導(dǎo)語：農(nóng)村金融租賃市場觀察與思考一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

摘要：全面建設(shè)小康社會(huì)是黨中央、國務(wù)院的重要決策，農(nóng)村扶貧工作是各級(jí)黨委政府的重要工作，也是我們金融系統(tǒng)義不容辭的責(zé)任。筆者參加了農(nóng)村定點(diǎn)幫扶工作隊(duì)，在農(nóng)村工作中發(fā)現(xiàn)農(nóng)民有貸款需求而用于貸款的抵押擔(dān)保財(cái)產(chǎn)嚴(yán)重不足，限制了農(nóng)民脫貧致富，形成了一方面農(nóng)民有強(qiáng)烈的貸款需求，而銀行考慮自身信貸安全放不了貸款的矛盾，為了解決這一矛盾，筆者提出了開拓發(fā)展農(nóng)村金融租賃市場，促進(jìn)貧困農(nóng)民盡快脫貧致富的設(shè)想，希望通過農(nóng)村金融服務(wù)創(chuàng)新，打破金融業(yè)扶貧的“瓶頸”。

關(guān)鍵詞：金融租賃；農(nóng)民；脫貧致富

黨中央、國務(wù)院吹響了全面建設(shè)小康社會(huì)的號(hào)角，各級(jí)黨委政府都立下了實(shí)現(xiàn)農(nóng)村貧困人口全面脫貧的軍令狀，作為金融部門支持農(nóng)民脫貧致富有義不容辭的責(zé)任，是開拓農(nóng)村金融市場提高自身經(jīng)營效益的需要。由于農(nóng)民用來做貸款抵押擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)不足，使得涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)放款受到限制，這就產(chǎn)生了一方面農(nóng)民需要貸款而另一方面金融機(jī)構(gòu)放不了款的矛盾，嚴(yán)重制約了農(nóng)村金融市場的發(fā)展，也制約了貧困農(nóng)民脫貧致富的步伐，迫切需要開拓農(nóng)村金融市場服務(wù)品種，以適應(yīng)當(dāng)前農(nóng)村發(fā)展現(xiàn)狀的需要。從延邊州金融現(xiàn)狀來看，一個(gè)突出的問題是貸款占存款的比例過低，截止2016年末，全州各項(xiàng)存款余額14,165,353萬元，各項(xiàng)貸款余額7,683,183萬元，貸款只占存款的54.24%，其中：涉農(nóng)貸款余額為5,555,161萬元，僅占存款余額的39.22%。農(nóng)戶貸款余額為396,653萬元，僅占各項(xiàng)貸款余額的5.16%，精準(zhǔn)扶貧貸款余額286,153萬元，僅占各項(xiàng)貸款余額的3.72%。對(duì)農(nóng)村的金融服務(wù)嚴(yán)重滯后，影響到了支農(nóng)金融服務(wù)的開展。由于貸存比例過低，也影響到金融業(yè)自身經(jīng)濟(jì)效益的發(fā)揮，同時(shí)也沒有發(fā)揮好金融支持農(nóng)民脫貧致富的作用，急需要拓寬農(nóng)村金融服務(wù)領(lǐng)域，開拓金融服務(wù)新品種。

一、金融租賃（融資性租賃）具有銀行貸款不可比擬的特性

金融租賃可以很好地解決農(nóng)民需要金融支持而擔(dān)保抵押財(cái)產(chǎn)不足以及貸款手續(xù)繁雜的問題，適合農(nóng)民進(jìn)行農(nóng)機(jī)具設(shè)備的中長期融資。我國《合同法》中《融資租賃合同》規(guī)定：“融資租賃合同是出租人根據(jù)承租人對(duì)出賣人、租賃物的選擇，向出賣人購買租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金的合同”。從合同法角度歸納金融租賃與銀行借款等其他融資工具不同的特點(diǎn)在于：1、融資租賃涉及三方當(dāng)事人：出租人、承租人和供貨商。由承租人委托出租人代為融資，承租人直接與供貨商洽定所需設(shè)備，再由出租人出面購買設(shè)備，然后由供貨商直接將設(shè)備交給承租人即農(nóng)民可以與供貨的廠商商定需要的農(nóng)機(jī)具，委托銀行購買，取得農(nóng)機(jī)具的使用權(quán)。2、要簽定兩個(gè)合同。一個(gè)是出租人與承租人之間的租賃合同，另一個(gè)是出租人與供貨商之間的訂購合同，兩個(gè)合同構(gòu)成一個(gè)租賃交易整體。3、承租人租賃的目的主要是為了進(jìn)行中長期融資，租賃期限與設(shè)備使用年限基本相同。4、租賃物的選擇權(quán)由承租人決定，與租賃物有關(guān)的設(shè)備缺陷、技術(shù)落后等風(fēng)險(xiǎn)也由承租人承擔(dān)，出賣人不能履行購買合同，由承租人進(jìn)行索賠。5、租賃支付具有完全支付性或全額清償。6、租賃物的維護(hù)保養(yǎng)由承租人負(fù)責(zé)。7、租賃合同不可中途解約。但在某些情況下，租賃合同實(shí)質(zhì)上無法繼續(xù)履行，只能終止或解除，承租人要按合同約定付清全部租金。8、租期結(jié)束時(shí)，承租人可以退租、續(xù)租或留購。以上這些金融租賃的特性既為農(nóng)民融資提供了便利，減少了貸款手續(xù)繁雜的弊端，減少了貸款前的前期擔(dān)保抵押評(píng)估費(fèi)用支出，也對(duì)于銀行規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)提供了法律保障，是涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)提高資金使用效益的良好途徑，也是符合當(dāng)前農(nóng)村貧困戶實(shí)際支持農(nóng)民脫貧致富的良好選擇。

二、融資性租賃融資與融物相結(jié)合，可以有效地規(guī)避銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

由于農(nóng)民通過融資租賃取得的不是現(xiàn)金，而是通過融資租賃取得的農(nóng)機(jī)具設(shè)備，其產(chǎn)權(quán)與使用權(quán)是分離的，農(nóng)民只取得設(shè)備的使用權(quán)，而產(chǎn)權(quán)仍由出資人也即出租人（銀行）持有，即使農(nóng)民經(jīng)營出現(xiàn)問題，銀行也可以收回設(shè)備的使用權(quán)，對(duì)于銀行只要加強(qiáng)對(duì)租賃物的日常管理不會(huì)有損失，這在一定程度上規(guī)避了經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，不同于銀行貸款一旦貸款戶經(jīng)營失敗會(huì)蒙受巨額的信貸損失。對(duì)于融資租賃來講經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)主要來自兩個(gè)方面，一個(gè)是由于供貨商未能按照合同規(guī)定時(shí)間發(fā)貨交貨，或交貨的質(zhì)量、包裝物和技術(shù)上的問題致使承租人蒙受損失，影響到出租人與承租人之間租賃合同的履行，這方面的損失和風(fēng)險(xiǎn)一般由承租人依法追償，對(duì)于銀行來講是不會(huì)產(chǎn)生損失的。另一方面是承租人違約的風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在承租人經(jīng)營不善，資金周轉(zhuǎn)不靈，發(fā)生延期支付或不付租金的行為，這種行為只要銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，在成交前利用各種信息資源和咨詢渠道，進(jìn)行深入細(xì)致的信譽(yù)調(diào)查，不僅要重視對(duì)承租人項(xiàng)目的評(píng)估選擇，對(duì)供貨商、中介機(jī)構(gòu)也要進(jìn)行嚴(yán)格審查，在訂立租賃合同時(shí)，通過嚴(yán)格規(guī)定約束條款和責(zé)任條件，在租賃期內(nèi)重視租賃物的價(jià)值安全，建立對(duì)租賃物的巡查制度，掌握租賃物使用情況，利用對(duì)租賃物的所有權(quán)保護(hù)自身利益，并與供貨商、二手市場建立合作關(guān)系，形成通暢的租賃物退出渠道，會(huì)使損失降低到最低，比起銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)要小的多，也便于管理。

三、為農(nóng)民節(jié)約資金投入，加快貧困農(nóng)民脫貧致富的步伐

采用金融租賃的方式，可以使農(nóng)民以很少的租金投入，取得農(nóng)用設(shè)施的使用權(quán)，達(dá)到盡快脫貧致富的效果。比如：農(nóng)民看到扣塑料大棚效益好，想干而手頭沒有資金，就可以找辦理金融租賃的銀行，由銀行出資為農(nóng)民建設(shè)塑料大棚，如果建設(shè)一個(gè)大棚需要資金10萬元，分五年還清所有投資，可以采用租賃的形式每年支出2萬多元租金，就可以取得大棚的使用權(quán)，支出2萬多元就取得10萬元塑料大棚的使用權(quán)，對(duì)于農(nóng)民來講節(jié)約了大量的資金占用，會(huì)極大地提高農(nóng)民的種植效益。對(duì)于銀行來講，收取的租金既包括了投資大棚的成本，也包含了相應(yīng)的利息和收益，可以按期收回成本，并取得必要的收益。對(duì)于農(nóng)民來講變貸款的“借錢還錢”為“借物還錢”。租賃到期后如果設(shè)施設(shè)備還可以繼續(xù)使用，其產(chǎn)權(quán)可以歸農(nóng)民所有，實(shí)現(xiàn)使用權(quán)到所有權(quán)的轉(zhuǎn)移，可以極大地提高農(nóng)用設(shè)施設(shè)備使用年限，使農(nóng)民獲得更多收益。

四、金融租賃對(duì)抵押擔(dān)保的要求明顯低于銀行貸款，對(duì)于農(nóng)民融資提供了便利

由于金融租賃融資與融物相結(jié)合，出租人出租的是租賃物的使用權(quán)，而不是像銀行貸款那樣出借資金的所有權(quán)，使得金融租賃對(duì)于擔(dān)保的要求就比較低，甚至完全不用擔(dān)保抵押，更加方便農(nóng)民融資，融資成本也會(huì)有大幅度地降低。比如對(duì)信用度比較高的農(nóng)戶，完全可以不用擔(dān)保抵押，即使是承租人不能按期繳納租金，也可以收回租賃物，通過二手市場變現(xiàn)，收回租賃物成本，比起銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)控制更加容易，只要出租人對(duì)承租人的資信狀況、經(jīng)營管理能力、投資項(xiàng)目的贏利能力進(jìn)行科學(xué)的考察，完全可以在沒有擔(dān)保抵押的情況下規(guī)避金融租賃風(fēng)險(xiǎn)。

五、對(duì)開拓發(fā)展農(nóng)村金融租賃市場的建議

一是組建農(nóng)村金融租賃公司。國家可以把財(cái)政專項(xiàng)用于扶貧的撥款作為股本金，發(fā)起組建國家農(nóng)業(yè)開發(fā)扶貧金融租賃公司，專門從事農(nóng)村金融租賃業(yè)務(wù)，變輸血式扶貧為開發(fā)式扶貧，公司可以開辦針對(duì)農(nóng)村的經(jīng)營性金融租賃，也可以開辦政策性金融租賃，進(jìn)一步豐富和繁榮農(nóng)村金融市場，促進(jìn)我國農(nóng)業(yè)的大發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)民盡快脫貧致富。2015年9月1日，國務(wù)院辦公廳下發(fā)了《關(guān)于促進(jìn)金融租賃行業(yè)健康發(fā)展的指導(dǎo)意見》，指出“支持設(shè)立面向“三農(nóng)”、中小微企業(yè)的金融租賃公司。鼓勵(lì)金融租賃公司發(fā)揮融資便利、期限靈活、財(cái)務(wù)優(yōu)化等優(yōu)勢，開發(fā)適合“三農(nóng)”特點(diǎn)、價(jià)格公允的產(chǎn)品和服務(wù)，積極開展大型農(nóng)機(jī)具金融租賃試點(diǎn)，支持農(nóng)業(yè)大型機(jī)械、生產(chǎn)設(shè)施、加工設(shè)備更新”。這就為設(shè)立服務(wù)“三農(nóng)”的金融租賃公司提供了政策上的支持。二是鼓勵(lì)涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)開辦農(nóng)村金融租賃業(yè)務(wù)。目前，農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄都在廣大的農(nóng)村設(shè)立有服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)，這些涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)具有相當(dāng)大的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，也有對(duì)農(nóng)村金融服務(wù)的經(jīng)驗(yàn)，在辦理好傳統(tǒng)支農(nóng)貸款的同時(shí)，也應(yīng)開辦針對(duì)“三農(nóng)”的金融租賃業(yè)務(wù)，進(jìn)一步提升金融服務(wù)水平，提升自身經(jīng)營管理水平，更加有效地運(yùn)用好吸收的存款為“三農(nóng)”服務(wù)，打破現(xiàn)在的從農(nóng)村吸收的資金反哺城市的被動(dòng)局面，使在農(nóng)村吸收的資金最大限度地投放到農(nóng)村，加快農(nóng)村脫貧致富的步伐。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行作為國家支農(nóng)的政策性銀行，也可以開辦政策性農(nóng)村金融租賃業(yè)務(wù)，進(jìn)一步拓展政策性金融的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，以更加有效的方式為“三農(nóng)”提供政策性金融服務(wù)。三是人民銀行在政策上對(duì)開辦農(nóng)村金融租賃業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)予以政策上的支持。對(duì)于開辦農(nóng)村金融租賃業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)實(shí)行較低的差別準(zhǔn)備金率，增強(qiáng)這些金融機(jī)構(gòu)資金使用能力。同時(shí)，人民銀行對(duì)這些金融機(jī)構(gòu)開辦農(nóng)村金融租賃業(yè)務(wù)給予再貸款支持，增強(qiáng)這些金融機(jī)構(gòu)利用金融租賃擴(kuò)大融資規(guī)模，進(jìn)一步擴(kuò)大金融對(duì)農(nóng)業(yè)的支持力度，促進(jìn)農(nóng)業(yè)的大發(fā)展，促進(jìn)貧困農(nóng)民盡快脫貧致富，走上靠自力更生勤勞致富的康莊大道。另外，人民銀行還可以在征信管理上為金融租賃融資提供信息服務(wù)，加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村農(nóng)民征信信息采集，為繁榮農(nóng)村金融市場提供資信支持。四是國家應(yīng)給予必要的扶持政策。國務(wù)院《關(guān)于促進(jìn)金融租賃行業(yè)健康發(fā)展的指導(dǎo)意見》中指出“允許符合條件的金融租賃公司享受財(cái)政貼息和財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)。允許租賃農(nóng)機(jī)等設(shè)備的實(shí)際使用人按規(guī)定享受農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼。鼓勵(lì)地方人民政府通過獎(jiǎng)勵(lì)、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)确绞剑龑?dǎo)金融租賃公司加大對(duì)“三農(nóng)”、中小微企業(yè)融資支持力度。支持符合條件的金融租賃公司發(fā)行“三農(nóng)”、小微企業(yè)金融債券。適當(dāng)提高中小微企業(yè)金融租賃業(yè)務(wù)不良資產(chǎn)容忍度?！彼羞@些扶持金融租賃業(yè)務(wù)發(fā)展的政策不應(yīng)僅僅局限于金融租賃公司，對(duì)于那些涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行混業(yè)經(jīng)營開辦的金融租賃業(yè)務(wù)也應(yīng)同樣適用，從而激發(fā)涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)開辦金融租賃業(yè)務(wù)的積極性。另外，為減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)，政府可采取適當(dāng)補(bǔ)貼租金的辦法，支持農(nóng)民采用金融租賃融資，發(fā)展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，對(duì)見檔立卡貧困戶，實(shí)行更加優(yōu)惠的補(bǔ)貼政策，支持貧困戶盡快脫貧致富。

作者:袁炳順 單位:中國人民銀行延邊州中心支行