導(dǎo)語：如何才能寫好一篇企業(yè)合規(guī)工作報(bào)告，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

為適應(yīng)推行證券發(fā)行核準(zhǔn)制的要求，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，我會在總結(jié)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，制定了《公開發(fā)行證券公司信息披露的編報(bào)規(guī)則第12號公開發(fā)行證券的法律意見書和律師工作報(bào)告》，現(xiàn)予，自之日起施行。1999年6月15日的《公開發(fā)行股票公司信息披露的內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第六號法律意見書的內(nèi)容與格式（修訂）》（證監(jiān)法律字[1999]2號）同時廢止。

公開發(fā)行證券公司信息披露的編報(bào)規(guī)則第12號公開發(fā)行證券的法律意見書和律師工作報(bào)告

第一章、法律意見書和律師工作報(bào)告的基本要求

第一條、根據(jù)《中華人民共和國證券法》（以下簡稱《證券法》）、《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）等法律、法規(guī)的規(guī)定，制定本規(guī)則。

第二條、擬首次公開發(fā)行股票公司和已上市公司增發(fā)股份、配股，以及已上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券等，擬首次公開發(fā)行股票公司或已上市公司（以下簡稱“發(fā)行人”）所聘請的律師事務(wù)所及其委派的律師（以下“律師”均指簽名律師及其所任職的律師事務(wù)所）應(yīng)按本規(guī)則的要求出具法律意見書、律師工作報(bào)告并制作工作底稿。本規(guī)則的部分內(nèi)容不適用于增發(fā)股份、配股、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券等的，發(fā)行人律師應(yīng)結(jié)合實(shí)際情況，根據(jù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行調(diào)整，并提供適當(dāng)?shù)难a(bǔ)充法律意見。

第三條、法律意見書和律師工作報(bào)告是發(fā)行人向中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）申請公開發(fā)行證券的必備文件。

第四條、律師在法律意見書中應(yīng)對本規(guī)則規(guī)定的事項(xiàng)及其他任何與本次發(fā)行有關(guān)的法律問題明確發(fā)表結(jié)論性意見。

第五條、律師在律師工作報(bào)告中應(yīng)詳盡、完整地闡述所履行盡職調(diào)查的情況，在法律意見書中所發(fā)表意見或結(jié)論的依據(jù)、進(jìn)行有關(guān)核查驗(yàn)證的過程、所涉及的必要資料或文件。

第六條、法律意見書和律師工作報(bào)告的內(nèi)容應(yīng)符合本規(guī)則的規(guī)定。本規(guī)則的某些具體規(guī)定確實(shí)對發(fā)行人不適用的，律師可根據(jù)實(shí)際情況作適當(dāng)變更，但應(yīng)向中國證監(jiān)會書面說明變更的原因。本規(guī)則未明確要求，但對發(fā)行人發(fā)行上市有重大影響的法律問題，律師應(yīng)發(fā)表法律意見。

第七條、律師簽署的法律意見書和律師工作報(bào)告報(bào)送后，不得進(jìn)行修改。如律師認(rèn)為需補(bǔ)充或更正，應(yīng)另行出具補(bǔ)充法律意見書和律師工作報(bào)告。

第八條、律師出具法律意見書和律師工作報(bào)告所用的語詞應(yīng)簡潔明晰，不得使用“基本符合條件”或“除XXX以外，基本符合條件”一類的措辭。對不符合有關(guān)法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定的事項(xiàng)，或已勤勉盡責(zé)仍不能對其法律性質(zhì)或其合法性作出準(zhǔn)確判斷的事項(xiàng)，律師應(yīng)發(fā)表保留意見，并說明相應(yīng)的理由。

第九條、提交中國證監(jiān)會的法律意見書和律師工作報(bào)告應(yīng)是經(jīng)二名以上具有執(zhí)行證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的經(jīng)辦律師和其所在律師事務(wù)所的負(fù)責(zé)人簽名，并經(jīng)該律師事務(wù)所加蓋公章、簽署日期的正式文本。

第十條、發(fā)行人申請文件報(bào)送后，律師應(yīng)關(guān)注申請文件的任何修改和中國證監(jiān)會的反饋意見，發(fā)行人和主承銷商也有義務(wù)及時通知律師。上述變動和意見如對法律意見書和律師工作報(bào)告有影響的，律師應(yīng)出具補(bǔ)充法律意見書。

第十一條、發(fā)行人向中國證監(jiān)會報(bào)送申請文件前，或在報(bào)送申請文件后且證券尚未發(fā)行前更換為本次發(fā)行證券所聘請的律師或律師事務(wù)所的，更換后的律師或律師事務(wù)所及發(fā)行人應(yīng)向中國證監(jiān)會分別說明。

更換后的律師或律師事務(wù)所應(yīng)對原法律意見書和律師工作報(bào)告的真實(shí)性和合法性發(fā)表意見。如有保留意見，應(yīng)明確說明。在此基礎(chǔ)上更換后的律師或律師事務(wù)所應(yīng)出具新的法律意見書和律師工作報(bào)告。

第十二條、律師應(yīng)在法律意見書和律師工作報(bào)告中承諾對發(fā)行人的行為以及本次申請的合法、合規(guī)進(jìn)行了充分的核查驗(yàn)證，并對招股說明書及其摘要進(jìn)行審慎審閱，并在招股說明書及其概要中發(fā)表聲明：“本所及經(jīng)辦律師保證由本所同意發(fā)行人在招股說明書及其摘要中引用的法律意見書和律師工作報(bào)告的內(nèi)容已經(jīng)本所審閱，確認(rèn)招股說明書及其摘要不致因上述內(nèi)容出現(xiàn)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述及重大遺漏引致的法律風(fēng)險，并對其真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任”。

第十三條、律師在制作法律意見書和律師工作報(bào)告的同時，應(yīng)制作工作底稿。

前款所稱工作底稿是指律師在為證券發(fā)行人制作法律意見書和律師工作報(bào)告過程中形成的工作記錄及在工作中獲取的所有文件、會議紀(jì)要、談話記錄等資料。

第十四條、律師應(yīng)及時、準(zhǔn)確、真實(shí)地制作工作底稿，工作底稿的質(zhì)量是判斷律師是否勤勉盡責(zé)的重要依據(jù)。

第十五條、工作底稿的正式文本應(yīng)由兩名以上律師簽名，其所在的律師事務(wù)所加蓋公章，其內(nèi)容應(yīng)真實(shí)、完整、記錄清晰，并標(biāo)明索引編號及順序號碼。

第十六條、工作底稿應(yīng)包括（但不限于）以下內(nèi)容：

（一）律師承擔(dān)項(xiàng)目的基本情況，包括委托單位名稱、項(xiàng)目名稱、制作項(xiàng)目的時間或期間、工作量統(tǒng)計(jì)。

（二）為制作法律意見書和律師工作報(bào)告制定的工作計(jì)劃及其操作程序的記錄。

（三）與發(fā)行人（包括發(fā)起人）設(shè)立及歷史沿革有關(guān)的資料，如設(shè)立批準(zhǔn)證書、營業(yè)執(zhí)照、合同、章程等文件或變更文件的復(fù)印件。

（四）重大合同、協(xié)議及其他重要文件和會議記錄的摘要或副本。

（五）與發(fā)行人及相關(guān)人員相互溝通情況的記錄，對發(fā)行人提供資料的檢查、調(diào)查訪問記錄、往來函件、現(xiàn)場勘察記錄、查閱文件清單等相關(guān)的資料及詳細(xì)說明。

（六）發(fā)行人及相關(guān)人員的書面保證或聲明書的復(fù)印件。

（七）對保留意見及疑難問題所作的說明。

（八）其他與出具法律意見書和律師工作報(bào)告相關(guān)的重要資料。

上述資料應(yīng)注明來源。凡涉及律師向有關(guān)當(dāng)事人調(diào)查所作的記錄，應(yīng)由當(dāng)事人和律師本人簽名。

第十七條、工作底稿由制作人所在的律師事務(wù)所保存，保存期限至少7年。中國證監(jiān)會根據(jù)需要可隨時調(diào)閱、檢查工作底稿。

第二章、法律意見書的必備內(nèi)容第十八條、法律意見書開頭部分應(yīng)載明，律師是否根據(jù)《證券法》、《公司法》等有關(guān)法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神，出具法律意見書。

第一節(jié)律師應(yīng)聲明的事項(xiàng)第十九條、律師應(yīng)承諾已依據(jù)本規(guī)則的規(guī)定及本法律意見書出具日以前已發(fā)生或存在的事實(shí)和我國現(xiàn)行法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定發(fā)表法律意見。

第二十條、律師應(yīng)承諾已嚴(yán)格履行法定職責(zé)，遵循了勤勉盡責(zé)和誠實(shí)信用原則，對發(fā)行人的行為以及本次申請的合法、合規(guī)、真實(shí)、有效進(jìn)行了充分的核查驗(yàn)證，保證法律意見書和律師工作報(bào)告不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述及重大遺漏。

第二十一條、律師應(yīng)承諾同意將法律意見書和律師工作報(bào)告作為發(fā)行人申請公開發(fā)行股票所必備的法律文件，隨同其他材料一同上報(bào)，并愿意承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

第二十二條、律師應(yīng)承諾同意發(fā)行人部分或全部在招股說明書中自行引用或按中國證監(jiān)會審核要求引用法律意見書或律師工作報(bào)告的內(nèi)容，但發(fā)行人作上述引用時，不得因引用而導(dǎo)致法律上的歧義或曲解，律師應(yīng)對有關(guān)招股說明書的內(nèi)容進(jìn)行再次審閱并確認(rèn)。

第二十三條、律師可作出其他適當(dāng)聲明，但不得做出違反律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神的免責(zé)聲明。

第二節(jié)法律意見書正文第二十四條、律師應(yīng)在進(jìn)行充分核查驗(yàn)證的基礎(chǔ)上，對本次股票發(fā)行上市的下列（包括但不限于）事項(xiàng)明確發(fā)表結(jié)論性意見。所發(fā)表的結(jié)論性意見應(yīng)包括是否合法合規(guī)、是否真實(shí)有效，是否存在糾紛或潛在風(fēng)險。

（一）本次發(fā)行上市的批準(zhǔn)和授權(quán)

（二）發(fā)行人本次發(fā)行上市的主體資格

（三）本次發(fā)行上市的實(shí)質(zhì)條件

（四）發(fā)行人的設(shè)立

（五）發(fā)行人的獨(dú)立性

（六）發(fā)起人或股東（實(shí)際控制人）

（七）發(fā)行人的股本及其演變

（八）發(fā)行人的業(yè)務(wù)

（九）關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競爭

（十）發(fā)行人的主要財(cái)產(chǎn)

（十一）發(fā)行人的重大債權(quán)債務(wù)

（十二）發(fā)行人的重大資產(chǎn)變化及收購兼并

（十三）發(fā)行人公司章程的制定與修改

（十四）發(fā)行人股東大會、董事會、監(jiān)事會議事規(guī)則及規(guī)范運(yùn)作

（十五）發(fā)行人董事、監(jiān)事和高級管理人員及其變化

（十六）發(fā)行人的稅務(wù)

（十七）發(fā)行人的環(huán)境保護(hù)和產(chǎn)品質(zhì)量、技術(shù)等標(biāo)準(zhǔn)

（十八）發(fā)行人募集資金的運(yùn)用

（十九）發(fā)行人業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)

（二十）訴訟、仲裁或行政處罰

（二十一）原定向募集公司增資發(fā)行的有關(guān)問題（如有）

（二十二）發(fā)行人招股說明書法律風(fēng)險的評價

（二十三）律師認(rèn)為需要說明的其他問題

第三節(jié)本次發(fā)行上市的總體結(jié)論性意見

第二十五條、律師應(yīng)對發(fā)行人是否符合股票發(fā)行上市條件、發(fā)行人行為是否存在違法違規(guī)、以及招股說明書及其摘要引用的法律意見書和律師工作報(bào)告的內(nèi)容是否適當(dāng)，明確發(fā)表總體結(jié)論性意見。

第二十六條、律師已勤勉盡責(zé)仍不能發(fā)表肯定性意見的，應(yīng)發(fā)表保留意見，并說明相應(yīng)的理由及其對本次發(fā)行上市的影響程度。

第三章、律師工作報(bào)告的必備內(nèi)容

第二十七條、律師工作報(bào)告開頭部分應(yīng)載明，律師是否根據(jù)《證券法》、《公司法》等有關(guān)法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神，出具律師工作報(bào)告。

第一節(jié)律師工作報(bào)告引言

第二十八條、簡介律師及律師事務(wù)所，包括（但不限于）注冊地及時間、業(yè)務(wù)范圍、證券執(zhí)業(yè)律師人數(shù)、本次簽名律師的證券業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)記錄及其主要經(jīng)歷、聯(lián)系方式等。

第二十九條、說明律師制作法律意見書的工作過程，包括（但不限于）與發(fā)行人相互溝通的情況，對發(fā)行人提供材料的查驗(yàn)、走訪、談話記錄、現(xiàn)場勘查記錄、查閱文件的情況，以及工作時間等。

第二節(jié)律師工作報(bào)告正文

第三十條、本次發(fā)行上市的批準(zhǔn)和授權(quán)

（一）股東大會是否已依法定程序作出批準(zhǔn)發(fā)行上市的決議。

（二）根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及公司章程等規(guī)定，上述決議的內(nèi)容是否合法有效。

（三）如股東大會授權(quán)董事會辦理有關(guān)發(fā)行上市事宜，上述授權(quán)范圍、程序是否合法有效。

第三十一條、發(fā)行人發(fā)行股票的主體資格

（一）發(fā)行人是否具有發(fā)行上市的主體資格。

（二）發(fā)行人是否依法有效存續(xù)，即根據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程，發(fā)行人是否有終止的情形出現(xiàn)。

第三十二條、本次發(fā)行上市的實(shí)質(zhì)條件

分別就不同類別或特征的發(fā)行人，對照《證券法》、《公司法》等法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，逐條核查發(fā)行人是否符合發(fā)行上市條件。

第三十三條、發(fā)行人的設(shè)立

（一）發(fā)行人設(shè)立的程序、資格、條件、方式等是否符合當(dāng)時法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，并得到有權(quán)部門的批準(zhǔn)。

（二）發(fā)行人設(shè)立過程中所簽定的改制重組合同是否符合有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，是否因此引致發(fā)行人設(shè)立行為存在潛在糾紛。

（三）發(fā)行人設(shè)立過程中有關(guān)資產(chǎn)評估、驗(yàn)資等是否履行了必要程序，是否符合當(dāng)時法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。

（四）發(fā)行人創(chuàng)立大會的程序及所議事項(xiàng)是否符合法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。

第三十四條、發(fā)行人的獨(dú)立性

（一）發(fā)行人業(yè)務(wù)是否獨(dú)立于股東單位及其他關(guān)聯(lián)方。

（二）發(fā)行人的資產(chǎn)是否獨(dú)立完整。

（三）如發(fā)行人屬于生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)，是否具有獨(dú)立完整的供應(yīng)、生產(chǎn)、銷售系統(tǒng)。

（四）發(fā)行人的人員是否獨(dú)立。

（五）發(fā)行人的機(jī)構(gòu)是否獨(dú)立。

（六）發(fā)行人的財(cái)務(wù)是否獨(dú)立。

（七）概括說明發(fā)行人是否具有面向市場自主經(jīng)營的能力。

第三十五條、發(fā)起人和股東（追溯至發(fā)行人的實(shí)際控制人）

（一）發(fā)起人或股東是否依法存續(xù)，是否具有法律、法規(guī)和規(guī)范性文件規(guī)定擔(dān)任發(fā)起人或進(jìn)行出資的資格。

（二）發(fā)行人的發(fā)起人或股東人數(shù)、住所、出資比例是否符合有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。

（三）發(fā)起人已投入發(fā)行人的資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)關(guān)系是否清晰，將上述資產(chǎn)投入發(fā)行人是否存在法律障礙。

（四）若發(fā)起人將其全資附屬企業(yè)或其他企業(yè)先注銷再以其資產(chǎn)折價入股，應(yīng)說明發(fā)起人是否已通過履行必要的法律程序取得了上述資產(chǎn)的所有權(quán)，是否已征得相關(guān)債權(quán)人同意，對其原有債務(wù)的處置是否合法、合規(guī)、真實(shí)、有效。

（五）若發(fā)起人以在其他企業(yè)中的權(quán)益折價入股，是否已征得該企業(yè)其他出資人的同意，并已履行了相應(yīng)的法律程序。

（六）發(fā)起人投入發(fā)行人的資產(chǎn)或權(quán)利的權(quán)屬證書是否已由發(fā)起人轉(zhuǎn)移給發(fā)行人，是否存在法律障礙或風(fēng)險。

第三十六條、發(fā)行人的股本及演變

（一）發(fā)行人設(shè)立時的股權(quán)設(shè)置、股本結(jié)構(gòu)是否合法有效，產(chǎn)權(quán)界定和確認(rèn)是否存在糾紛及風(fēng)險。

（二）發(fā)行人歷次股權(quán)變動是否合法、合規(guī)、真實(shí)、有效。

（三）發(fā)起人所持股份是否存在質(zhì)押，如存在，說明質(zhì)押的合法性及可能引致的風(fēng)險。

第三十七條、發(fā)行人的業(yè)務(wù)

（一）發(fā)行人的經(jīng)營范圍和經(jīng)營方式是否符合有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。

（二）發(fā)行人是否在中國大陸以外經(jīng)營，如存在，應(yīng)說明其經(jīng)營的合法、合規(guī)、真實(shí)、有效。

（三）發(fā)行人的業(yè)務(wù)是否變更過，如變更過，應(yīng)說明具體情況及其可能存在的法律問題。

（四）發(fā)行人主營業(yè)務(wù)是否突出。

（五）發(fā)行人是否存在持續(xù)經(jīng)營的法律障礙。

第三十八條、關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競爭

（一）發(fā)行人是否存在持有發(fā)行人股份5%以上的關(guān)聯(lián)方，如存在，說明發(fā)行人與關(guān)聯(lián)方之間存在何種關(guān)聯(lián)關(guān)系。

（二）發(fā)行人與關(guān)聯(lián)方之間是否存在重大關(guān)聯(lián)交易，如存在，應(yīng)說明關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)容、數(shù)量、金額，以及關(guān)聯(lián)交易的相對比重。

（三）上述關(guān)聯(lián)交易是否公允，是否存在損害發(fā)行人及其他股東利益的情況。

（四）若上述關(guān)聯(lián)交易的一方是發(fā)行人股東，還需說明是否已采取必要措施對其他股東的利益進(jìn)行保護(hù)。

（五）發(fā)行人是否在章程及其他內(nèi)部規(guī)定中明確了關(guān)聯(lián)交易公允決策的程序。

（六）發(fā)行人與關(guān)聯(lián)方之間是否存在同業(yè)競爭。如存在，說明同業(yè)競爭的性質(zhì)。

（七）有關(guān)方面是否已采取有效措施或承諾采取有效措施避免同業(yè)競爭。

（八）發(fā)行人是否對有關(guān)關(guān)聯(lián)交易和解決同業(yè)競爭的承諾或措施進(jìn)行了充分披露，以及有無重大遺漏或重大隱瞞，如存在，說明對本次發(fā)行上市的影響。

第三十九條、發(fā)行人的主要財(cái)產(chǎn)

（一）發(fā)行人擁有房產(chǎn)的情況。

（二）發(fā)行人擁有土地使用權(quán)、商標(biāo)、專利、特許經(jīng)營權(quán)等無形資產(chǎn)的情況。

（三）發(fā)行人擁有主要生產(chǎn)經(jīng)營設(shè)備的情況。

（四）上述財(cái)產(chǎn)是否存在產(chǎn)權(quán)糾紛或潛在糾紛，如有，應(yīng)說明對本次發(fā)行上市的影響。

（五）發(fā)行人以何種方式取得上述財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)或使用權(quán)，是否已取得完備的權(quán)屬證書，若未取得，還需說明取得這些權(quán)屬證書是否存在法律障礙。

（六）發(fā)行人對其主要財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)或使用權(quán)的行使有無限制，是否存在擔(dān)?；蚱渌麢?quán)利受到限制的情況。

（七）發(fā)行人有無租賃房屋、土地使用權(quán)等情況，如有，應(yīng)說明租賃是否合法有效。

第四十條、發(fā)行人的重大債權(quán)債務(wù)

（一）發(fā)行人將要履行、正在履行以及雖已履行完畢但可能存在潛在糾紛的重大合同的合法性、有效性，是否存在潛在風(fēng)險，如有風(fēng)險和糾紛，應(yīng)說明對本次發(fā)行上市的影響。

（二）上述合同的主體是否變更為發(fā)行人，合同履行是否存在法律障礙。

（三）發(fā)行人是否有因環(huán)境保護(hù)、知識產(chǎn)權(quán)、產(chǎn)品質(zhì)量、勞動安全、人身權(quán)等原因產(chǎn)生的侵權(quán)之債，如有，應(yīng)說明對本次發(fā)行上市的影響。

（四）發(fā)行人與關(guān)聯(lián)方之間是否存在重大債權(quán)債務(wù)關(guān)系及相互提供擔(dān)保的情況。

（五）發(fā)行人金額較大的其他應(yīng)收、應(yīng)付款是否因正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動發(fā)生，是否合法有效。

第四十一條、發(fā)行人重大資產(chǎn)變化及收購兼并

（一）發(fā)行人設(shè)立至今有無合并、分立、增資擴(kuò)股、減少注冊資本、收購或出售資產(chǎn)等行為，如有，應(yīng)說明是否符合當(dāng)時法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，是否已履行必要的法律手續(xù)。

（二）發(fā)行人是否擬進(jìn)行資產(chǎn)置換、資產(chǎn)剝離、資產(chǎn)出售或收購等行為，如擬進(jìn)行，應(yīng)說明其方式和法律依據(jù)，以及是否履行了必要的法律手續(xù)，是否對發(fā)行人發(fā)行上市的實(shí)質(zhì)條件及本規(guī)定的有關(guān)內(nèi)容產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響。

第四十二條、發(fā)行人章程的制定與修改

（一）發(fā)行人章程或章程草案的制定及近三年的修改是否已履行法定程序。

（二）發(fā)行人的章程或章程草案的內(nèi)容是否符合現(xiàn)行法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。

（三）發(fā)行人的章程或章程草案是否按有關(guān)制定上市公司章程的規(guī)定起草或修訂。如無法執(zhí)行有關(guān)規(guī)定的，應(yīng)說明理由。發(fā)行人已在香港或境外上市的，應(yīng)說明是否符合到境外上市公司章程的有關(guān)規(guī)定。

第四十三條、發(fā)行人股東大會、董事會、監(jiān)事會議事規(guī)則及規(guī)范運(yùn)作

（一）發(fā)行人是否具有健全的組織機(jī)構(gòu)。

（二）發(fā)行人是否具有健全的股東大會、董事會、監(jiān)事會議事規(guī)則，該議事規(guī)則是否符合相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。

（三）發(fā)行人歷次股東大會、董事會、監(jiān)事會的召開、決議內(nèi)容及簽署是否合法、合規(guī)、真實(shí)、有效。

（四）股東大會或董事會歷次授權(quán)或重大決策等行為是否合法、合規(guī)、真實(shí)、有效。

第四十四條、發(fā)行人董事、監(jiān)事和高級管理人員及其變化

（一）發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級管理人員的任職是否符合法律、法規(guī)和規(guī)范性文件以及公司章程的規(guī)定。

（二）上述人員在近三年尤其是企業(yè)發(fā)行上市前一年是否發(fā)生過變化，若存在，應(yīng)說明這種變化是否符合有關(guān)規(guī)定，履行了必要的法律程序。

（三）發(fā)行人是否設(shè)立獨(dú)立董事，其任職資格是否符合有關(guān)規(guī)定，其職權(quán)范圍是否違反有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。

第四十五條、發(fā)行人的稅務(wù)

（一）發(fā)行人及其控股子公司執(zhí)行的稅種、稅率是否符合現(xiàn)行法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的要求。若發(fā)行人享受優(yōu)惠政策、財(cái)政補(bǔ)貼等政策，該政策是否合法、合規(guī)、真實(shí)、有效。

（二）發(fā)行人近三年是否依法納稅，是否存在被稅務(wù)部門處罰的情形。

第四十六條、發(fā)行人的環(huán)境保護(hù)和產(chǎn)品質(zhì)量、技術(shù)等標(biāo)準(zhǔn)

（一）發(fā)行人的生產(chǎn)經(jīng)營活動和擬投資項(xiàng)目是否符合有關(guān)環(huán)境保護(hù)的要求，有權(quán)部門是否出具意見。

（二）近三年是否因違反環(huán)境保護(hù)方面的法律、法規(guī)和規(guī)范性文件而被處罰。

（三）發(fā)行人的產(chǎn)品是否符合有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)。近三年是否因違反有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)監(jiān)督方面的法律法規(guī)而受到處罰。

第四十七條、發(fā)行人募股資金的運(yùn)用

（一）發(fā)行人募股資金用于哪些項(xiàng)目，是否需要得到有權(quán)部門的批準(zhǔn)或授權(quán)。如需要，應(yīng)說明是否已經(jīng)得到批準(zhǔn)或授權(quán)。

（二）若上述項(xiàng)目涉及與他人進(jìn)行合作的，應(yīng)說明是否已依法訂立相關(guān)的合同，這些項(xiàng)目是否會導(dǎo)致同業(yè)競爭。

（三）如發(fā)行人是增資發(fā)行的，應(yīng)說明前次募集資金的使用是否與原募集計(jì)劃一致。如發(fā)行人改變前次募集資金的用途，應(yīng)說明該改變是否依法定程序獲得批準(zhǔn)。

第四十八條、發(fā)行人業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)

（一）發(fā)行人業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)與主營業(yè)務(wù)是否一致。

（二）發(fā)行人業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)是否符合國家法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，是否存在潛在的法律風(fēng)險。

第四十九條、訴訟、仲裁或行政處罰

（一）發(fā)行人、持有發(fā)行人5%以上（含5%）的主要股東（追溯至實(shí)際控制人）、發(fā)行人的控股公司是否存在尚未了結(jié)的或可預(yù)見的重大訴訟、仲裁及行政處罰案件。如存在，應(yīng)說明對本次發(fā)行、上市的影響。

（二）發(fā)行人董事長、總經(jīng)理是否存在尚未了結(jié)的或可預(yù)見的重大訴訟、仲裁及行政處罰案件。如存在，應(yīng)說明對發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營的影響。

（三）如上述案件存在，還應(yīng)對案件的簡要情況作出說明（包括但不限于受理該案件的法院名稱、提起訴訟的日期、訴訟的當(dāng)事人和人、案由、訴訟請求、可能出現(xiàn)的處理結(jié)果或已生效法律文書的主要內(nèi)容等）。

第五十條、原定向募集公司增資發(fā)行的有關(guān)問題

（一）公司設(shè)立及內(nèi)部職工股的設(shè)置是否得到合法批準(zhǔn)。

（二）內(nèi)部職工股是否按批準(zhǔn)的比例、范圍及方式發(fā)行。

（三）內(nèi)部職工股首次及歷次托管是否合法、合規(guī)、真實(shí)、有效。

篇2

結(jié)合當(dāng)前工作需要，的會員“huyiu”為你整理了這篇行政審批服務(wù)局2020年《政府工作報(bào)告》事項(xiàng)督查與整改情況范文，希望能給你的學(xué)習(xí)、工作帶來參考借鑒作用。

【正文】

區(qū)行政審批服務(wù)局2020年《政府工作報(bào)告》事項(xiàng)督查與整改情況

一、存在問題

（一）部分單位缺乏具體創(chuàng)新措施。主要體現(xiàn)在缺少改革創(chuàng)新辦法，以缺少法律依據(jù)、無其他地方經(jīng)驗(yàn)可借鑒等為由不開展工作，對“法無禁止即可為”的創(chuàng)新理念認(rèn)識不到位。

（二）信息化平臺建設(shè)受制約。一是電子證照應(yīng)用推廣慢。市級建設(shè)的電子證照共享平臺尚未全面推廣；二是“數(shù)聚賦能”專項(xiàng)行動由市級統(tǒng)一部署，區(qū)級缺乏主導(dǎo)權(quán)。

（三）區(qū)級不能建立獨(dú)立的熱線受理平臺。濰坊市12345熱線受理平臺由市政府辦公室統(tǒng)一建立和維護(hù)，區(qū)級只能應(yīng)用。

（四）開辦企業(yè)方面存在服務(wù)質(zhì)量、企業(yè)開辦注銷便利度不高的問題。企業(yè)開辦和注銷涉及區(qū)審批服務(wù)局、區(qū)稅務(wù)局、區(qū)醫(yī)保局、區(qū)社保中心等多個部門多個事項(xiàng)，辦理流程環(huán)節(jié)多。

（五）辦理建筑許可方面存在需提報(bào)材料數(shù)量過多、工程建設(shè)項(xiàng)目竣工后驗(yàn)收慢等問題。一是以工業(yè)項(xiàng)目為例，區(qū)自然資源和規(guī)劃分局、區(qū)生態(tài)環(huán)境分局、區(qū)審批服務(wù)局、區(qū)住建局等部門辦理的用地規(guī)劃、工程規(guī)劃、環(huán)評、施工許可、竣工驗(yàn)收等17個事項(xiàng)一共需要提報(bào)95份材料，其中29份材料需要企業(yè)重復(fù)提報(bào)。二是企業(yè)反映項(xiàng)目建設(shè)涉及的聯(lián)合勘驗(yàn)、多測合一、多規(guī)合一、聯(lián)合驗(yàn)收、區(qū)域評估等內(nèi)容，各部門未開展工作。

二、整改措施

（一）深度總結(jié)政務(wù)服務(wù)“私人定制”模式經(jīng)驗(yàn)。將建設(shè)項(xiàng)目“私人定制”模式經(jīng)驗(yàn)，形成可復(fù)制可推廣的經(jīng)驗(yàn)，在政務(wù)服務(wù)各領(lǐng)域推行“定制化告知、主題式審批、專業(yè)化幫辦”，打造一體化全生命周期審批服務(wù)體系。

（二）持續(xù)推進(jìn)商事制度改革。一是深化“一業(yè)一證”改革?？偨Y(jié)前期“一業(yè)一證”改革經(jīng)驗(yàn)做法，持續(xù)梳理行業(yè)事項(xiàng)，確保試點(diǎn)行業(yè)全覆蓋。二是落實(shí)企業(yè)開辦“1001”全程網(wǎng)辦新模式。推行企業(yè)登記全程電子化，實(shí)現(xiàn)“一件事、零見面、零成本、一次好”。三是深度梳理企業(yè)注銷環(huán)節(jié)，提高企業(yè)注銷效率。對未開業(yè)、未發(fā)生債權(quán)債務(wù)或已將債權(quán)債務(wù)清算完畢的企業(yè)實(shí)施簡易注銷，簡化注銷流程和材料。

（三）深入推進(jìn)“一件事一次好”改革。根據(jù)市政府辦公室確定的“一件事一次好”試點(diǎn)事項(xiàng)清單，整合關(guān)聯(lián)事項(xiàng)“一鏈辦理”，建立協(xié)同聯(lián)動、集成共享、線上線下融合新機(jī)制。

（四）繼續(xù)推進(jìn)工程建設(shè)項(xiàng)目審批制度改革。根據(jù)市級有關(guān)部署，研究推進(jìn)聯(lián)合勘驗(yàn)、聯(lián)合測繪、多規(guī)合一、聯(lián)合驗(yàn)收、區(qū)域評估等改革，確保完成任務(wù)。

篇3

關(guān)于反洗錢工作報(bào)告【一】

根據(jù)穗商銀發(fā)字[XX]27號文件，關(guān)于《中國人民銀行關(guān)于金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)格執(zhí)行反洗錢規(guī)定、防范洗錢風(fēng)險》的通知，我支行經(jīng)常利用晨課時間向全體體員工灌輸反洗錢思想精神，力求使每位員工都能夠深刻地領(lǐng)會反洗錢的精神和意義，牢固樹立反洗錢法律責(zé)任和依法合規(guī)經(jīng)營的思想，因此我們制定“一個規(guī)定、兩個辦法”來規(guī)范和加強(qiáng)對大額和可疑支付交易的監(jiān)測，以構(gòu)建更加完善的金融機(jī)構(gòu)管體系，從而更好地發(fā)揮人民銀行的監(jiān)管職能，維護(hù)金融機(jī)構(gòu)的合法、穩(wěn)健運(yùn)作。

在本季度我支行能堅(jiān)持做到：

一、在單位開立結(jié)算賬戶時，嚴(yán)格把關(guān)，認(rèn)真審查六證(營業(yè)執(zhí)照、法人身份證、企業(yè)代碼證、國稅、地稅、開戶許可證)及經(jīng)辦人身份證的真實(shí)性、完整性、合法性，并詳細(xì)詢問了解客戶有關(guān)情況，根據(jù)其經(jīng)營范圍開立相對應(yīng)的科目賬戶;在為單位客戶辦理存款、結(jié)算等業(yè)務(wù)，均按中國人民銀行有關(guān)規(guī)定要求其提供有效證明文件和資料，進(jìn)行核對并登記。

二、對于開立個人賬戶，嚴(yán)格按實(shí)名制的有關(guān)規(guī)定審查開戶資料，要求客戶出示本人(或連同代辦人)的有效身份證件進(jìn)行核對，并登記其身份證件的姓名和號碼進(jìn)行開戶操作，對于未能依法提供相關(guān)證明材料的個人賬戶一概不予辦理開戶手續(xù)。

三、對現(xiàn)有的賬戶進(jìn)行全面清理，按《人民幣大額和可凝支付交易報(bào)告管理辦法》規(guī)定建立存款人信息資料庫，對不符合要求的存款賬戶(如營業(yè)執(zhí)照過期或被注銷的)，已通知客戶盡快提供新的營業(yè)執(zhí)照或辦理銷戶手續(xù)。

四、提取現(xiàn)金方面，嚴(yán)格執(zhí)行逐級審批的制度，對明顯套現(xiàn)的賬戶不給予現(xiàn)金支付。我支行堅(jiān)持每天對每筆超過20萬元(含)的現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)進(jìn)行查詢和實(shí)時監(jiān)控，并要求個人或單位需提前一天預(yù)約提現(xiàn)金額;單位結(jié)算賬戶100萬元以上的單筆轉(zhuǎn)賬交易和個人結(jié)算賬戶20萬元以上的大額支付交易和單位結(jié)算賬戶發(fā)生與個人結(jié)算賬戶之間(含他代本)單筆20萬元以上的大額轉(zhuǎn)賬交易都設(shè)立了手工登記本，并把數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換成e*cel格式保存。

五、嚴(yán)格監(jiān)管和控制公款私存現(xiàn)象。我支行成立專項(xiàng)小組專門對有意要套現(xiàn)或公款私存的帳戶實(shí)施嚴(yán)格監(jiān)控，狠抓狠管杜絕類似這樣的帳戶發(fā)生，以確保我行結(jié)算帳戶帳戶都能合規(guī)性地運(yùn)各單位結(jié)算賬戶和個人結(jié)算賬戶的大額現(xiàn)金收支和大額轉(zhuǎn)賬收付等現(xiàn)象，經(jīng)過我支行員工的深入了解和觀察，都是屬于正常結(jié)算業(yè)務(wù)范圍，沒有違反反洗錢相關(guān)規(guī)定。

在本季，我支行沒有出現(xiàn)短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出的賬戶;沒有資金收付頻率及金額與企業(yè)經(jīng)營規(guī)模明顯不符的賬戶;沒有資金收付流向與企業(yè)經(jīng)營范圍明顯不符的賬戶;沒有企業(yè)日常收付與企業(yè)經(jīng)營特點(diǎn)明顯不符的賬戶;沒有出現(xiàn)存取現(xiàn)金的數(shù)額、頻率及用途與其正常現(xiàn)金收付明顯不符的現(xiàn)象等可疑支付交易。

今后我支行將繼續(xù)把反洗錢工作作為一項(xiàng)長期的重要工作來抓，嚴(yán)格執(zhí)行大額和可疑交易報(bào)告制度，加大反洗錢培訓(xùn)的力度，確保全員樹立應(yīng)有的反洗錢意識，掌握必要的反洗錢技能，增強(qiáng)反洗錢工作的緊迫感、主動性;嚴(yán)格履行反洗錢義務(wù)，切實(shí)預(yù)防洗錢風(fēng)險。

關(guān)于反洗錢工作報(bào)告【二】

根據(jù)*商銀發(fā)字[20xx]27號文件，關(guān)于《中國人民銀行關(guān)于金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)格執(zhí)行反洗錢規(guī)定、防范洗錢風(fēng)險》的通知，我支行經(jīng)常利用晨課時間向全體體員工灌輸反洗錢思想精神，力求使每位員工都能夠深刻地領(lǐng)會反洗錢的精神和意義，牢固樹立反洗錢法律責(zé)任和依法合規(guī)經(jīng)營的思想，因此我們制定一個規(guī)定、兩個辦法來規(guī)范和加強(qiáng)對大額和可疑支付交易的監(jiān)測，以構(gòu)建更加完善的金融機(jī)構(gòu)管體系，從而更好地發(fā)揮人民銀行的監(jiān)管職能，維護(hù)金融機(jī)構(gòu)的合法、穩(wěn)健運(yùn)作。

在本季度我支行能堅(jiān)持做到：

一、在單位開立結(jié)算賬戶時，嚴(yán)格把關(guān)，認(rèn)真審查六證(營業(yè)執(zhí)照、法人身份證、企業(yè)代碼證、國稅、地稅、開戶許可證)及經(jīng)辦人身份證的真實(shí)性、完整性、合法性，并詳細(xì)詢問了解客戶有關(guān)情況，根據(jù)其經(jīng)營范圍開立相對應(yīng)的科目賬戶;在為單位客戶辦理存款、結(jié)算等業(yè)務(wù)，均按中國人民銀行有關(guān)規(guī)定要求其提供有效證明文件和資料，進(jìn)行核對并登記。

二、對于開立個人賬戶，嚴(yán)格按實(shí)名制的有關(guān)規(guī)定審查開戶資料，要求客戶出示本人(或連同代辦人)的有效身份證件進(jìn)行核對，并登記其身份證件的姓名和號碼進(jìn)行開戶操作，對于未能依法提供相關(guān)證明材料的個人賬戶一概不予辦理開戶手續(xù)。

三、對現(xiàn)有的賬戶進(jìn)行全面清理，按《人民幣大額和可凝支付交易報(bào)告管理辦法》規(guī)定建立存款人信息資料庫，對不符合要求的存款賬戶(如營業(yè)執(zhí)照過期或被注銷的)，已通知客戶盡快提供新的營業(yè)執(zhí)照或辦理銷戶手續(xù)。

四、提取現(xiàn)金方面，嚴(yán)格執(zhí)行逐級審批的制度，對明顯套現(xiàn)的賬戶不給予現(xiàn)金支付。我支行堅(jiān)持每天對每筆超過20萬元(含)的現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)進(jìn)行查詢和實(shí)時監(jiān)控，并要求個人或單位需提前一天預(yù)約提現(xiàn)金額;單位結(jié)算賬戶100萬元以上的單筆轉(zhuǎn)賬交易和個人結(jié)算賬戶20萬元以上的大額支付交易和單位結(jié)算賬戶發(fā)生與個人結(jié)算賬戶之間(含他代本)單筆20萬元以上的大額轉(zhuǎn)賬交易都設(shè)立了手工登記本，并把數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換成e*cel格式保存。

五、嚴(yán)格監(jiān)管和控制公款私存現(xiàn)象。我支行成立專項(xiàng)小組專門對有意要套現(xiàn)或公款私存的帳戶實(shí)施嚴(yán)格監(jiān)控，狠抓狠管杜絕類似這樣的帳戶發(fā)生，以確保我行結(jié)算帳戶帳戶都能合規(guī)性地運(yùn)各單位結(jié)算賬戶和個人結(jié)算賬戶的大額現(xiàn)金收支和大額轉(zhuǎn)賬收付等現(xiàn)象，經(jīng)過我支行員工的深入了解和觀察，都是屬于正常結(jié)算業(yè)務(wù)范圍，沒有違反反洗錢相關(guān)規(guī)定。

在本季，我支行沒有出現(xiàn)短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出的賬戶;沒有資金收付頻率及金額與企業(yè)經(jīng)營規(guī)模明顯不符的賬戶;沒有資金收付流向與企業(yè)經(jīng)營范圍明顯不符的賬戶;沒有企業(yè)日常收付與企業(yè)經(jīng)營特點(diǎn)明顯不符的賬戶;沒有出現(xiàn)存取現(xiàn)金的數(shù)額、頻率及用途與其正常現(xiàn)金收付明顯不符的現(xiàn)象等可疑支付交易。

今后我支行將繼續(xù)把反洗錢工作作為一項(xiàng)長期的重要工作來抓，嚴(yán)格執(zhí)行大額和可疑交易報(bào)告制度，加大反洗錢培訓(xùn)的力度，確保全員樹立應(yīng)有的反洗錢意識，掌握必要的反洗錢技能，增強(qiáng)反洗錢工作的緊迫感、主動性;嚴(yán)格履行反洗錢義務(wù)，切實(shí)預(yù)防洗錢風(fēng)險。

關(guān)于反洗錢工作報(bào)告【三】

在20xx年一季度中，我社反洗錢工作緊緊圍繞人行反洗錢工作要求及工作重心，認(rèn)真學(xué)習(xí)、貫徹執(zhí)行《反洗錢法》，充分認(rèn)識到反洗錢工作的重要性，根據(jù)“一法四令”等相關(guān)法律法規(guī)和行的各項(xiàng)規(guī)章制度，在宣傳與培訓(xùn)相結(jié)合的同時，繼續(xù)提升員工對反洗錢工作的認(rèn)識，日常工作中，切實(shí)履行反洗錢義務(wù)，進(jìn)一步完善工作機(jī)制，強(qiáng)化對各項(xiàng)業(yè)務(wù)的監(jiān)管，努力提高反洗錢識別水平?，F(xiàn)將xx年一季度反洗錢工作情況總結(jié)如下：

一、注重領(lǐng)導(dǎo)，完善組織領(lǐng)導(dǎo)體系。

在社主任領(lǐng)導(dǎo)的高度重視下，結(jié)合我行實(shí)際，成立了反洗錢領(lǐng)導(dǎo)工作小組，由主任許正為組長，趙龍龍、代定軍為成員，對反洗錢工作進(jìn)行了系統(tǒng)安排，做到了行動有安排，安排有落實(shí)，將反洗錢工作落到了 實(shí)處。

二、注重培訓(xùn)學(xué)習(xí)，提高反洗錢工作認(rèn)識。

我社仍將反洗錢“一法四令”等法律法規(guī)作為反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)的一項(xiàng)重要內(nèi)容，并納入全員業(yè)務(wù)培訓(xùn)計(jì)劃中，由反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組開展集中培訓(xùn)等形式的反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)，力圖使每位員工都能夠深刻地領(lǐng)會反洗錢的精神意義和宗旨。

三、搭建有風(fēng)險等級劃分平臺,建立人工分析識別機(jī)制。

客戶風(fēng)險等級劃分是金融機(jī)構(gòu)履行客戶身份識別義務(wù)的重要內(nèi)容，它對有效防范洗錢和恐怖融資風(fēng)險具有非常重要的作用。隨著我行CBUS系統(tǒng)的上線，反洗錢系統(tǒng)進(jìn)行升級和完善，不僅增加了風(fēng)險等級劃分模塊，而且建立可疑交易主動分析識別報(bào)送機(jī)制，加強(qiáng)人工判別，對人工判定為可疑交易但系統(tǒng)未能識別的，使用反洗錢系統(tǒng)進(jìn)行新增上報(bào)，這不僅提高了反洗錢可疑交易上報(bào)的準(zhǔn)確率，更為做好反洗錢系統(tǒng)建設(shè)打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

反洗錢工作是一項(xiàng)長期而艱巨的工作，為保證此項(xiàng)工作正常有序開展，我社將繼續(xù)強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，明確工作職責(zé)，確保我行反洗錢工作的順利開展。

關(guān)于反洗錢工作報(bào)告【四】

今年，我行的反洗錢工作，根據(jù)省分行、人民銀行漳州市中心支行反洗錢工作部署，在抓反洗錢組織機(jī)構(gòu)建設(shè)、反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)、客戶身份識別及客戶盡職調(diào)查報(bào)告、規(guī)范大額和可疑交易報(bào)告情況、宣傳培訓(xùn)等方面做了一定的工作，現(xiàn)工作總結(jié)匯報(bào)如下：

一、今年反洗錢工作開展情況

(一)組織機(jī)構(gòu)建設(shè)方面

1、及時調(diào)整反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組。今年2月，調(diào)整分行反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員，增加法律事務(wù)部經(jīng)理為反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室副主任。今年12月，機(jī)構(gòu)整合，反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在法律合規(guī)部，分行重新調(diào)整反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組，確實(shí)加強(qiáng)對反洗錢工作的領(lǐng)導(dǎo)。

今年以來共有9個支行因人動，相應(yīng)調(diào)整了反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組。

2、召開專題會議，研究布置反洗錢工作。今年，分行按季召開反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組成員會議，及時通報(bào)季度反洗錢工作開展情況，協(xié)調(diào)解決反洗錢工作中存在的困難和問題，形文下發(fā)專題會議紀(jì)要，跟蹤督辦會議精神的落實(shí)。各支行結(jié)合本行實(shí)際，定期召開反洗錢工作會議，落實(shí)市分行反洗錢專題會議精神。

(二)內(nèi)控制度建設(shè)方面

1、及時落實(shí)上級行精神。反洗錢是一項(xiàng)長期的任務(wù)，在收到總行、省行及人行、監(jiān)管部門反洗錢相關(guān)文件、規(guī)定后，我們都及時把反洗錢工作精神傳達(dá)到各部門、支行、網(wǎng)點(diǎn)員工，并結(jié)合我行實(shí)際，提出具體工作要求，落實(shí)上級行、當(dāng)?shù)厝诵蟹聪村X工作布置。2、建章立制，加強(qiáng)內(nèi)控管理。根據(jù)人行反洗錢檢查要求及我行實(shí)際，今年5月份，對反洗錢內(nèi)控制度進(jìn)行梳理、細(xì)化，制定了《中國建設(shè)銀行漳州分行反洗錢工作管理實(shí)施細(xì)則》等十三項(xiàng)制度，對分行各職能部門反洗錢工作的主要職責(zé)進(jìn)行了細(xì)分，明確要求各職能部門設(shè)立反洗錢崗位、專人負(fù)責(zé)反洗錢工作;明確要求各級營業(yè)機(jī)構(gòu)要根據(jù)“了解客戶”的原則，建立和完善客戶身份審查和登記制度;落實(shí)反洗錢大額和可疑交易報(bào)送歸口管理部門;明確反洗錢司法配合和移送以及反洗錢保密制度等。

各支行也根據(jù)省分行《實(shí)施辦法》及分行《實(shí)施細(xì)則》，結(jié)合支行具體情況，制定相應(yīng)的反洗錢內(nèi)部管理辦法、考核制度、檢查機(jī)制等。

(三)履行反洗錢義務(wù)方面

1、做好反洗錢可疑交易的報(bào)送。今年度，我行上報(bào)人民幣可疑交易筆數(shù)65312筆，859.94億元，其中：對公報(bào)送5671筆，251.31億元;對私報(bào)送59641筆，608.63億元。外幣可疑交易筆數(shù)890筆，23634.91萬美元，其中：對公報(bào)送808筆，23266.44萬美元;對私82筆，368.47萬美元。

今年10月份，東城支行在業(yè)務(wù)運(yùn)行過程中，發(fā)現(xiàn)2戶POS個體經(jīng)營戶，資金往來與其經(jīng)營規(guī)模明顯不符，及時上報(bào)人行。今年12月份，分行營業(yè)部在業(yè)務(wù)運(yùn)行過程中，發(fā)現(xiàn)漳州市薌城區(qū)三英貿(mào)易有限公司交易往來與其經(jīng)營規(guī)模明顯不符，及時上報(bào)人行。

2、確實(shí)履行客戶盡職調(diào)查義務(wù)。我行各級機(jī)構(gòu)認(rèn)真執(zhí)行客戶盡職調(diào)查制度，嚴(yán)格執(zhí)行福銀20xx253號《關(guān)于加強(qiáng)大額現(xiàn)金存取管理，預(yù)防和遏制洗錢犯罪及相關(guān)犯罪的通知》，在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時，對個人客戶要求出示身份證件或有效的足以證明個人身份的其他法定證件，必要時，要求出具多個證件進(jìn)行對比;對單位客戶，則要求其出具法人代碼證、營業(yè)執(zhí)照或有關(guān)批件、稅務(wù)登記證等，以提供完整的客戶信息，對身份不明確、證件不合規(guī)、提供資料不完整的，不予受理。同時，做好大額現(xiàn)金存取臺帳的登記，按月上報(bào)前十名存取交易明細(xì)，對大額現(xiàn)金交易對象重點(diǎn)監(jiān)控和分析。

3、做好反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表報(bào)告。我行根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表填報(bào)要求，認(rèn)真做好報(bào)表的填報(bào)工作，未出現(xiàn)填報(bào)內(nèi)容失真和錯報(bào)現(xiàn)象。

4、認(rèn)真落實(shí)總行反洗錢數(shù)據(jù)監(jiān)測系統(tǒng)運(yùn)行工作總行反洗錢可疑交易監(jiān)測系統(tǒng)正式上線后，因數(shù)據(jù)處理比以前多，有些網(wǎng)點(diǎn)處理不及時，造成確認(rèn)率較低，分行牽頭部門及時通報(bào)各單位的確認(rèn)進(jìn)度，督促各單位及時登錄，對系統(tǒng)中的大額交易數(shù)據(jù)進(jìn)行補(bǔ)錄，對可疑交易數(shù)據(jù)進(jìn)行補(bǔ)錄、分析、確認(rèn)、報(bào)送，提高確認(rèn)率。同時做好網(wǎng)點(diǎn)運(yùn)行過程中出現(xiàn)的操作員變更、數(shù)據(jù)錄入、確認(rèn)等問題向上級行反映并反饋網(wǎng)點(diǎn)。

5、配合人行、省行開展反洗錢相關(guān)業(yè)務(wù)核查。今年3月，根據(jù)人民銀行福州中心支行《反洗錢調(diào)查通知》(福銀調(diào)(20xx)第45號)要求，東山支行積極組織人員對調(diào)查所涉及8個賬戶自開戶以來交易情況進(jìn)行了調(diào)查和分析，及時上報(bào)當(dāng)?shù)厝诵小＝衲?月，省人行對現(xiàn)金存取較大客戶進(jìn)一步了解其身份及大額現(xiàn)金交易的背景、目的等信息，以判斷其交易是否與身份相符，是否存在洗錢的可能，我行涉及角美、華安、東城、平和、薌城支行及步文分理處1戶對公客戶、10戶個人客戶的核查，我們布置支行核查，并將核查情況上報(bào)省分行。

(四)反洗錢宣傳、培訓(xùn)、檢查方面

1、開展反洗錢宣傳。今年5月31日上午，分別在鬧市區(qū)和漳州師院舉辦兩場反洗錢宣傳活動分行財(cái)務(wù)會計(jì)部、營業(yè)部和東城支行均派員參加。本次宣傳活動，以打擊洗錢犯罪，維護(hù)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定，增強(qiáng)社會各界反洗錢意識為宣傳目的，體現(xiàn)了反洗錢宣傳“進(jìn)鬧市”和“進(jìn)高校”特色。宣傳采取張貼宣傳海報(bào)、分發(fā)宣傳手冊、現(xiàn)場員工講解等方式進(jìn)行。由于準(zhǔn)備充分，吸引了過往群眾和學(xué)生駐足咨詢。本次活動共接受咨詢200多人次，分發(fā)反洗錢知識宣傳材料1600多份，取得了良好的宣傳效果。

8月份，與人民銀行聯(lián)合在我行住宅小區(qū)銀菀花園設(shè)置“反洗錢工作站宣傳欄”，進(jìn)一步推進(jìn)了我行反洗錢宣傳工作的深入開展。10月份，根據(jù)省分行《關(guān)于統(tǒng)一開展反洗錢宣傳活動的通知》要求，我行下發(fā)文件，要求在宣傳周活動期間，支行每個營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)懸掛反洗錢宣傳活動標(biāo)語一條、開展上街咨詢活動一次、營業(yè)大廳滾動播放反洗錢視頻錄像。(省分行將以電子郵件方式發(fā)送)同時，分行還印制反洗錢宣傳折頁2.6萬份，發(fā)至各支行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)及直屬網(wǎng)點(diǎn)，要求網(wǎng)點(diǎn)上架擺放。印制明年反洗錢賀卡，發(fā)至各行，由各行郵寄給客戶，進(jìn)一步普及反洗錢基本知識，提高社會公眾誠信守法意識，營造預(yù)防和監(jiān)控洗錢、打擊洗錢犯罪的社會氛圍

各支行也因地制宜，結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際，開展形式多樣的宣傳活動。東城支行在辦公樓門口開展反洗錢宣傳活動，分發(fā)反洗錢知識折頁500多份;東山支行于6月、16月組織開展了兩次反洗錢專題宣傳活動;龍海支行下載反洗錢知識26問，裝載至各網(wǎng)點(diǎn)電視平臺，通過屏幕不間斷滾動播放，營造宣傳氛圍和擴(kuò)大宣傳范圍;云霄支行安排反洗錢業(yè)務(wù)骨干在建行儲蓄專柜門口開展反洗錢上街設(shè)點(diǎn)宣傳。

2、加強(qiáng)反洗錢業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn)。今年9月3日，分行組織全轄相關(guān)人員參加省分行反洗錢工作視頻會議。

9月20日，舉辦反洗錢業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)，主要內(nèi)容一是對《反洗錢法》實(shí)施一年多以來支行在實(shí)際操作過程中存在問題進(jìn)行答疑解惑;二是對反洗錢可疑交易監(jiān)測系統(tǒng)上線后存在問題進(jìn)行規(guī)范指導(dǎo)。全市共有64位反洗錢崗位人員及網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)操作人員參加了培訓(xùn)。各支行也根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展情況及支行實(shí)際，開展多形式的學(xué)習(xí)培訓(xùn)。如組織人員參加當(dāng)?shù)厝诵幸曨l培訓(xùn)，利用班前講評時間學(xué)習(xí)反洗錢業(yè)務(wù)知識，舉辦反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)，專題業(yè)務(wù)考核。東山支行還邀請東山縣人行營業(yè)室主任，就反洗錢法律法規(guī)以及金融機(jī)構(gòu)如何盡職履行反洗錢職責(zé)和有效防范反洗錢法律風(fēng)險等方面，對全體員工進(jìn)行培訓(xùn)同時進(jìn)行反洗錢業(yè)務(wù)知識測試，以鞏固培訓(xùn)學(xué)習(xí)效果。

3、履行反洗錢法定義務(wù)，開展反洗錢檢查。

(1)根據(jù)省分行要求，5月份，布置全轄開展反洗錢自查。同時，針對省行反洗錢檢查存在問題，及時落實(shí)整改。

(2)10月13日至10月17日，由分行紀(jì)檢監(jiān)察部牽頭，組織對全轄16個綜合型支行進(jìn)行檢查，檢查發(fā)現(xiàn)在內(nèi)控及制度建設(shè)方面、客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存方面、賬戶管理方面、人民幣現(xiàn)金管理方面、大額和可疑交易報(bào)告方面方面45個問題，對相關(guān)責(zé)任人45人次進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰2350元。各支行也根據(jù)分行反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組工作安排，組織反洗錢檢查、互查。

(3)積極配合人行反洗錢檢查。今年16月19日至21日，人行漳州分行對我行云霄支行開展反洗錢檢查，我們及時布置支行做好檢查各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，并與人行溝通檢查情況。根據(jù)人行提出的監(jiān)管意見，進(jìn)一步督促支行落實(shí)整改。

二、明年反洗錢工作計(jì)劃

1、加強(qiáng)反洗錢的學(xué)習(xí)教育。一是要求以網(wǎng)點(diǎn)為單位，建立反洗錢學(xué)習(xí)制度。各網(wǎng)點(diǎn)要指定專人負(fù)責(zé)定期從OA、郵箱下載并收集上級行下發(fā)的反洗錢規(guī)章制度及相關(guān)業(yè)務(wù)通知，建立反洗錢規(guī)章制度電子文件夾，利用晨會時間以及每周四學(xué)習(xí)時間組織學(xué)習(xí)，并做好學(xué)習(xí)記錄。二是開展反洗錢知識學(xué)習(xí)活動。分行將對反洗錢相關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章制度進(jìn)行梳理，打包下發(fā)各單位組織學(xué)習(xí)，同時擬為檢驗(yàn)學(xué)習(xí)效果，3月份，在全行范圍內(nèi)開展一次反洗錢知識學(xué)習(xí)測試活動。

三是開展反洗錢警示教育，擬2月上旬，傳達(dá)省人行吳成居副行長在打擊洗錢犯罪及其上游犯罪警示教育電視電話會議的講話精神，組織全轄反洗錢人員觀看人行反洗錢警示教育片。

2、開展反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)。擬4月份，舉辦一期反洗錢專(兼)職人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，邀請人行相關(guān)人員進(jìn)行授課或座談。7月份，舉辦一期由企業(yè)單位經(jīng)理、財(cái)務(wù)人員參加培訓(xùn)班，學(xué)習(xí)相關(guān)反洗錢規(guī)定。

3、加大反洗錢宣傳。宣傳工作做的越好，就越能取得客戶的理解和支持。擬于6月份、10月份，舉辦兩次大型的反洗錢宣傳活動，繼續(xù)沿著反洗錢宣傳進(jìn)鬧市、進(jìn)高校、進(jìn)社區(qū)的特點(diǎn)進(jìn)行?；顒悠陂g，要求每個營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)懸掛反洗錢宣傳活動標(biāo)語、開展上街咨詢活動、營業(yè)大廳滾動播放反洗錢視頻錄像等。

篇4

【關(guān)鍵詞】抄核收管理；專項(xiàng)審計(jì)；電費(fèi)；供電企業(yè)

隨著時代的發(fā)展，電力在我國已經(jīng)得到了普及，電力的使用越來越廣泛，越來越多的電器被人們使用，應(yīng)此電費(fèi)的攀升也越來越高，電費(fèi)的抄核收，出現(xiàn)許多相關(guān)聯(lián)的問題，因此開展抄核收管理專項(xiàng)審計(jì)工作，是當(dāng)前供電企業(yè)應(yīng)當(dāng)重視的問題。

1.加強(qiáng)相關(guān)法規(guī)的學(xué)習(xí)以及科學(xué)的管理方法

抄核收管理的專項(xiàng)審計(jì)工作涉及范圍較廣，且大都有較為嚴(yán)謹(jǐn)?shù)姆ㄒ?guī)及管理模式進(jìn)行約束，這些審計(jì)本身一套較為系統(tǒng)的法律體系，所以抄核收管理的專項(xiàng)審計(jì)是一項(xiàng)政策性較強(qiáng)的工作，因此，應(yīng)認(rèn)真研究與其相關(guān)的法律規(guī)范及政策，把握好政策尺度。進(jìn)而將抄核收管理的專項(xiàng)審計(jì)工作做得有的放矢。同時也應(yīng)將企業(yè)內(nèi)部中的有關(guān)制度及管理模式認(rèn)真的學(xué)習(xí)，以保證審計(jì)工作的嚴(yán)謹(jǐn)性。

2.制定科學(xué)周密的審計(jì)方案

制定科學(xué)周密的審計(jì)方案，對于抄核收管理的專項(xiàng)審計(jì)工作有著指導(dǎo)性的作用。一是應(yīng)認(rèn)真的做好審前的調(diào)查工作。采取用戶走訪或座談會等形式，并深入被調(diào)查的單位，讓被審計(jì)的單位向相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹單位的特點(diǎn)、管理模式及相關(guān)的政策法規(guī)，對調(diào)查單位的情況進(jìn)行詳細(xì)的了解，掌握其基本的情況，進(jìn)而確定審計(jì)的工作重心，進(jìn)而為制定科學(xué)的審計(jì)方案做好鋪墊；二是制定科學(xué)周密的審計(jì)方案。做好相關(guān)審計(jì)調(diào)查之后，應(yīng)圍繞調(diào)查的目標(biāo)、內(nèi)容等制定周密的審計(jì)方案，是審計(jì)工作做到確實(shí)可行。抄核收管理的專項(xiàng)審計(jì)的主要目的是全面的對電費(fèi)的抄核收情況進(jìn)行了解，對被調(diào)查單位的電費(fèi)管理及核算等方面中存在的不足，為完善抄核收的科學(xué)管理提供相關(guān)的依據(jù)。審計(jì)方案在進(jìn)行實(shí)施時應(yīng)注重以下幾點(diǎn)：加強(qiáng)內(nèi)控制度的構(gòu)建及實(shí)際執(zhí)行情況；加強(qiáng)抄表工作的管理；加強(qiáng)電費(fèi)的核算管理；合理管理電費(fèi)資金；對應(yīng)收電費(fèi)的余額進(jìn)行審核；對于電費(fèi)違約金、竊電罰款等加強(qiáng)管理[1]。

3.在抄核收管理工作中，合理運(yùn)用審計(jì)方法

在進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)時，應(yīng)結(jié)合電費(fèi)抄核收的流程，徐徐漸進(jìn)，具體應(yīng)做好以下幾個有機(jī)結(jié)合：一是將同級審計(jì)、上審下及交叉審等有機(jī)結(jié)合。上級的審計(jì)部門在進(jìn)行抄核收管理的專項(xiàng)審計(jì)進(jìn)行安排時，上級審計(jì)機(jī)關(guān)可在進(jìn)行同級抄核收管理的專項(xiàng)審計(jì)，合理的進(jìn)行上審下，也可安排下級設(shè)計(jì)機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行交叉審計(jì)，這樣將更有利于發(fā)現(xiàn)抄核收工作中存在的問題。二是將重點(diǎn)審計(jì)和延伸審計(jì)進(jìn)行有機(jī)結(jié)合。依照抄核收管理工作中系統(tǒng)繁瑣、內(nèi)容龐大、核算復(fù)雜的一系列特點(diǎn)，應(yīng)采取科學(xué)的重點(diǎn)審計(jì)和延伸審計(jì)進(jìn)行結(jié)合的新方法。應(yīng)注意，在抄核收管理的專項(xiàng)審計(jì)當(dāng)中，對內(nèi)控制的力度較為薄弱的環(huán)節(jié)、實(shí)際經(jīng)營管理當(dāng)中的難點(diǎn)以及群眾關(guān)注度較高的熱點(diǎn)進(jìn)行全面的審計(jì)，將其中重點(diǎn)著重處理，其他相關(guān)的審計(jì)事項(xiàng)采取延伸審計(jì)，重點(diǎn)審計(jì)和延伸審計(jì)的有機(jī)結(jié)合能夠收到事半功倍的效果。三是審計(jì)工作與抄核收管理的專項(xiàng)審計(jì)進(jìn)行結(jié)合。由于當(dāng)前供電企業(yè)中的審計(jì)人員人數(shù)較少而審計(jì)工作量極大，兩者之間的矛盾較為突出。因此，在進(jìn)行計(jì)劃安排時，應(yīng)考慮將審計(jì)與抄核收管理的專項(xiàng)審計(jì)進(jìn)行結(jié)合，展開工作，不僅能夠有效的節(jié)約人力資源和物力，也能通過審計(jì)對被審計(jì)的單位的相關(guān)情況進(jìn)行全面的掌握和了解，進(jìn)而使抄核收管理的專項(xiàng)審計(jì)的質(zhì)量得到顯著的提高。

4.進(jìn)行綜合分析，加強(qiáng)成果的科學(xué)利用

抄核收管理的專項(xiàng)審計(jì)工作不僅能及時的將企業(yè)工作中的一些違規(guī)問題進(jìn)行及時的發(fā)現(xiàn)及糾正，更能通過綜合的分析，針對政策、制度等提出相應(yīng)的合理意見及建議，進(jìn)而為完善抄核收的科學(xué)管理提供可靠的依據(jù)。

在審計(jì)項(xiàng)目的工作安排上，應(yīng)將供電企業(yè)經(jīng)營管理、群眾的關(guān)注熱點(diǎn)及工作的難點(diǎn)為核心，緊緊圍繞，進(jìn)而展開抄核收管理的專項(xiàng)審計(jì)工作。進(jìn)而使我們能夠從更高的角度對審計(jì)工作進(jìn)行合理的觀察、判斷及分析，進(jìn)而提出更多的建設(shè)性的意見，對領(lǐng)導(dǎo)的正確決策做好參謀。

認(rèn)真做好抄核收管理的專項(xiàng)審計(jì)的工作報(bào)告。抄核收管理的專項(xiàng)審計(jì)是有效的反映問題、將原因進(jìn)行分析以及提出科學(xué)的見解的承載體，也是對調(diào)查成果進(jìn)行反映的關(guān)鍵。因此，應(yīng)認(rèn)真的做好抄核收管理的專項(xiàng)審計(jì)的工作報(bào)告，首先應(yīng)從審計(jì)的實(shí)施階段開始，嚴(yán)格按照內(nèi)控制度制定合理的抄表管理工作、電費(fèi)核算管理工作、電費(fèi)資金管理工作、電費(fèi)違約金管理工作等等，對于各個事項(xiàng)不僅要將其中緣由查深查透，更要將事情的原因查明，并提出合理的改進(jìn)措施。其次，應(yīng)加強(qiáng)各方面的資料收集能力，并能夠從中提取出對工作有利的成分，使抄核收管理專項(xiàng)審計(jì)的成果最大限度的得到反映和利用，進(jìn)而使內(nèi)部的審計(jì)部門更好的履行評價與服務(wù)的職能[2]。

5.結(jié)束語

綜上所述，關(guān)于抄核收管理的專項(xiàng)審計(jì)工作的有效實(shí)施，應(yīng)結(jié)合上文所述，加強(qiáng)供電企業(yè)內(nèi)部工作人員的相關(guān)法規(guī)的學(xué)習(xí)以及科學(xué)的管理方法，制定出科學(xué)合理的審計(jì)方案，在抄核收管理工作中，將審計(jì)方法進(jìn)行合理運(yùn)用，加強(qiáng)綜合分析，提高成果的利用效率。只有做好了以上幾點(diǎn)，才能有效的開展抄核收管理的專項(xiàng)審計(jì)工作，進(jìn)而使供電企業(yè)的電費(fèi)收取工作能夠高效的執(zhí)行，進(jìn)而保證供電企業(yè)的合法利益，保證廣大人民群眾，能夠科學(xué)用電。

參考文獻(xiàn)

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《決策探索》：為推動供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，加快升級轉(zhuǎn)型，去年河南省委、省政府將供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革作為經(jīng)濟(jì)工作的重中之重加以部署，今年《政府工作報(bào)告》提出，突出以供給側(cè)機(jī)構(gòu)性改革為主線，著力推進(jìn)“三去一降一補(bǔ)”（去產(chǎn)能、去庫存、去桿杠、降成本、補(bǔ)短板），請您結(jié)合實(shí)際，談?wù)勍苿庸┙o側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的進(jìn)度，2017年將有著怎樣的新目標(biāo)？

李濤：河南省把推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革作為實(shí)現(xiàn)升級發(fā)展的重要舉措，注重優(yōu)化布局結(jié)構(gòu)，深入實(shí)施“三去一降一補(bǔ)”，不斷推動結(jié)構(gòu)調(diào)整，加快轉(zhuǎn)型步伐。2016年去產(chǎn)能超額完成，去庫存效果明顯，加強(qiáng)庫存管理，減少庫存資金占用，提高資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率。去杠桿穩(wěn)步推進(jìn)，加大不良資產(chǎn)處置力度，改善債務(wù)結(jié)構(gòu)。支持企業(yè)市場化、法治化債轉(zhuǎn)股，尤其是在省國資委的協(xié)調(diào)推動下，建設(shè)銀行與河南能源集團(tuán)、平煤神馬集團(tuán)、安鋼集團(tuán)簽訂了首批總額350億元的金融債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)合作框架協(xié)議，其意義在于政策的導(dǎo)向性和示范性，形成“比學(xué)趕幫超”的局面。降成本成效@著，開展全鏈條、全環(huán)節(jié)、全方位成本控制，嚴(yán)控非生產(chǎn)性經(jīng)營支出。補(bǔ)短板加快推進(jìn)，強(qiáng)化企業(yè)管理，促進(jìn)了提質(zhì)增效。

供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革是省管企業(yè)特別是“三煤一鋼”解危脫困、轉(zhuǎn)型升級和做強(qiáng)做優(yōu)的根本舉措，是一場必須打贏的硬仗，因此，2017年要在幾個重要方面全力推進(jìn)。

高杠桿是企業(yè)生存難的一個重要原因，在經(jīng)濟(jì)下行和實(shí)體經(jīng)濟(jì)普遍困難的情況下，給企業(yè)生存發(fā)展帶來了巨大風(fēng)險。今年要把降低省管企業(yè)特別是工業(yè)企業(yè)債務(wù)杠桿，作為防控風(fēng)險的首要任務(wù)。優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)與債權(quán)人協(xié)商，通過資產(chǎn)重組、打折回購、共同設(shè)立發(fā)展基金等方式實(shí)施債務(wù)重組，切實(shí)降低企業(yè)財(cái)務(wù)杠桿。降低融資成本，創(chuàng)新實(shí)施融資租賃、資產(chǎn)證券化、保理、期貨等方式融資，盤活存量資產(chǎn)，改善負(fù)債水平。

抓住關(guān)鍵補(bǔ)短板，要全面診斷，抓住關(guān)鍵，突出重點(diǎn)，因企施策，補(bǔ)足與經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)不適應(yīng)的短板，既要補(bǔ)硬件短板、也要補(bǔ)軟件短板，實(shí)現(xiàn)瓶頸突破。提升戰(zhàn)略管理能力，企業(yè)要突出主業(yè)，重新明確發(fā)展戰(zhàn)略和市場定位，重塑產(chǎn)業(yè)鏈、供給鏈、價值鏈，增強(qiáng)核心競爭力。加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理，把降成本作為提升實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展、增強(qiáng)企業(yè)競爭力的重要手段。

《決策探索》：中央經(jīng)濟(jì)工作會議明確2017年混改七大領(lǐng)域，其中軍工、電信等板塊將成為今年央企混改的重要關(guān)注點(diǎn)。目前世界經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇緩慢，總體下行壓力仍然較大，國有企業(yè)發(fā)展形勢比較嚴(yán)峻。請問省內(nèi)國企改革現(xiàn)狀如何？在河南省的混合所有制改革中，存在哪些壁壘和瓶頸？

李濤：近年來特別是2016年，我們依靠深化改革，圍繞解危脫困、轉(zhuǎn)型升級做了大量工作，但長期積累的深層次矛盾和困難都還待解決。就河南省國企自身而言，首先，省市縣都有一定數(shù)量的“僵尸企業(yè)”亟待處理。其次，“三煤一鋼”為主的一批工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營仍然十分困難，盈利能力非常脆弱，資金鏈安全還不穩(wěn)固。第三，部分效益較好的非工業(yè)企業(yè)也普遍存在主業(yè)不強(qiáng)、輔業(yè)不優(yōu)及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、技術(shù)結(jié)構(gòu)不合理等問題，轉(zhuǎn)型發(fā)展任務(wù)緊迫而艱巨。第四，全省國有企業(yè)負(fù)債率高、人員等各種負(fù)擔(dān)重、創(chuàng)新能力差、管理基礎(chǔ)薄弱、人才緊缺等問題還普遍存在。第五，全省國有企業(yè)布局不合理，產(chǎn)業(yè)集中度低，企業(yè)大而不強(qiáng)和小、弱、散同時并存。

目前，河南省在推行混合所有制改革過程中也遇到了一些瓶頸問題，需要解決。由于經(jīng)濟(jì)下行，傳統(tǒng)企業(yè)效益不好，沒有吸引力。有的國有經(jīng)濟(jì)體量太大，而一些民營資本比較薄弱，如果單個資本進(jìn)入占不了多少比例，起不到應(yīng)有的作用。因此，國有企業(yè)應(yīng)該進(jìn)一步解放思想，加大宣傳和推介力度，在高水平招商和尋找合作伙伴方面進(jìn)一步努力。要改善經(jīng)營，盡快完善法人治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)管理，提高效率，做好內(nèi)功，增強(qiáng)自身的吸引力和競爭力。

《決策探索》：《政府工作報(bào)告》提出，2017年，再退出煤炭產(chǎn)能2000萬噸，扭住處置僵尸企業(yè)這個牛鼻子，用市場機(jī)制、法治手段、環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)約束淘汰落后產(chǎn)能。請結(jié)合實(shí)際，談?wù)労幽显谌ギa(chǎn)能過程中，有哪些成功的經(jīng)驗(yàn)可以借鑒和參考？

李濤：眾所周知，僵尸企業(yè)占有資源、破壞效率和公平，如果繼續(xù)生存，會惡化經(jīng)營生態(tài)環(huán)境。因此，要充分認(rèn)識到治理僵尸企業(yè)的重要意義，把處置僵尸企業(yè)作為化解過剩產(chǎn)能、深化企業(yè)改革、實(shí)現(xiàn)瘦身強(qiáng)體的“牛鼻子”，迎難而上，實(shí)現(xiàn)突破性進(jìn)展。今年要下決心破解觀念轉(zhuǎn)變難、債務(wù)化解難、資產(chǎn)變現(xiàn)難、破產(chǎn)清算難、人員安置難等問題，按計(jì)劃啟動103戶僵尸企業(yè)處置工作，完成處置60家。要按照“企業(yè)主體、政府推動、市場運(yùn)作、依法依規(guī)”的原則，對產(chǎn)品有市場、有前景，設(shè)備有利用價值，有盤活可能的停產(chǎn)、半停產(chǎn)企業(yè)，要依托優(yōu)勢企業(yè)進(jìn)行兼并重組；對一部分嚴(yán)重資不抵債、沒有前景的企業(yè)，實(shí)施破產(chǎn)退出?；膺^剩產(chǎn)能是硬任務(wù)，沒有討價還價的余地。今年不論是直管礦井還是兼并重組礦井，均面臨著煤炭價格回升帶來的挑戰(zhàn)。同時，2016年應(yīng)安置未安置的近1.8萬名職工、應(yīng)處置未處置的115億元資產(chǎn)和122億元債務(wù)等問題疊加，將給去產(chǎn)能工作增加很大難度。

河南在堅(jiān)定不移地去產(chǎn)能過程中，也積累了一定的經(jīng)驗(yàn)。我們要保持戰(zhàn)略定力，清醒頭腦，從引導(dǎo)退出向依法關(guān)閉和引導(dǎo)退出相結(jié)合轉(zhuǎn)變，使職工安置和資產(chǎn)債務(wù)處置取得突破。去產(chǎn)能短期內(nèi)會對一些當(dāng)前利益造成影響，對部分企業(yè)職工造成沖擊。各企業(yè)要堅(jiān)持以人為本，通過實(shí)施內(nèi)部退養(yǎng)、自謀職業(yè)、轉(zhuǎn)崗分流、開展項(xiàng)目合作、整建制走出去等多元化安置渠道，穩(wěn)妥做好人員分流安置工作，做到給出路、找活路、留后路，守住民生底線。處置資產(chǎn)債務(wù)，加快組建資產(chǎn)管理公司，對退出礦井的資產(chǎn)和債務(wù)進(jìn)行收購，緩解企業(yè)資金困難和債務(wù)問題等。強(qiáng)力推進(jìn)重組煤礦退出，受煤價回暖等因素影響，重組小煤礦強(qiáng)烈要求復(fù)工復(fù)產(chǎn)或技術(shù)改造，加大了退出難度。要堅(jiān)持依法關(guān)閉原則，充分利用法律手段，協(xié)調(diào)有關(guān)部門做好礦井依法關(guān)閉工作，解決好兼并重組礦井的熱點(diǎn)難點(diǎn)問題。

《決策探索》：推動供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，是適應(yīng)和引領(lǐng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)的重大創(chuàng)新。當(dāng)前，河南已站在新的發(fā)展起點(diǎn)上，請談一談推動供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、加快經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級省政府國資委將從哪些方面發(fā)力。

篇6

一、圍繞公司中心工作、落實(shí)職代會精神

公司十五屆二次職代會結(jié)束后，我們馬上組織工區(qū)全體職工對總經(jīng)理工作報(bào)告和工會工作報(bào)告進(jìn)行了集體學(xué)習(xí)和由職工代表負(fù)責(zé)的分組討論，使全體職工進(jìn)一步認(rèn)清了公司十一五開局年所面臨的生產(chǎn)經(jīng)營任務(wù)。并且向職工通報(bào)了提案的答復(fù)情況，大家都表示非常滿意。

安全生產(chǎn)是企業(yè)發(fā)展的前提，也是我們工作的重中之重。

年初階段，我們利用春檢的空閑時間，組織了職工技能和安全培訓(xùn)。對《安規(guī)》、《運(yùn)規(guī)》、《調(diào)規(guī)》，進(jìn)行了集中培訓(xùn)和逐一考核，并聘請電池、開關(guān)專業(yè)的專家對運(yùn)行人員進(jìn)行業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)，考核好的同志在工區(qū)簡報(bào)上給予通報(bào)表揚(yáng)，對考核成績未達(dá)到要求的職工進(jìn)行了強(qiáng)化培訓(xùn)使之達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)，全面提高了安全意識和運(yùn)行崗位的技能。通過這幾項(xiàng)培訓(xùn)考核工作為工區(qū)的安全生產(chǎn)提高提供了保障，工區(qū)上半年做到了零差錯、無違章。

春檢開始后，工區(qū)勞動監(jiān)督檢查小組對工區(qū)各個所站和作業(yè)現(xiàn)場的勞動保護(hù)及防護(hù)用品的發(fā)放和使用情況進(jìn)行不定期檢查，使用率達(dá)到了100％結(jié)果令人滿意。在檢查的過程中，我們也高興的看到職工的安全防護(hù)意識和自我保護(hù)能力有較大的提高。

二、積極推廣廠務(wù)公開工作、繼續(xù)深入進(jìn)行“四必訪”工作

在公司開展的安全生產(chǎn)承包工作中，我們先后多次召開會議組織職工代表及班組長對承包考核的總體思路和各個細(xì)節(jié)部分進(jìn)行討論，會上暢所欲言，提出了很多的合理化建議，使工區(qū)的安全生產(chǎn)承包考核體系完善、科學(xué)。在承包考核的執(zhí)行中也得到了工區(qū)職工的支持和理解，對派遣制大學(xué)生和首席員工的鑒定與推薦工作做到了公開、公正、公平。

上半年，我們繼續(xù)關(guān)心生活有困難的職工，送去了公司和工區(qū)領(lǐng)導(dǎo)的問候。累計(jì)探望職工13人次，發(fā)放慰問金4700余元，并建立了困難職工檔案。在公司獻(xiàn)愛心捐棉衣的活動，工區(qū)共捐助209件，真正體現(xiàn)了工區(qū)職工關(guān)愛社會的精神。

三、關(guān)愛職工生活、開展豐富文體工作

我們工會在日常工作中十分注重關(guān)心職工的利益，本著關(guān)心職工健康的原則。今年的工作重點(diǎn)是解決職工食堂分餐問題，克服了各種困難并完成；在春檢工作過程中，工區(qū)食堂根據(jù)職工口味進(jìn)行合理配餐，并送到作業(yè)現(xiàn)場，充分體現(xiàn)了工會為職工服務(wù)的宗旨。

根據(jù)工區(qū)人員較為分散的實(shí)際情況，我們開展了經(jīng)常性的群眾文體工作。各所站利用去年配備的體育器材每天檢查開展體育鍛煉，乒乓球、羽毛球、臺球等活動開展的有聲有色。工區(qū)工會計(jì)劃在下半年利用生產(chǎn)的間隙階段開展工區(qū)范圍內(nèi)的比賽，促進(jìn)所站間溝通，工區(qū)的籃球隊(duì)也充分協(xié)調(diào)時間，在工會的組織下，在工區(qū)內(nèi)部進(jìn)行了多次的交流賽。工區(qū)足球隊(duì)也與外單位進(jìn)行了友誼比賽，相互交流經(jīng)驗(yàn)，受益很多。我們還參加了公司舉辦的演講比賽，并取得了較好的成績；同時積極參加“愛心活動平安工程”的攝影比賽，以及第二屆職工藝術(shù)節(jié)會徽的征集活動，也體現(xiàn)了變電運(yùn)行職工的良好精神面貌。做好、做實(shí)其他方面工作

按照工區(qū)工會年初的工作排版。我們完善了工區(qū)的興趣愛好小組，吸收有業(yè)余愛好的職工入會，在工作之余開展豐富的活動，吧職工們組織起來互相介紹經(jīng)驗(yàn)，提高各自的水平。此外，工區(qū)工會的網(wǎng)頁也完成了設(shè)計(jì)工作，進(jìn)入了后期的完善和上網(wǎng)階段。

篇7

“誠實(shí)信用”作為旅行社經(jīng)營的最基本的要求，我公司在過去的幾年內(nèi)深切感受到作為服務(wù)行業(yè)，誠實(shí)信用的重要性，我們努力做到了這一點(diǎn)。未來我們不會松懈對自己的嚴(yán)格要求。在旅游業(yè)務(wù)上，一如既往的堅(jiān)持發(fā)生責(zé)任時不推脫，勇于承擔(dān)責(zé)任，不給組團(tuán)社找麻煩，用誠信架起友誼的橋梁，鞏固人脈、業(yè)務(wù)合作。

二、旅游服務(wù)質(zhì)量得到有效的監(jiān)督和檢驗(yàn)

企業(yè)結(jié)合自己的實(shí)際經(jīng)營，參照旅游企業(yè)服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)的相關(guān)政策規(guī)定，制定了一系列旅游服務(wù)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：包括上門客人的接待標(biāo)準(zhǔn)、電話咨詢服務(wù)接待標(biāo)準(zhǔn)、合同簽訂明示標(biāo)準(zhǔn)；轉(zhuǎn)載請保留此標(biāo)記。 質(zhì)量回訪制度，導(dǎo)游帶團(tuán)文明服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，以及文明游客公約等等，從個個環(huán)節(jié)監(jiān)督旅游服務(wù)質(zhì)量，加強(qiáng)了與游客之間的有效溝通，同時處處宣揚(yáng)文明旅游的理念，使旅游服務(wù)質(zhì)量的提高變一方義務(wù)為雙方權(quán)利，變被動為主動。

三、穩(wěn)步發(fā)展本地旅游接待業(yè)務(wù)。

使連云港良好的旅游資源得以展示，使連云港深厚的旅游文化得以傳播，使更多的外地游客喜歡連云港，多來連云港，使連云港旅游經(jīng)濟(jì)得到蓬勃發(fā)展，為此，我社積極走出家門多次進(jìn)行省外促銷，緊密聯(lián)系當(dāng)?shù)芈糜纹髽I(yè)組織客源來我市旅游。

四、加強(qiáng)員工業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作

在團(tuán)隊(duì)組建、散客接待方面本著寧缺勿爛的原則嚴(yán)把從業(yè)人員入職關(guān)，從根源上保證了旅游服務(wù)質(zhì)量的第一關(guān)，同時積極學(xué)習(xí)現(xiàn)代管理理念，把企業(yè)培訓(xùn)作為全年工作重點(diǎn)，每周進(jìn)行企業(yè)文化培訓(xùn)， 服務(wù)理念培訓(xùn)，旅游業(yè)務(wù)培訓(xùn)、政策法規(guī)培訓(xùn)，安全意識的培訓(xùn)，讓每一位員工把服務(wù)意識，守法經(jīng)營，有序競爭，安全意識根植在心，從而為旅游服務(wù)質(zhì)量的永續(xù)提高把好了第二關(guān)。

經(jīng)過幾年的風(fēng)雨兼程，企業(yè)已經(jīng)成功的度過了初創(chuàng)培育期，隨著2011年的臨近，企業(yè)將順利的導(dǎo)入成長期，隨著企業(yè)制度的進(jìn)一步完善，和服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)的進(jìn)一步科學(xué)規(guī)范，伴隨著企業(yè)知名度和美譽(yù)度的不斷提升，企業(yè)將以更加優(yōu)質(zhì)、完善的服務(wù)，推出多樣化、個性化的產(chǎn)品緊扣時代脈搏，滿足游客之需，實(shí)現(xiàn)企業(yè)發(fā)展目標(biāo)，做成優(yōu)質(zhì)旅游服務(wù)質(zhì)量的先行者，做成現(xiàn)代旅游企業(yè)的先行者。

一、10年度情感報(bào)告

感情這碼事，真的計(jì)劃不來。順其自然吧。

二、10年度工作報(bào)告

工作，總體適應(yīng)。大錯小錯不斷。人際關(guān)系尖銳。該得罪的，不該得罪的，都得罪過了。凡事稍帶點(diǎn)領(lǐng)導(dǎo)色彩的，都被我這個平民里的平民得罪了。只能總結(jié)得出：本人工作前景不看好。

三、10年度生活報(bào)告

10年的生活：小小范圍約朋友騎過一段時間的自行車《個別人》，一段時間打乒乓《公司同事》，看了N本書《但內(nèi)容沒記住》，想去電影院看電影也沒實(shí)現(xiàn)《期待的人》，照例一個人回老家約見親朋好友。認(rèn)識的新朋友屈指可數(shù)。老友間友情穩(wěn)固。

四、10年度經(jīng)費(fèi)報(bào)告

10年的各項(xiàng)費(fèi)用，朋友的支持率很高，生意基本沒有收入，工作收支不大理想，余錢所剩無幾?；居糜诶碡?cái)，房產(chǎn)，股票、出行各項(xiàng)消費(fèi)。

五、10年度“事業(yè)”報(bào)告

篇8

（一）指導(dǎo)思想。堅(jiān)持“制度化、程序化、信息化、規(guī)范化”的工作方法，促進(jìn)國有產(chǎn)權(quán)安全完整、保值增值和有序流轉(zhuǎn)，全面提高產(chǎn)權(quán)管理工作的效率和水平，維護(hù)全體股東的合法權(quán)益。

（二）目標(biāo)任務(wù)。進(jìn)一步完善各級出資人的產(chǎn)權(quán)管理制度，明確各級出資人的產(chǎn)權(quán)管理工作范圍、標(biāo)準(zhǔn)和程序，落實(shí)工作責(zé)任，改進(jìn)創(chuàng)新動態(tài)監(jiān)管手段，在市管企業(yè)及其權(quán)屬企業(yè)中建立起制度健全、權(quán)責(zé)明晰、程序規(guī)范、信息準(zhǔn)確、運(yùn)行順暢、監(jiān)督有效的產(chǎn)權(quán)管理體系，實(shí)現(xiàn)國有產(chǎn)權(quán)管理工作體系有效運(yùn)轉(zhuǎn)。

（三）基本要求。堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展，做好產(chǎn)權(quán)管理的基礎(chǔ)工作，服務(wù)國有企業(yè)改革發(fā)展大局。堅(jiān)持依法管理，嚴(yán)格制度、規(guī)范程序、落實(shí)責(zé)任，防范產(chǎn)權(quán)管理基礎(chǔ)工作中可能遇到的風(fēng)險。堅(jiān)持統(tǒng)一監(jiān)管，各級出資人統(tǒng)一執(zhí)行產(chǎn)權(quán)管理制度，監(jiān)督指導(dǎo)所出資企業(yè)的產(chǎn)權(quán)管理行為。

二、建立健全產(chǎn)權(quán)管理體系

各級出資人要按照國家、省、市有關(guān)國有產(chǎn)權(quán)管理的法律、法規(guī)和制度，形成權(quán)責(zé)明確、配套協(xié)調(diào)的產(chǎn)權(quán)管理體系。

（一）建立完善各項(xiàng)制度規(guī)范。各市管企業(yè)要制定產(chǎn)權(quán)登記、資產(chǎn)評估、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、融資擔(dān)保、資產(chǎn)處置、股權(quán)管理等制度和具體業(yè)務(wù)操作規(guī)范，并報(bào)市國資委備案。

（二）明確產(chǎn)權(quán)管理機(jī)構(gòu)。各市管企業(yè)要設(shè)立專門的產(chǎn)權(quán)管理工作機(jī)構(gòu)，或明確有關(guān)部門承擔(dān)產(chǎn)權(quán)管理工作職責(zé)，落實(shí)責(zé)任人。要明確崗位職責(zé)，建立實(shí)施激勵約束機(jī)制和考核評價制度，不斷提高產(chǎn)權(quán)管理業(yè)務(wù)操作水平。

（三）修訂完善公司章程。要將涉及各級出資人權(quán)益的產(chǎn)權(quán)管理重大事項(xiàng)決策權(quán)限寫入公司章程，嚴(yán)格按照公司章程完善股東會、董事會和經(jīng)理層的決策程序，明確各級國有出資人的權(quán)利和義務(wù)。

（四）建立和完善監(jiān)督檢查和定期報(bào)告制度。各市管企業(yè)要采取日常監(jiān)管和定期檢查等方式，加強(qiáng)對權(quán)屬企業(yè)產(chǎn)權(quán)管理的監(jiān)督檢查。被出資企業(yè)每年一月份向其出資人報(bào)告上一年度產(chǎn)權(quán)管理工作情況，產(chǎn)權(quán)管理工作報(bào)告的內(nèi)容包括國有產(chǎn)權(quán)的運(yùn)營和流轉(zhuǎn)情況、產(chǎn)權(quán)管理重大事項(xiàng)的決策和執(zhí)行情況等。

三、嚴(yán)格規(guī)范產(chǎn)權(quán)管理各項(xiàng)工作

（一）依法辦理產(chǎn)權(quán)登記，保證國有產(chǎn)權(quán)歸屬清晰。國有產(chǎn)權(quán)占有、變動和注銷登記等經(jīng)濟(jì)行為應(yīng)依法合規(guī)，提交的相關(guān)文件和資料應(yīng)真實(shí)有效。投資設(shè)立國有獨(dú)資企業(yè)，國有獨(dú)資、控股和參股公司均應(yīng)及時辦理產(chǎn)權(quán)登記。已經(jīng)登記的企業(yè)名稱、組織形式、資本金及股東持股情況等發(fā)生變化的，應(yīng)及時辦理變動登記。企業(yè)發(fā)生解散、依法撤銷、破產(chǎn)及國有股權(quán)全部依法退出等情形的，應(yīng)當(dāng)及時辦理注銷登記。

（二）實(shí)施評估項(xiàng)目核準(zhǔn)備案，公允體現(xiàn)資產(chǎn)價值。各市管企業(yè)要嚴(yán)格審查中介機(jī)構(gòu)的評估過程是否符合相關(guān)評估準(zhǔn)則的規(guī)定，評估結(jié)果是否公允體現(xiàn)了資產(chǎn)價值，逐級對中介機(jī)構(gòu)出具的資產(chǎn)評估報(bào)告進(jìn)行實(shí)質(zhì)性審查并明確表示審查意見后，報(bào)市國資委核準(zhǔn)或備案。

（三）規(guī)范產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為，促進(jìn)國有產(chǎn)權(quán)有序流轉(zhuǎn)。企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為要嚴(yán)格履行審批程序，根據(jù)有關(guān)規(guī)定分別實(shí)施清產(chǎn)核資、財(cái)務(wù)審計(jì)和資產(chǎn)評估，合理確定轉(zhuǎn)讓底價，充分披露交易條件和受讓方條件，堅(jiān)決執(zhí)行公開進(jìn)場交易制度，促進(jìn)國有資產(chǎn)保值增值和有序流轉(zhuǎn)。

（四）嚴(yán)格擔(dān)保抵押行為，切實(shí)防范融資風(fēng)險。各市管企業(yè)要嚴(yán)格執(zhí)行《市市屬國有企業(yè)擔(dān)保管理辦法》（試行）有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真分析擔(dān)保、抵押項(xiàng)目的可行性和可能發(fā)生的風(fēng)險，確保國有資產(chǎn)安全。市管企業(yè)原則上不得為其參股企業(yè)、非國有企業(yè)提供擔(dān)保。

（五）規(guī)范資產(chǎn)處置，確保國有資產(chǎn)保值增值。市管企業(yè)處置實(shí)物資產(chǎn)價值超過企業(yè)資產(chǎn)總額1%，以及處置房產(chǎn)、土地使用權(quán)的，須經(jīng)市國資委批準(zhǔn)。擬處置資產(chǎn)經(jīng)評估備案后，須委托具有公物拍賣資質(zhì)的拍賣企業(yè)公開拍賣或進(jìn)入產(chǎn)權(quán)交易中心公開掛牌轉(zhuǎn)讓，未經(jīng)批準(zhǔn)轉(zhuǎn)讓底價不得低于評估價值。

篇9

問題自查自糾工作報(bào)告一

近日，教務(wù)處組織校內(nèi)各二級教學(xué)單位進(jìn)行了期中教學(xué)檢查。各二級教學(xué)單位從聽課、教學(xué)大綱撰寫、評估發(fā)現(xiàn)問題跟蹤整改、學(xué)生試卷和畢業(yè)設(shè)計(jì)(論文)歸檔情況、師生座談會等方面，對教學(xué)工作進(jìn)行了全面檢查，現(xiàn)將檢查情況總結(jié)如下：

一、教學(xué)整體秩序良好

各學(xué)院普遍比較重視教學(xué)工作，加大了教學(xué)管理工作力度。院系領(lǐng)導(dǎo)、青年教師、教學(xué)督導(dǎo)按照學(xué)校要求開展聽課。多數(shù)教師能夠在開學(xué)初向?qū)W院提交教學(xué)大綱，一些學(xué)院建立了院系兩級審核制度。對上學(xué)期評估中發(fā)現(xiàn)的學(xué)生試卷和畢業(yè)設(shè)計(jì)(論文)不規(guī)范問題，已責(zé)成相關(guān)教師予以改正。課堂教學(xué)方面，大部分教師上課認(rèn)真，內(nèi)容新穎充實(shí)，教學(xué)方法得當(dāng)，注重調(diào)動學(xué)生學(xué)習(xí)積極性，教學(xué)輔助環(huán)節(jié)落實(shí)基本到位。

檢查中也發(fā)現(xiàn)還存在著一些問題。校區(qū)上課教師調(diào)課率偏高。部分教師對課程教學(xué)目標(biāo)如何與畢業(yè)要求相對應(yīng)理解不到位，教學(xué)設(shè)計(jì)比較空洞。一些課程教學(xué)大綱更新不夠，沒有很好地體現(xiàn)教學(xué)改革理念和課程建設(shè)成果在教學(xué)中的運(yùn)用。外聘教師教學(xué)大綱提交情況不佳。

二、各學(xué)院教學(xué)工作穩(wěn)步開展

(一)文傳學(xué)院

1、一些教師嘗試手機(jī)終端進(jìn)課堂，借助互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，開展課前預(yù)習(xí)、課中師生交互、課后輔導(dǎo)答疑等，豐富教學(xué)手段，拓展延伸課堂教學(xué)活動。

2、在新生中持續(xù)開展青藍(lán)講壇，開闊學(xué)生視野，培養(yǎng)學(xué)生的專業(yè)素養(yǎng)。

(二)教育學(xué)院

1、建立學(xué)院督導(dǎo)聽課、教學(xué)管理人員巡查、學(xué)生信息員反饋構(gòu)建的教學(xué)秩序管理網(wǎng)絡(luò)，確保日常教學(xué)秩序穩(wěn)定。

2、XXXX級音樂系新生舉辦入學(xué)專業(yè)技能匯報(bào)音樂會，使新生快速進(jìn)入專業(yè)學(xué)習(xí)氛圍。

3、要求高年級學(xué)生采風(fēng)、報(bào)告、展演一體化匯報(bào)課程學(xué)習(xí)成果，充分展示學(xué)生運(yùn)用專業(yè)理論和實(shí)踐技能的綜合能力。

(三)環(huán)建學(xué)院

1、制定實(shí)踐教學(xué)大綱模板，完善學(xué)院實(shí)踐環(huán)節(jié)課程教學(xué)大綱，對教學(xué)大綱進(jìn)行院系兩級審核。

2、對原化環(huán)學(xué)院和建筑系的管理制度進(jìn)行梳理和整合，完善學(xué)院教學(xué)激勵機(jī)制，匯編完成《生態(tài)環(huán)境與建筑工程學(xué)院管理制度匯編》。

(四)機(jī)械工程學(xué)院

1、堅(jiān)持每周一院系領(lǐng)導(dǎo)、實(shí)驗(yàn)中心主任聯(lián)席會議，討論并解決教學(xué)中出現(xiàn)的問題。

2、部分老師開通微信公眾號加強(qiáng)與學(xué)生互動，分享學(xué)習(xí)資源。

(五)思政部

1、開學(xué)第一周教師將課程教學(xué)大綱提交課程組長初審，然后再提交教學(xué)副院長復(fù)審，第二周教學(xué)大綱全部上網(wǎng)。

2、制定試卷裝訂情況檢查表，重點(diǎn)考察試卷裝訂的規(guī)范性、完整性，考試成績提交時間等，要求任課教師自查，再小組全面審查，督促教師養(yǎng)成規(guī)范保存教學(xué)檔案的習(xí)慣。

(六)計(jì)算機(jī)學(xué)院

1、組織大一各專業(yè)核心課程集中輔導(dǎo)答疑，在線答疑與現(xiàn)場答疑相結(jié)合，周一到周五每天安排教師團(tuán)隊(duì)輔導(dǎo)學(xué)生課外學(xué)習(xí)。

2、制定項(xiàng)目類課程、課程設(shè)計(jì)教學(xué)檔案規(guī)范;建立教師定期尋訪、學(xué)生分散實(shí)習(xí)網(wǎng)上跟蹤機(jī)制。

三、評估問題整改

針對前期專項(xiàng)評估中發(fā)現(xiàn)的一些問題，各學(xué)院制訂整改措施，積極查漏補(bǔ)缺，進(jìn)一步規(guī)范教學(xué)過程。廣電專業(yè)存在教學(xué)設(shè)施落后，實(shí)踐教學(xué)檔案管理不到位的情況，已起草實(shí)驗(yàn)室建設(shè)計(jì)劃到學(xué)校相關(guān)部門，同時核查整改了實(shí)踐教學(xué)檔案中的問題。電智學(xué)院對評估中發(fā)現(xiàn)的實(shí)習(xí)過程管理檔案不全、實(shí)驗(yàn)報(bào)告批閱、畢業(yè)設(shè)計(jì)題目難易度不合適等問題進(jìn)行了整改。經(jīng)管學(xué)院進(jìn)一步規(guī)范了實(shí)驗(yàn)室開放管理制度，對校內(nèi)仿真實(shí)訓(xùn)條件不佳的現(xiàn)狀，提出了嚴(yán)格選擇實(shí)習(xí)單位，明確實(shí)習(xí)計(jì)劃，規(guī)范實(shí)習(xí)指導(dǎo)書，強(qiáng)化學(xué)生日常專業(yè)寫作訓(xùn)練的要求。環(huán)建學(xué)院建立一整套實(shí)習(xí)管理規(guī)章制度，明確了實(shí)習(xí)課程檔案歸檔要求，實(shí)現(xiàn)了全過程管理，有效地保障了實(shí)習(xí)質(zhì)量。

部分學(xué)院制定檢查表，通過教師自查、系初審、學(xué)院復(fù)審等多個環(huán)節(jié)，查找和規(guī)范學(xué)生試卷和畢業(yè)設(shè)計(jì)(論文)中的問題，針對相關(guān)問題進(jìn)一步完善學(xué)院實(shí)踐各環(huán)節(jié)規(guī)章制度，嚴(yán)格執(zhí)行質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。

問題自查自糾工作報(bào)告二

根據(jù)通知要求，xxx鎮(zhèn)組織人員對去冬今春的綠化工作進(jìn)行檢查，檢點(diǎn)為津保路和大廣高速兩側(cè)種植的樹木，同時對各村村內(nèi)綠化情況進(jìn)行檢查?，F(xiàn)將檢查結(jié)果回報(bào)如下：

一、樹木成活率

通過加強(qiáng)對去冬今春綠化工作的檢查、及時督促各村進(jìn)行澆水等措施，現(xiàn)在轄區(qū)內(nèi)樹木成活率良好，均在85%以上，樹木長勢良好，其中郭家營村、石家營村成活率超過90%。

二、病蟲害防治情況

開春時鎮(zhèn)政府統(tǒng)一發(fā)放藥物，組織各村進(jìn)行了春尺蛾防治工作，成效良好。氣溫回暖以來，發(fā)現(xiàn)有小范圍春尺蛾爆發(fā)現(xiàn)象，針對這一情況，鎮(zhèn)政府積極行動，組織人員，對發(fā)現(xiàn)春尺蛾的千里堤、xxx二村等集中噴灑藥物進(jìn)行防治，效果顯著。

三、存在的一些問題

在檢查過程中發(fā)現(xiàn)有部分村民和工作人員對綠化工作的重視程度仍有待提高。有部分村民存在管種不管養(yǎng)的心態(tài)，致使部分地塊存活率低于平均水平。

四、下一步工作計(jì)劃

一是加強(qiáng)病蟲害監(jiān)控。加大對春尺蛾、美國白蛾等病蟲害的監(jiān)控力度，一旦發(fā)現(xiàn)后，及時組織進(jìn)行藥物防治，將病蟲害的損失控制在最低限度。

二是加強(qiáng)對已植樹木的養(yǎng)護(hù)和管控力度。在各村明確專人負(fù)責(zé)綠化樹木的養(yǎng)護(hù)和管控工作，對死亡樹木及時進(jìn)行補(bǔ)植，保證樹木成活率。

問題自查自糾工作報(bào)告三

根據(jù)省人民政府糾正行為不正之風(fēng)辦公室《關(guān)于對部分具有行政執(zhí)法職能的部門進(jìn)行重點(diǎn)評議的通知》精神和要求，我隊(duì)自月日起，結(jié)合當(dāng)前開展的執(zhí)法規(guī)范化建設(shè)和“發(fā)揚(yáng)傳統(tǒng)、堅(jiān)定信念、執(zhí)法為民”“鑄造忠誠警魂、樹立良好形象”主題教育實(shí)踐活動，認(rèn)真開展自查自糾活動，堅(jiān)持以加強(qiáng)政風(fēng)行風(fēng)建設(shè)為核心，以強(qiáng)化隊(duì)伍管理為重點(diǎn)，認(rèn)真組織，強(qiáng)化責(zé)任，廣泛征求意見，深入查擺問題，切實(shí)改進(jìn)作風(fēng)，扎實(shí)開展重點(diǎn)評議政風(fēng)行風(fēng)自查自糾活動，現(xiàn)將主要情況匯報(bào)如下：

一、周密組織部署自查自糾工作

(一)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，提高認(rèn)識。為了把此項(xiàng)工作落到實(shí)處，確保不走過場，大隊(duì)成立了領(lǐng)導(dǎo)小組，全面負(fù)責(zé)和部署政風(fēng)行風(fēng)自查自糾自改活動。制定了《x大隊(duì)迎接省糾紛辦重點(diǎn)評議方案》，及時召開民警、協(xié)警動員大會，使全體民警、協(xié)警清醒地認(rèn)識到此次查擺整改活動的重要性和必要性，積極認(rèn)真地投入到重點(diǎn)評議活動中。

(二)開門評警，廣納民意。一是召開廉政監(jiān)督員座談會。為切實(shí)找準(zhǔn)交通管理工作和政風(fēng)行風(fēng)建設(shè)方面存在的不足，我隊(duì)采取“自已找，群眾提”等形式，邀請轄區(qū)人大代表、政協(xié)委員、客運(yùn)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、駕駛?cè)伺c群眾等各行業(yè)代表召開廉政監(jiān)督員座談會，與群眾進(jìn)行零距離接觸，廣泛征求廉政建設(shè)、依法辦事、履職效率、管理效能、服務(wù)質(zhì)量、服務(wù)環(huán)境等方面存在突出問題的意見和建議。二是發(fā)放問卷調(diào)查。組織民警深入轄區(qū)企業(yè)、學(xué)校等向群眾發(fā)放測評表。

(三)自我梳理，認(rèn)真查擺。各中隊(duì)、股、車管分所按照糾紛辦的要求，積極查擺自身存在不足，正視自己的缺點(diǎn)，比較客觀的查擺自身存在的不足，并有針對性的提出整改措施及作出工作承諾。

二、分析查擺隊(duì)伍存在的問題

一是民警法制意識較淡薄。部分民警法律法規(guī)知識貧乏，執(zhí)法水平、業(yè)務(wù)能力不強(qiáng)，表現(xiàn)在糾正交通違法行為運(yùn)用條款不熟練，辦案證據(jù)收集不齊全，工作耐心程序不夠等。

二是服務(wù)意識不夠。表現(xiàn)在路面執(zhí)法中的文明用語、執(zhí)勤執(zhí)法手勢不規(guī)范，如糾正違法時不敬禮等。

三是個別民警工作責(zé)任心不強(qiáng)。個別民警工作作風(fēng)不夠扎實(shí)，工作缺乏主動性、積極性，對困難的工作相互推諉或馬虎應(yīng)付，工作效率低，質(zhì)量不高。

四是少數(shù)交通協(xié)管員法制意識不強(qiáng)，組織紀(jì)律性相對低下，業(yè)務(wù)技能不精。

五是對個別路段的管控不力。近年來，我縣的交通流量不斷增加，人、車、路的矛盾日益突出，民警承受著趙來越大的工作壓力。由于受警力限制，特別是鄉(xiāng)鎮(zhèn)道路秩序始終得不到有效管控，鄉(xiāng)鎮(zhèn)駕駛員交通安全意識有待提高，加強(qiáng)交通安全知識教育。

三、多措并舉，邊查邊改

針對以上存在的問題，我隊(duì)在對隊(duì)伍思想狀況進(jìn)行全面、綜合分析的基礎(chǔ)上，加大管理整治力度，堅(jiān)持立說立行立改的原則，加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)和存在的問題整改。

一是加強(qiáng)教育，提高覺悟。以“重點(diǎn)評議”、規(guī)范執(zhí)法和“主題教育”活動為契機(jī)，繼續(xù)加強(qiáng)民警的政治思想教育，牢固樹立民警的宗旨意識，做到警鐘常鳴，教育不松、力度不減。

二是加強(qiáng)管理，防患未然。實(shí)行量化考核制度，加強(qiáng)隊(duì)伍的管理和監(jiān)督。認(rèn)真貫徹落實(shí)《公安機(jī)關(guān)窗口單位服務(wù)規(guī)定》《交通警察道路執(zhí)勤執(zhí)法規(guī)范》及《道路交通事故處理程序規(guī)范》，牢固樹立廣大民警的宗旨意識、法制意識和服務(wù)意識，打牢執(zhí)法為民的思想基礎(chǔ)。同時，要求窗口民警認(rèn)真貫徹落實(shí)好便民利民措施，做到辦事文明、說話和氣，努力提高人民群眾的滿意度。

三是抓好隊(duì)伍規(guī)范化建設(shè)。按照“人要精神，物要整潔、說話要和氣、辦事要公道”的要求，進(jìn)一步加強(qiáng)規(guī)范化建設(shè)，嚴(yán)格執(zhí)行《內(nèi)務(wù)條令》、《五條禁令》，建立規(guī)范的工作、生活、學(xué)習(xí)秩序，切實(shí)加強(qiáng)對民警的教育、管理，從民警最基本的行為準(zhǔn)則抓好，促進(jìn)民警的作風(fēng)養(yǎng)成，塑造x隊(duì)伍的良好形象。

篇10

日前，普華永道通過對55個國家超過2000位參與者的調(diào)查，形成“2010年內(nèi)部審計(jì)行業(yè)現(xiàn)狀調(diào)研報(bào)告”。本次調(diào)研所探討的主要問題是：內(nèi)部審計(jì)所提供的服務(wù)是否可以對風(fēng)險管理工作重心的轉(zhuǎn)移及時作出反應(yīng)。報(bào)告顯示，為了保持審計(jì)相關(guān)性并滿足利益相關(guān)者的要求，內(nèi)部審計(jì)職能必須進(jìn)行自我提升，向公司管理者提供可執(zhí)行的商業(yè)風(fēng)險解決方案。

調(diào)研數(shù)據(jù)顯示，盡管內(nèi)審部門已經(jīng)歷了重大的變革，正確地設(shè)定了未來工作發(fā)展的重心及目標(biāo)，然而，距離高水準(zhǔn)內(nèi)審職能行業(yè)指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，仍存在較大的績效差距。隨著工作范圍的延伸，以及在為企業(yè)提供增值的目標(biāo)驅(qū)動下，許多內(nèi)審部門所面臨的真正的挑戰(zhàn)是預(yù)算編制內(nèi)的人力資源匱乏，改變內(nèi)審部門的能力和技能是當(dāng)務(wù)之急。

超越現(xiàn)狀

大多數(shù)的內(nèi)審部門都已經(jīng)意識到，要想繼續(xù)維持內(nèi)審行業(yè)在企業(yè)中的價值地位，單憑向公司高級管理層和審計(jì)委員會提供一般性的合規(guī)檢查工作報(bào)告是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。如今的挑戰(zhàn)在于，公司內(nèi)部必須就內(nèi)審職能的延伸以滿足相應(yīng)的更高要求而達(dá)成共識。

通常，企業(yè)熱衷于如何提高對重大風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)管的業(yè)績，這里的風(fēng)險指的是那些連最有實(shí)力的企業(yè)也無法主導(dǎo)的、要么成功要么失敗的風(fēng)險。事實(shí)上，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層還必須了解那些存在風(fēng)險的事件和問題，該風(fēng)險可能給組織戰(zhàn)略目標(biāo)帶來的負(fù)面效果，以及管理和緩解這些風(fēng)險所需要的能力。然而，大多數(shù)企業(yè)的管理層或董事會對于如何就風(fēng)險進(jìn)行系統(tǒng)性評估，缺乏實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)以及清晰的戰(zhàn)略性指導(dǎo)。

許多公司也意識到，內(nèi)審部門如果將自己定位于服務(wù)全公司，積極地協(xié)助識別并防范企業(yè)風(fēng)險，絕對有利于為組織帶來一場意義深遠(yuǎn)的變革。

當(dāng)被問及哪些屬性可以衡量內(nèi)審部門的卓越表現(xiàn)時，受訪者對一些預(yù)先定義的屬性的重要性和企業(yè)目前的表現(xiàn)，按1～10分進(jìn)行評定。調(diào)查結(jié)果顯示“關(guān)注重大風(fēng)險和問題”、“價值定位完全契合利益相關(guān)人員的需求與期望”被視為是最重要的，但同時也是現(xiàn)狀與期望之間存在最大改善空間的領(lǐng)域；而“節(jié)約成本的工作方式”和“客戶服務(wù)文化”，這兩個屬性的現(xiàn)狀表現(xiàn)得分超過了其預(yù)先定義的重要性。（如圖右所示）

明確職責(zé)

許多內(nèi)審部門都正在采用或計(jì)劃采用各種措施來提高工作效率。調(diào)查顯示，雖然長遠(yuǎn)來看充分利用技術(shù)手段是效率提高的最有效措施，但在實(shí)際操作中很難實(shí)現(xiàn)（很大程度上由于員工缺乏相當(dāng)?shù)募寄埽?，更難以向高級管理層清楚解釋技術(shù)手段能夠帶來的裨益（全球55%的參與者或無法計(jì)算出技術(shù)項(xiàng)目的投資收益，或親身體驗(yàn)過采用技術(shù)手段并非一定產(chǎn)生效益的經(jīng)歷）。

內(nèi)審職能不應(yīng)該成為負(fù)責(zé)風(fēng)險抵御的“第一道防線”。風(fēng)險管理和控制的總體職責(zé)歸屬于執(zhí)行管理層，他們應(yīng)確保公司有足夠的裝備對風(fēng)險進(jìn)行有效管理。

在企業(yè)中，合規(guī)和控制活動通常因占用預(yù)算和消耗管理層時間而被視為一種負(fù)擔(dān)，且經(jīng)常被理解成“不必要支出”和“低效率行為”。然而，如果成功地將這些內(nèi)控活動在日常流程中加以實(shí)施并有效運(yùn)作，應(yīng)該可以幫助提高信息可信度、決策正確性以及經(jīng)營業(yè)績。這點(diǎn)在成本縮減的時候會顯得更為重要。

內(nèi)審能夠協(xié)助管理層創(chuàng)建一個更為全面、通俗易懂的框架，從而評估、解決和監(jiān)控組織所面臨的風(fēng)險。通過運(yùn)用最佳模型所總結(jié)的經(jīng)驗(yàn)，內(nèi)審應(yīng)該能夠協(xié)助管理層實(shí)現(xiàn)：更好地理解組織面臨的風(fēng)險；確保管理層實(shí)施適當(dāng)?shù)暮弦?guī)和控制活動框架，以應(yīng)對風(fēng)險；協(xié)調(diào)統(tǒng)一組織內(nèi)部的風(fēng)險控制流程；協(xié)助完成向高級管理層和審計(jì)委員會提交的綜合風(fēng)險報(bào)告。

此外，內(nèi)審需要將風(fēng)控意識和技能灌輸給前線業(yè)務(wù)人員，達(dá)到使執(zhí)行日常業(yè)務(wù)流程的人員更具控制意識；使缺乏風(fēng)控知識經(jīng)驗(yàn)的基層管理人員具有風(fēng)險技能；主動教導(dǎo)和鼓勵員工共同建立基于風(fēng)控意識的合規(guī)和控制的企業(yè)文化。

面臨挑戰(zhàn)

在未來數(shù)年內(nèi)，一些企業(yè)很可能將經(jīng)歷巨大的運(yùn)營和結(jié)構(gòu)體系變化。由于新的運(yùn)營模式、系統(tǒng)和流程很可能造成控制失效，因此內(nèi)審在確保執(zhí)行管理層實(shí)施有效的變革程序方面扮演了關(guān)鍵的角色。內(nèi)審能夠也應(yīng)該使那些負(fù)責(zé)實(shí)施變革程序的人員具備適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險管理技能。例如，內(nèi)審可對以下事項(xiàng)提出質(zhì)疑：程序是否設(shè)定清晰的有利目標(biāo)；決策所依賴的信息是否準(zhǔn)確；執(zhí)行該程序的管理層是否考慮過達(dá)到目標(biāo)的其他方式；利益相關(guān)者和管理當(dāng)局的代表是否是精于該項(xiàng)目不同方面的專家，而非僅僅對成功的結(jié)果感興趣。

提高內(nèi)審人員的“軟技能”是必要的，尤其對于高級內(nèi)審人員來說。因?yàn)樽钣行У膬?nèi)審專家是那些善于交流的人士，與組織進(jìn)行有意義的溝通，能提高戰(zhàn)略高度視角，以及能夠主動提供建設(shè)性建議（而不只是發(fā)現(xiàn)問題）的內(nèi)審人員。因此內(nèi)審人員需要發(fā)展其咨詢職能及培養(yǎng)如何成為商業(yè)伙伴的技能。這些技能也將會同時使內(nèi)審在保持適當(dāng)獨(dú)立性的前提下，作為企業(yè)真正的業(yè)務(wù)伙伴與組織戰(zhàn)略層緊密合作。

變革機(jī)遇

如今，企業(yè)對于關(guān)鍵業(yè)務(wù)風(fēng)險的全面洞悉與管控需求與日俱增，相應(yīng)地，企業(yè)對于內(nèi)部審計(jì)的需求與期望亦呈現(xiàn)出空前高漲的態(tài)勢。我們必須清晰地認(rèn)識到，內(nèi)審職能在一些重要屬性方面，與企業(yè)的期望值仍存在一定差距。意識到了這些新的挑戰(zhàn)，內(nèi)審部門必須采取一種比過去更為大膽創(chuàng)新的方式進(jìn)行變革，重新思考和定義其所需技能及工作方式。例如：擴(kuò)展部門的專業(yè)技能結(jié)構(gòu)，為擔(dān)當(dāng)領(lǐng)導(dǎo)者的角色而做好準(zhǔn)備，促進(jìn)公司戰(zhàn)略和對風(fēng)險識別、控制和緩解的協(xié)調(diào)一致上，從而成為高級管理層和董事會的得力支持。

同時，內(nèi)審人員需要重點(diǎn)關(guān)注和提高以下幾個領(lǐng)域：支持公司治理過程、持續(xù)提升風(fēng)險評估能力、繼續(xù)整合非財(cái)務(wù)風(fēng)險和合規(guī)風(fēng)險、向更有價值的方向延伸審計(jì)范圍、縮短專業(yè)技能差距、應(yīng)對持續(xù)的成本壓力，以及更有效地借助技術(shù)手段等。