導(dǎo)語(yǔ)：探究財(cái)政分權(quán)環(huán)境下企業(yè)產(chǎn)能過(guò)?？刂普撐囊晃膩?lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

摘要：目前，產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題不僅存在于傳統(tǒng)行業(yè)，如鋼鐵、水泥、電解鋁等行業(yè)，而且也存在于新興行業(yè)，如風(fēng)電設(shè)備、多晶硅等行業(yè)。本文以現(xiàn)階段我國(guó)的財(cái)政分權(quán)體制為背景，對(duì)部分行業(yè)中的產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題進(jìn)行研究。首先對(duì)我國(guó)目前的財(cái)政體制背景、產(chǎn)能過(guò)剩形成原因進(jìn)行具體分析；其次重點(diǎn)對(duì)鋼鐵行業(yè)進(jìn)行實(shí)證研究以及對(duì)“鐵本事件”進(jìn)行剖析，討論我國(guó)產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題的體制性因素；最后提出在我國(guó)目前財(cái)政分權(quán)體制背景下解決產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題的政策建議。

關(guān)鍵詞：財(cái)政分權(quán)；鋼鐵行業(yè)；產(chǎn)能過(guò)剩；政策建議

一、背景分析

1994年，我國(guó)開(kāi)始進(jìn)行分稅制改革，其宗旨是讓地方政府擁有更大的財(cái)政自主權(quán)，能夠在一定范圍內(nèi)獨(dú)立地進(jìn)行決策，進(jìn)而可以更好地提供各種公共物品和服務(wù)，以滿足本地經(jīng)濟(jì)發(fā)展和居民的需要。同時(shí)，政府的相關(guān)行為也會(huì)受到當(dāng)?shù)毓姷谋O(jiān)督，促使地方政府能夠更有效地制定有利于本地經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的財(cái)政政策，為公眾謀求最大的利益［1］。但是，隨著國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展以及國(guó)際形勢(shì)的變化，這種財(cái)政分權(quán)體制本身的弊端也凸顯出來(lái)職稱(chēng)論文。

從1994年開(kāi)始逐步發(fā)展起來(lái)的財(cái)政分權(quán)制度，是本文所立足研究的體制背景，在這種體制下，各級(jí)政府的收入來(lái)源被劃歸得更為具體、細(xì)致，但是，也導(dǎo)致了相關(guān)問(wèn)題的出現(xiàn)。如在共享稅方面中央財(cái)政的共享比例高于地方政府，并且地方政府不再具有與中央政府討價(jià)還價(jià)的優(yōu)勢(shì)。因此，地方政府掌握的財(cái)政資源減少了，但是，財(cái)政支出所占的比重卻高于中央政府，這樣就出現(xiàn)了地方政府財(cái)政收支不平衡的狀況。同時(shí)，財(cái)政分權(quán)后的地方政府擁有了一定的財(cái)權(quán)、事權(quán)，這樣就有比較強(qiáng)烈的動(dòng)機(jī)推動(dòng)投資，發(fā)展該地區(qū)的經(jīng)濟(jì)，從而擴(kuò)大稅基，增加地方財(cái)政收入。在這種體制背景下，地方政府間便展開(kāi)了激烈的競(jìng)爭(zhēng)，采取各種手段招商引資，發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)，由此引起市場(chǎng)分割、投資過(guò)熱以及過(guò)度或無(wú)效的行政干預(yù)等，這實(shí)際上是導(dǎo)致我國(guó)部分行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題加劇的重要體制性因素。

早在2006年，國(guó)務(wù)院就發(fā)出了《關(guān)于加快推進(jìn)產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的通知》，明確指出“當(dāng)前，部分行業(yè)盲目投資、低水平擴(kuò)張導(dǎo)致生產(chǎn)能力過(guò)剩，已經(jīng)成為經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的一個(gè)突出問(wèn)題，如果不抓緊解決，將會(huì)進(jìn)一步加劇產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理的矛盾，影響經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速協(xié)調(diào)健康發(fā)展。”并且具體指出了推進(jìn)產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的總體要求和原則，以及調(diào)整的重點(diǎn)措施。2009年9月，國(guó)務(wù)院批轉(zhuǎn)國(guó)家發(fā)改委、工信部等部委《關(guān)于抑制部分行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩和重復(fù)建設(shè)引導(dǎo)產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展若干意見(jiàn)》；2009年10月，國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議認(rèn)為“產(chǎn)能過(guò)剩的問(wèn)題更加凸顯”；2009年12月，中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議提出“堅(jiān)決管住產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)新上項(xiàng)目”。2010年3月，工信部的《中國(guó)工業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行2010年春季報(bào)告》稱(chēng)：“當(dāng)前工業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行仍然面臨六大困難，多個(gè)行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題依然嚴(yán)重”。2010年4月，國(guó)務(wù)院頒布的《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)淘汰落后產(chǎn)能工作的通知》明確指出重點(diǎn)行業(yè)淘汰落后產(chǎn)能的具體目標(biāo)任務(wù)以及重點(diǎn)工作的詳細(xì)分工情況。2010年8月，工信部向社會(huì)公布了18個(gè)工業(yè)行業(yè)涉及2087個(gè)企業(yè)的淘汰落后產(chǎn)能企業(yè)名單。

可以看出，目前我國(guó)工業(yè)行業(yè)大面積（工信部公布的18個(gè)行業(yè)不包括風(fēng)電設(shè)備、多晶硅行業(yè)）的存在產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題，中央政府也在積極制定相應(yīng)的政策來(lái)抑制產(chǎn)能過(guò)剩，促進(jìn)這部分行業(yè)的健康、持續(xù)發(fā)展。

二、產(chǎn)能過(guò)剩成因分析

對(duì)我國(guó)存在的產(chǎn)能過(guò)剩的界定可以表述為：由于周期性、結(jié)構(gòu)性及體制性原因，而造成的實(shí)際產(chǎn)量和消費(fèi)量與一定技術(shù)水平下全要素投入的最佳產(chǎn)出的嚴(yán)重偏離現(xiàn)象［2］。對(duì)于我國(guó)部分行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩形成原因，專(zhuān)家、學(xué)者和業(yè)內(nèi)人士各抒己見(jiàn)。筆者認(rèn)為可以將產(chǎn)能過(guò)剩的形成原因總結(jié)為三類(lèi)：

1.經(jīng)濟(jì)周期性的產(chǎn)能過(guò)剩

由于受到經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)的影響，市場(chǎng)需求發(fā)生劇烈的變化，使得正常規(guī)模的投資形成的生產(chǎn)能力在經(jīng)濟(jì)衰退期表現(xiàn)為暫時(shí)的過(guò)剩。此類(lèi)產(chǎn)能過(guò)剩是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中較為正常的現(xiàn)象。

2.結(jié)構(gòu)性的產(chǎn)能過(guò)剩

這是針對(duì)微觀主體—企業(yè)來(lái)說(shuō)的，形成結(jié)構(gòu)性產(chǎn)能過(guò)剩的原因主要有兩個(gè)：其一，企業(yè)從自身可持續(xù)發(fā)展的角度考慮，將一部分產(chǎn)能“窖藏”起來(lái)，以應(yīng)對(duì)未來(lái)總體經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的不確定性，提高企業(yè)供給的靈活性。這種結(jié)構(gòu)性的產(chǎn)能過(guò)剩是企業(yè)為應(yīng)對(duì)未來(lái)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)不確定性的一種措施。其二，部分企業(yè)故意形成一部分產(chǎn)能過(guò)剩，這是“在位企業(yè)”阻止?jié)撛谄髽I(yè)進(jìn)入而設(shè)置的一種進(jìn)入壁壘。某些在位企業(yè)為了能夠長(zhǎng)期保持在行業(yè)中的優(yōu)勢(shì)地位和利潤(rùn)，通常進(jìn)行巨大的投資，這種投資是長(zhǎng)期的且成本較高，對(duì)于潛在的進(jìn)入者能夠起到很大的威懾作用，是一種極大的進(jìn)入壁壘。潛在進(jìn)入者會(huì)考慮到這些在位企業(yè)的閑置產(chǎn)能而卻步，從而達(dá)到在位企業(yè)阻止行業(yè)中新進(jìn)企業(yè)、保持獲利空間的目的［3］。

3.體制性的產(chǎn)能過(guò)剩

由于目前我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制不完善以及財(cái)政分權(quán)政策發(fā)展的過(guò)程中相應(yīng)體制機(jī)制改革的滯后，促使了體制性產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題的出現(xiàn)。例如，在財(cái)政分權(quán)背景下，GDP作為考核地方政府政績(jī)的重要指標(biāo)而被盲目崇拜，使得新增的投資項(xiàng)目往往與國(guó)家的整體規(guī)劃背道而馳。同時(shí)，由于地方政府為了吸引投資，而競(jìng)相給予企業(yè)以各種優(yōu)惠，包括土地、環(huán)保、融資等，從而激發(fā)了地方政府間的惡性競(jìng)爭(zhēng)。在這種惡性競(jìng)爭(zhēng)下，不僅浪費(fèi)了資源、污染了環(huán)境，而且加劇了產(chǎn)能過(guò)剩。

經(jīng)濟(jì)周期性的產(chǎn)能過(guò)剩和部分結(jié)構(gòu)性的產(chǎn)能過(guò)剩一般可以通過(guò)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)自身的運(yùn)行和政府采取適當(dāng)?shù)呢?cái)政政策與貨幣政策得到緩解，甚至消除，但是部分結(jié)構(gòu)性的產(chǎn)能過(guò)剩和體制性的產(chǎn)能過(guò)剩卻需要國(guó)家的宏觀調(diào)控、相關(guān)政策的指導(dǎo)以及更科學(xué)地規(guī)范地方政府行為來(lái)逐步的控制和緩解?，F(xiàn)階段，正是由于政治集權(quán)、經(jīng)濟(jì)分權(quán)、土地產(chǎn)權(quán)模糊、預(yù)算軟約束以及政府官員政績(jī)考核體制等因素的影響，加劇了我國(guó)地方政府行為的異化，使得地方政府在招商引資過(guò)程中競(jìng)相提供各種優(yōu)惠條件，并扭曲企業(yè)的投資行為，來(lái)實(shí)現(xiàn)該地區(qū)財(cái)政收入的增加，從而導(dǎo)致了過(guò)度的產(chǎn)能投資和重復(fù)建設(shè)。本文重點(diǎn)對(duì)我國(guó)財(cái)政分權(quán)背景下部分行業(yè)尤其是鋼鐵行業(yè)的產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題進(jìn)行研究。

三、實(shí)證研究

本文以鋼鐵行業(yè)為例，通過(guò)對(duì)該行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題的實(shí)證研究以及對(duì)“鐵本事件”的剖析，分析我國(guó)目前部分行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題加劇的體制性原因。

1.鋼鐵行業(yè)分析

目前，我國(guó)是世界最大的鋼鐵生產(chǎn)國(guó)，鋼鐵業(yè)產(chǎn)量幾乎占全球總產(chǎn)量的一半，粗鋼產(chǎn)量更是緊隨在后的日本、美國(guó)、俄羅斯和印度四國(guó)產(chǎn)量之和的2.2倍。我國(guó)鋼鐵行業(yè)之所以擁有如此巨大的產(chǎn)能：一方面，政府的支持性政策，鼓勵(lì)了該行業(yè)的發(fā)展（直到2002年，政府還在推出優(yōu)惠性政策支持鋼鐵行業(yè)的發(fā)展）；另一方面，我國(guó)經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展也為鋼鐵行業(yè)的發(fā)展提供了巨大的動(dòng)力。近幾年來(lái)，隨著基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、房地產(chǎn)業(yè)、機(jī)械設(shè)備生產(chǎn)以及汽車(chē)制造等行業(yè)的蓬勃發(fā)展，使得市場(chǎng)對(duì)鋼鐵產(chǎn)品存在著巨大的需求。在這種形勢(shì)下，企業(yè)對(duì)未來(lái)的市場(chǎng)形勢(shì)過(guò)度樂(lè)觀，而過(guò)高的市場(chǎng)預(yù)期導(dǎo)致了企業(yè)不斷擴(kuò)大產(chǎn)能。

更主要的是，在我國(guó)目前的財(cái)政分權(quán)體制下，地方政府出于對(duì)地方財(cái)政收入的增加、政績(jī)的突顯等方面考量，積極鼓勵(lì)、支持甚至是威脅企業(yè)對(duì)GDP有顯著貢獻(xiàn)的項(xiàng)目進(jìn)行投資，從而導(dǎo)致了部分行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題的加劇。

雖然從2005年以來(lái)，國(guó)家相應(yīng)出臺(tái)了一系列措施抑制鋼鐵行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩、淘汰落后產(chǎn)能的政策，但是，通過(guò)這種行政干預(yù)手段來(lái)抑制鋼鐵行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題的收效并不是很明顯，近幾年來(lái)，我國(guó)的粗鋼產(chǎn)量仍在逐年上升，并且一直維持在一個(gè)較高的增長(zhǎng)率水平（如表1和圖1所示）。

從表1和圖1可以看出，我國(guó)粗鋼產(chǎn)量從2004年的28291.1萬(wàn)噸增長(zhǎng)到2009年的56800萬(wàn)噸；從2004年占世界粗鋼產(chǎn)量的26.40%上升到2009年占世界粗鋼產(chǎn)量的46.57%，短短6年間，我國(guó)的粗鋼產(chǎn)量就翻了1倍。更重要的是，2008年和2009年由于受到全球性金融危機(jī)的影響，世界粗鋼產(chǎn)量出現(xiàn)了下降的趨勢(shì)，而我國(guó)的粗鋼產(chǎn)量卻仍維持增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)，2009年增長(zhǎng)率達(dá)到了10.86%，這與世界粗鋼產(chǎn)量增長(zhǎng)率為-8.84%形成了鮮明的對(duì)比。

或許只研究產(chǎn)量與增長(zhǎng)率不能說(shuō)明問(wèn)題的全部，我們可以用2004—2009年我國(guó)鋼鐵產(chǎn)量與開(kāi)工率（生產(chǎn)能力利用率）的分析圖（如圖2所示），來(lái)進(jìn)一步說(shuō)明我國(guó)鋼鐵行業(yè)的產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題。

從圖2可以看出，雖然從2004—2009年，我國(guó)的鋼鐵產(chǎn)量在不斷增長(zhǎng)，6年時(shí)間產(chǎn)量值甚至翻了1倍（由于受到統(tǒng)計(jì)時(shí)間的影響，圖中2009年的鋼鐵產(chǎn)量是按估計(jì)值計(jì)算的，而2009年實(shí)際鋼鐵產(chǎn)量則為56800萬(wàn)噸，比預(yù)估的53400萬(wàn)噸高出3400萬(wàn)噸）。但開(kāi)工率卻在大幅度的降低，由2004年的92%下降到2009年的72%，這其中蘊(yùn)含的產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題不言而喻。

2.“鐵本事件”剖析

江蘇鐵本鋼鐵有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“鐵本公司”）是一家民營(yíng)企業(yè)。出于發(fā)展需要，公司在2002年擬擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，增建一個(gè)占地2000畝、投資10—20億元、年產(chǎn)200萬(wàn)噸的寬厚板項(xiàng)目，資金來(lái)源主要依靠自有資金。但是，在項(xiàng)目發(fā)展過(guò)程中，受到當(dāng)?shù)卣膹?qiáng)烈鼓動(dòng)和全力支持，其中包括巨額的土地資本利誘、大量的銀行貸款甚至違規(guī)的項(xiàng)目審批等，使得這一項(xiàng)目最終膨脹為總投資106億元人民幣、規(guī)劃用地5988畝的巨型項(xiàng)目。

在“鐵本事件”中，涉及項(xiàng)目審批、環(huán)保以及土地供給等多方面的問(wèn)題。就審批而言，鋼鐵項(xiàng)目屬于國(guó)家宏觀調(diào)控的重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目之一，有一套較為規(guī)范的審批機(jī)制，項(xiàng)目達(dá)到一定規(guī)模，地方政府是無(wú)權(quán)審批的，而必須由上級(jí)職能部門(mén)審批。按照投資規(guī)模和審批權(quán)限，該項(xiàng)目是應(yīng)該報(bào)國(guó)家發(fā)改委審批。為了可以在地方政府的權(quán)限內(nèi)獲得批準(zhǔn)，鐵本公司將整個(gè)項(xiàng)目拆分為22個(gè)項(xiàng)目，分別向地方政府職能部門(mén)報(bào)批；之后為了辦理土地等相關(guān)手續(xù)，又將整個(gè)項(xiàng)目分成14個(gè)基建項(xiàng)目來(lái)實(shí)施。本應(yīng)報(bào)中央政府有關(guān)職能部門(mén)審批的巨型項(xiàng)目，就這樣在鐵本公司和當(dāng)?shù)卣\(yùn)作下，順利地通過(guò)了審批。就環(huán)保而言，鋼鐵項(xiàng)目屬于高污染的項(xiàng)目，在對(duì)該類(lèi)項(xiàng)目的審查中要特別注意評(píng)估其對(duì)環(huán)境的影響。鐵本公司的焦化項(xiàng)目就屬于會(huì)對(duì)環(huán)境造成污染的項(xiàng)目，是環(huán)保部門(mén)審查的重點(diǎn)。這樣一個(gè)巨型項(xiàng)目，應(yīng)該上報(bào)原國(guó)家環(huán)?？偩謱?duì)其環(huán)境影響評(píng)價(jià)報(bào)告進(jìn)行審批。在將項(xiàng)目拆分后，當(dāng)?shù)丨h(huán)保部門(mén)均參與了這些項(xiàng)目的環(huán)保預(yù)審，并予以通過(guò)。在土地征用方面，不僅存在審批上的違規(guī)操作還涉及土地出讓價(jià)格的問(wèn)題。在鐵本項(xiàng)目中，土地的名義出讓價(jià)格為11萬(wàn)元/畝，而當(dāng)時(shí)土地的市場(chǎng)價(jià)格為每畝40萬(wàn)元左右（實(shí)際上，地方政府收取的地價(jià)款遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于名義上鐵本公司應(yīng)支付的地價(jià)款）。以鐵本項(xiàng)目實(shí)際占用土地6541畝計(jì)算，地方政府以低價(jià)出讓土地實(shí)際上為鐵本項(xiàng)目提供了18.9—26.2億元的投資補(bǔ)貼［4］。

在財(cái)政分權(quán)體制下，地方政府具有一定的財(cái)權(quán)、事權(quán)，為了提高地方經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度，增加地方財(cái)政收入，地方政府官員不但在在自己的權(quán)限內(nèi)，通過(guò)各種可以采用的手段招商引資，而且會(huì)創(chuàng)造權(quán)利（可以稱(chēng)為地方政府“權(quán)利創(chuàng)造”現(xiàn)象）吸引投資者進(jìn)行投資，并且特別青睞像鋼鐵這樣的能夠明顯影響地方經(jīng)濟(jì)和財(cái)政收入的大型投資項(xiàng)目。鐵本項(xiàng)目就是地方政府創(chuàng)造權(quán)利鼓勵(lì)投資建設(shè)項(xiàng)目的典型案例。本來(lái)，鐵本公司只是利用自有資金增建一個(gè)年產(chǎn)200萬(wàn)噸的寬厚板項(xiàng)目，在地方政府及其官員的“利誘”下，變成了一個(gè)用地?cái)U(kuò)大3倍、投資擴(kuò)大5—10倍的巨型項(xiàng)目。根據(jù)我國(guó)的投資管理體制，地方政府沒(méi)有審批這么大規(guī)模的項(xiàng)目的權(quán)利，地方政府與企業(yè)共謀，創(chuàng)造審批權(quán)，通過(guò)把項(xiàng)目拆分成若干個(gè)小項(xiàng)目進(jìn)行批復(fù)。實(shí)際上，許多屢屢出現(xiàn)產(chǎn)能過(guò)剩的行業(yè)的項(xiàng)目就是在有限理性（有時(shí)甚至是非理性）的地方政府與有限理性（有時(shí)甚至是非理性）的企業(yè)的合謀下投資建設(shè)的。

在財(cái)政分權(quán)體制下，地方政府有著十分強(qiáng)烈的欲望，吸引和推動(dòng)對(duì)GDP有顯著貢獻(xiàn)的項(xiàng)目投資，形成嚴(yán)重的地方產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的同質(zhì)性，從而導(dǎo)致了我國(guó)部分行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題愈發(fā)嚴(yán)重，并且不會(huì)在短期內(nèi)得到很好的解決，而只能通過(guò)宏觀調(diào)控盡力緩解產(chǎn)能過(guò)剩的進(jìn)一步擴(kuò)大。

四、政策建議

本文通過(guò)對(duì)鋼鐵行業(yè)的實(shí)證研究，分析了在財(cái)政分權(quán)背景下，我國(guó)部分行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題，并據(jù)此提出政策建議。

1.進(jìn)一步完善財(cái)政分權(quán)體制

1994年的財(cái)政分權(quán)體制改革，旨在調(diào)動(dòng)中央和地方的積極性以及加強(qiáng)中央的宏觀調(diào)控能力；發(fā)揮稅收調(diào)節(jié)個(gè)人收入和地區(qū)間經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的協(xié)調(diào)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)共同富裕；實(shí)現(xiàn)公平稅負(fù)，促進(jìn)平等競(jìng)爭(zhēng)；體現(xiàn)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)、快速、健康的發(fā)展和整體效益的提高等。但是，在體制改革和進(jìn)一步完善的過(guò)程中，由于政策制定和具體實(shí)施上的問(wèn)題，使得這種財(cái)政分權(quán)制度也出現(xiàn)了弊端，如加劇了地方政府間的競(jìng)爭(zhēng)；刺激了地方政府深度參與經(jīng)濟(jì)，大量招商引資；中央政府的宏觀政策不能很好的得以執(zhí)行；重視工業(yè)發(fā)展，輕視了社會(huì)經(jīng)濟(jì)平衡發(fā)展；各地方產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨同，部分行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題嚴(yán)重等。

要繼續(xù)保持我國(guó)整體經(jīng)濟(jì)快速、健康、穩(wěn)定的發(fā)展，保證中央整體經(jīng)濟(jì)政策的充分貫徹執(zhí)行，就需要進(jìn)一步改革我國(guó)的財(cái)政分權(quán)制度，使之與目前的社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展更好的融合，理順地方政府與中央的利益分配關(guān)系，明晰風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任關(guān)系，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的全面發(fā)展?？梢钥紤]在現(xiàn)行的財(cái)政分權(quán)體制下，建立彈性的轉(zhuǎn)移支付制度，對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度較慢，但追求社會(huì)經(jīng)濟(jì)平衡發(fā)展、促進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新、注重環(huán)境保護(hù)、生態(tài)平衡和關(guān)注民生的地方政府，加大轉(zhuǎn)移支付的力度。

2.加強(qiáng)相關(guān)部門(mén)監(jiān)管力度

完善財(cái)政分權(quán)體制，杜絕地方政府濫用權(quán)力和“權(quán)利創(chuàng)造”行為，保證產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨于合理，離不開(kāi)相關(guān)部門(mén)的相互配合、監(jiān)督管理，主要包括環(huán)保部門(mén)的把關(guān)、金融制度的完善以及土地管理制度的改革等。

近年來(lái)，重視經(jīng)濟(jì)發(fā)展和人類(lèi)活動(dòng)對(duì)環(huán)境的影響，已成為世界的共識(shí)，這也是人類(lèi)社會(huì)進(jìn)步的標(biāo)志之一。那種不計(jì)環(huán)境代價(jià)而盲目上馬的項(xiàng)目勢(shì)必會(huì)遭到譴責(zé)和淘汰，只有兼顧經(jīng)濟(jì)、環(huán)境和人類(lèi)發(fā)展的項(xiàng)目，才是有利于推動(dòng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)全面發(fā)展的項(xiàng)目。為了加強(qiáng)地方環(huán)保機(jī)構(gòu)監(jiān)管的權(quán)威性和有效性，需要理順環(huán)保部門(mén)的隸屬關(guān)系，改變地方環(huán)保機(jī)構(gòu)隸屬地方政府為垂直管理。從金融管制方面來(lái)說(shuō)，在我國(guó)以直接融資方式為主的背景下，大型投資項(xiàng)目對(duì)貸款有近乎膨脹的需求，規(guī)范化的審批程序，有利于對(duì)投資項(xiàng)目的審慎決策，能夠有效地抑制產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)投資項(xiàng)目的實(shí)施；也可以借鑒西方金融機(jī)構(gòu)的成功經(jīng)驗(yàn)，采用靈活的貸款定價(jià)機(jī)制（需要配套的金融體制改革），抑制產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)投資項(xiàng)目的實(shí)施。進(jìn)一步改革和完善土地管理制度，有利于我國(guó)對(duì)整體土地用途的規(guī)劃，有利于對(duì)投產(chǎn)項(xiàng)目類(lèi)型的管理以及創(chuàng)造公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。主要的改革方向是進(jìn)一步明晰土地產(chǎn)權(quán)，依靠公眾監(jiān)督，來(lái)杜絕違法征地、違規(guī)用地等行為。

3.完善政績(jī)考核體系

在財(cái)政分權(quán)背景下，地方政府獨(dú)立的利益主體地位日益突出，該地區(qū)的GDP增長(zhǎng)狀況以及財(cái)政收入情況，幾乎成為了地方政府和官員們唯一關(guān)心的指標(biāo)，從而加劇了地方政府行為的異化，導(dǎo)致了片面的鼓勵(lì)投資，形成比較嚴(yán)重的產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題。在西方國(guó)家，地方政府官員政績(jī)的好壞主要由該地的選民進(jìn)行評(píng)價(jià)，因此，Tiebout早在1956年就提出了“用腳投票”理論，即人們可以通過(guò)在地方間的自由流動(dòng)，來(lái)選擇自己最偏好的稅收和公共服務(wù)組合以達(dá)到自身效用的最大化。而地方政府為了避免本區(qū)域內(nèi)有稅收創(chuàng)造能力的居民流失，會(huì)竭力地提高財(cái)政的運(yùn)行效率、提高公共產(chǎn)品供給的滿意程度［5］。我國(guó)的政治制度與西方國(guó)家不同，但可以借鑒其實(shí)用的理論和成功的經(jīng)驗(yàn)，來(lái)完善我國(guó)現(xiàn)行的政績(jī)考核體系。

目前，得到普遍認(rèn)同的觀點(diǎn)是：以GDP為主要考核指標(biāo)的政府官員政績(jī)考核體系，是導(dǎo)致產(chǎn)能過(guò)剩加劇的重要因素之一。所以，在制定一系列抑制產(chǎn)能過(guò)剩的政策的同時(shí)，中央政府應(yīng)重新設(shè)計(jì)對(duì)地方政府的激勵(lì)和考核機(jī)制，讓其退出GDP競(jìng)賽，引導(dǎo)地方財(cái)政資金更多地投向民生領(lǐng)域，促進(jìn)地區(qū)社會(huì)經(jīng)濟(jì)平衡發(fā)展，真正建設(shè)公共服務(wù)型政府。并且要加強(qiáng)公眾對(duì)政府公共服務(wù)能力和滿意度的反饋調(diào)查，以此來(lái)監(jiān)督地方政府行為，抑制低效率、高污染、高能耗項(xiàng)目的投資，降低財(cái)政分權(quán)制度對(duì)產(chǎn)能過(guò)剩的影響程度，防止部分行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題的加劇。

4.深化投資體制改革，發(fā)揮市場(chǎng)配置資源的基礎(chǔ)性作用

在財(cái)政分權(quán)體制下，無(wú)論是出于對(duì)增加地方GDP、財(cái)政收入還是官員晉升機(jī)會(huì)的考慮，地方政府都有著強(qiáng)烈的動(dòng)機(jī)干預(yù)企業(yè)的投資行為，使得企業(yè)并沒(méi)有完全從市場(chǎng)需求的角度來(lái)審視自身的投資行為，從而違反了市場(chǎng)發(fā)展的客觀規(guī)律，造成了部分行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩的狀況。在政府的干預(yù)下，企業(yè)獲得了極大地激勵(lì)，不斷擴(kuò)建、增建項(xiàng)目，使得部分行業(yè)特別是對(duì)地方GDP和財(cái)政收入有顯著貢獻(xiàn)的行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題尤為嚴(yán)重。因此，深化投資體制改革，切實(shí)實(shí)行政企分開(kāi)制度，充分發(fā)揮市場(chǎng)配置的基礎(chǔ)性作用是削弱體制性因素對(duì)產(chǎn)能過(guò)剩影響的重要環(huán)節(jié)。在改革過(guò)程中，要引導(dǎo)企業(yè)依靠自身的實(shí)際情況做決策，使企業(yè)能夠成為自主決策、自主投資、自我約束、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的真正的市場(chǎng)主體，逐步消除負(fù)外部性對(duì)投資行為的影響，具體措施包括減少政府特別是地方政府對(duì)市場(chǎng)的直接干預(yù)，創(chuàng)造公平、合理的投資環(huán)境，充分發(fā)揮市場(chǎng)配置資源的基礎(chǔ)性作用，依靠市場(chǎng)自身的競(jìng)爭(zhēng)力推動(dòng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展等方面。通過(guò)這些改革措施來(lái)降低體制性因素對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響程度，以達(dá)到緩解部分行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩狀況的目的。

5.創(chuàng)新政府干預(yù)方式

緩解部分行業(yè)的產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題，除了依靠市場(chǎng)自身的調(diào)節(jié)作用外，政府也應(yīng)當(dāng)適時(shí)、適度地加以引導(dǎo)。目前，地方政府對(duì)企業(yè)投資行為的干預(yù)，主要是通過(guò)給予企業(yè)土地優(yōu)惠政策、信貸支持以及環(huán)保審批等方面，直接干預(yù)投資項(xiàng)目的運(yùn)行。這種直接的干預(yù)行為，嚴(yán)重影響了企業(yè)對(duì)自身投資行為的判斷，違背了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的客觀規(guī)律，妨礙了相關(guān)行業(yè)甚至是整體經(jīng)濟(jì)的正常發(fā)展。緩解產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展，應(yīng)以尊重市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的客觀規(guī)律為主，依靠市場(chǎng)的自身調(diào)節(jié)和資源配置的基礎(chǔ)性作用，來(lái)調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、優(yōu)化產(chǎn)業(yè)升級(jí)。但是，僅僅依靠市場(chǎng)自身的這種調(diào)節(jié)能力還不足以引導(dǎo)整體經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展，體制性產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題的解決離不開(kāi)政府的政策引導(dǎo)和支持。因此，改革的重點(diǎn)并不僅是地方政府退出對(duì)企業(yè)投資行為的干預(yù)，而是轉(zhuǎn)變、創(chuàng)新政府的干預(yù)方式，由直接的干預(yù)企業(yè)投資行為，轉(zhuǎn)變?yōu)殚g接的引導(dǎo)，使企業(yè)掌握更準(zhǔn)確的市場(chǎng)信息，更好地結(jié)合市場(chǎng)和自身的實(shí)際情況，制定科學(xué)、合理的投資策略。

創(chuàng)新政府干預(yù)方式，要求中央政府制定科學(xué)合理的宏觀經(jīng)濟(jì)政策、科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)拈L(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展規(guī)劃（如新興能源產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃等）、建立明確的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范等，并且保證執(zhí)行效率。地方政府應(yīng)從建立良好的市場(chǎng)環(huán)境、創(chuàng)造公平的投資環(huán)境、鼓勵(lì)企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新、嚴(yán)格控制企業(yè)的污染程度以及提高政策執(zhí)行力度等幾方面入手，通過(guò)對(duì)市場(chǎng)環(huán)境、投資環(huán)境以及法律環(huán)境的不斷完善，將地方政府直接干預(yù)企業(yè)行為的方式，轉(zhuǎn)變?yōu)殚g接對(duì)企業(yè)的投資行為產(chǎn)生積極的影響，以此來(lái)達(dá)到緩解我國(guó)部分行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩的目的。

參考文獻(xiàn)：

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