導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫(xiě)好一篇國(guó)際貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

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關(guān)鍵詞：國(guó)際貿(mào)易；欺詐風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)防范

中圖分類號(hào)：F740 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2013）04-0-01

在國(guó)際貿(mào)易中，欺詐行為是難以全面杜絕的，它主要指的是在國(guó)際貿(mào)易中保險(xiǎn)、航運(yùn)、結(jié)算等環(huán)節(jié)中，其中一方的當(dāng)事人借助不完善的國(guó)際貿(mào)易規(guī)則，對(duì)另一方的當(dāng)事人進(jìn)行隱瞞、欺騙等行為，以此非法獲得貨物或者金錢(qián)，達(dá)到自身的非法獲利的目的。在當(dāng)今的國(guó)際社會(huì)，國(guó)際貿(mào)易欺詐被看做是公認(rèn)的刑事犯罪，已經(jīng)和正在對(duì)國(guó)際社會(huì)的穩(wěn)定產(chǎn)生負(fù)面的影響[1]。與其他任何一種欺詐行為一樣，國(guó)際貿(mào)易欺詐的最直接的動(dòng)因在于不法分子的貪婪本性。隨著全球經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展，國(guó)與國(guó)之間的貿(mào)易往來(lái)越來(lái)越頻繁，無(wú)論是貿(mào)易規(guī)模還是商品的種類都達(dá)到了前所未有的程度?？墒牵谶@一大的時(shí)代背景下，與國(guó)際貿(mào)易相關(guān)的欺詐活動(dòng)也逐漸升溫，一些國(guó)家，尤其是發(fā)展中國(guó)家因此飽受傷害。為此，本文首先闡述了國(guó)際貿(mào)易中欺詐風(fēng)險(xiǎn)的類別，然后以此為基礎(chǔ)，分析了風(fēng)險(xiǎn)的成因，最后從多個(gè)不同的視角給出了風(fēng)險(xiǎn)的防范。希望通過(guò)本文的工作，為時(shí)下我國(guó)國(guó)際貿(mào)易的順利進(jìn)行提供一定的可供借鑒的信息。

一、國(guó)際貿(mào)易中欺詐風(fēng)險(xiǎn)的類別

1.結(jié)算欺詐。通常國(guó)際貿(mào)易結(jié)算方式包括匯付、托收以及信用證三種，匯付和托收兩種方式，對(duì)出口人而言存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，因此在國(guó)際貿(mào)易中往往會(huì)采用信用證。只是就會(huì)出現(xiàn)一種偽造信用證的方式進(jìn)行欺詐，它是信用證欺詐最常見(jiàn)方式；還可以利用信用證“軟條款”實(shí)施欺詐；除此之外，當(dāng)開(kāi)證行或者開(kāi)證申請(qǐng)人在開(kāi)證過(guò)程中有意制定部分隱蔽性條款，讓開(kāi)證行或者開(kāi)證申請(qǐng)人能夠在任何時(shí)候單方面解除他的保證付款責(zé)任的信用證的欺詐行為。因?yàn)檫@種信用證從本質(zhì)上來(lái)講是變相的可撤銷的信用證，通常會(huì)導(dǎo)致出口商不能按期發(fā)貨，這樣對(duì)方就借口出口商不能如期發(fā)貨造成違約，最終索取押金、傭金或者購(gòu)貨款等欺詐行為。

2.利用擔(dān)保條款進(jìn)行欺詐。因?yàn)閲?guó)際貿(mào)易合同的雙方當(dāng)事人來(lái)自不同的國(guó)家，相互不清楚彼此的資金信用度，為了降低風(fēng)險(xiǎn)，一般通過(guò)制定擔(dān)保條款以此確保合同的全面履行。然而還有人往往會(huì)借助此擔(dān)保條款來(lái)實(shí)施欺詐，比如倘若擔(dān)保人不合格，就會(huì)導(dǎo)致?lián)３蔀闊o(wú)效擔(dān)保，也可能是用不是自己全部的他人財(cái)產(chǎn)作抵押欺騙簽訂有關(guān)擔(dān)保合同[2]。

3.單證欺詐。通過(guò)單證欺詐有以下幾種方式：第一種是使用保函換取清潔提單，它是指賣(mài)方通過(guò)出具保函確保賠償船東將可能遇到的損失作為條件，通過(guò)惡意串通船東將裝有貨物損壞批注的不清潔提單置換為清潔提單的方式；第二種是賣(mài)方為了達(dá)到方便結(jié)匯勾結(jié)船東與承運(yùn)人或者他的人目的而進(jìn)行的一種海運(yùn)欺詐，讓買(mǎi)方不接受收貨及實(shí)施索賠的權(quán)利致使損害，從而構(gòu)成了對(duì)買(mǎi)方的欺詐的方式[3]；第三種是通過(guò)偽造提單，是指貨物實(shí)際沒(méi)有裝運(yùn)，通過(guò)出口商偽造提單，然后向銀行議付貨款的欺詐的方式。

二、國(guó)際貿(mào)易中欺詐風(fēng)險(xiǎn)的成因

1.國(guó)際貿(mào)易合同的履行難以監(jiān)控。目前，在國(guó)際貿(mào)易過(guò)程當(dāng)中，買(mǎi)賣(mài)雙方往往遠(yuǎn)隔重洋，在具體履行相關(guān)合同中，從備貨到裝船運(yùn)輸再到付款結(jié)算等方面，均是通過(guò)相互交換商業(yè)單證來(lái)開(kāi)展的，雙方當(dāng)事人在主要依靠雙方的意愿行事，不管哪一方想要完全控制對(duì)方的履行行為都是不可能的，這也會(huì)為一方欺詐另一方當(dāng)事人起到推波助瀾的作用。

2.現(xiàn)行國(guó)際貿(mào)易慣例存在漏洞。目前采用的《跟單信用證統(tǒng)一慣例》中說(shuō)明：在通過(guò)信用證方式進(jìn)行結(jié)算的國(guó)際貿(mào)易當(dāng)中，僅僅要求“單單相符，單證相符”，銀行僅僅將它作為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審查與核實(shí)，并且按照它決定是不是付款，導(dǎo)致單據(jù)的真?zhèn)舞b定與貨物的真?zhèn)螜z查問(wèn)題叢生，也會(huì)導(dǎo)致部分不法外商產(chǎn)生偽造單據(jù)亦或用不好的充當(dāng)好的行為，最終讓這些欺詐行為的監(jiān)控處于逍遙狀態(tài)。

三、國(guó)際貿(mào)易中欺詐風(fēng)險(xiǎn)的防范

1.注重合同條款的嚴(yán)謹(jǐn)。國(guó)際貿(mào)易過(guò)程中的合同條款通常是貿(mào)易雙方相互履行合約、進(jìn)行結(jié)算以及處理爭(zhēng)端的根本依據(jù)。所以在制定合同條款時(shí)，一定要清晰規(guī)定貿(mào)易當(dāng)事人享有的權(quán)利與承擔(dān)相應(yīng)的義務(wù)[4]。對(duì)于進(jìn)行交易的貨物名稱與數(shù)目、規(guī)格與型號(hào)、質(zhì)量與價(jià)格、運(yùn)輸與交付時(shí)間、交付地點(diǎn)與結(jié)算方式等必須提前進(jìn)行認(rèn)真的商量，而對(duì)于那些容易引發(fā)合同欺詐的條款必須要經(jīng)過(guò)仔細(xì)的論證。

2.加強(qiáng)對(duì)對(duì)方當(dāng)事人的資信調(diào)查。所謂資信調(diào)查是指專業(yè)信息咨詢公司把部分從政府相關(guān)部門(mén)查詢所獲得的企業(yè)登記資料與被調(diào)查公司的具體資料及其對(duì)被調(diào)查企業(yè)所進(jìn)行的較為綜合的資信分析與調(diào)查。它的內(nèi)容具體包括被調(diào)查公司注冊(cè)現(xiàn)狀、財(cái)務(wù)情況、公司治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)者的情況、公司歷史最大交易量、公司法庭訴訟記錄以及相關(guān)專業(yè)信用評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)被調(diào)查公司的信用等級(jí)評(píng)估等情況。通過(guò)對(duì)公司資信調(diào)查與分析，交易者能夠全面掌握交易對(duì)象的公司資料與經(jīng)營(yíng)狀況，進(jìn)而能夠確定和它交易的方式，從而實(shí)現(xiàn)降低交易風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)。

四、結(jié)束語(yǔ)

伴隨著我國(guó)加入世界貿(mào)易組織，許多外貿(mào)企業(yè)正在加快擴(kuò)展他們的國(guó)外市場(chǎng)，在不斷發(fā)展進(jìn)出口業(yè)務(wù)的同時(shí)，所經(jīng)歷的國(guó)際貿(mào)易欺詐問(wèn)題也越來(lái)越多。當(dāng)前我國(guó)依然是發(fā)展中國(guó)家，我國(guó)國(guó)內(nèi)大多數(shù)外貿(mào)企業(yè)中掌握國(guó)際貿(mào)易和航運(yùn)業(yè)務(wù)并且具備較全面國(guó)際經(jīng)貿(mào)經(jīng)驗(yàn)的外銷人員遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，所以這就可能成為國(guó)外不法商人進(jìn)行欺詐的目標(biāo)。本文通過(guò)介紹國(guó)際貿(mào)易中欺詐風(fēng)險(xiǎn)的各種不同類別，并且由此展開(kāi)分析，進(jìn)而得出在國(guó)際貿(mào)易欺詐風(fēng)險(xiǎn)的成因，最后從多個(gè)不同的視角給出了風(fēng)險(xiǎn)的防范，這對(duì)我國(guó)的國(guó)際貿(mào)易有重大指導(dǎo)意義。

參考文獻(xiàn)：

[1]胡耀民.國(guó)際貿(mào)易欺作及防范措施[J].山西警官高等?？茖W(xué)校學(xué)報(bào)，2011（33）：34-36.

[2]章靜.國(guó)際貿(mào)易欺詐及防范措施[J].中國(guó)商貿(mào)，2010（05）：195-196.

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關(guān)鍵詞:國(guó)際貧易　風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移　交貨　原則

     一、關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的幾種理論說(shuō)法

    鳳險(xiǎn)，指的是致使貨物毀損、滅失的意外事由，而風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移實(shí)際指的就是風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的轉(zhuǎn)移，也就是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失的承擔(dān)的轉(zhuǎn)移。在國(guó)際貨物買(mǎi)賣(mài)中，因其涉及的利益重大，因而對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移這一個(gè)直接關(guān)系雙方當(dāng)事人切身利益并影響雙方基本權(quán)利義務(wù)的問(wèn)題，各國(guó)對(duì)其都給予了高度的重視，并在法律中明確予以規(guī)定。

    二、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的三個(gè)原則

    在國(guó)際貿(mào)易發(fā)展的過(guò)程中，關(guān)于貨物風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的時(shí)間的問(wèn)題，各國(guó)經(jīng)過(guò)了長(zhǎng)期的爭(zhēng)論，在實(shí)踐中先后大致經(jīng)歷了三個(gè)階段。

    1、合同訂立時(shí)轉(zhuǎn)移。合同一經(jīng)訂立，即使未付款也未交貨.風(fēng)險(xiǎn)即發(fā)生轉(zhuǎn)移，貨損責(zé)任從賣(mài)方轉(zhuǎn)移到買(mǎi)方。這種規(guī)定大多忽略了對(duì)買(mǎi)方的權(quán)益保護(hù)。當(dāng)合同訂立時(shí)，貨物仍存賣(mài)方手中，風(fēng)險(xiǎn)就已轉(zhuǎn)給買(mǎi)方，這容易造成賣(mài)方怠于保管貨物的結(jié)果，給買(mǎi)方帶來(lái)?yè)p失。所以這種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的原則并不被接受

    2、風(fēng)險(xiǎn)隨貨物所有權(quán)的轉(zhuǎn)移發(fā)生轉(zhuǎn)移，即在貨物所有權(quán)轉(zhuǎn)移至買(mǎi)方前，貨物的風(fēng)險(xiǎn)由賣(mài)方承擔(dān)，但所有權(quán)一旦轉(zhuǎn)移給買(mǎi)方，不論貨物是否已經(jīng)交付，其風(fēng)險(xiǎn)即由買(mǎi)方承擔(dān)當(dāng)貨物所有權(quán)因買(mǎi)賣(mài)合同而發(fā)生轉(zhuǎn)移時(shí)，鳳險(xiǎn)自然也應(yīng)隨之轉(zhuǎn)移。它在過(guò)去是可行的，但是在現(xiàn)在的國(guó)際貿(mào)易中，獨(dú)立承運(yùn)人用先進(jìn)運(yùn)輸方式運(yùn)送貨物，貨物所有權(quán)的轉(zhuǎn)移往往以海運(yùn)提單的轉(zhuǎn)移為標(biāo)志，這種所有權(quán)的轉(zhuǎn)移實(shí)際上是一種名義上的轉(zhuǎn)移，標(biāo)的物仍在賣(mài)方的控制、占有之下。因此，風(fēng)險(xiǎn)隨所有權(quán)的轉(zhuǎn)移也不適應(yīng)當(dāng)代國(guó)際貿(mào)易的迅速發(fā)展。

    3、交貨時(shí)轉(zhuǎn)移，即以貨物的交付時(shí)間來(lái)決定風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的時(shí)間，這就把所有權(quán)轉(zhuǎn)移問(wèn)題同風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移問(wèn)題區(qū)別開(kāi)來(lái)。實(shí)務(wù)中應(yīng)以具體交貨時(shí)間來(lái)確定風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的時(shí)間，而不論所有權(quán)是否已經(jīng)轉(zhuǎn)移。在這一原則下，風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移是從保管貨物免遭損害的角度來(lái)確定的，貨物在誰(shuí)手里，誰(shuí)就更容易保護(hù)貨物。以交貨時(shí)間來(lái)確定風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的時(shí)間，而不論所有權(quán)是否已經(jīng)轉(zhuǎn)移，具有科學(xué)性和公平性。因此，這一原則在國(guó)際貿(mào)易中得到普遍推崇。我國(guó)采取的是以交貨時(shí)間確定風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移這一原則。

    三、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的時(shí)間

  根據(jù)以交貨時(shí)間確定風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移時(shí)間的原則，《公約》關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的時(shí)間有如下規(guī)定:

 1、涉及運(yùn)輸時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。國(guó)際貨物貿(mào)易因其國(guó)際性，往往需要經(jīng)過(guò)運(yùn)輸環(huán)節(jié)，而風(fēng)險(xiǎn)大多發(fā)生在運(yùn)輸途中?！豆s》第67條規(guī)定，如果買(mǎi)賣(mài)合同沒(méi)有規(guī)定賣(mài)方必須在某一特定地點(diǎn)交貨，那么貨物的風(fēng)險(xiǎn)在賣(mài)方按照合同把貨物交付給第一承運(yùn)人時(shí)起，就轉(zhuǎn)移給買(mǎi)方承擔(dān)，此即“第一承運(yùn)人規(guī)則”。如果買(mǎi)賣(mài)合同規(guī)定賣(mài)方必須在某一特定地點(diǎn)將貨物交給承運(yùn)人，風(fēng)險(xiǎn)僅僅在賣(mài)方將貨物于特定地點(diǎn)交付給承運(yùn)人時(shí)方才轉(zhuǎn)移，此即  “特定地點(diǎn)承運(yùn)人規(guī)則”。同時(shí)基于貨物所有權(quán)與風(fēng)險(xiǎn)分離原則，賣(mài)方保留控制貨物處置權(quán)的單據(jù)，并不影響風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移。雖然提單在甲公司手中，但根據(jù)所有權(quán)與風(fēng)險(xiǎn)相分離的原則，并不能阻止風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，貨物滅失由乙公司承擔(dān)。

    2、在途貨物買(mǎi)賣(mài)風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移。在途貨物買(mǎi)賣(mài)，也稱路貨買(mǎi)賣(mài)，是指針對(duì)已經(jīng)在運(yùn)輸途中的貨物，買(mǎi)賣(mài)雙方達(dá)成的貨物買(mǎi)賣(mài)。由于貨物已在運(yùn)輸途中，買(mǎi)賣(mài)雙方對(duì)于貨物的實(shí)際情況都不大了解，這樣無(wú)形中加大了交易的風(fēng)險(xiǎn)，所以，確定在途貨物風(fēng)險(xiǎn)時(shí)要相對(duì)復(fù)雜一些。《公約》第68條規(guī)定，在途貨物買(mǎi)賣(mài)，貨物風(fēng)險(xiǎn)原則上從訂立合同時(shí)起就轉(zhuǎn)移給買(mǎi)方承擔(dān)。但如果在途貨物買(mǎi)賣(mài)是憑單交易，即賣(mài)方以向買(mǎi)方交付運(yùn)輸單據(jù)作為交貨依據(jù)時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移提前至從貨物交付給簽發(fā)載有運(yùn)輸單據(jù)的承運(yùn)人時(shí)。簡(jiǎn)單的說(shuō)就是憑單據(jù)交易的路貨買(mǎi)賣(mài)，在貨物交付給承運(yùn)人時(shí)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生轉(zhuǎn)移，由買(mǎi)方承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)為保護(hù)買(mǎi)方，如果在訂立合同時(shí)，賣(mài)方知道或理應(yīng)知道貨物已經(jīng)發(fā)生損壞或滅失的事實(shí)，而向買(mǎi)方隱瞞，那么貨物風(fēng)險(xiǎn)仍由賣(mài)方承擔(dān)，而不按上述時(shí)間轉(zhuǎn)移。

    3、不涉及運(yùn)輸時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。針對(duì)買(mǎi)方自行安排運(yùn)輸?shù)膰?guó)際貨物貿(mào)易，《公約》第69條規(guī)定，如果在賣(mài)方營(yíng)業(yè)地交貨，風(fēng)險(xiǎn)從買(mǎi)方接收貨物時(shí)起轉(zhuǎn)移，或者在貨物交給買(mǎi)方處置但遭無(wú)理拒收時(shí)起轉(zhuǎn)移。如果買(mǎi)方有義務(wù)在賣(mài)方營(yíng)業(yè)地以外某一地點(diǎn)接收貨物，當(dāng)交貨時(shí)間已到而買(mǎi)方知道貨物已在該地點(diǎn)交給他處置時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)由此開(kāi)始轉(zhuǎn)移。

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論文摘要：國(guó)際貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移問(wèn)題直接關(guān)系到買(mǎi)賣(mài)雙方合同利益的實(shí)現(xiàn)對(duì)買(mǎi)賣(mài)雙方都十分重要。在研究風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移制度時(shí)必須關(guān)注三個(gè)核心問(wèn)題:其一，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的前提條件;其二，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的時(shí)間;其三，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的后果。

現(xiàn)代國(guó)際貿(mào)易的貨物交付過(guò)程比較復(fù)雜，往往涉及跨國(guó)的運(yùn)輸，貨物在途時(shí)間一般較長(zhǎng)，因此發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事故的可能性更大，比如盜竊、火災(zāi)、沉船以及不屬于正常損耗的腐爛變質(zhì)等，而這些致使貨物遭受毀損、滅失的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)如何劃分，應(yīng)由誰(shuí)來(lái)承擔(dān)，切實(shí)關(guān)系到買(mǎi)賣(mài)雙方當(dāng)事人的利益，是買(mǎi)賣(mài)雙方當(dāng)事人極為關(guān)注的問(wèn)題。

一、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移概述

國(guó)際貨物買(mǎi)賣(mài)中的風(fēng)險(xiǎn)僅指“貨物可能遭受的各種意外損失，如盜竊、火災(zāi)、沉船、破碎、滲漏、扣押以及不屬于正常損耗的腐爛變質(zhì)等”，而不包括違約風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)具有以下特征:其一，風(fēng)險(xiǎn)的不確定性。是否發(fā)生，發(fā)生的時(shí)間以及后果都是不確定的，風(fēng)險(xiǎn)僅是一種可能性。其二，風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生不可歸責(zé)于雙方當(dāng)事人。風(fēng)險(xiǎn)是由意外事件導(dǎo)致的，不可歸責(zé)于雙方當(dāng)事人。如果可歸責(zé)于某一方當(dāng)事人，則應(yīng)受其他制度調(diào)整。其三，風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題僅僅涉及雙方當(dāng)事人間對(duì)貨物損失的分配。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移問(wèn)題直接關(guān)系到買(mǎi)賣(mài)雙方合同利益的實(shí)現(xiàn)，對(duì)買(mǎi)賣(mài)雙方都十分重要。

二、我國(guó)合同法中的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移制度

我國(guó)《合同法》對(duì)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的規(guī)定參考了《聯(lián)合國(guó)國(guó)際貨物銷售合同公約》的相關(guān)規(guī)定，具體體現(xiàn)在兩個(gè)方面:其一，交付主義。合同法第142條規(guī)定:“標(biāo)的物毀損、滅失的風(fēng)險(xiǎn)，在標(biāo)的物交付之前由賣(mài)方承擔(dān)，交付之后由買(mǎi)方承擔(dān)，但法律另有規(guī)定或者當(dāng)事人另有約定的除外?！笨梢钥闯觯覈?guó)立法采取的是“交付主義”;其二，·路貨買(mǎi)賣(mài)。合同法第144條規(guī)定:“賣(mài)方出售運(yùn)輸途中的標(biāo)的物，除當(dāng)事人另有約定的以外，毀損滅失的風(fēng)險(xiǎn)自合同生效起由買(mǎi)方承擔(dān)?！边@與公約的規(guī)定是一致的。

三、完善我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移制度的立法建議

(一)明確相關(guān)法律概念。

《合同法))第142條規(guī)定是合同法中初次使用“風(fēng)險(xiǎn)”這一法律術(shù)語(yǔ)，但并未對(duì)“風(fēng)險(xiǎn)”作出準(zhǔn)確定義。筆者認(rèn)為應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵和外延通過(guò)法律規(guī)定的形式確定下來(lái)，完善這一概念。

(二)明確風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移規(guī)則適用的前提條件。

根據(jù)傳統(tǒng)理論，標(biāo)的物分為種類物和特定物兩類。所謂種類物特定化就是把處于可交貨狀態(tài)的貨物無(wú)條件地劃歸于合同項(xiàng)下的行為。劃歸于合同項(xiàng)下的方式為:或在貨物上加標(biāo)記、或另行排放、或裝船、或以其它方式列明，且賣(mài)方得向買(mǎi)方發(fā)出貨物已劃歸于合同項(xiàng)下的通知。標(biāo)的物特定化具有穩(wěn)定買(mǎi)賣(mài)關(guān)系和保障買(mǎi)方所有權(quán)的作用，主要是為了避免賣(mài)方一物數(shù)賣(mài)的多重買(mǎi)賣(mài)現(xiàn)象，《公約》第67條(2)款就強(qiáng)調(diào)了貨物特定化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的影響。筆者建議，《合同法》對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的前提條件應(yīng)采用與國(guó)際接軌的立法，以貨物的特定化作為風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的前提條件，即非特定物在清楚地劃歸于合同項(xiàng)下以前，風(fēng)險(xiǎn)不轉(zhuǎn)移至買(mǎi)方承擔(dān)。

(三)明確風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移規(guī)則的調(diào)整范圍。

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移規(guī)則具體調(diào)整著哪些方面，特別是買(mǎi)賣(mài)合同在有效、無(wú)效或被撤銷的情況下，是否均發(fā)生標(biāo)的物毀損、滅失的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)問(wèn)題?這是適用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移規(guī)則所要解決的基本問(wèn)題。但《合同法》對(duì)此問(wèn)題卻并未做出詳細(xì)的規(guī)定。《公約》也并未對(duì)該問(wèn)題作出規(guī)定，而有的學(xué)者認(rèn)為，標(biāo)的物的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)是在買(mǎi)賣(mài)合同訂立后債權(quán)債務(wù)清結(jié)前發(fā)生，另外一些學(xué)者認(rèn)為，標(biāo)的物的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)在合同生效后才能發(fā)生。筆者個(gè)人傾向于后一觀點(diǎn)，買(mǎi)賣(mài)合同只有在有效的前提下，標(biāo)的物因不可歸責(zé)于買(mǎi)賣(mài)雙方當(dāng)事人的事由而造成毀損、滅失時(shí)，才能適用風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的原則。

(四)完善違約對(duì)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移影響的規(guī)定。

篇4

關(guān)鍵詞:國(guó)際貧易　風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移　交貨　原則

一、關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的幾種理論說(shuō)法

鳳險(xiǎn)，指的是致使貨物毀損、滅失的意外事由，而風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移實(shí)際指的就是風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的轉(zhuǎn)移，也就是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失的承擔(dān)的轉(zhuǎn)移。在國(guó)際貨物買(mǎi)賣(mài)中，因其涉及的利益重大，因而對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移這一個(gè)直接關(guān)系雙方當(dāng)事人切身利益并影響雙方基本權(quán)利義務(wù)的問(wèn)題，各國(guó)對(duì)其都給予了高度的重視，并在法律中明確予以規(guī)定。

二、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的三個(gè)原則

在國(guó)際貿(mào)易發(fā)展的過(guò)程中，關(guān)于貨物風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的時(shí)間的問(wèn)題，各國(guó)經(jīng)過(guò)了長(zhǎng)期的爭(zhēng)論，在實(shí)踐中先后大致經(jīng)歷了三個(gè)階段。

1、合同訂立時(shí)轉(zhuǎn)移。合同一經(jīng)訂立，即使未付款也未交貨.風(fēng)險(xiǎn)即發(fā)生轉(zhuǎn)移，貨損責(zé)任從賣(mài)方轉(zhuǎn)移到買(mǎi)方。這種規(guī)定大多忽略了對(duì)買(mǎi)方的權(quán)益保護(hù)。當(dāng)合同訂立時(shí)，貨物仍存賣(mài)方手中，風(fēng)險(xiǎn)就已轉(zhuǎn)給買(mǎi)方，這容易造成賣(mài)方怠于保管貨物的結(jié)果，給買(mǎi)方帶來(lái)?yè)p失。所以這種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的原則并不被接受

2、風(fēng)險(xiǎn)隨貨物所有權(quán)的轉(zhuǎn)移發(fā)生轉(zhuǎn)移，即在貨物所有權(quán)轉(zhuǎn)移至買(mǎi)方前，貨物的風(fēng)險(xiǎn)由賣(mài)方承擔(dān)，但所有權(quán)一旦轉(zhuǎn)移給買(mǎi)方，不論貨物是否已經(jīng)交付，其風(fēng)險(xiǎn)即由買(mǎi)方承擔(dān)當(dāng)貨物所有權(quán)因買(mǎi)賣(mài)合同而發(fā)生轉(zhuǎn)移時(shí)，鳳險(xiǎn)自然也應(yīng)隨之轉(zhuǎn)移。它在過(guò)去是可行的，但是在現(xiàn)在的國(guó)際貿(mào)易中，獨(dú)立承運(yùn)人用先進(jìn)運(yùn)輸方式運(yùn)送貨物，貨物所有權(quán)的轉(zhuǎn)移往往以海運(yùn)提單的轉(zhuǎn)移為標(biāo)志，這種所有權(quán)的轉(zhuǎn)移實(shí)際上是一種名義上的轉(zhuǎn)移，標(biāo)的物仍在賣(mài)方的控制、占有之下。因此，風(fēng)險(xiǎn)隨所有權(quán)的轉(zhuǎn)移也不適應(yīng)當(dāng)代國(guó)際貿(mào)易的迅速發(fā)展。

3、交貨時(shí)轉(zhuǎn)移，即以貨物的交付時(shí)間來(lái)決定風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的時(shí)間，這就把所有權(quán)轉(zhuǎn)移問(wèn)題同風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移問(wèn)題區(qū)別開(kāi)來(lái)。實(shí)務(wù)中應(yīng)以具體交貨時(shí)間來(lái)確定風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的時(shí)間，而不論所有權(quán)是否已經(jīng)轉(zhuǎn)移。在這一原則下，風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移是從保管貨物免遭損害的角度來(lái)確定的，貨物在誰(shuí)手里，誰(shuí)就更容易保護(hù)貨物。以交貨時(shí)間來(lái)確定風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的時(shí)間，而不論所有權(quán)是否已經(jīng)轉(zhuǎn)移，具有科學(xué)性和公平性。因此，這一原則在國(guó)際貿(mào)易中得到普遍推崇。我國(guó)采取的是以交貨時(shí)間確定風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移這一原則。

三、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的時(shí)間

根據(jù)以交貨時(shí)間確定風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移時(shí)間的原則，《公約》關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的時(shí)間有如下規(guī)定:

1、涉及運(yùn)輸時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。國(guó)際貨物貿(mào)易因其國(guó)際性，往往需要經(jīng)過(guò)運(yùn)輸環(huán)節(jié)，而風(fēng)險(xiǎn)大多發(fā)生在運(yùn)輸途中?！豆s》第67條規(guī)定，如果買(mǎi)賣(mài)合同沒(méi)有規(guī)定賣(mài)方必須在某一特定地點(diǎn)交貨，那么貨物的風(fēng)險(xiǎn)在賣(mài)方按照合同把貨物交付給第一承運(yùn)人時(shí)起，就轉(zhuǎn)移給買(mǎi)方承擔(dān)，此即“第一承運(yùn)人規(guī)則”。如果買(mǎi)賣(mài)合同規(guī)定賣(mài)方必須在某一特定地點(diǎn)將貨物交給承運(yùn)人，風(fēng)險(xiǎn)僅僅在賣(mài)方將貨物于特定地點(diǎn)交付給承運(yùn)人時(shí)方才轉(zhuǎn)移，此即 “特定地點(diǎn)承運(yùn)人規(guī)則”。同時(shí)基于貨物所有權(quán)與風(fēng)險(xiǎn)分離原則，賣(mài)方保留控制貨物處置權(quán)的單據(jù)，并不影響風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移。雖然提單在甲公司手中，但根據(jù)所有權(quán)與風(fēng)險(xiǎn)相分離的原則，并不能阻止風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，貨物滅失由乙公司承擔(dān)。

2、在途貨物買(mǎi)賣(mài)風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移。在途貨物買(mǎi)賣(mài)，也稱路貨買(mǎi)賣(mài)，是指針對(duì)已經(jīng)在運(yùn)輸途中的貨物，買(mǎi)賣(mài)雙方達(dá)成的貨物買(mǎi)賣(mài)。由于貨物已在運(yùn)輸途中，買(mǎi)賣(mài)雙方對(duì)于貨物的實(shí)際情況都不大了解，這樣無(wú)形中加大了交易的風(fēng)險(xiǎn)，所以，確定在途貨物風(fēng)險(xiǎn)時(shí)要相對(duì)復(fù)雜一些。《公約》第68條規(guī)定，在途貨物買(mǎi)賣(mài)，貨物風(fēng)險(xiǎn)原則上從訂立合同時(shí)起就轉(zhuǎn)移給買(mǎi)方承擔(dān)。但如果在途貨物買(mǎi)賣(mài)是憑單交易，即賣(mài)方以向買(mǎi)方交付運(yùn)輸單據(jù)作為交貨依據(jù)時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移提前至從貨物交付給簽發(fā)載有運(yùn)輸單據(jù)的承運(yùn)人時(shí)。簡(jiǎn)單的說(shuō)就是憑單據(jù)交易的路貨買(mǎi)賣(mài)，在貨物交付給承運(yùn)人時(shí)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生轉(zhuǎn)移，由買(mǎi)方承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)為保護(hù)買(mǎi)方，如果在訂立合同時(shí)，賣(mài)方知道或理應(yīng)知道貨物已經(jīng)發(fā)生損壞或滅失的事實(shí)，而向買(mǎi)方隱瞞，那么貨物風(fēng)險(xiǎn)仍由賣(mài)方承擔(dān)，而不按上述時(shí)間轉(zhuǎn)移。

3、不涉及運(yùn)輸時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。針對(duì)買(mǎi)方自行安排運(yùn)輸?shù)膰?guó)際貨物貿(mào)易，《公約》第69條規(guī)定，如果在賣(mài)方營(yíng)業(yè)地交貨，風(fēng)險(xiǎn)從買(mǎi)方接收貨物時(shí)起轉(zhuǎn)移，或者在貨物交給買(mǎi)方處置但遭無(wú)理拒收時(shí)起轉(zhuǎn)移。如果買(mǎi)方有義務(wù)在賣(mài)方營(yíng)業(yè)地以外某一地點(diǎn)接收貨物，當(dāng)交貨時(shí)間已到而買(mǎi)方知道貨物已在該地點(diǎn)交給他處置時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)由此開(kāi)始轉(zhuǎn)移。

篇5

關(guān)鍵詞：國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行；國(guó)際貿(mào)易融資；風(fēng)險(xiǎn)管理

1 國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在國(guó)際貿(mào)易融資方面存在的主要問(wèn)題

1.1 國(guó)際貿(mào)易融資授信額度管理

目前，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行大多把國(guó)際貿(mào)易融資納入客戶統(tǒng)一授信管理。在統(tǒng)一授信管理下，銀行往往會(huì)根據(jù)客戶的資信情況、財(cái)務(wù)狀況等為客戶核定一個(gè)最高綜合授信額度，并按授信業(yè)務(wù)品種的不同為客戶核定一個(gè)分項(xiàng)授信額度。但是從事國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的新生力量——貿(mào)易型企業(yè)和中小企業(yè)由于普遍規(guī)模較小，這種狀況使得各行傳統(tǒng)的企業(yè)財(cái)務(wù)技術(shù)分析對(duì)其授信額度測(cè)算的指導(dǎo)意義大打折扣。而中、小企業(yè)方面，雖然不考慮報(bào)表情況，但是只注重有效房產(chǎn)抵押?？梢钥闯?，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在對(duì)待貿(mào)易型企業(yè)、小企業(yè)貿(mào)易融資方面選擇的策略大多過(guò)于簡(jiǎn)單，沒(méi)有跟上國(guó)際貿(mào)易融資發(fā)展的“節(jié)拍”。

另外，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審批方式與傳統(tǒng)授信審批方式及審批重點(diǎn)缺少差別，時(shí)效性較弱且不能滿足業(yè)務(wù)需求，授信額度一旦核定，則一年內(nèi)僅僅簡(jiǎn)單地在額度內(nèi)辦理業(yè)務(wù)，而非根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)變化隨時(shí)調(diào)整授信額度；而且缺乏有效的貸后管理，沒(méi)有充分利用貿(mào)易融資的特點(diǎn)，加強(qiáng)資金流和貨物流的配套管理。

1.2 貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查匱乏

傳統(tǒng)的信貸評(píng)估模式下，國(guó)內(nèi)銀行只注重企業(yè)自身的財(cái)務(wù)能力，缺少對(duì)企業(yè)貿(mào)易背景和上下游情況的前期調(diào)查。目前支行客戶經(jīng)理極少到企業(yè)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查研究，對(duì)企業(yè)的了解只停留在企業(yè)所提供的資料上，尤其對(duì)上下游企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況的了解更是匱乏，有的甚至對(duì)進(jìn)口貨物的用途也不甚了解，如此信息的不對(duì)稱，將對(duì)各行的融資帶來(lái)極大的風(fēng)險(xiǎn)。

1.3 缺少針對(duì)性的貿(mào)易融資貸后管理

目前，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行尚沒(méi)有針對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的貸后管理辦法，目前多數(shù)客戶經(jīng)理仍按照傳統(tǒng)的貸后管理模式對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)進(jìn)行貸后管理。這會(huì)產(chǎn)生兩種風(fēng)險(xiǎn)：其一，一旦企業(yè)發(fā)生違約，作為第一還款來(lái)源的貨物可能已經(jīng)被企業(yè)處理掉；其二，即使銀行手中掌握物權(quán)，但是缺少物權(quán)處置的能力和經(jīng)驗(yàn)，最終只能通過(guò)追索擔(dān)保的方式進(jìn)行財(cái)產(chǎn)保全，處于比較被動(dòng)的局面。而實(shí)際上貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的特點(diǎn)就是以其業(yè)務(wù)流程本身進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范，在加強(qiáng)對(duì)貿(mào)易融資企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況定期審核的同時(shí)，特別強(qiáng)調(diào)結(jié)合貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)特性進(jìn)行貸后管理。另外，在貸后管理方面，國(guó)際業(yè)務(wù)人員和信貸管理人員責(zé)任界定不清，容易出現(xiàn)相互推諉現(xiàn)象。

2 國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)控制措施建議

2.1 建立適應(yīng)國(guó)際貿(mào)易融資發(fā)展的信貸管理模式

貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)效性強(qiáng)，快捷的審批流程是是否能夠獲得業(yè)務(wù)的關(guān)鍵。貿(mào)易融資業(yè)務(wù)更應(yīng)注重貿(mào)易背景的真實(shí)性和貿(mào)易的連續(xù)性，信用記錄、交易對(duì)手、銀行的貸后管理和操作手續(xù)等情況的審查，并關(guān)注貿(mào)易過(guò)程所產(chǎn)生的銷售收入，以及期限嚴(yán)格與貿(mào)易周期匹配等。將貿(mào)易融資授信額度作為參考數(shù)值，根據(jù)業(yè)務(wù)本身特點(diǎn)，對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)實(shí)施全面動(dòng)態(tài)化管理。

（1）授信額度的評(píng)定不只注重財(cái)務(wù)報(bào)表的某些傳統(tǒng)指標(biāo)，可以以應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等這類更能體現(xiàn)貿(mào)易型企業(yè)業(yè)務(wù)特性的財(cái)務(wù)指標(biāo)作為測(cè)算企業(yè)授信額度的標(biāo)準(zhǔn)；

（2）加強(qiáng)貿(mào)易融資授信額度評(píng)級(jí)的時(shí)效性和靈活性。針對(duì)進(jìn)口商品價(jià)格波動(dòng)較快的特點(diǎn)，改變以往一年一評(píng)審的思路，可為半年一評(píng)，也可每季一評(píng)，中途可以隨時(shí)追加或減少授信額度；更為靈活的可通過(guò)參與企業(yè)貿(mào)易流程的制定以及貨權(quán)控制，給予客戶臨時(shí)的單筆授信。在受理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的時(shí)候，需要將在靜態(tài)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上核定的授信額度作為參考值，對(duì)貿(mào)易企業(yè)的各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行動(dòng)態(tài)化的審查。授信額度應(yīng)該是銀行對(duì)企業(yè)各項(xiàng)融資和擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)控制上限，而不是努力爭(zhēng)取達(dá)到的風(fēng)險(xiǎn)暴露目標(biāo)。

鑒于國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性，以及復(fù)雜的貿(mào)易背景和票據(jù)交割背景，對(duì)于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的審查必須堅(jiān)持動(dòng)態(tài)化原則。如果簡(jiǎn)單地使用授信額度，不考慮企業(yè)自身的變化和環(huán)境的變化，商業(yè)銀行最終會(huì)把自己逼迫到被動(dòng)的地位。

2.2 加強(qiáng)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查，有效監(jiān)控貿(mào)易全流程的物流和資金流

（1）國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查對(duì)于貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)控制具有重要的意義。通過(guò)對(duì)貿(mào)易真實(shí)性、上下游情況以及交易價(jià)格的調(diào)查，有助于銀行切實(shí)了解企業(yè)貿(mào)易融資的背景，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效掌控。

加強(qiáng)貿(mào)易背景審核。對(duì)客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況掌握得越全面，銀行與企業(yè)間的信息不對(duì)稱程度越輕，越有利于銀行降低業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?？蛻艚?jīng)理要經(jīng)常走訪客戶，掌握客戶所經(jīng)營(yíng)的主營(yíng)業(yè)務(wù)，了解進(jìn)口商品的市場(chǎng)行情，熟悉國(guó)內(nèi)外貿(mào)易政策以及

國(guó)際上非關(guān)稅壁壘等行業(yè)動(dòng)態(tài)，掌握貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

（2）國(guó)際貿(mào)易融資自身的有償性是區(qū)別于一般貸款的最大特征，就單個(gè)企業(yè)而言，其主要銀行往往面對(duì)的只是貿(mào)易流的一端，而試圖僅從貿(mào)易流的一端來(lái)把握整個(gè)貿(mào)易過(guò)程顯然是徒勞的，那樣就不得不將單個(gè)企業(yè)本身的經(jīng)營(yíng)狀況作為主要的考察依據(jù)。如今，隨著商業(yè)銀行國(guó)際化腳步的進(jìn)一步加快，使得銀行有能力和條件利用貿(mào)易流的特征和封閉管理的手段，通過(guò)境內(nèi)外機(jī)構(gòu)的合作，監(jiān)控進(jìn)出口雙方，把握貿(mào)易過(guò)程中的貨物流、資金流等，從而達(dá)到防范風(fēng)險(xiǎn)和提高整體收益的目的。

2.3 強(qiáng)化國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的貸后管理

（1）在堅(jiān)持動(dòng)態(tài)審批的基礎(chǔ)上，根據(jù)每一種貿(mào)易融資產(chǎn)品的特點(diǎn)，建立一套行之有效的貸后動(dòng)態(tài)跟蹤和管理制度非常有必要。這種制度的建立，至少要體現(xiàn)在兩個(gè)方面，一是要對(duì)企業(yè)本身的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，包括對(duì)市場(chǎng)環(huán)境的變化對(duì)企業(yè)可能造成的影響進(jìn)行跟蹤；二是一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，或者確定即將發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，要建立起應(yīng)急方案，關(guān)鍵在于要盡可能地保全銀行資產(chǎn)不受或少受損失。

（2）貿(mào)易融資對(duì)銀行來(lái)說(shuō)能夠掌握相關(guān)的貨權(quán)。因此掌握貨權(quán)在貿(mào)易融資中極為關(guān)鍵，而對(duì)貨物的監(jiān)控，銀行有人力、物力不能及的地方，因此可考慮引入第三方監(jiān)管，代銀行進(jìn)行質(zhì)押物的監(jiān)管，這是控制風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。

（3）加強(qiáng)行內(nèi)的聯(lián)動(dòng)機(jī)制，防范潛在風(fēng)險(xiǎn)。若貿(mào)易的進(jìn)出口雙方都在同一銀行辦理業(yè)務(wù)，通過(guò)行內(nèi)的聯(lián)動(dòng)機(jī)制有利于銀行及時(shí)了解上下游企業(yè)情況，準(zhǔn)確判斷貿(mào)易背景的真實(shí)性，同時(shí)一旦貿(mào)易雙方出現(xiàn)資信風(fēng)險(xiǎn)，及早采取措施、排查堵漏；協(xié)調(diào)各方面力量，合理分工，互相配合，上下聯(lián)動(dòng)。

2.4 加大業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，提升風(fēng)險(xiǎn)掌控能力

篇6

供應(yīng)鏈管理（Supply Chain Management）是近年來(lái)隨著全球制造（Global Manufacturing）的出現(xiàn)在企業(yè)資源規(guī)劃（ERP）的基礎(chǔ)上發(fā)展起來(lái)的管理方法。企業(yè)供應(yīng)鏈管理，是對(duì)供應(yīng)鏈中的信息流、物流和資金流進(jìn)行設(shè)計(jì)、規(guī)劃和控制，統(tǒng)一整合企業(yè)的制造過(guò)程、庫(kù)存系統(tǒng)和供應(yīng)商產(chǎn)生的數(shù)據(jù)，對(duì)供應(yīng)、需求、原材料采購(gòu)、市場(chǎng)、生產(chǎn)、庫(kù)存、定單、分銷發(fā)貨等的管理。企業(yè)供應(yīng)鏈管理的目的在于增加企業(yè)對(duì)市場(chǎng)的預(yù)測(cè)性，減少庫(kù)存，提高發(fā)貨供貨能力；減少工作流程周期，提高生產(chǎn)率，降低供應(yīng)鏈成本，減少總體采購(gòu)成本，縮短生產(chǎn)周期，加快市場(chǎng)響應(yīng)速度，保證在正確的時(shí)間把正確的產(chǎn)品/服務(wù)送到正確的地方，確保顧客滿意，以中心制造廠商為核心，將產(chǎn)業(yè)上游原材料和零配件供應(yīng)商、產(chǎn)業(yè)下游經(jīng)銷商、物流運(yùn)輸商，產(chǎn)品服務(wù)商以及往來(lái)銀行結(jié)合為一體，從而有效分配資源，提高工作效率，提高企業(yè)對(duì)市場(chǎng)和最終顧客需求的響應(yīng)速度，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力，提高供應(yīng)鏈中各成員的效率和效益。

二、企業(yè)供應(yīng)鏈管理的內(nèi)容

（1）計(jì)劃部分：企業(yè)設(shè)定一個(gè)策略來(lái)管理所有的資源，以滿足客戶對(duì)所生產(chǎn)產(chǎn)品的需求。這一部分的目的在于建立一系列的方法監(jiān)控供應(yīng)鏈，使之能夠有效、低成本地為顧客遞送高質(zhì)量和高價(jià)值的產(chǎn)品或服務(wù)。

（2）采購(gòu)部分：這一部分的任務(wù)是選擇可以為企業(yè)的產(chǎn)品和服務(wù)提供貨品和服務(wù)的供應(yīng)商，和供應(yīng)商之間建立一套定價(jià)、配送和付款的流程，包括提貨、核實(shí)貨單、轉(zhuǎn)送貨物到本企業(yè)的制造部門(mén)并批準(zhǔn)對(duì)供應(yīng)商的付款等。

（3）制造部分：這一部分是指安排生產(chǎn)、測(cè)試、打包和準(zhǔn)備送貨所需的活動(dòng)。在這部分中，企業(yè)要測(cè)量供應(yīng)鏈中質(zhì)量水平、產(chǎn)品產(chǎn)量和工人的生產(chǎn)效率等內(nèi)容。

（4）配送部分：也就是我們通常所說(shuō)的“物流”部分，這一部分要做的工作是調(diào)整用戶的定單收據(jù)、建立倉(cāng)庫(kù)網(wǎng)絡(luò)、派遞送人員提貨并送貨到顧客手中、建立貨品計(jì)價(jià)系統(tǒng)、接收付款。

三、國(guó)際貿(mào)易融資中的企業(yè)供應(yīng)鏈管理

20世紀(jì)90年代以來(lái)，國(guó)際貿(mào)易增長(zhǎng)速度一直高于全球生產(chǎn)總量的增長(zhǎng)。我國(guó)以制造業(yè)為主的中小企業(yè)發(fā)展迅速。根據(jù)有關(guān)資料的統(tǒng)計(jì)，目前在中國(guó)正式注冊(cè)的中小企業(yè)已超過(guò)1000萬(wàn)家，占全國(guó)企業(yè)總數(shù)的99%，中小企業(yè)創(chuàng)造的進(jìn)出口額貿(mào)易占比超過(guò)60%。但由于在供應(yīng)鏈中處于弱勢(shì)地位，在與具備較強(qiáng)實(shí)力的上游的供應(yīng)商和下游的經(jīng)銷商談判過(guò)程中，中小企業(yè)不得不接受苛刻的貿(mào)易條件，導(dǎo)致其正?，F(xiàn)金流周轉(zhuǎn)困難，加之中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)普遍較低，無(wú)法提供銀行傳統(tǒng)貿(mào)易融資授信所需的抵押或信用擔(dān)保，因此往往遭遇到現(xiàn)金流的困擾。

另一方面，國(guó)際貿(mào)易市場(chǎng)呈現(xiàn)明顯的買(mǎi)方市場(chǎng)特征：?jiǎn)喂P貿(mào)易額降低、賒銷貿(mào)易增多，賬期延長(zhǎng)等，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)也已從單一客戶之間的競(jìng)爭(zhēng)轉(zhuǎn)變?yōu)楣?yīng)鏈與供應(yīng)鏈之間的競(jìng)爭(zhēng)。同一供應(yīng)鏈內(nèi)部的各企業(yè)相互依存，供應(yīng)鏈的整體運(yùn)轉(zhuǎn)與管理成本受到供應(yīng)鏈中包括核心企業(yè)和處于弱勢(shì)的中小企業(yè)的整體資金的運(yùn)作能力和效率影響。在此背景下，國(guó)際貿(mào)易項(xiàng)下供應(yīng)鏈融資服務(wù)應(yīng)運(yùn)而生，國(guó)際貿(mào)易融資的對(duì)象從大企業(yè)轉(zhuǎn)到供應(yīng)鏈中的中小企業(yè)。銀行根據(jù)進(jìn)出口供應(yīng)鏈的不同特點(diǎn)及進(jìn)出口企業(yè)在供應(yīng)鏈不同環(huán)節(jié)的需求，為企業(yè)分別提供進(jìn)口供應(yīng)鏈融資服務(wù)和出口供應(yīng)鏈融資服務(wù)，分別解決企業(yè)在進(jìn)口開(kāi)證、進(jìn)口付款、出口采購(gòu)、賬款回收等供應(yīng)鏈環(huán)節(jié)的融資問(wèn)題使中小企業(yè)無(wú)需再為進(jìn)出口融資問(wèn)題苦惱。國(guó)際貿(mào)易下供應(yīng)鏈融資市場(chǎng)具備很大的需求，發(fā)展?jié)摿薮蟆?/p>

四、防范國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

在金融危機(jī)的影響下為了促進(jìn)我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展，我國(guó)政府、銀行、企業(yè)都必須探索出當(dāng)前國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中存在的問(wèn)題的解決措施，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，盡快建立和完善風(fēng)險(xiǎn)防范體系，加大高素質(zhì)人才的培養(yǎng)，不斷提高融資風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力和防范能力。供應(yīng)鏈對(duì)企業(yè)的成功是至關(guān)重要，但是目前企業(yè)具體的供應(yīng)鏈運(yùn)作并沒(méi)有與公司戰(zhàn)略保持一致，供應(yīng)鏈的重要性和其實(shí)際表現(xiàn)尚存在差距，供應(yīng)鏈的控制不完整，企業(yè)以成本控制和客戶服務(wù)為目標(biāo)進(jìn)行供應(yīng)鏈管理的變革存在很大的難度。企業(yè)應(yīng)該針對(duì)供應(yīng)鏈的每一個(gè)環(huán)節(jié)制定嚴(yán)格的改進(jìn)措施，使供應(yīng)鏈管理和供應(yīng)鏈融資相互促進(jìn)，增強(qiáng)供應(yīng)鏈融資能力。

（一）以政府為主導(dǎo)，加快國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)防范體系建設(shè)

金融危機(jī)使世界政治與經(jīng)濟(jì)環(huán)境更趨復(fù)雜，加大了國(guó)際信用風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)我國(guó)的出口貿(mào)易，融資提出了嚴(yán)峻考驗(yàn)，所以我國(guó)必須加快建立以政府為主導(dǎo)，建設(shè)國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)防范體系，密切跟蹤國(guó)際形勢(shì)的發(fā)展，收集各種風(fēng)險(xiǎn)信息，建立國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)信息庫(kù)和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制，及時(shí)公布不良買(mǎi)家信息，讓銀行和企業(yè)能夠采取措施防范收匯風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步擴(kuò)大，為外貿(mào)的平衡增長(zhǎng)提供保證。

（二）創(chuàng)新貿(mào)易融資方式，降低貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)

如今全球市場(chǎng)需求低迷，大多數(shù)企業(yè)的出口貿(mào)易不景氣，貿(mào)易融資需求放緩，銀行業(yè)務(wù)量下降。另外，伴隨著銀行競(jìng)爭(zhēng)的加劇，我國(guó)當(dāng)前貿(mào)易融資方式、業(yè)務(wù)量以及相關(guān)的法律法規(guī)都無(wú)法滿足國(guó)際貿(mào)易的需要。應(yīng)加強(qiáng)企業(yè)供應(yīng)鏈管理，創(chuàng)新貿(mào)易融資方式，盡量避免和降低國(guó)際貿(mào)易融資過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)。

篇7

關(guān)鍵詞：外匯風(fēng)險(xiǎn) 國(guó)際貿(mào)易 防范措施

改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)對(duì)外開(kāi)放程度日益提高。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革不斷深入的背景下，我國(guó)外匯制度也在逐步發(fā)生變化。在浮動(dòng)匯率制度下匯率劇烈變化，由匯率變化所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)也越來(lái)越大。外貿(mào)企業(yè)在國(guó)際貿(mào)易中所遇到的風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)加大，在競(jìng)爭(zhēng)激烈的國(guó)際貿(mào)易中外貿(mào)企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展離不開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)防范尤其是匯率風(fēng)險(xiǎn)的防范。

一、 匯率波動(dòng)的原因

匯率是兩國(guó)紙幣所代表的價(jià)值量，紙幣所代表的購(gòu)買(mǎi)力是匯率形成的基礎(chǔ)。當(dāng)前影響匯率的因素有很多。匯率變動(dòng)的因素基本上可分為長(zhǎng)期因素和短期因素兩大類。所謂長(zhǎng)期因素主要是指通貨膨脹率。當(dāng)一國(guó)物價(jià)水平上漲過(guò)快時(shí)，該國(guó)出口商品在國(guó)際市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)能力也將會(huì)被削弱。在出口減少，進(jìn)口增加的背景下，該國(guó)貨幣將會(huì)出現(xiàn)貶值現(xiàn)象。此外通貨膨脹率的增長(zhǎng)實(shí)際上就會(huì)使得實(shí)際利率下降，資本會(huì)出現(xiàn)外逃跡象，這種情形會(huì)加劇貨幣貶值。

通常意義上所指的短期因素主要指的是利率因素、市場(chǎng)投機(jī)因素、中央銀行的干預(yù)以及其他因素。利率因素對(duì)市場(chǎng)的影響較大，利率一旦發(fā)生變動(dòng)就會(huì)對(duì)匯率產(chǎn)生重大影響，通常情況下當(dāng)一國(guó)的利率上升之后，匯率也就會(huì)上升，不同國(guó)家的利率差是導(dǎo)致短期資金流動(dòng)的重要原因，是利率對(duì)匯率影響的主要形式；市場(chǎng)中的投機(jī)行為對(duì)匯率短期變動(dòng)也會(huì)造成重要影響，市場(chǎng)中的短期行為會(huì)使得貨幣不斷流動(dòng)，出于利益目的，投機(jī)者會(huì)根據(jù)匯率的差異來(lái)進(jìn)行投資從而實(shí)現(xiàn)自身利益，從而給匯率造成影響；中央銀行對(duì)外匯市場(chǎng)普遍存在干預(yù)行為，央行對(duì)外匯市場(chǎng)的干預(yù)也會(huì)對(duì)匯率產(chǎn)生重要影響。

外匯風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因就在于匯率的可變性，由于匯率難以預(yù)測(cè)從而導(dǎo)致一國(guó)各類經(jīng)濟(jì)主體產(chǎn)生損失。狹義上的匯率風(fēng)險(xiǎn)主要指的是企業(yè)在國(guó)際貿(mào)易中、國(guó)際投資中、外匯買(mǎi)賣(mài)中所面臨的外匯風(fēng)險(xiǎn)。

二、外匯風(fēng)險(xiǎn)的類別

外匯風(fēng)險(xiǎn)是有多種類別的，對(duì)不同類別的外匯風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入分析對(duì)于實(shí)現(xiàn)有效的風(fēng)險(xiǎn)防范是有幫助的。在國(guó)際貿(mào)易中三種外匯風(fēng)險(xiǎn)最為典型：交易風(fēng)險(xiǎn)、會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。所謂交易風(fēng)險(xiǎn)主要是指在企業(yè)財(cái)務(wù)管理過(guò)程中由于匯率的變化而導(dǎo)致企業(yè)的應(yīng)收賬款和應(yīng)付債務(wù)價(jià)值發(fā)生變化的風(fēng)險(xiǎn)。匯率變動(dòng)之后會(huì)使得企業(yè)的實(shí)際收益變小，這是外貿(mào)企業(yè)在交易過(guò)程中需要充分考慮的一種風(fēng)險(xiǎn)。

會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)本身又可以叫做賬面風(fēng)險(xiǎn)、轉(zhuǎn)換風(fēng)險(xiǎn)以及折算風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)通常指的是匯率變動(dòng)導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表中外匯項(xiàng)目?jī)r(jià)值發(fā)生變化的風(fēng)險(xiǎn)。在實(shí)際經(jīng)營(yíng)過(guò)程中如果企業(yè)以外幣來(lái)計(jì)算企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債等財(cái)務(wù)情況時(shí)，在轉(zhuǎn)換為本國(guó)貨幣的過(guò)程就有可能產(chǎn)生賬面的變化，嚴(yán)重的情況下甚至?xí)?duì)企業(yè)的收益產(chǎn)生重大影響，這是我們?cè)趯?shí)際工作過(guò)程中需要高度重視的一點(diǎn)。會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，要采取針對(duì)性措施來(lái)防范這種風(fēng)險(xiǎn)。

經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)指的是在企業(yè)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中不可預(yù)料的匯率變化使得企業(yè)未來(lái)收益發(fā)生變化的風(fēng)險(xiǎn)。匯率發(fā)生變化之后，企業(yè)的生產(chǎn)成本將會(huì)發(fā)生變化，企業(yè)的產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格也是不同的，匯率的變化最終會(huì)影響到企業(yè)自身的經(jīng)濟(jì)收益。經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也是經(jīng)常遇到的一種風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)值得充分重視。

以上三種風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中遇到的主要風(fēng)險(xiǎn)，這三種風(fēng)險(xiǎn)各有特點(diǎn)：經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)則是動(dòng)態(tài)的，具有動(dòng)態(tài)性和主觀性，無(wú)法具體衡量，而交易風(fēng)險(xiǎn)和會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)是可以根據(jù)工具計(jì)算出來(lái)的，是有具體數(shù)字的；三種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的階段也是不同的，交易風(fēng)險(xiǎn)主要產(chǎn)生于企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的結(jié)果中，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)經(jīng)營(yíng)收益的外匯風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)和交易風(fēng)險(xiǎn)主要是在過(guò)去某一時(shí)點(diǎn)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)則是公司將來(lái)某一時(shí)段內(nèi)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)；三種風(fēng)險(xiǎn)造成的影響也各不相同，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是實(shí)實(shí)在在的風(fēng)險(xiǎn)，它會(huì)對(duì)企業(yè)的真實(shí)收益產(chǎn)生影響，而會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)通常只會(huì)影響到企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表，對(duì)企業(yè)的損益的影響只是反映在于賬面上的，交易風(fēng)險(xiǎn)所造成的影響則主要從企業(yè)交易中來(lái)評(píng)估，同時(shí)也可以從企業(yè)經(jīng)營(yíng)角度來(lái)判斷它的損益結(jié)果。

三、不同企業(yè)面臨的不同形勢(shì)

（一）跨國(guó)企業(yè)

跨國(guó)企業(yè)是國(guó)際貿(mào)易中的重要形式，跨國(guó)企業(yè)面臨的外匯風(fēng)險(xiǎn)具體體現(xiàn)在三個(gè)方面：一是財(cái)務(wù)管理。匯率變動(dòng)將會(huì)使跨國(guó)企業(yè)的財(cái)務(wù)預(yù)算變得十分困難，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成本也將會(huì)明顯增加。同時(shí)我們也要看到企業(yè)持有的所在國(guó)的證券資產(chǎn)遇到的匯率風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)對(duì)跨國(guó)企業(yè)也會(huì)產(chǎn)生重要影響。匯率變動(dòng)會(huì)產(chǎn)生折算風(fēng)險(xiǎn)和折算損益，這需要我們充分考慮。二是多種貨幣經(jīng)營(yíng)所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。跨國(guó)企業(yè)內(nèi)部經(jīng)常是采用多種貨幣來(lái)經(jīng)營(yíng)，國(guó)際上貨幣比價(jià)的波動(dòng)非常頻繁，這會(huì)給跨國(guó)企業(yè)會(huì)計(jì)年度結(jié)算產(chǎn)生重要影響。三是企業(yè)策略的選擇。匯率變動(dòng)會(huì)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略及策略造成一定影響，增加企業(yè)生產(chǎn)成本，企業(yè)生產(chǎn)流程工藝以及技術(shù)都有可能受到影響，嚴(yán)重情況下甚至?xí)绊懙狡髽I(yè)產(chǎn)品在海外市場(chǎng)的銷量。

（二）進(jìn)出口企業(yè)

規(guī)模小、抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力較弱是我國(guó)進(jìn)出口企業(yè)的典型特征，這也就決定了外匯風(fēng)險(xiǎn)對(duì)我國(guó)進(jìn)出口企業(yè)的影響非常大。在實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中進(jìn)出口企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和交易風(fēng)險(xiǎn)。價(jià)格優(yōu)勢(shì)是當(dāng)前我國(guó)進(jìn)出口企業(yè)的主要優(yōu)勢(shì)，但是進(jìn)出口商品價(jià)格受匯率影響較大，匯率一旦發(fā)生變動(dòng)，如本幣升值之后會(huì)導(dǎo)致出口商品價(jià)格上升，而漲價(jià)之后企業(yè)就會(huì)喪失很大部分的市場(chǎng)，這是當(dāng)前我國(guó)進(jìn)出口企業(yè)普遍存在的問(wèn)題，在實(shí)際工作過(guò)程中應(yīng)該采取專業(yè)措施來(lái)予以應(yīng)對(duì)。

（三）境內(nèi)經(jīng)營(yíng)企業(yè)

境內(nèi)經(jīng)營(yíng)企業(yè)也是國(guó)際貿(mào)易中的重要角色，境內(nèi)經(jīng)營(yíng)企業(yè)面臨的問(wèn)題主要是經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。匯率變動(dòng)會(huì)對(duì)企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)生間接影響，這也會(huì)最終影響到它的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，有的甚至?xí)绊懙秸麄€(gè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。

四、外匯風(fēng)險(xiǎn)的防范

（一）采取有效的短期策略

防范外匯風(fēng)險(xiǎn)的短期策略有很多，在實(shí)際工作中可以采取以下措施：一是提前或者是推遲結(jié)算。在交易過(guò)程中一旦預(yù)期貨幣將會(huì)升值或者是貶值，企業(yè)就需要提前或者推遲相關(guān)賬款的收付工作，通過(guò)改變外匯結(jié)匯時(shí)間來(lái)避免外匯風(fēng)險(xiǎn)的影響。二是對(duì)銷售價(jià)格進(jìn)行合理調(diào)整。對(duì)銷售價(jià)格調(diào)整的主要目的是要把外匯風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)偟絻r(jià)格中，通過(guò)這樣的方式來(lái)有效減少外匯風(fēng)險(xiǎn)。交易雙方可以專門(mén)設(shè)置價(jià)格調(diào)整條款，根據(jù)這一條款來(lái)調(diào)整基本價(jià)格，通過(guò)這樣一種方式能夠有效彌補(bǔ)匯率造成的影響。三是利用金融衍生工具來(lái)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前我國(guó)金融衍生工具的發(fā)展才剛起步，無(wú)論在理論上還是實(shí)踐上都存在著很多空白，這主要是由于我國(guó)市場(chǎng)機(jī)制不完善造成的。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)逐步成熟，利用金融衍生工具或組合，如外匯期權(quán)、貨幣互換以及掉期交易等來(lái)規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為了企業(yè)切實(shí)可行的方法。

（二）中長(zhǎng)期策略

中長(zhǎng)期策略更加側(cè)重于從企業(yè)自身的根本發(fā)展來(lái)進(jìn)行防范。在實(shí)際工作過(guò)程中可以采取以下措施：一是要正確選擇市場(chǎng)。出口企業(yè)在選擇市場(chǎng)的時(shí)候要考慮到匯率變動(dòng)和該國(guó)貨幣的變動(dòng)趨勢(shì)，在拓展市場(chǎng)時(shí)應(yīng)該優(yōu)先考慮貨幣升值國(guó)市場(chǎng)。二是要選擇正確的產(chǎn)品策略。企業(yè)的主要競(jìng)爭(zhēng)力主要體現(xiàn)在產(chǎn)品上，選擇正確的產(chǎn)品策略最為關(guān)鍵。首先是選擇合適的時(shí)間來(lái)推出新產(chǎn)品，通常情況下當(dāng)?shù)刎泿刨H值的時(shí)候是推出新產(chǎn)品最為理想的時(shí)間。其次是要進(jìn)一步加大產(chǎn)品創(chuàng)新，要逐步提升產(chǎn)品的升級(jí)能力，增強(qiáng)產(chǎn)品的創(chuàng)新能力，這樣有助于企業(yè)在價(jià)格和市場(chǎng)份額上取得好成績(jī)。最后就是要慎重選擇生產(chǎn)規(guī)?；蛘咿D(zhuǎn)產(chǎn)，在當(dāng)?shù)刎泿刨H值之后，公司要盡量擴(kuò)大自身的生產(chǎn)線，來(lái)適應(yīng)市場(chǎng)需求，反之則要縮小或者轉(zhuǎn)產(chǎn)。三是要進(jìn)一步提升自身的生產(chǎn)率，不斷降低成本。提高企業(yè)自身生產(chǎn)效率是防范外匯風(fēng)險(xiǎn)的最為重要的措施，這在一定程度上能夠減輕匯率波動(dòng)對(duì)企業(yè)產(chǎn)生的沖擊。

外匯風(fēng)險(xiǎn)是各類經(jīng)濟(jì)主體在國(guó)際貿(mào)易中需要高度重視的一個(gè)問(wèn)題，雖然是不可避免的，但是是可控制的。我國(guó)企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)重視和學(xué)習(xí)，采取積極主動(dòng)的外匯風(fēng)險(xiǎn)防范措施，加強(qiáng)對(duì)國(guó)際金融市場(chǎng)各種外匯匯率變動(dòng)趨勢(shì)及金融衍生工具的研究，合理選擇外匯風(fēng)險(xiǎn)控制方式，打造適合自身的外匯風(fēng)險(xiǎn)防范系統(tǒng)。

參考文獻(xiàn)：

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篇8

關(guān)鍵詞：控制措施；風(fēng)險(xiǎn)；國(guó)際貿(mào)易

一、國(guó)際貿(mào)易存在的風(fēng)險(xiǎn)

(一)托收結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)

受托的結(jié)算方式，是國(guó)際貿(mào)易結(jié)算普遍采用的方式，針對(duì)我國(guó)受托結(jié)算的發(fā)展現(xiàn)狀去存在著很多的風(fēng)險(xiǎn)。承兌交單方式及跟單分期付款交單方式是托收結(jié)算一般所采取的兩種方式。在貿(mào)易結(jié)算之中，許多的企業(yè)采取的都是付款的方式，是因?yàn)槌袃督粏畏绞缴洗嬖谥^大的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。實(shí)際上，付款簡(jiǎn)單依然存在著相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)性，所導(dǎo)致的付款交單中收不到實(shí)際款項(xiàng)，是因?yàn)橐恍﹪?guó)家的商業(yè)銀行，在貿(mào)易的過(guò)程中對(duì)習(xí)慣問(wèn)題的強(qiáng)調(diào)，所以風(fēng)險(xiǎn)由此產(chǎn)生。

(二)票據(jù)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)

一些國(guó)外的不法商人利用票據(jù)原始支票進(jìn)行貨物詐騙，且在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算時(shí)偽造銀行匯票潛在的風(fēng)險(xiǎn)，是國(guó)際貿(mào)易結(jié)算過(guò)程中票據(jù)結(jié)算所存在的風(fēng)險(xiǎn)。一些國(guó)外的不法商人，利用幾天時(shí)間將賬戶中的存款取走，在我國(guó)銀行通過(guò)確認(rèn)的方式進(jìn)行貨物詐騙，還將其注銷成為廢票，促使在貿(mào)易結(jié)算之中我們國(guó)家銀行遭受到風(fēng)險(xiǎn)；國(guó)內(nèi)的居民因?yàn)殚L(zhǎng)時(shí)間的居住在國(guó)外，在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中是難免和國(guó)外票據(jù)產(chǎn)生摩擦的，但是針對(duì)眾多的國(guó)外貨幣接觸不多，所以不法分子就會(huì)通過(guò)自身偽造的外國(guó)貨幣對(duì)國(guó)民進(jìn)行詐騙，就帶來(lái)了極大的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)損傷。

(三)信用證結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)

信用證方式，是當(dāng)前我國(guó)常用的結(jié)算方式，所以信用證結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)較多的存在于國(guó)際貿(mào)易結(jié)算之中。在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中，通過(guò)偽造信用證單據(jù)引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，時(shí)常會(huì)有一些出口商在貨物未發(fā)的情況之下，為了謀取國(guó)際商會(huì)的利益和銀行進(jìn)行相關(guān)協(xié)議，通過(guò)自身偽造的信用證單據(jù)，當(dāng)取得貨款后就會(huì)消失；除此之外，也存在著偽造信用證進(jìn)行詐騙的風(fēng)險(xiǎn)，一些不法分子為了可以騙取相應(yīng)的貨物，會(huì)偽造信用證，所以就造成了銀行和貨物方承受了相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

二、國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)防范控制策略

(一)合理應(yīng)用貿(mào)易方法

匯率的浮動(dòng)會(huì)對(duì)產(chǎn)品的利潤(rùn)產(chǎn)生較大的影響，且在對(duì)外貿(mào)易之中，進(jìn)行貨幣結(jié)算會(huì)出現(xiàn)貨幣匯率的變化和浮動(dòng)，所以采取有效的方式進(jìn)行核算業(yè)務(wù)是至關(guān)重要的。在通常的情況下，為了保證可以取得好的結(jié)算結(jié)果，就需要貿(mào)易雙方選擇合適的結(jié)算方式。當(dāng)前托收和匯付是國(guó)際上普遍使用的方法，甚至于還借用信用證支付的方式，可以很好的降低貿(mào)易雙方在實(shí)際貿(mào)易中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，以及達(dá)到雙方在核算中的共贏，是較好的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的方法。

(二)對(duì)貿(mào)易對(duì)象的慎重選擇

在進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易合作的時(shí)候，不可以盲目選擇輕易的下決定，要按照實(shí)際的情況選擇貿(mào)易對(duì)象。我們國(guó)家和國(guó)外貿(mào)易中所應(yīng)當(dāng)注意的問(wèn)題，應(yīng)當(dāng)是在貿(mào)易之前做好信譽(yù)度及資產(chǎn)的調(diào)查，為了想要在國(guó)際貿(mào)易中將存在的風(fēng)險(xiǎn)最大程度的得到防范，需要進(jìn)行詳細(xì)的了解。企業(yè)信譽(yù)及資產(chǎn)最基本保證的方式，是其具體的情況，所以在考察的過(guò)程，必須盡可能多的了解到企業(yè)的實(shí)際情況，從而更好的規(guī)避在貿(mào)易中存在的風(fēng)險(xiǎn)。

(三)合作需嚴(yán)格依據(jù)國(guó)際貿(mào)易習(xí)慣

我們國(guó)家在國(guó)際貿(mào)易中仍然是處于劣勢(shì)的，盡管已經(jīng)加入了世界貿(mào)易組織，那是因?yàn)槲覀儾欢猛ㄟ^(guò)有效的辦法，在貿(mào)易中保護(hù)自己，且沒(méi)有將國(guó)際貿(mào)易的標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)則真正的搞懂。因此在日后的國(guó)際貿(mào)易中，應(yīng)當(dāng)合理的利用其中的準(zhǔn)則，加強(qiáng)利用國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，積極的調(diào)整好相關(guān)的國(guó)際貿(mào)易策略。不管是各種貨物的交付，還是簽訂相關(guān)的協(xié)議，都需要依據(jù)國(guó)際慣例進(jìn)行嚴(yán)格的操作，提升抵御貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的能力，強(qiáng)化貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)。

(四)技術(shù)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

為了減少因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)所帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)損失，需要在國(guó)際貿(mào)易之中積極的應(yīng)用技術(shù)策略。針對(duì)實(shí)際情況定下防范貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的方法是非常重要的，且技術(shù)規(guī)避的方法在國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的轉(zhuǎn)變中是非常重要的。針對(duì)當(dāng)下的情況，在采取技術(shù)措施的時(shí)候要按照我們國(guó)家的具體國(guó)情來(lái)定，因?yàn)槲覈?guó)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)存在著一定的特殊性。銀行保函、貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)等，在企業(yè)遇到國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)候會(huì)起到極大的價(jià)值作用，可以盡可能的減少風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)發(fā)展和運(yùn)行的影響，以及保證企業(yè)在困難時(shí)期安全的轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。

三、結(jié)語(yǔ)

現(xiàn)在的世界貿(mào)易社會(huì)是變化萬(wàn)千的，所以我們國(guó)家的國(guó)際貿(mào)易，需要不斷的采取科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)控制策略，要跟上時(shí)代的步伐，保證我國(guó)在國(guó)際貿(mào)易中占據(jù)有利地形，盡可能的接近和國(guó)際社會(huì)的要求，占據(jù)話語(yǔ)權(quán)。因此關(guān)于國(guó)際貿(mào)易方面的企業(yè)和學(xué)者，為了盡最大的可能提升風(fēng)險(xiǎn)防控的能力，加大對(duì)這方面的研究力度。

參考文獻(xiàn)：

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篇9

【關(guān)鍵詞】國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易 外匯風(fēng)險(xiǎn) 防范措施

最近，我國(guó)積極參加中外貿(mào)易的活動(dòng)，并且加入國(guó)際貿(mào)易世界的次數(shù)與越來(lái)越多，從而使得我國(guó)在國(guó)際市場(chǎng)中的地位也越來(lái)越大，這對(duì)我國(guó)外企來(lái)說(shuō)，是一個(gè)很好的機(jī)會(huì)也是一份特別大的挑戰(zhàn)。而在這些不良影響中，外匯風(fēng)險(xiǎn)就是舉足輕重的一個(gè)。所以，為了中國(guó)經(jīng)濟(jì)能夠更健康更穩(wěn)步發(fā)展，為了中國(guó)綜合國(guó)力的不斷增強(qiáng)，我們需要加強(qiáng)國(guó)際貿(mào)易當(dāng)中所存在的外匯風(fēng)險(xiǎn)的防范。

一、國(guó)際貿(mào)易中的外匯風(fēng)險(xiǎn)的分析

外匯風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀分析。即因?yàn)閰R率的變動(dòng)而產(chǎn)生的各種風(fēng)險(xiǎn)和損失。在我國(guó)的國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易中，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率、通貨膨脹、國(guó)際收支狀況等這些因素都會(huì)不同程度的影響著我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的趨勢(shì)。同時(shí)，由于我國(guó)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和進(jìn)出口結(jié)構(gòu)與其他國(guó)家存在的很大的差異，人民幣又無(wú)法自由的進(jìn)行兌換。從而導(dǎo)致我國(guó)外匯風(fēng)險(xiǎn)。

二、國(guó)貿(mào)中對(duì)外匯風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因的分析

（一）兌換對(duì)外匯風(fēng)險(xiǎn)的影響

外匯風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因錯(cuò)綜復(fù)雜，不同的結(jié)算方式也導(dǎo)致了各國(guó)之間貿(mào)易方式的不同。而外匯風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根本原因之一是：由于越來(lái)越多的企業(yè)為了促進(jìn)國(guó)家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和自己利益的產(chǎn)生，開(kāi)始采取外匯結(jié)算、本幣記賬的方式。而如果企業(yè)能夠采取本幣進(jìn)行交易和記賬的方式，我們企業(yè)能夠有效地規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，雖然在現(xiàn)實(shí)中，這有點(diǎn)不可能，但是我們還是可以用力所能及的方式去規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

（二）我國(guó)不強(qiáng)大的企業(yè)應(yīng)變能力對(duì)外匯風(fēng)險(xiǎn)的影響

眾所周知，強(qiáng)大的企業(yè)應(yīng)是一個(gè)國(guó)家的重要組成部分，是能夠和各國(guó)跨國(guó)公司相對(duì)抗的重要力量，是能夠與外國(guó)交流貿(mào)易的主要力量，更是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要支柱。然而，我國(guó)企業(yè)在發(fā)展的過(guò)程中，由于企業(yè)沒(méi)有好的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的能力、企業(yè)需要的相關(guān)專業(yè)人員的缺乏，所以這些企業(yè)難以在困境中生存，難以用健全的方案規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，乘風(fēng)破浪，成為對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展有利的國(guó)有企業(yè)，從而導(dǎo)致了外匯風(fēng)險(xiǎn)的加劇。

（三）結(jié)算方式多樣性對(duì)外匯風(fēng)險(xiǎn)的影響

國(guó)家與國(guó)家之間的結(jié)算方式的不同是由各國(guó)不同的經(jīng)濟(jì)狀況造成的，而如今產(chǎn)生的結(jié)算方式有：商業(yè)匯票、匯兌、委托收款、銀行匯票、信用證等。進(jìn)而使得匯率的變動(dòng)也在所難免，因此對(duì)企業(yè)外匯風(fēng)險(xiǎn)的影響也是情有可原的。

（四）我國(guó)外匯市場(chǎng)的不完善對(duì)外匯風(fēng)險(xiǎn)的影響

一個(gè)國(guó)家的外匯市場(chǎng)這個(gè)國(guó)家的貿(mào)易發(fā)展是很重要的，而對(duì)于我國(guó)來(lái)說(shuō)，我國(guó)的外匯市場(chǎng)相當(dāng)不成熟，特別是有些方面無(wú)法滿足現(xiàn)實(shí)的需要。同時(shí)，在有些方面也是不夠完善。甚至可以說(shuō)是我國(guó)在外匯市場(chǎng)非常腐敗，在我國(guó)的外匯體制中僅僅是一個(gè)兌換貨幣的場(chǎng)所。除此之外，由于外匯市場(chǎng)也相當(dāng)?shù)穆浜?，使得有些防范外匯風(fēng)險(xiǎn)的方法也收到了限制，從而限制了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

（五）匯率波動(dòng)對(duì)外匯風(fēng)險(xiǎn)的影響

在中國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過(guò)程中，匯率的波動(dòng)越來(lái)越頻繁，從而也進(jìn)一步加劇著外匯風(fēng)險(xiǎn)。我們又可以猜想，如果外匯的匯率一成不變那么我們也許就可以成功的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)?？墒沁@顯然是現(xiàn)實(shí)的經(jīng)濟(jì)格局所做不到的。

三、國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易中對(duì)外匯風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

（一）我們需要建立健全外匯風(fēng)險(xiǎn)管理管理機(jī)制

對(duì)于一個(gè)擁有良好管理體系的企業(yè)來(lái)說(shuō)，企業(yè)要從自己的公司做起，制定好應(yīng)該有的管理制度，并且能夠以身作則的來(lái)保證其發(fā)展。要想有一個(gè)好的制度，首先，企業(yè)應(yīng)該認(rèn)真的分析自己能夠造成的風(fēng)險(xiǎn)的每一個(gè)細(xì)枝末節(jié)，努力找出自己企業(yè)外匯所存在的風(fēng)險(xiǎn)，從實(shí)際的問(wèn)題出發(fā)，尋找屬于自己企業(yè)適合的道路。其次，為了能夠更好的建立一個(gè)好的制度，我們需要借鑒前人或失敗或成功的實(shí)例，來(lái)為自己量身定做一個(gè)屬于自己企業(yè)的管理體系，從而來(lái)建立健全一個(gè)好的完美的風(fēng)險(xiǎn)管理制度。

（二）有效結(jié)合市場(chǎng)情況來(lái)規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn)

我們知道，對(duì)外市場(chǎng)也是能否規(guī)避外幣風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要因素，比如說(shuō)，我們可以通過(guò)對(duì)價(jià)格的合理安排，我們或許可以通過(guò)適當(dāng)?shù)漠a(chǎn)品價(jià)格調(diào)整來(lái)進(jìn)一步降低匯率風(fēng)險(xiǎn)所帶來(lái)的損失，交易雙方可以通過(guò)制定價(jià)格這個(gè)款項(xiàng)來(lái)設(shè)置最基本的價(jià)格。以此來(lái)共同承擔(dān)一定得風(fēng)險(xiǎn)，從而能夠確保交易的完全和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的成功率。

（三）外企需要樹(shù)立外匯風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)

我們知道，梳理外匯防范意識(shí)是一個(gè)企業(yè)能夠成功規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)。因此，我們需要做些有意義的事來(lái)讓企業(yè)養(yǎng)成樹(shù)立防范意識(shí)的好習(xí)慣。首先，企業(yè)需要制定相應(yīng)的責(zé)任制度，我們知道道德的約束不如制度的約束，只有通過(guò)制度才能夠更好的讓企業(yè)的每一個(gè)員工提高其規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)；第二，企業(yè)需要對(duì)員工進(jìn)行良好的思想教育，使其能夠樹(shù)立強(qiáng)大的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)；可見(jiàn)，作為一個(gè)效率高、成功的企業(yè)，還需要鍛煉其各個(gè)部門(mén)（尤其是相關(guān)部門(mén)）的反應(yīng)速度以及團(tuán)結(jié)能力，使得其能夠在最短的時(shí)間內(nèi)想出有效而行的應(yīng)急策略，以此來(lái)減少企業(yè)的損失，從而使企業(yè)能夠盡可能的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，乘風(fēng)破浪，成功的渡過(guò)難關(guān)。

（四）外企需要培養(yǎng)相應(yīng)的管理人才來(lái)規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn)

篇10

一、國(guó)際貿(mào)易中合同風(fēng)險(xiǎn)的種類及特點(diǎn) 

國(guó)際貿(mào)易所處的經(jīng)營(yíng)環(huán)境復(fù)雜，周期更長(zhǎng)，合同訂立經(jīng)歷的環(huán)節(jié)較多，因而國(guó)際貿(mào)易中訂立的合同與一般合同相比面臨的風(fēng)險(xiǎn)更多，主要包括訂立風(fēng)險(xiǎn)和履行風(fēng)險(xiǎn)兩大類。 

合同訂立風(fēng)險(xiǎn)主要包括沒(méi)有重視合同雙方對(duì)有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行談判、磋商時(shí)，提供的大量與合同標(biāo)的相關(guān)的信息，這些信息可以成為合同的一部分，也是具有法律效力的資料。其次一些企業(yè)由于沒(méi)有重視法律條款的選用或者不熟悉適用的外國(guó)條款而造成法律適用條款風(fēng)險(xiǎn)；此外還包括合同當(dāng)事人因忽略貿(mào)易術(shù)語(yǔ)的不同而產(chǎn)生糾紛而造成合同風(fēng)險(xiǎn)以及違約責(zé)任條款風(fēng)險(xiǎn)和爭(zhēng)議解決方式條款風(fēng)險(xiǎn)。 

在當(dāng)前不斷變化的貿(mào)易環(huán)境下，復(fù)雜的競(jìng)爭(zhēng)手段和多變的法律法規(guī)，使得合同風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)出國(guó)際性、多樣性和復(fù)雜性的特點(diǎn)。國(guó)際貿(mào)易面臨跨國(guó)交易，面廣線長(zhǎng)，經(jīng)歷的中間環(huán)節(jié)多，情況復(fù)雜，進(jìn)出口企業(yè)經(jīng)常面臨跨國(guó)界運(yùn)輸、國(guó)際支付等環(huán)節(jié)，使得企業(yè)經(jīng)常面對(duì)各國(guó)不同的法律、語(yǔ)言、經(jīng)濟(jì)政策、風(fēng)俗習(xí)慣，以及不同的海關(guān)制度、貨幣等，同時(shí)國(guó)際的局勢(shì)變化，影響了貿(mào)易發(fā)展的穩(wěn)定性，所以合同糾紛多種多樣，風(fēng)險(xiǎn)復(fù)雜。 

二、國(guó)際貿(mào)易中合同風(fēng)險(xiǎn)的成因 

造成國(guó)際貿(mào)易中合同風(fēng)險(xiǎn)的原因，既有客觀的貿(mào)易環(huán)境特殊性影響，也有企業(yè)主觀的自身因素。 

經(jīng)營(yíng)環(huán)境不同，國(guó)際貨物買(mǎi)賣(mài)合同雙方當(dāng)事人通常會(huì)面對(duì)東道國(guó)和國(guó)際環(huán)境的影響，不同國(guó)家的政治體制、科技水平、風(fēng)俗習(xí)慣、法律水平、文化差異差別很大，如果不熟悉這些差別，信息掌握不準(zhǔn)確不及時(shí)，就會(huì)使得合同的訂立和履行面臨風(fēng)險(xiǎn)。有時(shí)某種產(chǎn)品存在多種質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，諸如行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，多種標(biāo)準(zhǔn)混雜容易發(fā)生差錯(cuò)，比如我國(guó)向日本出口家禽，日本的衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)高出國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的500倍，如果出口方不熟悉該標(biāo)準(zhǔn)最終勢(shì)必發(fā)生合同糾紛。 

從企業(yè)自身來(lái)講，許多企業(yè)本身在現(xiàn)代經(jīng)營(yíng)管理方面存在許多問(wèn)題，管理方式和經(jīng)營(yíng)理念與國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)不接軌，缺乏熟悉跨國(guó)經(jīng)營(yíng)的高素質(zhì)專業(yè)人才，且自身管理水平不高，甚至發(fā)生合同資料保存不完整，文檔資料不清晰，交接不及時(shí)甚至丟失現(xiàn)象。最終因證據(jù)不足無(wú)法向?qū)Ψ剿髻r，無(wú)法維護(hù)合法合理的權(quán)益。此外抗風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和法律意識(shí)淡薄。當(dāng)前國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，許多企業(yè)為了搶到合同盲目壓價(jià)，完全不顧及潛在的風(fēng)險(xiǎn)，重口頭承諾輕證據(jù)保留，重中標(biāo)輕履約，抗風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)十分淡薄。許多國(guó)家包括我國(guó)在內(nèi)，法制不健全，法律意識(shí)淡薄，有些企業(yè)不履行合同成為家常便飯，而發(fā)達(dá)國(guó)家法制化程度較高，要求合同雙方必須嚴(yán)格執(zhí)行合同條款，否則將被索賠從而遭受損失。 

三、國(guó)際貿(mào)易中合同風(fēng)險(xiǎn)的防控 

（一）善于利用具有法律效力的證據(jù)資料，妥善保留來(lái)函電 

合同內(nèi)容除雙方的協(xié)議以外，還包括一些單方函件，如各種報(bào)價(jià)、形式發(fā)票、電子郵件、各種信件和傳真，甚至是即時(shí)通訊記錄。尤其對(duì)于復(fù)雜交易，合同雙方可能會(huì)對(duì)合同涉及到的某一條款反復(fù)通過(guò)函件進(jìn)行磋商以致達(dá)成一致，那么這本身就是一個(gè)合同條款，即使該條款不被載于合同中，具有法律效力。且在保存證據(jù)資料時(shí)通常對(duì)對(duì)方發(fā)來(lái)的資料保存較好，而對(duì)己方發(fā)出的資料出現(xiàn)混亂和保存缺失，所以在發(fā)出資料時(shí)應(yīng)當(dāng)對(duì)文件備份，并進(jìn)行歸類，標(biāo)記日期和事件以便查閱。 

（二）制定恰當(dāng)?shù)姆蛇m用條款 

目前國(guó)際上用于調(diào)整國(guó)際貨物買(mǎi)賣(mài)合同的實(shí)體法律規(guī)范中最重要的一部國(guó)際公約是《聯(lián)合國(guó)國(guó)際貨物銷售合同公約》。但《公約》還存在很多缺陷，其并未涉及合同有效性、所有權(quán)轉(zhuǎn)移及人身傷害等重大問(wèn)題，受損方的舉證責(zé)任也未明確規(guī)定，而且實(shí)踐中還存在《公約》與國(guó)內(nèi)法優(yōu)先適用的問(wèn)題。 

國(guó)際貨物買(mǎi)賣(mài)合同標(biāo)的額大，法律關(guān)系復(fù)雜，容易產(chǎn)生法律糾紛，所以在制定合同時(shí)要謹(jǐn)慎選擇合同所適用的法律：比如在適用時(shí)不一定只選擇一個(gè)實(shí)體法。合同雙方當(dāng)事人在選擇法律時(shí)可以合同某一條款適用一國(guó)法律，合同另一條款適用另一國(guó)家法律，并無(wú)法律規(guī)定只能選擇一個(gè)實(shí)體法，宗旨是符合雙方共同利益并有利于問(wèn)題的最終解決。此外，《公約》中關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的時(shí)間問(wèn)題的第69條前兩款規(guī)定與我國(guó)《合同法》有所區(qū)別，適用應(yīng)當(dāng)注意①。《公約》第69條②第一款規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)從貨物交給買(mǎi)方處置但買(mǎi)方不收貨從而違反合同時(shí)轉(zhuǎn)移；而《合同法》第143條③規(guī)定若買(mǎi)方使得標(biāo)的物不能如期交付，則自違約之日風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。二者有很大不同，《公約》規(guī)定買(mǎi)方在“適當(dāng)?shù)臅r(shí)間”內(nèi)不接收貨物，風(fēng)險(xiǎn)就轉(zhuǎn)移到買(mǎi)方，《合同法》規(guī)定自“違反約定之日”起買(mǎi)受人承擔(dān)標(biāo)的物毀損滅失的風(fēng)險(xiǎn)。事實(shí)上《公約》的規(guī)定相對(duì)更合理，因?yàn)榻o予買(mǎi)方適當(dāng)?shù)臅r(shí)間使得買(mǎi)方并非一旦風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生就要承擔(dān)所有責(zé)任，相反會(huì)促使買(mǎi)方不對(duì)損失聽(tīng)之任之，防止損失擴(kuò)大；另外促使買(mǎi)方盡快收貨，有利于商品交換流通，盡量減少雙方損失。所以在適用法律時(shí)買(mǎi)賣(mài)雙方在這一問(wèn)題上可以盡量適用《公約》。按照《合同法》第146條④規(guī)定，雙方約定了交付地點(diǎn)且貨物已交付到該地點(diǎn)而買(mǎi)方未收取貨物的，風(fēng)險(xiǎn)自貨交第一承運(yùn)人時(shí)轉(zhuǎn)移至買(mǎi)方，而對(duì)于《公約》69條第二款并未明確指出風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移時(shí)間點(diǎn)，但是實(shí)踐中通常應(yīng)在跨國(guó)承運(yùn)人卸貨時(shí)發(fā)生轉(zhuǎn)移，所以在簽訂合同時(shí)應(yīng)該在合同中予以明確，防止糾紛發(fā)生。 

（三）合理制定索賠條款 

包括制定損害賠償和違約金條款。由于各國(guó)對(duì)損害賠償原則的不同認(rèn)識(shí)，在制定損害賠償條款的時(shí)候需要解決對(duì)準(zhǔn)據(jù)法的選擇以及應(yīng)對(duì)選擇了不同準(zhǔn)據(jù)法的結(jié)果。 

由于各國(guó)對(duì)損害賠償?shù)囊?guī)定差別太大，而《公約》是目前國(guó)際上用于調(diào)整國(guó)際貨物買(mǎi)賣(mài)合同最重要的一部國(guó)際公約，我國(guó)也早已加入該公約，對(duì)《公約》的條款更加熟悉。因此以《公約》為準(zhǔn)據(jù)法解決損害賠償問(wèn)題能夠盡量與貿(mào)易伙伴達(dá)成一致，減少糾紛可能性，有利于合同的履行。但是訂立合同時(shí)注意，《公約》中對(duì)于損害賠償?shù)臅r(shí)間、地點(diǎn)、非金錢(qián)損失賠償、損益相抵原則規(guī)定不明確，尤其是損益相抵原則在國(guó)際貿(mào)易中非常實(shí)用，所以如果適用《公約》，合同當(dāng)事人要在合同中對(duì)于《公約》中未規(guī)定的重要事項(xiàng)予以明確規(guī)定。因此訂立合同時(shí)要選擇對(duì)自身有利的法律來(lái)規(guī)定損害賠償條款。

違約金數(shù)值由雙方協(xié)商確定，首先，合同中規(guī)定的違約金數(shù)額要根據(jù)違約行為給對(duì)方造成的實(shí)際損失數(shù)額來(lái)定，約定的違約金不能背離該損失數(shù)額；其次，當(dāng)合同中規(guī)定的違約金數(shù)額低于損害方的實(shí)際損失的，被損害方可以請(qǐng)求人民法院或仲裁機(jī)構(gòu)予以增加，而合同中規(guī)定的違約金數(shù)額過(guò)分高于被損害方的實(shí)際損失的，損害方可以要求人民法院或仲裁機(jī)構(gòu)予以適當(dāng)減少，而一般高于實(shí)際損失則無(wú)權(quán)請(qǐng)求減少。違約金是一種違約責(zé)任方式，不必進(jìn)行先行交付⑤。實(shí)踐中在違約金問(wèn)題上經(jīng)常出現(xiàn)糾紛，常有用違約金進(jìn)行欺詐的案例，因此出口方簽訂合同違約金條款時(shí)應(yīng)注意對(duì)方的履約能力，履約期限以及要有防范利用違約金欺詐的意識(shí)。 

（四）選擇恰當(dāng)?shù)募m紛解決途徑 

當(dāng)出現(xiàn)國(guó)際貿(mào)易糾紛時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照合同預(yù)先約定的途徑予以解決，合同中通常約定的方式是仲裁和訴訟。實(shí)踐中仲裁常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要集中在模棱兩可的仲裁協(xié)議中，貿(mào)易糾紛分歧較大，無(wú)法調(diào)解也不適用于仲裁，那么貿(mào)易方通常會(huì)提起訴訟。 

仲裁和訴訟各有一定利弊，其實(shí)通常來(lái)說(shuō)關(guān)鍵看我方企業(yè)在對(duì)方國(guó)家有無(wú)資產(chǎn)，如果我方企業(yè)在對(duì)方國(guó)家沒(méi)有資產(chǎn)，對(duì)方企業(yè)在我國(guó)有資產(chǎn)則選擇訴訟，便于在我國(guó)法院提起訴訟并執(zhí)行財(cái)產(chǎn)，對(duì)我方當(dāng)事人有利，否則一般選擇仲裁。只是在實(shí)際工作中應(yīng)對(duì)仲裁和訴訟的應(yīng)用加以區(qū)分，根據(jù)實(shí)際需要選擇仲裁或訴訟，從利于解決合同糾紛，保障企業(yè)合法權(quán)益為出發(fā)點(diǎn)，對(duì)預(yù)見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效防范，促進(jìn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)發(fā)展。 

（五）簽訂合同保值條款 

由于國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格并非一成不變，加之貿(mào)易國(guó)的法令、動(dòng)亂、罷工等意外事件的影響，使得合同不能按照規(guī)定履行。規(guī)避此類風(fēng)險(xiǎn)，需要在合同中對(duì)容易發(fā)生變故的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)做出事前約定，簽訂合同保值條款。如為了應(yīng)對(duì)匯率變化問(wèn)題，簽訂合同時(shí)應(yīng)注明如果計(jì)價(jià)貨幣的匯率發(fā)生重大變化，當(dāng)變動(dòng)值超過(guò)合同總標(biāo)的額的一定比例時(shí)，應(yīng)該以匯率變動(dòng)幅度的一定比例來(lái)重新調(diào)整合同價(jià)格，從而使交易雙方共同分擔(dān)匯率變動(dòng)而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)?；蛘哂喠⒑贤瑫r(shí)雙方協(xié)商選定幾種參照貨幣作為保值貨幣避免外匯風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。如果貿(mào)易國(guó)局勢(shì)動(dòng)蕩，應(yīng)該盡量在合同中約定因政府更迭、法令變更等原因?qū)е碌膿p失，相對(duì)方可以免責(zé)；總之雙方當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)在合同中盡量詳細(xì)規(guī)定，規(guī)避可能面對(duì)的各種合同風(fēng)險(xiǎn)。 

（六）巧妙選擇付款方式 

國(guó)際貿(mào)易中對(duì)于貿(mào)易雙方尤其是出口方而言經(jīng)常面臨無(wú)法收匯的困境，所以合同中應(yīng)該選擇合適的付款方式避免難以收匯的風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際貿(mào)易中普遍采用的匯款方式是信用證和托收。 

信用證雖是銀行信用，與托收相比理論上更安全可靠一些，但實(shí)際業(yè)務(wù)中并非如此。托收與信用證相比，托收中雖然出口人面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)較大，但出口方可以通過(guò)對(duì)交易對(duì)象的謹(jǐn)慎選擇、對(duì)成交金額的控制、投保出口信用險(xiǎn)等措施來(lái)降低或規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，但信用證中雖然可以通過(guò)指定交易對(duì)象、提高知識(shí)技能等措施控制某些風(fēng)險(xiǎn)，但對(duì)單證不符或者信用證軟條款的風(fēng)險(xiǎn)卻難以應(yīng)對(duì)。而且信用證對(duì)合同當(dāng)事人的知識(shí)技能要求很高，需要熟知《UCP》⑥等國(guó)際貿(mào)易慣例規(guī)則，并且需要熟練運(yùn)用于實(shí)踐。所以在簽訂合同時(shí)，如果雙方當(dāng)事人是初次交易，可以使用信用證，因?yàn)樾庞米C較好地實(shí)現(xiàn)了賣(mài)方獲得付款與買(mǎi)方獲得合同要求的貨物這兩種對(duì)立需求之間的平衡，若貿(mào)易雙方不是互相了解則可使用信用證。但是如果合同雙方當(dāng)事人是頻繁交易的貿(mào)易伙伴，對(duì)對(duì)方的資信、企業(yè)生產(chǎn)能力相對(duì)了解則可以選擇托收的方式。因?yàn)樾庞米C的開(kāi)證、交單、審單等流程繁多，操作復(fù)雜而且費(fèi)用高，極其容易發(fā)生糾紛，并非有十足的保障。 

 

①周曉磊.淺析<聯(lián)合國(guó)國(guó)際貨物銷售合同公約>第69條——對(duì)我國(guó)<合同法>的啟示.法制與社會(huì)，2011（3）. 

②<公約>第69條共三款：（1）在不屬于第六十七條和第六十八條規(guī)定的情況下，從買(mǎi)方接收貨物時(shí)起，或如果買(mǎi)方不在適當(dāng)時(shí)間內(nèi)這樣做，則從貨物交給他處置但他不收取貨物從而違反合同時(shí)起.（2）但是，如果買(mǎi)方有義務(wù)在賣(mài)方營(yíng)業(yè)地以外的某一地點(diǎn)接收貨物，當(dāng)交貨時(shí)間已到而買(mǎi)方知道貨物已在該地點(diǎn)交給他處置時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)方始移轉(zhuǎn).（3）如果合同指的是當(dāng)時(shí)未加識(shí)別的貨物，則這些貨物在未清楚注明有關(guān)合同以前，不得視為已交給買(mǎi)方處置. 

③<合同法>第143條規(guī)定：因買(mǎi)受人的原因致使標(biāo)的物不能按照約定的期限交付的，買(mǎi)受人應(yīng)當(dāng)自違反約定之日起承擔(dān)標(biāo)的物毀損、滅失的風(fēng)險(xiǎn). 

④<合同法>第146條規(guī)定：出賣(mài)人按照約定或者依照本法第一百四十一條第二款第二項(xiàng)的規(guī)定將標(biāo)的物置于交付地點(diǎn)，買(mǎi)受人違反約定沒(méi)有收取的，標(biāo)的物毀損、滅失的風(fēng)險(xiǎn)自違反約定之日起由買(mǎi)受人承擔(dān).