導(dǎo)語：商業(yè)銀行信貸操作風(fēng)險(xiǎn)研究論文一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

近幾年，隨著我國金融監(jiān)管部門不斷完善操作風(fēng)險(xiǎn)管理層面及信貸業(yè)務(wù)的規(guī)章制度，在監(jiān)管當(dāng)局對(duì)各類金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)層面的制度建設(shè)，加大操作風(fēng)險(xiǎn)的控制力度的嚴(yán)格要求下，我國各商業(yè)銀行在完善公司治理結(jié)構(gòu)、制定有效地內(nèi)控制度、培養(yǎng)全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)等方面取得了一定的成績(jī)。但是我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理還處在一個(gè)不斷探索和發(fā)展階段，通過以上分析研究，可以發(fā)現(xiàn)我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理還存在如下幾方面的問題：（1）公司治理結(jié)構(gòu)還不完善我國商業(yè)銀行目前已經(jīng)基本形成了全面的操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，制定了明確的操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策，但是在銀行實(shí)際運(yùn)作過程中還存在著較大的問題。在總行層面，操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)依舊分散在風(fēng)險(xiǎn)管理部、內(nèi)部審計(jì)部門、法律與合規(guī)部等部門，缺乏專門的風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。由于每個(gè)部門都是就其自身職責(zé)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)其發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)會(huì)有一定的片面性，致使風(fēng)險(xiǎn)未能得到全面暴露。在支行層面，支行的風(fēng)險(xiǎn)管理崗?fù)瑫r(shí)受總行風(fēng)險(xiǎn)部門和其所在支行行長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)，而操作風(fēng)險(xiǎn)多發(fā)的信貸業(yè)務(wù)直接關(guān)系到支行的效益和行長(zhǎng)的業(yè)績(jī)，風(fēng)險(xiǎn)管理員在自身利益和行長(zhǎng)態(tài)度的雙重壓力下，很難客觀的評(píng)價(jià)和披露信貸業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)。（2）內(nèi)控制度的執(zhí)行力度不夠我國商業(yè)銀行已經(jīng)建立了較為完善的內(nèi)部制度，但是制度的執(zhí)行往往流于形式。目前我國商業(yè)銀行針對(duì)信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)制定了很多具體的制度，簡(jiǎn)單的概括就是已經(jīng)形成了信貸業(yè)務(wù)的貸前調(diào)查、貸中審查和貸后管理的全方位內(nèi)部控制流程，在制度制定中規(guī)定了信貸業(yè)務(wù)各崗位全流程風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施，但是部分基層管理者面對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展和同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)壓力，在經(jīng)營上出現(xiàn)重營銷輕管理的理念偏差，盲目追求業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模，從而忽視風(fēng)險(xiǎn)的管理和防范。部分基層操作人員缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和自我保護(hù)意識(shí)，有的員工以感情代替內(nèi)控制度，員工之間盲目信任，排斥“認(rèn)制度不認(rèn)人”的法理性控制機(jī)制，常常有意或無意的忽略信貸業(yè)務(wù)操作流程，甚至違規(guī)做業(yè)務(wù)，使業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)上的監(jiān)督制約形同虛設(shè)，風(fēng)險(xiǎn)問題得不到及時(shí)發(fā)現(xiàn)，留下風(fēng)險(xiǎn)隱患。從近幾年銀行發(fā)生的案件看，幾乎都與員工違章操作有關(guān)。（3）授信管理的內(nèi)外部環(huán)境建設(shè)還不完善我國商業(yè)銀行近年來將風(fēng)險(xiǎn)管控作為企業(yè)文化建設(shè)的重點(diǎn)，取得了一定成效。但是我國銀行業(yè)信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)控制還處于初級(jí)階段，相關(guān)崗位人員專業(yè)能力不足，從業(yè)人員的風(fēng)險(xiǎn)防范水平普遍不高，授信人員的專業(yè)知識(shí)不能適應(yīng)信貸業(yè)務(wù)的不斷創(chuàng)新，還沒有形成全員、全過程、全方位的風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)，尤其對(duì)是基層業(yè)務(wù)人員而言，尚未意識(shí)到自身對(duì)于信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)所承擔(dān)的義務(wù)和責(zé)任。同時(shí)加大控制操作風(fēng)險(xiǎn)防范力度，無疑會(huì)加大基層人員的工作難度和成本，可能會(huì)使基層業(yè)務(wù)人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制產(chǎn)生抵觸情緒。銀行業(yè)的信息披露制度還待完善。在對(duì)我國操作風(fēng)險(xiǎn)事件的統(tǒng)計(jì)中發(fā)現(xiàn)，我國大部分銀行出于自身原因，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)信息披露不足，使得決策層難以真正了解操作風(fēng)險(xiǎn)的真實(shí)情況，結(jié)果失去了較早采取補(bǔ)救措施的機(jī)會(huì)。同時(shí)由于信息披露不及時(shí)，各銀行間不能及時(shí)掌握已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件，導(dǎo)致相似的事件在不同銀行重復(fù)發(fā)生。

結(jié)論與政策建議

隨著巴塞爾新資本協(xié)議在我國的逐步實(shí)施，以及我國銀行業(yè)對(duì)外開放步伐的不斷加快、新業(yè)務(wù)的不斷推出，我國商業(yè)銀行面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)壓力將越來越大。只有及早轉(zhuǎn)變風(fēng)險(xiǎn)管理理念，積極探索、大力推進(jìn)我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理理論，充分發(fā)揮操作風(fēng)險(xiǎn)管理理論在商業(yè)銀行具體業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)防控作用，不斷完善公司治理結(jié)構(gòu)，盡快建立一個(gè)有效的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，才能保持我國金融體系的安全、穩(wěn)健發(fā)展。（1）進(jìn)一步完善公司治理結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化監(jiān)督機(jī)制良好的法人治理結(jié)構(gòu)和治理機(jī)制是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營和持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)和保障。目前我國商業(yè)銀行已經(jīng)基本形成了全行的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，但是在實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)的防控過程中還是受到銀行內(nèi)部行政管理架構(gòu)的限制。為了使風(fēng)險(xiǎn)管理更加順暢，應(yīng)該建立獨(dú)立的以業(yè)務(wù)流程為中心的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，直接對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)，下級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門直接對(duì)上級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門，而不再向所在機(jī)構(gòu)的行長(zhǎng)負(fù)責(zé)，并且支行風(fēng)險(xiǎn)管理部門的人事任免、績(jī)效考核、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)也統(tǒng)一歸上級(jí)機(jī)構(gòu)管理。（2）加強(qiáng)內(nèi)控制度的執(zhí)行力內(nèi)控制度是否有效，執(zhí)行是關(guān)鍵，再好的制度得不到執(zhí)行也就是一紙空文。在內(nèi)控制度的制定上改變對(duì)員工控制較多，對(duì)管理層控制制約較少的現(xiàn)象，不但要強(qiáng)化信貸工作操作環(huán)節(jié)控制，還要加強(qiáng)授權(quán)、分權(quán)管理，規(guī)范決策程序，通過科學(xué)合理地分配責(zé)權(quán)利，在各級(jí)、各部門之間實(shí)行權(quán)力制衡，減少?zèng)Q策失誤。杜絕任何個(gè)人或部門獨(dú)立完成某一業(yè)務(wù)而不受監(jiān)督和制約情況的發(fā)生。為了確保內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行。商業(yè)銀行必須擁有一支獨(dú)立運(yùn)作、訓(xùn)練有素、業(yè)務(wù)精良的內(nèi)審隊(duì)伍，而且必須保證內(nèi)部稽核監(jiān)督部門的獨(dú)立性和權(quán)威性，讓內(nèi)審部門直接對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，實(shí)現(xiàn)內(nèi)審部門的垂直管理。（3）構(gòu)建良好的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境，加強(qiáng)信息披露建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，就是要管理者及時(shí)報(bào)告早期預(yù)警信息，為決策者做出正確判斷提供依據(jù)，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的早發(fā)現(xiàn)、早預(yù)防、早化解?？梢詮膸讉€(gè)方面開展工作：要建立嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，加強(qiáng)各風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的稽核監(jiān)督、內(nèi)控約束和責(zé)任認(rèn)定。建立定期分析制度，為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提供準(zhǔn)確的早期信息；建立分級(jí)預(yù)警預(yù)控機(jī)制。按風(fēng)險(xiǎn)程度應(yīng)將預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)分成若干等級(jí)，并制定相應(yīng)的管理辦法，設(shè)置相應(yīng)的處置方案；借助計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)和分析軟件系統(tǒng)提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警能力，我國商業(yè)銀行應(yīng)盡快開發(fā)用于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和預(yù)警的系統(tǒng)平臺(tái)，對(duì)每項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行連續(xù)跟蹤、監(jiān)測(cè)和預(yù)報(bào)提示，輔助管理人員更有效、更及時(shí)地防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

本文作者：段正偉工作單位：北京農(nóng)村商業(yè)銀行公司業(yè)務(wù)二部