導(dǎo)語(yǔ)：農(nóng)村民間金融發(fā)展現(xiàn)狀論文一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

內(nèi)容提要

農(nóng)村民間金融主要包括：農(nóng)村信用社：一般官方界定為合作金融組織。從資產(chǎn)負(fù)債表上看，所有者權(quán)益里沒有國(guó)家，應(yīng)屬于民間金融?，F(xiàn)實(shí)中，信用社有的屬于國(guó)有金融（仍由國(guó)家控制），有的屬于民間金融（實(shí)際被民間接管），有的界于二者之間。農(nóng)村合作基金會(huì)：合作制集體經(jīng)濟(jì)組織。合會(huì)：是各種金融會(huì)的通稱，在國(guó)外稱為“輪轉(zhuǎn)基金”，在國(guó)內(nèi)包括標(biāo)會(huì)、輪會(huì)、搖會(huì)、抬會(huì)等。民間借貸：此處指無(wú)組織的民間拆借活動(dòng)。集資：包括生產(chǎn)性、公益性、互助合作辦福利等集資。此外民間金融還包括典當(dāng)業(yè)、私有銀行、私人錢莊、互助會(huì)、儲(chǔ)金會(huì)、各種信貸機(jī)構(gòu)、代辦人等。發(fā)展現(xiàn)狀：信用社：1998年底全國(guó)農(nóng)村信用社各項(xiàng)存款余額約為12192億元，占整個(gè)金融機(jī)構(gòu)的13%，其中儲(chǔ)蓄存款占整個(gè)金融機(jī)構(gòu)的20%；各項(xiàng)貸款余額約為8340億元，占整個(gè)金融機(jī)構(gòu)的10%.經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)信用社發(fā)展較快，信用社多屬于民間金融，經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)信用社多屬于國(guó)有金融，經(jīng)濟(jì)中等地區(qū)信用社多界于民間與國(guó)有之間?；饡?huì)1999年全國(guó)資產(chǎn)總額為1600億元。其它民間金融在發(fā)達(dá)地區(qū)比較活躍，在經(jīng)濟(jì)中等地區(qū)，人們規(guī)避著法律從事著活動(dòng)，在落后地區(qū)民間金融較少。

現(xiàn)有政策及其效果：除了無(wú)息或低息的友情借貸以外，基本不允許民間金融存在，此政策不利于民間金融的生存和發(fā)展，也不利于農(nóng)村金融和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。完善有關(guān)政策：中國(guó)經(jīng)濟(jì)50人論壇認(rèn)為：“打擊高利貸的最有效的辦法是賦予民間金融合法地位，在農(nóng)村建立和發(fā)展民間借貸市場(chǎng)，并加以適當(dāng)?shù)囊?guī)范、監(jiān)管，促進(jìn)民間金融健康發(fā)展，并率先實(shí)行利率市場(chǎng)化。20年前，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)改革最先從農(nóng)村起步，20年后，也許金融改革需要在廣大農(nóng)村率先展開。”經(jīng)濟(jì)學(xué)家樊綱認(rèn)為：1、在規(guī)范的前提下，讓信用社等地方金融機(jī)構(gòu)重新注冊(cè)登記，鼓勵(lì)其發(fā)展。2、鼓勵(lì)民營(yíng)企業(yè)家以各種形式參與金融投資，發(fā)展民間金融資本。3、民間金融可以享受與國(guó)有金融機(jī)構(gòu)同等的政府信用，以防止因信用不抵后者而吸收不到存款。4、實(shí)行利率市場(chǎng)化，給予一定的利率浮動(dòng)區(qū)間，因?yàn)槿绻氏嗤?，存款人?dāng)然情愿把錢存在國(guó)有金融機(jī)構(gòu)，這樣民間金融機(jī)構(gòu)就沒有了存款來(lái)源。發(fā)展民間金融機(jī)構(gòu)初始確實(shí)免不了出現(xiàn)一些問題，但只要法制健全了，監(jiān)控體系完善了，最終是可以在不斷的經(jīng)驗(yàn)總結(jié)中走向成熟，這主要是個(gè)觀念問題

一、農(nóng)村民間金融概念

（一）概念

本文民間概念是相對(duì)于國(guó)有而言的，除了國(guó)有的以外，都屬于民間。國(guó)有的概念為：所有權(quán)歸國(guó)家所有的國(guó)有獨(dú)資公司和最大股東是國(guó)家的股份有限公司。而民間即是除了上述兩種情況以外的部分。

（二）形式農(nóng)村民間金融主要包括以下幾種形式：

1、農(nóng)村信用社

（1）定義：一般界定為合作金融組織，準(zhǔn)備按合作制原則把其規(guī)范為“由社員入股、實(shí)行社員民主管理、主要為社員服務(wù)的合作金融組織?！?/p>

（2）產(chǎn)權(quán)、內(nèi)部管理、外部管理和央行監(jiān)管：產(chǎn)權(quán)方面：從信用社資產(chǎn)負(fù)債表中所有者權(quán)益上看，實(shí)收資本均由合作社社員股金、企業(yè)股金構(gòu)成，由此看來(lái)信用社產(chǎn)權(quán)是明晰的，屬于入股的社員、企業(yè)共同所有，從這個(gè)意義上講，信用社應(yīng)屬于民間金融。但現(xiàn)實(shí)中，從內(nèi)部管理和外部管理上看，信用社不一定屬于民間金融。

內(nèi)部管理：目前信用社很難完全按照合作制原則運(yùn)行，如按合作制原則，內(nèi)部管理應(yīng)該是：社員代表大會(huì)選舉監(jiān)事會(huì)、理事會(huì)，并選舉主任，實(shí)行民主選舉并進(jìn)行民主管理。目前現(xiàn)實(shí)中，有的地方實(shí)行差額選舉，即由聯(lián)社根據(jù)信用社主任任職資格要求，提供候選人名單，此名單在有的地方由社員代表大會(huì)和聯(lián)社共同提出，然后由社員按差額選舉，再報(bào)聯(lián)社、人行審核、任命。也有的地方直接由社員代表大會(huì)提出候選人名單，然后上報(bào)，由聯(lián)社、人行審核資格并任命。在主任產(chǎn)生程序中，有時(shí)較難完全實(shí)行民主選舉，在主任工作過(guò)程中，有時(shí)也很難實(shí)施民主管理。

外部管理：鄉(xiāng)、縣級(jí)聯(lián)社管理各基層社的人事及主任的工資等，聯(lián)社也行使部分行業(yè)行政管理職能和自律組織職能，基層社主任為了連選連任等，一般服從聯(lián)社的管理，同時(shí)聯(lián)社也幫助基層社排除各方面干擾、干預(yù)，協(xié)調(diào)周邊關(guān)系。各級(jí)人行信用社監(jiān)管司負(fù)責(zé)金融監(jiān)管和部分行業(yè)行政管理。

目前信用社包括國(guó)有的和實(shí)際上民間接管的兩部分，國(guó)有的是那些傳統(tǒng)的、由國(guó)家控制所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)的；而民間的是那些私人、集體通過(guò)各種形式收購(gòu)、接管、控制信用社的占有、使用、處分、收益權(quán)利的，這部分一般內(nèi)部管理享有自主權(quán)利，外部較少受干預(yù)。這部分屬于民間金融范疇。民間實(shí)際接管的那部分，信用社主任一般是“能人（在市場(chǎng)中有良好經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)等能力較強(qiáng)的人）”，聯(lián)社基本不干預(yù)其活動(dòng)，聯(lián)社在此基本屬于自律組織性質(zhì)，基層社交納一定的費(fèi)用，聯(lián)社有時(shí)提供一點(diǎn)服務(wù)。這樣此“能人”就可以自主經(jīng)營(yíng)，經(jīng)營(yíng)狀況一般較好。

目前，由于每個(gè)信用社都是法人，資金平調(diào)等現(xiàn)象基本沒有了，但上邊聯(lián)社在進(jìn)行行業(yè)指導(dǎo)的同時(shí)，變相多收取一點(diǎn)費(fèi)用等的現(xiàn)象還是有的。

2、農(nóng)村合作基金會(huì)

基金會(huì)是合作制集體經(jīng)濟(jì)組織?；饡?huì)發(fā)展過(guò)程如下：1983年一些鄉(xiāng)村為有效地管理和用活集體積累資金，清理整頓集體財(cái)產(chǎn)，將集體資金由村或鄉(xiāng)管理，并有償使用而設(shè)立基金會(huì)。1984-1986年，基金會(huì)處于萌發(fā)階段；1987-1991年，處于改革試驗(yàn)階段，逐步得到政府和有關(guān)部門的鼓勵(lì)、支持；1992以來(lái)，開始處于推廣和穩(wěn)步發(fā)展階段，后來(lái)一些基金會(huì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)問題，1999年清理關(guān)閉。

3、合會(huì)

合會(huì)是一個(gè)綜合的概念，是各種金融會(huì)的通稱，通常在親情、鄉(xiāng)情等血緣、地緣關(guān)系基礎(chǔ)上帶有合作、互助性質(zhì)，其在國(guó)外較現(xiàn)代的名字是“輪轉(zhuǎn)基金”，在國(guó)內(nèi)包括以下一些會(huì)：“標(biāo)會(huì)”或“寫會(huì)”，主要在平潭，這種會(huì)用投標(biāo)的方法決定得會(huì)者?！鞍螘?huì)”，江南稱單刀會(huì)，四川一帶稱獨(dú)角會(huì)、鰲頭會(huì)，取獨(dú)占鰲頭的意思，拔會(huì)是會(huì)首獨(dú)得會(huì)額。

“輪會(huì)”，坐會(huì)得會(huì)之次序由各會(huì)腳預(yù)先認(rèn)定?！皳u會(huì)”，又稱縮金會(huì)，各期以搖轂的方式確定得會(huì)者。“抬會(huì)”，類似于搖會(huì)。以上各會(huì)中，標(biāo)會(huì)、搖會(huì)、抬會(huì)保留并發(fā)展起來(lái)，大多活躍在閩、浙一帶。

4、民間借貸

民間借貸有廣義和狹義的區(qū)別，廣義的民間借貸是各種民間金融的總稱，狹義的民間借貸指民間個(gè)人之間的借貸活動(dòng)。民間金融活動(dòng)總體上看是無(wú)組織的金融活動(dòng)，但從局部看，合會(huì)、合作基金會(huì)、典當(dāng)行、社會(huì)集資、私人銀行等內(nèi)部是有組織的，而其余的民間金融，從局部看也沒有組織，稱為狹義的民間借貸，其主要包括個(gè)人之間的借貸和組織性較差的那部分私人錢莊等地下金融活動(dòng)。按利率高低劃分，民間借貸有三種形式：友情借貸（白色借貸）、灰色借貸（中等利率水平借貸）和黑色借貸（高利貸）。狹義民間借貸一般較分散、隱蔽，利率高低不一，借款形式不規(guī)范，管理難度大，其中黑色借貸風(fēng)險(xiǎn)較大。

5、集資

包括生產(chǎn)性集資、公益性集資、互助合作辦福利集資等，具體包括以勞帶資、入股投資、專項(xiàng)集資、聯(lián)營(yíng)集資和臨時(shí)集資等。

6、典當(dāng)業(yè)

目前由于民間金融不易合法存在，而典當(dāng)業(yè)是可以合法經(jīng)營(yíng)的，因此一些民間金融經(jīng)常以典當(dāng)業(yè)的名義存在，規(guī)避著法律。

7、私有銀行、私人錢莊

在福建、浙江民間金融較發(fā)達(dá)地區(qū)，存在著一些私人銀行，經(jīng)營(yíng)狀況還可以。錢莊又稱錢鋪、錢店等，運(yùn)做方式、功能類似私人銀行。

8、互助會(huì)、儲(chǔ)金會(huì)、各種信貸機(jī)構(gòu)、代辦人

互助會(huì)、儲(chǔ)金會(huì)基本類似于農(nóng)村基金會(huì)，只是不象基金會(huì)那樣一般經(jīng)過(guò)官方認(rèn)可。各種信貸機(jī)構(gòu)、代辦人，一般在偏僻的鄉(xiāng)、村，正式金融機(jī)構(gòu)在此未設(shè)分支機(jī)構(gòu)，在進(jìn)行小額信貸等業(yè)務(wù)時(shí)，委托鄉(xiāng)、村干部、婦女組織或村里的“能人”、會(huì)計(jì)等，從事信貸業(yè)務(wù)。二、發(fā)展現(xiàn)狀

（一）信用社

農(nóng)村信用社從農(nóng)村組織的存款用于農(nóng)村貸款的自主使用率為：1954年為75%，1978年為27%，1998年為68%.1998年底，全國(guó)農(nóng)村信用社各項(xiàng)存款余額占整個(gè)金融機(jī)構(gòu)的13%，其中儲(chǔ)蓄存款占整個(gè)金融機(jī)構(gòu)的20%；各項(xiàng)貸款余額占整個(gè)金融機(jī)構(gòu)的10%，其中農(nóng)業(yè)貸款占整個(gè)金融機(jī)構(gòu)的60%.1998年底全國(guó)信用社系統(tǒng)共有近百萬(wàn)信合人，二千五百個(gè)縣級(jí)聯(lián)社、四萬(wàn)二千個(gè)信用社，一十一萬(wàn)個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。

經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)信用社發(fā)展較快，信用社內(nèi)部管理與商業(yè)銀行近似，按市場(chǎng)機(jī)制運(yùn)行，一般由“能人”進(jìn)行著先進(jìn)的管理，效益比較好。

廣東省南海市農(nóng)村信用社是目前該市資金實(shí)力最雄厚的非銀行金融機(jī)構(gòu)，電腦化網(wǎng)點(diǎn)373個(gè)，遍布城鄉(xiāng)。1999年各項(xiàng)存款余額超226億元，各項(xiàng)貸款余額達(dá)170億元，分別占當(dāng)?shù)赝瑯I(yè)的38%和43%，經(jīng)營(yíng)效益穩(wěn)步提高，對(duì)支持全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到舉足輕重的作用。在不斷發(fā)展自身的同時(shí)，南海市農(nóng)村信用社以信用為本，對(duì)50萬(wàn)入股社員依時(shí)發(fā)放股金分紅及利潤(rùn)返還，充分體現(xiàn)了合作原則，贏得了更多社員群眾的信賴和支持。

（二）基金會(huì)

某地區(qū)約有100個(gè)基金會(huì)，其中縣聯(lián)會(huì)1個(gè)，鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）基金會(huì)近30個(gè)，村級(jí)基金會(huì)接近70個(gè)，其中由政府批設(shè)的有30多個(gè)，由農(nóng)業(yè)部批設(shè)的有50多個(gè)，其他部門批設(shè)的有1個(gè)，未經(jīng)批準(zhǔn)的有5個(gè)。已經(jīng)取得由農(nóng)業(yè)部監(jiān)制，省農(nóng)業(yè)廳核發(fā)融資登記證的基金會(huì)有60多個(gè)?；饡?huì)從業(yè)人員約有270人，其中專職66人，兼職206人。其中國(guó)家農(nóng)經(jīng)干部41人，村社財(cái)會(huì)人員146人，聘用人員80名。

基金會(huì)籌集資金渠道主要有：（1）集體積累資金，即向農(nóng)民收繳的各項(xiàng)統(tǒng)籌提留資金。

如水利費(fèi)、土地使用費(fèi)、公路養(yǎng)路費(fèi)、五保戶軍列屬、民兵訓(xùn)練費(fèi)、文教衛(wèi)生科技服務(wù)費(fèi)等。（2）農(nóng)業(yè)發(fā)展資金：上級(jí)撥付或捐贈(zèng)的支農(nóng)建設(shè)資金。（3）農(nóng)戶入股資金。（4）

代管資金：財(cái)政撥給鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）事業(yè)單位的經(jīng)費(fèi)收入、各項(xiàng)罰款或收入。資金投放主要用于：鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村辦企業(yè)，農(nóng)用基本建設(shè)，農(nóng)戶種養(yǎng)殖業(yè)，農(nóng)戶生活困難救濟(jì)等。

1999年中央與地方簽定協(xié)議，關(guān)閉總額為1600億元的農(nóng)村基金會(huì)，其中的700-800億元轉(zhuǎn)入農(nóng)村信用社，余下的900億元左右的負(fù)債作為掛帳直接劃給縣鄉(xiāng)村財(cái)政。四川基金會(huì)比較活躍，同時(shí)清理工作也較繁重。四川基金會(huì)在八十年代中期逐步建立和發(fā)展起來(lái)，十一年來(lái)，累計(jì)投放了近一千億元資金。清理中，全省共組織了十點(diǎn)六萬(wàn)人的工作組。省、市（地、州）和縣都成立了清理整頓農(nóng)村合作基金會(huì)領(lǐng)導(dǎo)小組，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)成立了清理整頓工作組，協(xié)調(diào)各項(xiàng)工作，共同完成了清產(chǎn)核資等工作。

（三）其它民間金融：

1、民間金融在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)比較活躍，規(guī)模較大，人們從心理上除了對(duì)金融詐騙、利率太高的高利貸反感外，對(duì)其他民間金融完全理解、接受，并愿意與之打交道，認(rèn)為民間金融為當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展做出了很大貢獻(xiàn)。

民間金融最發(fā)達(dá)地區(qū)為浙江、福建，浙江溫州地區(qū)活躍著各種形式的“抬會(huì)”、“銀背”，當(dāng)?shù)卣灸J(rèn)他們的存在，因?yàn)槎嗌倌甑膫鹘y(tǒng)，人們已習(xí)慣并接受它，而且民間金融對(duì)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展確實(shí)有很大益處，政府希望抬會(huì)會(huì)金低于一萬(wàn)元以降低風(fēng)險(xiǎn)，但也不愿花費(fèi)很多精力硬性查處超過(guò)一萬(wàn)元的抬會(huì)。

除了抬會(huì)、私人錢莊等間接融資以外，在血緣、地緣基礎(chǔ)上的直接融資更為普遍。例如，溫州很多人做生意，做著大大小小的老板，他們一般最需要資金融通。那里有各種各樣的民間借貸，基本95%以上的家庭都參與了拆借活動(dòng)，平均每戶年拆借額為15萬(wàn)元，80%戶的錢不存在銀行，80%的資金也不存在銀行，他們?cè)谑烊?、鄰里之間，或熟人的熟人之間直接拆借著，一般100萬(wàn)元生意款通過(guò)向幾個(gè)熟人借錢來(lái)完成。每年年底到春節(jié)之前，打工、做生意的人掙了錢回家，形成還債高峰，而剛過(guò)春節(jié)又形成借債高峰，因?yàn)樯习肽耆藗円鋈プ錾狻?/p>

近一兩年，經(jīng)濟(jì)緊縮，一些生意虧本，個(gè)別民間金融出現(xiàn)問題，人們往外借錢時(shí)更加小心謹(jǐn)慎，有的民間拆借不敢往外借了。同時(shí)也許是個(gè)別被私人盤過(guò)來(lái)的小銀行，或打著國(guó)家銀行、信用社牌子的私人銀行出了問題，有的人在小銀行也不敢存錢了。

在福建漳州，合會(huì)等民間金融狀況與溫州近似，百姓存錢首先考慮存到“會(huì)”里。

2、某地區(qū)經(jīng)濟(jì)在全國(guó)處于中等發(fā)達(dá)水平，人們知道民間金融是違法的，在省會(huì)附近農(nóng)村，人們通過(guò)投資入股組成公司等各種集資方式或典當(dāng)業(yè)等規(guī)避著法律，進(jìn)行著民間金融活動(dòng)，當(dāng)?shù)氐洚?dāng)行有十幾家，20%的利率，期限10天至1月。當(dāng)?shù)剡€有“上從”，即通過(guò)股金形式集資，在4500人中有20-30個(gè)“上從”。

此地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展較快、離省會(huì)較遠(yuǎn)的某鄉(xiāng)，一般50戶中有1-2戶從事資金存儲(chǔ)、拆借活動(dòng)，當(dāng)?shù)胤Q之為“打籌錢”。這些“打籌錢”一般和信用社、銀行有一定關(guān)系，急需資金時(shí)從他們那里拆借?！按蚧I錢”一般規(guī)定500元或200元為一股，一股是最底線，一般按月付利息。當(dāng)?shù)孛耖g金融發(fā)展較快，除了打籌錢以外，還有當(dāng)鋪、高利貸等，這些民間金融幾乎把信用社擠跨，因?yàn)樾庞蒙缃?jīng)常給熟人、關(guān)系戶貸款。當(dāng)?shù)厝艘话阒滥膽魪氖滦刨J活動(dòng)，他們認(rèn)為民間金融能調(diào)劑余缺、滿足急需、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，他們完全理解此活動(dòng)，并為打籌錢等民間金融保密。

河南省文安縣某鄉(xiāng)鎮(zhèn)擁有我國(guó)北方最大的膠合板生產(chǎn)和銷售市場(chǎng)，截止1999年3月底，四家國(guó)有商業(yè)銀行貸款余額為1.24億元，農(nóng)村基金會(huì)貸款余額為6119萬(wàn)元，民間借貸總額為2000萬(wàn)元。此縣另一個(gè)村辦工業(yè)小區(qū)內(nèi)有個(gè)體私營(yíng)企業(yè)41家，經(jīng)營(yíng)總額在1億元以上，其中有43%的個(gè)體私營(yíng)企業(yè)參與了民間借貸活動(dòng)，借貸資金保持在300萬(wàn)元以上。

3、在經(jīng)濟(jì)落后的西部地區(qū)，民間金融不活躍，主要是友情借貸，一般不要利息，覺得要利息有點(diǎn)不夠朋友；除了友情借貸以外，由于民間金融較少，遇到急需資金時(shí)基本只好求助于高利貸。三、民間金融自身存在的問題

1、基金會(huì)存在的問題

（1）自身產(chǎn)權(quán)問題：基金會(huì)是合作制組織，但沒有完全按照合作制原則規(guī)范，同時(shí)它也是集體經(jīng)濟(jì)組織，產(chǎn)權(quán)主體缺位、產(chǎn)權(quán)不清，責(zé)權(quán)利不明確，這是后來(lái)產(chǎn)生很多問題的根本原因。

（2）行政干預(yù)問題：基金會(huì)領(lǐng)導(dǎo)大多由鄉(xiāng)村行政領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，而且基金會(huì)啟動(dòng)初期是以行政手段“清財(cái)收欠”“村有鄉(xiāng)管”進(jìn)行工作的，一直帶有官辦色彩，行政干預(yù)不可避免。

因而基金會(huì)很難抵御地方政府、各種勢(shì)力的攤派、干涉、操縱，經(jīng)常成為縣、鄉(xiāng)的金庫(kù)，成為各種勢(shì)力犧牲品。

（3）基金會(huì)未按照金融業(yè)正規(guī)要求（準(zhǔn)備金比例、資產(chǎn)負(fù)債比例、風(fēng)險(xiǎn)防范管理措施等）運(yùn)做金融業(yè)務(wù)，央行也未對(duì)其實(shí)施有效指導(dǎo)、監(jiān)管，也沒有經(jīng)過(guò)正規(guī)引導(dǎo)、培訓(xùn)，基本處于自發(fā)、隨意運(yùn)做狀態(tài)，無(wú)規(guī)矩難以成方圓，尤其在金融這種特殊行業(yè)，需要從業(yè)者具備金融業(yè)特殊的知識(shí)、技能等要求?；饡?huì)不具備上述條件和環(huán)境，出現(xiàn)了很多問題。

（4）自身素質(zhì)問題、管理問題等：人員素質(zhì)不高，金融知識(shí)、管理知識(shí)缺乏，業(yè)務(wù)受到限制，風(fēng)險(xiǎn)增多。

2、其它民間金融存在的問題

基本都或多或少存在上述（3）未按照金融業(yè)正規(guī)要求運(yùn)做金融業(yè)務(wù)和（4）自身素質(zhì)問題、管理問題。而且在疏于監(jiān)管的情況下，很易誘發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)。

四、現(xiàn)有政策及其效果

（一）有關(guān)政策、法律

中國(guó)人民銀行1998年頒布了整頓金融“三亂”方案，即《整頓亂集資亂批設(shè)金融機(jī)構(gòu)和亂辦金融業(yè)務(wù)實(shí)施方案》，也頒布了《金融違法行為處罰辦法》。具體來(lái)看，依照人民銀行《金融機(jī)構(gòu)管理規(guī)定》：第五十一條違反本規(guī)定，有下列行為之一的，中國(guó)人民銀行有權(quán)凍結(jié)其帳戶，沒收非法所得，并處以人民幣100萬(wàn)元以上1000萬(wàn)元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法追究有關(guān)人員的刑事責(zé)任。

（1）未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)的；（2）無(wú)《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《金融機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)許可證》，擅自經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)的；（3）偽造《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《金融機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)許可證》的，情節(jié)嚴(yán)重，構(gòu)成犯罪的依照以下法律處理。1995年6月30公布并實(shí)施的全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)《關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》：第七條：非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金。單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。

第八條：以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑、無(wú)期徒刑或者死刑，并處沒收財(cái)產(chǎn)。單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。

以上可見，亂集資、非法從事金融業(yè)務(wù)、非法設(shè)立金融機(jī)構(gòu)等一般違法行為，主要由人民銀行、公安局、工商局等政府部門進(jìn)行行政處罰、經(jīng)濟(jì)處罰。非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪等犯罪由法院進(jìn)行處罰。

（二）效果

上述政策曾經(jīng)控制了風(fēng)險(xiǎn)，但也產(chǎn)生以下效果：

1、民間金融沒有合法地位，很難獲得合法權(quán)益和依法受到保護(hù)，不利于民間金融的生存和發(fā)展。民間金融（除了友情借貸等較輕的）冒著觸犯法律和政策的風(fēng)險(xiǎn)，一旦被發(fā)現(xiàn)并查處，輕的可能被凍結(jié)帳戶，沒收非法所得并處以數(shù)額不小的罰款，重的構(gòu)成犯罪，要受到刑法處罰。面臨著如此大的風(fēng)險(xiǎn)，一般人可能不敢從事民間金融活動(dòng)，從事的人減少，利率就會(huì)提高，使高利貸增多，這些都不利于農(nóng)村中小企業(yè)、工商戶、農(nóng)戶融通資金和發(fā)展，一定程度上抑制了農(nóng)村金融和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

具體來(lái)講，今年關(guān)閉總額為1600億元基金會(huì)，出現(xiàn)兩個(gè)效果：一方面，加重了農(nóng)民的潛在負(fù)擔(dān)?；饡?huì)關(guān)閉后，余下的900億元左右的負(fù)債作為掛帳需要縣鄉(xiāng)村財(cái)政消化。平均每個(gè)鄉(xiāng)級(jí)財(cái)政要負(fù)擔(dān)3000至4000萬(wàn)元，村級(jí)財(cái)政也要負(fù)擔(dān)上百元。這些掛帳需用現(xiàn)金支付，它以成為農(nóng)民的潛在負(fù)擔(dān)。

另一方面，導(dǎo)致高利貸在農(nóng)村盛行?；饡?huì)是在鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和農(nóng)戶對(duì)資金有巨大需求的前提下成立的，基金會(huì)關(guān)閉后，農(nóng)民借款轉(zhuǎn)向信用社。但信用社有一定的官辦作風(fēng)，目前在農(nóng)村又處于壟斷地位，服務(wù)方面存在不主動(dòng)等問題；而且小額信貸成本高，近年農(nóng)民實(shí)際收入下降，信用能力又較差。而農(nóng)民的生老病死、婚喪嫁娶、子女上學(xué)等又都需要現(xiàn)金，因此導(dǎo)致高利貸在農(nóng)村盛行。

2、沒有合法地位，不可能得到合法保護(hù)的民間金融可能還要承受來(lái)自各方面的壓力，例如在當(dāng)?shù)丨h(huán)境不允許其存在時(shí)（在欠發(fā)達(dá)的地區(qū)一般是這樣），它需要保密，有時(shí)會(huì)受到潛在告發(fā)者的威脅和敲詐等。

3、上面在談到民間金融自身存在問題時(shí)，其實(shí)政府在這些方面也有一定的責(zé)任，政府沒有幫助基金會(huì)解決產(chǎn)權(quán)問題、行政干涉問題，也沒有對(duì)民間金融提供指導(dǎo)、監(jiān)管、金融制度安排等。這樣民間金融經(jīng)常自生自滅。

五、對(duì)策（如何完善政策）

（一）完善有關(guān)政策金融領(lǐng)域存在著嚴(yán)重信息不對(duì)稱、道德風(fēng)險(xiǎn)、逆向選擇問題，這一方面需要政府幫助形成有效的制度安排，提供良好的制度環(huán)境以抑制上述問題，另一方面也需要央行對(duì)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施規(guī)范的監(jiān)管。

中國(guó)經(jīng)濟(jì)50人論壇第六次會(huì)議綜述認(rèn)為：“打擊高利貸的最有效的辦法是賦予民間金融合法地位，在農(nóng)村建立和發(fā)展民間借貸市場(chǎng)，并加以適當(dāng)?shù)囊?guī)范、監(jiān)管，促進(jìn)民間金融健康發(fā)展，并率先實(shí)行利率市場(chǎng)化。20年前，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)改革最先從農(nóng)村起步的，20年后，也許金融改革需要在廣大農(nóng)村率先展開?！?/p>

經(jīng)濟(jì)學(xué)家樊綱認(rèn)為：1、在規(guī)范的前提下，讓信用社等地方金融機(jī)構(gòu)重新注冊(cè)登記，鼓勵(lì)其發(fā)展。2、鼓勵(lì)民營(yíng)企業(yè)家以各種形式參與金融投資，發(fā)展民間金融資本。3、民間金融可以享受與國(guó)有金融機(jī)構(gòu)同等的政府信用，以防止因信用不抵后者而吸收不到存款。4、實(shí)行利率市場(chǎng)化，給予一定的利率浮動(dòng)區(qū)間，因?yàn)槿绻氏嗤婵钊水?dāng)然情愿把錢存在國(guó)有金融機(jī)構(gòu)，這樣民間金融機(jī)構(gòu)就沒有了存款來(lái)源。他說(shuō)，發(fā)展民間金融機(jī)構(gòu)初始確實(shí)免不了出現(xiàn)一些問題，但只要法制健全了，監(jiān)控體系完善了，最終是可以在不斷的經(jīng)驗(yàn)總結(jié)中走向成熟，這主要是個(gè)觀念問題。3、民間金融可以享受與國(guó)有金融機(jī)構(gòu)同等的政府信用，這是過(guò)渡時(shí)期的有效辦法，適用于目前情況，因近期如果允許民間金融進(jìn)入市場(chǎng)，政府可能愿意在嚴(yán)格監(jiān)管和資格審查下允許極少數(shù)進(jìn)入，同時(shí)央行的監(jiān)管可以保證其極少出問題，政府才可以較放心地給其以政府信用，而不用過(guò)分擔(dān)心賦予之政府信用可能帶來(lái)的支付風(fēng)險(xiǎn)。

隨著民間金融發(fā)展壯大和其旺盛生命力的不可忽視性，會(huì)逐步減少對(duì)其準(zhǔn)入的限制，同時(shí)對(duì)任何金融機(jī)構(gòu)都減少政府信用，增加市場(chǎng)優(yōu)勝劣汰機(jī)制、消費(fèi)者投票機(jī)制。鼓勵(lì)農(nóng)村存款保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展，鼓勵(lì)權(quán)威的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)定期對(duì)各金融實(shí)體進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，央行也定期公布所監(jiān)管金融實(shí)體的信用狀況，這樣使各金融實(shí)體在市場(chǎng)中求生存和發(fā)展。此過(guò)程與國(guó)有企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)發(fā)展過(guò)程類似。

（二）完善與農(nóng)村信用社有關(guān)的政策

1、人民銀行監(jiān)管

規(guī)范、完善借鑒西方規(guī)范的監(jiān)管機(jī)制、機(jī)理、思想，這不同于照搬西方模式，因?yàn)橥荒Ｊ皆诓煌w制、不同系統(tǒng)中可能產(chǎn)生完全不同的效果，我們借鑒的只是經(jīng)濟(jì)內(nèi)在規(guī)律、思想和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的哲學(xué)。

上面談到過(guò)金融行業(yè)的特殊重要性和一些問題可能產(chǎn)生的特殊風(fēng)險(xiǎn)，這要求我國(guó)央行監(jiān)管能力必須盡快加強(qiáng)，以適應(yīng)金融市場(chǎng)化的要求。

金融市場(chǎng)化可以提高金融業(yè)效率，而且一定程度的金融市場(chǎng)化是不可避免的趨勢(shì)，同時(shí)金融監(jiān)管能夠防范金融業(yè)可能暗含的巨大隱患、風(fēng)險(xiǎn)，但在監(jiān)管和市場(chǎng)化二者中，監(jiān)管能力必須發(fā)展得快一些。

金融監(jiān)管必須依據(jù)法律、規(guī)章條例嚴(yán)格履行，監(jiān)管金融企業(yè)準(zhǔn)入，監(jiān)管資產(chǎn)負(fù)債狀況、不良資產(chǎn)狀況、財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)程度，制定財(cái)務(wù)報(bào)表失真的處罰措施，監(jiān)管金融企業(yè)退出等，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)一般可以聘用一些資信很好的會(huì)計(jì)師、審計(jì)師事物所協(xié)助監(jiān)管。

目前由于金融監(jiān)管能力有限，經(jīng)常出現(xiàn)一放就亂，一管（行政管理）就死的現(xiàn)象。這里需要注意金融監(jiān)管不同于行政管理、業(yè)務(wù)控制。目前需要的是加強(qiáng)金融監(jiān)管，減少行政管理、業(yè)務(wù)控制。因?yàn)榻鹑诒O(jiān)管是依照法律、法規(guī)、條例監(jiān)管基本風(fēng)險(xiǎn)狀況，不象行政管理、業(yè)務(wù)控制那樣管理具體業(yè)務(wù)隨意性較大，同時(shí)人們依法可以對(duì)金融監(jiān)管有比較穩(wěn)定的預(yù)期，這樣金融監(jiān)管不但不會(huì)束縛經(jīng)濟(jì)發(fā)展，而且可以控制金融業(yè)風(fēng)險(xiǎn)含量。

2、省級(jí)負(fù)責(zé)制

減少風(fēng)險(xiǎn)、發(fā)展經(jīng)濟(jì)各地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r、思想觀念等差別較大，而且在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，為了對(duì)市場(chǎng)變化迅速作出反映，克服信息不對(duì)稱等問題，業(yè)務(wù)決策主體需盡可能離市場(chǎng)近一些，而國(guó)家的計(jì)劃、行政管理則應(yīng)更多著眼于重大、宏觀的制度安排、規(guī)則制定及原則性、根本性問題上，以保證戰(zhàn)略上經(jīng)濟(jì)發(fā)展路徑是正確的，是符合大勢(shì)所趨，符合歷史發(fā)展潮流的。因此，對(duì)于信用社在各地區(qū)的具體發(fā)展模式應(yīng)允許各地區(qū)自己去摸索，但央行金融監(jiān)管是不能放松的，同時(shí)地方政府對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)負(fù)全部責(zé)任，并鼓勵(lì)私營(yíng)或股份制存款保險(xiǎn)公司發(fā)展。

讓地方政府負(fù)全部責(zé)任，應(yīng)使其有選擇經(jīng)營(yíng)方式、管理方式的自由，只要能夠減少金融風(fēng)險(xiǎn)和隱患、能夠促進(jìn)經(jīng)濟(jì)、農(nóng)業(yè)及金融發(fā)展，不一定遵循合作制等模式。

但是金融畢竟是經(jīng)濟(jì)命脈，各省準(zhǔn)備實(shí)施的金融改革方案需報(bào)央行備案。有能力搞好、愿意自己制定方案的省、區(qū)可以自己制定方案并在央行備案，不想獨(dú)立制訂方案的省份可以采納、借鑒央行的方案。但無(wú)論如何，各省信用社風(fēng)險(xiǎn)只能由各省自己想辦法解決，央行在監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，充其量只能在地方實(shí)在解決不了金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，短期拆借（付利息）其部分款項(xiàng)，而且地方必須及時(shí)歸還本息，如未及時(shí)歸還，追究有關(guān)人員責(zé)任，并從稅收返還款里扣除，以上完全是硬約束（參見7、統(tǒng)一減稅和不良資產(chǎn)處理）。

以下是有關(guān)信用社改革的一些規(guī)范性建議，各省可以逐步、部分或選擇性采納。

3、發(fā)展存款

保險(xiǎn)公司在信用社逐步恢復(fù)生機(jī)的同時(shí)（參見7、統(tǒng)一減稅和不良資產(chǎn)處理），鼓勵(lì)資信良好的保險(xiǎn)公司為信用社承保，發(fā)展存款保險(xiǎn)市場(chǎng)。

4、信用社內(nèi)部機(jī)制

股份制、股份合作制或合作制農(nóng)民合作制在發(fā)達(dá)國(guó)家是農(nóng)民聯(lián)合起來(lái)互助合作、民主管理、共同發(fā)展的非盈利或者說(shuō)更注重服務(wù)于會(huì)員的一種組織，它一般公益性較強(qiáng)，盈利性不是很強(qiáng)。農(nóng)民入會(huì)后可以享受一些優(yōu)惠服務(wù)、教育培訓(xùn)等便利，在服務(wù)于內(nèi)部會(huì)員方面確實(shí)有一定的優(yōu)越性。

但是由于完全實(shí)行一人一票等制度，對(duì)于民主基礎(chǔ)不是很濃厚的地區(qū)，對(duì)于監(jiān)督執(zhí)行民主程序較困難的地區(qū)，有些人可能不熱衷于去參加投票或民主管理（有點(diǎn)象選人大代表時(shí)有的人不積極參加，因?yàn)橐黄蔽⒑跗湮ⅲ镀背绦蚴欠裢耆膊缓芮宄?，要選的代表也不認(rèn)識(shí)。信用社較大時(shí)情況有點(diǎn)類似于此）。而且有些地區(qū)的人們?cè)谟行r(shí)期可能更關(guān)心怎樣改善物質(zhì)生活，而不是參與民主管理，他不象發(fā)達(dá)國(guó)家一些人在基本生活不用費(fèi)心時(shí)那么關(guān)心民主管理。而且，合作制具有一些公益性、非盈利色彩，有點(diǎn)象提供一定服務(wù)、便利條件的會(huì)員制俱樂部，有時(shí)盈利、發(fā)展的沖動(dòng)、激勵(lì)機(jī)制不是很強(qiáng)，而且一人一票制在民主管理或民主監(jiān)督貫徹得不好的地區(qū)，可能對(duì)經(jīng)理監(jiān)督不力，產(chǎn)生內(nèi)部人控制，權(quán)利義務(wù)不統(tǒng)一，不象使用自己的錢那樣負(fù)責(zé)，權(quán)利濫用等問題。

而且合作制原則之所以長(zhǎng)期貫徹但一直很難完全貫徹，或貫徹效果一般，也許其未必適合于目前每個(gè)地區(qū)的發(fā)展階段、發(fā)展現(xiàn)狀，未必適合在每種土壤上生長(zhǎng)，也未必在每個(gè)地區(qū)都具有很強(qiáng)的生命力。因此，在急需經(jīng)濟(jì)大發(fā)展時(shí)期，在農(nóng)村基層主要只允許以公益性、非盈利性見長(zhǎng)的合作制一種金融組織形式存在是否欠妥，值得商榷。

本文認(rèn)為，根據(jù)產(chǎn)權(quán)明晰有利于經(jīng)濟(jì)發(fā)展等理論，有些農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該可以采取股份制（民營(yíng)），或者如果非常喜歡合作制的話，可以采取股份合作制。順便說(shuō)一下，股份合作制不是一種很規(guī)范的組織形式，其定義、要求也不是很明確，但是如果作為人們?cè)谝欢〞r(shí)期、一定觀念、一定情況下的過(guò)渡選擇也是可以的，或者如果人們喜歡按照股份制運(yùn)行，又愿意保留會(huì)員享受優(yōu)惠服務(wù)的合作制色彩，也是可以選擇股份合作制的。

股份制規(guī)范過(guò)程中切忌保留大部分的集體股、地方政府股（有些文章認(rèn)為：政府股份、集體股份為零或較小的股份制企業(yè)一般更有效率），因?yàn)槿绻w股、地方政府股份大量存在，產(chǎn)權(quán)缺位或無(wú)人真正的產(chǎn)權(quán)不清問題又將產(chǎn)生，普遍存在為別人，花別人的錢，給別人掙錢等多層問題，以及無(wú)產(chǎn)權(quán)監(jiān)管人，監(jiān)管人太遙遠(yuǎn)和地方政府干預(yù)企業(yè)行為等問題。對(duì)于集體股，如果是會(huì)員共同積累的就以增股金或分紅的形式分到會(huì)員名下，同時(shí)對(duì)于貢獻(xiàn)大的主任等給予一些干股（國(guó)外對(duì)業(yè)績(jī)良好的經(jīng)理、貢獻(xiàn)突出的技術(shù)人員經(jīng)常獎(jiǎng)勵(lì)一部分股份）。象對(duì)儲(chǔ)戶一樣，對(duì)內(nèi)部會(huì)員也必須講信用，信用是金融業(yè)生命。

當(dāng)然對(duì)于運(yùn)用合作制且效益較好的信用社也可以繼續(xù)采用合作制（參見第2頁(yè)能人管理的信用社），而不用強(qiáng)制其進(jìn)行規(guī)范。這部分信用社將來(lái)有可能發(fā)展成為信譽(yù)良好的金融企業(yè)，這部分能人有可能發(fā)展成為將來(lái)的金融家。總之，此處運(yùn)用鄧小平白貓黑貓理論，只要能夠促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，不急于探究模式問題。

有的地方喜歡把信用社改名為中國(guó)農(nóng)村合作銀行，和農(nóng)業(yè)銀行一樣帶中國(guó)二字，因?yàn)槿藗兘?jīng)常認(rèn)為帶中國(guó)的有國(guó)家信譽(yù)做保證；稱銀行，運(yùn)行機(jī)制上更注重效益，產(chǎn)權(quán)定位為股份制（民營(yíng)）或股份合作制。

5、縣、地聯(lián)社

減少行政管理，成為行業(yè)自律組織有一些聯(lián)社是不錯(cuò)的，聯(lián)社也曾經(jīng)作出過(guò)很多貢獻(xiàn)，聯(lián)社人員一般素質(zhì)較高。短期來(lái)看，尤其當(dāng)下邊基層社主任素質(zhì)不高時(shí)，聯(lián)社可以多管理一些。但從長(zhǎng)期來(lái)看，如果基層社主任素質(zhì)較高時(shí)（如素質(zhì)不高，可以聘用素質(zhì)高的），聯(lián)社應(yīng)減少干預(yù)，僅提供一般行業(yè)自律組織應(yīng)該提供的幫助，成為稱職的行業(yè)自律組織。

目前有的聯(lián)社象行政管理機(jī)關(guān)，管理基層社人事、財(cái)務(wù)等各方面，有點(diǎn)象做了一個(gè)鳥籠子，使基層社不會(huì)出現(xiàn)太大問題，這當(dāng)然有其有利的一面，但基層社也無(wú)法有很大的發(fā)展。

同時(shí)使用過(guò)多的行政管理、業(yè)務(wù)控制可以會(huì)產(chǎn)生很多問題，因?yàn)橄逻叡仨毑粩嗟赝瓿缮线叺囊?，有時(shí)不知道上邊什么時(shí)候會(huì)產(chǎn)生什么樣的指示，他很難負(fù)責(zé)任、持續(xù)不斷地去滿足市場(chǎng)的要求（要想發(fā)展，關(guān)鍵應(yīng)該滿足客戶、市場(chǎng)的要求，而不是首先執(zhí)行上級(jí)聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)的指示），使下邊不易對(duì)政策有一個(gè)良好、穩(wěn)定的預(yù)期，容易阻礙發(fā)展，滋生腐敗，產(chǎn)生短期行為，誘發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)和不負(fù)責(zé)任行為，使不良資產(chǎn)繼續(xù)上升（不過(guò)，使各層主任產(chǎn)生上述不負(fù)責(zé)任行為的最主要原因是產(chǎn)權(quán)問題，是需要進(jìn)行股份制規(guī)范）。正確的做法是基層社入股形成股份制或股份合作制聯(lián)社，聯(lián)社主要發(fā)揮行業(yè)自律組織作用，是基層社要求聯(lián)社做單個(gè)基層社不易做好的事情，而不是聯(lián)社控制基層社。

6、省、全國(guó)協(xié)會(huì)

行業(yè)自律組織在省級(jí)負(fù)責(zé)制基礎(chǔ)上，省內(nèi)自己組建適宜其全省發(fā)展的協(xié)會(huì)，然后各省級(jí)協(xié)會(huì)共同協(xié)商，入股形成股份制或股份合作制的全國(guó)協(xié)會(huì)，而不是自上而下形成新的行政管理機(jī)構(gòu)。因?yàn)樽屖±镓?fù)責(zé)就必須充分給予其權(quán)利。

建立信用社系統(tǒng)自己的結(jié)算、通存通兌體系是重要的，但是結(jié)算、通存通兌程度與每個(gè)信用社資產(chǎn)狀況、信用狀況密切相關(guān)，每個(gè)信用社都不愿意與風(fēng)險(xiǎn)很大的信用社通存通兌，除非這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)大的信用社交納足夠保證金，而交納了足夠的保證金，信用社也可以利用信用社以外的其他金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行通存通兌。上面談的是在信用社風(fēng)險(xiǎn)較大時(shí)通存通兌可能存在一定困難，關(guān)鍵問題是降低風(fēng)險(xiǎn)，可以先減少點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)再通存通兌。

當(dāng)然也可以在上述困難存在的情況下，由各省級(jí)協(xié)會(huì)共同協(xié)商，直接建立通存通兌系統(tǒng)，這需要各省級(jí)協(xié)會(huì)拿出更多的擔(dān)保金，為本省信用社提供擔(dān)保或承諾補(bǔ)償可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，或出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)從該省的股金份額里進(jìn)行扣減。

7、統(tǒng)一減稅和不良資產(chǎn)處理統(tǒng)一禰補(bǔ)保值儲(chǔ)蓄損失，統(tǒng)一減征或免征稅收等，使各省、各信用社享受公平一致的優(yōu)惠待遇。

在對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)社的處理上，一定要減少道德風(fēng)險(xiǎn)問題，不能使人們產(chǎn)生等、靠、要和賴帳心理，不能產(chǎn)生鼓勵(lì)落后的效果。在對(duì)待各省的態(tài)度問題上，也一定要充分公平、合理、一視同仁，要有公平的硬約束，這樣才能產(chǎn)生正的激勵(lì)機(jī)制，才能使地方把更多的精力放在市場(chǎng)上，而不是放在如何尋求優(yōu)惠政策上。

對(duì)風(fēng)險(xiǎn)社，在防止逃廢債務(wù)、查清責(zé)任、清理好債權(quán)債務(wù)基礎(chǔ)上，首先進(jìn)行股份制規(guī)范，然后可以采用公開招聘經(jīng)理，公開拍賣等方式，鼓勵(lì)好的信用社兼并、收購(gòu)壞的信用社，同時(shí)鼓勵(lì)符合標(biāo)準(zhǔn)（金融素質(zhì)、管理能力、信譽(yù)狀況良好）的企業(yè)家式人物或良好的企業(yè)購(gòu)買信用社，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)此過(guò)程進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)管，以防資產(chǎn)流失和埋下產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)的隱患。一定不能讓好的信用社吃虧，產(chǎn)生負(fù)的激勵(lì)機(jī)制，金融業(yè)最關(guān)鍵的是信譽(yù)、信用和信心（良好的預(yù)期），政府只能促進(jìn)，絕不能違背。

（三）正確看待基金會(huì)，完善有關(guān)政策

1、成績(jī)：基金會(huì)曾經(jīng)發(fā)揮過(guò)很大作用，它對(duì)于管好用活集體資金確實(shí)起到了積極作用，例如在B地區(qū)某鄉(xiāng)90年代初成立基金會(huì)以來(lái)，村社集體資金代管在基金會(huì)，到98年共返還村社資金（利息和分紅）41萬(wàn)元，使集體經(jīng)濟(jì)得到了加強(qiáng)?；饡?huì)對(duì)農(nóng)村私營(yíng)、股份制鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、個(gè)體工商戶的發(fā)展提供了很多信貸支持，對(duì)私營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有不可磨滅的貢獻(xiàn)。而且它服務(wù)熱情、方便、靈活，曾經(jīng)贏得很多企業(yè)和農(nóng)民信賴，開拓業(yè)務(wù)的精神有些值得信用社借鑒。

2、問題：由于產(chǎn)權(quán)等問題未及時(shí)得到解決，也出現(xiàn)了很多問題。

順便插幾句，信用社產(chǎn)權(quán)問題沒有完全暴露，是因?yàn)樗簧厦娴男姓C(jī)關(guān)控制著，控制的代價(jià)是抑制了發(fā)展，優(yōu)點(diǎn)是風(fēng)險(xiǎn)比基金會(huì)小一點(diǎn)。信用社和基金會(huì)共同的問題是產(chǎn)權(quán)不清，在基金會(huì)身上更多體現(xiàn)為：市場(chǎng)中的金融企業(yè)在疏于規(guī)范、監(jiān)管下產(chǎn)生了巨大金融風(fēng)險(xiǎn)，在信用社身上更多體現(xiàn)為：在行政控制下，金融風(fēng)險(xiǎn)不是很大，但發(fā)展動(dòng)力不足、責(zé)任心不強(qiáng)同樣使經(jīng)濟(jì)效益不好。

集體企業(yè)在困難時(shí)期、沒有積累時(shí)期，即不涉及盈利分紅時(shí)期經(jīng)常發(fā)展得不錯(cuò)，但發(fā)展到一定程度，存在集體所得如何分配等問題后，產(chǎn)權(quán)不清問題充分暴露，無(wú)法繼續(xù)形成正的激勵(lì)機(jī)制，這時(shí)如果政府對(duì)其進(jìn)行股份制（民營(yíng)）規(guī)范，并按金融業(yè)要求對(duì)其進(jìn)行正規(guī)引導(dǎo)、監(jiān)管，可能它會(huì)繼續(xù)發(fā)展得不錯(cuò)，目前央行應(yīng)盡快做好上述應(yīng)該做的工作。

3、政策：對(duì)于資產(chǎn)狀況良好、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)不錯(cuò)的基金會(huì)，如果其不愿并入信用社，應(yīng)允許其在界定好產(chǎn)權(quán)基礎(chǔ)上，在央行嚴(yán)格金融監(jiān)管下，成立股份制、股份合作制、合作制或私人金融機(jī)構(gòu)，繼續(xù)從事金融業(yè)務(wù)。對(duì)于其他的基金會(huì)，參照7、統(tǒng)一減稅和不良資產(chǎn)處理中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)社的辦法進(jìn)行處理。

總之，央行對(duì)基金會(huì)進(jìn)行股份制規(guī)范，以解決集體經(jīng)濟(jì)問題和行政干預(yù)問題，對(duì)其監(jiān)管，使其正規(guī)從事金融業(yè)務(wù)。

（四）完善與其它民間金融有關(guān)的政策

如上所述，個(gè)別信用社存在臉難看，款難貸，沒有關(guān)系不給貸問題，而且隨著基金會(huì)清理工作的進(jìn)行，農(nóng)村金融市場(chǎng)中經(jīng)官方認(rèn)可的信貸供給不足。要從根本上遏止高利貸，并保證經(jīng)濟(jì)發(fā)展所需的充足信貸供應(yīng)，必須允許企業(yè)家、企業(yè)并購(gòu)信用社、基金會(huì)，并且隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展、機(jī)會(huì)成熟，在央行的規(guī)范、嚴(yán)格準(zhǔn)入政策、嚴(yán)格篩選機(jī)制和市場(chǎng)的淘汰機(jī)制下，應(yīng)允許良好的民間金融從地下走到地上。這樣也更有利于監(jiān)管、規(guī)范民間金融，使他們充分發(fā)揮積極作用，即好的制度可以使壞人變成好人，況且民間金融相當(dāng)一部分并沒有詐欺的故意。