導(dǎo)語：商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

摘　要：本文從分析商業(yè)銀行對小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)類型出發(fā)，通過闡述商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制中存在的問題，提出制定合理的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制制度、建立深入內(nèi)部的信用評估制度、完善信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系、提升產(chǎn)品創(chuàng)新能力并提高業(yè)務(wù)服務(wù)能力等完善商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的對策。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)

一、商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)概述

資產(chǎn)是被企業(yè)擁有或控制的，預(yù)計(jì)會(huì)給企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)利益的一種資源，它對于一個(gè)企業(yè)來說可謂是一個(gè)堅(jiān)強(qiáng)的后盾。商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要指的是在信貸方面的資產(chǎn)，也就是說，商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)就是指信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。由于金融市場發(fā)展不穩(wěn)定，償債人歸還債務(wù)時(shí)不講信用以及償還債務(wù)時(shí)候發(fā)生違約等狀況使得信貸資產(chǎn)發(fā)生非常大的損失，甚至導(dǎo)致商業(yè)銀行的價(jià)值墜入谷底。商業(yè)銀行對小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)可分為以下幾種。

1.市場價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

在我國的金融市場中，以個(gè)體工商戶為我國的小型微型企業(yè)的代表。金融市場價(jià)格的上下浮動(dòng)會(huì)影響企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展，市價(jià)不穩(wěn)定極易將企業(yè)置身于在危險(xiǎn)的處境，更會(huì)使信貸方面的風(fēng)險(xiǎn)受到或多或少的影響，導(dǎo)致企業(yè)的存貨率低，極易被市場淘汰。貸款利率上的風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行和小微企業(yè)在金融業(yè)務(wù)處理方面所面臨的最主要的市場風(fēng)險(xiǎn)。貸款利率的高低時(shí)刻牽動(dòng)著市場經(jīng)濟(jì)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的大小。另外，有的商業(yè)銀行從謹(jǐn)慎性原則出發(fā)，使小微企業(yè)的貸款上浮利率提高，甚至有的信貸費(fèi)用不予貸款。金融市場定價(jià)多一分不穩(wěn)定，商業(yè)銀行對小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制就多一分難度。

2.操控風(fēng)險(xiǎn)

每一個(gè)商業(yè)銀行都有其內(nèi)部操控的程序，銀行的內(nèi)部成員都各盡其責(zé)。一個(gè)系統(tǒng)或者程序上操作不完美，也很容易成為商業(yè)銀行信貸的風(fēng)險(xiǎn)因素。比如說，在銀行的實(shí)際運(yùn)作中，系統(tǒng)的操作出現(xiàn)問題、監(jiān)督控制方面的工作疏漏、內(nèi)部員工操作過程中自身的疏忽大意、不嚴(yán)謹(jǐn)、不認(rèn)真的態(tài)度，對自己崗位的業(yè)務(wù)嫻熟程度不高等，這些都會(huì)加大商業(yè)銀行在信貸操控上的風(fēng)險(xiǎn)。

3.流動(dòng)資金風(fēng)險(xiǎn)

資金的流動(dòng)性和變現(xiàn)能力是很強(qiáng)的，但是，如果沒有恰當(dāng)?shù)氖官Y金達(dá)到它使用的目的，將其與資金的投入很好地結(jié)合起來，就會(huì)使我們的銀行面臨資金周轉(zhuǎn)方面的風(fēng)險(xiǎn)，甚至資金可能無法及時(shí)收回來。在我國，商業(yè)銀行的資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在庫存現(xiàn)金不能達(dá)到小微企業(yè)融資的需求上。小微企業(yè)逐漸壯大的同時(shí)，客戶對資金需求的欲望也逐漸增強(qiáng)起來，但是商業(yè)銀行并沒有多余的流動(dòng)資金來滿足它們，這就使資金在流動(dòng)上產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)問題。

二、商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制中存在的問題

商業(yè)銀行在對小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面雖然逐漸進(jìn)步且有所提升，但是，仍然存在較多問題。

1.信貸風(fēng)險(xiǎn)控制制度制定不合理

借鑒和參考外國的評價(jià)模型固然重要，但是照搬其體系的使用范圍有限。我國商業(yè)銀行建立的信貸規(guī)章制度相對于外國起步太晚，對一般的信貸問題處理還比較淺顯。就我國而言，市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展還不夠完善，很多規(guī)章制度體系的建立仍處在制定階段，其一就是銀行在分配信貸保障資金上面，商業(yè)銀行制定的項(xiàng)目機(jī)制不完善，信貸發(fā)放比例不均勻，不能足額滿足小微企業(yè)急需的貸款。其二就是對小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金管理上，制定的管理制度沒有完全符合小微企業(yè)貸款急需和數(shù)額小的特點(diǎn)。補(bǔ)償?shù)奶?，從根本解決不了小微企業(yè)資金周轉(zhuǎn)的問題。其三就是貸款收回管理體制上力度不夠，很多借款者由于經(jīng)濟(jì)周轉(zhuǎn)能力不強(qiáng)和外界經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域方面的不穩(wěn)定，使商業(yè)銀行不能按在原定時(shí)間內(nèi)收回貸款本金和貸款利息。因此，商業(yè)銀行如果不盡快摸索出一些適合小微企業(yè)的信貸控制規(guī)章的話，在對小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制上就增加了幾分難度。

2.信用風(fēng)險(xiǎn)評估體系不健全

一個(gè)企業(yè)如果缺失了信用，必然會(huì)加大它的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，所以建立起一個(gè)合理的信用評估體系十分重要。評估主要對業(yè)務(wù)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)因素、償債能力及資金運(yùn)營情況等財(cái)務(wù)因素進(jìn)行衡量。小微企業(yè)主要經(jīng)營的是數(shù)額少、急需用的貸款，評估因素少且小微企業(yè)的經(jīng)營狀態(tài)和大中型企業(yè)相比，還相差很多。而商業(yè)銀行制定的是面向大多數(shù)大中型企業(yè)的信用評估體系。所以，商業(yè)銀行不能將小微企業(yè)同大中型企業(yè)那樣作評估。就目前來看，商業(yè)銀行只制定了面向大多數(shù)大中型企業(yè)的信用評估體系，并沒有建立一個(gè)適合小微企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)評估體系，制定時(shí)忽略了小微企業(yè)的探究產(chǎn)品技術(shù)含量低、領(lǐng)導(dǎo)層的管理、研發(fā)能力及人力資源狀況良好等這些外界因素。既沒有結(jié)合小微企業(yè)自身的經(jīng)營特點(diǎn)，也沒有對小微企業(yè)作出針對性的分析。

3.信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理體系不完善

商業(yè)銀行的資金之所以可以流通，離不開信貸的控制與管理。但就目前商業(yè)銀行的情況來看，管理過于傳統(tǒng)化、太過單一。目前小微企業(yè)融資能力逐漸增強(qiáng)，需求逐漸增多，在這樣的情況下，商業(yè)銀行并沒有建立起一個(gè)獨(dú)立完善的管理體系，缺乏針對性。有的商業(yè)銀行信貸后的檢查過于敷衍，信貸用途和抵押資金的監(jiān)管不到位，沒有達(dá)到控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。與此同時(shí)，在銀行內(nèi)部，管理領(lǐng)導(dǎo)者和員工身上缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識，管理人員沒有更好地起到帶頭作用，在銀行信貸方面風(fēng)險(xiǎn)防范整治的力度上嚴(yán)重不足。如果銀行沒有制定出一個(gè)合理的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，重視信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面的問題，那么，商業(yè)銀行在對小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制上將會(huì)面臨愈來愈嚴(yán)重的問題。

4.商業(yè)銀行信貸品種不豐富

商業(yè)銀行的信貸服務(wù)面過于狹窄，沒有與其他非信貸業(yè)務(wù)很好地結(jié)合起來。如品類按信貸期限分有長短期兩種，按業(yè)務(wù)主體分有抵押和自營等，過于單調(diào)，這樣就會(huì)使小微企業(yè)的經(jīng)營過程中，客戶需求度降低，流入企業(yè)的利潤額就會(huì)逐漸降低，銀行與企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)加大，融資難的問題也會(huì)隨之出現(xiàn)。

三、商業(yè)銀行完善小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的對策

（一）商業(yè)銀行應(yīng)制定合理的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制制度

商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)方面的重視，而且必須用發(fā)展的眼光來看待小微企業(yè)。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)小微企業(yè)自身特點(diǎn)，合理分析信貸控制過程中出現(xiàn)的問題，找出適合我們國家的發(fā)展方式并對我國長期以來的信貸風(fēng)險(xiǎn)問題加以探究，取其精華，去其糟粕。例如：中國銀行在運(yùn)用統(tǒng)一發(fā)放，分級管理的辦法來實(shí)行貸款分級制。貸款的負(fù)責(zé)調(diào)研員先評估檢查，審查員審查風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)，發(fā)放負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)清查受理，根據(jù)貸款業(yè)務(wù)的不同，風(fēng)險(xiǎn)因素的大小科學(xué)的確定監(jiān)審權(quán)，如果越權(quán)審批的貸款，應(yīng)當(dāng)交由上級審批監(jiān)管的一項(xiàng)制度。所以制定合理可行的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制制度勢在必行。

（二）商業(yè)銀行應(yīng)建立深入內(nèi)部的信用評估制度

就目前的商業(yè)銀行信用評價(jià)制度狀況來說，雖然是對企業(yè)制定的，但是大多數(shù)還是對大型或中型這樣的體系受益更多一些，然而對信息傳播面較為狹窄的、監(jiān)督控制成本花費(fèi)較高的小微企業(yè)來說，重審力度和投放重點(diǎn)力度都相對較弱，所以無法滿足小微企業(yè)在機(jī)制和業(yè)務(wù)流程等方面對貸款的靈活性的需求。一是商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)讓管理層上下發(fā)口令，使其內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)測評落到實(shí)處，領(lǐng)導(dǎo)的作用是關(guān)鍵。商業(yè)銀行內(nèi)部管理人員和工作人員應(yīng)以身作則，強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)意識。二是加強(qiáng)各監(jiān)管部的職責(zé)，應(yīng)該作為一個(gè)整體互相幫助，搭配工作，各部門審核風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)，特別是貸款風(fēng)險(xiǎn)上數(shù)字的核算，如果一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)差錯(cuò)，就會(huì)影響整個(gè)測評體系，所以銀行應(yīng)結(jié)合近年來收集的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)額，科學(xué)且準(zhǔn)確的審核，從而得到威脅銀行對企業(yè)信貸融資風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)。

（三）商業(yè)銀行應(yīng)完善信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系

商業(yè)銀行應(yīng)對小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行完善。一是銀行在與小微企業(yè)貨款支出管理上，應(yīng)先了解貨物的毀損情況，再?zèng)Q定貸款支出的多少，既要重視貨款也要重視貨物毀損程度對信貸造成的風(fēng)險(xiǎn)情況。二是商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)組織一支金融專營的團(tuán)隊(duì)，把管理重點(diǎn)放在對小微企業(yè)信貸后的風(fēng)險(xiǎn)管控上，即建立三種管理程序：制定信貸制度、執(zhí)行放貸中后期監(jiān)管制度和貸款后的風(fēng)險(xiǎn)處理制度，從而正確判斷信貸風(fēng)險(xiǎn)。三是商業(yè)銀行應(yīng)建立對小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測機(jī)制，實(shí)時(shí)對企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和資金的去向進(jìn)行分析與監(jiān)管，維護(hù)好商業(yè)銀行和小微企業(yè)間的資金信貸利益，這樣在提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識的同時(shí)也建立起了良好的信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系。

（四）商業(yè)銀行應(yīng)提升產(chǎn)品創(chuàng)新能力并提高業(yè)務(wù)服務(wù)能力

1.結(jié)合外部信貸產(chǎn)物

商業(yè)銀行應(yīng)將信貸類產(chǎn)物與非信貸類產(chǎn)物實(shí)行聯(lián)合與改進(jìn)，將二者的業(yè)務(wù)服務(wù)聯(lián)合起來，建設(shè)成一塊新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，使小微企業(yè)不再依靠單調(diào)的信貸服務(wù)來發(fā)展。銀行應(yīng)提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。從自身擁有的產(chǎn)物的優(yōu)點(diǎn)和缺點(diǎn)出發(fā)，揚(yáng)長避短。信貸產(chǎn)物和其他非信貸產(chǎn)物有利結(jié)合，做到優(yōu)劣互補(bǔ)，達(dá)到取長補(bǔ)短的目的。

2.擴(kuò)大自身信貸品種

商業(yè)銀行應(yīng)對目前的信貸品種進(jìn)行擴(kuò)大生產(chǎn)，推陳出新。商業(yè)銀行應(yīng)從小微企業(yè)的視角看問題，滿足小微企業(yè)新的更高層次的追求，并開發(fā)研制出新產(chǎn)品。商業(yè)銀行以某種原本就具有的貸款產(chǎn)品為基本，從自身的需要出發(fā)，并遵循小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)高但團(tuán)體風(fēng)險(xiǎn)小的特性，進(jìn)行必不可少的增補(bǔ)和改正，最后發(fā)明出新型的小微融資成品。例如，組合類的創(chuàng)新品種，無論是中小型還是個(gè)體都可以獲得更好的業(yè)務(wù)服務(wù)。

3.研制多類型的新產(chǎn)物

商業(yè)銀行應(yīng)該使其信貸產(chǎn)品呈現(xiàn)多種多樣的姿態(tài)，保證可以滿足其融資和非融資需求。不同類型的客戶、不同類型的行業(yè)、信用貸款業(yè)務(wù)所具有的特性也大不一樣，所以要對信貸產(chǎn)品的發(fā)展市場進(jìn)行細(xì)化，以小微企業(yè)客戶的借款需求為著眼點(diǎn)，掌握小微企業(yè)對信貸風(fēng)險(xiǎn)的把控程度，償還債務(wù)的能力，進(jìn)一步設(shè)計(jì)出新的服務(wù)類產(chǎn)物，以最大程度滿足客戶需求多樣化的特性，并且使銀行自如掌制信貸產(chǎn)品，從而在某種程度上弱化風(fēng)險(xiǎn)。

4.建立業(yè)務(wù)服務(wù)反饋模塊

商業(yè)銀行應(yīng)研發(fā)標(biāo)新立異的信貸相關(guān)產(chǎn)物，著力于發(fā)展信貸業(yè)務(wù)以外的其余金融服務(wù)，商業(yè)銀行可以將固有的服務(wù)與新式的服務(wù)有效地融合起來，取其所用，建立客戶交流反饋板塊，更好地解決小微企業(yè)在信貸業(yè)務(wù)中的矛盾，更深入地了解小微企業(yè)更多的需要，強(qiáng)化小微企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)力，進(jìn)一步達(dá)到預(yù)防和降低信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的目的。

作者:劉春苑 李凱旭 單位:佳木斯大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院

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