導(dǎo)語：如何才能寫好一篇社會風(fēng)險分析報告，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

[關(guān)鍵詞]：重大固定資產(chǎn)投資項目；社會穩(wěn)定風(fēng)險評估；對策

中圖分類號：F283 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：

Abstract: This article has been explained the current problems of the social stability risk assessment for material fixed assets investment projects , and also has been introduced something should be paid attention to on assessments processes. Then it has been put forward some appropriate solutions and recommendations for decision-making.

Keywords: Material fixed assets investment projects；Risk evaluation of social stability；countermeasure；

中圖分類號:F294 文獻標(biāo)識碼 :A

一、引言

隨著我國改革開放的不斷深入，人們的生活水平有了很大的提高，但接踵而來的是各種社會矛盾逐漸高發(fā)起來。目前的社會矛盾覆蓋的領(lǐng)域廣泛、涉及的門類眾多，未來有進一步加劇的發(fā)展趨勢，已成為影響社會和諧穩(wěn)定和經(jīng)濟社會發(fā)展的突出問題。比較受關(guān)注的方面有征地補償、移民安置、勞動就業(yè)、勞資糾紛、生態(tài)環(huán)境、分配不公等。從社會穩(wěn)定風(fēng)險定義出發(fā)，重大工程項目社會穩(wěn)定風(fēng)險是指在實施重大工程項目時存在的對社會和群眾生產(chǎn)與生活影響面大、持續(xù)時間長并容易導(dǎo)致較大社會沖突的不確定性[1]。

一般來說，重大固定資產(chǎn)投資項目的建設(shè)對當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟、社會及生態(tài)環(huán)境都會產(chǎn)生正面和負(fù)面的影響。地方政府對于投資項目產(chǎn)生的外部性應(yīng)進行積極的引導(dǎo)，努力讓其影響朝著正的外部性方向發(fā)展，在不損害生態(tài)環(huán)境效益和社會效益的基礎(chǔ)上努力爭取良好的經(jīng)濟效益，盡量降低影響社會穩(wěn)定的風(fēng)險，從而避免發(fā)生。本文闡述了在實際風(fēng)險分析和評估工作過程中所遇到的一些問題，并就如何進一步完善重大固定資產(chǎn)投資項目社會穩(wěn)定風(fēng)險評估工作提出了一些思考。

二、項目社會穩(wěn)定風(fēng)險分析及評估現(xiàn)狀及存在問題

社會不穩(wěn)定因素越來越多的根源是決策機制的不夠科學(xué)、不夠完善而產(chǎn)生的，近年來，我國各地因重大項目建設(shè)導(dǎo)致的社會風(fēng)險問題時有發(fā)生，如2004年330萬千瓦的瀑布溝水電站因移民問題處理不善而導(dǎo)致的群體性械斗事件、2005年國華定州電廠灰場工程因征地補償未達成一致意見而導(dǎo)致的惡性械斗襲擊事件、2006-2009年廣東番禺垃圾焚燒發(fā)電項目因未能廣泛征求民意而引發(fā)的群體性上訪事件、四川省什邡市鉬銅項目因群眾擔(dān)心環(huán)境污染引發(fā)的以及近期陸續(xù)出現(xiàn)各地群眾由于擔(dān)心PX項目的污染問題而導(dǎo)致該類項目陷入了“落地難”的困境[2]。

根據(jù)國家和地方的部署，重大固定資產(chǎn)投資項目將陸續(xù)開展社會穩(wěn)定風(fēng)險分析及評估工作。由于社會穩(wěn)定風(fēng)險分析及評估是一項新的業(yè)務(wù)，在實踐過程中，發(fā)現(xiàn)存在以下問題，共探討：

1.部分項目的項目單位未委托有相應(yīng)類別資質(zhì)的單位編寫社會穩(wěn)定風(fēng)險分析報告，有些項目單位自己簡單的編寫了項目的社會穩(wěn)定分析報告。由于站在立場不同，項目單位往往會隱瞞一些事實，努力避開項目建設(shè)可能產(chǎn)生的不利影響，從而造成了社會穩(wěn)定風(fēng)險分析報告的“失實”，往往會得出不同的結(jié)論，從而埋下了社會風(fēng)險隱患。

部分編制單位角色不清，在沒有受到項目所在地人民政府或有關(guān)部門的委托的情況下，錯誤的將社會穩(wěn)定風(fēng)險分析報告編制成了社會穩(wěn)定風(fēng)險評估報告。

風(fēng)險識別不夠全面，有些高污染、高耗能的項目僅對環(huán)境風(fēng)險及征地拆遷進行了識別，忽視了選址、土地利用、移民安置、施工組織管理等方面產(chǎn)生的風(fēng)險。

風(fēng)險調(diào)查方式過于單一。部分編制單位僅僅采取發(fā)放調(diào)查表的形式，并且調(diào)查對象過于單一，真正的利益相關(guān)者沒有調(diào)查清楚。此外，部分報告全盤引用環(huán)評報告中公眾參與調(diào)查的內(nèi)容，忽視了該調(diào)查僅僅是從環(huán)保的角度考慮項目是否可行，實際上是不夠全面的，需要社會穩(wěn)定風(fēng)險分析篇章編制單位進行其他風(fēng)險因素的補充調(diào)查，并進行統(tǒng)計分析。

風(fēng)險分析方法過于簡單，有些報告僅僅定性的分析了可能產(chǎn)生的風(fēng)險，沒有從定量和定性兩個角度去分析社會穩(wěn)定風(fēng)險。部分風(fēng)險分析報告措施過于寬泛，可實施程度不高。

部分風(fēng)險分析報告沒有給出風(fēng)險分析結(jié)論，無法判斷采取風(fēng)險防范措施后是否屬于低風(fēng)險，是否處于可控范圍內(nèi)，導(dǎo)致項目審批或核準(zhǔn)無據(jù)可依。

風(fēng)險評估報告的問題主要體現(xiàn)在兩個方面，一方面部分評估單位缺少對項目的詳細(xì)補充調(diào)查，可能出現(xiàn)“信息不對稱”現(xiàn)象，進而影響風(fēng)險評估的結(jié)論，另外一方面評估方法還存在著單一性，比如比較前沿的研究方法“邏輯框架分析、層次分析法”等在目前的評估報告鮮有見到。

三、完善項目社會穩(wěn)定風(fēng)險分析的策略

根據(jù)以上存在的問題，筆者認(rèn)為完善項目社會穩(wěn)定風(fēng)險分析報告的主要策略從以下幾個方面考慮：

建議社會穩(wěn)定風(fēng)險分析編制單位由有相應(yīng)行業(yè)的工程咨詢資質(zhì)的第三方機構(gòu)完成，而不是有項目業(yè)主自身完成，這樣更有利于體現(xiàn)工程咨詢行業(yè)“獨立、科學(xué)、公正”的原則，防止走過場。

關(guān)于風(fēng)險識別，建議從規(guī)劃選址、征地拆遷補償、工程施工組織、生態(tài)環(huán)境、項目管理、經(jīng)濟社會、安全衛(wèi)生等多方面進行風(fēng)險識別。

風(fēng)險調(diào)查應(yīng)列出調(diào)查者的組成人群及名單、問卷的問題及調(diào)查結(jié)果統(tǒng)計，復(fù)核調(diào)查范圍是否全面，是否調(diào)查了利益相關(guān)者特別是不利影響者的態(tài)度以及當(dāng)?shù)卣?、專家和社會組織態(tài)度，應(yīng)對調(diào)查結(jié)論進行全面分析，必要時召開座談會和聽證會。

風(fēng)險估計應(yīng)通過定性和定量相結(jié)合的方法，風(fēng)險措施應(yīng)更加具體全面并具備一定的可操作性。

對于低風(fēng)險的重大項目，根據(jù)分析出來的風(fēng)險隱患、風(fēng)險范圍和可控程度，提出化解矛盾問題的對策措施、預(yù)警措施和應(yīng)急處置預(yù)案。 四、完善項目社會穩(wěn)定風(fēng)險評估機制的策略

1.建議項目所在地人民政府或有關(guān)部門的委托實施主體時優(yōu)先考慮有相應(yīng)資質(zhì)的工程咨詢單位，利用其豐富的項目前期工作經(jīng)驗把好項目的“穩(wěn)評”關(guān)。

2.在完成評估報告之前應(yīng)提供項目前置性文件，即規(guī)劃選址、用地預(yù)審及環(huán)評等。項目的規(guī)劃、土地、環(huán)評等手續(xù)如已完成的，其結(jié)論可以直接引用。

3.認(rèn)真審閱由項目各編制單位完成的項目可行性研究報告或項目申請報告、項目社會穩(wěn)定風(fēng)險分析篇章，認(rèn)真審閱擬建項目前期審批相關(guān)文件（含規(guī)劃選址、用地預(yù)審及環(huán)評等前置性文件），如有可能，地方發(fā)展改革委在制定社會風(fēng)險評估細(xì)則時相應(yīng)要求國土、住建、環(huán)保、衛(wèi)生等相關(guān)部門在前置性文件審批過程中增加社會風(fēng)險評價，以便于提前介入并提前掌控風(fēng)險。

4.現(xiàn)場踏勘及補充調(diào)查、廣泛征求、充分聽取意見。評估主體根據(jù)審閱結(jié)果，結(jié)合當(dāng)?shù)貙嶋H情況，根據(jù)需要直接開展或要求項目單位開展補充民意調(diào)查，可通過公示、走訪、座談會、聽證會，當(dāng)面聽取意見，客觀真實反映廣大群眾意愿，作為社會穩(wěn)定風(fēng)險評估的依據(jù)。

5.評估實施主體在廣泛征求和準(zhǔn)確掌握民意的基礎(chǔ)上，應(yīng)邀請委托單位、項目業(yè)主、相關(guān)專家（工程技術(shù)專家、項目施工組織專家、環(huán)保專家、維穩(wěn)專家等）和各個職能部門代表（當(dāng)?shù)卣⒁?guī)劃、環(huán)保、國土等）參加會議，重點圍繞合法性、合理性、可行性、可控性進行全面和客觀的評估論證。對風(fēng)險分析篇章的內(nèi)容和程序、評估的方法、識別的風(fēng)險、反映的意見、提出的風(fēng)險防范和化解措施以及評判的等級等方面內(nèi)容進行全面評估論證，核實其正確性和合理性，從而確定項目的社會穩(wěn)定風(fēng)險處于高、中、低的哪個等級。

6.編制風(fēng)險評估報告。評估主體根據(jù)社會穩(wěn)定風(fēng)險分析篇章的修編稿，編制評估報告，提出社會穩(wěn)定風(fēng)險等級，上報項目委托單位，作為審批、核準(zhǔn)項目的重要依據(jù)。對于無風(fēng)險、有較小風(fēng)險、有較大風(fēng)險和有重大風(fēng)險的評估結(jié)論，做出可實施、可部分實施、暫緩實施、不實施的建議[2]。對于風(fēng)險較小或者沒有風(fēng)險的事項，應(yīng)提出相應(yīng)的預(yù)測預(yù)警措施和應(yīng)急處置預(yù)案，并將風(fēng)險妥善控制在預(yù)測范圍之內(nèi)。

綜上所述，完善社會穩(wěn)定風(fēng)險分析和評估工作的目的在于把大量的社會穩(wěn)定風(fēng)險化解在重大項目開工建設(shè)之前，變堵截為疏解，使各類矛盾化解在既定的規(guī)則和程序內(nèi)完成，進而從源頭上減少影響社會穩(wěn)定風(fēng)險的因素，確保經(jīng)濟社會平穩(wěn)較快發(fā)展，具有積極的意義。

參考文獻：

篇2

2007年，環(huán)?？偩致?lián)合人民銀行、銀監(jiān)會出臺了綠色信貸政策。但目前銀行業(yè)綠色信貸環(huán)境與社會風(fēng)險（簡稱環(huán)境風(fēng)險）管理能力不足這一點嚴(yán)重制約著我國綠色信貸政策的實施效果。分析借鑒國外銀行綠色信貸環(huán)境和社會風(fēng)險管理的經(jīng)驗，首先從綠色信貸及其環(huán)境風(fēng)險管理的內(nèi)涵入手，分析了我國銀行綠色信貸環(huán)境風(fēng)險管理中存在的問題。之后討論了國外典型“赤道銀行”綠色信貸業(yè)務(wù)的環(huán)境風(fēng)險管理模式，從中尋求我國銀行可從中借鑒的經(jīng)驗，在此基礎(chǔ)上提出了增強我國商業(yè)銀行綠色信貸環(huán)境風(fēng)險管理能力，提高我國綠色信貸業(yè)務(wù)的效率的對策。

關(guān)鍵詞：

綠色信貸；商業(yè)銀行；環(huán)境風(fēng)險管理

中圖分類號：

F83

文獻標(biāo)識碼：A

文章編號：16723198（2015）09011404

1引言

我國實行改革開放政策以來，經(jīng)濟發(fā)展取得了舉世矚目的成就，但經(jīng)濟發(fā)展與資源環(huán)境保護之間的矛盾日趨尖銳，如何協(xié)調(diào)經(jīng)濟發(fā)展過快與環(huán)境承載能力有限之間的矛盾成為我國未來經(jīng)濟社會健康發(fā)展的關(guān)鍵。二十世紀(jì)八十年代后期以來，可持續(xù)發(fā)展理念日益深入人心，對于我國以銀行為主導(dǎo)的金融系統(tǒng)而言，銀行承擔(dān)的環(huán)境責(zé)任就成為金融體系承擔(dān)社會責(zé)任的重要內(nèi)容。為了充分發(fā)揮金融業(yè)對經(jīng)濟社會可持續(xù)發(fā)展和構(gòu)建和諧社會的作用，2007年環(huán)保總局聯(lián)合人民銀行、銀監(jiān)會出臺了綠色信貸政策，要求銀行在發(fā)放貸款時嚴(yán)把環(huán)境關(guān)，對于不符合相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策和達不到規(guī)定環(huán)保要求的企業(yè)及項目信貸進行限制或禁止，限制高能耗和高污染行業(yè)的發(fā)展。

2綠色信貸的環(huán)境和社會風(fēng)險

綠色信貸是我國綠色金融的重要實踐，而其中的環(huán)境和社會風(fēng)險管理環(huán)節(jié)即是其被稱為“綠色”的關(guān)鍵。2012年2月，為促進我國銀行發(fā)展綠色信貸，中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)制定了《綠色信貸指引》?！毒G色信貸指引》中稱環(huán)境和社會風(fēng)險（簡稱環(huán)境風(fēng)險）是指銀行業(yè)金融機構(gòu)的客戶及其重要關(guān)聯(lián)方在建設(shè)、生產(chǎn)、經(jīng)營活動中可能給環(huán)境和社會帶來的危害及相關(guān)風(fēng)險，包括與耗能、污染、土地、健康、安全、移民安置、生態(tài)保護、氣候變化等有關(guān)的環(huán)境與社會問題。

3我國綠色信貸環(huán)境風(fēng)險管理存在的問題

綠色信貸的環(huán)境和社會風(fēng)險管理彰顯了銀行業(yè)履行社會及環(huán)境責(zé)任的義務(wù)，對環(huán)境風(fēng)險的防范是綠色信貸不同于一般銀行信貸的突出特色。但目前，銀行業(yè)綠色信貸環(huán)境和社會風(fēng)險管理仍存在著管理能力相對較弱，環(huán)境責(zé)任的承擔(dān)方不明確，與環(huán)保部門的信息溝通不暢，缺乏相對統(tǒng)一的綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)，銀行對綠色信貸環(huán)境風(fēng)險管理的重視度不足等問題。具體表現(xiàn)在：

3.1未明確環(huán)境污染的相關(guān)責(zé)任

法律不明確環(huán)境責(zé)任的具體承擔(dān)方和承擔(dān)方式，就無法使污染企業(yè)付出應(yīng)有的代價，從而無法激勵銀行出于對自身利益的考慮，將企業(yè)的環(huán)境風(fēng)險考慮在內(nèi)，在發(fā)放信貸資金時進行嚴(yán)格的監(jiān)控，盡可能的降低環(huán)境風(fēng)險。由于我國沒有堅持采納“誰污染誰治理”的原則，沒有制定嚴(yán)格的排污責(zé)任制度，企業(yè)過度排污沒有得到足夠力度的處罰，減排也得不到相應(yīng)的激勵，故企業(yè)為達到利潤最大化，都對由于自己排污造成的環(huán)境污染視而不見，使環(huán)境與社會蒙受了巨大的損失。

3.2環(huán)保信息溝通不暢，企業(yè)環(huán)境信息數(shù)據(jù)庫亟需建立

綠色貸款的發(fā)放和控制仰賴環(huán)保部門和金融部門之間的合作，但目前我國環(huán)保部門和金融部門的信息溝通仍存在一定問題，主要表現(xiàn)在：第一，由于環(huán)保部門和金融部門所在領(lǐng)域差距大，二者針對企業(yè)環(huán)保操作能力和環(huán)保績效水平的分析角度和針對性不同導(dǎo)致的信息的不完全合用性。第二，環(huán)保信息的跨領(lǐng)域傳遞大大降低了環(huán)保信息的時效性。第三，兩大部門內(nèi)部程序與系統(tǒng)的不完全兼容導(dǎo)致無法對采集來的信息進行匯總或是對比分析，造成信息互動不力的硬傷。第四，高污染、高能耗企業(yè)往往是地方的經(jīng)濟支柱，地方政府及環(huán)保部門傾向于屏蔽這些企業(yè)的污染信息以保護企業(yè)，這嚴(yán)重制約了綠色信貸政策的實施效果。

3.3未制定一個相對統(tǒng)一權(quán)威的綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)

我國商業(yè)銀行綠色信貸環(huán)境風(fēng)險管理存在的嚴(yán)重不足，首先表現(xiàn)在沒有制定全國統(tǒng)一的、規(guī)范可行的綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)，導(dǎo)致各商業(yè)銀行綠色信貸政策實施情況與效果參差不齊，難成大氣。由于缺乏具體、統(tǒng)一的行動標(biāo)準(zhǔn)，各商業(yè)銀行綠色信貸的具體實施工作難以下手，只能按照各自的理解制定不同的綠色信貸方針、政策、戰(zhàn)略，設(shè)計自身的綠色信貸流程和產(chǎn)品，不利于綠色信貸在全國范圍內(nèi)的推廣。

3.4綠色信貸發(fā)展動力不足，銀行對環(huán)境風(fēng)險管理不夠重視

目前，發(fā)展綠色信貸外部不存在國家強制約束力，故銀行內(nèi)部對于發(fā)展可持續(xù)經(jīng)濟、發(fā)展綠色金融的認(rèn)識程度便決定了其開展工作的力度。當(dāng)前商業(yè)銀行沒有大力推進綠色信貸工作的開展，主要原因在于發(fā)展綠色信貸與銀行的經(jīng)濟利益相左。首先是由于高污染、高耗能行業(yè)內(nèi)的企業(yè)往往規(guī)模較大實力較強，銀行貸款給這些企業(yè)可以在較低的信貸風(fēng)險下獲得更高的資金報酬。其次，在國家頒布有關(guān)政策法規(guī)之前，已經(jīng)有不少銀行將貸款發(fā)放在了高污染的傳統(tǒng)行業(yè)，若國家政策要求此類貸款必須收回，銀行必定要承擔(dān)不小的損失。而與此同時，政府和市場并沒有給銀行提供相應(yīng)的回報或補償，激勵機制的缺乏使得綠色信貸發(fā)展缺乏根本動力。

此外，商業(yè)銀行自身沒有從內(nèi)部認(rèn)識到發(fā)展綠色信貸的重要意義，沒有將綠色信貸與我國經(jīng)濟發(fā)展模式的轉(zhuǎn)變和可持續(xù)發(fā)展聯(lián)系起來，沒有將發(fā)展綠色金融政策上升到戰(zhàn)略高度，沒有建立完善的環(huán)境風(fēng)險管理體系等情況也是其對綠色信貸環(huán)境風(fēng)險管理重視不足的表現(xiàn)。

4綠色信貸環(huán)境風(fēng)險管理的國際經(jīng)驗

4.1英國匯豐銀行

隸屬于英國匯豐集團的匯豐銀行（HSBC），是第一批采納“赤道原則”、實施綠色信貸的商業(yè)銀行之一，它始終相信可持續(xù)發(fā)展是長久的制勝之道。它擴展了“赤道原則”的適用范圍，還嚴(yán)格按照“責(zé)任投資原則”，以及世界銀行、國際金融公司的相關(guān)指引等國際最高環(huán)境和社會責(zé)任標(biāo)準(zhǔn)來為存在較高環(huán)境風(fēng)險行業(yè)的信貸活動授權(quán)。同時，除了遵守“赤道原則”等國際標(biāo)準(zhǔn)外，匯豐集團內(nèi)部還制定了一系列可持續(xù)發(fā)展信貸政策，涵蓋五大環(huán)境敏感性行業(yè)，列明了能否對其提供信貸投資的標(biāo)準(zhǔn)。這些政策分別是“森林土地和森林產(chǎn)品”、“淡水基建”、“化工”、“能源”及“礦產(chǎn)與金屬”。這些政策明確了一些禁止提供信貸支持的領(lǐng)域，以確保銀行始終遵守可持續(xù)發(fā)展的原則。

匯豐銀行立志于建設(shè)道德銀行，在進行貸款和投資時，遵循國際最高標(biāo)準(zhǔn)，全盤考慮社會的期望和下幾代人的利益。在環(huán)境風(fēng)險管理的具體實施方面，自2007年起，為更好地貫徹可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略、推動綠色信貸的進一步實施，匯豐中國設(shè)置了信貸風(fēng)險管理部，還設(shè)立了全職崗位的環(huán)境和可持續(xù)發(fā)展專員，制定了環(huán)境貸款評估監(jiān)測一覽表、可持續(xù)風(fēng)險評級指標(biāo)及環(huán)境審核清單，且對這些指標(biāo)進行定期與不定期的審核與更新。風(fēng)險管理部中的信貸經(jīng)理通過以上指標(biāo)對高耗能和高污染行業(yè)的客戶進行法律合規(guī)審核和環(huán)境審核，并進行環(huán)境評級，以評級結(jié)果為依據(jù)對客戶采取相應(yīng)的信貸與跟進措施，為通過環(huán)境評估的客戶提供一定的貸款優(yōu)惠措施。此外，銀行還在公司內(nèi)部網(wǎng)上和內(nèi)部周刊開辟了專門的企業(yè)社會責(zé)任網(wǎng)頁和欄目，增進員工對于集團可持續(xù)發(fā)展信貸政策的了解。

4.2美國花旗銀行

花旗銀行（Citibank）是美國最早簽署聯(lián)合國環(huán)境聲明和履行“赤道原則”的銀行之一。2003年，花旗銀行制定了環(huán)境與社會風(fēng)險管理（ESRM）體系，從信貸風(fēng)險與聲譽風(fēng)險角度來控制環(huán)境與社會風(fēng)險，且此體系適用于全球的銀行信貸交易。自ESRM政策在2003年推出以來，花旗銀行在內(nèi)部已經(jīng)對該政策作了3次更新，銀行將ESRM原則嵌入信貸系統(tǒng)中，對環(huán)保和社會風(fēng)險評估有嚴(yán)格的流程約束。比如，對于超過1000萬美元的項目融資，花旗銀行通常要走四道程序。

（1）初步審查項目的環(huán)境風(fēng)險，若屬于“赤道原則”重點審查的高環(huán)境和社會風(fēng)險類，則將該項目提交給花旗銀行環(huán)境保護及社會風(fēng)險政審委員審查，初步評估其潛在的社會和環(huán)境風(fēng)險。

（2）如果初步環(huán)境風(fēng)險評估獲得通過，客戶經(jīng)理在其提交的信貸分析報告中將項目根據(jù)環(huán)境風(fēng)險大小明確分類，由環(huán)保和社會風(fēng)險政策審查委員負(fù)責(zé)審訂。根據(jù)這份報告可對該項目的環(huán)境風(fēng)險進行具體的分級。按照ESRM政策，系統(tǒng)將被ESRM部門所評估過的交易與提供的咨詢的相關(guān)交易分為三種環(huán)境與社會風(fēng)險類型，凡是被歸為A類對環(huán)境或社會有著重大不利影響的項目，都需得到指定的高級信貸員和ESRM部門總監(jiān)的共同評估。

（3）進行風(fēng)險決策評估，由高級信貸風(fēng)險總監(jiān)負(fù)責(zé)審查上述的社會和環(huán)境風(fēng)險評估結(jié)果以及可行性解決方案，并提交是否提供項目融資的建議書。若高級信貸風(fēng)險總監(jiān)的建議被更上級認(rèn)可，便可以提供項目融資。

（4）按“赤道原則”對項目進行全面審查。項目融資發(fā)放后，信貸資產(chǎn)管理團隊需通過銀行內(nèi)部的授信管理體系對項目進行監(jiān)管，并確保項目融資使用的全過程全部合乎規(guī)定。

除此之外，為了保證ESRM體系的有效運轉(zhuǎn)，花旗銀行還專門設(shè)立了一個環(huán)保和社會風(fēng)險政策審查委員會。該委員會由不同業(yè)務(wù)部門的經(jīng)理組成，對花旗銀行企業(yè)公民總監(jiān)負(fù)責(zé)，并對ESRM部門、環(huán)境事務(wù)部門等相關(guān)部門提供咨詢服務(wù)。銀行還招募了不少地區(qū)性的環(huán)境及社會風(fēng)險管理政策的擁護者和倡導(dǎo)者，并為他們提供大量的培訓(xùn)。通過這些步驟，花旗銀行對其綠色信貸進行了良好的環(huán)境和社會風(fēng)險管理。

4.3日本瑞穗實業(yè)銀行

日本瑞穗實業(yè)銀行于2003年10月成為日本首家赤道銀行，也是亞洲第一家宣布采納“赤道原則”的銀行。宣布采納“赤道原則”后，瑞穗實業(yè)銀行就已經(jīng)開始根據(jù)IFC指南來著手制定包括內(nèi)部38個行業(yè)的實施細(xì)則在內(nèi)的操作手冊，并建立完善了內(nèi)部詳細(xì)的操作流程。2004年10月，瑞穗編制完成《瑞穗實業(yè)銀行“赤道原則”實施手冊》，并將其應(yīng)用于全球的項目融資和財務(wù)顧問活動，對于對環(huán)境存在較大不利影響的項目，奉行“環(huán)境先行”原則，環(huán)境社會盡職調(diào)查甚至早于其他盡職調(diào)查流程。

2006年3月，瑞穗實業(yè)銀行設(shè)置了可持續(xù)發(fā)展室，它將“赤道原則”納入業(yè)務(wù)流程，并建立了新的項目融資審批流程。具體來說，首先，客戶填寫“篩選表格”，并送到可持續(xù)發(fā)展部門進行審查?？沙掷m(xù)發(fā)展部門會根據(jù)其“行業(yè)環(huán)境清單”開展徹底的環(huán)境審查，將項目分類并將環(huán)境篩選報告提交給信貸部門。瑞穗實業(yè)銀行對上報的融資項目按照不同的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)加以審核，若融資項目可以納入“赤道原則”，營業(yè)部將針對項目規(guī)模、位置以及對社會環(huán)境影響程度等不同因素，確定項目級別，撰寫報告，將其送交可持續(xù)發(fā)展室，再由可持續(xù)發(fā)展室送交審查部門進行融資貸款審查。所有審查通過后方可獲得貸款。

5國際商業(yè)銀行經(jīng)驗對我國的啟示

5.1明確相關(guān)環(huán)境責(zé)任，完善激勵約束機制

首先應(yīng)加大環(huán)境違法的金融機構(gòu)與企業(yè)的處罰力度，否則便無法有效防范環(huán)境違法違規(guī)。激勵機制上，我國可以綜合運用稅收、財政補貼的手段，充分利用財稅杠桿，建立和完善與綠色信貸政策相配套的風(fēng)險準(zhǔn)備金計提制度和財政稅收風(fēng)險補償制度。針對商業(yè)銀行退出“雙高企業(yè)”信貸的損失、支持環(huán)保新技術(shù)開發(fā)過程中承擔(dān)的各項風(fēng)險等，應(yīng)給予稅收減免、適當(dāng)?shù)呢斦a貼及其他優(yōu)惠政策。同時，還應(yīng)加強思想宣傳，鼓勵商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸，增強其環(huán)境風(fēng)險管理意識。

5.2加強金融機構(gòu)與環(huán)保部門的合作

5.2.1加強與環(huán)保部門的信息溝通，建立企業(yè)環(huán)境信息數(shù)據(jù)庫

我國應(yīng)當(dāng)建立企業(yè)環(huán)境信息數(shù)據(jù)庫，中央銀行應(yīng)及時把嚴(yán)重的環(huán)境違法事件、環(huán)保審批條件等政策，合并到企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，同時加強窗口指導(dǎo)和信貸風(fēng)險提示，建立長期對商業(yè)銀行綠色信貸政策的支持與指導(dǎo)。從環(huán)保部門來看，應(yīng)加強與商業(yè)銀行和相關(guān)金融監(jiān)管部門之間的信息溝通，并制定出一套全面系統(tǒng)方便操作的環(huán)評指標(biāo)來準(zhǔn)確判斷企業(yè)的污染狀況。由此，商業(yè)銀行也可借助環(huán)保部門的力量，加強貸款的環(huán)境和社會風(fēng)險管理，補充商業(yè)銀行信用信息數(shù)據(jù)庫，強化環(huán)境監(jiān)督管理，促進污染減排。

5.2.2制定完整權(quán)威的環(huán)境風(fēng)險評價指標(biāo)

目前最權(quán)威的綠色信貸國際標(biāo)準(zhǔn)“赤道原則”已成為發(fā)達國家主流金融機構(gòu)通用的標(biāo)準(zhǔn)，但在中國的適用性仍不夠強，需要進一步本土化。這套指南是綜合性指標(biāo)體系，其中有些指標(biāo)并不容易判斷和實施。我國應(yīng)進一步推進赤道原則及相關(guān)國際標(biāo)準(zhǔn)的本土化，推動《企業(yè)環(huán)境信用等級評價管理辦法》起草工作，以幫助進行企業(yè)的環(huán)境績效評估，完善信息共享機制，建立符合我國國情的環(huán)境指標(biāo)評價體系，并注重針對不同產(chǎn)業(yè)符合本產(chǎn)業(yè)規(guī)范的信貸環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)，滿足綠色信貸評級的需要。

5.3綠色信貸指導(dǎo)目錄，制定實施細(xì)則

環(huán)保部門、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化制定管理部門、產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃管理部門應(yīng)進一步加快綠色信貸項目數(shù)據(jù)庫的建設(shè)，盡快詳細(xì)的指導(dǎo)目錄，對使用原料、污染程度、如何排污等加以界定，使指導(dǎo)目錄能夠具體體現(xiàn)出各行業(yè)不同環(huán)保水平的信息，幫助銀行根據(jù)企業(yè)的環(huán)保水平來確定貸款額度。產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄的對于各個銀行綠色信貸工作的順利實施都是十分必要和迫切的。

同時，銀行自身也應(yīng)當(dāng)在能力范圍內(nèi)制定本行的綠色信貸實施細(xì)則。商業(yè)銀行總行應(yīng)當(dāng)組織專業(yè)人員進行綠色信貸內(nèi)部實施細(xì)則手冊的制定，可同時選擇一部分分支行的優(yōu)秀人才參與，集思廣益，使整個綠色信貸的過程按照規(guī)范的流程運行。

5.4構(gòu)建商業(yè)銀行完整的環(huán)境和社會風(fēng)險管理體系

5.4.1設(shè)置合理的環(huán)境風(fēng)險管理組織架構(gòu)

多數(shù)外國商業(yè)銀行都成立了專職機構(gòu)審核企業(yè)或項目的環(huán)境風(fēng)險。我國應(yīng)當(dāng)學(xué)習(xí)借鑒國際經(jīng)驗，成立商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展事務(wù)部或環(huán)境和社會風(fēng)險管理部，可持續(xù)發(fā)展事務(wù)部的成員可以由不同業(yè)務(wù)部門的高層經(jīng)理及相關(guān)專業(yè)人員共同構(gòu)成。通過設(shè)置專職的管理機構(gòu)來對環(huán)境風(fēng)險進行評估、分類與管理，可增強綠色信貸環(huán)境風(fēng)險管理的專業(yè)性，提高商業(yè)銀行綠色信貸環(huán)境風(fēng)險管理能力。

5.4.2完善環(huán)境和社會風(fēng)險管理流程

合理的環(huán)境風(fēng)險管理流程應(yīng)包括環(huán)境影響評估環(huán)境審計將環(huán)境風(fēng)險分析納入信貸審核將環(huán)境條款和條件寫入貸款協(xié)議將環(huán)境風(fēng)險管理成本納入貸款利率的決定將環(huán)境風(fēng)險管理納入貸后管理，進行動態(tài)監(jiān)控等環(huán)節(jié)。這其中每個環(huán)節(jié)都非常重要。

具體來說，金融機構(gòu)應(yīng)首先對貸款客戶實行環(huán)境級別分類管理，將貸款客戶分類，對于不同類別的客戶實行不同的授信政策。對于環(huán)境友好型的項目產(chǎn)業(yè)，提供優(yōu)良的信貸服務(wù)予以支持，優(yōu)先發(fā)展。反之，對于對環(huán)境產(chǎn)生負(fù)外部性的產(chǎn)業(yè)或項目，抑制其發(fā)展。對于同意貸款的企業(yè)或項目，統(tǒng)一在貸款協(xié)議中加入環(huán)境條款，若企業(yè)或項目違反環(huán)境條款，銀行有權(quán)對貸款進行收回。在對貸款進行定價時，引入環(huán)境系數(shù)，將未考慮環(huán)保因素之前的可借額度與不同環(huán)境風(fēng)險級別的環(huán)境系數(shù)相乘，從而確定可借額度或利率。應(yīng)對有利于環(huán)保的借款項目給予優(yōu)惠利率或貸款補貼以鼓勵環(huán)保企業(yè)優(yōu)先發(fā)展，對于自主創(chuàng)新產(chǎn)品的生產(chǎn)企業(yè)、國家和省級立項的高新技術(shù)項目優(yōu)先授信，給予簡化的貸款流程，較高的授信額度以及適當(dāng)優(yōu)惠的貸款利率，并提供結(jié)算、理財?shù)榷喾N金融服務(wù)；反之，對有損環(huán)境的借款給予高利率低授信額度以抑制其發(fā)展。貸款發(fā)放后，進行實時監(jiān)控也是非常必要的，應(yīng)定期到項目所在地或企業(yè)對其環(huán)境狀況進行實地考察。

5.4.3通過適當(dāng)方式轉(zhuǎn)移環(huán)境風(fēng)險

環(huán)境風(fēng)險的轉(zhuǎn)移也是規(guī)避環(huán)境風(fēng)險的重要方法之一，如果建設(shè)項目所具有的環(huán)境風(fēng)險不被銀行或社會所接受，則可以通過變更項目地點、提高技術(shù)水平或改變項目周圍環(huán)境來降低相關(guān)風(fēng)險。除此之外，借助環(huán)境保險也可以轉(zhuǎn)移環(huán)境風(fēng)險。商業(yè)銀行可以通過要求顧客以銀行為受益人購買環(huán)境責(zé)任保險從而進行風(fēng)險防范。我國目前仍無相關(guān)險種，在必要的情況下可以投保外國相關(guān)的保險。同時，亦可試驗利用金融衍生市場，通過套期保值等方式來轉(zhuǎn)移與分散風(fēng)險。

6結(jié)語

改革開放以來，我國經(jīng)濟社會發(fā)展取得了巨大的成就。但發(fā)展不平衡，環(huán)境污染嚴(yán)重等不符合可持續(xù)發(fā)展要求的問題依然存在。隨著排放量的日益增加，我國將在今后應(yīng)對全球氣候變化進程中承擔(dān)更多責(zé)任。

在這種情況下，借鑒外國相關(guān)的經(jīng)驗并對其進行篩選，得出在我國也適用的建議從而促進綠色信貸的發(fā)展就成為一種必然的選擇。就外國的情況來看，很多發(fā)達國家商業(yè)銀行“赤道原則”的實施過程一直比較順利，因為根據(jù)“赤道原則”規(guī)定，這些擁有完善的環(huán)境立法的高收入經(jīng)合組織國家的東道國法律可以等同《績效標(biāo)準(zhǔn)》和《EHS指南》，這些赤道銀行在國內(nèi)開展的項目融資滿足本國的環(huán)境法規(guī)即可視為遵守“赤道原則”，故采納“赤道原則”對這些銀行的本國融資項目沒有任何影響，它們只需將“赤道原則”運用于海外項目融資；而從客戶結(jié)構(gòu)而言，這些銀行海外項目融資的客戶多為優(yōu)質(zhì)跨國企業(yè)，如美孚等大型公司，這些客戶自身已有完善的環(huán)境社會風(fēng)險管理體系，都能普遍理解和接受實施“赤道原則”理念和要求。所以，雖然這些“赤道銀行”的先進的綠色信貸環(huán)境風(fēng)險管理經(jīng)驗對我國的商業(yè)銀行有著不小的借鑒意義，但我國商業(yè)銀行仍需結(jié)合國情及自身實際情況完善自己的綠色信貸流程，建立自己的綠色信貸環(huán)境風(fēng)險管理體系，增強環(huán)境風(fēng)險管理能力。

相信在國家、行業(yè)、企業(yè)以及廣大人民的共同努力下，我國的綠色信貸工作一定會越做越好，并在不久的將來順利地構(gòu)建生態(tài)文明和美麗中國，最終實現(xiàn)我們共同的“中國夢”。

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