導(dǎo)語(yǔ)：監(jiān)管職權(quán)存款保險(xiǎn)制度論文一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

隨著金融深化，有著一定監(jiān)管職權(quán)的存款保險(xiǎn)制度正日益成為銀行業(yè)危機(jī)救助的核心制度安排。同時(shí)，它也是完善的金融監(jiān)管體系中不可或缺的重要組成部分。根據(jù)世界銀行2005年工作報(bào)告《世界存款保險(xiǎn)：全面的數(shù)據(jù)》，已有越來(lái)越多的國(guó)家在其存款保險(xiǎn)制度中引入監(jiān)管職權(quán)。Cull，Senbet和Sorge通過(guò)對(duì)58個(gè)國(guó)家數(shù)據(jù)的實(shí)證研究發(fā)現(xiàn)，在監(jiān)管環(huán)境較好、法制較為健全的國(guó)家，存款保險(xiǎn)會(huì)有利于金融的健康發(fā)展。如果存款保險(xiǎn)制度安排不包括一些相關(guān)的監(jiān)管措施，則會(huì)造成金融體系的不穩(wěn)定，從而破壞金融業(yè)的良性循環(huán)。

一、早期存款保險(xiǎn)的缺陷

20世紀(jì)80年代后，美國(guó)的銀行和儲(chǔ)貸機(jī)構(gòu)危機(jī)加深。自1980年至1983年，美國(guó)有118家儲(chǔ)貸機(jī)構(gòu)破產(chǎn)，損失資產(chǎn)430億美元。同時(shí)，1980年至1994年間，投保于美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（FDIC）的商業(yè)銀行和儲(chǔ)蓄銀行中有1617家被關(guān)閉或得到FDIC的財(cái)務(wù)支持，這使FDIC在1988年第一次遭受損失。加拿大自1982年至1992年，也有25個(gè)投保存款類機(jī)構(gòu)破產(chǎn)，加拿大存款保險(xiǎn)公司（CDIC）（以下簡(jiǎn)稱CDIC）為此遭受了巨大損失。

分析兩國(guó)金融危機(jī)的原因，除了宏觀因素如國(guó)家整體的政治、經(jīng)濟(jì)、金融和立法狀況外，金融監(jiān)管的乏力也是一個(gè)主要原因。而監(jiān)管當(dāng)局如美國(guó)家庭信貸聯(lián)邦委員會(huì)（FHLBB）在監(jiān)管措施、人員配備等方面存在嚴(yán)重問(wèn)題，其監(jiān)管力量不足且缺乏培訓(xùn)，對(duì)所屬FSLIC在職責(zé)和資源方面也沒(méi)有充分授權(quán)，缺乏必要措施和進(jìn)行及時(shí)調(diào)整，出現(xiàn)監(jiān)管空隙和監(jiān)管不足，從而引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。另外，從1980年到1984年間，美國(guó)聯(lián)邦和州銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)中的檢查人員總數(shù)不斷減少，檢查次數(shù)和頻率在下降（見(jiàn)圖1和圖2），而盈利銀行承擔(dān)過(guò)度風(fēng)險(xiǎn)的情況并沒(méi)有得到有效控制，這進(jìn)一步鼓勵(lì)很多儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)更加大膽地投放高風(fēng)險(xiǎn)貸款業(yè)務(wù)，并最終導(dǎo)致了危機(jī)的暴發(fā)。

圖1美國(guó)聯(lián)邦銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)中檢查人員數(shù)量變化圖

注：資料來(lái)源：FDIC在FRB，OCC和州銀行監(jiān)管會(huì)議信息的基礎(chǔ)上收集而成。FRB：聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行，OCC：貨幣監(jiān)理署

二、金融監(jiān)管在存款保險(xiǎn)制度中的引入和強(qiáng)化

圖2對(duì)不同評(píng)級(jí)的金融機(jī)構(gòu)平均檢查間隔

注：資料來(lái)源：FDIC，F(xiàn)RB和OCC

對(duì)上世紀(jì)八、九十年代美國(guó)和加拿大銀行業(yè)危機(jī)的調(diào)查分析表明，銀行監(jiān)管體系并沒(méi)有起到應(yīng)有的作用，存款保險(xiǎn)制度作為純粹的“付款箱”對(duì)金融穩(wěn)定所發(fā)揮的作用不盡如人意。主要有以下兩個(gè)方面：一是只存在一個(gè)監(jiān)管者時(shí)，由于缺少制約和相互監(jiān)督，監(jiān)管機(jī)構(gòu)會(huì)為維護(hù)監(jiān)管名譽(yù)延遲關(guān)閉本該關(guān)閉的金融機(jī)構(gòu)，出現(xiàn)監(jiān)管寬容；二是由于有存款保險(xiǎn)制度的存在，受保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)傾向于從事高風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)。

1987年，加拿大對(duì)CDIC立法進(jìn)行了重新修訂。擴(kuò)大了CDIC的法定權(quán)力，增加了一定的監(jiān)管職權(quán)，并為控制風(fēng)險(xiǎn)制定了早期干預(yù)措施。存款保險(xiǎn)的目的也進(jìn)一步明確為：為保護(hù)存款人利益而提供保險(xiǎn)并可采取措施將損失暴露最小化；促進(jìn)和致力于維護(hù)金融體系穩(wěn)定；在促進(jìn)成員機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)操作方面發(fā)揮重要作用。這標(biāo)志著在存款保險(xiǎn)制度中首次強(qiáng)調(diào)了主動(dòng)性干預(yù)并增加了監(jiān)管職責(zé)。1991年美國(guó)《聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司改進(jìn)法》（FDICIA）（以下簡(jiǎn)稱FDICIA）的出臺(tái)，意味著存款保險(xiǎn)體制開(kāi)始引入并強(qiáng)化對(duì)資本不足的存款類金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管和干預(yù)的措施，同時(shí)在監(jiān)管體系上也進(jìn)行了創(chuàng)新。該法在強(qiáng)化FDIC監(jiān)管職權(quán)方面主要規(guī)定：(1)FDIC在處置問(wèn)題金融機(jī)構(gòu)時(shí)遵循“成本最小化”原則,即處置成本給存款保險(xiǎn)基金帶來(lái)的損失最??；(2)立即糾正機(jī)制，對(duì)“資本嚴(yán)重不足”的銀行，可采取從限制某項(xiàng)業(yè)務(wù)到關(guān)閉該機(jī)構(gòu)等的嚴(yán)厲措施。

從美加兩國(guó)所采取的措施來(lái)看，主要是從成本最低和風(fēng)險(xiǎn)最小化的角度來(lái)考慮。在處置破產(chǎn)和關(guān)閉銀行過(guò)程中要做到成本最低，存款保險(xiǎn)公司應(yīng)該在銀行破產(chǎn)或被關(guān)閉之前參與并全面了解有關(guān)銀行的信息，以便在銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)最終決定關(guān)閉某銀行后，能夠盡力設(shè)計(jì)出使銀行資產(chǎn)價(jià)值最大化和負(fù)債最小化的方案，并有權(quán)采取一切有效措施處置其資產(chǎn)和負(fù)債。而風(fēng)險(xiǎn)最小化也可以說(shuō)是損失最小化則要求存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)能夠?qū)λ斜ｃy行面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)和監(jiān)測(cè)，如有必要，還可以在銀行實(shí)際破產(chǎn)前采取行動(dòng)，或關(guān)閉該銀行，或?qū)ζ溥M(jìn)行接管。實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)最小化管理體制的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)擁有較大的權(quán)力，它可以與銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)一起決定銀行業(yè)和存款保險(xiǎn)體系的準(zhǔn)入和退出，制定和修改存款保險(xiǎn)條款，按照一定的風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算存款保險(xiǎn)的保費(fèi)以及當(dāng)銀行的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，可以對(duì)其采取行動(dòng)，即所謂的早期干預(yù)措施。

三、存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)監(jiān)管職權(quán)的特點(diǎn)

（一）從維護(hù)自身利益的角度出發(fā)實(shí)施監(jiān)管職權(quán)

由于存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要獨(dú)自承擔(dān)因銀行倒閉所造成基金支付的損失，這就使它更有積極性去監(jiān)管甚至關(guān)閉有問(wèn)題的銀行，并且能激發(fā)其監(jiān)管的主動(dòng)性和責(zé)任心以及避免監(jiān)管寬容。而銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)，因銀行倒閉的賠付最終不是由其擔(dān)負(fù)，因此對(duì)倒閉時(shí)機(jī)的選擇以及倒閉后責(zé)任的考慮有可能增大銀行倒閉賠付的成本。

（二）降低道德風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)金融的安全與穩(wěn)定

實(shí)行存款保險(xiǎn)制度對(duì)存款類金融機(jī)構(gòu)而言，會(huì)使其免遭擠兌浪潮的沖擊，于是在信息不對(duì)稱的情況下，有些機(jī)構(gòu)會(huì)在資產(chǎn)組合方面為實(shí)現(xiàn)高收益鋌而走險(xiǎn)，選擇風(fēng)險(xiǎn)更高、回報(bào)更豐厚的投資，從而加大其破產(chǎn)的可能性，這將不利于金融穩(wěn)定。存款保險(xiǎn)對(duì)儲(chǔ)戶的保護(hù)則使其較少關(guān)注銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的安全與否，降低了其將資金轉(zhuǎn)移到安全機(jī)構(gòu)的警惕性，弱化了市場(chǎng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的約束力。因此，適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管是存款保險(xiǎn)制度有效運(yùn)作的必然要求。

（三）僅對(duì)問(wèn)題銀行進(jìn)行監(jiān)管，不涉及銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的常規(guī)業(yè)務(wù)

銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管的目的是實(shí)現(xiàn)公共政策目標(biāo)、政府的優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略和其他參與者利益的普遍保護(hù)以及維護(hù)整個(gè)金融體系的安全。而存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)監(jiān)管的目標(biāo)則是通過(guò)監(jiān)管可以降低存款類金融機(jī)構(gòu)倒閉的可能性，及早發(fā)現(xiàn)問(wèn)題避免危機(jī)的傳播，同時(shí)提高存款保險(xiǎn)的有效性和高效性，使損失暴露最小化。因此，銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)日常的合規(guī)性監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，保持整個(gè)銀行業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行。當(dāng)發(fā)現(xiàn)某銀行經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開(kāi)始介入并進(jìn)行全程風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。

（四）積極采取早期糾正措施，減少銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)在關(guān)閉問(wèn)題銀行過(guò)程中的寬容

銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)問(wèn)題銀行更多的是實(shí)施挽救措施。但由于銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)缺乏行動(dòng)的決心，他們?cè)诰戎鷨?wèn)題金融機(jī)構(gòu)過(guò)程中經(jīng)常猶豫不決，希望盡量寬限時(shí)間，能夠通過(guò)更強(qiáng)有力的監(jiān)管措施就可以讓問(wèn)題銀行恢復(fù)健康運(yùn)營(yíng)，不愿意看到因銀行倒閉導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散并暴露監(jiān)管的不足和缺陷，結(jié)果正是由于這種監(jiān)管寬容最終導(dǎo)致危機(jī)暴發(fā)。而存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)采取早期糾正措施的核心是及早發(fā)現(xiàn)和解決受保存款類金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)的經(jīng)營(yíng)問(wèn)題，在有問(wèn)題銀行尚有能力吸納自己的虧損時(shí)，通過(guò)早期糾正措施來(lái)保護(hù)存款保險(xiǎn)體系與納稅人，從而降低存款保險(xiǎn)基金的長(zhǎng)期虧損風(fēng)險(xiǎn)。由于存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)閉問(wèn)題銀行的決心，迫使銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)考慮接受和正視所監(jiān)管機(jī)構(gòu)必須倒閉的事實(shí)，加速了問(wèn)題銀行的市場(chǎng)退出，減少了損失。

存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)采取早期糾正措施是一種激勵(lì)相容的監(jiān)管策略，同時(shí)它也優(yōu)化了整個(gè)金融監(jiān)管激勵(lì)相容的環(huán)境，符合成本最小或損失暴露最小的原則。它不但給問(wèn)題銀行選擇倒閉的自由，同時(shí)，也讓問(wèn)題銀行在倒閉之前能有一個(gè)回旋的余地，使其更有一種激勵(lì)去選擇最佳的處置結(jié)果。

（五）對(duì)問(wèn)題存款類金融機(jī)構(gòu)處置過(guò)程全面監(jiān)控

在對(duì)問(wèn)題存款類金融機(jī)構(gòu)處置過(guò)程中，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)一般采取收購(gòu)與承接（P&A）、存款償付以及向?yàn)l臨倒閉的銀行提供貸款、資助、資產(chǎn)收購(gòu)或承擔(dān)債務(wù)等多種形式的資金支持（OBA）。無(wú)論采取什么方式，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)都會(huì)從維護(hù)基金安全的角度對(duì)整個(gè)處置過(guò)程精心安排、全面監(jiān)控，確保資金的有效使用。

四、存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參與監(jiān)管所可能產(chǎn)生的問(wèn)題

在全方位、多元化的銀行監(jiān)管體制下，如果各監(jiān)管主體定位不準(zhǔn)確，協(xié)調(diào)不一致，缺乏信息交流與溝通和作風(fēng)官僚化則容易導(dǎo)致政出多門、重復(fù)監(jiān)管以及監(jiān)管資源的浪費(fèi)。同時(shí)，各機(jī)構(gòu)間的監(jiān)管競(jìng)爭(zhēng)也容易導(dǎo)致對(duì)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的寬容，從而可能產(chǎn)生監(jiān)管不足，使監(jiān)管流于形式。

然而實(shí)踐證明，幾個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)并存并不一定是監(jiān)管資源的浪費(fèi)或監(jiān)管重復(fù)，關(guān)鍵是能否做好信息共享和監(jiān)管協(xié)調(diào)。世界上許多國(guó)家都有多個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，它們的效率都很高，并長(zhǎng)期維護(hù)著金融市場(chǎng)的安全與穩(wěn)定（見(jiàn)表1）。

監(jiān)管機(jī)構(gòu)間監(jiān)管信息是否能共享，直接影響著監(jiān)管協(xié)調(diào)、監(jiān)管效率和監(jiān)管競(jìng)爭(zhēng)。CharlesMKahn和JoacACSantos通過(guò)研究證明當(dāng)存在多個(gè)監(jiān)管者時(shí)，監(jiān)管者可能會(huì)傾向于不愿意共享信息。為避免這一問(wèn)題，監(jiān)管者應(yīng)根據(jù)各自的信息優(yōu)勢(shì)來(lái)安排監(jiān)管范圍和監(jiān)管職責(zé)。同時(shí)，還應(yīng)當(dāng)建立專門的制度和設(shè)立專門的機(jī)構(gòu)來(lái)解決信息共享問(wèn)題。美國(guó)對(duì)商業(yè)銀行和儲(chǔ)貸機(jī)構(gòu)監(jiān)管的部門較多,為了避免發(fā)生上述問(wèn)題，他們于1970年建立了聯(lián)邦金融機(jī)構(gòu)檢查官協(xié)會(huì)（FFIEC），由FRB、OCC（貨幣監(jiān)理署）、OTS（儲(chǔ)貸機(jī)構(gòu)監(jiān)管辦公室）、FDIC輪流出任協(xié)會(huì)主席。該協(xié)會(huì)是一個(gè)非監(jiān)管權(quán)力機(jī)構(gòu),負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)監(jiān)管行業(yè)組織職責(zé)、制定統(tǒng)一的銀行業(yè)監(jiān)管指標(biāo)、報(bào)表體系和分析方法等，溝通各機(jī)構(gòu)間監(jiān)管信息，保證監(jiān)管的一致和協(xié)調(diào)。幾十年來(lái)該機(jī)構(gòu)運(yùn)作的效果很好，確保了各監(jiān)管機(jī)構(gòu)間的協(xié)調(diào)，減少了監(jiān)管中不必要的重復(fù)，提高了監(jiān)管的一致性和效率。

表1世界主要國(guó)家銀行業(yè)多元化的監(jiān)管主體

注：資料來(lái)源：1．周林等：《世界銀行業(yè)監(jiān)管》，上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，1998年10月

2、張荔等：《發(fā)達(dá)國(guó)家金融監(jiān)管比較研究》，中國(guó)金融出版社，2003年4月。

當(dāng)然，在多個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)存在的情況下，監(jiān)管競(jìng)爭(zhēng)是不可避免的。然而，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在監(jiān)管過(guò)程中，出于自身利益的考慮以及采取早期糾正措施將會(huì)減少因監(jiān)管競(jìng)爭(zhēng)所導(dǎo)致的監(jiān)管寬容。同時(shí)，由于與銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)共同對(duì)受保機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管，在雙方競(jìng)爭(zhēng)的相互制約下可使銀行業(yè)免受監(jiān)管過(guò)度的影響。另一方面，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參與監(jiān)管，由于相互制約和監(jiān)督，使銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)減少了因監(jiān)管壟斷而向被監(jiān)管機(jī)構(gòu)尋租的機(jī)會(huì)，降低了監(jiān)管的道德風(fēng)險(xiǎn)。

五、我國(guó)應(yīng)建立具有監(jiān)管職權(quán)的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)

（一）我國(guó)存款類金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題

2003年我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管職能從央行分離出來(lái)，成立中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)專門行使對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管職能。目前銀行監(jiān)管已逐步從合規(guī)性監(jiān)管向風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管與合規(guī)監(jiān)管并重轉(zhuǎn)變。在全面推行五級(jí)分類制度的基礎(chǔ)上，銀監(jiān)會(huì)引入國(guó)際先進(jìn)的CAMELs等一系列審慎監(jiān)管制度，對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管力度進(jìn)一步加大。

然而，盡管我國(guó)金融監(jiān)管水平與十幾年前相比已經(jīng)有了長(zhǎng)足的進(jìn)步，但由于受銀行業(yè)整體發(fā)展水平和監(jiān)管體系管理問(wèn)題的影響與國(guó)際監(jiān)管水平相比還有很大差距。

1．由于缺乏規(guī)范的市場(chǎng)退出機(jī)制，在問(wèn)題金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出的監(jiān)管過(guò)程中表現(xiàn)出的拖延和容忍，給國(guó)家造成了很大損失。監(jiān)管當(dāng)局更多地是關(guān)心機(jī)構(gòu)的生存問(wèn)題，存在監(jiān)管容忍及延遲關(guān)閉現(xiàn)象，沒(méi)有及早采取糾正措施，導(dǎo)致一些高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資產(chǎn)狀況持續(xù)惡化，最終增大處置成本。如中農(nóng)信和海發(fā)行的問(wèn)題就是最明顯的案例。

在銀行的資本充足率監(jiān)管方面，國(guó)有商業(yè)銀行股改后，仍有30%的存款類金融機(jī)構(gòu)資本充足率很低。對(duì)于這些資本不足的機(jī)構(gòu)，目前很難及早采取市場(chǎng)退出的有效措施，這既暴露了我們監(jiān)管手段的軟弱無(wú)力，同時(shí)也無(wú)法對(duì)經(jīng)營(yíng)管理者形成有效的威懾。

2．金融創(chuàng)新產(chǎn)品、新市場(chǎng)和新的金融運(yùn)作形式大量涌現(xiàn)以及中小企業(yè)信貸、小額信貸等方面業(yè)務(wù)的不斷增長(zhǎng)，使舊有的監(jiān)管規(guī)章難以適應(yīng)新的發(fā)展形勢(shì)，如建設(shè)銀行吉林分行3.2億元金融詐騙案等暴露了我國(guó)金融監(jiān)管方面的薄弱和不足。另外，由于配套的行業(yè)規(guī)范如會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、外部審計(jì)等不完善，造成金融業(yè)務(wù)操作上的風(fēng)險(xiǎn)，使我國(guó)金融業(yè)大案、要案頻發(fā)且不斷升級(jí)。

3．監(jiān)管人員的嚴(yán)重缺乏和監(jiān)管理念滯后制約了監(jiān)管水平的提高，難以滿足銀行業(yè)發(fā)展的要求。目前，我國(guó)金融監(jiān)管隊(duì)伍的金融業(yè)務(wù)水平，特別是對(duì)金融衍生工具、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)操作和財(cái)務(wù)分析方面，與金融監(jiān)管的要求還存在很大距離。雖然銀監(jiān)會(huì)在對(duì)監(jiān)管人員的培訓(xùn)方面投入了很大力量，但是與日益增長(zhǎng)的監(jiān)管業(yè)務(wù)量要求還是相去甚遠(yuǎn)。監(jiān)管理念的更新和風(fēng)險(xiǎn)防范的操作，需要有一大批既精業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況和內(nèi)控制度，又熟悉經(jīng)營(yíng)政策、行業(yè)運(yùn)行和市場(chǎng)變化的監(jiān)管人員來(lái)實(shí)現(xiàn)。只有這樣的監(jiān)管人員，才能比較準(zhǔn)確地掌握金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況，真正發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、識(shí)別和控制的監(jiān)管作用。

（二）我國(guó)建立有檢查職權(quán)存款保險(xiǎn)制度應(yīng)注意的問(wèn)題

根據(jù)我國(guó)多種形式的銀行體系（國(guó)有、股份制和信用合作社等）、銀行業(yè)監(jiān)管的現(xiàn)狀和銀行經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)暴露以及問(wèn)題金融機(jī)構(gòu)救助資金來(lái)源的不確定性，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的設(shè)計(jì)不應(yīng)該僅僅具有“付款箱”功能，要使有限的資金得到合理的運(yùn)用，使存款保險(xiǎn)基金的損失最小，增大監(jiān)管的激勵(lì)相容和有效性，彌補(bǔ)監(jiān)管工作的不足，就應(yīng)該賦予存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)一定的檢查職權(quán)，將責(zé)、權(quán)、利有機(jī)地結(jié)合起來(lái)，從而達(dá)到既保護(hù)了部分存款人的利益又保護(hù)了廣大納稅人的利益。

設(shè)計(jì)我國(guó)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的檢查職權(quán)和范圍應(yīng)根據(jù)我國(guó)的實(shí)際情況，與現(xiàn)有的監(jiān)管機(jī)構(gòu)形成有效的分工與合作：

1．存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可大力發(fā)展非現(xiàn)場(chǎng)檢查系統(tǒng)。主要通過(guò)建立一些統(tǒng)計(jì)模型，對(duì)金融機(jī)構(gòu)按期提交的各項(xiàng)報(bào)表和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的檢查報(bào)告，同時(shí)與一些機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)一道加以深入分析，了解銀行的經(jīng)營(yíng)狀況。

2．注重對(duì)小型受保存款類金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。對(duì)資產(chǎn)規(guī)模較小、資本充足率低于巴塞爾協(xié)議的基本要求、法人治理結(jié)構(gòu)不夠完善、管理和風(fēng)險(xiǎn)控制能力較差、交易行為不規(guī)范的中小金融機(jī)構(gòu)如城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社等，它們問(wèn)題較多，面臨著較為嚴(yán)峻的生存壓力。這一類機(jī)構(gòu)倒閉的概率相對(duì)較大。為提高監(jiān)管效率，對(duì)這類機(jī)構(gòu)應(yīng)更多地由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與實(shí)施主監(jiān)管職責(zé)的銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)密切保持溝通并進(jìn)行協(xié)同檢查。

3．對(duì)問(wèn)題存款類金融機(jī)構(gòu)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在與主監(jiān)管機(jī)構(gòu)達(dá)成一致意見(jiàn)后，有權(quán)實(shí)施一系列正式或非正式的糾正措施。

4．建立必要的信息共享機(jī)制以及明確的分工與側(cè)重。這需要銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)與存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的相互信任和密切配合與協(xié)調(diào)。雙方應(yīng)聯(lián)合制訂“風(fēng)險(xiǎn)干預(yù)指南”，明確當(dāng)某銀行進(jìn)入“關(guān)注”類后，各自要做的事情和介入的時(shí)間。要明確聯(lián)合檢查和分別檢查在時(shí)間上如何協(xié)調(diào)；當(dāng)任何一家監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)低被監(jiān)管對(duì)象的評(píng)級(jí)時(shí)，都需要與另一家監(jiān)管機(jī)構(gòu)共享信息；在一家監(jiān)管機(jī)構(gòu)結(jié)束檢查，與被監(jiān)管對(duì)象的管理層共同召開(kāi)會(huì)議以做出最后監(jiān)管結(jié)論時(shí)，另一家監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以參加上述會(huì)議；一家監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以監(jiān)督被監(jiān)管對(duì)象遵守另一家監(jiān)管機(jī)構(gòu)相關(guān)法律和規(guī)定的情況；一家監(jiān)管機(jī)構(gòu)生成的監(jiān)管報(bào)告應(yīng)同時(shí)抄送另一家機(jī)構(gòu)，并讓被監(jiān)管對(duì)象獲悉該過(guò)程；一家監(jiān)管機(jī)構(gòu)與被監(jiān)管對(duì)象之間的文書(shū)往來(lái)應(yīng)使另一家監(jiān)管機(jī)構(gòu)獲知；當(dāng)一家監(jiān)管機(jī)構(gòu)準(zhǔn)備對(duì)被監(jiān)管對(duì)象采取一定措施時(shí)，應(yīng)讓另一家監(jiān)管機(jī)構(gòu)獲知等。

總之，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)監(jiān)管職權(quán)的運(yùn)用，無(wú)論采取什么形式都將是對(duì)我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管體系的補(bǔ)充，它將在很大程度上彌補(bǔ)現(xiàn)有監(jiān)管的不足，并進(jìn)一步促進(jìn)銀行業(yè)監(jiān)管的激勵(lì)相容，提高現(xiàn)有銀行業(yè)監(jiān)管的效率和水平。