)目標(biāo)。現(xiàn)就加強(qiáng)本區(qū)社會(huì)誠信體系建設(shè)提出以下實(shí)施意見：

一、統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)，把社會(huì)誠信體系建設(shè)擺上重要位置

社會(huì)誠信體系建設(shè)是一項(xiàng)十分緊迫的重要任務(wù)，也是一項(xiàng)長(zhǎng)期的、復(fù)雜的系統(tǒng)工程。因此，加強(qiáng)*區(qū)社會(huì)誠信體系建設(shè)必須以“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，緊緊圍繞國家和*市社會(huì)誠信體系建設(shè)的目標(biāo)和任務(wù)，認(rèn)真落實(shí)“科教興區(qū)”發(fā)展戰(zhàn)略，進(jìn)一步統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)，大力弘揚(yáng)“創(chuàng)新貴如金，誠信重于山”的精神，把推進(jìn)社會(huì)誠信體系建設(shè)作為一項(xiàng)重要工作來抓，要深刻認(rèn)識(shí)到誠信是構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)的重要環(huán)節(jié)，是打造“財(cái)富*、智慧*、綠色*”的重要基礎(chǔ)，是把*建設(shè)成為外商投資、企業(yè)商務(wù)、市民生活放心區(qū)和實(shí)現(xiàn)*的跨越式發(fā)展的重要保障。

二、明確目標(biāo)，堅(jiān)持原則，高標(biāo)準(zhǔn)推動(dòng)社會(huì)誠信體系建設(shè)

按照*市《關(guān)于加強(qiáng)本市社會(huì)誠信體系建設(shè)的意見》和《*市20*年-20*年社會(huì)誠信體系建設(shè)三年行動(dòng)計(jì)劃》的要求，緊緊圍繞政府、企業(yè)、個(gè)人三大信用體系建設(shè)，以開展各類社會(huì)誠信活動(dòng)為基礎(chǔ)，以建立健全信用管理機(jī)制為核心，以培育信用服務(wù)行業(yè)為重點(diǎn)，加快信用信息記錄、信用資源整合以及信用需求培育，營造“誠實(shí)守信”的社會(huì)環(huán)境，分階段、有重點(diǎn)地推進(jìn)*區(qū)社會(huì)誠信體系建設(shè)。

20*-20*年，政府、企業(yè)、個(gè)人三大信用體系建設(shè)要深入推進(jìn)，信用管理制度和監(jiān)督機(jī)制要進(jìn)一步完善和加強(qiáng)。政府誠信建設(shè)：完善公務(wù)員工作誠信考核制度，促進(jìn)信用產(chǎn)品在公務(wù)員考核、人才招聘、政府采購、公共財(cái)力招投標(biāo)環(huán)節(jié)中使用；加強(qiáng)政府部門承諾和服務(wù)內(nèi)容的誠信考核，特別是政府重點(diǎn)工作的考核。企業(yè)誠信建設(shè)：引導(dǎo)企業(yè)自主建立信用管理制度和信用檔案；建立區(qū)屬企業(yè)信用信息共享平臺(tái)；開展信用管理崗位培訓(xùn)；引導(dǎo)企業(yè)建立健全信用管理制度等。個(gè)人誠信建設(shè)：推動(dòng)建立個(gè)人信用檔案庫，并逐步擴(kuò)大個(gè)人信用報(bào)告的業(yè)務(wù)范圍和個(gè)人信用產(chǎn)品與服務(wù)種類。建立健全信用管理機(jī)制和評(píng)估機(jī)制；開展信用評(píng)估，推動(dòng)信用產(chǎn)品在經(jīng)濟(jì)和監(jiān)管活動(dòng)中的使用；建立社會(huì)信用約束機(jī)制，懲戒失信行為，組織誠信宣傳和普及教育活動(dòng)，優(yōu)化誠信發(fā)展環(huán)境，逐步把*建設(shè)成為外商投資、企業(yè)商務(wù)和市民生活放心區(qū)。

20*-2009年，基本形成相應(yīng)的信用制度，有效地對(duì)信用行業(yè)進(jìn)行規(guī)范管理，使信息管理和征信活動(dòng)做到有章可循；扶持和培育規(guī)模型信用中介服務(wù)行業(yè)，既有權(quán)威的聯(lián)合征信服務(wù)機(jī)構(gòu)，又有為不同領(lǐng)域、不同行業(yè)和不同經(jīng)濟(jì)行為提供第三方信用服務(wù)的企業(yè)群體，信用服務(wù)成為規(guī)范市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的重要環(huán)節(jié)；基本形成較為活躍的信用市場(chǎng)需求，信用系列產(chǎn)品在政府監(jiān)管、社會(huì)中介和企業(yè)交易等各種社會(huì)、經(jīng)濟(jì)行為過程中得到廣泛使用，信用交易和信用消費(fèi)在誠信體系的支撐下得到健康、快速發(fā)展；基本形成較為完善的社會(huì)制約機(jī)制，對(duì)偷逃稅款、惡意合同違約、拖欠債務(wù)、商業(yè)欺詐和假冒偽劣等不良行為，形成“一處失信、處處制約”的局面，使誠實(shí)守信成為市場(chǎng)主流和社會(huì)規(guī)范，“誠信*”框架基本建立。

到2010年，基本建立滿足市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展的社會(huì)誠信體系。

加快推進(jìn)本區(qū)社會(huì)誠信體系建設(shè)，要堅(jiān)持以下原則：

（一）政府主導(dǎo)，市場(chǎng)運(yùn)作。在區(qū)政府的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，通過確立市場(chǎng)規(guī)則和建立社會(huì)信用制度，營造公平競(jìng)爭(zhēng)的社會(huì)誠信環(huán)境，按照市場(chǎng)化運(yùn)作的方式，規(guī)范、有序地開展社會(huì)誠信體系建設(shè)。信用信息的整合、加工和信用產(chǎn)品的開發(fā)、服務(wù)，必須交由獨(dú)立、公正的第三方征信機(jī)構(gòu)來實(shí)施，實(shí)現(xiàn)社會(huì)信用信息資源的市場(chǎng)配置和充分利用。

（二）長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃，分步推進(jìn)。要貫徹“著眼長(zhǎng)遠(yuǎn)、立足當(dāng)前、先易后難、循序漸進(jìn)”的方針，借鑒其他地區(qū)建設(shè)社會(huì)誠信體系的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合本區(qū)實(shí)際，周密制定發(fā)展規(guī)劃，統(tǒng)籌安排各項(xiàng)工作，分階段穩(wěn)步推進(jìn)。

（三）應(yīng)用先導(dǎo)，社會(huì)參與。推進(jìn)社會(huì)誠信體系建設(shè)要與本區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)各方面的建設(shè)有機(jī)結(jié)合起來，政府部門帶頭先行，金融行業(yè)要重點(diǎn)推進(jìn)應(yīng)用。在整頓和規(guī)范市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序中，鼓勵(lì)應(yīng)用信用信息，并建立長(zhǎng)效監(jiān)管機(jī)制，授權(quán)第三方服務(wù)機(jī)構(gòu)或行業(yè)組織開展信用咨詢服務(wù)、信用等級(jí)評(píng)定等，并將有關(guān)信息納合征信數(shù)據(jù)庫。充分調(diào)動(dòng)社會(huì)各方面的積極性，加強(qiáng)協(xié)調(diào)，緊密配合，共同推進(jìn)。

三、明確任務(wù)，精心組織，確保社會(huì)誠信體系建設(shè)各項(xiàng)任務(wù)落實(shí)到實(shí)處

（一）建立健全信用管理制度和管理體系。信用管理制度是社會(huì)誠信體系建設(shè)的基本保障，信用管理體系是引導(dǎo)社會(huì)誠信體系建設(shè)正確開展的必要條件。必須抓緊完善信用管理制度，法制部門要在調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，出臺(tái)和制訂公共信用信息歸集、記錄歸檔及使用管理規(guī)定，企業(yè)信用征信管理辦法等規(guī)范性文件。必須加強(qiáng)信用管理體系建設(shè)，征信管理部門要做好本區(qū)社會(huì)誠信體系建設(shè)的總體規(guī)劃和指導(dǎo)推進(jìn)工作，協(xié)調(diào)公共信用信息的依法公開和共享，加強(qiáng)對(duì)個(gè)人和企業(yè)聯(lián)合征信活動(dòng)的監(jiān)督管理，支持聯(lián)合征信機(jī)構(gòu)和其它信用服務(wù)機(jī)構(gòu)依法開展征信業(yè)務(wù)，解決工作中遇到的問題，保證各項(xiàng)建設(shè)任務(wù)的順利實(shí)施；協(xié)調(diào)各行政管理部門采取法律、行政和經(jīng)濟(jì)等多種手段相結(jié)合的管理措施，對(duì)企業(yè)和個(gè)人的失信行為給予必要懲戒，讓失信者一處失信，處處被動(dòng)。各行政管理部門要制訂優(yōu)惠或方便性規(guī)定，對(duì)擁有及保持良好信用記錄的企業(yè)，在政府采購、公共財(cái)政項(xiàng)目招投標(biāo)、中小企業(yè)貸款、監(jiān)督管理等方面給予鼓勵(lì)。金融、商業(yè)和社會(huì)服務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)擁有及保持良好信用記錄的個(gè)人，要在授信額度、還款方式等金融服務(wù)和有關(guān)社會(huì)服務(wù)方面給予優(yōu)惠和便利，促使市場(chǎng)主體的信用行為逐步走向規(guī)范。

（二）加強(qiáng)行業(yè)信用管理和企業(yè)信用管理。行業(yè)信息管理和企業(yè)信用管理是社會(huì)誠信體系的重要支撐。各監(jiān)管部門、行業(yè)管理部門和行業(yè)組織機(jī)構(gòu)要在社會(huì)誠信體系建設(shè)的統(tǒng)一框架下，加強(qiáng)對(duì)本領(lǐng)域、本行業(yè)信用管理和服務(wù)體系建設(shè)的領(lǐng)導(dǎo)，在各自的職責(zé)范圍內(nèi)，建立針對(duì)市場(chǎng)主體和經(jīng)營行為的信用管理和服務(wù)體系。積極參與*企業(yè)信用信息共享平臺(tái)建設(shè)，促使誠信活動(dòng)中形成的信用信息和評(píng)價(jià)信息及時(shí)記錄到區(qū)企業(yè)信用信息共享平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)政府部門間的信息共享，待共享平善后再逐步納入市征信服務(wù)系統(tǒng)。征信管理和檔案主管部門要會(huì)同有關(guān)部門組織開展企業(yè)信用管理試點(diǎn)工作，研究制訂企業(yè)內(nèi)部信用管理?xiàng)l例和措施，逐步完善企業(yè)信用管理制度。聯(lián)合征信服務(wù)機(jī)構(gòu)要開辟信用調(diào)查渠道，鼓勵(lì)各類組織機(jī)構(gòu)向區(qū)企業(yè)信用信息共享平臺(tái)提供信用信息。各類企業(yè)和中介機(jī)構(gòu)和社團(tuán)組織要增強(qiáng)“信用為本”的意識(shí)，建立信用管理制度和組織機(jī)構(gòu)，做好信用檔案的收集、整理、保存工作，完善信用風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，定期查驗(yàn)自身的信用記錄。鼓勵(lì)重點(diǎn)企業(yè)和國有企業(yè)設(shè)立信用主管和信用管理制專職部門。

（三）加強(qiáng)信用信息的歸集和管理。經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的信用信息的記錄、歸集和管理是社會(huì)誠信體系建設(shè)的基礎(chǔ)。各行政管理部門、公共服務(wù)機(jī)構(gòu)和行業(yè)組織要在行使公共管理、提供公共服務(wù)或行業(yè)服務(wù)的過程中，全面、準(zhǔn)確、及時(shí)地記錄企業(yè)和個(gè)人在經(jīng)濟(jì)社會(huì)活動(dòng)中留下的“痕跡”，實(shí)行歸檔管理，并按照規(guī)定，把依法可以公開的與個(gè)人和企業(yè)信用有關(guān)的公共信用信息，向區(qū)企業(yè)信用信息共享平臺(tái)歸集，并做好相關(guān)數(shù)據(jù)的維護(hù)和更新工作。聯(lián)合征信服務(wù)機(jī)構(gòu)可向掌握信用信息的司法機(jī)關(guān)、仲裁機(jī)構(gòu)、行政管理部門及相關(guān)管理機(jī)構(gòu)采集，也可通過大眾傳播媒介收集方式，歸集個(gè)人和企業(yè)信息用記錄。尤其要將企業(yè)和社會(huì)中介機(jī)構(gòu)違法犯罪以及提供虛假信息的記錄納入?yún)^(qū)企業(yè)信用信息共享平臺(tái)。在整頓和規(guī)范市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序工作中形成的有關(guān)記錄，也要納入?yún)^(qū)企業(yè)信用信息共享平臺(tái)。要鼓勵(lì)企業(yè)主動(dòng)提供自身真實(shí)的信用狀況，并對(duì)所提供信息的真實(shí)性負(fù)責(zé)。

（四）擴(kuò)大各類信用產(chǎn)品的使用范圍。信用產(chǎn)品的使用是社會(huì)誠信體系建設(shè)的關(guān)鍵。各行政管理部門、公共服務(wù)機(jī)構(gòu)和行業(yè)組織，要結(jié)合行政審批制度改革，逐步對(duì)信用產(chǎn)品的使用作出必要的制度性安排，先在政府采購、公共財(cái)政項(xiàng)目招投標(biāo)、公務(wù)員考核和錄用、各類先進(jìn)評(píng)選中使用信用報(bào)告，再逐步向登記注冊(cè)年檢、行政事務(wù)審批、資質(zhì)認(rèn)證管理、小企業(yè)貸款擔(dān)保以及金融、保險(xiǎn)中的信用交易、信用消費(fèi)、信用擔(dān)保和租賃等領(lǐng)域中延伸。

（五）做好社會(huì)誠信體系建設(shè)的教育、培訓(xùn)和宣傳工作。社會(huì)誠信體系建設(shè)是一項(xiàng)長(zhǎng)期性、經(jīng)常性和社會(huì)性的工作，要發(fā)動(dòng)各方力量共同推進(jìn)。新聞、廣播電視、報(bào)刊等機(jī)構(gòu)要按照《公民道德建設(shè)實(shí)施綱要》的要求，大力開展誠實(shí)守信知識(shí)的教育，廣泛開展社會(huì)誠信的宣傳，加大輿論、社會(huì)監(jiān)督力度，增強(qiáng)社會(huì)各階層的信用意識(shí)和遵紀(jì)守法觀念，營造“有信者榮、失信者恥、無信者憂”的社會(huì)氛圍。相關(guān)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)要按照統(tǒng)一規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，組織開展面向領(lǐng)導(dǎo)干部和管理人員的信用知識(shí)講座和專業(yè)崗位培訓(xùn)，促進(jìn)信用管理水平的提高。

四、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，扎實(shí)推進(jìn)，促進(jìn)社會(huì)誠信體系協(xié)調(diào)發(fā)展

篇5

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)信用管理體系建議

一、構(gòu)建完備的中小企業(yè)信用管理體系的重要意義

(一)有利于發(fā)展社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長(zhǎng)

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是信用經(jīng)濟(jì)，信用是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)健康運(yùn)行和順利發(fā)展的基礎(chǔ)和前提。隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，中小企業(yè)為了在競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地，只有健全信用管理體系，才能保證以信用交易為主要市場(chǎng)交易手段的成熟和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展，才能形成統(tǒng)一開放、競(jìng)爭(zhēng)有序的現(xiàn)代市場(chǎng)體系，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速增長(zhǎng)。

(二)有利于提高我國中小企業(yè)的國際競(jìng)爭(zhēng)力，快速融入世界經(jīng)濟(jì)體系

我國加人WTO后，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)與國際經(jīng)濟(jì)接軌，國內(nèi)市場(chǎng)與國際市場(chǎng)逐步連通為一體，在國際貿(mào)易中，守信用的企業(yè)必將得到長(zhǎng)遠(yuǎn)的利益，不守信用的企業(yè)必將被淘汰。同時(shí)，完備的社會(huì)信用管理體系將有利于把“引進(jìn)來”和“走出去”更好地結(jié)合起來，有利于擴(kuò)大開放領(lǐng)域、優(yōu)化開放結(jié)構(gòu)和提高開放質(zhì)量，完善內(nèi)外聯(lián)動(dòng)、互利共燕、安全高效的開放型經(jīng)濟(jì)體系，形成經(jīng)濟(jì)全球化條件下參與國際經(jīng)濟(jì)合作和競(jìng)爭(zhēng)新優(yōu)勢(shì)。

(三)有利于政府執(zhí)行經(jīng)濟(jì)管理職能，提離政府決策科學(xué)化水平

完備的中小企業(yè)信用管理體系能夠使政府有關(guān)部門便捷及時(shí)地獲取中小企業(yè)資信和經(jīng)濟(jì)信息，不僅有助于貫徹、執(zhí)行政府調(diào)控目標(biāo)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略，而且夠?qū)崿F(xiàn)政府決策建立在準(zhǔn)確的市場(chǎng)信息基礎(chǔ)之上，及時(shí)地制定和調(diào)整政府發(fā)展中小企業(yè)的相關(guān)政策，實(shí)現(xiàn)政府決策的科學(xué)化、動(dòng)態(tài)化。

(四)有利于提高社會(huì)信用管理水平，節(jié)約社會(huì)交易成本

完善的中小企業(yè)信用管理體系能夠最大程度上滿足各交易方和利益相關(guān)者對(duì)信息的需求，改變各方信息不對(duì)稱的現(xiàn)狀，合理地配置資源，實(shí)現(xiàn)公平、公正地市場(chǎng)交易，極大地促進(jìn)社會(huì)信用管理水平的提高，有效地遏制一些人在交易中通過違背誠實(shí)信用原則而謀利的行為，從而有效降低市場(chǎng)交易的風(fēng)險(xiǎn)，節(jié)約信用交易成本。

二、我國中小企業(yè)信用管理體系建設(shè)存在的問題

目前，我國信用建設(shè)最大的問題是尚未建立起相對(duì)完善的社會(huì)信用管理體系，進(jìn)而影響到中小企業(yè)信用管理體系的建設(shè).具體來說，我國中小企業(yè)信用管理體系建設(shè)存在的問題主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:

(一)中小企業(yè)信用管理運(yùn)行的法律環(huán)境差

我國針對(duì)中小企業(yè)制定的法律僅有一部《中小企業(yè)促進(jìn)法》。中小企業(yè)信用管理體系建設(shè)需要相對(duì)完備的法律作保障，從征信、信用評(píng)估、信用擔(dān)保以至失信行為懲罰等信用管理體系建設(shè)的全過程都需要專門的法律與其對(duì)應(yīng)。與美國、歐洲一些國家相比，我國的信用立法還比較落后，國家層面尚沒有統(tǒng)一的有關(guān)社會(huì)誠信管理方面的政策和法律法規(guī)，這便得整個(gè)社會(huì)信用體系的法律基礎(chǔ)薄弱。

(二)“第三方征信”制度不健全，信用中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)不規(guī)范

發(fā)達(dá)國家在建設(shè)信用中介機(jī)構(gòu)方面一般采取“第三方征信”制度?！暗谌秸餍拧敝贫?，即在銀行和個(gè)人作為當(dāng)事者之外，由“第三方”即中立機(jī)構(gòu)組建社會(huì)征信機(jī)構(gòu)。我國信用中介機(jī)構(gòu)建設(shè)剛起步，中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)不規(guī)范，“第三方征信”制度不健全，有些信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)違背誠信公正的規(guī)則，不顧實(shí)際情況，以經(jīng)濟(jì)利益至上，迎合被評(píng)級(jí)對(duì)象的要求盡量把信用等級(jí)評(píng)高，致使中小企業(yè)的信用狀況得到科學(xué)、合理地評(píng)估，造成中小企業(yè)信用建設(shè)的動(dòng)力不足。

(三)中小企業(yè)信用數(shù)據(jù)的市場(chǎng)開放度低，正常獲取信用數(shù)據(jù)途徑不暢通

我國征信數(shù)據(jù)分散在銀行、工商、稅務(wù)等多個(gè)部門，而且部門之間彼此不能完全實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享，互通有無，加之信用數(shù)據(jù)的市場(chǎng)開放度低，缺乏統(tǒng)一的檢索平臺(tái)和社會(huì)共享機(jī)制，信息獲取途徑的人為和天然阻礙是導(dǎo)致信息弱勢(shì)方上當(dāng)受騙、失信者能頻頻得逞的客觀基礎(chǔ)。

(四)中小企業(yè)內(nèi)部缺乏基本的信用風(fēng)險(xiǎn)控制和管理制度

企業(yè)內(nèi)部建立信用管理制度是中小企業(yè)信用管理體系建設(shè)的有機(jī)構(gòu)成部分。我國中小企業(yè)普遍缺少甚至無專業(yè)的信用管理人員，不注重內(nèi)部信用制度建設(shè)和踐行，導(dǎo)致信用管理混亂，自律性不強(qiáng)，由此帶來因授信不當(dāng)導(dǎo)致合約不能履行以及受信企業(yè)對(duì)履約計(jì)劃缺乏管理而違約的現(xiàn)象頻繁發(fā)生。

(五)失信懲罰機(jī)制不健全

我國至今沒有專門的信用方面的立法和執(zhí)法體系，政府也沒有形成對(duì)信用行業(yè)的監(jiān)督管理系統(tǒng)。大量處于罪與非罪、刑事與民事、道德與法律之間的失信行為，往往得不到明確的界定和及時(shí)準(zhǔn)確的懲罰，失信成本過低而獲利過大，導(dǎo)致失信者僥幸得逞的心態(tài)惡性膨脹。再者，我國失信懲罰機(jī)制還沒有建立系統(tǒng)的信用聯(lián)防網(wǎng)絡(luò)和運(yùn)行機(jī)制，失信者的“黑色記錄”得不到合法搜集和有效傳播，造成了守信成本高、失信收益高的結(jié)果。

(六)杜會(huì)對(duì)信用管理體系建設(shè)的認(rèn)識(shí)存在嚴(yán)重偏差

建國后我國長(zhǎng)期處于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制之下，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)育不充分，信用經(jīng)濟(jì)發(fā)育較晚，市場(chǎng)信用交易不發(fā)達(dá)，無論是企業(yè)還是消費(fèi)者個(gè)人，都普遍缺乏對(duì)現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的信用意識(shí)和信用道德觀念的培養(yǎng)。再者，國家相關(guān)的法律法規(guī)和失信懲罰機(jī)制不健全，使得很多企業(yè)對(duì)于信用的重要性認(rèn)識(shí)不足，導(dǎo)致我國很多人和企業(yè)對(duì)信用的理解仍停留在傳統(tǒng)的道德層面上，認(rèn)為信用僅僅是衡量一個(gè)人或企業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)，認(rèn)為信用是信用文化，只能靠思想教育來實(shí)現(xiàn)。

三、構(gòu)建我國中小企業(yè)信用管理體系的建議

(一)建立健全中小企業(yè)信用管理的法律制度建設(shè)

結(jié)合我國中小企業(yè)發(fā)展實(shí)際，應(yīng)進(jìn)一步完善《公司法》、《破產(chǎn)法》、《合同法》、《擔(dān)保法》、《中小企業(yè)促進(jìn)法》等法律的有關(guān)條款，加快研究制定中小企業(yè)信用管理的全國性法律法規(guī)，并制定出中小企業(yè)信用管理方面的具體條例和實(shí)施細(xì)則，在中小企業(yè)征信、信用評(píng)估、失信懲戒等環(huán)節(jié)上真正實(shí)現(xiàn)有法可依、有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法不究，營造良好的中小企業(yè)信用管理的法制環(huán)境。

(二)建立中小企業(yè)失信懲戒和守信激勵(lì)機(jī)制

在中小企業(yè)信用法規(guī)建設(shè)的基礎(chǔ)上，應(yīng)綜合運(yùn)用法律、行政、經(jīng)濟(jì)、道德等手段，建立中小企業(yè)失信懲戒和守信激勵(lì)機(jī)制。中小企業(yè)應(yīng)建立完善的信用檔案，記載和反映中小企業(yè)信用行為狀況的原始材料，而且企業(yè)的帳戶和信用往來應(yīng)實(shí)行“實(shí)名制”，通過互聯(lián)網(wǎng)建立企業(yè)資信數(shù)據(jù)庫，證實(shí)企業(yè)是守信或是失信，并利用信息網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行監(jiān)控。對(duì)失信者進(jìn)行及時(shí)懲戒，如公布失信企業(yè)的“不良記錄”、“黑名單”，讓失信者一處失信，處處受制，付出與其失信行為相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)和名譽(yù)代價(jià)，直至被市場(chǎng)淘汰，金融、商業(yè)和社會(huì)服務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)信用記錄良好的企業(yè)給予優(yōu)惠和便利，讓它們獲得更多的市場(chǎng)機(jī)會(huì)。

(三)健全“第三方征信”制度，扶持中小企業(yè)信用中介機(jī)構(gòu)

發(fā)揮政府的主導(dǎo)作用，大力扶植民營中小企業(yè)信用中介機(jī)構(gòu)，真誠鼓勵(lì)外資、合資中小企業(yè)信用中介機(jī)構(gòu)，積極推動(dòng)國家有關(guān)部門和地方政府建立有關(guān)中小企業(yè)信用中介機(jī)構(gòu)，形成公私并存、內(nèi)外資相競(jìng)爭(zhēng)的良性發(fā)展。同時(shí)，要在扶持中小企業(yè)信用中介機(jī)構(gòu)的同時(shí)，應(yīng)堅(jiān)持市場(chǎng)化方向，遵循市場(chǎng)公平、公正和自愿的原則，健全中小企業(yè)“第三方征信”制度，建立嚴(yán)格的中介機(jī)構(gòu)市場(chǎng)準(zhǔn)人和退出制度，最終建立獨(dú)立于政府和客戶當(dāng)事人之外的“第三方”，即讓中立機(jī)構(gòu)組建社會(huì)征信機(jī)構(gòu)，保證信用數(shù)據(jù)信息的客觀真實(shí)有效。

(四)完善信用管理機(jī)制，建立中小企業(yè)信用信息檢索平

首先，應(yīng)由政府牽頭，通過使用統(tǒng)一的信用編碼，建立起完整的中小企業(yè)信用管理數(shù)據(jù)庫，提供中小企業(yè)信用信息檢索的共享平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)、工商信譽(yù)管理系統(tǒng)以及稅務(wù)、質(zhì)檢、公安、司法、海關(guān)、證監(jiān)等部門和各類行業(yè)自律組織之間的信用信息系統(tǒng)的互連、互通、共享，實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)信用信息的查詢、交流及共享的社會(huì)化。其次，強(qiáng)化對(duì)中小企業(yè)法定代表人和高層管理人員個(gè)人信用信息管理。參照國外的成功做法，把中小企業(yè)法定代表人個(gè)人和高層管理人員的信用行為，如借貸、租賃、交易記錄和刑事行為記錄等納人到中小企業(yè)信用管理體系中來，建立起企業(yè)內(nèi)部的信用約束機(jī)制。其三，加強(qiáng)對(duì)信用評(píng)估機(jī)構(gòu)的管理，建立信用評(píng)估機(jī)構(gòu)和人員的準(zhǔn)人和資質(zhì)管理機(jī)制。借鑒西方國家先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，按照“超脫、公正、獨(dú)立”的原則，完善信用評(píng)估制度，扶持和培育專業(yè)的資信評(píng)估機(jī)構(gòu)，建立統(tǒng)一的企業(yè)和個(gè)人信用評(píng)估準(zhǔn)則和管理辦法。

(五)完善中小企業(yè)自身信用管理

一是成立專門的信用管理部門，制定合理的信用管理政策，選用專人對(duì)企業(yè)進(jìn)行全程信用管理;二是中小企業(yè)應(yīng)注重提高產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量，開發(fā)出有競(jìng)爭(zhēng)力的新產(chǎn)品，靠質(zhì)量取信于民，在企業(yè)內(nèi)部培養(yǎng)一種“守信為榮、失信為恥”的經(jīng)營理念，培育良好的企業(yè)信用文化，加強(qiáng)企業(yè)信用自律意識(shí);三是完善企業(yè)的財(cái)務(wù)管理制度，及時(shí)、準(zhǔn)確地披露企業(yè)財(cái)務(wù)信息，同時(shí)，完善企業(yè)自身信用風(fēng)險(xiǎn)控制制度，加強(qiáng)企業(yè)的自我信用控制能力，建立財(cái)務(wù)核算制度、銀行貸款管理制度和應(yīng)付賬款管理制度，防止自身發(fā)生失信行為，塑造企業(yè)守信的社會(huì)形象;四是完善客戶信用風(fēng)險(xiǎn)控制制度，提高信用風(fēng)險(xiǎn)防范能力，建立包括客戶資信管理制度、客戶授信制度和應(yīng)收賬款管理制度在內(nèi)的一系列管理規(guī)章，提升企業(yè)信用管理水平。

篇6

關(guān)鍵詞：客戶；信用管理；CRM；可行性；保障

中圖分類號(hào)：F273.7 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1007-2101（2012）04-0052-05目前我國企業(yè)普遍面臨的是買方占據(jù)主動(dòng)、賒銷盛行的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，市場(chǎng)的信用經(jīng)濟(jì)特征顯著?？蛻舨粌H是企業(yè)最重要的資產(chǎn)，也是企業(yè)最大的風(fēng)險(xiǎn)來源。同業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)已經(jīng)不能僅限于博取更多客戶數(shù)量，客戶的質(zhì)量也越來越關(guān)乎企業(yè)的盈虧成敗。將提升本企業(yè)對(duì)客戶的信用管理能力列入工作重心，加強(qiáng)企業(yè)的內(nèi)部管理，有助于企業(yè)控制或降低風(fēng)險(xiǎn)，提高賒銷成功率和客戶忠誠度，實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值最大化。本文從闡釋客戶信用管理的重要性出發(fā)，分析了當(dāng)前一些企業(yè)在客戶信用管理方面存在的不足，提出了客戶信用管理的創(chuàng)新模式——CRM管理模式，并充分論證了推行該模式的可行性和保障性條件。

一、現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營管理模式不能忽視客戶信用管理

（一）客戶信用管理的內(nèi)涵

與一般銷售理解的客戶有所不同，客戶信用管理中所謂的客戶是指能夠?qū)Ρ酒髽I(yè)造成經(jīng)濟(jì)損益或潛在經(jīng)濟(jì)損益的其他企業(yè)和個(gè)人。除了購買本企業(yè)產(chǎn)品的企業(yè)和個(gè)人外，還包括外貿(mào)產(chǎn)地、材料供應(yīng)商、中介機(jī)構(gòu)、同行業(yè)者。只要他們能夠或者可能對(duì)企業(yè)造成損失，就是企業(yè)的客戶。

由于不同的客戶對(duì)企業(yè)的影響是不同的，區(qū)分不同的客戶有利于企業(yè)把握管理重點(diǎn)，提高管理效率，降低管理成本?？蛻粜庞霉芾韺?duì)客戶的區(qū)分采取“二八原則”，即認(rèn)同對(duì)企業(yè)產(chǎn)生80%影響的來自20%同企業(yè)交往的客戶，將客戶分為核心客戶和普通客戶。其中，核心客戶是指與企業(yè)年交易額較大或與企業(yè)交往時(shí)間較長(zhǎng)的客戶。

企業(yè)的客戶信用管理是以客戶關(guān)系管理為核心，通過事前對(duì)客戶的篩選和評(píng)價(jià)，在充分把握其付款能力的基礎(chǔ)上合理制定賒銷政策，提高企業(yè)客戶的獲得率和忠誠度，從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)損失最小化或者收益最大化目標(biāo)。

（二）客戶信用管理的重要性

1． 重視客戶信用管理有助于企業(yè)強(qiáng)化外部競(jìng)爭(zhēng)力。在買方市場(chǎng)的條件下，賒銷成為主流的銷售方式，也是企業(yè)之間競(jìng)爭(zhēng)的手段之一。調(diào)查顯示，2010年提供信用交易的企業(yè)自2008年來以16%的復(fù)合年增長(zhǎng)率逐年遞增，在2010年進(jìn)一步升至87.6%①，這充分顯示了企業(yè)的信用交易已經(jīng)成為主要的銷售方式。企業(yè)采取信用交易可以降低企業(yè)成本，擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模，增加市場(chǎng)份額，提高資金的使用效率。在諸多企業(yè)采取信用銷售的情況下，企業(yè)出于競(jìng)爭(zhēng)需要，必須做好對(duì)客戶信用的管理，減少壞賬，增加盈利，才能超越同行企業(yè)。

2． 加強(qiáng)客戶信用管理有助于企業(yè)提升內(nèi)部管理效率。企業(yè)需要不斷進(jìn)行新產(chǎn)品的開發(fā)，提高產(chǎn)品質(zhì)量，完善售后服務(wù)，以便增加客戶群，這都需要有充裕的資金做后盾。據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局統(tǒng)計(jì)，我國企業(yè)平均無效成本是銷售收入的14%。無效成本是指壞賬、拖欠款損失、管理費(fèi)用的三項(xiàng)總和。一個(gè)銷售額是1億元的企業(yè)，壞賬、拖欠款損失、管理費(fèi)用白白消耗掉1 400萬元②。這嚴(yán)重削弱了企業(yè)的研發(fā)創(chuàng)新能力和自我發(fā)展能力，因此企業(yè)出于保持和增加客戶、不斷推出新產(chǎn)品、保持企業(yè)活力的需要，要加強(qiáng)對(duì)客戶的信用管理，減少企業(yè)無效成本的耗費(fèi)。

二、現(xiàn)有企業(yè)客戶信用管理模式的弊端

現(xiàn)有企業(yè)客戶信用管理模式是以企業(yè)對(duì)客戶應(yīng)收賬款的追收為核心，以事后補(bǔ)償為特點(diǎn)，以現(xiàn)金流或銷售收入最大化為目標(biāo)，將信用管理功能依附于財(cái)務(wù)部或銷售部來執(zhí)行的信用管理模式。這種模式很難有效解決以下難題。

（一）部門之間的目標(biāo)沖突

許多企業(yè)目前尚未設(shè)置獨(dú)立于其他部門的信用管理部門，從而使企業(yè)信用管理功能的發(fā)揮受到限制。銷售部門看重銷售業(yè)績(jī)的增長(zhǎng)，以實(shí)現(xiàn)銷售收入最大化為目標(biāo)，如果忽視對(duì)客戶的篩選，就容易產(chǎn)生應(yīng)收賬款拖欠或壞賬損失。而財(cái)務(wù)部門為提高資金運(yùn)營效率、降低資金使用成本、減少償債風(fēng)險(xiǎn)，更重視銷售收入的現(xiàn)金流，因而在信用政策上對(duì)賒銷手段偏謹(jǐn)慎。由于銷售部與財(cái)務(wù)部的管理目標(biāo)相沖突，往往導(dǎo)致目前企業(yè)內(nèi)部眾多的低效率、內(nèi)耗式的業(yè)務(wù)活動(dòng)，增大了企業(yè)的管理難度和管理成本。而構(gòu)成以客戶關(guān)系為重點(diǎn)的信用管理則是解決這一難題的有效途徑。

（二）注重事后管理，忽視事前管理

現(xiàn)有企業(yè)對(duì)客戶的信用管理主要是注重事后對(duì)應(yīng)收賬款的追收和對(duì)逾期賬款的追討，而沒有將重點(diǎn)放在事前對(duì)客戶信用信息的收集、對(duì)客戶的篩選評(píng)價(jià)和進(jìn)行科學(xué)的授信環(huán)節(jié)上，給企業(yè)造成巨大經(jīng)濟(jì)損失。商務(wù)部提供的數(shù)據(jù)顯示，我國企業(yè)每年因信用缺失導(dǎo)致的直接和間接經(jīng)濟(jì)損失高達(dá)6 000億元，其中因貿(mào)然簽約、合同欺詐等事前防范沒有做好造成的損失達(dá)2 000億元。③由此可以清楚地認(rèn)識(shí)到事前對(duì)客戶信用進(jìn)行管理的重要性。

（三）缺乏專門的信息管理系統(tǒng)

由于在現(xiàn)有的客戶信用管理模式下，企業(yè)內(nèi)部沒有建立專門的客戶信息管理系統(tǒng)，導(dǎo)致對(duì)客戶信用信息進(jìn)行采集、存儲(chǔ)、處理、更新和輸出受到限制，從而進(jìn)一步限制了信用信息的可用性、準(zhǔn)確性、完整性，加之企業(yè)對(duì)各自信息的保密，也進(jìn)一步強(qiáng)化了現(xiàn)有模式，即事后管理的模式。

三、企業(yè)客戶信用管理的創(chuàng)新模式——CRM管理模式

（一）關(guān)于CRM模式的解釋

CRM是Customer Relationship Management的英文縮寫，其含義是客戶關(guān)系管理。它是指企業(yè)通過收集、分析、處理客戶信用信息，對(duì)其進(jìn)行信用評(píng)價(jià)和科學(xué)合理的授信，從而控制客戶風(fēng)險(xiǎn)，提高企業(yè)價(jià)值的一種管理方法、管理思想、商業(yè)策略。這種管理不僅可以通過形成“以客戶為中心”的商業(yè)哲學(xué)和企業(yè)文化來支持產(chǎn)品研發(fā)、市場(chǎng)營銷、客戶服務(wù)流程，而且可以采用事前、事中、事后環(huán)節(jié)全程一對(duì)一的客戶個(gè)性化信用管理服務(wù)，提高客戶滿意度和忠誠度，篩選有價(jià)值的客戶。CRM模式的具體運(yùn)作流程見圖1。

1． 事前控制。（1）收集信用信息，制作客戶的信用檔案，建立客戶信用管理數(shù)據(jù)庫?？蛻舻馁Y信數(shù)據(jù)包括信用記錄、官方信息、社會(huì)信息、企業(yè)內(nèi)部信息、中介機(jī)構(gòu)提供的信息以及第三方信息。企業(yè)的基本信息如表1所示。企業(yè)通過對(duì)資信數(shù)據(jù)的收集，制作成客戶的信用檔案，最終形成客戶信用檔案庫。（2）進(jìn)行客戶數(shù)據(jù)挖掘，對(duì)企業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析。企業(yè)對(duì)客戶資信數(shù)據(jù)進(jìn)行挖掘，做出資信評(píng)價(jià)包括的內(nèi)容如表2所示，包括資信記錄、數(shù)據(jù)真實(shí)性審核以及社會(huì)信用記錄。企業(yè)將其客戶的信用信息分類，一類是用于定性描述信用行為的記錄，一類是用于定量評(píng)價(jià)客戶的信用價(jià)值。定性描述采取5C模型，它主要集中在對(duì)客戶的品格、能力、資本、擔(dān)保品和經(jīng)營條件五個(gè)方面進(jìn)行全面地定性分析客戶的還款意愿和還款能力。定量分析主要是利用財(cái)務(wù)報(bào)表提供的數(shù)據(jù)，采取一些評(píng)分模型，常見的有信用風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)模型、Z評(píng)分模型、巴薩利模型、營運(yùn)資產(chǎn)分析模型、特征評(píng)分模型，分析企業(yè)的信用價(jià)值。定量分析以財(cái)務(wù)比率分析為主，剔除了數(shù)量級(jí)的差異，可以使企業(yè)對(duì)不同規(guī)模的客戶進(jìn)行橫向比較。（3）評(píng)估客戶價(jià)值，進(jìn)行客戶細(xì)分，更好地發(fā)揮信用管理功能。在企業(yè)信用管理實(shí)踐中，通過對(duì)客戶信用等級(jí)的評(píng)價(jià)，企業(yè)可以把握交易中的客戶信用風(fēng)險(xiǎn)。采取“普通客戶”與“核心客戶”細(xì)分管理的原則，形成有重點(diǎn)的客戶管理，完成“客戶價(jià)值”這一實(shí)施信用政策和收賬政策的總依據(jù)，以便更加科學(xué)地實(shí)施信用政策和收賬政策。（4）動(dòng)態(tài)跟蹤客戶信息，及時(shí)更新信用管理數(shù)據(jù)庫，提高客戶價(jià)值。企業(yè)應(yīng)該動(dòng)態(tài)跟蹤客戶信息，及時(shí)更新客戶信用記錄。信用管理人員應(yīng)定期了解客戶的財(cái)務(wù)狀況，以預(yù)測(cè)客戶企業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)。在制作客戶信用檔案時(shí)，信用管理部門可以將即期客戶企業(yè)資信調(diào)查報(bào)告作為客戶信用檔案的母本，并采用預(yù)警機(jī)制加強(qiáng)動(dòng)態(tài)管理，定期調(diào)整授信額度，關(guān)注客戶的財(cái)務(wù)、經(jīng)營、人動(dòng)情況。長(zhǎng)期積累客戶信用信息有助于增強(qiáng)客戶記錄的完整性、動(dòng)態(tài)性和可統(tǒng)計(jì)分析性。通過對(duì)客戶信息的完善和跟蹤，有利于企業(yè)剔除服務(wù)成本較高甚至給企業(yè)造成虧損的客戶，篩選有價(jià)值的客戶，從而增加企業(yè)利潤。（5）分析企業(yè)信用管理水平。各個(gè)部門要做出對(duì)信用管理工作的評(píng)價(jià)，實(shí)時(shí)調(diào)整授信決策，使信用管理成為一個(gè)具有反饋調(diào)節(jié)機(jī)制的有機(jī)體。通過銷售部門對(duì)信用管理部門的信用政策的實(shí)施，以及存在的問題和新信息的及時(shí)反饋，使信用管理部門對(duì)自身信用管理水平進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，對(duì)客戶的信用評(píng)價(jià)和授信額度進(jìn)行及時(shí)調(diào)整，使企業(yè)的信用管理工作動(dòng)態(tài)可持續(xù)。

2． 事中轉(zhuǎn)移。針對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)可以采取諸多方式進(jìn)行事中信用風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移——信用保險(xiǎn)，保理，擔(dān)保。

信用保險(xiǎn)（Credit Insurance）是指權(quán)利人向保險(xiǎn)人投保債務(wù)人的信用風(fēng)險(xiǎn)的一種保險(xiǎn)，是一項(xiàng)企業(yè)用于風(fēng)險(xiǎn)管理的保險(xiǎn)產(chǎn)品，其主要功能是保障企業(yè)應(yīng)收賬款的安全。其原理是把債務(wù)人的保證責(zé)任轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)人，當(dāng)債務(wù)人不能履行其義務(wù)時(shí)，由保險(xiǎn)人承擔(dān)賠償責(zé)任。

保理（Factoring）又稱托收保付，出口商將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方訂立的貨物銷售或服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商向其提供資金融通、進(jìn)口商資信評(píng)估、銷售賬戶管理、信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保、賬款催收等一系列服務(wù)的綜合金融服務(wù)方式。保理商提供的服務(wù)一般包括：貿(mào)易融資、銷售分戶賬管理、應(yīng)收賬款的催收、信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞賬擔(dān)保、國際保理業(yè)務(wù)。在信用管理中采取保理方式可以有效對(duì)應(yīng)收賬款的回收風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移，從而降低追賬成本，防止發(fā)生利息損失，加快資金周轉(zhuǎn)。

擔(dān)保（Guarantee）是指法律為確保特定的債權(quán)人實(shí)現(xiàn)債權(quán)，以債務(wù)人或第三人的信用或者特定財(cái)產(chǎn)來督促債務(wù)人履行債務(wù)的制度。擔(dān)保方式包括定金、保證、抵押、質(zhì)押和留置。企業(yè)可以通過以上措施來實(shí)現(xiàn)事中對(duì)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移。

3． 事后補(bǔ)償。事后補(bǔ)償主要指賒銷以后對(duì)應(yīng)收賬款的監(jiān)控制度，包括對(duì)應(yīng)收賬款的管理和商賬催收管理。

應(yīng)收賬款管理的主要工作包括以下內(nèi)容：確定客戶簽署收貨確認(rèn)單；及時(shí)與客戶溝通；盡早發(fā)現(xiàn)客戶經(jīng)營或產(chǎn)權(quán)發(fā)生重大變化的征兆；培養(yǎng)客戶正常付款的習(xí)慣；在合同即將到期前提示客戶付款；及時(shí)調(diào)整客戶的信用額度；調(diào)整應(yīng)收賬款的賬齡結(jié)構(gòu)；完善延期付款管理制度。

商賬催收是對(duì)逾期應(yīng)收賬款進(jìn)行催討，先經(jīng)過信用管理部門的內(nèi)勤和外勤催收，在未能奏效以后，就需要委托專業(yè)追賬機(jī)構(gòu)進(jìn)行商賬追收，如果還不能完成收款工作，就需要訴諸法律。

（二）CRM模式的先進(jìn)性

1． 以企業(yè)價(jià)值最大化為目標(biāo)。CRM模式通過建立獨(dú)立的信用管理部門，使整個(gè)對(duì)客戶的信用管理過程以企業(yè)價(jià)值最大化為目標(biāo)，克服了現(xiàn)有模式中將信用管理功能依附于銷售部或財(cái)務(wù)部的部門之間管理目標(biāo)相沖突的缺陷。

2． 以對(duì)客戶事前的控制為重點(diǎn)。CRM模式通過加強(qiáng)事前對(duì)客戶信息的收集、分析、評(píng)價(jià)來進(jìn)行科學(xué)的授信，從而避免客戶的拖欠或使賬款可以成功追回，克服了傳統(tǒng)的事后補(bǔ)償式的管理缺陷，即等到應(yīng)收賬款發(fā)生拖欠甚至發(fā)生壞賬以后再采取內(nèi)部和外部甚至訴諸法律等措施催收的管理模式。

3． 建立了專門的制度保障。大多數(shù)企業(yè)在現(xiàn)有的管理模式下，內(nèi)部經(jīng)營管理薄弱，制度體系不健全，沒有建立起專門的信用管理制度，沒有對(duì)客戶的信用額度、信用期限、信用標(biāo)準(zhǔn)、收賬政策、信用等級(jí)等方面以制度規(guī)范的形式在企業(yè)內(nèi)建立執(zhí)行依據(jù)。而CRM模式則是一種制度化的模式，通過在企業(yè)內(nèi)部建立制度保障，確保了該模式的順利運(yùn)作。

（三）CRM模式的成功案例——聯(lián)想集團(tuán)

1． 聯(lián)想的具體模式。聯(lián)想集團(tuán)對(duì)客戶的信用管理模式采取的是“3+3”模式，該模式是CRM模式在實(shí)際中的成功應(yīng)用范例，既體現(xiàn)出了各部門之間協(xié)調(diào)的必要性，又在全程管理中突出事前防范的重要性。該模式中第一個(gè)“3”是指企業(yè)的前臺(tái)、和后臺(tái)這三個(gè)部門，即銷售部、信用部和財(cái)務(wù)部。第二個(gè)“3”是指聯(lián)想對(duì)客戶管理的三個(gè)階段，指前期的信用調(diào)查，中期的信用政策的制定，后期的信用政策的實(shí)施。公司具體的信用管理過程為：（1）事前準(zhǔn)備：建立一個(gè)客戶信用管理數(shù)據(jù)庫；（2）事中監(jiān)管：制定信用政策和實(shí)施信用政策；（3）事后控制：監(jiān)控應(yīng)收賬款和進(jìn)行逾期賬款的催收，并定時(shí)對(duì)整個(gè)信用評(píng)級(jí)模式進(jìn)行評(píng)價(jià)和調(diào)整。具體的模式見圖2所示。

2． 該模式的管理成效。通過上述“3+3”模式進(jìn)行管理，聯(lián)想公司提高了實(shí)際工作效率。可見在整個(gè)客戶信用管理過程中事前準(zhǔn)備尤為重要，見表3。

通過企業(yè)信用管理，聯(lián)想的客戶更加重視自身信用，聯(lián)想的收賬指標(biāo)好轉(zhuǎn)，甚至好于世界平均水平，提升了公司的競(jìng)爭(zhēng)力。聯(lián)想創(chuàng)始人柳傳志應(yīng)邀到美國科學(xué)年會(huì)進(jìn)行演講時(shí)說：“賒銷和信用管理對(duì)聯(lián)想的二次騰飛起到了居功至偉的作用?！?/p>

四、積極推廣CRM創(chuàng)新模式的可行性分析

（一）會(huì)計(jì)信息化進(jìn)程的加快是推廣該模式的前提

會(huì)計(jì)信息化是指將會(huì)計(jì)信息作為管理信息資源，運(yùn)用現(xiàn)代的信息處理技術(shù)，為企業(yè)經(jīng)營管理提供充分信息的過程。會(huì)計(jì)信息化正好滿足了CRM吸納足量信息的需求，是處理大量信息的重要工具，它在客戶細(xì)分的基礎(chǔ)上為客戶建立信用檔案庫，使得大量信息被用于客戶的經(jīng)營和財(cái)務(wù)分析中。會(huì)計(jì)信息化的發(fā)展是推廣CRM為重點(diǎn)的企業(yè)對(duì)客戶信用管理的前提條件。

（二）信息技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)查詢平臺(tái)的快速發(fā)展為推廣該模式提供了動(dòng)力

1． 信息技術(shù)的快速發(fā)展為該模式推廣提供了強(qiáng)有力的技術(shù)支持。互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展更加有利于信息傳播，從而拉近了客戶與企業(yè)的關(guān)系，使二者能更靈活、更廣泛地進(jìn)行雙向交流，為CRM模式的普及起到技術(shù)推動(dòng)的作用。

2． 相關(guān)網(wǎng)絡(luò)查詢平臺(tái)建設(shè)速度的提高為該模式推廣提供了信息支持。我國現(xiàn)在在北京、浙江、重慶、成都、四川、廈門、深圳、上海、廣東、福建、湖南、陜西等地都已經(jīng)建立了企業(yè)信息網(wǎng)。企業(yè)按自愿原則入網(wǎng)，該網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)對(duì)企業(yè)的信息在信息網(wǎng)上進(jìn)行公布，供其他企業(yè)進(jìn)行查詢。企業(yè)信息網(wǎng)對(duì)入網(wǎng)企業(yè)進(jìn)行調(diào)查，及時(shí)對(duì)誠信企業(yè)給予表彰，對(duì)違規(guī)企業(yè)進(jìn)行通告。該信息網(wǎng)中還有對(duì)工商稅務(wù)部門的鏈接，可以對(duì)企業(yè)的注冊(cè)信息、納稅信息進(jìn)行查詢，這極大地推進(jìn)了企業(yè)信息的開放度，有利于企業(yè)更好地評(píng)估往來客戶。該平臺(tái)極大地支持了CRM模式的發(fā)展。

（三）中央和地方政府提供了強(qiáng)有力的法律支撐和政策支持

1. 中央和地方繼續(xù)健全相關(guān)法律政策，為該模式的推廣提供了更強(qiáng)有力的法律支撐。中央政府在加快信用立法方面已經(jīng)從原有的民法、商法、經(jīng)濟(jì)法等大的法律體系具體到專門的法律法規(guī)。央行副行長(zhǎng)杜金富在2011年央行征信工作會(huì)議上對(duì)本年內(nèi)出臺(tái)的《征信管理?xiàng)l例》予以了肯定說法。商務(wù)部陸續(xù)出臺(tái)《商貿(mào)企業(yè)信用管理規(guī)范》、《商務(wù)領(lǐng)域信用信息管理辦法》、《商會(huì)協(xié)會(huì)行業(yè)信用建設(shè)工作指導(dǎo)意見》、《商貿(mào)企業(yè)信用管理技術(shù)規(guī)范》等規(guī)范性文件和標(biāo)準(zhǔn)制度，初步建立了商務(wù)信用分類管理制度，還建成商務(wù)領(lǐng)域信用信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫，覆蓋國內(nèi)外貿(mào)易、外資和國際經(jīng)濟(jì)合作等19個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域，擁有近92萬家企業(yè)的相關(guān)信息，并開通了中國反商業(yè)欺詐網(wǎng)監(jiān)督服務(wù)平臺(tái)。

2. 地方政府也在通過法律體系的建設(shè)推動(dòng)企業(yè)信用管理工作的加速進(jìn)展。如2007年浙江出臺(tái)首部《企業(yè)信用管理標(biāo)準(zhǔn)》。之后，2010年各省份陸續(xù)出臺(tái)了信用體系建設(shè)工作要點(diǎn)，為企業(yè)信用體制的完善和發(fā)展進(jìn)一步提供了法律保障。

五、構(gòu)建該創(chuàng)新模式的保障性條件

（一）樹立以客戶為核心的信用管理理念

首先，企業(yè)的高層管理人員應(yīng)該樹立企業(yè)的信用管理觀念，把企業(yè)的信用管理作為增加盈利的一種管理手段，把企業(yè)的信用管理部門作為企業(yè)的利潤中心而不是成本中心來對(duì)待。其次，企業(yè)應(yīng)設(shè)置獨(dú)立的信用管理部門，專職企業(yè)對(duì)客戶信用管理功能，提高對(duì)客戶的管理效率。再次，企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)事前信用管理的意識(shí)，使事前控制成為整個(gè)信用管理過程的核心。

（二）培訓(xùn)專業(yè)信用管理人員

由于現(xiàn)階段開設(shè)信用管理課程的大學(xué)不多，所以企業(yè)應(yīng)當(dāng)主要通過加強(qiáng)對(duì)員工的培訓(xùn)來增加企業(yè)的信用管理人員，讓他們專司其職，提高信用管理功能的有效性。為此，國家經(jīng)貿(mào)委和外經(jīng)貿(mào)部?jī)蓚€(gè)政府管理部門從2010年7月起聯(lián)合舉辦高水平的企業(yè)信用管理培訓(xùn)，邀請(qǐng)全國最知名的信用管理專家進(jìn)行講座，把科學(xué)的信用管理理論和具體操作實(shí)務(wù)推廣到企業(yè)中去。

（三）制定評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)定期信息制度

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，信用管理體系的建立、信用信息資源的積累運(yùn)用是一個(gè)長(zhǎng)期的過程?，F(xiàn)在我國各個(gè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)的信用信息嚴(yán)格貫徹內(nèi)部保有原則，這嚴(yán)重影響了企業(yè)信息的開放性。政府應(yīng)該制定相關(guān)的制度，運(yùn)用行政、法律、商業(yè)手段，依靠先進(jìn)的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、信息技術(shù)，收集、處理分散在工商、銀行、技術(shù)監(jiān)督、稅務(wù)、公檢法等部門的企業(yè)信用記錄，充分發(fā)揮征信公司、評(píng)級(jí)公司等中介機(jī)構(gòu)的作用，以經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的城市為支點(diǎn)，逐步建立覆蓋全國的企業(yè)信用管理體系和網(wǎng)絡(luò)化的征信數(shù)據(jù)庫。信用中介機(jī)構(gòu)應(yīng)該將其采集的信息進(jìn)行匯總、整理、分析，制作成信用信息產(chǎn)品，以方便快捷的方式提供給政府部門、企業(yè)和個(gè)人客戶進(jìn)行查詢和使用。

（四）納入員工績(jī)效考核機(jī)制

企業(yè)要將對(duì)客戶的信用管理納入考核機(jī)制，主要通過對(duì)銷售業(yè)務(wù)人員和采購員的信用業(yè)績(jī)考核建立信用管理績(jī)效考核。由于企業(yè)的客戶主要包括購買商和供貨商兩部分，因此績(jī)效考核機(jī)制也應(yīng)從這兩個(gè)方面入手。一方面要對(duì)企業(yè)的采購人員進(jìn)行考評(píng)，因?yàn)槠渌徹浳锏馁|(zhì)量、數(shù)量、規(guī)格直接影響企業(yè)的生產(chǎn)和銷售；另一方面要加強(qiáng)對(duì)銷售人員的考核，因?yàn)槠髽I(yè)信用管理的主要目標(biāo)是盡快收回欠款，使應(yīng)收賬款余額為零，為實(shí)現(xiàn)這個(gè)目標(biāo)，就要把信用管理的效果進(jìn)行量化，用量化指標(biāo)對(duì)業(yè)務(wù)人員的收款業(yè)績(jī)進(jìn)行獎(jiǎng)懲，提高采購和銷售質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)企業(yè)利潤。

六、結(jié)語

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷深入，企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)更加激烈殘酷。采取一種成功的企業(yè)客戶信用管理模式，即本文所論證的CRM創(chuàng)新模式，可以使企業(yè)從內(nèi)部解決信用風(fēng)險(xiǎn)的控制問題，在競(jìng)爭(zhēng)的激流中取勝，是每個(gè)企業(yè)超越競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、走向成功的捷徑。

注釋：

①《2011年企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理調(diào)查報(bào)告》，中國信用財(cái)富網(wǎng)：http：//省略。

②于月明：《信用管理關(guān)系企業(yè)的生存和發(fā)展》，遼寧省工商聯(lián)網(wǎng)：http：//省略。

③張莫，孫韶華：《中國企業(yè)信用缺失導(dǎo)致每年損失達(dá)6 000億元》，《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》，2011年5月4日。

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篇7

【關(guān)鍵詞】 中小企業(yè)； 應(yīng)收賬款質(zhì)押； 風(fēng)險(xiǎn)分析； 風(fēng)險(xiǎn)防范

應(yīng)收賬款質(zhì)押融資作為一種新的擔(dān)保融資方式，可以有效解決企業(yè)由于應(yīng)收賬款積壓而造成的流動(dòng)資金沉淀與流失問題。對(duì)應(yīng)收賬款余額日趨增加的中小企業(yè)而言，應(yīng)收賬款質(zhì)押融資已成為化解中小企業(yè)融資難題的重要途徑。基于應(yīng)收賬款資產(chǎn)的特殊性，應(yīng)收賬款質(zhì)押融資的風(fēng)險(xiǎn)控制難度大、管理成本高，加之融資機(jī)構(gòu)與融資企業(yè)之間信息的不對(duì)稱性等，眾因素導(dǎo)致應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)進(jìn)展緩慢。建立健全中小企業(yè)征信體系，構(gòu)建中小企業(yè)征信平臺(tái)，增強(qiáng)中小企業(yè)信用透明度，提升企業(yè)信用價(jià)值，完善加快中小企業(yè)信用機(jī)制，降低融資機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險(xiǎn)及信貸成本，改善融資機(jī)構(gòu)信貸結(jié)構(gòu)，提高融資機(jī)構(gòu)信貸效益，是促進(jìn)應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展的重要內(nèi)容。

一、中小企業(yè)應(yīng)收賬款質(zhì)押融資風(fēng)險(xiǎn)分析

我國企業(yè)征信體系建設(shè)從20世紀(jì)80年代后期開始起步，經(jīng)過二十多年的發(fā)展，已初步建立了企業(yè)基本征信體系。作為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)行的征信體系有利于大企業(yè)的信用評(píng)級(jí)與融資。對(duì)實(shí)物性資產(chǎn)匱乏、應(yīng)收賬款居高不下、信用管理滯后的中小企業(yè)而言，其征信環(huán)境現(xiàn)狀難以滿足應(yīng)收賬款質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)控制要求。

（一）信用意識(shí)薄弱，缺乏信用價(jià)值觀念

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)是信用經(jīng)濟(jì)，信用是企業(yè)賴以生存的基礎(chǔ)。信用意識(shí)不僅體現(xiàn)在交易付款方面，還體現(xiàn)在誠信經(jīng)營、產(chǎn)品質(zhì)量、生產(chǎn)技術(shù)、客戶服務(wù)等多個(gè)方面。從目前的市場(chǎng)表現(xiàn)看，許多企業(yè)的信用意識(shí)依然非常淡薄，“以誠實(shí)守信為榮”的意識(shí)尚未深入人心。合同違約、偷稅漏稅、債務(wù)拖欠、商業(yè)欺詐、假冒偽劣等失信行為時(shí)有發(fā)生?！笆匦攀芤?、失信懲戒”的信用激勵(lì)約束機(jī)制不健全，失信的經(jīng)濟(jì)成本及社會(huì)成本依然偏低，多數(shù)中小企業(yè)缺乏信用價(jià)值觀念，信用意識(shí)滯后，信用管理粗放。作為企業(yè)融資重要依據(jù)的信用信息，在披露方式上，缺乏必要的業(yè)務(wù)流程及制度規(guī)范；在披露內(nèi)容上，缺乏專門的信用分析評(píng)價(jià)報(bào)告及信用評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)；在信息披露質(zhì)量方面，未能滿足信息全面性、及時(shí)性及可靠性要求。

（二）缺乏專業(yè)而全面的征信法律法規(guī)體系

目前，我國征信管理方面的法律法規(guī)尚處于探索和起步階段，落后于西方等發(fā)達(dá)國家，難以適應(yīng)當(dāng)前社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)需求。在歐美日等征信業(yè)比較發(fā)達(dá)的國家，與征信管理直接相關(guān)的法律法規(guī)已成為征信管理的重要法律依據(jù)。包括征信數(shù)據(jù)的采集、存儲(chǔ)、核實(shí)、處理、加工、傳播及使用，征信的全流程均做到有法可依。以美國為例，涉及征信管理的相關(guān)法律有16項(xiàng)，包括公平信用報(bào)告法、平等信用機(jī)會(huì)法、公平債務(wù)催收作業(yè)法、公平信用結(jié)賬法、誠實(shí)租借法、信用卡發(fā)行及公平信用和貸記卡公開法、電子資金轉(zhuǎn)賬法等，各項(xiàng)征信法規(guī)構(gòu)成了一個(gè)完整的信用法律體系。我國盡管也出臺(tái)了一些與征信關(guān)聯(lián)的法律法規(guī)，如《民法通則》、《民事訴訟法》、《企業(yè)破產(chǎn)法》、《票據(jù)法》、《合同法》、《擔(dān)保法》、《中小企業(yè)促進(jìn)法》等，但在法規(guī)體系及法規(guī)條文方面，缺乏與征信行為直接關(guān)聯(lián)的內(nèi)容條款，致使在征信數(shù)據(jù)采集、信息披露、開放與使用等方面無法可依，無法通過法律手段對(duì)各種失信行為進(jìn)行有效的約束與制衡。征信法律法規(guī)的缺失使應(yīng)收賬款質(zhì)押融資風(fēng)險(xiǎn)呈倍增效應(yīng)，成為中小企業(yè)應(yīng)收賬款質(zhì)押融資發(fā)展的法律瓶頸。

（三）企業(yè)征信平臺(tái)建設(shè)的一體化程度低

我國已于2006年建成了由政府主導(dǎo)，全國聯(lián)網(wǎng)，統(tǒng)一管理的企業(yè)基礎(chǔ)信用信息中央數(shù)據(jù)庫，即企業(yè)征信系統(tǒng)。覆蓋各金融機(jī)構(gòu)的征信系統(tǒng)，逐步解決了商業(yè)銀行與企業(yè)之間信用信息不對(duì)稱的問題，在防范及控制融資風(fēng)險(xiǎn)方面起到了一定的作用。但在如何處理好中央數(shù)據(jù)庫與地方、行業(yè)關(guān)系，區(qū)別大中型企業(yè)與中小企業(yè)征信管理等方面仍困難重重。地方政府及各級(jí)行政部門各自為政，建設(shè)獨(dú)立的、非共享的地方性征信平臺(tái)，形成了許多的“信息孤島”。各行業(yè)內(nèi)部組建的征信數(shù)據(jù)庫，缺乏不同行業(yè)信用信息的聯(lián)動(dòng)和共享。征信平臺(tái)的多頭建設(shè)，導(dǎo)致多個(gè)征信機(jī)構(gòu)對(duì)同一主體進(jìn)行重復(fù)的信息采集及信用評(píng)級(jí)，使信用評(píng)級(jí)的可靠性大打折扣。尤其在中小企業(yè)征信管理方面，缺乏針對(duì)不同類型、不同經(jīng)營特點(diǎn)的征信標(biāo)準(zhǔn)與評(píng)價(jià)辦法，導(dǎo)致中小企業(yè)征信信息不完整、透明度不高，難以對(duì)中小企業(yè)信用做出客觀真實(shí)的評(píng)價(jià)。征信體系發(fā)展滯后使應(yīng)收賬款質(zhì)押管理決策的不確定因素增加，風(fēng)險(xiǎn)控制的難度增大。

（四）企業(yè)征信平臺(tái)建設(shè)水平低、管理滯后

通過征信平臺(tái)對(duì)企業(yè)守信經(jīng)營及個(gè)人誠信行為進(jìn)行全面、連續(xù)、及時(shí)、真實(shí)的記錄，并進(jìn)行信用考核和信用評(píng)級(jí)，是征信平臺(tái)管理的重要內(nèi)容。目前，我國征信平臺(tái)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫涵蓋能力及輻射能力不足，系統(tǒng)缺乏兼容性，信息更新速度慢，信息處理水平低，平臺(tái)運(yùn)行效率差。尤其在企業(yè)征信系統(tǒng)與個(gè)人征信系統(tǒng)協(xié)調(diào)方面，未能實(shí)現(xiàn)資源疊加效應(yīng)。在征信信息管理方面，企業(yè)虛報(bào)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、征信信息更新不及時(shí)、信用記錄不夠全面、信息智能化水平低、查詢功能服務(wù)不健全、信息錄入及歸類統(tǒng)計(jì)不完整等多方因素，直接影響到征信數(shù)據(jù)的質(zhì)量，增加了應(yīng)收賬款質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估難度。

（五）企業(yè)征信管理的社會(huì)化程度低

根據(jù)西方等發(fā)達(dá)國家信用管理經(jīng)驗(yàn)，由于征信中介機(jī)構(gòu)具有專業(yè)性、獨(dú)立性屬性，可實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)信用進(jìn)行科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)、客觀公正的評(píng)級(jí)，具備較強(qiáng)的公允性及權(quán)威性。因此，征信管理服務(wù)的社會(huì)化已成為各國征信體系建設(shè)的主要途徑。目前，我國征信機(jī)構(gòu)主要包括政府主導(dǎo)和行業(yè)設(shè)立兩種方式。前者包括了由政府主導(dǎo)的，以商業(yè)銀行為主體的銀行信貸征信系統(tǒng)，負(fù)責(zé)信貸記錄及根據(jù)信貸記錄對(duì)企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。此外，政府主導(dǎo)的征信機(jī)構(gòu)還包括以工商稅務(wù)、海關(guān)檢驗(yàn)檢疫、質(zhì)量監(jiān)督及主管機(jī)關(guān)等行政部門為主體的征信系統(tǒng)。后者主要是指以行業(yè)為主導(dǎo)的社會(huì)化的信用中介組織。由于我國信用中介機(jī)構(gòu)規(guī)模小、征信業(yè)務(wù)流程不規(guī)范、信用評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一、監(jiān)管力度不足、競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)、地區(qū)發(fā)展不平衡、缺乏行業(yè)自律機(jī)制等因素，導(dǎo)致征信中介企業(yè)發(fā)展滯后，征信產(chǎn)品及服務(wù)缺乏專業(yè)性和權(quán)威性。培育專業(yè)化的權(quán)威信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，提升征信管理水平，加快征信行業(yè)的社會(huì)化服務(wù)體系建設(shè)應(yīng)成為我國征信體系的重要內(nèi)容。

（六）政府在征信建設(shè)中的錯(cuò)位與缺位

在現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，政府應(yīng)主要承擔(dān)市場(chǎng)調(diào)控與市場(chǎng)監(jiān)管的職責(zé)，并通過健全的征信法律法規(guī)，建立健全全社會(huì)失信約束和懲罰機(jī)制，嚴(yán)格監(jiān)督信用履行情況，確保征信的可靠性和開放性。由于我國處于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)型期，對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)認(rèn)識(shí)不足，政府在中小企業(yè)征信體系建設(shè)方面存在錯(cuò)位與缺位現(xiàn)象。如政府直接從事征信活動(dòng)，既當(dāng)運(yùn)動(dòng)員、又當(dāng)裁判員，違背了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行規(guī)則。加之在中小企業(yè)征信管理方面，由于政出多門，政策多變，部分地區(qū)地方保護(hù)主義色彩濃厚，為追求地方利益最大化甚至縱容地方企業(yè)的失信行為，通過破產(chǎn)、重組或轉(zhuǎn)制逃避債務(wù)。征信監(jiān)管不力，助長(zhǎng)了失信的泛濫，增加了應(yīng)收賬款質(zhì)押融資風(fēng)險(xiǎn)。

二、中小企業(yè)應(yīng)收賬款質(zhì)押融資風(fēng)險(xiǎn)防范

優(yōu)化信用環(huán)境，加強(qiáng)應(yīng)收賬款質(zhì)押融資風(fēng)險(xiǎn)管理，構(gòu)建中小企業(yè)征信體系，已成為破解中小企業(yè)融資難題的迫切要求。

（一）樹立信用效益意識(shí)

增強(qiáng)信用經(jīng)濟(jì)意識(shí)，加快征信法制建設(shè)是構(gòu)建中小企業(yè)征信體系的基礎(chǔ)前提。提高信用意識(shí)，應(yīng)提升對(duì)信用經(jīng)濟(jì)的認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)自身信用體系建設(shè)，將信用價(jià)值納入企業(yè)重要的發(fā)展戰(zhàn)略。通過信用建設(shè)提升企業(yè)形象和自身競(jìng)爭(zhēng)力，提高企業(yè)的社會(huì)影響力和自身的經(jīng)濟(jì)效益。加快征信法律法規(guī)體系建設(shè)，盡快出臺(tái)適合中國國情的《征信管理?xiàng)l例》、《政府信用信息公開管理辦法》、《企業(yè)、個(gè)人信用信息管理?xiàng)l例》等征信法律法規(guī)。通過法律法規(guī)，明確征信管理權(quán)屬；確定征信企業(yè)的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、運(yùn)作方式及法律責(zé)任；確認(rèn)征信數(shù)據(jù)的收集范圍、征信對(duì)象，征信產(chǎn)品的傳播路徑、傳播范圍；規(guī)范信用信息采集、分析、整理、披露及使用等征信工作流程；明確融資各方在征信管理體系建設(shè)中的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任；明確征信機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)的市場(chǎng)準(zhǔn)入、退出機(jī)制等。通過立法，保障征信企業(yè)公平、合理地采集和使用信用信息，為征信管理提供有效的法律保障。

（二）構(gòu)建中小企業(yè)信用標(biāo)準(zhǔn)體系

信用標(biāo)準(zhǔn)是征信體系建設(shè)的基礎(chǔ)，是進(jìn)行企業(yè)信用考評(píng)的依據(jù)，也是衡量企業(yè)及社會(huì)成員守信經(jīng)營及誠信行為的標(biāo)準(zhǔn)。統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)體系，有利于統(tǒng)一信用評(píng)價(jià)和對(duì)比基準(zhǔn)，使不同信用主體具有可比性，促進(jìn)各級(jí)、各類征信數(shù)據(jù)的交流與共享，發(fā)揮數(shù)據(jù)整合的規(guī)模效應(yīng)與質(zhì)量?jī)?yōu)勢(shì)。尤其是建立適應(yīng)中小企業(yè)征信建設(shè)的信用標(biāo)準(zhǔn)體系，發(fā)揮信用標(biāo)準(zhǔn)的制約和規(guī)范作用，對(duì)及時(shí)準(zhǔn)確、全面系統(tǒng)了解中小企業(yè)信用狀況具有重要意義。

構(gòu)建中小企業(yè)信用標(biāo)準(zhǔn)體系，應(yīng)做好五方面工作。一是信用基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)，包括規(guī)范信用、信用信息、征信等與信用有關(guān)的信用數(shù)據(jù)元，形成對(duì)信用界定和信用規(guī)范的統(tǒng)一認(rèn)識(shí)。二是信用技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，主要規(guī)范征信數(shù)據(jù)采集、加工、使用、披露過程中的技術(shù)以及安全環(huán)境，保障信用信息系統(tǒng)的聯(lián)通與共享。三是信用產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)，主要規(guī)范征信服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的信用報(bào)告、信用調(diào)查報(bào)告、信用評(píng)級(jí)報(bào)告等信用產(chǎn)品的格式、內(nèi)容和質(zhì)量等，提高信用服務(wù)水平。四是信用服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，主要規(guī)范開展信用服務(wù)活動(dòng)時(shí)必須遵循的執(zhí)業(yè)規(guī)范、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、行為準(zhǔn)則等，促進(jìn)信用服務(wù)行業(yè)合法經(jīng)營、健康發(fā)展。五是信用管理標(biāo)準(zhǔn)，主要規(guī)范信用監(jiān)管部門在資質(zhì)審批、監(jiān)督檢查、行政處罰等方面的履職行為，加強(qiáng)對(duì)信用服務(wù)市場(chǎng)的監(jiān)管。

（三）搭建中小企業(yè)征信信息平臺(tái)

在西方發(fā)達(dá)國家，企業(yè)征信數(shù)據(jù)庫模式主要有兩種，即美國模式和歐洲模式。兩者的相同之處是：信用中介機(jī)構(gòu)根據(jù)征信法律法規(guī)要求，接受政府監(jiān)管和行業(yè)自律，通過政府免費(fèi)提供的工商信息、納稅登記、信用記錄、法院訴訟等信息，結(jié)合新聞媒體、公司財(cái)務(wù)資訊披露等方式，采取一定的技術(shù)手段和測(cè)試模型，全面客觀地搜集、整理、分析、判斷及評(píng)價(jià)企業(yè)信用狀況，對(duì)融資企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。中小企業(yè)可通過即時(shí)查詢，隨時(shí)了解自身信用狀況。兩者不同之處在于美國模式是典型的商業(yè)化運(yùn)作模式，征信體系主要以具有良好法人治理結(jié)構(gòu)的第三方征信公司為主體，通過少數(shù)幾家有國際影響力的大聯(lián)合征信公司完成企業(yè)征信的評(píng)級(jí)工作，政府的職責(zé)是提供立法支持及對(duì)征信企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)管。歐洲模式突出政府和中央銀行的主導(dǎo)作用，政府通過建立公共的征信機(jī)構(gòu)，強(qiáng)制性要求企業(yè)和個(gè)人向這些機(jī)構(gòu)提供信用數(shù)據(jù)，并通過立法保證這些數(shù)據(jù)的真實(shí)性。

我國征信體系建設(shè)的主要任務(wù)是要建成一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、覆蓋全國，為金融機(jī)構(gòu)和金融市場(chǎng)服務(wù)的涵蓋企業(yè)和個(gè)人征信的中央征信數(shù)據(jù)庫。建立全國統(tǒng)一的、開放式的數(shù)據(jù)共享平臺(tái)，為企業(yè)信用評(píng)級(jí)提供及時(shí)全面、客觀可靠、功能強(qiáng)大的技術(shù)支持和征信服務(wù)。

（四）優(yōu)化征信系統(tǒng)功能與結(jié)構(gòu)

從理論上講，征信體系可以被視為實(shí)物抵押或擔(dān)保之外的一種“信譽(yù)擔(dān)?！?。因此，征信體系可適當(dāng)降低金融機(jī)構(gòu)對(duì)融資企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制條件，幫助應(yīng)收賬款質(zhì)押人通過信譽(yù)擔(dān)保實(shí)現(xiàn)融資。就銀行征信系統(tǒng)而言，銀行間信息交流與共享機(jī)制，可以消除征信獨(dú)占而存在的“信息租金”現(xiàn)象，促進(jìn)借款人為維護(hù)自身信用等級(jí)而守信履約，最終達(dá)到降低違約率的目的。

為完善銀行及質(zhì)押人的借貸契約機(jī)制，須進(jìn)一步優(yōu)化現(xiàn)有的征信系統(tǒng)結(jié)構(gòu)，完善其功能，提高系統(tǒng)運(yùn)作的效率。對(duì)現(xiàn)行的征信系統(tǒng)優(yōu)化與完善包括：一是要保證征信系統(tǒng)內(nèi)容的真實(shí)性、有效性，加快信息的更新速度。二是加大非銀行信貸信息采集，滿足金融機(jī)構(gòu)和其他查詢者的需求。三是優(yōu)化系統(tǒng)功能，采用網(wǎng)絡(luò)智能技術(shù)，增加明細(xì)清單、模糊查詢功能及貸款卡年審功能，放寬征信查詢權(quán)限，提高數(shù)據(jù)導(dǎo)入頻率，簡(jiǎn)化信用評(píng)估異議處理程序。四是改進(jìn)錄入模板，增加自驗(yàn)和試算平衡功能，提高系統(tǒng)工作效率。

（五）完善企業(yè)失信懲罰機(jī)制

國際上對(duì)失信的懲罰方式一般有兩種，一是通過法律手段，失信企業(yè)須承擔(dān)民事、行政或刑事責(zé)任；二是實(shí)施道德制衡，通過將企業(yè)的失信行為公之于眾，設(shè)立不良信用行為企業(yè)“黑名單”，增加失信企業(yè)信用成本。西方發(fā)達(dá)國家的征信體系采取立法和監(jiān)管相結(jié)合，實(shí)行全國聯(lián)網(wǎng)的失信懲戒制度，一旦企業(yè)或個(gè)人有不良信用行為發(fā)生，將招致嚴(yán)厲的懲處。失信行為結(jié)果不僅會(huì)使失信者短期利益受損，對(duì)其長(zhǎng)期利益的傷害更是難以估量。失信的高成本，震懾了企業(yè)及個(gè)人的違約及失信行為，規(guī)范了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序。

我國失信懲罰機(jī)制尚不健全，企業(yè)及個(gè)人的失信成本總體偏低，在“失信收益”大于失信成本曲扭效應(yīng)下，誠信變成了一種稀缺資源，失信卻成為普遍現(xiàn)象。因此，必須加大立法和執(zhí)法力度，完善企業(yè)失信懲戒機(jī)制，引導(dǎo)鼓勵(lì)企業(yè)守信經(jīng)營。在立法環(huán)節(jié)，要提高懲罰標(biāo)準(zhǔn)、加大處罰力度。在執(zhí)法環(huán)節(jié)，要切實(shí)解決行政執(zhí)法軟弱無力及以罰代管的問題。在信用道德建設(shè)方面，要增加失信者的經(jīng)濟(jì)成本和道德成本，對(duì)失信者實(shí)行“四不”政策，即不開立新賬戶、不發(fā)放貸款、不提供結(jié)算和現(xiàn)金服務(wù)，運(yùn)用征信網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)建立企業(yè)及個(gè)人失信檔案，完善失信者違約信息披露機(jī)制。對(duì)嚴(yán)重的失信犯罪行為，如破壞征信建設(shè)，篡改、竊取信用信息，販賣個(gè)人信息等違法行為，應(yīng)通過刑事立法，追究其法律責(zé)任。

（六）提高征信管理社會(huì)化水平

解決中小企業(yè)應(yīng)收賬款質(zhì)押融資難題，關(guān)鍵是要解決中小企業(yè)擔(dān)保難和信用不足兩方面的難題。扶持專業(yè)化征信機(jī)構(gòu)發(fā)展，提高征信機(jī)構(gòu)的服務(wù)質(zhì)量和水平，應(yīng)成為解決中小企業(yè)擔(dān)保難和信用不足的重要手段。

在扶持征信機(jī)構(gòu)的發(fā)展措施方面，一是可以借鑒吸收國外經(jīng)驗(yàn)，通過特許經(jīng)營模式，引進(jìn)外資征信機(jī)構(gòu)，學(xué)習(xí)消化國外征信企業(yè)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，形成市場(chǎng)良性競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，實(shí)行征信服務(wù)的規(guī)?；?jīng)營。二是加強(qiáng)征信市場(chǎng)監(jiān)管，實(shí)行嚴(yán)格的市場(chǎng)準(zhǔn)入制度，提高征信服務(wù)的質(zhì)量與效率，加強(qiáng)人才培訓(xùn)，提高征信從業(yè)人員的職業(yè)道德和專業(yè)技能。三是確保征信機(jī)構(gòu)以合法方式及時(shí)取得全面、系統(tǒng)、連續(xù)、客觀的企業(yè)基礎(chǔ)征信數(shù)據(jù)，保障征信企業(yè)的有效有序運(yùn)行。四是征信機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)自身建設(shè)，提高征信服務(wù)的質(zhì)量和水平。五是加強(qiáng)征信服務(wù)特色建設(shè)。尤其在信用評(píng)級(jí)、人才培養(yǎng)、中小企業(yè)信用管理指導(dǎo)等方面，各征信機(jī)構(gòu)應(yīng)結(jié)合自身特點(diǎn)，為融資企業(yè)提供定制化的個(gè)。

（七）健全多元化的企業(yè)信用評(píng)價(jià)體系

目前，我國銀行等金融機(jī)構(gòu)均有較完整的企業(yè)信用登記制度，并實(shí)現(xiàn)了不同金融機(jī)構(gòu)間的數(shù)據(jù)聯(lián)網(wǎng)與共享。金融機(jī)構(gòu)信用系統(tǒng)對(duì)融資企業(yè)按時(shí)還貸，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)起到較好的監(jiān)控作用。但僅僅依靠銀行單方面的監(jiān)管，還不足以防范應(yīng)收賬款質(zhì)押融資的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)建立由征信專業(yè)機(jī)構(gòu)主導(dǎo)，工商、質(zhì)檢、稅務(wù)等部門參與，多方協(xié)同的企業(yè)信用監(jiān)管及評(píng)級(jí)組織，對(duì)不同類型企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，實(shí)行企業(yè)信用信息公開披露制度，銀行等金融機(jī)構(gòu)根據(jù)融資企業(yè)的信用評(píng)級(jí)確定應(yīng)收賬款質(zhì)押融資授信額度及信用政策。

【參考文獻(xiàn)】

［1］ 陳晶.企業(yè)信用體系的建立與中小企業(yè)融資［J］.財(cái)經(jīng)界，2006（4）：27-28.

篇8

同志們：

根據(jù)會(huì)議安排，結(jié)合分管的工作，2017年重點(diǎn)抓好以下工作：

綜合協(xié)調(diào)管理方面：

一、繼續(xù)做好綜合協(xié)調(diào)工作

（一）承擔(dān)好食安辦日常運(yùn)行的具體工作。

一是對(duì)州食安委成員進(jìn)行適時(shí)調(diào)整。二是出臺(tái)《xx州2017年食品安全重點(diǎn)工作安排》。三是擬定《xx州2017年食品安全工作責(zé)任書》與各縣（市）政府簽訂《xx州2017年食品安全工作責(zé)任書》。四是擬定《xx州食品安全工作考核評(píng)議辦法》，組織開展對(duì)州食安委成員單位及各縣（市）人民政府的食品安全監(jiān)督管理職責(zé)的考核評(píng)價(jià)工作。五是組織協(xié)調(diào)州食安委各成員單位全面深入開展食品安全專項(xiàng)治理整頓，充分發(fā)揮監(jiān)管合力。六是按時(shí)保質(zhì)完成民生工程分解任務(wù)。

（二）做好食品藥品監(jiān)督管理信息統(tǒng)計(jì)工作。各縣（市）局要明確專人負(fù)責(zé)，利用食品藥品監(jiān)督管理統(tǒng)計(jì)信息系統(tǒng)，認(rèn)真做好食品藥品安全統(tǒng)計(jì)、數(shù)據(jù)庫建立和數(shù)據(jù)分析工作，充分掌握情況、指導(dǎo)工作、制定措施提供數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。

（三）開展第二批省級(jí)食品安全示范縣創(chuàng)建工作。

開展第二批省級(jí)食品安全示范縣創(chuàng)建工作，確保會(huì)東縣順利通過驗(yàn)收。

二、繼續(xù)做好食品安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工作

（一）全力完成國抽、省抽、州抽任務(wù)。以發(fā)現(xiàn)問題為導(dǎo)向，制定2017年州本級(jí)食品安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和監(jiān)督抽檢計(jì)劃，切實(shí)完成2017年國家級(jí)、省級(jí)、州本級(jí)食品安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和監(jiān)督抽檢計(jì)劃，加強(qiáng)對(duì)縣級(jí)食用農(nóng)產(chǎn)品等抽檢監(jiān)測(cè)工作的指導(dǎo)和督導(dǎo)，實(shí)時(shí)維護(hù)國抽、省抽、食用農(nóng)產(chǎn)品抽檢工作平臺(tái)，做好數(shù)據(jù)匯總分析和結(jié)果通報(bào)工作。

（二）切實(shí)做好核查處置工作。切實(shí)按照《食品召回管理辦法》等相關(guān)工作規(guī)范和規(guī)定，對(duì)食品安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和監(jiān)督抽檢中發(fā)現(xiàn)的問題樣品和不合格樣品開展核查處置工作，在時(shí)限內(nèi)上報(bào)產(chǎn)品控制情況、排查整改復(fù)查情況、行政處罰情況等核查處置情況。

（三）組織開展食品安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)交流。從食品安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和監(jiān)督抽檢中發(fā)現(xiàn)食品安全風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。各縣（市）局按食品安全風(fēng)險(xiǎn)研判例會(huì)制度規(guī)定，認(rèn)真組織開好食品安全風(fēng)險(xiǎn)研判例會(huì)，開展風(fēng)險(xiǎn)研判和風(fēng)險(xiǎn)交流。

三、建立和完善食品藥品應(yīng)急管理體系

（一）做好輿情監(jiān)測(cè)工作。建立健全食品藥品安全輿情監(jiān)測(cè)機(jī)制和事件報(bào)告網(wǎng)絡(luò)，完善信息報(bào)告體系，熟練使用“食藥輿情”APP，及時(shí)分析輿情，提高處置效率。建立健全食品藥品安全事件輿論引導(dǎo)機(jī)制，加強(qiáng)輿情研判和引導(dǎo)。

（二）組織開展應(yīng)急演練。進(jìn)一步完善應(yīng)急預(yù)案體系，特別是按新《食品安全法》修訂《xx州食品安全事故應(yīng)急預(yù)案》。以農(nóng)村壩壩宴、學(xué)校食堂食品安全、旅游景區(qū)食品安全突發(fā)事件為重點(diǎn)，加強(qiáng)應(yīng)急演練，提升突發(fā)事件響應(yīng)及處置能力。認(rèn)真組織好在會(huì)東縣開展的Ⅲ級(jí)食品安全事故應(yīng)急處置實(shí)戰(zhàn)演練。

（三）有效處置突發(fā)事件。多渠道、多途徑開展突發(fā)事件監(jiān)測(cè)預(yù)警工作。健全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、預(yù)防預(yù)警、信息報(bào)告、應(yīng)急響應(yīng)、危害控制等快速反應(yīng)機(jī)制，大力開展食品藥品安全風(fēng)險(xiǎn)防范和應(yīng)急處置能力培訓(xùn)。嚴(yán)格事故信息管理，最大限度地減小負(fù)面影響和社會(huì)危害。

（四）健全應(yīng)急物資儲(chǔ)備體系?？茖W(xué)確定儲(chǔ)備品種和規(guī)模，確保應(yīng)急物資關(guān)鍵時(shí)刻拿得出、用得上。

四、繼續(xù)做好食品藥品加工行業(yè)安全生產(chǎn)工作

一是加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，進(jìn)一步明確監(jiān)管職責(zé)。按照“分級(jí)負(fù)責(zé)、條塊結(jié)合、屬地管理 ”的原則，構(gòu)建長(zhǎng)效監(jiān)管體系。二是督促企業(yè)落實(shí)安全生產(chǎn)主體責(zé)任，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正問題。三是積極探索完善食品藥品行業(yè)安全生產(chǎn)長(zhǎng)效監(jiān)管體系和工作機(jī)制，認(rèn)真開展安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)隱患排查治理。四是實(shí)行食品藥品質(zhì)量安全、食品藥品行業(yè)生產(chǎn)安全的“兩個(gè)安全同時(shí)確?！薄ⅰ皟蓚€(gè)安全同時(shí)部署”、“兩個(gè)安全同時(shí)檢查”的“三同時(shí)”工作法，強(qiáng)化安全生產(chǎn)保障措施。

食品生產(chǎn)監(jiān)管方面：

今年，全州食品生產(chǎn)監(jiān)管工作要認(rèn)真貫徹落實(shí)州委、州政府、省局的各項(xiàng)決策部署，在州局的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，牢固樹立以人民為中心的監(jiān)管理念，以保障食品安全為目標(biāo)，研究把握監(jiān)管工作規(guī)律，著力構(gòu)建食品生產(chǎn)許可體系和監(jiān)督檢查體系，努力實(shí)現(xiàn)科學(xué)監(jiān)管、精準(zhǔn)監(jiān)管和效能監(jiān)管，嚴(yán)防、嚴(yán)管、嚴(yán)控食品安全風(fēng)險(xiǎn)，不斷提升食品安全治理水平，推進(jìn)食品生產(chǎn)監(jiān)管工作再上新水平。

一、完善食品生產(chǎn)企業(yè)食品安全自查制度

督促食品生產(chǎn)企業(yè)按照《食品安全法》要求定期對(duì)其履行食品安全職責(zé)情況進(jìn)行自查并報(bào)告。加大日常檢查，要以督促落實(shí)企業(yè)主體責(zé)任和法律義務(wù)為重點(diǎn)，通過日常監(jiān)督檢查對(duì)食品企業(yè)生產(chǎn)行為進(jìn)行常態(tài)化檢查，對(duì)具有一定普遍性的問題適時(shí)組織開展區(qū)域性專項(xiàng)整治，全面落實(shí)“全覆蓋”“雙隨機(jī)、一公開”“網(wǎng)格化”“痕跡化”等監(jiān)管要求。各縣市局要按照“管行業(yè)管安全、分級(jí)負(fù)責(zé)、屬地監(jiān)管”的原則，牢固樹立安全生產(chǎn)紅線意識(shí)，認(rèn)真貫徹落實(shí)各項(xiàng)方針政策和工作要求，督促食品生產(chǎn)企業(yè)落實(shí)安全生產(chǎn)主體責(zé)任。

二、繼續(xù)深化食品生產(chǎn)許可制度改革

一是嚴(yán)格落實(shí)“五取消、四調(diào)整、四加強(qiáng)”改革要求，認(rèn)真研究解決實(shí)施新版許可管理辦法過程中遇到的新情況、新問題，逐步理順食品生產(chǎn)許可工作機(jī)制，優(yōu)化許可流程、嚴(yán)格審批把關(guān)、提升服務(wù)效能，著力構(gòu)建科學(xué)完備、運(yùn)轉(zhuǎn)高效的食品生產(chǎn)許可工作體系。二是加強(qiáng)食品生產(chǎn)許可事后監(jiān)管，加大對(duì)新獲證企業(yè)、換證免于現(xiàn)場(chǎng)核查企業(yè)事后監(jiān)督檢查和抽查力度，對(duì)不符合生產(chǎn)條件和提供虛假聲明的企業(yè)依法依規(guī)嚴(yán)肅處理，直至吊銷（撤銷）許可證書，把好準(zhǔn)入關(guān)口。三是加強(qiáng)審查人員管理，完善核查工作機(jī)制，加大對(duì)核查人員學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提高食品生產(chǎn)許可現(xiàn)場(chǎng)核查水平。

三、突出兩在重點(diǎn)，嚴(yán)防嚴(yán)控食品生產(chǎn)環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)隱患。

一是狠抓大型食品生產(chǎn)企業(yè)監(jiān)管。大型食品生產(chǎn)企業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈條長(zhǎng)、涉及環(huán)節(jié)多，產(chǎn)品輻射廣，社會(huì)影響大，是防范系統(tǒng)性、行業(yè)性、區(qū)域性食品安全風(fēng)險(xiǎn)的主戰(zhàn)場(chǎng)。抓好大型食品生產(chǎn)企業(yè)的監(jiān)管，督促落實(shí)主體責(zé)任，加大對(duì)企業(yè)法人和質(zhì)量安全負(fù)責(zé)人的集中培訓(xùn)力度，督促企業(yè)建立實(shí)施自查報(bào)告制度，主動(dòng)排查隱患，嚴(yán)格落實(shí)原輔材料查驗(yàn)、生產(chǎn)過程、產(chǎn)品出廠檢驗(yàn)、食品安全授權(quán)人等制度，提升產(chǎn)品質(zhì)量管控水平。按照省局安排，在規(guī)模以上食品生產(chǎn)企業(yè)全面推行HACCP體系，發(fā)揮好大型企業(yè)引領(lǐng)示范作用。二是突出食品生產(chǎn)加工小坊監(jiān)管。小作坊規(guī)模小、設(shè)施設(shè)備簡(jiǎn)陋、管理水平低、監(jiān)管制度缺失等原因，存在相當(dāng)?shù)氖称钒踩L(fēng)險(xiǎn)，一直是我們食品安全監(jiān)管的重點(diǎn)和難點(diǎn)?！端拇ㄊ∈称沸∽鞣弧⑿〗?jīng)營店及攤販管理?xiàng)l例》于今年3月1日正式實(shí)施，我們要掀起宣貫“三小”條例及監(jiān)督管理辦法的熱潮，營造良好氛圍，按照《條例》和《辦法》規(guī)定，加強(qiáng)摸底調(diào)查、完善監(jiān)管檔案，制定監(jiān)管計(jì)劃，規(guī)范食品小作坊監(jiān)管，切實(shí)落實(shí)屬地管理責(zé)任。

四、在重點(diǎn)產(chǎn)品建立質(zhì)量安全追溯體系

建立以索證索票、臺(tái)賬等傳統(tǒng)方式為主的食品安全追溯體系，形成倒逼機(jī)制，引導(dǎo)推進(jìn)有條件的食品生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)實(shí)現(xiàn)電子追溯全覆蓋，實(shí)行全程監(jiān)控，實(shí)現(xiàn)“生產(chǎn)經(jīng)營有記錄、食品流向可查證、主體責(zé)任能追溯”今年要繼續(xù)完成乳制品、白酒、肉制品等重點(diǎn)食品生產(chǎn)企業(yè)追溯體系建設(shè)，逐步在有條件的企業(yè)推行，鼓勵(lì)重點(diǎn)食品生產(chǎn)企業(yè)實(shí)行保險(xiǎn)機(jī)制。

五、推進(jìn)信用體系建設(shè)

按照省局《關(guān)于推進(jìn)食品藥品安全信用體系建設(shè)的實(shí)施意見》要求部署，充分利用信息化技術(shù)，建立信用目錄和數(shù)據(jù)庫，及時(shí)錄入并動(dòng)態(tài)更新食品生產(chǎn)企業(yè)基礎(chǔ)信息、許可信息、監(jiān)督檢查信息、產(chǎn)品抽檢信息、行政處罰信息、表彰獎(jiǎng)勵(lì)信息等，開展企業(yè)信用等級(jí)評(píng)價(jià)，并與相關(guān)監(jiān)管部門推進(jìn)信息共享交換、信用結(jié)果公開，聯(lián)合實(shí)現(xiàn)守信激勵(lì)和失信懲戒，形成社會(huì)共治格局。

六、督促企業(yè)落實(shí)人員培訓(xùn)制度

各縣市局要組織對(duì)轄區(qū)食品企業(yè)和小作坊的業(yè)主、質(zhì)量管理員、配料人員、檢驗(yàn)人員開展培訓(xùn)，重點(diǎn)對(duì)《新食品安全法》、《四川省食品小作坊、小經(jīng)營店及攤販管理?xiàng)l例》等法律法規(guī)培訓(xùn)，食品生產(chǎn)經(jīng)營單位負(fù)責(zé)人和主要從業(yè)人員每人集中培訓(xùn)不少于40小時(shí)，督促企業(yè)抓好全員培訓(xùn)，提高食品生產(chǎn)企業(yè)責(zé)任意識(shí)、守法意識(shí)和誠信意識(shí)。

七、突出抓好高風(fēng)險(xiǎn)食品監(jiān)管

貫徹落實(shí)《食品生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管理辦法》，結(jié)合本地風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)情況，確定重點(diǎn)食品類別和品種明細(xì)，列出高風(fēng)險(xiǎn)食品清單，制定針對(duì)性監(jiān)管措施，提升監(jiān)管靶向性。繼續(xù)抓好肉制品、白酒、乳制品、飲料、食用植物油、食品添加劑等重點(diǎn)監(jiān)管和綜合治理，按照省、州局安排，以農(nóng)村、城鄉(xiāng)結(jié)合部、風(fēng)險(xiǎn)問題高發(fā)區(qū)域、小作坊集中區(qū)等為重點(diǎn)區(qū)域開展重點(diǎn)食品專項(xiàng)整治。各縣市局適時(shí)也要針對(duì)與我州群眾日常消費(fèi)密切相關(guān)的地方特色食品開展專項(xiàng)整治。

篇9

論文摘要：從我國的基本國情出發(fā)，闡述了建立和完善建筑市場(chǎng)信用體系的重要性和緊迫性，提出了關(guān)于建筑市場(chǎng)信用體系建設(shè)的幾點(diǎn)想法，并提出只有建立和完善建筑市場(chǎng)信用體系，才能真正有效地遏制經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)中的無序競(jìng)爭(zhēng)、信用缺失行為和現(xiàn)象。

目前，信用缺失現(xiàn)象在我國建筑市場(chǎng)表現(xiàn)得尤為突出。工程質(zhì)量低劣、工程款拖欠嚴(yán)重、招投標(biāo)過程的“暗箱操作”和合同履約率低等失信行為，擾亂了市場(chǎng)秩序，嚴(yán)重影響了我國建筑市場(chǎng)的健康發(fā)展。這些失信行為如此普遍，其中一個(gè)重要原因就是我國目前還沒有建立建筑市場(chǎng)信用體系，各市場(chǎng)主體信用信息不對(duì)稱造成了建筑市場(chǎng)調(diào)節(jié)機(jī)制的失靈。

1建筑業(yè)信用體系的重要性和緊迫性

1)健全信用體系是我國現(xiàn)階段經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。中國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)正在健康有序高速的發(fā)展。按照國際測(cè)算標(biāo)準(zhǔn)，人均GDP達(dá)到2000美元后，國家將進(jìn)入信用時(shí)代。西方觀察家分析，考慮到中國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度，中國市場(chǎng)提前進(jìn)入成熟期。市場(chǎng)巳全面從買方市場(chǎng)進(jìn)人到賣方市場(chǎng)，競(jìng)爭(zhēng)逐漸激烈，信用交易日益頻繁。信用交易是信用經(jīng)濟(jì)的主要表現(xiàn)形式，加入WTO后，信用交易將更加活躍，信用經(jīng)濟(jì)特征也更加顯現(xiàn)。

2)健全信用體系有利于建設(shè)主管部門轉(zhuǎn)變政府職能和監(jiān)管方式。建立建筑市場(chǎng)信用體系是建設(shè)主管部門對(duì)建筑市場(chǎng)監(jiān)管方式的一大變革，與傳統(tǒng)的監(jiān)管方式相比較，除可以形成監(jiān)管合力外，還有以下一些特點(diǎn)：a．突破了傳統(tǒng)的道德和單純依靠道德規(guī)范，建立起一套以道德為支撐、產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)、法律為保障的信用制度，強(qiáng)化對(duì)各種社會(huì)經(jīng)濟(jì)行為的約束．b．改變單純依靠行政手段的監(jiān)管，轉(zhuǎn)變?yōu)閷⑿庞眯畔⒅谱鞒缮唐?，在市?chǎng)上廣為傳播，更多地發(fā)揮市場(chǎng)自身的約束力量，實(shí)現(xiàn)社會(huì)聯(lián)防；C．突破了傳統(tǒng)的即時(shí)管理、個(gè)案監(jiān)督，轉(zhuǎn)變成借助信息化手段，建立長(zhǎng)效機(jī)制，實(shí)現(xiàn)全過程的監(jiān)管；d．突破了僅限于國內(nèi)市場(chǎng)的監(jiān)管，轉(zhuǎn)變?yōu)槊嫦驀鴥?nèi)外兩個(gè)市場(chǎng)的監(jiān)管。

3)健全信用體系是進(jìn)一步規(guī)范建筑市場(chǎng)的現(xiàn)實(shí)需要。當(dāng)前我國正處于建設(shè)高峰時(shí)期，由于建筑市場(chǎng)發(fā)育尚不完善，信用意識(shí)較為薄弱，各方主體信用缺火的情況還比較普遍。一些建設(shè)單位不按工程建設(shè)程序辦事，嵌行要求墊資承包，肢解工程發(fā)包，明招暗定，拖欠工程款；一些承包業(yè)層層轉(zhuǎn)包工程，在施工過程中偷工減料，導(dǎo)致質(zhì)最和安傘問題；一些監(jiān)理、招標(biāo)、造價(jià)咨詢等中介機(jī)構(gòu)辦事不公正，擾亂了市場(chǎng)秩序。

2健全和完善建筑市場(chǎng)信用體系的幾點(diǎn)構(gòu)想

2．1完善建筑市場(chǎng)信用管理法律體系

1)從發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗(yàn)來看，并沒有專門~l-x，t建筑市場(chǎng)而制定的信用管理法律。但有一些專門機(jī)構(gòu)關(guān)注和研究建筑市場(chǎng)的信用問題，如美國的發(fā)展建設(shè)實(shí)踐委員會(huì)(ICPC)。ICPC是美國傘國信用管理協(xié)會(huì)(MACM)的常設(shè)委員會(huì)，為國家信用管理協(xié)會(huì)成員提供建筑業(yè)相關(guān)信息，有計(jì)劃地提高建筑業(yè)的信用管理水平。

2)根據(jù)我國建筑市場(chǎng)目前的具體情況，建議在國家信用法律的覆蓋下，根據(jù)~f，lk特點(diǎn)和需要，建立建筑市場(chǎng)的信用管理法規(guī)，為規(guī)范市場(chǎng)行為，建立良好信用關(guān)系和減少信用風(fēng)險(xiǎn)提供法律支持。由于建筑市場(chǎng)信用的有關(guān)內(nèi)容和要求都滲透在相關(guān)的行業(yè)管理法規(guī)中，因此，建筑市場(chǎng)信用管理法律體系應(yīng)包括二三個(gè)層次：國家建設(shè)法律、建設(shè)部等部門規(guī)章以及信用服務(wù)的規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)。

3)法規(guī)的制定和完善是一個(gè)長(zhǎng)期過程，由于種種原因，我國建設(shè)法規(guī)還存在許多小完善或滯君的地方。立法機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)我國建筑市場(chǎng)信用方的主要問題，有針對(duì)性地對(duì)現(xiàn)有法律進(jìn)行修改和完善。在新制訂的國家信用管理法規(guī)中，如《征信管理?xiàng)l例》，應(yīng)包含有建筑市場(chǎng)信用的專門條款，這樣，既有利于解決建筑市場(chǎng)制度供給不足問題，義可防止制度供給過剩；而對(duì)于建筑市場(chǎng)相關(guān)企業(yè)信用管理方面的法規(guī)，如信用公示制度、征信管理辦法及對(duì)信行為的一些規(guī)定。有的尚屬空白，有的需要進(jìn)一步補(bǔ)充和完善。

2．2建立統(tǒng)一信息管理平臺(tái)和完善、靈活的信息數(shù)據(jù)庫

1)建統(tǒng)一、完善企、編碼和信息數(shù)據(jù)庫。為了能使建筑企業(yè)在信用檔案信息系統(tǒng)中具有唯一性，就必須建立獨(dú)立完備的企業(yè)編碼和信息數(shù)據(jù)庫，只有這樣才能實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)信用情況的整體綜合評(píng)價(jià)。它的建設(shè)也是實(shí)現(xiàn)整個(gè)系統(tǒng)“四個(gè)統(tǒng)一”的基礎(chǔ)。

2)按類別建不的數(shù)據(jù)庫。系統(tǒng)應(yīng)按不同類別建相應(yīng)的數(shù)據(jù)庫，如按處罰或獎(jiǎng)勵(lì)文件建立信用檔案文件數(shù)據(jù)庫，按處罰或獎(jiǎng)勵(lì)的企業(yè)建立食業(yè)信用數(shù)據(jù)庫，按處罰或獎(jiǎng)勵(lì)的建筑市場(chǎng)的職業(yè)資格人員(注冊(cè)建造師等各類注冊(cè)人員)建立個(gè)人信用數(shù)據(jù)庫。

只有按類別建立詳?shù)臄?shù)據(jù)庫才能使信用檔案信息系統(tǒng)提供完備的各類信用信息。3)各個(gè)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫的監(jiān)理應(yīng)盡量的格式化、規(guī)范化?；A(chǔ)數(shù)據(jù)庫應(yīng)按一定的格式和規(guī)范加以建設(shè)，應(yīng)具有一定的通用性，也是將來數(shù)據(jù)共享的基礎(chǔ)。目前，可參照建設(shè)部《建筑市場(chǎng)責(zé)任主體不良行為記錄基本標(biāo)準(zhǔn)》分別建立建設(shè)單位以及勘察、設(shè)汁、監(jiān)理、施T、招標(biāo)等企業(yè)的不良行為數(shù)據(jù)庫，并以此為藍(lán)本建立業(yè)獲獎(jiǎng)情況和個(gè)人信用情況數(shù)據(jù)庫。

2．3有針對(duì)性地構(gòu)建建筑市場(chǎng)誠信標(biāo)準(zhǔn)

信用評(píng)價(jià)指標(biāo)體系是建筑市場(chǎng)開展信用評(píng)價(jià)的依據(jù)，沒有一套科學(xué)的指標(biāo)體系，信用評(píng)價(jià)工作就無所適從，更談不上信用評(píng)價(jià)的客觀、公正與科學(xué)。當(dāng)前最為迫切的就是要盡快制定全國統(tǒng)一的誠信標(biāo)準(zhǔn)。只有這樣，建筑市場(chǎng)誠信體系建設(shè)才有統(tǒng)一的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)和基礎(chǔ)的信息來源，才能夠適應(yīng)建筑市場(chǎng)的現(xiàn)狀和動(dòng)態(tài)監(jiān)管工作的需要，規(guī)范建設(shè)行為各方主體的違法違規(guī)行為，解決目前市場(chǎng)上存在的突出問題。

2．4構(gòu)建統(tǒng)一的誠信獎(jiǎng)懲機(jī)制

1)誠信獎(jiǎng)懲機(jī)制是誠信體系的重要組成部分，是對(duì)守信者進(jìn)行保護(hù)，對(duì)失信者進(jìn)行懲罰，發(fā)揮社會(huì)監(jiān)督和約束的制度保障。各地建設(shè)行政主管部門要將誠信建設(shè)與招標(biāo)投標(biāo)、資質(zhì)監(jiān)管、市場(chǎng)稽查、評(píng)優(yōu)評(píng)獎(jiǎng)等相結(jié)合，逐步建立減信獎(jiǎng)懲機(jī)制。對(duì)于一般失信行為，要對(duì)相關(guān)單位和人員進(jìn)行誠信法制教育，促使其知法、懂法、守法；對(duì)有嚴(yán)重失信行為的企業(yè)和人員，要會(huì)同有關(guān)部門，采取行政、經(jīng)濟(jì)、法律和社會(huì)輿論等綜合懲治措施，對(duì)其依法公布、曝光或予以行政處罰、經(jīng)濟(jì)制裁，提高失信成本，使失信者得不償失；性質(zhì)特別惡劣的，要堅(jiān)決追究失信者的法律責(zé)任。

2)在現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，逐步建立和完善獎(jiǎng)懲機(jī)制。a．完善行政性懲戒機(jī)制，在資質(zhì)管理、項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)、行政審批、執(zhí)法檢查等方面對(duì)失信者懲戒，依法加大查處力度，切實(shí)扭轉(zhuǎn)失信違規(guī)成本小的狀況。b．要逐步形成社會(huì)性懲戒機(jī)制，通過信用信息的廣泛使用，把失信者對(duì)某一方的失信轉(zhuǎn)化為對(duì)全社會(huì)的失信，使一處失信，處處制約。e．要切實(shí)形成誠信激勵(lì)機(jī)制，同時(shí)借鑒市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家的信用管理體系上的經(jīng)驗(yàn)，著手建立建筑業(yè)企業(yè)信用體系，將企業(yè)的身份、守法情況、經(jīng)營情況、工程質(zhì)量安全和服務(wù)情況、銀行信用情況等一些數(shù)據(jù)、資料記錄在案，建立警示系統(tǒng)，不良記錄系統(tǒng)。

3建立和完善市場(chǎng)信用體系是一項(xiàng)艱巨的任務(wù)

篇10

當(dāng)前國家和北京市地方政府高度重視協(xié)同監(jiān)管和聯(lián)合懲戒工作。國務(wù)院先后印發(fā)了《關(guān)于運(yùn)用大數(shù)據(jù)加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)主體服務(wù)和監(jiān)管的若干意見》、《關(guān)于建立完善守信聯(lián)合激勵(lì)和失信聯(lián)合懲戒制度 加快推進(jìn)社會(huì)誠信建設(shè)的指導(dǎo)意見》等政策性文件，要求通過加強(qiáng)信用體系建設(shè)，構(gòu)建以信用為核心的新型市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)制。2016年6月，北京市政府辦公廳印發(fā)了《北京市加強(qiáng)企業(yè)信用體系建設(shè)第二階段行動(dòng)計(jì)劃（2016―2018年）》政策性文件，明確了要健全懲戒激勵(lì)機(jī)制，制定失信主體聯(lián)合懲戒措施，推動(dòng)多部門參與多領(lǐng)域聯(lián)合懲戒工作。

一、當(dāng)前協(xié)同監(jiān)管和聯(lián)合懲戒工作開展情況

在市工商局的大力推動(dòng)下，北京市失信企業(yè)協(xié)同監(jiān)管和聯(lián)合懲戒框架基本建立，共有45個(gè)政府部門和中央在京單位參與共建，覆蓋企業(yè)注冊(cè)、生產(chǎn)、經(jīng)營、注銷全流程。

（一）部門共治的格局基本形成

聯(lián)合懲戒參與部門多、涉及面廣，需要從制度設(shè)計(jì)上著手，梳理相關(guān)法規(guī)依據(jù)、限制方式、配合部門、工作銜接等連接點(diǎn)。鑒于上述考慮，結(jié)合北京市實(shí)際情況，市工商局在國家部委聯(lián)合出臺(tái)的《失信企業(yè)協(xié)同監(jiān)管和聯(lián)合懲戒合作備忘錄》基礎(chǔ)上，牽頭研究制定了《北京市失信企業(yè)協(xié)同監(jiān)管和聯(lián)合懲戒合作備忘錄（2016年版）》（以下簡(jiǎn)稱《備忘錄》）?！秱渫洝穼⑹邪l(fā)改委、市經(jīng)信委、市商務(wù)委、市公安局、市高院等45個(gè)部門統(tǒng)一納入到失信企業(yè)聯(lián)合懲戒中，涉及任職資格、廣告、公司上市、工程投標(biāo)、評(píng)獎(jiǎng)評(píng)優(yōu)等100余項(xiàng)監(jiān)管和懲戒領(lǐng)域。

《備忘錄》于2016年11月8日經(jīng)45個(gè)部門聯(lián)合會(huì)簽后正式印發(fā)實(shí)施，作為全市協(xié)同監(jiān)管和聯(lián)合懲戒的綱領(lǐng)性文件，確立了工商部門牽頭推動(dòng)，其他成員單位參與共治的工作格局。

（二）職責(zé)清晰的運(yùn)行機(jī)制基本確立

一是明確了各部門在協(xié)同監(jiān)管和聯(lián)合懲戒中的分工、職責(zé)和依據(jù)，梳理了全市聯(lián)合懲戒事項(xiàng)清單，確立了信息提供部門、歸集內(nèi)容、應(yīng)用方式及重點(diǎn)領(lǐng)域等，使各部門的工作開展有章可循；二是明確了以北京市企業(yè)信用網(wǎng)為運(yùn)行載體的工作機(jī)制，成員單位按要求通過自動(dòng)交換或手動(dòng)傳輸?shù)确绞綒w集和共享信用信息，信用網(wǎng)作為信用信息原點(diǎn)，及時(shí)將登記注冊(cè)、行政許可、行政處罰、經(jīng)營異常、嚴(yán)重違法名單等信用信息交換到成員單位，作為其業(yè)務(wù)審批和行政監(jiān)管的重要參考。三是明確了懲戒效果定期通報(bào)機(jī)制，各成員單位要定期將聯(lián)合懲戒措施的實(shí)施情況、相關(guān)效果、問題困難等通報(bào)給工商部門，作為后續(xù)優(yōu)化和改進(jìn)工作的重要手段。

（三）綜合信用信息運(yùn)行平臺(tái)基本完善

作為協(xié)同監(jiān)管和聯(lián)合懲戒的運(yùn)行平臺(tái)，北京市企業(yè)信用信息網(wǎng)（以下簡(jiǎn)稱信用網(wǎng)）經(jīng)過十余年建設(shè)，整體框架基本成熟，主要功能日趨完善。當(dāng)前，信息歸集數(shù)量已增長(zhǎng)至7600余萬條，過去四年信息數(shù)量的年均增速為35%；信息來源覆蓋全市55個(gè)政府部門和31家行業(yè)協(xié)會(huì)，全市190余萬市場(chǎng)主體也已開始向網(wǎng)站提供信息；重點(diǎn)歸集了全市41家執(zhí)法單位的提供的近170萬條行政處罰信息、市高級(jí)人民法院提供的近400萬條司法信息和370萬條任職限制信息；網(wǎng)站累計(jì)向社會(huì)提供信息查詢14.68億戶次，日均查詢量超過200萬戶次。以上先發(fā)和累積優(yōu)勢(shì)，將進(jìn)一步穩(wěn)固信用網(wǎng)核心平臺(tái)地位，“馬太效應(yīng)”更加顯著。

（四）相關(guān)領(lǐng)域聯(lián)合懲戒工作有序開展

1、建設(shè)聯(lián)合懲戒黑名單庫

強(qiáng)化部門聯(lián)動(dòng)和業(yè)務(wù)協(xié)同，建設(shè)北京市失信聯(lián)合懲戒黑名單庫。市工商局牽頭將法院刑事司法裁判信息、被吊銷企業(yè)的法定代表人信息、失信被執(zhí)行人信息等整合匯總，形成任職限制數(shù)據(jù)庫，在登記注冊(cè)環(huán)節(jié)實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)法定代表人的任職限制。目前，已鎖定被吊銷企業(yè)的法定代表人25萬人，限制全國130余萬“老賴”在企業(yè)任職，鎖定犯罪記錄人員超過6萬人。

2、對(duì)非法集資涉案企業(yè)及高管人T采取聯(lián)合懲戒措施

2016年以來，市金融局分三批次向市工商局提供了涉嫌非法集資案件以及法院審理的非法集資案件信息，我局采取了多項(xiàng)限制措施：一是在工商企業(yè)登記系統(tǒng)對(duì)208戶本市登記管轄的企業(yè)進(jìn)行鎖定，在變更、注銷登記、投資新設(shè)或參股企業(yè)、增設(shè)分支機(jī)構(gòu)、備案、股權(quán)出質(zhì)登記等方面進(jìn)行限制；二是對(duì)457名涉案企業(yè)的法定代表人、董事、監(jiān)事、經(jīng)理等高級(jí)管理人員進(jìn)行鎖定，限制其在其他企業(yè)的投資和任職資格；三是對(duì)12戶非本市登記管轄的企業(yè)限制其在我市投資及新設(shè)分支機(jī)構(gòu)；四是督促我市傳統(tǒng)媒體單位和部分網(wǎng)絡(luò)媒介單位停止與非法集資活動(dòng)相關(guān)的廣告，加大對(duì)涉案企業(yè)相關(guān)廣告的監(jiān)測(cè)力度，對(duì)監(jiān)測(cè)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)廣告行為及時(shí)依法處理；五是將涉案企業(yè)及人員信息列入北京市企業(yè)信用信息系統(tǒng)類金融黑名單子庫的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，為下一步開展多部門信用聯(lián)合懲戒做準(zhǔn)備。

3、推動(dòng)經(jīng)營異常企業(yè)限制

市工商局已累計(jì)將17萬戶企業(yè)列入了異常經(jīng)營名錄，限制任職資格超過1600人次。目前，市工商局正與市政務(wù)服務(wù)管理辦公室加強(qiáng)合作，推動(dòng)企業(yè)經(jīng)營異常名錄信息在市投資項(xiàng)目在線審批監(jiān)管平臺(tái)的使用?，F(xiàn)已完成工商部門與政務(wù)辦在異常名錄信息方面的交換和共享工作，為市投資項(xiàng)目在線審批監(jiān)管平臺(tái)提供數(shù)據(jù)支持，引導(dǎo)在平臺(tái)上辦公的成員單位查詢和應(yīng)用企業(yè)經(jīng)營異常信息，對(duì)名錄內(nèi)企業(yè)在項(xiàng)目審批或后續(xù)監(jiān)管中予以限制、從嚴(yán)管理。

4、推動(dòng)其他部門聯(lián)動(dòng)懲戒

市地稅局、市國稅局、市經(jīng)信委聯(lián)合印發(fā)了《關(guān)于對(duì)重大稅收違法案件當(dāng)事人實(shí)施聯(lián)合懲戒措施的合作備忘錄》，在21個(gè)部門間針對(duì)重大稅收違法案件當(dāng)事人采取限制出境、限制取得生產(chǎn)許可、限制融資授信等18項(xiàng)聯(lián)合懲戒措施，已累計(jì)將63家企業(yè)列合懲戒對(duì)象，123名法定代表人列入限制出境對(duì)象，并對(duì)26名代表人的實(shí)際出境行為實(shí)現(xiàn)了阻止。市高法牽頭推進(jìn)對(duì)失信被執(zhí)行人的聯(lián)合懲戒，累計(jì)將92399人列入失信被執(zhí)行人“黑名單”，限制嚴(yán)重失信人員購買高檔車票18778人次。市規(guī)劃國土委開展了對(duì)違法建設(shè)當(dāng)事人實(shí)施信用聯(lián)合懲戒，凍結(jié)違法建設(shè)當(dāng)事人房產(chǎn)3665處。市安全監(jiān)管局印發(fā)了《北京市安全生產(chǎn)信用體系建設(shè)管理辦法》，對(duì)守信企業(yè)提供優(yōu)惠政策，對(duì)嚴(yán)重失信企業(yè)在7個(gè)部門間實(shí)行聯(lián)合懲戒。在全市聯(lián)合懲戒的威懾下，10%的“老賴”自動(dòng)履行義務(wù)或達(dá)成和解，近50%的重大稅收違法當(dāng)事人補(bǔ)交了稅款，21%的違法建設(shè)當(dāng)事人自動(dòng)拆除違法建筑。

二、工作推進(jìn)過程中難點(diǎn)及問題分析

（一）法律法規(guī)相對(duì)滯后

當(dāng)前我市信用工作的法制環(huán)境還不完善，法制強(qiáng)制手段偏弱，尤其是協(xié)同監(jiān)管和聯(lián)合懲戒方面立法不足。目前工作依據(jù)的文件層級(jí)為國家至地方的政策性文件，如6月份國務(wù)院的《國務(wù)院關(guān)于建立完善守信激勵(lì)和失信聯(lián)合懲戒制度加快推進(jìn)社會(huì)誠信建設(shè)的指導(dǎo)意見》。政策文件原則性強(qiáng)、操作性稍差，不能直接作為開展聯(lián)合懲戒的執(zhí)法依據(jù)使用，這導(dǎo)致聯(lián)合懲戒力度有限，對(duì)失信主體的懲戒應(yīng)用不足。

《立法法》第82條第五款規(guī)定，“沒有法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)的依據(jù)，地方政府規(guī)章不得設(shè)定減損公民、法人和其他組織權(quán)利或者增加其義務(wù)的規(guī)范”。聯(lián)合懲戒措施，大多屬于多部門共同參與的減損違法經(jīng)營者權(quán)利的規(guī)范。在依法行政的大框架下，如果沒有法律依據(jù)，各部門很難統(tǒng)一認(rèn)識(shí)，協(xié)同推進(jìn)難度大。

（二）執(zhí)法協(xié)作相對(duì)松散

協(xié)同監(jiān)管和聯(lián)合懲戒作為信用監(jiān)管的重要手段，其監(jiān)管方式、運(yùn)作形式都區(qū)別于傳統(tǒng)監(jiān)管。傳統(tǒng)監(jiān)管更傾向于事前審批或事后行政處罰，涉及部門少、形式較單一、手段較粗放，不能滿足“先照后證”改革后市場(chǎng)監(jiān)管需求。信用監(jiān)管以大數(shù)據(jù)分析應(yīng)用和共享共用為基礎(chǔ)，以部門聯(lián)動(dòng)和執(zhí)法協(xié)作為手段，更注重對(duì)失信主體未砜稍て誒益的限制和削減，實(shí)現(xiàn)從碎片化管理向全鏈條管理轉(zhuǎn)變。

但是當(dāng)前各成員單位在信息系統(tǒng)建設(shè)、數(shù)據(jù)分析應(yīng)用水平、聯(lián)合監(jiān)管觀念等方便存在諸多不一致，造成部門間配合協(xié)同相對(duì)松散，工作進(jìn)度不一致、信息歸集不及時(shí)、共享數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，使數(shù)據(jù)共享和信息應(yīng)用能力大打折扣，聯(lián)合懲戒的效果并未凸顯。

（三）信息應(yīng)用相對(duì)薄弱

信息歸集是基礎(chǔ)，應(yīng)用是關(guān)鍵，當(dāng)前基于協(xié)同監(jiān)管和聯(lián)合懲戒的信息應(yīng)用面還不夠廣、程度還不夠深，應(yīng)用的短板尚未補(bǔ)齊。目前，應(yīng)用更多的集中在同工商部門市場(chǎng)準(zhǔn)入和任職資格限制相關(guān)領(lǐng)域，食品藥品、消防安全、非法集資、合同欺詐、虛假廣告、故意侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)等重點(diǎn)領(lǐng)域的信息應(yīng)用剛剛起步或未起步，多部門參與的信息應(yīng)用機(jī)制還在建設(shè)過程中。

三、做好協(xié)同監(jiān)管和聯(lián)合懲戒的建議

（一）加快立法進(jìn)程，強(qiáng)化法律支撐

在推動(dòng)信用社會(huì)發(fā)展過程中，我市要進(jìn)一步加強(qiáng)頂層制度設(shè)計(jì)，推動(dòng)國家或地方層級(jí)立法，明確以法律條文的形式將協(xié)同監(jiān)管和聯(lián)合懲戒進(jìn)行固化，確保信用監(jiān)管、聯(lián)合懲戒工作得到法律支撐和制度保障，自上而下推行并減少改革和監(jiān)管的阻力。

根據(jù)公開資料顯示，黑龍江省、貴州省、海南省、遼寧省、湖北省已制定了聯(lián)合懲戒方面的規(guī)范性文件，在企業(yè)失信行為、懲戒措施、實(shí)施方式、主管部門等方面作了明確規(guī)定，其中海南省、湖北省文件效力級(jí)別最高，為省級(jí)人民政府規(guī)章。上述地方立法對(duì)我市信用立法工作有一定的借鑒意義。

（二）加大建設(shè)力度，提升平臺(tái)功能

要著力提升信用網(wǎng)的平臺(tái)應(yīng)用功能，優(yōu)化協(xié)同監(jiān)管和聯(lián)合懲戒信用信息管理系統(tǒng)，將網(wǎng)站建成全市統(tǒng)一的市場(chǎng)監(jiān)管平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)無缺歸集、發(fā)起響應(yīng)、信息推送、執(zhí)行反饋、信用修復(fù)、異議處理等動(dòng)態(tài)協(xié)同功能。探索推動(dòng)信用網(wǎng)與各成員單位業(yè)務(wù)系統(tǒng)深度融合，將信用信息查詢、應(yīng)用嵌入各成員單位審批監(jiān)管流程中，確保數(shù)據(jù)開放、運(yùn)行順暢、業(yè)務(wù)聯(lián)動(dòng)、懲戒及時(shí)，織就一張覆蓋全市的動(dòng)態(tài)監(jiān)管網(wǎng)。

（三）加強(qiáng)部門配合，理順工作機(jī)制

準(zhǔn)確、及時(shí)、完整的信息是政府部門實(shí)施有效監(jiān)管的基礎(chǔ)，新型監(jiān)管格局和信用監(jiān)管方式需要所有參與單位齊心協(xié)力、齊頭并進(jìn)。要在明細(xì)部門職責(zé)的基礎(chǔ)上進(jìn)行“去碎片化”管理，加強(qiáng)部門協(xié)作配合，完善協(xié)同監(jiān)管和聯(lián)合懲戒措施清單，實(shí)現(xiàn)各部門信用數(shù)據(jù)共享共用、動(dòng)態(tài)監(jiān)管協(xié)同聯(lián)動(dòng)、懲戒措施及時(shí)權(quán)威；進(jìn)一步理順工作機(jī)制，牽頭部門要加強(qiáng)工作指導(dǎo)、督促和檢查，細(xì)化任務(wù)分工，強(qiáng)化工作考核，各成員單位要制定落實(shí)方案，加速推進(jìn)懲戒工作開展。

（四）拓寬懲戒渠道，鼓勵(lì)信息應(yīng)用