導(dǎo)語(yǔ)：企業(yè)流動(dòng)資金管理策略一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

企業(yè)一般都不會(huì)在一個(gè)銀行設(shè)賬戶，多個(gè)賬戶上都有一些資金，會(huì)使企業(yè)資金占用加大，資金分散情況加重。這樣會(huì)使企業(yè)的資金沉淀，會(huì)使一些資金不能有效地被利用。經(jīng)營(yíng)者不能有效地規(guī)劃貨幣資金，不知道貨幣資金持有量多少是最佳，如果貨幣資金的持有量太少里會(huì)影響正常的經(jīng)營(yíng)和生產(chǎn)，如果貨幣資金的持有量過(guò)多而有所剩余，也容易造成剩余資金閑置情況的發(fā)生，造成資金浪費(fèi)。

歷史包袱過(guò)多，積壓在庫(kù)。有一部分醫(yī)藥商業(yè)企業(yè)會(huì)積壓一些藥品處理不了積壓在庫(kù)，而給企業(yè)造成損失，大多都是以前遺留的，有部分藥品已經(jīng)過(guò)期而不能用。加重企業(yè)經(jīng)濟(jì)包袱，資金呆滯下來(lái)。

加強(qiáng)企業(yè)流動(dòng)資金營(yíng)運(yùn)管理的對(duì)策

企業(yè)內(nèi)部控制中資金控制很重要，資金控制是否科學(xué)可以直接影響到資金的周轉(zhuǎn)是否正常以及使用得到合理地使用。為了使資金損失浪費(fèi)的情況可以避免或者減少，企業(yè)內(nèi)部有必要建立一個(gè)健全的資金控制的制度，對(duì)資金的規(guī)劃要科學(xué)，以免造成不必要的資金流失。

1．資金需求的科學(xué)預(yù)測(cè)。針對(duì)企業(yè)資金使用的無(wú)計(jì)劃的現(xiàn)象和盲目投資的現(xiàn)象，要對(duì)資金的使用和流能進(jìn)行規(guī)劃和預(yù)測(cè)。資金是任何企業(yè)的血液，是企業(yè)正常運(yùn)行的保證。所以資金使用的規(guī)劃和預(yù)測(cè)必須要受到企業(yè)的重視。對(duì)資金的使用要進(jìn)行科學(xué)的考察，要比較財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和資金成本。然后找出最優(yōu)的籌資組合。在企業(yè)銷售、采購(gòu)、投資等預(yù)算的工作可以企業(yè)能夠預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，提前了解了資金有可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)有利天企業(yè)提前采取措施，對(duì)可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)防。各項(xiàng)預(yù)算工作要協(xié)調(diào)進(jìn)行，提高公司內(nèi)部的合作能力。對(duì)于市場(chǎng)的變化也要通過(guò)采購(gòu)和銷售費(fèi)用的預(yù)算工作進(jìn)行了解，只有及時(shí)把握住市場(chǎng)的變化才能及進(jìn)制定相應(yīng)的對(duì)策，加快流動(dòng)資金的循環(huán)，以使企業(yè)達(dá)到提高了經(jīng)濟(jì)效益的目的。

2．資金控制及管理的強(qiáng)化。企業(yè)對(duì)資金的管理要依據(jù)部門的計(jì)劃來(lái)編好收支的預(yù)算表，以加強(qiáng)資金收支的平衡，使資金周轉(zhuǎn)更為流暢。對(duì)于企業(yè)的資金需求企業(yè)要時(shí)行策劃，并且將計(jì)劃下達(dá)到各個(gè)部門，下達(dá)后要進(jìn)行考核，對(duì)于財(cái)務(wù)的收支要嚴(yán)格地進(jìn)行管理。要以資金的來(lái)源以及數(shù)量來(lái)定支出的順序和數(shù)量。對(duì)于藥企業(yè)來(lái)說(shuō)，要做到量入為出，除了做了外部籌資外，對(duì)內(nèi)部資金的來(lái)源的預(yù)測(cè)也要做好。合理地安排資金的支出項(xiàng)目的預(yù)算，加強(qiáng)對(duì)資金使用的管理，以確保資金使用的合理性和有效性。

3．加強(qiáng)對(duì)資金的跟蹤管理和信息反饋工作。企業(yè)對(duì)資金使用的每個(gè)環(huán)節(jié)都應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格地管理，對(duì)取自的差異定期地進(jìn)行分析，以便能及時(shí)地發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)地解決。對(duì)于庫(kù)存和應(yīng)收賬款以及一些不合理的開支要努力地壓低。企業(yè)的開支范圍也要進(jìn)行嚴(yán)格地控制。企業(yè)內(nèi)部的各部門的責(zé)任中心也要明確?？梢钥紤]引入銀行結(jié)算的機(jī)制，建立企業(yè)內(nèi)部的結(jié)算中心，對(duì)各部門資金的定額進(jìn)行核算，發(fā)放貸款、組織存款，有償使用資金。內(nèi)部轉(zhuǎn)讓價(jià)格要合理，進(jìn)行企業(yè)內(nèi)部核算，使企業(yè)資金的管理更加地清晰，資金的使用更加地合理?？傊髽I(yè)流動(dòng)資金管理的現(xiàn)狀決定企業(yè)如何管理企業(yè)的流動(dòng)資金，對(duì)于企業(yè)資金的使用與籌措要事先做好科學(xué)的計(jì)劃，以使有效地使用資金和科學(xué)地管理企業(yè)流動(dòng)資金。這樣才能降低使用企業(yè)流動(dòng)資金的成本，提高流到資金利用率，使企業(yè)得到最大的效益。

作者：何秋勇單位：片仔癀（漳州）醫(yī)藥有限公司