隨著外資銀行全面進(jìn)人中國(guó)，給中國(guó)銀行業(yè)帶來(lái)了巨大的競(jìng)爭(zhēng)壓力，特別是人才的競(jìng)爭(zhēng)。對(duì)于內(nèi)資商業(yè)銀行如何吸引人才、留住人才、激勵(lì)人才，特別是管理人才，以使內(nèi)資商業(yè)銀行在激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中立于不敗之地是我國(guó)商業(yè)銀行面臨的重大課題。

由于商業(yè)銀行管理層與其所有者-股東之間存在嚴(yán)重的信息不對(duì)稱(chēng)，從而出現(xiàn)委托-問(wèn)題。如果委托-關(guān)系的雙方當(dāng)事人都是效用最大化者，就有充分的理由相信，人不會(huì)總以委托人的最大利益而行動(dòng)。委托人通過(guò)對(duì)人適當(dāng)?shù)募?lì)，以及通過(guò)承擔(dān)用來(lái)約束人越軌活動(dòng)的監(jiān)督費(fèi)用，可以使其利益偏差有限。目前我國(guó)商業(yè)銀行采取的激勵(lì)手段主要有工資、獎(jiǎng)金等物質(zhì)手段。作為解決職工后顧之憂(yōu)、彌補(bǔ)物質(zhì)激勵(lì)不足的非現(xiàn)金福利計(jì)劃，如員工帶薪休假、帶薪進(jìn)修、在職培訓(xùn)、醫(yī)療保障、住房保障、退休金計(jì)劃等很不健全，而且物質(zhì)激勵(lì)的手段單一?，F(xiàn)有精神激勵(lì)僅限于“優(yōu)秀共產(chǎn)黨員”“、青年崗位能手”等一些榮譽(yù)稱(chēng)號(hào)，激勵(lì)作用相當(dāng)有限。此外，現(xiàn)有激勵(lì)主要以短期激勵(lì)為主，缺乏有效的期權(quán)等長(zhǎng)期激勵(lì)手段。目前我國(guó)商業(yè)銀行管理層報(bào)酬形式明顯缺乏應(yīng)有的激勵(lì)作用。

1.文獻(xiàn)綜述及研究動(dòng)態(tài)

商業(yè)銀行管理層激勵(lì)與約束機(jī)制研究屬于特殊的公司治理的研究范疇。研究表明商業(yè)銀行對(duì)資金的分配、產(chǎn)業(yè)的擴(kuò)張以及其他非銀行公司治理乃至整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的良好運(yùn)行有著十分重要的作用。然而，與銀行業(yè)發(fā)展的實(shí)踐與重要性相比，商業(yè)銀行公司治理理論研究卻明顯滯后。無(wú)論是國(guó)外學(xué)者還是國(guó)內(nèi)學(xué)者雖然認(rèn)識(shí)到商業(yè)銀行公司治理的重要性，理論界和實(shí)務(wù)界也都對(duì)銀行公司治理提出了很多具體的思路和對(duì)策，但是大多從一般企業(yè)公司治理的理論和實(shí)踐出發(fā)去研究銀行具體的公司治理機(jī)制。從現(xiàn)有的研究成果看，目前對(duì)商業(yè)銀行管理層激勵(lì)與銀行績(jī)效的關(guān)系主要有三種:正相關(guān)、負(fù)相關(guān)以及不確定。

1.1商業(yè)銀行管理層激勵(lì)與銀行績(jī)效正相關(guān)。HongbinLiScottRozelle等對(duì)中國(guó)農(nóng)村金融業(yè)的研究表明，激勵(lì)契約對(duì)銀行管理層吸收存款和減少發(fā)放不良貸款有正的影響效果，即激勵(lì)程度越高越會(huì)促使人-銀行管理層在吸收存款和減少發(fā)放不良貸款方面做出更大努力，更積極地吸收存款等增加銀行業(yè)績(jī)的活動(dòng)。

1.2商業(yè)銀行管理層激勵(lì)與銀行績(jī)效負(fù)相關(guān)。KoseJohnandYimingQian從商業(yè)銀行具有的獨(dú)有行業(yè)特征出發(fā)認(rèn)為，若高管與高杠桿公司-幸反行股東利益一致則高管有強(qiáng)烈動(dòng)機(jī)去從事高風(fēng)險(xiǎn)投資，即使該投資沒(méi)有正的凈現(xiàn)值-即出現(xiàn)所謂的“道德風(fēng)險(xiǎn)”，因此經(jīng)理層報(bào)酬應(yīng)該是低的績(jī)效敏感性，不應(yīng)以純粹績(jī)效來(lái)考核管理人員。

管理咨詢(xún)審計(jì)屬于增值型審計(jì)工作。它是指審計(jì)人員為促進(jìn)銀行改善經(jīng)營(yíng)管理和提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力，針對(duì)特定的機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)、產(chǎn)品、流程和管理環(huán)節(jié)，組織審計(jì)或?qū)徲?jì)調(diào)查，并提供分析、建議、咨詢(xún)或者培訓(xùn)等服務(wù)，其目的在于促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展、改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理、增加企業(yè)價(jià)值。

隨著商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)的逐步完善，對(duì)內(nèi)部審計(jì)提出了更高的要求，目前我國(guó)許多商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)已經(jīng)開(kāi)始了管理咨詢(xún)審計(jì)嘗試。銀行管理咨詢(xún)審計(jì)的內(nèi)容，既包括資產(chǎn)負(fù)債損益等業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)全面審計(jì)，又包括管理責(zé)任、管理效率和管理行為的管理審計(jì)，還包括內(nèi)控管理制度的綜合評(píng)價(jià)等，主要表現(xiàn)為內(nèi)部控制審計(jì)、任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、全面經(jīng)營(yíng)管理審計(jì)等。因此，商業(yè)銀行開(kāi)展管理咨詢(xún)審計(jì)，應(yīng)重點(diǎn)抓住以下三個(gè)方面的管理審計(jì)：

首先，從了解觀(guān)察管理信息和內(nèi)部控制現(xiàn)狀入手，重點(diǎn)深化銀行內(nèi)部控制管理審計(jì)。目前我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部管理經(jīng)過(guò)多年的改革完善發(fā)展，各級(jí)行加強(qiáng)了內(nèi)部控制管理，管理意識(shí)明顯增強(qiáng)，管理手段有了改進(jìn)，管理水平也得到了明顯提高，內(nèi)部管理狀況有了明顯改觀(guān)，各種管理風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)案件明顯下降。但從現(xiàn)代銀行管理的要求來(lái)看，管理技術(shù)和手段仍比較落后，管理信息反映遲緩，管理效益和水平仍然很低，各種管理風(fēng)險(xiǎn)和漏洞隱患仍大量存在，進(jìn)一步深化銀行內(nèi)控管理審計(jì)十分必要。內(nèi)部控制審計(jì)的主要目標(biāo)是加強(qiáng)內(nèi)部管理，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營(yíng)管理水平，它與銀行經(jīng)營(yíng)管理的目標(biāo)是一致的。所以，當(dāng)前銀行要進(jìn)一步深化內(nèi)部控制審計(jì)，深入研究?jī)?nèi)部控制審計(jì)的理論和方法，提升內(nèi)部控制審計(jì)的層次，要把對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)的自律監(jiān)管審計(jì)情況作為內(nèi)控綜合評(píng)價(jià)的重要內(nèi)容，擴(kuò)大內(nèi)部控制審計(jì)評(píng)價(jià)成果的利用程度。要根據(jù)內(nèi)部控制審計(jì)查出的漏洞和隱患，認(rèn)真查找根源，分析原因，切實(shí)加強(qiáng)整改，不斷完善內(nèi)部控制制度及各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理制度和辦法，使各級(jí)行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和規(guī)范管理意識(shí)進(jìn)一步增強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)管理水平得到進(jìn)一步提升。

其次，從觀(guān)察明確管理行為和經(jīng)濟(jì)責(zé)任入手，重點(diǎn)深化銀行經(jīng)濟(jì)責(zé)任管理審計(jì)。銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣資金的特殊企業(yè)，各級(jí)行經(jīng)營(yíng)管理者的管理行為和管理素質(zhì)直接影響著銀行經(jīng)營(yíng)管理水平的高低和經(jīng)營(yíng)管理效益的好壞。進(jìn)一步深化開(kāi)展銀行經(jīng)濟(jì)責(zé)任管理審計(jì)，是銀行改革發(fā)展之必然。商業(yè)銀行應(yīng)從以下五個(gè)方面進(jìn)行深化：一是深化認(rèn)識(shí)。過(guò)去銀行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)時(shí)間期限不明確，履行責(zé)任界限不清楚，審計(jì)成果利用率低。所以，要從反腐倡廉、明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任、加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理、提高經(jīng)營(yíng)效益的高度，來(lái)充分認(rèn)識(shí)開(kāi)展經(jīng)濟(jì)責(zé)任管理審計(jì)的重要性和必要性，真正把經(jīng)濟(jì)責(zé)任管理審計(jì)納入議事日程，加強(qiáng)部門(mén)協(xié)調(diào)，完善工作制度，建立審計(jì)臺(tái)賬，實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，保證經(jīng)濟(jì)責(zé)任管理審計(jì)的系統(tǒng)性和連續(xù)性。二是嚴(yán)格程序。要認(rèn)真按照《審計(jì)法》、《中國(guó)審計(jì)規(guī)范》等文件要求和商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)操作規(guī)程辦事，嚴(yán)格遵守審計(jì)程序，建立審計(jì)責(zé)任制，確保經(jīng)濟(jì)責(zé)任管理審計(jì)質(zhì)量。三是豐富內(nèi)容。過(guò)去銀行開(kāi)展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)側(cè)重于經(jīng)營(yíng)指標(biāo)及財(cái)務(wù)效益，沒(méi)有把責(zé)任審計(jì)與銀行重要經(jīng)營(yíng)決策、與被審計(jì)單位的內(nèi)控管理制度是否健全有效結(jié)合起來(lái)，沒(méi)有把經(jīng)營(yíng)結(jié)果與經(jīng)營(yíng)過(guò)程、與被審計(jì)對(duì)象的廉政建設(shè)結(jié)合起來(lái)，不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)和徹底解決深層次的矛盾和問(wèn)題。深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任管理審計(jì)，就是要堅(jiān)持審計(jì)問(wèn)卷與現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)檢查、內(nèi)部審計(jì)與外部查詢(xún)、經(jīng)營(yíng)結(jié)果與經(jīng)營(yíng)過(guò)程、審計(jì)處罰與審幫促改等相結(jié)合，對(duì)被審計(jì)對(duì)象進(jìn)行多方位的考評(píng)；就是要把現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)與非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)、事后審計(jì)與事前事中審計(jì)、定性分析與定量評(píng)價(jià)等有機(jī)結(jié)合起來(lái)，與干部的使用結(jié)合起來(lái)，使經(jīng)濟(jì)責(zé)任的界定更加明晰客觀(guān)；就是要把經(jīng)濟(jì)責(zé)任管理審計(jì)同是否正確貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家的金融方針政策、是否正確進(jìn)行重大經(jīng)營(yíng)決策、是否嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)行的經(jīng)營(yíng)管理授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)限、是否建立健全有效的內(nèi)控管理制度、是否做到廉潔自律等重大經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)結(jié)合起來(lái)，切入經(jīng)濟(jì)責(zé)任管理審計(jì)的要害，從深層次上研究銀行經(jīng)營(yíng)管理中的重大矛盾和問(wèn)題，從而改變過(guò)去聽(tīng)多看少、就事論事、就賬查賬的片面作法。四是明確責(zé)任。就是要堅(jiān)持客觀(guān)公正、實(shí)事求是、積極慎重、依法辦事的原則，明確劃清現(xiàn)任與前任、主要責(zé)任和次要責(zé)任、主觀(guān)責(zé)任與客觀(guān)責(zé)任、集體責(zé)任與個(gè)人責(zé)任、直接責(zé)任與間接責(zé)任的界限。要通過(guò)上述措施，使經(jīng)濟(jì)責(zé)任管理審計(jì)逐步走上規(guī)范化、制度化和科學(xué)化的軌道。五是加強(qiáng)利用。要充分利用轉(zhuǎn)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果，把經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果真正作為干部任用和經(jīng)營(yíng)決策的重要參考依據(jù)。

第三，從預(yù)測(cè)分析管理質(zhì)量和經(jīng)營(yíng)效益入手，重點(diǎn)深化銀行資產(chǎn)負(fù)債及所有者權(quán)益全面經(jīng)營(yíng)管理審計(jì)。銀行經(jīng)營(yíng)管理的好壞最終體現(xiàn)在管理質(zhì)量和經(jīng)營(yíng)效益上，所以開(kāi)展銀行管理咨詢(xún)審計(jì)，必須從預(yù)測(cè)分析管理質(zhì)量和效益入手，深入開(kāi)展銀行資產(chǎn)負(fù)債及所有者權(quán)益的全面經(jīng)營(yíng)管理審計(jì)。一是要開(kāi)展資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理審計(jì)。資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中核心和最重要的業(yè)務(wù)，對(duì)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行管理審計(jì)和控制是商業(yè)銀行管理審計(jì)的中心環(huán)節(jié)。要按照資產(chǎn)的安全性、流動(dòng)性、盈利性和分散性的經(jīng)營(yíng)原則，客觀(guān)審計(jì)評(píng)價(jià)現(xiàn)金、貸款、投資等資產(chǎn)業(yè)務(wù)的期限結(jié)構(gòu)、擔(dān)保情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況及內(nèi)控管理情況，最大限度地確保銀行資產(chǎn)的安全、完整、增值。二是要開(kāi)展負(fù)債業(yè)務(wù)的管理審計(jì)。負(fù)債業(yè)務(wù)是銀行傳統(tǒng)的基本業(yè)務(wù)，它是銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的起點(diǎn)，也是銀行開(kāi)展資產(chǎn)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)和前提。負(fù)債業(yè)務(wù)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)制約著資產(chǎn)業(yè)務(wù)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)，是維護(hù)銀行資產(chǎn)流動(dòng)性供求平衡的手段。開(kāi)展負(fù)債業(yè)務(wù)管理審計(jì)主要是分析負(fù)債業(yè)務(wù)的規(guī)模、期限結(jié)構(gòu)與資產(chǎn)業(yè)務(wù)的對(duì)稱(chēng)平衡性，防止銀行低估負(fù)債，影響財(cái)務(wù)成果的正確反映。三是要開(kāi)展所有者權(quán)益的管理審計(jì)。所有者權(quán)益是銀行凈資產(chǎn)與負(fù)債之間的差額。開(kāi)展所有者權(quán)益管理審計(jì)，就是要幫助被審計(jì)單位千方百計(jì)組織業(yè)務(wù)收入，努力控制降低成本費(fèi)用等支出，最大限度地?cái)U(kuò)大盈利水平。銀行是經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的統(tǒng)一體，開(kāi)展全面經(jīng)營(yíng)管理審計(jì)，就是要在單項(xiàng)審計(jì)的基礎(chǔ)上，全面系統(tǒng)分析其資產(chǎn)負(fù)債的結(jié)構(gòu)比例、風(fēng)險(xiǎn)安全狀況、盈利增值情況及內(nèi)部控制管理制度的健全性和有效性，探索商業(yè)銀行機(jī)制下加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)營(yíng)效益的方法途徑和措施，提升商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理層次和水平。

摘要：我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的繁榮穩(wěn)定是影響我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)穩(wěn)定發(fā)展，社會(huì)安定團(tuán)結(jié)的重要因素，但國(guó)有商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)隨改革逐漸暴寡。因此制定有力的管理機(jī)制，完善監(jiān)管體系，構(gòu)建科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)等舉措，應(yīng)成為國(guó)有商業(yè)銀行當(dāng)前發(fā)展的重點(diǎn)。

關(guān)健詞：國(guó)有商業(yè)銀行銀行風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理

一、我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)分析

1.利率風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)是指銀行財(cái)務(wù)因利率的不利變動(dòng)而遭受的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)利率發(fā)生波動(dòng)以及銀行資產(chǎn)和負(fù)債期限不匹配都會(huì)造成該種風(fēng)險(xiǎn)。在現(xiàn)實(shí)市場(chǎng)中，資金供給和需求的相互作用造成市場(chǎng)利率不斷發(fā)生變化，利率風(fēng)險(xiǎn)的存在使銀行暴露在利率的不利變動(dòng)中。利率風(fēng)險(xiǎn)主要有基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)、重定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收益率曲線(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)等四種表現(xiàn)形式。過(guò)高的利率風(fēng)險(xiǎn)將對(duì)銀行的利潤(rùn)和資本造成很大的威脅。

2.信用風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款者在貸款到期沒(méi)有償還貸款本息，或由于借款者信用評(píng)級(jí)下降給銀行帶來(lái)?yè)p失的可能性。商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)信用主要分為道德風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)兩大類(lèi)。其中，道德風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于信息不對(duì)稱(chēng)，即銀行由于缺乏對(duì)于借款者借款的目的和用途的完全了解而產(chǎn)生了帶來(lái)?yè)p失的可能性。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)則是由于借款企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況不佳而不能按期還本付息的風(fēng)險(xiǎn)。

3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行將面臨市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)前者是由于市場(chǎng)交易不足而無(wú)法按照當(dāng)前交易價(jià)值進(jìn)行交易所造成，后者是指現(xiàn)金流不能滿(mǎn)足債務(wù)支付的需要迫使機(jī)構(gòu)提前清算，從而使賬面上的潛在損失轉(zhuǎn)化為實(shí)際損失的風(fēng)險(xiǎn)。目前，上述特點(diǎn)還未暴露在我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理中，但是隨著國(guó)有商業(yè)銀行向獨(dú)立經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧型企業(yè)的轉(zhuǎn)變，流動(dòng)性危機(jī)出現(xiàn)的可能性加大。

內(nèi)容摘要：在后金融危機(jī)時(shí)代，中外商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理對(duì)于各商業(yè)銀行提高其市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力與應(yīng)對(duì)金融危機(jī)的能力有著重要的作用。我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)制定符合自身情況的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理措施，以應(yīng)對(duì)國(guó)際金融危機(jī)的挑戰(zhàn)。

關(guān)鍵詞：金融危機(jī)商業(yè)銀行知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略研究

自2007年始席卷全球的經(jīng)濟(jì)危機(jī)給我國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)帶來(lái)了新的挑戰(zhàn)，隨著經(jīng)濟(jì)全球化和信息技術(shù)革命浪潮的推進(jìn)，以專(zhuān)利為核心的知識(shí)產(chǎn)權(quán)爭(zhēng)奪已擴(kuò)展到銀行業(yè)等金融領(lǐng)域。中外商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)已從傳統(tǒng)的實(shí)體競(jìng)爭(zhēng)演化為全方位的品牌價(jià)值、商業(yè)方法等無(wú)形資產(chǎn)及智力層面的較量（何崇陽(yáng)、楊飛，2008）。依照我國(guó)加入世界貿(mào)易組織時(shí)的承諾，我國(guó)已經(jīng)開(kāi)始逐步開(kāi)放或擴(kuò)大金融市場(chǎng)準(zhǔn)入，國(guó)際比較優(yōu)勢(shì)原則將在更大范圍內(nèi)與更深的程度上作用于我國(guó)的銀行業(yè)；此外，隨著商業(yè)銀行金融監(jiān)管制度的變化，過(guò)去意義上的分業(yè)監(jiān)管將被新的監(jiān)管措施所代替，金融創(chuàng)新的空間加大。不論是整個(gè)國(guó)內(nèi)銀行業(yè)之間還是中外資銀行之間都存在著更為嚴(yán)峻的知識(shí)產(chǎn)權(quán)創(chuàng)新壓力。

目前我國(guó)商業(yè)銀行知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理存在的問(wèn)題

（一）知識(shí)產(chǎn)權(quán)意識(shí)有待加強(qiáng)

我國(guó)一些商業(yè)銀行的決策者與經(jīng)營(yíng)者還沒(méi)有認(rèn)識(shí)到知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)、管理在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中的重要作用。對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的潛在價(jià)值及重要性認(rèn)識(shí)不足。這一方面導(dǎo)致我國(guó)商業(yè)銀行擁有的自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)明顯少于外資銀行，另一方面也出現(xiàn)了自身?yè)碛械闹R(shí)產(chǎn)權(quán)的流失，使我國(guó)的商業(yè)銀行在參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)、應(yīng)對(duì)金融危機(jī)的沖擊中處于不利地位。受傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)思路的限制，我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)以專(zhuān)利為代表的知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)意識(shí)淡漠，傾向于專(zhuān)利及產(chǎn)品的簡(jiǎn)單復(fù)制與模仿，打擊了創(chuàng)新者的積極性，導(dǎo)致了產(chǎn)品的同質(zhì)化程度嚴(yán)重（何崇陽(yáng)，2008）。

隨著外資銀行全面進(jìn)人中國(guó)，給中國(guó)銀行業(yè)帶來(lái)了巨大的競(jìng)爭(zhēng)壓力，特別是人才的競(jìng)爭(zhēng)。對(duì)于內(nèi)資商業(yè)銀行如何吸引人才、留住人才、激勵(lì)人才，特別是管理人才，以使內(nèi)資商業(yè)銀行在激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中立于不敗之地是我國(guó)商業(yè)銀行面臨的重大課題。由于商業(yè)銀行管理層與其所有者—股東之間存在嚴(yán)重的信息不對(duì)稱(chēng)，從而出現(xiàn)委托—問(wèn)題。如果委托—關(guān)系的雙方當(dāng)事人都是效用最大化者，就有充分的理由相信，人不會(huì)總以委托人的最大利益而行動(dòng)。委托人通過(guò)對(duì)人適當(dāng)?shù)募?lì)，以及通過(guò)承擔(dān)用來(lái)約束人越軌活動(dòng)的監(jiān)督費(fèi)用，可以使其利益偏差有限。目前我國(guó)商業(yè)銀行采取的激勵(lì)手段主要有工資、獎(jiǎng)金等物質(zhì)手段。作為解決職工后顧之憂(yōu)、彌補(bǔ)物質(zhì)激勵(lì)不足的非現(xiàn)金福利計(jì)劃，如員工帶薪休假、帶薪進(jìn)修、在職培訓(xùn)、醫(yī)療保障、住房保障、退休金計(jì)劃等很不健全，而且物質(zhì)激勵(lì)的手段單一?，F(xiàn)有精神激勵(lì)僅限于“優(yōu)秀共產(chǎn)黨員”、“青年崗位能手”等一些榮譽(yù)稱(chēng)號(hào)，激勵(lì)作用相當(dāng)有限。此外，現(xiàn)有激勵(lì)主要以短期激勵(lì)為主，缺乏有效的期權(quán)等長(zhǎng)期激勵(lì)手段。年2月民生銀行率先推出期權(quán)激勵(lì)的長(zhǎng)期激勵(lì)計(jì)劃，但從年年報(bào)看，其長(zhǎng)期激勵(lì)方案尚未具體實(shí)施。目前我國(guó)商業(yè)銀行管理層報(bào)酬形式明顯缺乏應(yīng)有的激勵(lì)作用。

一、文獻(xiàn)綜述及研究動(dòng)態(tài)

商業(yè)銀行管理層激勵(lì)與約束機(jī)制研究屬于特殊的公司治理的研究范疇。研究表明商業(yè)銀行對(duì)資金的分配、產(chǎn)業(yè)的擴(kuò)張以及其他非銀行公司治理乃至整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的良好運(yùn)行有著十分重要的作用。然而，與銀行業(yè)發(fā)展的實(shí)踐與重要性相比，商業(yè)銀行公司治理理論研究卻明顯滯后。無(wú)論是國(guó)外學(xué)者還是國(guó)內(nèi)學(xué)者雖然認(rèn)識(shí)到商業(yè)銀行公司治理的重要性，理論界和實(shí)務(wù)界也都對(duì)銀行公司治理提出了很多具體的思路和對(duì)策，但是大多從一般企業(yè)公司治理的理論和實(shí)踐出發(fā)去研究銀行具體的公司治理機(jī)制。從現(xiàn)有的研究成果看，目前對(duì)商業(yè)銀行管理層激勵(lì)與銀行績(jī)效的關(guān)系主要有三種:正相關(guān)、負(fù)相關(guān)以及不確定。

1、商業(yè)銀行管理層激勵(lì)與銀行績(jī)效正相關(guān)。HongbinLiScottRozelle等對(duì)中國(guó)農(nóng)村金融業(yè)的研究表明，激勵(lì)契約對(duì)銀行管理層吸收存款和減少發(fā)放不良貸款有正的影響效果，即激勵(lì)程度越高越會(huì)促使人—銀行管理層在吸收存款和減少發(fā)放不良貸款方面做出更大努力，更積極地吸收存款等增加銀行業(yè)績(jī)的活動(dòng)。受到全球經(jīng)濟(jì)一體化等因素的影響而出現(xiàn)了金融全球化，政府對(duì)商業(yè)銀行管制放松，一些經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)為銀行與非銀行公司的區(qū)別逐漸減少，Crawford}EzzellandMiles}s]實(shí)證研究表明，針對(duì)國(guó)際上普遍出現(xiàn)的政府對(duì)商業(yè)銀行管制放松的現(xiàn)象，應(yīng)對(duì)商業(yè)銀行管理層增加以激勵(lì)為基礎(chǔ)的薪酬。DavidA.BecherTerryL.Campell等通過(guò)對(duì)1990年代美國(guó)銀行業(yè)研究表明，利用長(zhǎng)期性激勵(lì)報(bào)酬—權(quán)益薪酬導(dǎo)致銀行績(jī)效提高及銀行增長(zhǎng)，但是沒(méi)有引起相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)增加。

2、商業(yè)銀行管理層激勵(lì)與銀行績(jī)效負(fù)相關(guān)。KoseJohnandYimingQian}’]從商業(yè)銀行具有的獨(dú)有行業(yè)特征出發(fā)認(rèn)為，若高管與高杠桿公司—幸反行股東利益一致則高管有強(qiáng)烈動(dòng)機(jī)去從事高風(fēng)險(xiǎn)投資，即使該投資沒(méi)有正的凈現(xiàn)值—即出現(xiàn)所謂的“道德風(fēng)險(xiǎn)”，因此經(jīng)理層報(bào)酬應(yīng)該是低的績(jī)效敏感性，不應(yīng)以純粹績(jī)效來(lái)考核管理人員。AdamsandMehran認(rèn)為，由于銀行持股公司資產(chǎn)的非透明性、管制嚴(yán)格等特征我們不能期望銀行持股公司CEO薪酬結(jié)構(gòu)與制造業(yè)(績(jī)效敏感性報(bào)酬比例較高)相似。

3、管理層激勵(lì)與績(jī)效關(guān)系不確定。RolandBnabouandJeanTirole從心理學(xué)角度研究表明，通過(guò)外部激勵(lì)約束可能產(chǎn)生兩種效果:一種是可能部分或完全“擠出”個(gè)人內(nèi)在的利他主義等“前社會(huì)”(prosocial)行為，即所謂的“激勵(lì)擠出理論”，從而激勵(lì)與績(jī)效呈現(xiàn)負(fù)相關(guān)性;另一種可能效果是激勵(lì)與約束能促使人采取對(duì)委托人有利的行為。這兩種效果的出現(xiàn)依賴(lài)于是否外部存在榮耀與恥辱的、主導(dǎo)性的聲譽(yù)機(jī)制，如果存在這種機(jī)制，由于人會(huì)注重“自我形象”，則績(jī)效敏感性報(bào)酬會(huì)“擠出”利他主義行為。RauhandSeccia。將“焦慮”(anxiety)應(yīng)用到傳統(tǒng)的委托—理論，從心理學(xué)角度研究得出:激勵(lì)與監(jiān)督對(duì)人產(chǎn)生的“焦慮”(anxiety)心理可能提高或降低績(jī)效，即所謂的“倒U型”假說(shuō)，即如果通過(guò)努力取得成功的幾率足夠高時(shí)，焦慮會(huì)誘使人提高努力程度績(jī)效;相反，如果成功的幾率較低，焦慮會(huì)導(dǎo)致人較少甚至不努力。

【摘要】在考察年薪制及其理論依據(jù)的基礎(chǔ)上構(gòu)建了商業(yè)銀行管理層激勵(lì)模型。分析結(jié)果表明，在信息不對(duì)稱(chēng)的情況下，年薪制容易導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)者短期化行為。為彌補(bǔ)這一缺陷，在設(shè)計(jì)商業(yè)銀行的激勵(lì)機(jī)制時(shí)可以采用“年薪+股票期權(quán)激勵(lì)”的長(zhǎng)短期激勵(lì)相結(jié)合的方式，使經(jīng)營(yíng)者的個(gè)人利益與銀行的利益更加緊密地結(jié)合在一起。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；激勵(lì)機(jī)制；年薪制；股票期權(quán)

國(guó)內(nèi)外的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)證明：企業(yè)經(jīng)營(yíng)的好壞，關(guān)鍵在人；人有沒(méi)有積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性，關(guān)鍵在管理；管理的好壞，關(guān)鍵在于企業(yè)家的選擇、激勵(lì)與約束；而激勵(lì)又是關(guān)鍵之關(guān)鍵。激勵(lì)機(jī)制是為了激勵(lì)員工而采取的一系列的方針、政策、規(guī)章制度、行為準(zhǔn)則、道德規(guī)范、文化理念以及相應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)和激勵(lì)措施的總和。美國(guó)前150家大公司總裁的薪酬構(gòu)成的分析表明，在總裁的總薪酬中，48%為股票期權(quán)，其他股票薪酬形式占11%，業(yè)績(jī)獎(jiǎng)金占23%，基本工資占18%。商業(yè)銀行在設(shè)計(jì)激勵(lì)方案時(shí)雖然不能照搬美國(guó)的激勵(lì)模式，但可以借鑒美國(guó)的成功經(jīng)驗(yàn)設(shè)計(jì)出符合本地實(shí)際的具有自身特點(diǎn)的激勵(lì)方案。根據(jù)國(guó)內(nèi)外銀行經(jīng)營(yíng)的實(shí)踐，筆者認(rèn)為，商業(yè)銀行對(duì)高層管理人員的激勵(lì)，可以考慮實(shí)行“年薪+股票期權(quán)激勵(lì)”的方式。

一、年薪制及其理論基礎(chǔ)

隨著公司規(guī)模的不斷擴(kuò)大，所有權(quán)和控制權(quán)逐漸分離，在社會(huì)上形成了一支強(qiáng)大的經(jīng)理人隊(duì)伍，企業(yè)的控制權(quán)逐漸被經(jīng)理人控制。為了把經(jīng)理人的利益與企業(yè)所有者的利益聯(lián)系起來(lái)，使經(jīng)理人的目標(biāo)與所有者的目標(biāo)一致，形成對(duì)經(jīng)理人的有效激勵(lì)和約束，產(chǎn)生了年薪制。因此年薪制的主要對(duì)象是企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理人員。目前，“年薪制”還沒(méi)有一個(gè)公認(rèn)的統(tǒng)一的完整定義，在美國(guó)、日本和歐洲，所實(shí)行的“年薪制”由于當(dāng)?shù)氐奈幕头刹町愑兄煌谋憩F(xiàn)。本文中“年薪制”的基本含義是指企業(yè)以年度為單位，根據(jù)個(gè)人貢獻(xiàn)情況和企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果支付高級(jí)管理人員的一種人力資本參與分配的收入制度與激勵(lì)制度。

現(xiàn)代企業(yè)理論認(rèn)為，企業(yè)是人力資本和物質(zhì)資本的合作契約，企業(yè)形成的根本原因是人力資本和物質(zhì)資本合作的生產(chǎn)性能夠創(chuàng)造新的財(cái)富。隨著社會(huì)的發(fā)展、環(huán)境的變化，人力資本和物質(zhì)資本在博弈過(guò)程中談判力也發(fā)生了變化，這就決定了他們?cè)谄髽I(yè)中的地位發(fā)生了改變。人力資本和物質(zhì)資本關(guān)系協(xié)調(diào)的過(guò)程也就構(gòu)成了企業(yè)發(fā)展和制度變革的主線(xiàn)。在古典企業(yè)中，人力資本在與物質(zhì)資本博弈過(guò)程中的談判力弱勢(shì)造成了它只能處于被物質(zhì)資本雇傭的地位。雇傭勞動(dòng)作為一種商品用于交易，雇傭工人領(lǐng)取僅能維持生計(jì)的固定報(bào)酬，剩余利潤(rùn)全部歸資本所有者占有。隨著社會(huì)的發(fā)展，古典企業(yè)向現(xiàn)代企業(yè)轉(zhuǎn)變，物質(zhì)資本所有者的談判力逐漸減弱，而人力資本所有者的作用和地位與日俱增，形成了物質(zhì)資本和人力資本的合作關(guān)系。因此，確立經(jīng)營(yíng)者的合理權(quán)益、對(duì)經(jīng)營(yíng)者的功績(jī)進(jìn)行激勵(lì)勢(shì)在必行。而且，物質(zhì)資本所有者承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)逐漸降低，人力資本所有者成為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者之一，人力資本所有者應(yīng)該擁有企業(yè)的部分剩余收益分配權(quán)。對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者實(shí)行年薪制，就是承認(rèn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的特殊勞動(dòng)價(jià)值，將其收入分配與其經(jīng)營(yíng)責(zé)任、經(jīng)營(yíng)成果和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)掛鉤，合理確定其收入。年薪制比較完整客觀(guān)地反映了企業(yè)家的工作績(jī)效，在工資關(guān)系上突出了企業(yè)家人力資本的重要性，同時(shí)，使得企業(yè)家收入與企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益掛鉤，體現(xiàn)了利益、責(zé)任與風(fēng)險(xiǎn)的一致性原則。

摘要：隨著人們對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的重視，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵和理念不斷深化。本文通過(guò)回顧商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論，分析了我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題，并提出了解決對(duì)策。

關(guān)鍵詞：國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理

商業(yè)銀行是我國(guó)金融體系的主體，在我國(guó)的國(guó)民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著舉足輕重的作用。隨著我國(guó)金融體制改革的不斷推進(jìn)，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中存在的諸多弊端不斷顯現(xiàn)出來(lái)。因此，分析我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行存在的風(fēng)險(xiǎn)并找出解決途徑、方法，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)，指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中由于一系列不確定因素而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失的可能性。風(fēng)險(xiǎn)管理就是通過(guò)過(guò)去和現(xiàn)有的各種信息使風(fēng)險(xiǎn)的潛在損失最小化。我國(guó)的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)按其成因可分為：

1.信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款者在貸款到期沒(méi)有償還貸款本息，或由于借款者信用評(píng)級(jí)下降給銀行帶來(lái)?yè)p失的可能性。商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)信用主要分為道德風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)兩大類(lèi)。

一、引言

從歷史經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，降低債務(wù)占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值比率(debt/GDPratios)有以下幾種方案(1)經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長(zhǎng)(2)財(cái)政緊縮計(jì)劃(3)私人部門(mén)和公共部門(mén)債務(wù)重組(4)爆發(fā)性的通脹(suddensurpriseburstininflation，這會(huì)引發(fā)投資者的憂(yōu)慮)(5)以上方案的綜合。從現(xiàn)在歐債問(wèn)題的演進(jìn)趨勢(shì)來(lái)看，歐元區(qū)各成員國(guó)會(huì)根據(jù)各自不同國(guó)情采取綜合性方案解決債務(wù)問(wèn)題，而這個(gè)過(guò)程可能會(huì)非常漫長(zhǎng)。但是，一個(gè)穩(wěn)健的銀行體系是進(jìn)行經(jīng)濟(jì)改革的跳板和引擎，我們應(yīng)當(dāng)從歐債問(wèn)題中得到這樣一個(gè)啟示——國(guó)有銀行應(yīng)加強(qiáng)自身風(fēng)險(xiǎn)管理能力。目前為止中國(guó)銀行業(yè)的主要業(yè)務(wù)仍是傳統(tǒng)的吸收存款和商業(yè)及零售貸款業(yè)務(wù)，直到最近幾年才有少數(shù)銀行被允許嘗試進(jìn)入非銀行類(lèi)金融業(yè)務(wù)，且這部分業(yè)務(wù)規(guī)模很小。因此，中國(guó)銀行業(yè)復(fù)雜程度遠(yuǎn)低于發(fā)達(dá)國(guó)家，中國(guó)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力和目前的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境是相匹配的；但同時(shí)，隨著金融改革的深化，這一能力確有不斷加強(qiáng)的必要。

我們回過(guò)頭來(lái)看歐洲的債務(wù)危機(jī)，當(dāng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)惡化尤其出現(xiàn)某些金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)的時(shí)候，銀行的審慎性監(jiān)管指標(biāo)就會(huì)強(qiáng)化，這又會(huì)帶來(lái)歐債國(guó)家的市場(chǎng)融資成本上升，到了償債的高峰期就會(huì)出現(xiàn)流動(dòng)性恐慌。在考慮這個(gè)問(wèn)題時(shí)的一個(gè)大背景是中國(guó)經(jīng)濟(jì)正在而且會(huì)持續(xù)增長(zhǎng)，中西部和東部形成了互補(bǔ)和有彈性的增長(zhǎng)。大量地方政府融資平臺(tái)的債務(wù)投向了基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)領(lǐng)域，尤其是中西部地區(qū)。這為中西部地區(qū)承接?xùn)|部沿海地區(qū)的產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移鋪平了道路。倘若中西部地區(qū)可以在現(xiàn)有基礎(chǔ)設(shè)施的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)人均資本占有量的不斷提升，那債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)就是完全可控的(特別是中央財(cái)政隱性擔(dān)保的債務(wù))。應(yīng)當(dāng)指出的是我國(guó)銀行業(yè)雖然沒(méi)有大量虛擬化的金融衍生產(chǎn)品的煩惱，但是其盈利模式太過(guò)單一，在金融壟斷的環(huán)境下，過(guò)于依賴(lài)存貸款息差收入，利息收入占比接近80%。2010年，中國(guó)GDP占世界比重只有9.5%，但中國(guó)銀行業(yè)利潤(rùn)卻占到了全球銀行業(yè)總利潤(rùn)的20%以上，這意味著中國(guó)銀行業(yè)從實(shí)業(yè)獲取的利潤(rùn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)了國(guó)際水平。中國(guó)銀行業(yè)面臨的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)在于國(guó)內(nèi)的銀行同質(zhì)化現(xiàn)象嚴(yán)重。對(duì)比2008年底危機(jī)爆發(fā)的時(shí)候，中國(guó)銀行業(yè)剛剛完成股份制改革，資產(chǎn)負(fù)債表十分健康，地方政府和企業(yè)等的杠桿率較低。中國(guó)成功運(yùn)用了杠桿化來(lái)處置危機(jī)。但是，現(xiàn)在來(lái)看更多的風(fēng)險(xiǎn)集中在了地方投融資平臺(tái)和房地產(chǎn)市場(chǎng)中。

在應(yīng)對(duì)上一輪次貸危機(jī)過(guò)程中，政府的4萬(wàn)億投資使得四大行市值猛增，我國(guó)的GDP總額也躍居世界第二。即便在2010年，大型商業(yè)銀行的資產(chǎn)增長(zhǎng)情況也是迅猛的。歐洲的一大問(wèn)題是混合了自身的投行業(yè)務(wù)(investmentbanking)和零售業(yè)務(wù)(traditionalretailandcommercialbanking)，很多時(shí)候風(fēng)險(xiǎn)的量化都成問(wèn)題，更不要說(shuō)去控制風(fēng)險(xiǎn)了。我們很難想象國(guó)際市場(chǎng)上的高風(fēng)險(xiǎn)債券業(yè)務(wù)和對(duì)于國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)有重大影響的國(guó)內(nèi)私人部門(mén)存貸款業(yè)務(wù)相勾連會(huì)是怎樣的混亂景象，尤其是在遭遇危機(jī)時(shí)。亞洲銀行是否應(yīng)更多從資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)贏利，也是當(dāng)前爭(zhēng)論的問(wèn)題之一。

二、結(jié)語(yǔ)和相關(guān)政策建議

歐洲問(wèn)題雖然仍在進(jìn)一步演化之中，但是08年以來(lái)歐元的儲(chǔ)備地位是在提升的，假如歐元區(qū)經(jīng)過(guò)此次危機(jī)達(dá)到了有利于歐元長(zhǎng)期發(fā)展的改革，那么這對(duì)于構(gòu)建多元化的全球貨幣體系和人民幣走向國(guó)際化都是有巨大意義的。中國(guó)應(yīng)當(dāng)量力而行，與國(guó)際貨幣基金組織等國(guó)際機(jī)構(gòu)加強(qiáng)合作積極參與到歐元區(qū)的救助中去。對(duì)于中國(guó)銀行體系改革和商業(yè)銀行管理的建議，主要是以下幾點(diǎn)：

摘要:服務(wù)型的工商管理職能是目前政府改革發(fā)展的基本要求。本文主要針對(duì)工商行政管理所存在的問(wèn)題和現(xiàn)工商行政管理的創(chuàng)新性進(jìn)行簡(jiǎn)單分析，從而得出結(jié)論想要提高工商行政管理水平，促進(jìn)其高效發(fā)展，必須堅(jiān)持為人民服務(wù)的理念。

關(guān)鍵詞:服務(wù)視角；工商；行政管理

主動(dòng)服務(wù)是現(xiàn)工商行政管理新的創(chuàng)新理念，與時(shí)俱進(jìn)和解放思想是工商行政服務(wù)管理最主要的基本前提。工商行政管理的本質(zhì)屬性是要求行政管理將與時(shí)俱進(jìn)與解放思想中的精髓納入其中，這是對(duì)工商行政的人民性和現(xiàn)代性的基本要求，也是我國(guó)工商行政管理具有獨(dú)特力量的所在。在工商行政管理服務(wù)實(shí)踐的過(guò)程中，工商行政管理仍然保持著創(chuàng)新精神，不斷對(duì)工商行政管理傳統(tǒng)模式中不符合的服務(wù)觀(guān)念進(jìn)行整改。也要不斷地對(duì)工商行政的服務(wù)工作提出新的觀(guān)點(diǎn)和思想，以創(chuàng)新為主，來(lái)提升工商行政管理的職能的效率。

1傳統(tǒng)的工商行政管理模式

我國(guó)傳統(tǒng)的工商行政管理中，其體制與經(jīng)濟(jì)模式相互適應(yīng)，將指令性的計(jì)劃及行政手段來(lái)作為重要特征。傳統(tǒng)的行政管理模式，主要是強(qiáng)調(diào)工商行政機(jī)關(guān)中行政權(quán)力的單向行駛，但其存在著以下問(wèn)題。

1.1強(qiáng)制性管理

摘要：農(nóng)商行是從農(nóng)業(yè)銀行的體系中孵化出來(lái)的，本身有著大型商業(yè)銀行的印記。計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的事業(yè)單位，屬于官辦機(jī)構(gòu)，部門(mén)架構(gòu)都是計(jì)劃體制下商業(yè)銀行的模式，帶著濃厚的行政化管理色彩。

關(guān)鍵詞：金融資產(chǎn)；行政化；新思維

在經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展的情況下，全社會(huì)的金融資產(chǎn)野蠻生長(zhǎng)，掩蓋了農(nóng)商行機(jī)關(guān)管理架構(gòu)的弊端。進(jìn)入經(jīng)濟(jì)新常態(tài)后，管理架構(gòu)的弊端逐漸凸顯出來(lái)，農(nóng)商行需要精細(xì)化的管理，需要新的理念注入農(nóng)商行管理中。

一、新的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境呼喚全新的行總部

行政化的色彩太濃導(dǎo)致一些官僚化的風(fēng)格。長(zhǎng)時(shí)間的行政化管理，短時(shí)間的市場(chǎng)化，導(dǎo)致了一些官僚化的風(fēng)格。有些部門(mén)的個(gè)別領(lǐng)導(dǎo)在工作中表現(xiàn)出了傲慢的心態(tài)和行為。工作主要是以聽(tīng)匯報(bào)為主，對(duì)基層不了解，或者了解的不深、不透，掌握的數(shù)據(jù)不是很精確，有些管理的措施脫離實(shí)際。部門(mén)化的設(shè)置帶來(lái)了一定程度的封閉化。各部門(mén)林立，形成“部門(mén)墻”，信息在部門(mén)內(nèi)部流轉(zhuǎn)，制度、流程、績(jī)效傾向于本部門(mén)。部門(mén)之間以及總部和基層之間處于一定程度的封閉狀態(tài)，缺少信息的交流、傳遞。各部門(mén)對(duì)基層的檢查、督促有時(shí)存在重復(fù)的現(xiàn)象，要求基層匯報(bào)的事情有時(shí)候占據(jù)了大部分的時(shí)間，使基層經(jīng)常疲于奔命。信息科技的發(fā)展產(chǎn)生了互聯(lián)網(wǎng)思維，這也要求對(duì)銀行的體系進(jìn)行再構(gòu)。大數(shù)據(jù)、移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)、云計(jì)算等科技對(duì)于金融的影響深遠(yuǎn)，網(wǎng)絡(luò)貸款、遠(yuǎn)程開(kāi)卡、人臉識(shí)別技術(shù)等在金融體系中不斷普及。農(nóng)商行由于長(zhǎng)期服務(wù)于區(qū)域性的市場(chǎng)，再加之自身體制的原因，相比較大的商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，科技的有效投入相對(duì)不足，對(duì)于經(jīng)營(yíng)的提升速度無(wú)法滿(mǎn)足發(fā)展的需要。爭(zhēng)取農(nóng)戶(hù)和小微企業(yè)貸款面臨的競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈。現(xiàn)在隨著鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，鄉(xiāng)鎮(zhèn)市場(chǎng)上的金融服務(wù)面臨著越來(lái)越激烈的競(jìng)爭(zhēng)。郵政儲(chǔ)蓄銀行在鄉(xiāng)鎮(zhèn)也提供相對(duì)完整的金融服務(wù)，在稍發(fā)達(dá)一些的鄉(xiāng)鎮(zhèn)，村鎮(zhèn)銀行、股份制商業(yè)銀行開(kāi)始進(jìn)駐，四大國(guó)有銀行也在宣傳渠道下沉。越來(lái)越多的中小銀行進(jìn)駐縣城的金融市場(chǎng)。利率的市場(chǎng)化和金融脫媒的腳步步步逼近。利率市場(chǎng)化相關(guān)的法律法規(guī)已經(jīng)，正一步一步地推行。轉(zhuǎn)賬、存款、貸款等在互聯(lián)網(wǎng)的背景下，顯示越來(lái)越明顯的脫媒現(xiàn)象。利率的市場(chǎng)化導(dǎo)致利差越來(lái)越小，而農(nóng)商行中間業(yè)務(wù)發(fā)展相對(duì)滯后，相比較其他類(lèi)型的商業(yè)銀行對(duì)利差的依賴(lài)度更大，那么在未來(lái)的利率市場(chǎng)化的環(huán)境下，如何發(fā)展中間業(yè)務(wù)，如何擴(kuò)大產(chǎn)品收益，是每一個(gè)行總部需要盡早謀劃的重大戰(zhàn)略。

二、以“三化”的新思維，打造新的農(nóng)商行總部