差旅費報銷制度
時間:2022-09-26 09:36:00
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1.目的:根據(jù)湖南省財政廳湘財(96)行字第136號頒發(fā)關(guān)于<<湖南省國家機關(guān)事業(yè)單位工作人員差旅費開支規(guī)定>>的通知,結(jié)合本公司的實際情況,為了保證出差人員工作與生活的需要,特制定本辦法。2.員工出差費用借支、包干報銷辦法和簽批權(quán)限2.1員工出差的住宿費實行“住宿包干”的辦法,按出差的實際住宿天數(shù)計算?;锸逞a助費和市內(nèi)交通費實行包干的辦法,按出差的自然(日歷)天數(shù)計發(fā)。2.2借支、報銷手續(xù)和簽批權(quán)限:2.2.1差旅費的借支:員工出差前可到公司財務(wù)借支差旅費,但須親自填制借支單,并說明出差目的以及預(yù)計出差天數(shù),交總經(jīng)理簽字同意后,方可辦理;2.2.2差旅費的報銷:2.2.2.1時間:所有員工的差旅費報銷應(yīng)于返回公司上班后三日內(nèi)完成,如有特殊情況無法如期報銷的,應(yīng)向主管領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)做出書面說明;2.2.2.2審核:員工應(yīng)按照財務(wù)制度的要求填報差旅費報銷單,并粘貼所有相關(guān)原始單據(jù),然后交財務(wù)審核,財務(wù)審核無誤后,在審核欄簽名。2.2.3簽批權(quán)限:員工持財務(wù)審核并簽名的報銷單交公司總經(jīng)理審核,經(jīng)公司總經(jīng)理簽字同意后方可到財務(wù)報銷。3.員工出差的交通費和住宿及住宿費開支標(biāo)準等項目級標(biāo)職務(wù)準火車輪船飛機其他交通工具住宿標(biāo)準包干(元/天)
一級城市二、三級城市四級城鎮(zhèn)
公司領(lǐng)導(dǎo)部門主管硬席車三等艙位普通艙位按實報銷180元120元80元
其他人員硬席車三等艙位普通艙位按實報銷120元80元60元
注:(1)其他交通工具不包括出租小汽車4.住宿費開支辦法4.1出差人員的住宿費按規(guī)定的包干標(biāo)準憑住宿費發(fā)票報銷,實際住宿費低于規(guī)定的包干標(biāo)準部分,全部發(fā)給個人,超過包干標(biāo)準的不予報銷。4.2出差人員出差住在親友家,未發(fā)生住宿的,按包干標(biāo)準的50%發(fā)給住宿補助。4.3員工出差丟失住宿費發(fā)票者,按未發(fā)生住宿對待,按本人包干標(biāo)準報銷50%的住宿費。4.4員工出差凡當(dāng)日有直達車抵達目的地,而無故中途下車的,其增加的住宿費和其它費用均由個人自理。4.5員工到株洲、湘潭等省內(nèi)相鄰城市出差的,原則上應(yīng)當(dāng)天返回。確因工作需要,需在上述地區(qū)住宿的,應(yīng)事先征得總經(jīng)理同意,方可報銷住宿費。5.交通費開支辦法5.1乘坐火車,從晚八時到次日晨七時之間,在車上過度8小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時的,可購硬席臥鋪票。5.2員工出差期間和到外地參加會議,未帶交通工具者,每人每天計發(fā)交通費標(biāo)準為:10元/天,不再憑據(jù)報銷市內(nèi)交通費。5.3員工出差一般不得乘坐飛機、旅游性質(zhì)的輪船、火車、汽車。確因出差路途較遠或出差任務(wù)緊急的,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準方能報銷。同時乘坐飛機的,需填報申請單并在申請單上注明章程或往返字樣。對出差人經(jīng)批準乘坐飛機者,其乘坐往返機場的專線車費用,可在出差人員市內(nèi)交通費包干范圍之外憑據(jù)報銷。5.4自帶交通工具或由接待單位提供交通工具的出差人員不實行交通費包干辦法。5.5鑒于交通費已實行包干,出租小汽車票一般不得報銷。出現(xiàn)下列特殊情況,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準方可報銷:晚上9:30以后去車站,早上6:30之前離開外地的;晚上11:00-早上6:00之間到達目的地的或其它特殊情況需坐出租小汽車的(單次不得超過30元)。5.6在長沙市區(qū)內(nèi),因公辦事的交通費按實報銷,一般不得乘坐出租小汽車,確有需要,須經(jīng)總經(jīng)理同意方可報銷。6.按照第四條第(一)款的規(guī)定,乘坐火車而不買臥鋪票的,按本人實際乘坐的火車硬席座位票價(另外加收的空調(diào)費用等不計入座位標(biāo)價之內(nèi))的下列比例計發(fā)個人補助費:6.1乘坐火車慢車和直快車的分別按慢車和快車硬座位票價的60%計發(fā);6.2乘坐特快列車的,按特快車座位票價的50%計發(fā);6.3乘座新型空調(diào)列車,按所乘空調(diào)列車座位票價的30%計發(fā)(不分慢車,直快和特快)。7.出差人員的伙食補助標(biāo)準:員工出差的伙食補助費,不分途中和住勤,補助標(biāo)準為:30元/天。8.相關(guān)事項8.1出差人員任務(wù)未完成而擅自返回者,其差旅費不予報銷。8.2出差人員丟失車、船票的必須寫出書面報告經(jīng)過,并有同行人證明(如無同行人,部門領(lǐng)導(dǎo)證明),經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準方能報銷。住宿發(fā)票丟失的按第三條(三)處理。丟失的其它票據(jù),不予報銷。8.3根據(jù)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化要求,各類報銷單據(jù)須按票據(jù)整理后粘貼整齊。各類報銷原始單據(jù)嚴禁涂改。9.附則9.1本制度自總經(jīng)理簽核之日起實行。9.2本制度由人資部負責(zé)解釋。
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