導(dǎo)語：商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理論文一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

一、商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的含義

全面風(fēng)險(xiǎn)管理，由于其更加契合商業(yè)銀行的高風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)，具有更好的風(fēng)險(xiǎn)管理效果，因此，得以在各種風(fēng)險(xiǎn)管理方法中脫穎而出，成為更為優(yōu)越的經(jīng)營(yíng)理念和經(jīng)營(yíng)方法。

二、我國(guó)商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理存在的主要問題

經(jīng)過長(zhǎng)期的發(fā)展，到目前為止，中國(guó)基本建立健全了銀行機(jī)構(gòu)體系，銀行基本實(shí)現(xiàn)了從專業(yè)銀行向商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)型，各主要商業(yè)銀行也基本實(shí)現(xiàn)了股份制改造，大大提高了商業(yè)銀行的公司治理效率。盡管如此，由于基礎(chǔ)差、底子薄、發(fā)展快、從業(yè)人員素質(zhì)較低和市場(chǎng)環(huán)境較差等原因，我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理還存在許多問題。

1.尚未形成正確的風(fēng)險(xiǎn)管理理念

風(fēng)險(xiǎn)管理理念決定了商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理過程中風(fēng)險(xiǎn)管理的行為模式，它滲透到銀行業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)，影響到銀行內(nèi)每個(gè)員工的行為，在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中占有十分重要的地位。但是，目前我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理理念還比較落后“，重業(yè)務(wù)、輕管理”的情況比較普遍，科學(xué)發(fā)展模式和全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念亟待建立。并且我國(guó)商業(yè)銀行普遍缺乏差別化的管理理念。不同地區(qū)、不同業(yè)務(wù)、不同風(fēng)險(xiǎn)之間是存在差異的，這就要求在實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的時(shí)候需要區(qū)別對(duì)待，不能一概而論。但是在實(shí)際情況中，我國(guó)商業(yè)銀行普遍缺乏這種理念，這不僅不能降低銀行的風(fēng)險(xiǎn)，反而容易增加新的風(fēng)險(xiǎn)。此外，我國(guó)商業(yè)銀行沒有形成全員風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)還沒有滲透到全部員工，沒有貫穿到業(yè)務(wù)拓展、經(jīng)營(yíng)管理的全過程。依法、合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)薄弱，大多數(shù)員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)不夠充分。

2.缺乏完善的風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)

在我國(guó)，絕大部分的商業(yè)銀行缺乏能夠進(jìn)行獨(dú)立經(jīng)營(yíng)與有效管理各種風(fēng)險(xiǎn)的管理部門和管理體系，風(fēng)險(xiǎn)管理需要的運(yùn)行機(jī)制與組織得不到有效保障。目前，我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)仍然是信用風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，而操作風(fēng)險(xiǎn)以及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)得不到足夠的重視，風(fēng)險(xiǎn)管理的組織結(jié)構(gòu)不夠優(yōu)化合理。除此之外，我國(guó)銀行的分支行普遍存在綜合風(fēng)險(xiǎn)管理部門缺失的問題，內(nèi)部的審計(jì)職能還有很大的空白需要補(bǔ)充。

3.風(fēng)險(xiǎn)管理的方法與技術(shù)手段落后

國(guó)外商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)全過程監(jiān)督和控制風(fēng)險(xiǎn)管理，大量運(yùn)用金融工程、數(shù)理統(tǒng)計(jì)模型等先進(jìn)方法，而我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理尚處于初級(jí)管理階段，主要依賴專家管理，主要手段是質(zhì)量控制，以主觀經(jīng)驗(yàn)的定性分析為主，科學(xué)的量化分析不足。在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量、監(jiān)測(cè)等方面不夠精確和科學(xué)。在國(guó)外廣泛使用的一些計(jì)量模型，我國(guó)大部分商業(yè)銀行并沒有采用。另外，我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理工具的開發(fā)相對(duì)滯后，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)達(dá)不到要求。例如，許多商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)尚未進(jìn)行公司、國(guó)家、銀行、零售貸款、專項(xiàng)貸款、股權(quán)投資方面的細(xì)分；評(píng)級(jí)體系仍實(shí)行5級(jí)甚至4級(jí)分類法，與先進(jìn)銀行10級(jí)以上分類方法有較大差距。

三、構(gòu)建我國(guó)商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的對(duì)策建議

1.制定清晰的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略

風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略是指從經(jīng)營(yíng)管理全局和長(zhǎng)期發(fā)展的角度，對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)傾向和風(fēng)險(xiǎn)防范與化解的總體安排和原則，它是銀行具體風(fēng)險(xiǎn)管理政策和操作的基礎(chǔ)。風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略的主要步驟包括風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)與評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)測(cè)繪、風(fēng)險(xiǎn)定量、風(fēng)險(xiǎn)機(jī)會(huì)辨識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)降低行動(dòng)方案規(guī)劃、資本調(diào)整決策等。

2.建立運(yùn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)組織結(jié)構(gòu)

好的風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)果要靠科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理流程來實(shí)現(xiàn)，科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理流程要靠嚴(yán)謹(jǐn)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)來保障。風(fēng)險(xiǎn)管理流程的設(shè)計(jì)必須與風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)相互呼應(yīng)，如美國(guó)銀行的6σ管理方法等。中國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程大多分為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)控制等幾個(gè)環(huán)節(jié)，很少將這些流程和組織結(jié)構(gòu)的職責(zé)和崗位相關(guān)聯(lián)，不能很好地體現(xiàn)出流程和組織之間的支持關(guān)系。這就需要中國(guó)商業(yè)銀行業(yè)在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行整體規(guī)劃的基礎(chǔ)上，調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)和部門職責(zé)的相互關(guān)系，并建立相應(yīng)的監(jiān)督和考核機(jī)制，務(wù)必使流程的每一個(gè)環(huán)節(jié)落實(shí)到確定的部門。從組織結(jié)構(gòu)方面來看，風(fēng)險(xiǎn)管理工作必須從上而下推動(dòng)，有必要設(shè)立“董事會(huì)—風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)—風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室”的組織架構(gòu)。董事會(huì)決定商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)策略、風(fēng)險(xiǎn)管理與控制策略、監(jiān)督策略，并對(duì)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)富有完全的責(zé)任。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)組織實(shí)施董事會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和決策、擬定銀行年度風(fēng)險(xiǎn)限額、從風(fēng)險(xiǎn)管理角度審批銀行重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)等重大風(fēng)險(xiǎn)管理事宜。風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室則作為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的常設(shè)機(jī)構(gòu)，主要承擔(dān)銀行的日常風(fēng)險(xiǎn)管理工作，對(duì)銀行的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估，并形成風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。

3.構(gòu)建審慎的風(fēng)險(xiǎn)管理文化

商業(yè)銀行管理層需要在全體員工、全體部門和全部業(yè)務(wù)流程中建立風(fēng)險(xiǎn)成本的概念，風(fēng)險(xiǎn)管理的過程應(yīng)該讓每個(gè)員工都參與，從上到下各個(gè)階層的人員都要有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)管理文化發(fā)展成為商業(yè)銀行文化的一個(gè)重要組成部分。除此之外，還應(yīng)該將風(fēng)險(xiǎn)管理融入到商業(yè)銀行日常的業(yè)務(wù)活動(dòng)和經(jīng)營(yíng)管理之中，在日常的工作中創(chuàng)造風(fēng)險(xiǎn)文化與合規(guī)文化。

4.加大商業(yè)銀行IT系統(tǒng)的投入，提高風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量水平

信息系統(tǒng)可以為量化風(fēng)險(xiǎn)提供有力支持，而量化風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行落實(shí)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的必然要求。在長(zhǎng)期的研究過程中，許多學(xué)者提出了多種測(cè)量風(fēng)險(xiǎn)的模型，如摩根的VaR模型，目前，受到金融界的廣泛認(rèn)可，是應(yīng)用最多的風(fēng)險(xiǎn)管理模型。此外，還有KMV模型和RAROC模型等。這些模型的應(yīng)用，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量水平的要求很高，需要我國(guó)商業(yè)銀行加大對(duì)IT系統(tǒng)的投入，同時(shí)充分發(fā)揮人的主觀能動(dòng)性，定量分析與定性分析相結(jié)合，提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的前瞻性預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確程度。

5.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)的人才隊(duì)伍建設(shè)

商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理能力的高低最終體現(xiàn)為人才隊(duì)伍整體素質(zhì)的高低。全面風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)員工的素質(zhì)要求很高，不僅是在量化風(fēng)險(xiǎn)的方面，還有對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)走向的預(yù)測(cè)，對(duì)經(jīng)濟(jì)周期和經(jīng)濟(jì)政策的分析等方面，都要求風(fēng)險(xiǎn)管理人員具備很高的理論素養(yǎng)和綜合素質(zhì)。因此，風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)員工的理論知識(shí)和計(jì)量技術(shù)的要求都很高，這對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的人才隊(duì)伍建設(shè)提出了非常高的要求，不僅要招聘到這樣的人才，還需要在銀行內(nèi)部建立科學(xué)完善的培訓(xùn)體系，加快我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍建設(shè)。

四、結(jié)語

從上述內(nèi)容可以看出，我國(guó)商業(yè)銀行在全面風(fēng)險(xiǎn)管理方面還存在許多問題，我國(guó)在構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系方面還存在著諸多挑戰(zhàn)。為了彌補(bǔ)我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理方面的不足，我國(guó)銀行業(yè)應(yīng)該努力在風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)組織結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理文化、風(fēng)險(xiǎn)管理人才建設(shè)等方面進(jìn)行優(yōu)化，改正風(fēng)險(xiǎn)管理方面的不足之處，促進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)。

作者:修國(guó)義王芳菲單位:哈爾濱理工大學(xué)